не позднее 5 рабочих дней с даты получения предписания. Предписание Банка России было размещено в личном кабинете общества 07.05.2019 и считается полученным 08.05.2019. Соответственно, ООО МКК «АББАТ ФИНАНС» надлежало представить в Банк России отчетность по состоянию на 31.12.2018 не позднее 17.05.2019. В результате контроля исполнения предписания административным органом установлен факт его неисполнения, в связи с чем обществу направлено уведомление от 21.05.2019 № Т128- 99-2/24287 о признании предписания неисполненным. Фактически годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2018 год представлена ООО МКК «АББАТ ФИНАНС» в Банк России 28.05.2019 (вх. № ТР-2019-01884650), после чего в адрес общества было направлено уведомление от 04.06.2019 № Т128-99- 2/29915 о снятии предписания с контроля. Выше установленные обстоятельства указывают на наличие объективной стороны административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ. Статьей 1.5 КоАП РФ установлено, что лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. При этом
Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 09.12.1999 N 90/14 "О некоторых вопросах применения Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" разъяснено, что если участник не согласен с размером действительной стоимости его доли, определенной обществом на основании данных бухгалтерскойотчетности, суд проверяет обоснованность его доводов, а также возражений общества на основании представленных доказательств, предусмотренных гражданским процессуальным и арбитражным процессуальным законодательством, в том числе заключения проведенной по делу экспертизы. В ходе рассмотрения дела в суде первой инстанции, определением от 09.11.2020 Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области назначил экспертизу, поручив ее проведение экспертам ООО «Экспертная оценка» Сергееву Ю.С., Шилову Н.П., Шулакову Ю.А. Перед экспертами поставлен следующий вопрос определения величины чистых активов ООО «МКК -Строй» исходя из рыночной стоимости имущества общества с ограниченной ответственностью «МКК-Строй» по состоянию на 14.09.2017. Согласно заключению экспертов ООО «Экспертная оценка» величина чистых активов Общества исходя из рыночной стоимости имущества по состоянию на 14.09.2017 составляет 12 539 000
банковского кредитования. На момент заключения оспариваемой сделки Банк и ответчик должны были располагать информацией о финансовом состоянии ООО «ДА! ДЕНЬГИ». Ответчик и Банк, проявляя требующуюся от них по условия оборота осмотрительность, могли и должны были ознакомиться с бухгалтерскойотчетностью ООО «ДА! ДЕНЬГИ», Вывод суда о тесном взаимовыгодном сотрудничестве между Банком и ООО «ДА! ДЕНЬГИ» и о наличии у них общих экономических интересов не обоснован. Третьими лицами не представлены доказательства корпоративных связей между Банком и ООО «ДА! ДЕНЬГИ», указания, в том числе по заключению сделок, по распоряжению денежными средствами Банк ООО «Да! ДЕНЬГИ» давать не мог. Достоверных- доказательств наличия экономического смысла при совершении спорной сделки не представлено. В отзыве на апелляционную жалобу ООО МКК «ДА! ДЕНЬГИ» возражало против ее удовлетворения, со ссылкой на то, что истцом не доказана совокупность условий (причинение вреда имущественным интересам кредиторов должника, цель причинения вреда и осведомленность контрагента об указанной цели), необходимых для признания договора поручительства недействительным
на обращение заявителя от 02.04.2021, Банк России прекращает доступ к личному кабинету организации по истечении календарного года, следующего за годом, в котором обязанная организация прекратила деятельность. В данном случае, с учетом нахождения должника в государственном реестре микрофинансовых организаций до 09.06.2018 доступ прекращен 31.12.2019, а логины и пароли переданы управляющему 08.07.2019, то есть за несколько месяцев до истечения их срока действия. Судом также отклонены доводы управляющего о несоблюдении законодательства по хранению бухгалтерскойотчетности отклоняются в связи со следующим. ООО МКК «Локус Финанс» было включено в государственный реестр микрофинансовых организаций 25.03.2016, в связи с чем на основании ч. 2 ст. 5 Федерального закона от 02.07.2010 N 151-ФЗ "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" (далее - Федеральный закон N 151-ФЗ) имеет статус микрокредитной организации. Согласно ч. 1 ст. 15 Федерального закона N 151-ФЗ микрофинансовые организации обязаны представлять в Банк России отчетность, в том числе бухгалтерскую (финансовую) отчетность, а также иные документы и
доказательств, исследованных судом по каждому из преступлений. Доводы осужденной З.Е.А. о том, что деньги, полученные *** в ООО МКК «Центр Кредитования и Микрофинансирования» по договору займа, были оприходованы в кассу ЗАО УПКП «Интеграция» ***, о чем свидетельствуют приходно-кассовые ордера ***, 65 и 67 от ***, а также бухгалтерскаяотчетность (т.5 л.д.154-158, т.11 л.д.120-121), и были полностью потрачены, как и денежные средства, переданные ей в долг *** лично Л.Д.В., на нужды ЗАО УПКП «Интеграция», а затем полностью возвращены потерпевшим, проверены и обоснованно признаны несостоятельными, поскольку какими-либо достоверными данными не подтверждены, а напротив, опровергаются приведенными в приговоре доказательствами. Так, потерпевший Л.Д.В., представитель потерпевшего ООО МКК «Центр Кредитования и Микрофинансирования» О.А.В., свидетели В.Н.В., К.Т.К., Е.Н.С., Д.А.Х., являющиеся сотрудниками ООО МКК «Центр Кредитования и Микрофинансирования», не подтвердили факт возврата полученных З.Е.А. денежных средств. Кроме того, потерпевший Л.Д.В. опроверг показания З.Е.А. о том, что он является фактическим владельцем ООО «Инждорстрой», а также о наличии между
о микрофинансовой деятельности микрокредитной компании по состоянию на 30 сентября 2017 года» в соответствии с требованиями статьи 15 Федерального закона от 02 июля 2010 года № 151 «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» и Указания Банка России от 24 мая 2017 года № 4383-У «О формах, сроках и порядке составления и предоставления в Банк России отчетности микрофинансовыми компаниями и микрокредитными компаниями, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения микрофинансовой компании», который следовало представить до 01 ноября 2017 г. Действия директора ООО «МКК ФАРТЗАЙМ» Х.М.Ю. квалифицированы по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. По результатам рассмотрения дела об административном правонарушении вынесено вышеназванное постановление. Не согласившись с постановлением, Х.М.Ю. обратился с жалобой в Рубцовский городской суд Алтайского края, в которой просил отменить постановление должностного лица, производство по делу прекратить. В обоснование требований ссылался на то, что отчет за 9 месяцев 2017 года был представлен 30
взыскания; открывать в банках расчетный, валютный и другие счета Фонда, заключать договоры и совершать иные сделки; организовать бухгалтерский учет и отчетность; подписывать исходящие, а также платежные документы (п. 2.7). Исполнительный директор обязан соблюдать действующее законодательство, условия настоящего договора; соблюдать лояльность по отношению к интересам Фонда; осуществлять повседневное руководство деятельностью Фонда; отчитываться перед Собранием учредителей Фонда. Исполнительный директор отвечает в полном размере ущерба, причиненного по его вине (п. 2.11). Данный трудовой договор заключен на срок 5 лет с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (п.3.1)(том 5 л.д. 27-31). Согласно протоколу № от ДД.ММ.ГГГГ на собрании Учредителей Микрокредитной компании Игринский муниципальный фонд поддержки малого предпринимательства в качестве учредителей присутствовали генеральный директор Микрокредитной компании Удмуртский фонд развития предпринимательства ФИО35 и Глава МО «Игринский район» ФИО72., а также приглашенная Шаронова О.В. На собрании учредителей ФИО35 доложил, что ДД.ММ.ГГГГ учредителями МКК ИМФПМП принято решение заключить с Фондом договор целевого пожертвования, согласно которому передать имущество Фонда, включая имущество, сформированное
