извещен 22.05.2008 года, представитель заявителя присутствовал при рассмотрении дела. Представитель заявителя, поддерживая требования, считал, что на уплату членских вносов паспорт сделки не требуется. При этом, ссылался на разъяснения АКБ «Банк Москвы», согласно которого в случае уплаты членскихвзносов в международную организацию, что имело место в данном случае, не требуется представлять в банк соответствующие документы и оформлять паспорт сделки, на п. 3.14 Инструкции № 117-И. Таким образом, по мнению заявителя, в действиях ЗАО «Мобиком-Новосибирск» отсутствует вина в совершении административного правонарушения. Представитель заинтересованного лица, возражая против требований, ссылаясь на гл. 3 раздела II Инструкции ЦБ РФ от 15.06.2004 года № 117-И, а также п. 3.2 названной инструкции считал, что не имеет значение основания произведенной валютнойоперации между резидентом и нерезидентом, ссылался на исчерпывающий перечень валютных операций, на которые распространяется действие вышеуказанной инструкции. Судом доводы заинтересованного лица подлежат отклонению исходя из следующего. В соответствии с главой 3 раздела 2 Инструкции ЦБ РФ от
организации; - членскиевзносы (для благотворительных организаций, основанных на членстве); - благотворительные пожертвования, в том числе носящие целевой характер (благотворительные гранты), предоставляемые гражданами и юридическими лицами в денежной или натуральной форме; - доходы от внереализационных операций, включая доходы от ценных бумаг; - поступления от деятельности по привлечению ресурсов (проведение кампаний по привлечению благотворителей и добровольцев, включая организацию развлекательных, культурных, спортивных и иных массовых мероприятий, проведение кампаний по сбору благотворительных пожертвований, проведение лотерей и аукционов в соответствии с законодательством Российской Федерации, реализацию имущества и пожертвований, поступивших от благотворителей, в соответствии с их пожеланиями); - доходы от разрешенной законом предпринимательской деятельности; - абзац утратил силу. - Федеральный закон от 22.08.2004 N 122-ФЗ; - доходы от деятельности хозяйственных обществ, учрежденных благотворительной организацией; - труд добровольцев; - иные не запрещенные законом источники. Согласно подпункту 2.2 пункта 2 Устава НО «Фонд развития и благоустройства города Астрахани» Фонд имеет самостоятельный баланс, расчетный, валютный и другие
денежные средства на счета ФИО1, открытые не только в Банке ВТБ, но и в других банках (КБ «Система», КБ «Гарант-Инвест»). Кроме того, из имеющихся в деле выписок по счету ФИО1 № в Банке ВТБ следует, что поступившие по договорам займа денежные средства направлялись как на оплату текущих расходов (арендной платы, налогов, электроэнергии, покупку акций ЗАО «Кимберли Лэнд», оплату членскихвзносов в НПИЗ «Раздоры-2»), так и на покупку иностранной валюты с последующим ее зачислением на счет ФИО1 в долларах США № (л.д.164-169 том 1). Сведений об операциях, которые проводила ФИО1 со своего валютного счета № в Банке ВТБ, не имеется. При таких обстоятельствах судебная коллегия полагает недоказанным утверждение истца о том, что заемные средства предоставлялись ФИО1 с целью исполнения собственных обязательств по кредитным договорам. Кроме того, как следует из п. 3.1 приведенного выше Обзора судебной практики от 29 января 2020 г., под компенсационным финансированием понимаются действия контролирующего лица, которое пытается вернуть
правах собственности и распоряжается им на срок от 12 месяцев, срок действия программы с 1 сентября 2020 г., или с момента зачисления денежных средств от ПК в компанию Осеаn 11 Phuket Со., Ltd (п. 3.1 Договора). Согласно п. 3.3 Договора пайщик вносит вступительный взнос в сумме 500 руб., 100 руб. минимальный паевый взнос. Ежегодный членский целевой взнос в сумме 400 руб. Исходя из п. 3.5 возврат паевого целевого взноса, указанного в пункте 3.3.2 до истечения срока 12 месяцев не допускается. Пунктом 4.2.1 Договора предусмотрено, что пайщик вправе получать от кооператива информацию о ходе выполнения «Валютный обменник в Тайланде», получать раз в месяц сводный отчет по деятельности компании Осеаn 11 Phuket Со., Ltd, без указания контрагентов, без права вмешательства в уставную и хозяйственную деятельность кооператива, кроме случаев, предусмотренных законодательством. Пунктом 5.3 Договора определено, что исполнением обязательств по договору стороны считают: ежемесячная выплата чистой прибыли компании, указанной в п. 1.4 согласно
