или в присутствии представителя общества судом не рассматривался. Генеральный директор общества Катрунова А.М. сдала в налоговый орган декларацию и бухгалтерскую отчетность, где указано перечисление денежных средств на счета третьих лиц, тем самым одобрила заключение сделок и перечисление денежных средств со счета общества. Суд апелляционной инстанции неправомерно сделал выводы об отсутствии информации о реальном предъявлении платежных поручений в кассу банка уполномоченным лицом, так как платежные поручения не сдаются в кассу банка, а подшиваются в бухгалтерские документы дня операционным работником и могут быть составлены непосредственно клиентом банка либо операционным работником банка. Вывод суда первой инстанции о подделке Дагиновым С.В. документов о перечислении истцом денежных средств по спорным платежным поручениям противоречит приговору Элистинского городского суда Республики Калмыкия от 06.05.2016, поскольку Дагинов С.В. осужден по части 5 статьи 33, части 1 статьи 201 Уголовного кодекса Российской Федерации (пособничество в злоупотреблении полномочиями) и по части 4 статьи 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (мошенничество). Выводы
контрольную марку к чеку, - повторно пересчитать подготовленную к выдаче сумму денежной наличности в присутствии представителя кредитной организации и выдать ему денежную наличность, - подписать чек. Таким образом, выдача денежной наличности по чеку осуществляется, представителю организации указанному в чеке на выдачу наличных и проходит, многоуровневую проверку. Согласно акту № 1 о выделении к уничтожении документов и дел не подлежащих хранению на 01.01.2014 года, а также протокола Адыгейского отделения № 8620 от 03.03.2014 года, бухгалтерские документы дня 2008 года (срок хранения которых 5 лет) уничтожены. Согласно карточки с образцами подписей и описка печати Главе Фермерского хозяйства «Ачох» Ачох Б.М. 04.11.2004 года были выданы денежные чеки с номерами с 940376 по 940400. 01 октября и 17 ноября 2008 года денежные суммы в размере 460 000 рублей и 90 000 рублей были выданы Ачох Б.М. в месте со справкой предусмотренной регламентом совершения кассовых операций в Сбербанке России и его филиалах № 628-2-р
общества. Основной круг обязанностей (полномочий) конкурсного управляющего, невыполнение которых является основанием для признания действий конкурсного управляющего незаконными, определен в статье 129 Закона о банкротстве. Заявитель указал суду, что в ходе выполнения мероприятий конкурсного производства выявлено, что на балансе ПАО КБ «ЕвроситиБанк» числятся остатки по счетам бухгалтерского учета, сформированные на основании последней официальной отчетности: номер лицевого счета 6031158109999999999999 балансовой стоимостью 778.000 рублей, 47423826100990000001 балансовой стоимостью 382.864 рубля 11 копеек. Поскольку конкурсному управляющему не переданы бухгалтерские документы дня , кассовые документы дня, ведомость остатков по счетам на бумажных носителях и электронная база данных операционного дня Банка, детализировать остатки по счетам не представлялось возможным, что подтверждается актами об отсутствии документов, ценностей и иного имущества от 30 сентября 2016 года. В связи с изложенным конкурсным управляющим был созван комитет кредиторов с вопросом повестки дня о списании невозможного к реализации имущества общей балансовой стоимостью 1.160.864 рубля 11 копеек, вместе с тем кредиторы отказались принимать
8) Первичные документы (договоры, счета на оплату, акты выполненных работ/оказанных услуг, акты сверки) с Гальпериной И.В. по договору аренды жилого помещения, а также информацию, обосновывающую правовую и хозяйственную целесообразность расходования денежных средств из имущественной массы НКО ООО «АРБ-ИНКАСС» на аренду жилого помещения; 9) Печать НКО ООО «АРБ-ИНКАСС» либо копию акта приема-передачи б/н от 18 февраля 2019 г., подтверждающего передачу печати временной администрацией на хранение в ГУ Банка России по Центральному Федеральному округу. 10) Бухгалтерские документы дня НКО ООО «АРБ-ИНКАСС» за последние 3 месяца, предшествующие дате отзыва лицензии, бухгалтерские документы дня НКО ООО «АРБ-ИНКАСС» за период с 16 апреля 2019 г. по 15 декабря 2020 г. 11) Налоговые декларации и расчеты по налогу на прибыль, налогу на добавленную стоимость, налогу на имущество кредитной организации, расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ с протоколами о принятии налоговыми органами, расчеты по страховым взносам с протоколом
заявление о частичном досрочном погашении (приложение 27 к настоящей Инструкции). 2.5.7.2.1. в день поступления в Банк заявления ответственный работник операционного подразделения проверяет наличие на банковском счете заемщика денежных средств, достаточных для досрочного погашения кредита в сумме, указанной в заявлении. 2.5.7.2.2. работник операционного подразделения на основании заявления о досрочном погашении кредита оформляет платежный документ и формирует необходимую бухгалтерскую проводку по списанию средств со счета заемщика. Первый экземпляр платежного документа и оригинал заявления помещаются в бухгалтерские документы дня по вкладным операциям. В п. 4.6 кредитного договора также указано, что которого заемщик вправе досрочно исполнить свои обязательства по настоящему договору (как в полном объеме, так и частично). Досрочное погашение кредита (основного долга) полностью или частично производится по инициативе заемщика при выполнении следующих условий и в следующем порядке: - заемщик направляет кредиту (по почте либо вручает лично) письменное заявление о намерении осуществить досрочный возврат кредита (части кредита), составленное по форме Банка / платежное
возвращено в с вязи с истечением срока хранения. ДД.ММ.ГГГГ гарантийно-торговый счет был закрыт Банком, остаток средств в размере 30,89 долларов США был перечислен на вклад истца и в настоящее время находится на вкладе. Согласно Заключения о техническом состоянии документации, поврежденной в результате аварии коммуникаций водоснабжения, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в результате нарушения целостности вводной трубы в подвальном помещении здания по <адрес> произошла утечка воды. В комнатах подвального помещения находились на хранении бухгалтерские документы дня за 2009, 2010, 2011 годы, январь 20132 года, февраль 2012 года, ДД.ММ.ГГГГ год, февраль 2012 года и юридические дела клиентов, закрытые в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В комнате, где хранились бухгалтерские документы дня, вода находилась 5 дней. В соответствии с актом ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК» от ДД.ММ.ГГГГ подверглись потоплению бухгалтерские документы дня за 2009, 2010, 2011 годы, январь 20132 года, февраль 2012 года, ДД.ММ.ГГГГ год, февраль 2012 года. Доводы истца Гагаркина К.А. о том,
государственных органов, органов местного самоуправления и организации с указанием сроков хранения», утвержденного Министерством культуры РФ от ДД.ММ.ГГГГ (срок хранения 5 лет, истек ДД.ММ.ГГГГ, акт об уничтожении Карачаево-Черкесского РФ АО «Россельхозбанк» № от ДД.ММ.ГГГГ (т. 2, л.д. 25). Вместе с тем из представленной копии акта № от ДД.ММ.ГГГГ «О выделении к уничтожению документов и дел, не подлежащих к хранению», утвержденному Директором КЧ РФ АО «Россельхозбанк» усматривается, что в 2011 году были сданы только ежедневные бухгалтерские документы дня , указаны крайние даты (ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ) (т. 2, л.д. 27-32). Из требований абз. 2 ч. 1 ст. 807 ГК РФ следует, что договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей, что согласуется с разъяснениями, данными в ответе на вопрос №10 «Обзора судебной практики Верховного Суда РФ №3 (2015 года), утвержденного Президиумом Верховного Суда РФ 25 ноября 2015 года (далее по тексту - Обзор №3 (2015)). Согласно п. 10 Обзора
