Определение АС города Москвы от 20.09.2011 № А40-159435/09
балансе банка на дату открытия конкурсного производства, представляли собой дебиторскую задолженность, расчеты со сторонними организациями и подотчетные суммы в размере 75 122 000 руб. По данным бухгалтерского учета по состоянию на 2 февраля 2010 года обязательства банка составили 4 766 717 000 руб., в том числе задолженность перед физическими лицами – 460 938 000 руб. По данным бухгалтерского учета на 1 июля 2010 г. активы банка составляют 7 833 761 000 руб., в том числе: денежные средства и драгоценные металлы в кассе банка (в том числе золотые слитки, памятные и инвестиционные монеты из драгоценных металлов (серебро) в рублевом эквиваленте на сумму 5 000 руб.); денежные средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях в размере 2 987 000 руб.; межбанковские кредиты и другие средства, размещенные в банках в размере 747 000 руб.; денежные средства на счете в Агентстве – 28 958 000 руб.; ценные бумаги на сумму 255 502 000
Решение АС Челябинской области от 10.01.2013 № А76-15052/12
РФ, мемориальные ордера являются первичными учетными документами мемориально-ордерной системы учета, отражающими операцию по зачислению денежных средств на счет клиента банка, и на основании которых составляется выписка по лицевому счету, являющаяся документом аналитического бухгалтерского учета. Ни истцом, ни ООО «СТК» не представлено доказательств совершения обществом иных сделок с транспортными средствами, во исполнение которых в кассу предприятия могли быть внесены данные денежные средства. В отношении векселя суд считает необходимым отметить следующее. На запрос суда ОАО «Сбербанк России» письмом исх. от 25.10.2012 (л.д. 3 т.2) представлены сведения о том, что вексель номер НВ 0236777 номиналом 2 700 000 руб. был приобретен 26.10.2011 Саттаровым Н. Н., а 11.11.2011 погашен Челябинским отделением №8597 ОАО «Сбербанк России» Обществом с ограниченной ответственностью «Транспортная Инвестиционная Компания». Данные сведения незаинтересованного в исходе настоящего дела лица подтверждают достоверность объяснений Саттарова Н. Н. о передаче находящегося у него в законном владении данного векселя в счет оплаты по договору от 26.08.2011
Приговор Фрунзенского районного суда г. Ярославля (Ярославская область) от 20.06.2023 № 1-119/2023
ИП ФИО60 ИНН: 761700479324, ИП ФИО61 ИНН 761704257756; ИП ФИО85 ИНН 761702602277; ИП ФИО62 ИНН 762704480851; ИП Гуляева (ФИО72) ФИО72 ИНН 760414131541; ИП Коляда Н.А. ИНН 760404506431; ИП ФИО63 ИНН 760504387805, на основании ранее подготовленных заведомо фиктивных документов первичного бухгалтерского учета (гражданско-правовые договоры, счета-фактуры, товарные накладные, акты о приемке выполненных работ, оказанных услуг и иные), составляли не соответствующие действительности налоговые декларации в электронной форме и фиктивную налоговую отчетность подконтрольных организаций. Согласно заключению эксперта № 03-17.1 от 12.01.2023, общая сумма денежных средств, перечисленных в период с 01.06.2017 по 10.08.2021 с расчетных счетов клиентов нелегального банка ООО «НОРДСНАБ» ИНН 7602064445, ООО «ХимМонтаж» ИНН 7604267673, ООО «ДВС-Запчасть» ИНН 7604341408,ООО «СтальСтрой» ИНН 7604189471,ООО «Региональная инвестиционная компания» (РИК) ИНН 7603046343,ООО «НКС Олмакс» ИНН 7720390893,ООО «Вектор Инжиниринг» ИНН 7709936113,ООО «НТ» ИНН 7604095103,ООО «ТД РУСТОРГ» ИНН 7722589910,ООО «УК «Уютный Квартал» ИНН 7602132342,ООО «РегионСтрой» ИНН 7604327234,ООО «РегионСтрой» ИНН 5040155024,ООО НПО «Руссветпром» ИНН 7604300225; ООО «МЗ Хортон» ИНН 5249134178;
