общая сумма расходов составила 70 112 774 руб., в том числе: - 1 651 000 руб. с комментарием «внесение на счет», данный комментарий подтверждает перечисление на расчетный счет ООО «ТехноСтил» денежных средств в указанных суммах и по конкретным датам, что следует из банковских выписок по расчетным счетам общества; при поступлении денежных средств на расчетный счет заявителя указаны комментарии « беспроцентныйзайм от учредителя», «заемные средства от учредителя (беспроцентно)»; - 1 458 081 руб. с комментариями расходов, связанных с покупкой продуктов, обедов, оплаты за телефон и др. (расходы на личные нужды сотрудников ООО «Техно-Стил»); - 853 700 руб. с комментарием «кредиты ВТБ, МДМ, Райффайзен», в файле «касса» приход денежных средств по кредитам не отражен, однако указаны суммы гашения кредитов в различных банках, то есть производится гашение кредитов, принадлежащих сотрудникам общества; - 309 725 руб. с комментариями «транспорт», «такси», суммы по данной статье расходов направлялись заявителем на оплату транспортных услуг, связанных с
09.06.2017 совершил, подлежащую обязательному контролю операцию, а именно получил от юридического лица, не являющегося кредитной организацией, беспроцентныйзайм в сумме 1 400 000.00 руб. (платежное поручение от 09.06.2017 № 2273). В проверяемом периоде сведения о вышеуказанной сделке представлены в Росфинмониторинг не были, что является нарушением в части осуществления внутреннего контроля. Сведения по указанной сделке были представлены в уполномоченный орган (Росфинмониторинг) 13.11.2017, то есть с нарушением установленного срока. Усмотрев в действиях ООО «Иркутская процессинговая компания» нарушение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, поскольку Общество не исполнило вышеуказанные требования законодательства в части осуществления внутреннего контроля, что повлекло представление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, но не повлекло непредставления названных сведений, либо сведений об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях
указанные сведения по данной операции в Росфинмониторинг не направлялись. Согласно договору беспроцентного займа от 20.10.2014 б/н ООО «Новый Свет Лидер» в лице генерального директора Тимохиной Ксении Владимировны предоставило беспроцентныйзайм ООО «Фортуна Плюс» в лице директора Варягина Сергея Владимировича в сумме 723 800 рублей, что подтверждается платежным поручением от 21.10.2014 № 81. Сведения о совершенной операции надлежало представить в Росфинмониторинг не позднее 24.10.2014. Фактически указанные сведения по данной операции в Росфинмониторинг не направлялись. Причинно-следственная связь между нарушением в части осуществления внутреннего контроля и не представлением сообщений об операциях, подлежащих обязательному контролю, в Росфинмониторинг, заключается в том, что Обществом не были предприняты необходимые и достаточные организационные меры, направленные на исполнение Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ (недостаточный уровень знаний и подготовки сотрудников Общества, не прохождение дополнительного и целевого инструктажа). Нарушение, допущенное ООО «Новый Свет Лидер» в части не представления сведений произошло вследствие ненадлежащего осуществления процедур внутреннего контроля и исполнения правил
Также не помнит погашались им суммы займа. По данным расчетного счета ИП Иванова О.А. денежные средства в адрес вышеназванных организаций не списывались, отсутствие факта расчетов подтверждается также показаниями Иванова О.А. Все денежные средства, поступившие Иванову О.А. от ООО «СавТрансАвто», сняты с расчетного счета наличными «на хозяйственные расходы» либо перечислены в адрес физических лиц с назначением платежа « беспроцентныйзайм». В ходе допроса (протокол допроса № 1273 от 15.12.2017) Иванов О.А. сообщил о том, что физические лица, в адрес которых перечислены суммы заемных средств являются родственниками Иванова О.А. (супруга, бывшая супруга, мама, сестра), сотрудниками ООО «СавТрансАвто» (как бывшие, так и действующие) и иные неизвестные Иванову О.А. лица. Займы являются беспроцентными и бессрочными, до настоящего времени никем не возвращены. На требование налогового органа о представлении договоров займа со всеми физическими лицами, в адрес которых Иванов О.А. перечислял денежные средства, представлен только договор займа между Ивановым О.А. и его супругой Ивановой Т.Г. На
