Решение АС Алтайского края от 06.06.2018 № А03-17517/2017
ведение бухгалтерского или налогового учетов не имеет, закончил всего 9 классов, безработный с 2004 года. Ему не известны виды деятельности Общества, место нахождения, какие заключались договоры и др. Согласно информации Управления экономической безопасности и противодействия коррупции ГУ МВД России по Алтайскому краю Бедарев А.В. зарегистрирован по адресу: Алтайский край, Косихинский район, с. Налобиха, злоупотребляет спиртными напитками, постоянной работы не имеет, ранее привлекался к уголовной ответственности. Допрошенный в ходе налоговой проверки Ковылин А.И. подтвердил свои близкие родственные отношения с Певневым Л.Е. (руководитель ООО «Дельта»). На вопросы, касающиеся поставок товара ООО «Дельта» через ООО «Партнер Групп», свидетель отказался отвечать, сославшись на статью 51 Конституции РФ. Относительно ООО «Дельта» налоговым органом установлено следующее. ООО «Дельта» применяет упрощенную систему налогообложения и является импортером товарно-материальных ценностей из Китая по международным контрактам, заключенным с Ltd FORT 2012 LIMITED (представитель Ковылина Е.Г.) от 23.09.2012 №01/13, от 23.12.2013 №01-13, и иными поставщиками через агентов ООО «ВЭД Эксперт»
