МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ
ПРИКАЗ
от 1 марта 2000 г. N АП-3-06/85
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ
КВАРТАЛЬНЫХ РАСЧЕТОВ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ
ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
В соответствии с положениями части первой
Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 1999, N 14, ст. 1649, N 28, ст. 3487) приказываю:
1. Утвердить:
- форму 1201И(2000) "Справка об авансовых взносах налога на прибыль иностранной организации" (приложение N 1);
- форму 1103И(2000) "Расчет дополнительных платежей в бюджет (возврата из бюджета) иностранной организации" (приложение N 2);
- форму 1102И(2000) "Расчет (декларация) налога от фактической прибыли иностранной организации" (приложение N 3).
2. Руководителям управлений Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (начальникам государственных налоговых инспекций) по субъектам Российской Федерации довести данный Приказ до нижестоящих налоговых органов и налогоплательщиков - иностранных организаций и обеспечить применение форм документов, утвержденных настоящим Приказом, в практической работе.
Министр Российской Федерации
по налогам и сборам
А.П.ПОЧИНОК
Приложение N 1
к Приказу МНС России
от 01.03.2000 N АП-3-06/85
В налоговый орган __________________________________ N
┌─────────────────┬──────────────────────────┬───────────────────────────────┐
│Форма 1201И(2000)│ СПРАВКА ОБ АВАНСОВЫХ │ ┌──┐ ┌──┐ │
│ МНС России │ВЗНОСАХ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ │за │ │ квартал 200│ │ │
│ │ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ │ └──┘ └──┘ │
├─────────────────┴────────────┬─────────────┴───────────────────────────────┤
│┌───────────────────────┐ │Отметка налогового органа о получении Справки│
││Место штампа "ПОЛУЧЕНО"│ │Ф.И.О. _____________________________________ │
│└───────────────────────┘ │Подпись _________________ Дата _____________ │
├──────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────┤
│1. Сведения об Отделении иностранной организации │
├─┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Идентификационный ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│А│номер налогоплательщика └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ │ КПП ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │ ┌──────────────────────────────────────────────────────────┐ │
│В│Наименование │ │ │
│ │ └──────────────────────────────────────────────────────────┘ │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Государство ┌──────────────────────────────────────────────────────────┐ │
│С│инкорпорации │ │ │
│ │ └──────────────────────────────────────────────────────────┘ │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Полный адрес ┌──────────────────────────────────────────────────────────┐ │
│D│в Российской │ │ │
│ │Федерации └──────────────────────────────────────────────────────────┘ │
├─┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│2. Сведения об авансовых взносах налога (руб.) │
├─┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Сумма прибыли, исчисленная исходя из │
│ │предполагаемого объема реализации продукции ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│E│(работ, услуг) и внереализационных доходов и └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│ │расходов за квартал │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│F│Установленная ставка налога на прибыль (%) ┌─┬─┐ │
├─┼────────────────────────────────────────────────── └─┴─┘ │
│ │в том числе: │
├─┼────────────────────────────────────────────────── │
│G│в федеральный бюджет ┌─┬─┐ │
├─┼────────────────────────────────────────────────── └─┴─┘ │
│ │в бюджеты республик в составе Российской Федерации, │
│H│бюджеты краев, областей, городов Москвы и Санкт - │
│ │Петербурга, автономных образований ┌─┬─┐ │
├─┼────────────────────────────────────────────────── └─┴─┘ │
│I│в бюджеты районов, городов, районов в городах, │
│ │поселков, сельских населенных пунктов ┌─┬─┐ │
├─┼────────────────────────────────────────────────── └─┴─┘ │
│ │Сумма налога на прибыль, исчисленная исходя из │
│J│предполагаемой прибыли и установленной ставки ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│ │налога, всего └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
├─┼────────────────────────────────────────────────── │
│ │в том числе: │
├─┼────────────────────────────────────────────────── │
│K│в федеральный бюджет ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
├─┼────────────────────────────────────────────────── └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│ │в бюджеты республик в составе Российской Федерации, │
│L│бюджеты краев, областей, городов Москвы и Санкт - ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│ │Петербурга, автономных образований └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
├─┼────────────────────────────────────────────────── │
│M│в бюджеты районов, городов, районов в городах, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│ │поселков, сельских населенных пунктов └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
└─┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Уплата авансовых платежей производится не позднее 15 числа │
│ каждого месяца равными долями в размере одной трети │
│ квартальной суммы авансового взноса налога │
└──────────────────────────────────────────────────────────────┘
Подпись Фамилия Печать
┌───────────────────┐ ┌────────────────────┐ ┌─────────────────┐
└───────────────────┘ └────────────────────┘ │ │
│ │
Дата Должность │ │
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌───────────────────────────┐ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └───────────────────────────┘ └─────────────────┘
Приложение N 2
к Приказу МНС России
от 01.03.2000 N АП-3-06/85
В налоговый орган __________________________________ N
┌─────────────────┬──────────────────────────┬───────────────────────────────┐
│Форма 1103И(2000)│ РАСЧЕТ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ │ ┌──┐ ┌──┐ │
│ МНС России │ ПЛАТЕЖЕЙ В БЮДЖЕТ │за │ │ квартал 200│ │ │
│ │ (ВОЗВРАТА ИЗ БЮДЖЕТА) │ └──┘ └──┘ │
│ │ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ │ │
├─────────────────┴────────────┬─────────────┴───────────────────────────────┤
│┌───────────────────────┐ │Отметка налогового органа о получении Расчета│
││Место штампа "ПОЛУЧЕНО"│ │Ф.И.О. _____________________________________ │
│└───────────────────────┘ │Подпись _________________ Дата _____________ │
├──────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────┤
│1. Сведения об Отделении иностранной организации │
├─┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Идентификационный ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│А│номер налогоплательщика └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ │ КПП ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │ ┌──────────────────────────────────────────────────────────┐ │
│В│Наименование │ │ │
│ │ └──────────────────────────────────────────────────────────┘ │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Государство ┌──────────────────────────────────────────────────────────┐ │
│С│инкорпорации │ │ │
│ │ └──────────────────────────────────────────────────────────┘ │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Полный адрес ┌──────────────────────────────────────────────────────────┐ │
│D│в Российской │ │ │
│ │Федерации └──────────────────────────────────────────────────────────┘ │
├─┼──────────────────────────────────┬───────────────────┬───────────────────┤
│ ├──────────────────────────────────┤ По данным │По данным налоговой│
│ │Сумма налога, причитающаяся в │ налогоплательщика │ инспекции (руб.) │
│ │бюджет исходя из фактически │ (руб.) │ │
│E│полученной прибыли за ___________ ├───────────────────┼───────────────────┤
│ │квартал │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
├─┼──────────────────────────────────┼───────────────────┼───────────────────┤
│F│Сумма авансовых платежей за │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│ │истекший квартал │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
├─┼──────────────────────────────────┤ │ │
│ │Если E > F, сумма налога, │ │ │
│G│подлежащая к доплате по │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│ │результатам деятельности за │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│ │истекший квартал (стр. E - стр. F)│ │ │
├─┼──────────────────────────────────┤ │ │
│ │Если E < F, сумма налога, │ │ │
│H│подлежащая к уменьшению по │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│ │результатам деятельности за │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│ │истекший квартал (стр. F - стр. E)│ │ │
├─┼──────────────────────────────────┤ │ │
│ │Учетная ставка, установленная │ │ │
│ │Банком России за пользование │ ┌─┬─┐ │ ┌─┬─┐ │
│I│банковским кредитом на 15 число │ └─┴─┘ │ └─┴─┘ │
│ │второго месяца истекшего квартала,│ │ │
│ │деленная на четыре │ │ │
├─┼──────────────────────────────────┤ │ │
│ │Сумма средств, подлежащих │ │ │
│J│дополнительному внесению в бюджет │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│ │налогоплательщиком (стр. G x стр. │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│ │I) │ │ │
├─┼──────────────────────────────────┤ │ │
│ │Сумма средств, подлежащих │ │ │
│K│возмещению из бюджета │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│ │налогоплательщику (стр. H x стр. │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│ │I) │ │ │
└─┴──────────────────────────────────┴───────────────────┴───────────────────┘
Подпись Фамилия Печать
┌───────────────────┐ ┌────────────────────┐ ┌─────────────────┐
└───────────────────┘ └────────────────────┘ │ │
│ │
Дата Должность │ │
┌─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌───────────────────────────┐ │ │
└─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └───────────────────────────┘ └─────────────────┘
Приложение N 3
к Приказу МНС России
от 01.03.2000 N АП-3-06/85
В налоговый орган ___________________________________ N
┌─────────────────┬──────────────────────┬───────────────────────┐
│Форма 1102И(2000)│ РАСЧЕТ (ДЕКЛАРАЦИЯ) │ ┌──────────────────┐│
│ МНС России │НАЛОГА ОТ ФАКТИЧЕСКОЙ │за └──────────────────┘│
│ │ ПРИБЫЛИ ИНОСТРАННОЙ │ ┌──┐ │
│ │ ОРГАНИЗАЦИИ │200│ │ │
│ │ │ └──┘ │
├─────────────────┴─────┬────────────────┴───────────────────────┤
│ ┌──────────────┐ │Отметка налогового органа о получении │
│ │ Место штампа │ │Расчета (декларации) │
│ │ "ПОЛУЧЕНО" │ │Ф.И.О. _______________________________ │
│ └──────────────┘ │Подпись _______________ Дата _________ │
├───────────────────────┴────────────────────────────────────────┤
│1. Сведения об Отделении иностранной организации │
├─┬──────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Идентификационный │
│ │номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│A│налогоплательщика└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ │ КПП └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │ ┌───────────────────────────────────────────────┐│
│B│Наименование │ ││
│ │ └───────────────────────────────────────────────┘│
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Государство ┌───────────────────────────────────────────────┐│
│С│инкорпорации │ ││
│ │ └───────────────────────────────────────────────┘│
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ │Полный адрес ┌───────────────────────────────────────────────┐│
│D│в Российской │ ││
│ │Федерации └───────────────────────────────────────────────┘│
└─┴──────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│2. Расчет валовой прибыли (руб.) │
├───────┬─┬───────────────────┬────────────┬─┬───────────────────┤
│Валовая│A│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Доходы от │I│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│выручка│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│сдачи в │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│от реа-│ │ │аренду (за │ │ │
│лизации│ │ │вычетом │ │ │
│продук-│ │ │расходов) │ │ │
│ции, │ │ │ │ │ │
│работ, │ │ │ │ │ │
│услуг │ │ │ │ │ │
├───────┼─┤ ├────────────┼─┤ │
│НДС и │B│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Прочие │J│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│акцизы │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│доходы │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
├───────┼─┤ ├────────────┼─┤ │
│Затраты│С│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Прочие │K│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│на про-│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│расходы │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│извод- │ │ │ │ │ │
│ство │ │ │ │ │ │
│реали- │ │ │ │ │ │
│зован- │ │ │ │ │ │
│ной │ │ ├─┬──────────┴─┴───────────────────┤
│про- │ │ │L│ Прибыль от реализации │
│дукции │ │ │ │ (A - B - C) │
├───────┼─┤ │ │ │
│Прибыль│D│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│от от- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│чужде- │ │ │ │ │
│ния │ │ │ │ │
│иму- │ │ │ │ │
│щества │ │ │ │ │
├───────┼─┤ ├─┼────────────────────────────────┤
│Доходы │E│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│M│ │
│от до- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │
│левого │ │ │ │ │
│участия│ │ │ │ │
├───────┼─┤ │ │ │
│Диви- │F│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ Валовая прибыль │
│денды │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ (L + (сумма с D по J) - K) │
├───────┼─┤ │ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│Процен-│G│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ты │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │
├───────┼─┤ │ │ │
│Лицен- │H│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ │
│зионные│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │
│доходы │ │ │ │ │
└───────┴─┴───────────────────┴─┴────────────────────────────────┘
стр. 2
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3. Расчет облагаемой прибыли (руб.) │
├───────┬─┬───────────────────┬────────────┬─┬───────────────────┤
│Валовая│A│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Взносы на │F│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│прибыль│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│благотвори- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│ │ │ │тельность │ │ │
├───────┼─┤ ├────────────┼─┤ │
│Доходы │B│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Прибыль, │G│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│от до- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│направленная│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│левого │ │ │на покрытие │ │ │
│участия│ │ │убытков │ │ │
├───────┼─┤ ├────────────┼─┤ │
│Доходы │С│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Другие │H│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│в виде │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│вычитаемые │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│диви- │ │ │суммы │ │ │
│дендов │ │ ├─┬──────────┴─┴───────────────────┤
├───────┼─┤ │I│Облагаемая прибыль (A - (сумма │
│Доходы │D│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │с B по H)) │
│в виде │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│процен-│ │ │ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│тов по │ │ │ │ │
│госу- │ │ │ │ │
│дарст- │ │ │ │ │
│венным │ │ │ │ │
│ценным │ │ │ │ │
│бумагам│ │ │ │ │
├───────┼─┤ │ │ │
│Инвес- │E│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ │
│тицион-│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │
│ные вы-│ │ │ │ │
│четы │ │ │ │ │
└───────┴─┴───────────────────┴─┴────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│4. Расчет суммы налога (руб.) │
├─┬─────────────────────┬┬──┬────────┬──┬────────────────────────┤
│A│Облагаемая прибыль ││ │ Ставка │ │Сумма налога по расчету │
│ │(раздел 3, строка I) ││ │ налога │ │ │
├─┴─────────────────────┘│ │ (%) <*>│ │ │
│ │ │ (см. │ │ │
│ │ │ сноску │ │ │
│ │ │ на │ │ │
│ │ │ стр. 3)│ │ │
│Всего │B │ ┌─┬─┐ │С │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────┼──┼────────┼──┼────────────────────────┤
│в том числе │ │ │ │ │
├────────────────────────┤ │ ┌─┬─┐ │ │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│в федеральный бюджет │B1│ └─┴─┘ │С1│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────┼──┼────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты республик в │ │ │ │ │
│составе Российской │ │ │ │ │
│Федерации, бюджеты │ │ │ │ │
│краев, областей, │ │ │ │ │
│городов Москвы и │B2│ ┌─┬─┐ │С2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│Санкт - Петербурга, │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│автономных │ │ │ │ │
│образований │ │ │ │ │
├────────────────────────┼──┼────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты районов, │ │ │ │ │
│городов, районов в │ │ │ │ │
│городах, поселков, │B3│ ┌─┬─┐ │С3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│сельских населенных │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│пунктов │ │ │ │ │
├────────────────────────┴──┴────────┼──┼────────────────────────┤
│Сумма налога, фактически удержанного│ │ │
│у источника выплаты в текущем │D │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│квартале │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
└────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐
│Начислено в бюджет налога на прибыль│E │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│всего (налог на прибыль за предыду- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│щий период + авансовые платежи за │ │ │
│текущий квартал + сумма налога, │ │ │
│удержанного у источника выплаты в │ │ │
│текущем квартале) │ │ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в том числе: │ │ │
├────────────────────────────────────┤ │ │
│в федеральный бюджет (налог на │E1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│прибыль за предыдущий период + │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│авансовые платежи за текущий квартал│ │ │
│+ сумма налога, удержанного у │ │ │
│источника выплаты в текущем │ │ │
│квартале) │ │ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты республик в составе │E2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│Российской Федерации, бюджеты краев,│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │
│Петербурга, автономных образований │ │ │
│(налог на прибыль за предыдущий │ │ │
│период + авансовые платежи за теку- │ │ │
│щий квартал) │ │ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты районов, городов, районов │E3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│в городах, поселков, сельских насе- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ленных пунктов (налог на прибыль за │ │ │
│предыдущий период + авансовые плате-│ │ │
│жи за текущий квартал) │ │ │
└────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
стр. 3
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐
│К доплате в бюджет (если C > E, │F │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│F = C - E) всего │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в том числе │ │ │
├────────────────────────────────────┤ │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│в федеральный бюджет (F1 = C1 - E1) │F1│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты республик в составе │ │ │
│Российской Федерации, бюджеты краев,│ │ │
│областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │
│Петербурга, автономных образований │F2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│(F2 = C2 - E2) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты районов, городов, районов │ │ │
│в городах, поселков, сельских │F3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│населенных пунктов (F3 = C3 - E3) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
└────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐
│К уменьшению платежей (если E > C, │G │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│G = E - C) всего │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в том числе │ │ │
├────────────────────────────────────┤G1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│в федеральный бюджет (G1 = E1 - C1) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты республик в составе │ │ │
│Российской Федерации, бюджеты краев,│ │ │
│областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │
│Петербурга, автономных образований │G2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│(G2 = E2 - C2) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты районов, городов, районов │ │ │
│в городах, поселков, сельских │G3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│населенных пунктов (G3 = E3 - C3) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
└────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
-------------------------------
<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на прибыль, указать законодательный или иной правовой акт, устанавливающий льготную ставку.
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Наименование ┌─────────────────────────────────────────────────┐│
│конкретного │ ││
│правового └─────────────────────────────────────────────────┘│
│акта │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Принявший ┌─────────────────────────────────────────────────┐│
│орган │ ││
│ └─────────────────────────────────────────────────┘│
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Дата принятия ┌────────┐│
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ (дд.мм.гггг) │ ││
│ └────────┘│
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Подтверждаю, что все указанные в этом расчете (декларации) │
│сведения и соответствующие записи, используемые для установления│
│облагаемого дохода, правильны │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Подпись Фамилия Печать ┌───────┐│
│┌───────────┐ ┌───────────────────────────────┐ │ ││
│└───────────┘ └───────────────────────────────┘ │ ││
│Дата Должность │ ││
│(дд.мм.гггг) │ ││
│┌───────────┐ ┌───────────────────────────────┐ │ ││
│└───────────┘ └───────────────────────────────┘ └───────┘│
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────┬───────────────────────────────┐
│Отметка и замечания инспектора │ │
├────────────────────────────────┘ │
│В результате проверки внесены следующие исправления: ___________│
│________________________________________________________________│
│ ┌─┬─┐ │
│Приложение: на └─┴─┘ листах │
│ ┌──────────┐ ┌─────────────────┐ Подпись ┌──────┐│
│Дата │ │ Фамилия │ │ инспектора│ ││
│ └──────────┘ └─────────────────┘ └──────┘│
│ │
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐
│Справка инспектора по учету │ │
├────────────────────────────┘ │
│По настоящему расчету в лицевом счете плательщика начислено: ___│
│________________________________________________________________│
│________________________________________________________________│
│ │
│ ┌──────────┐ ┌─────────────────┐ Подпись ┌──────┐│
│Дата │ │ Фамилия │ │ инспектора│ ││
│ └──────────┘ └─────────────────┘ по учету └──────┘│
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
стр. 4
┌──┬─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.│ Расчет суммы налога на прибыль условным методом (руб.) │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│5A│Расчет условным методом от доходов │
├──┴─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Сумма доходов, относящихся к постоянному представительству │
├──┐ │
│A │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Наименование статьи доходов │
├──┘└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ___________________________________│
│ │
│ В том числе │
├──┐ │
│A1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│
│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│
│ │ │
│A2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│
│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│
│ │ │
│A3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│
│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│
│ │ │
│A4│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│
│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│
│ │ │
│A5│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│
│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│
│ │ │
│A6│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│
│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│
├─┬┴───────────────────────────┬─────────────────────────────────┤
│B│ Расчетный коэффициент ┌───┐│ │
│ │ │0,2││ │
├─┼───────────────────────┴───┴┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│C│Расчетная прибыль (С = A x B) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤
│D│Инвестиционные вычеты ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤
│E│Взносы на благотворительность ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤
│F│Другие вычитаемые суммы ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
└─┴──────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─┬───────────────────────┬──┬────────┬──┬───────────────────────┐
│G│ Расчетная облагаемая │ │ Ставка │ │Сумма налога по расчету│
├─┘ прибыль │ │ налога │ │ │
│ G = С - (D + E + F) │ │ (%) <*>│ │ │
│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ (см. │ │ │
│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ сноску │ │ │
│ │ │ на │ │ │
│ │ │ стр. 5)│ │ │
│ │H │ ┌─┬─┐ │I │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│ Всего, │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
├─────────────────────────┼──┼────────┼──┼───────────────────────┤
│в том числе │ │ │ │ │
├─────────────────────────┤ │ ┌─┬─┐ │ │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│в федеральный бюджет │H1│ └─┴─┘ │I1│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
├─────────────────────────┼──┼────────┼──┼───────────────────────┤
│в бюджеты республик в │ │ │ │ │
│составе Российской │ │ │ │ │
│Федерации, бюджеты │ │ │ │ │
│краев, областей, │ │ │ │ │
│городов Москвы и │H2│ ┌─┬─┐ │I2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│Санкт - Петербурга, │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│автономных │ │ │ │ │
│образований │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼────────┼──┼───────────────────────┤
│в бюджеты районов, │ │ │ │ │
│городов, районов в │ │ │ │ │
│городах, поселков, │H3│ ┌─┬─┐ │I3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│сельских населенных │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│пунктов │ │ │ │ │
├─────────────────────────┴──┴────────┼──┼───────────────────────┤
│Сумма налога, фактически удержанного │ │ │
│у источника выплаты в текущем │J │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│квартале │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
└─────────────────────────────────────┴──┴───────────────────────┘
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐
│Начислено в бюджет налога на прибыль│K │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│всего (налог на прибыль за предыду- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│щий период + авансовые платежи за │ │ │
│текущий квартал + сумма налога, │ │ │
│удержанного у источника выплаты в │ │ │
│текущем квартале) │ │ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в том числе │ │ │
├────────────────────────────────────┤ │ │
│в федеральный бюджет (налог на │K1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│прибыль за предыдущий период + │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│авансовые платежи за │ │ │
│текущий квартал + сумма налога, │ │ │
│удержанного у источника выплаты в │ │ │
│текущем квартале) │ │ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты республик в составе │K2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│Российской Федерации, бюджеты краев,│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │
│Петербурга, автономных образований │ │ │
│(налог на прибыль за предыдущий │ │ │
│период + авансовые платежи за теку- │ │ │
│щий квартал) │ │ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты районов, городов, районов │K3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│в городах, поселков, сельских насе- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ленных пунктов (налог на прибыль за │ │ │
│предыдущий период + авансовые плате-│ │ │
│жи за текущий квартал) │ │ │
└────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
стр. 5
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐
│К доплате в бюджет (если I > K, │L │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│L = I - K) всего │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в том числе │ │ │
├────────────────────────────────────┤L1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│в федеральный бюджет (L1 = I1 - K1) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты республик в составе │ │ │
│Российской Федерации, бюджеты краев,│ │ │
│областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │
│Петербурга, автономных образований │L2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│(L2 = I2 - K2) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты районов, городов, районов │ │ │
│в городах, поселков, сельских │L3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│населенных пунктов (L3 = I3 - K3) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
└────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐
│К уменьшению платежей (если K > I, │M │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│M = K - I) всего │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в том числе │ │ │
├────────────────────────────────────┤M1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│в федеральный бюджет (M1 = K1 - I1) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты республик в составе │ │ │
│Российской Федерации, бюджеты краев,│ │ │
│областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │
│Петербурга, автономных образований │M2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│(M2 = K2 - I2) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты районов, городов, районов │ │ │
│в городах, поселков, сельских │M3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│населенных пунктов (M3 = K3 - I3) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
└────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
-------------------------------
<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на прибыль, указать законодательный или иной правовой акт, устанавливающий льготную ставку.
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Наименование ┌─────────────────────────────────────────────────┐│
│конкретного │ ││
│правового └─────────────────────────────────────────────────┘│
│акта │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Принявший ┌─────────────────────────────────────────────────┐│
│орган │ ││
│ └─────────────────────────────────────────────────┘│
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Дата принятия ┌────────┐│
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ (дд.мм.гггг) │ ││
│ └────────┘│
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Подтверждаю, что все указанные в этом расчете (декларации)│
│сведения и соответствующие записи, используемые для установления│
│облагаемого дохода, правильны │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Подпись Фамилия Печать ┌───────┐│
│┌───────────┐ ┌───────────────────────────────┐ │ ││
│└───────────┘ └───────────────────────────────┘ │ ││
│Дата Должность │ ││
│(дд.мм.гггг) │ ││
│┌───────────┐ ┌───────────────────────────────┐ │ ││
│└───────────┘ └───────────────────────────────┘ └───────┘│
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────┬───────────────────────────────┐
│Отметка и замечания инспектора │ │
├────────────────────────────────┘ │
│В результате проверки внесены следующие исправления: ___________│
│________________________________________________________________│
│ ┌─┬─┐ │
│Приложение: на └─┴─┘ листах │
│ ┌──────────┐ ┌─────────────────┐ Подпись ┌──────┐│
│Дата │ │ Фамилия │ │ инспектора│ ││
│ └──────────┘ └─────────────────┘ └──────┘│
│ │
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐
│Справка инспектора по учету │ │
├────────────────────────────┘ │
│По настоящему расчету в лицевом счете плательщика начислено: ___│
│________________________________________________________________│
│________________________________________________________________│
│ │
│ ┌──────────┐ ┌─────────────────┐ Подпись ┌──────┐│
│Дата │ │ Фамилия │ │ инспектора│ ││
│ └──────────┘ └─────────────────┘ по учету └──────┘│
│ │
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
стр. 6
┌──┬─────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.│ Расчет суммы налога на прибыль условным методом (руб.) │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│5B│Расчет условным методом от расходов │
├──┴─────────────────────────────────────────────────────────────┤
│ Сумма расходов, относящихся к постоянному представительству │
├──┐ │
│A │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Наименование статьи расходов │
├──┘└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ___________________________________│
│ │
│ В том числе │
├──┐ │
│A1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│
│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│
│ │ │
│A2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│
│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│
│ │ │
│A3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│
│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│
│ │ │
│A4│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│
│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│
│ │ │
│A5│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│
│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│
│ │ │
│A6│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────┐│
│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────┘│
├─┬┴───────────────────────────┬─────────────────────────────────┤
│B│ Расчетный коэффициент┌────┐│ │
│ │ │0,25││ │
├─┼──────────────────────┴────┴┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│C│Расчетная прибыль (С = A x B) └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤
│D│Инвестиционные вычеты ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤
│E│Взносы на благотворительность ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├─┼──────────────────────────────────────────────────────────────┤
│F│Другие вычитаемые суммы ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
└─┴──────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─┬───────────────────────┬──┬────────┬──┬───────────────────────┐
│G│ Расчетная облагаемая │ │ Ставка │ │Сумма налога по расчету│
├─┘ прибыль │ │ налога │ │ │
│ G = С - (D + E + F) │ │ (%) <*>│ │ │
│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │ (см. │ │ │
│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ сноску │ │ │
│ │ │ на │ │ │
│ │ │ стр. 7)│ │ │
│ │H │ ┌─┬─┐ │I │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│ Всего, │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
├─────────────────────────┼──┼────────┼──┼───────────────────────┤
│в том числе │ │ │ │ │
├─────────────────────────┤ │ ┌─┬─┐ │ │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│в федеральный бюджет │H1│ └─┴─┘ │I1│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
├─────────────────────────┼──┼────────┼──┼───────────────────────┤
│в бюджеты республик в │ │ │ │ │
│составе Российской │ │ │ │ │
│Федерации, бюджеты │ │ │ │ │
│краев, областей, │ │ │ │ │
│городов Москвы и │H2│ ┌─┬─┐ │I2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│Санкт - Петербурга, │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│автономных │ │ │ │ │
│образований │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼──┼────────┼──┼───────────────────────┤
│в бюджеты районов, │ │ │ │ │
│городов, районов в │ │ │ │ │
│городах, поселков, │H3│ ┌─┬─┐ │I3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│сельских населенных │ │ └─┴─┘ │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
│пунктов │ │ │ │ │
├─────────────────────────┴──┴────────┼──┼───────────────────────┤
│Сумма налога, фактически удержанного │ │ │
│у источника выплаты в текущем │J │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│
│квартале │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│
└─────────────────────────────────────┴──┴───────────────────────┘
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐
│Начислено в бюджет налога на прибыль│K │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│всего (налог на прибыль за предыду- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│щий период + авансовые платежи за │ │ │
│текущий квартал + сумма налога, │ │ │
│удержанного у источника выплаты в │ │ │
│текущем квартале) │ │ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в том числе │ │ │
├────────────────────────────────────┤ │ │
│в федеральный бюджет (налог на │K1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│прибыль за предыдущий период + │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│авансовые платежи за │ │ │
│текущий квартал + сумма налога, │ │ │
│удержанного у источника выплаты в │ │ │
│текущем квартале) │ │ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты республик в составе │K2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│Российской Федерации, бюджеты краев,│ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│областей, городов Москвы и Санкт - │ │ │
│Петербурга, автономных образований │ │ │
│(налог на прибыль за предыдущий │ │ │
│период + авансовые платежи за теку- │ │ │
│щий квартал) │ │ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты районов, городов, районов │K3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│в городах, поселков, сельских насе- │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│ленных пунктов (налог на прибыль за │ │ │
│предыдущий период + авансовые плате-│ │ │
│жи за текущий квартал) │ │ │
└────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
стр. 7
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐
│К доплате в бюджет (если I > K, │L │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│L = I - K) всего │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в том числе │ │ │
├────────────────────────────────────┤L1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│в федеральный бюджет (L1 = I1 - K1) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты республик в составе │ │ │
│Российской Федерации, бюджеты краев,│L2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│областей, городов Москвы и Санкт - │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│Петербурга, автономных образований │ │ │
│(L2 = I2 - K2) │ │ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты районов, городов, районов │ │ │
│в городах, поселков, сельских │L3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│населенных пунктов (L3 = I3 - K3) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
└────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────┬──┬────────────────────────┐
│К уменьшению платежей (если K > I, │M │┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│M = K - I) всего │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в том числе │ │ │
├────────────────────────────────────┤M1│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│в федеральный бюджет (M1 = K1 - I1) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты республик в составе │ │ │
│Российской Федерации, бюджеты краев,│M2│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│областей, городов Москвы и Санкт - │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
│Петербурга, автономных образований │ │ │
│(M2 = K2 - I2) │ │ │
├────────────────────────────────────┼──┼────────────────────────┤
│в бюджеты районов, городов, районов │ │ │
│в городах, поселков, сельских │M3│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │
│населенных пунктов (M3 = K3 - I3) │ │└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │
└────────────────────────────────────┴──┴────────────────────────┘
-------------------------------
<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на прибыль, указать законодательный или иной правовой акт, устанавливающий льготную ставку.
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Наименование ┌─────────────────────────────────────────────────┐│
│конкретного │ ││
│правового └─────────────────────────────────────────────────┘│
│акта │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Принявший ┌─────────────────────────────────────────────────┐│
│орган │ ││
│ └─────────────────────────────────────────────────┘│
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Номер ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ Дата принятия ┌────────┐│
│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ (дд.мм.гггг) │ ││
│ └────────┘│
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Подтверждаю, что все указанные в этом расчете (декларации)│
│сведения и соответствующие записи, используемые для установления│
│облагаемого дохода, правильны │
├────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Подпись Фамилия Печать ┌───────┐│
│┌───────────┐ ┌───────────────────────────────┐ │ ││
│└───────────┘ └───────────────────────────────┘ │ ││
│Дата Должность │ ││
│(дд.мм.гггг) │ ││
│┌───────────┐ ┌───────────────────────────────┐ │ ││
│└───────────┘ └───────────────────────────────┘ └───────┘│
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────────┬───────────────────────────────┐
│Отметка и замечания инспектора │ │
├────────────────────────────────┘ │
│В результате проверки внесены следующие исправления: ___________│
│________________________________________________________________│
│ ┌─┬─┐ │
│Приложение: на └─┴─┘ листах │
│ ┌──────────┐ ┌─────────────────┐ Подпись ┌──────┐│
│Дата │ │ Фамилия │ │ инспектора│ ││
│ └──────────┘ └─────────────────┘ └──────┘│
│ │
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐
│Справка инспектора по учету │ │
├────────────────────────────┘ │
│По настоящему расчету в лицевом счете плательщика начислено: ___│
│________________________________________________________________│
│________________________________________________________________│
│ │
│ ┌──────────┐ ┌─────────────────┐ Подпись ┌──────┐│
│Дата │ │ Фамилия │ │ инспектора│ ││
│ └──────────┘ └─────────────────┘ по учету └──────┘│
│ │
└────────────────────────────────────────────────────────────────┘
