ГОСУДАРСТВЕННАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 14 января 1998 г. N КУ-6-19/18
О СОСТАВЛЕНИИ ГОДОВОГО БУХГАЛТЕРСКОГО ОТЧЕТА ЗА 1997 ГОД
I. Государственная налоговая служба Российской Федерации направляет для сведения письмо Министерства финансов Российской Федерации от 26.08.97 N 63н "О составлении бухгалтерских отчетов за 1997 год и квартальной отчетности в 1998 году организациями, состоящими на бюджете" (приложение N 1).
II. В целях своевременного и правильного составления годового бухгалтерского отчета об исполнении смет расходов за 1997 год Госналогслужба России обязывает:
1. При составлении отчета строго руководствоваться письмами Госналогслужбы России от 12.01.96 N НП-6-19/21 "О составлении годового бухгалтерского отчета за 1995 год", от 15.01.97 N ВЕ-6-29/50 "О составлении годового бухгалтерского отчета за 1996 год", от 02.07.97 N ВП-6-19/498 "О составлении периодических бухгалтерских отчетов об исполнении смет расходов в 1997 году".
2. Годовой бухгалтерский отчет за 1997 год представить в сроки, указанные в Приложении N 2 к данному письму, в тысячах рублей без учета изменения нарицательной стоимости российских денежных знаков, в разрезе разделов и подразделов, целевых статей расходов, видов расходов и показателей экономической классификации расходов бюджетов Бюджетной классификации Российской Федерации по состоянию на 1 января 1997 года.
3. В объяснительной записке к отчету представить разъяснения об источниках поступлений средств на счета по спецсредствам (субсчет 111), внебюджетным средствам (субсчет 112), средствам других бюджетов (субсчет 096).
4. В целях более полного анализа годового бухгалтерского отчета в форму N 1 "Баланс исполнения сметы расходов" ввести следующие строки:
- строки 152а, 152м, 231а, 231м остаток средств (субсчет 095) и денежные средства в пути (субсчет 133) соответственно по разделу и подразделу 0103 и 3103м "Межведомственный фонд";
- строку 650а "Расчеты с рабочими и служащими по денежной компенсации взамен продовольственного пайка" (субсчет 180);
- строку 681а "Расчеты по страховым взносам с Пенсионным фондом РФ по денежной компенсации взамен продовольственного пайка" (субсчет 198).
5. Заполнить справку к балансу "О движении сумм финансирования из бюджета" с указанием данных по дополнительно введенным строкам:
- по строке 900м "Получено средств бюджета по Межведомственному фонду развития налоговой системы и налоговой службы РФ";
- по строкам 902а и 902м средства полученные в соответствии с особым порядком проведения расчетов при исполнении отдельных статей расходов федерального бюджета в 1997 году соответственно по разделу 0103 и разделу 3103м;
- по строке 920м "Выплаты, произведенные в централизованном порядке из средств Межведомственного фонда";
- по строке 980м "Остаток по счету на конец года по Межведомственному фонду";
- по строке 850м "Списано расходов в отчетном году по Межведомственному фонду".
6. Обратить внимание, что в форме N 1 "Баланс исполнения сметы расходов" по строке 510 "Фонд материального поощрения" (субсчет 240) отражается только сумма экономии по смете расходов.
7. Форму N 2 "Отчет об исполнении сметы расходов бюджетной организации" представить:
- по разделу и подразделу 0103;
- по вексельному кредиту, полученному Госналогслужбой России по договорам вексельного кредитования для погашения задолженности по выплате заработной платы, включая начисления и выплаты компенсации взамен продовольственного пайка работникам государственных налоговых инспекций по субъектам РФ;
- по разделу и подразделу 3103 "Централизованный фонд социального развития";
- по разделу и подразделу 3103м "Межведомственный фонд развития налоговой системы и налоговой службы РФ";
- по разделу и подразделу 3006 "Прочие расходы";
- по разделу 222 "Государственные капитальные вложения";
- по средствам, полученным из других уровней бюджетов (бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов).
8. В форме 2 "Отчет об исполнении сметы расходов бюджетной организации" по разделу и подразделу 0103 и по разделу и подразделу 3103м "Межведомственный фонд" в графе 5 отразить суммы поступивших бюджетных средств с учетом выделенных лимитов в соответствии с особым порядком проведения расчетов при исполнении отдельных статей расходов федерального бюджета в 1997 году и денежных средств в пути (субсчет 133).
9. Обратить внимание на то, что сумма экономии по смете отражается по строке 580 формы 2 "Сумма экономии по смете расходов".
10. В форме 2-3 "Отчет о движении средств по текущему счету "Суммы по поручениям" для расшифровки строки 080 "Другие поступления" и строки 190 "Другие расходы" строго заполнить те показатели, которые предусмотрены данным письмом:
стр. 090 - Средства полученные по договорам с внебюджетными фондами,
стр. 100 - Средства полученные по результатам проверки ККМ,
стр. 110 - Целевые средства на капитальные вложения,
стр. 120 - Финансовая помощь на текущее содержание,
стр. 130 - Средства полученные от реализации,
стр. 200 - Укрепление материально - технической базы,
стр. 210 - Строительство и капитальный ремонт административных зданий,
стр. 220 - Текущее содержание,
стр. 230 - Социальные льготы,
стр. 240 - Содержание дополнительной численности по договорам с внебюджетными фондами.
11. Форму 4 "Отчет об исполнении сметы по внебюджетным средствам" представить на отдельном бланке каждую по субсчету 111 "Текущий счет по специальным средствам" и по субсчету 112 "Текущий счет по прочим внебюджетным средствам". Дополнительные строки в форму 4 ввести строго согласно данному письму:
стр. 090 - начисления на оплату труда (11020)
стр. 100 - командировочные расходы (110400)
стр. 120 - оплата транспортных услуг, услуг связи, коммунальных услуг, прочие текущие расходы (110500, 110600, 110700, 111000)
стр. 130 - капитальный ремонт, капитальное строительство (240200, 240300).
12. В соответствии с письмом Министерства финансов Российской Федерации от 14.11.97 N 3-Д2-15 в составе годового отчета представить сведения по кредиторской задолженности по форме, согласно Приложению N 3 к настоящему письму в тысячах рублей в разрезе разделов и подразделов 0103, 3103М.
13. Отчет по форме N 14-бюдж. о расходах на содержание управленческого персонала и служебных легковых автомобилей представить в составе годового отчета в тысячах рублей по всем источникам финансирования на отдельном бланке.
При составлении отчета руководствоваться письмом Госналогслужбы России от 30.01.97 N ВЕ-6-29/88 "О представлении отчета по форме N 14-бюдж.".
14. При составлении отчета использовать схему согласования взаимосвязанных показателей и форм согласно Приложению N 4 к настоящему письму.
15. Данные годового бухгалтерского отчета в электронном виде представить по адресу BU318@nalog.rospac.msk.su. в соответствии с "Требованиями к форматам текстовых файлов данных годовых бухгалтерских отчетов об исполнении смет расходов" (Приложение N 5 к настоящему письму).
Документы на бланках бухгалтерской отчетности присылаются фельдъегерской связью в обычном порядке, при этом должно быть обеспечено строгое соответствие между данными, высылаемыми в электронном виде, и на бланках бухгалтерской отчетности.
III. Принимая во внимание многочисленные запросы налоговых органов об отражении в бухгалтерском учете и отчетности результатов переоценки основных фондов по состоянию на 01.01.97 и мероприятий в связи с изменением нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен Госналогслужба России обязывает принять к неуклонному руководству следующие письма:
1. Письмо Госналогслужбы России от 25.03.97 N СШ-4-02/12н "О налоге на имущество предприятий", разъясняющее Постановление Правительства Российской Федерации
от 07.12.96 N 1442 "О переоценке основных фондов в 1997 году", согласно которому бюджетные организации результаты переоценки основных средств в годовом отчете за 1997 год не отражают. Переоценка основных средств, осуществляемая в течение 1997 года, должна быть проведена по тем основным средствам, которые числились в учете по состоянию на 1 января 1997 г. и остались в наличии на 31 декабря 1997 г.
Эти операции должны быть отражены в балансе исполнения сметы расходов по состоянию на 1 июля 1998 г.
2. Письмо Госналогслужбы России от 16.12.97 N ВП-6-16/875 "О Приказе Минфина России
от 31.10.97 N 76н "О порядке пересчета статей бухгалтерского баланса в связи с изменением нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен".
Заместитель Руководителя
Госналогслужбы РФ -
Государственный советник
налоговой службы 1 ранга
К.Л.УГОЛЬНИКОВ
Приложение N 2
к письму Госналогслужбы России
от 14.01.98 N КУ-6-19/18
СРОКИ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ГОДОВЫХ БУХГАЛТЕРСКИХ ОТЧЕТОВ
ГОСУДАРСТВЕННЫМИ НАЛОГОВЫМИ ИНСПЕКЦИЯМИ
┌───┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────┐
│Код│ Наименование региональных налоговых │Срок пред-│
│ГНИ│ инспекций и подведомственных учреждений │ставления │
├───┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────┤
│1 │Республика Адыгея │ 15.02 │
│2 │Республика Башкортостан │ 25.02 │
│3 │Республика Бурятия │ 20.02 │
│4 │Республика Алтай │ 15.02 │
│5 │Республика Дагестан │ 23.02 │
│6 │Ингушская республика │ 15.02 │
│7 │Кабардино - Балкарская республика │ 15.02 │
│8 │Республика Калмыкия - Хальм Тангч │ 15.02 │
│9 │Карачаево - Черкесская республика │ 15.02 │
│10 │Республика Карелия │ 15.02 │
│11 │Республика Коми │ 15.02 │
│12 │Республика Марий Эл │ 15.02 │
│13 │Мордовская ССР │ 15.02 │
│14 │Республика Саха (Якутия) │ 20.02 │
│15 │Северо - Осетинская ССР │ 15.02 │
│16 │Республика Татарстан │ 25.02 │
│17 │Республика Тува │ 20.02 │
│18 │Удмуртская Республика │ 25.02 │
│19 │Республика Хакасия │ 20.02 │
│20 │Чеченская Республика │ 16.02 │
│21 │Чувашская Республика │ 16.02 │
│22 │Алтайский край │ 25.02 │
│23 │Краснодарский край │ 25.02 │
│24 │Красноярский край │ 25.02 │
│25 │Приморский край │ 22.02 │
│26 │Ставропольский край │ 20.02 │
│27 │Хабаровский край │ 20.02 │
│28 │Амурская область │ 20.02 │
│29 │Архангельская область │ 20.02 │
│30 │Астраханская область │ 18.02 │
│31 │Белгородская область │ 20.02 │
│32 │Брянская область │ 18.02 │
│33 │Владимирская область │ 20.02 │
│34 │Волгоградская область │ 22.02 │
│35 │Вологодская область │ 20.02 │
│36 │Воронежская область │ 17.02 │
│37 │Ивановская область │ 15.02 │
│38 │Иркутская область │ 20.02 │
│39 │Калининградская область │ 17.02 │
│40 │Калужская область │ 15.02 │
│41 │Камчатская область │ 25.02 │
│42 │Кемеровская область │ 23.02 │
│43 │Кировская область │ 23.02 │
│44 │Костромская область │ 18.02 │
│45 │Курганская область │ 16.02 │
│46 │Курская область │ 15.02 │
│47 │Ленинградская область │ 20.02 │
│48 │Липецкая область │ 20.02 │
│49 │Магаданская область │ 20.02 │
│50 │Московская область │ 22.02 │
│51 │Мурманская область │ 20.02 │
│52 │Нижегородская область │ 20.02 │
│53 │Новгородская область │ 15.02 │
│54 │Новосибирская область │ 20.02 │
│55 │Омская область │ 18.02 │
│56 │Оренбургская область │ 20.02 │
│57 │Орловская область │ 17.02 │
│58 │Пензенская область │ 18.02 │
│59 │Пермская область │ 20.02 │
│60 │Псковская область │ 16.02 │
│61 │Ростовская область │ 25.02 │
│62 │Рязанская область │ 17.02 │
│63 │Самарская область │ 18.02 │
│64 │Саратовская область │ 20.02 │
│65 │Сахалинская область │ 20.02 │
│66 │Свердловская область │ 25.02 │
│67 │Смоленская область │ 20.02 │
│68 │Тамбовская область │ 18.02 │
│69 │Тверская область │ 20.02 │
│70 │Томская область │ 20.02 │
│71 │Тульская область │ 16.02 │
│72 │Тюменская область │ 18.02 │
│73 │Ульяновская область │ 16.02 │
│74 │Челябинская область │ 20.02 │
│75 │Читинская область │ 22.02 │
│76 │Ярославская область │ 15.02 │
│77 │г. Москва │ 20.02 │
│78 │г. Санкт - Петербург │ 15.02 │
│79 │Еврейская автономная область │ 15.02 │
│80 │Агинский Бурятский АО │ 15.02 │
│81 │Коми - Пермяцкий АО │ 15.02 │
│82 │Корякский АО │ 20.02 │
│83 │Ненецкий АО │ 15.02 │
│84 │Таймырский АО │ 18.02 │
│85 │Усть - Ордынский Бурятский АО │ 18.02 │
│86 │Ханты - Мансийский АО │ 22.02 │
│87 │Чукотский АО │ 18.02 │
│88 │Эвенкийский АО │ 18.02 │
│89 │Ямало - Ненецкий АО │ 18.02 │
│90 │г. Ленинск │ 15.02 │
│91 │Санаторий "Радуга" │ 15.02 │
│92 │Пансионат "Подмосковье" │ 15.02 │
│93 │Пансионат "Эллада" │ 15.02 │
│94 │Профилакторий │ 15.02 │
│95 │Центр подготовки персонала г. Н. Новгород │ 15.02 │
│96 │Центр подготовки персонала С. - Петербург │ 15.02 │
│97 │Поликлиника │ 15.02 │
│98 │Академия ГНС РФ │ 15.02 │
└───┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────┘
Приложение N 3
к письму Госналогслужбы России
от 14.01.98 N КУ-6-19/18
СВЕДЕНИЯ
ПО КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ
НА 1 ______ 199_ Г.
Организация, предприятие _____________________________________
Единица измерения: тыс. руб.
Министерство, ведомство ______________________________________
Раздел и подраздел ___________________________________________
Целевая статья _______________________________________________
Вид расходов _________________________________________________
┌─────────────────────────┬──────┬───────┬───────────────┬───────┐
│ Наименование показателя │Код │ Общая │Сумма кред. за-│Примеч.│
│ │пока- │ сумма │долж. по испол-│ │
│ │зателя│кредит.│нительным док.,│ │
│ │ │задолж.│предъявленным к│ │
│ │ │ <*> │счету <**> │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Оплата труда│ │ │ │ │
│государственных служа-│ │ │ │ │
│щих - всего │110100│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Начисления на оплату│ │ │ │ │
│труда - всего │110200│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Приобретение предметов│ │ │ │ │
│снабжения и расходных│110300│ │ │ │
│материалов - всего │110304│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Командировки и служебные│ │ │ │ │
│разъезды - всего │110400│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Оплата транспортных услуг│110500│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Оплата услуг связи │110600│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Оплата коммунальных услуг│110700│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Оплата геолого -│ │ │ │ │
│разведочных услуг │110800│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Оплата услуг по типовому│ │ │ │ │
│проектированию │110900│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Прочие текущие расходы на│ │ │ │ │
│закупку товаров и услуг -│ │ │ │ │
│всего │111000│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Субсидии - всего │130100│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Текущие трансферты -│ │ │ │ │
│всего │130200│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Трансферты населению -│ │ │ │ │
│всего │130300│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│ в том числе: │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│выплаты пенсий и пособий │130301│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│стипендии │130302│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│прочие трансферты населе-│ │ │ │ │
│нию │130303│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Приобретение оборудования│ │ │ │ │
│и предметов длительного│ │ │ │ │
│пользования - всего │240100│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Капитальное │ │ │ │ │
│строительство - всего │240200│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Капитальный ремонт -│ │ │ │ │
│всего │240300│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Приобретение товарно -│ │ │ │ │
│материальных ценностей│ │ │ │ │
│для государственных│ │ │ │ │
│запасов и резервов │250100│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Приобретение прочих│ │ │ │ │
│запасов и резервов │250200│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Приобретение земли │260100│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Приобретение │ │ │ │ │
│нематериальных активов │260200│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Капитальные трансферты│ │ │ │ │
│внутри страны │270100│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│ │ │ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Всего │800000│ │ │ │
├─────────────────────────┼──────┼───────┼───────────────┼───────┤
│Дебиторская │ │ │ │ │
│задолженность - всего │310 │ │ │ │
└─────────────────────────┴──────┴───────┴───────────────┴───────┘
--------------------------------
<*> Сумма кредиторской задолженности, срок погашения которой уже наступил (по выставленным счетам и актам выполненных работ).
<**> Сумма кредиторской задолженности, по которой к счету выставлены инкассо, платежные требования и исполнительные листы.
ОСТАТКИ НА СЧЕТАХ ОРГАНИЗАЦИИ
┌────────────────────────────────────┬────────────────┬──────────┐
│ Наименование счета │Остаток на счете│Примечание│
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │
│на расходы учреждения, для перевода│ │ │
│подведомственным учреждениям и на│ │ │
│другие мероприятия (090) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │
│на капитальные вложения (093) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │
│казначейских налоговых освобождений│ │ │
│(094) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │
│для заключительных оборотов (095) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Текущий счет за счет других бюджетов│ │ │
│(096) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Текущие счета на расходы учреждения│ │ │
│и для перевода подведомственным│ │ │
│учреждениям и на другие мероприятия│ │ │
│(100, 101) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Текущий счет на капитальные вложения│ │ │
│(103) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Текущий счет по налоговым│ │ │
│освобождениям (соглашениям) (104) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Текущий счет сумм по поручениям│ │ │
│(110) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Текущий счет по специальным│ │ │
│средствам (111) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Текущий счет по прочим внебюджетным│ │ │
│средствам (112) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Расчетный счет (113) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Текущий счет по внебюджетным фондам│ │ │
│(114) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Валютный счет (118) │ │ │
├────────────────────────────────────┼────────────────┼──────────┤
│Финансовые вложения (134) │ │ │
└────────────────────────────────────┴────────────────┴──────────┘
"__" ________ 199_ г.
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Расшифровка экр. 110700:
┌───┬───────────────────────┬───────────────────┐
│Код│Наименование показателя│Сумма задолженности│
├───┼───────────────────────┼───────────────────┤
│01 │водоснабжение │ │
├───┼───────────────────────┼───────────────────┤
│02 │электроэнергия │ │
├───┼───────────────────────┼───────────────────┤
│03 │газ │ │
├───┼───────────────────────┼───────────────────┤
│04 │теплоснабжение │ │
└───┴───────────────────────┴───────────────────┘
Приложение N 4
к письму Госналогслужбы России
от 14.01.98 N КУ-6-19/18
СХЕМА
СОГЛАСОВАНИЯ ВЗАИМОСВЯЗАННЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ И ФОРМ
ГОДОВОГО БУХГАЛТЕРСКОГО ОТЧЕТА ЗА 1997 Г.
1. Форма 1 "Баланс исполнения сметы расходов"
1. стр. 440 гр. 3 = сумме строк с 010 по 431 по гр. 3
стр. 440 гр. 4 = сумме строк с 010 по 431 по гр. 4
2. стр. 760 гр. 3 = сумме строк с 450 по 750 гр. 3
стр. 760 гр. 4 = сумме строк с 450 по 750 гр. 4
3. стр. 440 гр. 3 = стр. 760 гр. 3
стр. 440 гр. 4 = стр. 760 гр. 4
4. стр. 010 гр. 3 = стр. 530 гр. 3 + стр. 540 гр. 3
стр. 010 гр. 4 = стр. 530 гр. 4 + стр. 540 гр. 4
5. стр. 550 гр. 3 = стр. 080 гр. 3 + стр. 081 гр. 3
стр. 550 гр. 4 = стр. 080 гр. 4 + стр. 081 гр. 4
6. стр. 152 гр. 4 = стр. 152а гр. 4 + стр. 152м гр. 4
стр. 231 гр. 4 = стр. 231а гр. 4 + стр. 231м гр. 4
7. стр. 450 гр. 3 = стр. 890 гр. 7
стр. 450 гр. 4 = стр. 980 гр. 7
8. стр. 750 гр. 3 = стр. 890 гр. 8
стр. 750 гр. 4 = стр. 980 гр. 8
9. стр. 880 гр. 3 = (810 + 820 + 830 + 850 + 860) по гр. 3
стр. 880 гр. 4 = (810 + 820 + 840) по гр. 4
10. стр. 970 гр. 7 = сумме строк с 890 по 963 по гр. 7
стр. 970 гр. 8 = сумме строк с 890 по 960 по гр. 8
11. стр. 980 гр. 7 = стр. 970 гр. 7 - стр. 880 гр. 3
стр. 980 гр. 8 = стр. 970 гр. 8 - стр. 880 гр. 4
12. стр. 850 = (850а + 850б + 850в + 850м) по гр. 7
13. стр. 980 = (980а + 980б + 980в + 980м) по гр. 7
2. Форма 2 "Отчет об исполнении сметы расходов"
2.1. Раздел и подраздел 0103
1. стр. 010 = стр. 020 + стр. 030 + стр. 050 + стр. 060
контроль выполняется по гр. 7
2. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
контроль выполняется по гр. 6, 7
3. стр. 140 = стр. 150 + стр. 170 + стр. 180
контроль выполняется по гр. 4, 5, 6, 7
4. стр. 170 гр. 7 = 0
5. стр. 200 = стр. 210 + стр. 220 контроль по гр. 6, 7
6. стр. 260 = стр. 300 контроль по гр. 4, 5, 6, 7
7. стр. 310 = стр. 340 контроль по гр. 4, 5, 6, 7
8. стр. 550 = стр. 010 + стр. 090 + стр. 140 + стр. 200 +
+ стр. 230 + стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 +
+ стр. 310
по п. 8 контроль выполняется по гр. 4, 5, 6, 7
2.2. Раздел и подраздел 3103 (ЦФСР)
1. стр. 010 = стр. 060 контроль выполняется по гр. 5, 6
стр. 010 = стр. 020 + стр. 030 + стр. 050 + стр. 060
контроль выполняется по гр. 7
2. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
контроль выполняется по гр. 6, 7
3. стр. 140 = стр. 150 + стр. 160 + стр. 170 + стр. 180 +
+ стр. 190
контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
4. стр. 200 = стр. 210 + стр. 220 контроль выполняется по
гр. 5, 6, 7
5. стр. 260 = стр. 280 + стр. 290 + стр. 300
контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
6. стр. 310 = стр. 340 контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
7. стр. 350 = стр. 360 контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
8. стр. 370 = стр. 380 + стр. 400 + стр. 410 + стр. 420
контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
9. стр. 460 = стр. 470 + стр. 490 + стр. 500 + стр. 510
контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
10. стр. 550 = стр. 010 + стр. 090 + стр. 140 + стр. 200 +
+ стр. 230 + стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 +
+ стр. 310 + стр. 350 + стр. 370 + стр. 460
контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
2.3. Раздел и подраздел 3103М
1. стр. 010 = стр. 060 контроль по гр. 4, 5, 6, 7
2. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
контроль по гр. 6, 7
3. стр. 140 = стр. 150 + стр. 160 + стр. 170 + стр. 180 +
+ стр. 190
контроль по гр. 4, 5, 6, 7
4. стр. 200 = стр. 210 + стр. 220 контроль по гр. 6, 7
5. стр. 260 = стр. 280 + стр. 290 + стр. 300 контроль по
гр. 4, 5, 6, 7
6. стр. 310 = стр. 340 контроль по гр. 4, 5, 6, 7
7. стр. 350 = стр. 360 контроль по гр. 4, 5, 6, 7
8. стр. 370 = стр. 380 + стр. 400 + стр. 410 + стр. 420
контроль по гр. 4, 5, 6, 7
9. стр. 460 = стр. 470 + стр. 490 + стр. 500 + стр. 510
контроль по гр. 4, 5, 6, 7
10. стр. 550 = стр. 010 + стр. 090 + стр. 140 + стр. 200 +
+ стр. 230 + стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 +
+ стр. 310 + стр. 350 + стр. 370 + стр. 460
контроль по гр. 4, 5, 6, 7
2.4. Раздел и подраздел вексельный кредит
1. стр. 010 = стр. 020 + стр. 030 + стр. 050 + стр. 060
контроль выполняется по графе 7
2. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
контроль по гр. 6, 7
3. стр. 140 = стр. 180 контроль по гр. 5, 6, 7
4. стр. 550 = стр. 010 + стр. 090 + стр. 140
контроль выполняется по гр. 5, 6, 7
2.5. Раздел и подраздел 3006
Контроль выполняется только по графе 7
1. стр. 260 = стр. 300
2. стр. 550 = стр. 260
2.6. Форма 2 - местный бюджет
1. стр. 010 = стр. 060 по гр. 5, 6
стр. 010 = стр. 020 + стр. 030 + стр. 050 + стр. 060
контроль по гр. 7
2. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
контроль по гр. 6, 7
3. стр. 140 = стр. 150 + стр. 160 + стр. 170 + стр. 180 +
+ стр. 190
контроль по графам 5, 6, 7
4. стр. 200 = стр. 210 + стр. 220 контроль по графам 5, 6, 7
5. стр. 260 = стр. 280 + стр. 290 + стр. 300
контроль по графам 5, 6, 7
6. стр. 310 = стр. 340 контроль по графам 5, 6, 7
7. стр. 350 = стр. 360 контроль по графам 5, 6, 7
8. стр. 370 = стр. 380 + стр. 400 + стр. 410 + стр. 420
контроль по графам 5, 6, 7
9. стр. 460 = стр. 470 + стр. 490 + стр. 500 + стр. 510
контроль по графам 5, 6, 7
10. стр. 550 = стр. 010 + стр. 090 + стр. 140 + стр. 200 +
+ стр. 230 + стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 +
+ стр. 310 + стр. 350 + стр. 370 + стр. 460
контроль по графам 5, 6, 7
2.7. Раздел и подраздел 222
Контроль выполняется только по графе 7
1. стр. 460 = стр. 470
2. стр. 550 = стр. 460
3. Форма 2-3 "Отчет о движении средств
по текущему счету"
3.1. "Суммы по поручениям"
1. стр. 020 = сумме строк с 030 по 080
2. стр. 250 = сумме строк с 140 по 190
3. стр. 260 = стр. 010 + стр. 020 - стр. 250
3.2. "Спецмарки"
1. стр. 020 = стр. 080
2. стр. 250 = стр. 190
3. стр. 260 = стр. 010 + стр. 020 - стр. 250
4. Форма 4 "Отчет об исполнении сметы"
4.1. "По внебюджетным средствам"
1. стр. 050 = стр. 060 + стр. 080 + стр. 090 + стр. 100 +
+ стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
2. стр. 180 = стр. 010 + стр. 030 - стр. 050 - стр. 140 -
- стр. 150 - стр. 170
4.2. "По специальным средствам"
1. стр. 050 = стр. 060 + стр. 080 + стр. 090 + стр. 100 +
+ стр. 110 + стр. 120 + стр. 130
2. стр. 180 = стр. 010 + стр. 030 - стр. 050 - стр. 140 -
- стр. 150 - стр. 170
5. Форма 5 "Отчет о движении основных средств"
1. стр. 110 = стр. 010 + стр. 030 + стр. 040 + стр. 050 +
+ стр. 060 + стр. 070 + стр. 080 + стр. 090 +
+ стр. 100
по п. 1 контроль выполняется по графам 3, 4
2. стр. 120 = стр. 130 + стр. 140 + стр. 150
3. стр. 160 = стр. 170 + стр. 180 + стр. 190 + стр. 200
4. стр. 110 гр. 4 = стр. 110 гр. 3 + стр. 120 гр. 3 - стр. 160
гр. 3
5. стр. (110, 010, 030, 040, 050, 060, 070, 080, 090, 100)
гр. 4 за 1996 г. = стр. (110, 010, 030, 040, 050, 060, 070,
080, 090, 100) гр. 3 за 1997 г.
6. Форма 6 "Отчет о движении материальных ценностей"
1. стр. 150 = стр. 050 + стр. 060 + стр. 070 + стр. 090 +
+ стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130 +
+ стр. 140
по п. 1 контроль выполняется по графам 3, 4, 5
2. стр. 150 гр. 4 = стр. 150 гр. 3 + стр. 160 гр. 3 - стр. 180
гр. 3 - стр. 210 гр. 3 - стр. 220 гр. 3
3. стр. 150 гр. 5 = стр. 180 гр. 3 - стр. 190 гр. 3 - стр. 200
гр. 3
4. стр. (150, 050, 060, 070, 080, 090, 100, 110, 120, 130,
140) гр. 4 за 1996 г. = стр. (150, 050, 060, 070, 080,
090, 100, 110, 120, 130, 140) гр. 3 за 1997 г.
7. Форма 15 "Отчет о недостачах и хищениях
денежных средств и материальных ценностей
в бюджетных учреждениях"
1. стр. 060 = стр. 010 + стр. 020 - стр. 040 - стр. 050
8. Форма 2-ЦФ "Отчет о поступлении
и использовании средств централизованного фонда
социального развития" (сводный)
1. стр. 030 = стр. 030д
2. стр. 080 = стр. 010 + стр. 030 - стр. 052 - стр. 053 -
- стр. 053а - стр. 054
3. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130 +
+ стр. 150 + стр. 180 + стр. 190 + стр. 220 +
+ стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 + стр. 280
4. стр. 290 = стр. 080 - стр. 090
5. стр. 053 = расшифровки 963 стр. 01
9. Форма 2-ЦФ "Отчет о поступлении и использовании
средств централизованного фонда социального развития"
(за счет иностранной валюты)
1. стр. 030 = стр. 030д
2. стр. 080 = стр. 010 + стр. 030 - стр. 054
3. стр. 090 = стр. 100 + стр. 110 + стр. 120 + стр. 130 +
+ стр. 150 + стр. 180 + стр. 190 + стр. 220 +
+ стр. 240 + стр. 250 + стр. 260 + стр. 280
4. стр. 290 = стр. 080 - стр. 090
5. стр. 054 свод 2цф = стр. 054 вал. 2цф
6. стр. 300 (2-цф свод) = стр. 300 (2-цф валютн.)
10. Ведомость дебиторской и кредиторской задолженности
по балансовому субсчету N 178
1. гр. 5 = гр. 1 + гр. 2 + гр. 3 + гр. 4 - по всем строкам
гр. 10 = гр. 6 + гр. 7 + гр. 8 + гр. 9 - по всем строкам
2. стр. 08 = сумме стр. с 01 по 07 = по всем графам
11. Расшифровка строки 963 баланса
1. стр. 06 = стр. 01 + стр. 02 + стр. 03 + стр. 04 + стр. 05
12. Сведения по кредиторской задолженности
Сумма строк с 110100 по 240300 = стр. 800000 по графам 3, 4
13. Схема согласования форм
┌───────────────────────────────┬────────────────────────────────┐
│ Проверяемый показатель │ Согласуемый показатель │
├───────────────────────────────┼────────────────────────────────┤
│Форма 1 │Форма 2-3 │
│ │ │
│стр. 190 гр. 3 │= стр. 010 гр. 3 (суммы по│
│ │поруч.) + стр. 010 гр. 3│
│ │(спецмарки) │
│стр. 190 гр. 4 │= стр. 260 гр. 3 (суммы по│
│ │поруч.) + стр. 260 гр. 3│
│ │(спецмарки) │
│ │ │
│Форма 1 │Форма 4 (спец. ср-ва) │
│ │ │
│стр. 200 гр. 3 │= стр. 020 гр. 5 │
│стр. 200 гр. 4 │= стр. 190 гр. 5 │
│ │ │
│стр. 720 гр. 3 │= стр. 010 гр. 5 │
│стр. 720 гр. 4 │= стр. 180 гр. 5 │
│ │ │
│Форма 1 │Форма 4 (внебюдж. ср-ва) │
│ │ │
│стр. 210 гр. 3 │= стр. 020 гр. 5 │
│стр. 210 гр. 4 │= стр. 190 гр. 5 │
│ │ │
│Форма 1 │Форма 5 │
│ │ │
│стр. 010 гр. 3 │= стр. 110 гр. 3 │
│стр. 010 гр. 4 │= стр. 110 гр. 4 │
│ │ │
│Форма 1 │Форма 6 │
│ │ │
│стр. 070 гр. 3 │= стр. 150 гр. 3 │
│стр. 070 гр. 4 │= 4 стр. 150 гр. 4 │
│стр. 931 гр. 7 │= стр. 170 гр. 3 │
│ │ │
│Форма 1 │Форма 15 │
│ │ │
│стр. 280 гр. 3 │= стр. 010 гр. 3 │
│стр. 280 гр. 4 │= стр. 060 гр. 3 │
│ │ │
│Форма 1 │Форма 2-ЦФ (сводная) │
│ │ │
│стр. (532 - 372 - 431) гр. 3 │= стр. 010 │
│стр. (532 - 372 - 431) гр. 4 │= стр. 290 │
│стр. 222 гр. 4 │= стр. 300 │
│стр. 431 гр. 4 - стр. 431 гр. 3│= I раздел │
│стр. 372 гр. 4 - стр. 372 гр. 3│= II раздел + III раздел │
│стр. 532 гр. 4 - стр. 372 гр. 3│ │
│- стр. 431 гр. 3 │= стр. 080 │
│стр. 372 гр. 4 - стр. 372 гр. 3│ │
│- стр. 431 гр. 4 - стр. 431 гр.│ │
│3 │= стр. 090 │
│ │ │
│Расшифровка строки 963 Форма │2-ЦФ (сводная) │
│ │ │
│стр. 01 │= стр. 053 │
│ │ │
│Форма 1 Форма │2-ЦФ (валютный) │
│ │ │
│стр. 222 гр. 4 │= стр. 300 │
│ │ │
│Форма 2-ЦФ (свод) │Форма 2-ЦФ (валютный) │
│ │ │
│стр. 300 │= стр. 300 │
│ │ │
│Форма 1 │Ведомость дебиторской и кредит.│
│ │задолженности │
│ │ │
│стр. 310 гр. 4 │= стр. 08 гр. 5 │
│стр. 640 гр. 4 │= стр. 08 гр. 10 │
│ │ │
│Форма 1 │Расшифровка строки 963 │
│ │ │
│стр. 963 гр. 7 │= стр. 6 │
│ │ │
│Форма 1 │Сведения по кредит.│
│ │задолженности │
│ │ │
│стр. 310 гр. 4 │= стр. 310 гр. 3 │
│стр. 640 гр. 4 │= стр. 110300 - стр. 110304 +│
│ │+ сумма стр. с 110400 по 240300)│
│ │по гр. 3 │
└───────────────────────────────┴────────────────────────────────┘
Увязка форм 1 и 2
Раздел 0103:
1. ф. 1 (стр. 152а гр. 4 + стр. 231а гр. 4) = ф. 1 (стр. 900а
гр. 7 + 902а гр. 7) - ф. 2 раздел 0103 стр. 550 гр. 6
Раздел 3103М (межведомственный фонд):
2. ф. 1 (стр. 152м гр. 4 + стр. 231м гр. 4) = ф. 1 (стр. 900м
гр. 7 + стр. 902м гр. 7) - ф. 2 раздел 3103М стр. 550 гр. 6
Раздел 3103 (ЦФСР):
3. ф. 1 (стр. 152 гр. 3 + стр. 231 гр. 3 + стр. 900б гр. 7 +
+ стр. 963 гр. 7) - ф. 2 раздел 3103 стр. 550 гр. 6 = 0
4. ф. 1 стр. 921а гр. 7 - ф. 2 раздел век. кредит стр. 550
гр. 6 = 0
5. ф. 1 стр. 330 гр. 4 = ф. 1 стр. 330 гр. 3 + ф. 2
раздел 0103 стр. 550 гр. 7 + ф. 2 раздел 3103 стр. 550
гр. 7 + ф. 2 раздел 3103М стр. 550 гр. 7 + ф. 2
век. кредит стр. 550 гр. 7 + ф. 2 раздел 3006 стр. 550
гр. 7 - ф. 1 стр. 850 гр. 3
6. ф. 1 (стр. 900а + стр. 902а) гр. 7 = ф. 2 раздел 0103
стр. 550 гр. 5
7. ф. 1 стр. 900б гр. 7 = ф. 2 раздел 3103
8. ф. 1 стр. 921а гр. 7 = ф. 2 раздел век. кредит стр. 550
гр. 5
9. ф. 1 (стр. 900м гр. 7 + стр. 902м гр. 7) = ф. 2
раздел 3103М стр. 550 гр. 5
Приложение N 5
к письму Госналогслужбы России
от 14.01.98 N КУ-6-19/18
ТРЕБОВАНИЯ
К ФОРМАТАМ ТЕКСТОВЫХ ФАЙЛОВ ДАННЫХ ГОДОВЫХ БУХГАЛТЕРСКИХ
ОТЧЕТОВ ОБ ИСПОЛНЕНИИ СМЕТ РАСХОДОВ НА 01.01.98
1. Текстовые файлы организовываются для передачи информации по следующим формам:
- баланс (форма 1);
- форма 2 раздел 0103;
- форма 2 раздел 3103;
- форма 2 раздел 3103М (межведомственный фонд);
- форма 2 раздел 3006;
- форма 2 вексельный кредит;
- форма 2 местные бюджеты;
- форма 2 раздел 222 (гос. кап. вложения);
- форма 2-3 (суммы по поручениям);
- форма 2-3 (спецмарки);
- форма 3-1;
- форма 4 (по спецсредствам);
- форма 4 (по прочим внебюджетным средствам);
- форма 5 отчет о движении основных средств;
- форма 6 отчет о движении материальных ценностей;
- форма 15 отчет о недостачах и хищениях;
- форма 2-цф (сводная);
- форма 2-цф (валютная);
- субсчет 178;
- расшифровка строки 963;
- сведения о кредиторской задолженности раздел 0103;
- сведения о кредиторской задолженности раздел 3103М;
- расшифровка расходов по показателю "оплата коммунальных услуг (код 110700)" раздел 0103;
- расшифровка расходов по показателю "оплата коммунальных услуг (код 110700)" раздел 3103М;
- форма 14 раздел 0103;
- форма 14 раздел 3103;
- форма 14 раздел 3103М;
- форма 14 специальные средства;
- форма 14 внебюджетные средства;
- форма 14 местный бюджет;
- форма 14 текущий счет сумм по поручениям;
2. Структура наименования файла
Имя текстового файла имеет следующую структуру:
xx x [xx] x xx.TXT
│ │ │ │
│ │ │ └────────── расширение файла
│ │ └───────────── месяц, на который выдается отчет
│ └──────────────── код формы
└─────────────────── код ГНИ по субъектам РФ
Код ГНИ по субъектам РФ соответствует двузначному коду региональной инспекции, принимающий значения от 01 до 90.
Код формы указан в пункте 3.
Код месяца для квартальных отчетов указывать 04, 07 или 10.
В годовых отчетах - 01, в месячных - указывать код месяца, следующий за отчетным (если отчет формируется на 01.03.98, то в имени файла указать 03).
3. Структура текстового файла
Текстовый файл состоит из:
- заголовка файла;
- информационной части файла;
- заключительной части файла.
В заголовке файла указываются следующие реквизиты:
NM - наименование республики, края, области, автономного образования, городов (Москва, Санкт - Петербург);
NI - двузначный код региональной инспекции (наименование республики, края, области, автономного образования, городов (Москва, Санкт - Петербург), принимающий значения от 01 до 90;
DT - дата, на которую выдается отчет по соответствующей форме.
Значение даты подготавливается в виде ДД.ММ.ГГ,
где: ДД - день, ММ - месяц, ГГ - две последние цифры года.
Например:
за полугодие - DT = 01.07.98
за 9 месяцев - DT = 01.10.98
за год - DT = 01.01.98
Для месячных форм отчетности ДД - первый день месяца, ММ - месяц (следующий за отчетным)
Например:
Отчет, посылаемый в марте за февраль месяц, имеет дату DT =
= 01.03.98
KF - код формы отчетности.
Каждая форма отчетности имеет свой код:
баланс (форма 1) - 1
форма 2 раздел 0103 - 20
форма 2 раздел 3103 - 23
форма 2 раздел 3103М - 2M
форма 2 раздел 3006 - 26
форма 2 вексельный кредит - 2V
форма 2 местные бюджеты - 2MB
форма 2 раздел 222 - 22
форма 2-3 (суммы по поручениям) - 2_3
форма 2-3 (спецмарки) - 23S
форма 3-1 - 3_1
форма 4 (спецсредства) 4
форма 4 (прочие внебюджетные средства) 4R
форма 15 - 15
форма 5 отчет о движении основных средств - 5
форма 6 отчет о движении материальных ценностей 6
форма 2-цф (сводная) CFS
форма 2-цф (валютная) - CFV
субсчет 178 178
расшифровка строки 963 963
сведения о кредиторской задолженности раздел 0103 K01
сведения о кредиторской задолженности раздел 3103М - K3M
расшифровка расходов по показателю "оплата - U01
коммунальных услуг" раздел 0103
расшифровка расходов по показателю "оплата коммунальных - U3M
услуг" раздел 3103М
форма 14 раздел 0103 - 140
форма 14 раздел 3103 143
форма 14 раздел 3103М - 14M
форма 14 специальные средства - 14S
форма 14 внебюджетные средства - 14R
форма 14 местный бюджет - 14B
форма 14 текущий счет сумм по поручениям - 14T
Каждый реквизит заголовка файла формируется на отдельной строке в виде <имя = значение>.
Наличие указанных выше реквизитов заголовка файла обязательно.
Информационная часть файла содержит показатели формы отчетности в виде "Sn [Gn] = значение",
где: Sn - идентификатор строки, n - код строки (код отчетности),
Gn - G - идентификатор графы, n - номер графы в форме отчета.
Реквизиты информационной части строки, имеющие нулевые значения, можно не показывать.
В файлах для всех форм отчетности коды строк не формировать, если все графы данной строки пусты (т.е. не имеют значений).
Каждая строка файла должна заканчиваться символом "перевода строки".
Конец данных в файле помечается символом "#".
В заключительной части файла указывается:
- фамилия и инициалы начальника инспекции;
- фамилия и инициалы исполнителя, подготовившего отчет, и номер его телефона.
Примечание. Имя файла сократилось на один символ. Если в ваших пакетах изменение имени файла связано с определенными сложностями, то можно его не менять.
Приложение
Файл по форме 1 "Баланс исполнения сметы расходов"
Имя файла - 77101.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 1
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S081 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ... G4 = ...
S152 G3 = ... G4 = ...
S152а G4 = ...
S152м G4 = ...
S190 G3 = ... G4 = ...
S200 G3 = ... G4 = ...
S210 G3 = ... G4 = ...
S220 G3 = ... G4 = ...
S221 G3 = ... G4 = ...
S222 G3 = ... G4 = ...
S223 G3 = ... G4 = ...
S230 G3 = ... G4 = ...
S231 G3 = ... G4 = ...
S231а G4 = ...
S231м G4 = ...
S232 G3 = ... G4 = ...
S262 G3 = ... G4 = ...
S263 G3 = ... G4 = ...
S270 G3 = ... G4 = ...
S280 G3 = ... G4 = ...
S290 G3 = ... G4 = ...
S310 G3 = ... G4 = ...
S320 G3 = ... G4 = ...
S321 G3 = ... G4 = ...
S322 G3 = ... G4 = ...
S330 G3 = ... G4 = ...
S340 G3 = ... G4 = ...
S360 G3 = ... G4 = ...
S370 G3 = ... G4 = ...
S372 G3 = ... G4 = ...
S390 G3 = ... G4 = ...
S400 G3 = ... G4 = ...
S410 G3 = ... G4 = ...
S420 G3 = ... G4 = ...
S430 G3 = ... G4 = ...
S431 G3 = ... G4 = ...
S440 G3 = ... G4 = ...
S450 G3 = ... G4 = ...
S460 G3 = ... G4 = ...
S480 G3 = ... G4 = ...
S490 G3 = ... G4 = ...
S500 G3 = ... G4 = ...
S510 G3 = ... G4 = ...
S530 G3 = ... G4 = ...
S532 G3 = ... G4 = ...
S540 G3 = ... G4 = ...
S550 G3 = ... G4 = ...
S572 G3 = ... G4 = ...
S573 G3 = ... G4 = ...
S580 G3 = ... G4 = ...
S600 G3 = ... G4 = ...
S620 G3 = ... G4 = ...
S630 G3 = ... G4 = ...
S640 G3 = ... G4 = ...
S650 G3 = ... G4 = ...
S650а G4 = ...
S670 G3 = ... G4 = ...
S681 G3 = ... G4 = ...
S681а G4 = ...
S682 G3 = ... G4 = ...
S690 G3 = ... G4 = ...
S720 G3 = ... G4 = ...
S740 G3 = ... G4 = ...
S750 G3 = ... G4 = ...
S760 G3 = ... G4 = ...
S770 G3 = ... G4 = ...
S780 G3 = ... G4 = ...
S810 G3 = ... G4 = ...
S820 G3 = ... G4 = ...
S830 G3 = ... G4 = ...
S840 G4 = ...
S850 G3 = ...
S850а G3 = ...
S850б G3 = ...
S850в G3 = ...
S850м G3 = ...
S860 G3 = ...
S880 G3 = ... G4= ...
S890 G7 = ... G8= ...
S900а G7 = ...
S900б G7 = ...
S900м G7 = ...
S902а G7 = ...
S902м G7 = ...
S910 G7 = ...
S920а G7 = ...
S920б G7 = ...
S920м G7 = ...
S921а G7 = ...
S930 G7 = ...
S931 G7 = ...
S940 G7 = ...
S950 G7 = ...
S960 G7 = ... G8= ...
S963 G7 = ...
S970 G7 = ... G8= ...
S980 G7 = ... G8= ...
S980а G7 = ...
S980б G7 = ...
S980в G7 = ...
S980м G7 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 2 раздел 0103
Имя файла - 772001.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 20
S010 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S020 G7 = ...
S030 G7 = ...
S050 G7 = ...
S060 G7 = ...
S090 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S100 G6 = ... G7 = ...
S110 G6 = ... G7 = ...
S120 G6 = ... G7 = ...
S130 G6 = ... G7 = ...
S140 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S150 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S170 G6 = ...
S180 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S200 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S210 G6 = ... G7 = ...
S220 G6 = ... G7 = ...
S230 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S240 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S250 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S260 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S300 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S310 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S340 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S550 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S580 G4 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 2 раздел вексельный кредит
Имя файла - 772V01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 2V
S010 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S020 G7 = ...
S030 G7 = ...
S050 G7 = ...
S060 G7 = ...
S090 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S100 G6 = ... G7 = ...
S110 G6 = ... G7 = ...
S120 G6 = ... G7 = ...
S130 G6 = ... G7 = ...
S140 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S180 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S550 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 2 раздел 3103
Имя файла - 772301.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 23
S010 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S020 G7 = ...
S030 G7 = ...
S050 G7 = ...
S060 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S090 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S100 G6 = ... G7 = ...
S110 G6 = ... G7 = ...
S120 G6 = ... G7 = ...
S130 G6 = ... G7 = ...
S140 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S150 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S160 G6 = ... G7 = ...
S170 G6 = ... G7 = ...
S180 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S190 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S200 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S210 G6 = ... G7 = ...
S220 G6 = ... G7 = ...
S230 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S240 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S250 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S260 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S280 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S290 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S300 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S310 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S340 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S350 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S360 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S370 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S380 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S400 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S410 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S420 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S460 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S470 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S490 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S500 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S510 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S550 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S570 G4 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 2 раздел 3103М
Имя файла - 772М01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 2М
S010 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S020 G7 = ...
S030 G7 = ...
S050 G7 = ...
S060 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S090 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S100 G6 = ... G7 = ...
S110 G6 = ... G7 = ...
S120 G6 = ... G7 = ...
S130 G6 = ... G7 = ...
S140 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S150 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S160 G6 = ... G7 = ...
S170 G6 = ... G7 = ...
S180 G6 = ... G7 = ...
S190 G6 = ... G7 = ...
S200 G6 = ... G7 = ...
S210 G6 = ... G7 = ...
S220 G6 = ... G7 = ...
S230 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S240 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S250 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S260 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S280 G6 = ... G7 = ...
S290 G6 = ... G7 = ...
S300 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S310 G6 = ... G7 = ...
S340 G6 = ... G7 = ...
S350 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S360 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S370 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S380 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S400 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S410 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S420 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S460 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S470 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S490 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S500 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S510 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S550 G4 = ... G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S580 G4 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 2 раздел местные бюджеты
Имя файла - 772МВ01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 2МВ
S010 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S020 G7 = ...
S030 G7 = ...
S050 G7 = ...
S060 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S090 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S100 G6 = ... G7 = ...
S110 G6 = ... G7 = ...
S120 G6 = ... G7 = ...
S130 G6 = ... G7 = ...
S140 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S150 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S160 G6 = ... G7 = ...
S170 G6 = ... G7 = ...
S180 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S190 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S200 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S210 G6 = ... G7 = ...
S220 G6 = ... G7 = ...
S230 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S240 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S250 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S260 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S280 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S290 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S300 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S310 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S340 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S350 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S360 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S370 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S380 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S400 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S410 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S420 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S460 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S470 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S490 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S500 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S510 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
S550 G5 = ... G6 = ... G7 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 2 раздел 222
Имя файла - 772201.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 22
S460 G7 = ...
S470 G7 = ...
S550 G7 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 2-3 (суммы по поручениям):
Имя файла - 772_301.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 2_3
S010 = ...
S020 = ...
S030 = ...
S040 = ...
S050 = ...
S060 = ...
S080 = ...
S090 = ...
S100 = ...
S110 = ...
S120 = ...
S130 = ...
S140 = ...
S150 = ...
S160 = ...
S170 = ...
S190 = ...
S200 = ...
S210 = ...
S220 = ...
S230 = ...
S240 = ...
S250 = ...
S260 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 2-3 (спец. марки):
Имя файла - 7723S01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 23S
S010 = ...
S020 = ...
S080 = ...
S190 = ...
S250 = ...
S260 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 4 (спецсредства):
Имя файла: 77401.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 4
S010 G5 = ...
S020 G4 = ... G5 = ...
S030 G4 = ... G5 = ...
S050 G4 = ... G5 = ...
S060 G4 = ... G5 = ...
S070 G4 = ... G5 = ...
S080 G4 = ... G5 = ...
S090 G4 = ... G5 = ...
S100 G4 = ... G5 = ...
S110 G4 = ... G5 = ...
S120 G4 = ... G5 = ...
S130 G4 = ... G5 = ...
S140 G5 = ...
S150 G4 = ... G5 = ...
S170 G5 = ...
S180 G5 = ...
S190 G4 = ... G5 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 4 (пр. внебюджетные ср-ва):
Имя файла: 774R01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 4R
S010 G5 = ...
S020 G4 = ... G5 = ...
S030 G4 = ... G5 = ...
S050 G4 = ... G5 = ...
S060 G4 = ... G5 = ...
S070 G4 = ... G5 = ...
S080 G4 = ... G5 = ...
S090 G4 = ... G5 = ...
S100 G4 = ... G5 = ...
S110 G4 = ... G5 = ...
S120 G4 = ... G5 = ...
S130 G4 = ... G5 = ...
S140 G5 = ...
S150 G4 = ... G5 = ...
S170 G5 = ...
S180 G5 = ...
S190 G4 = ... G5 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 5 "Отчет о движении основных средств"
Имя файла - 77501.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 5
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S130 G3 = ...
S140 G3 = ...
S150 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S180 G3 = ...
S190 G3 = ...
S200 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 6
"Отчет о движении материальных ценностей"
Имя файла - 77601.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 6
S050 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S060 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S070 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S080 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S090 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S100 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S110 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S120 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S130 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S140 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S150 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S180 G3 = ...
S190 G3 = ...
S200 G3 = ...
S210 G3 = ...
S220 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 15
Имя файла - 771501.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 15
S010 = ...
S020 = ...
S030 = ...
S040 = ...
S050 = ...
S060 = ...
S070 = ...
S080 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 2-ЦФ (сводный)
Имя файла - 77CFS01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = CFS
S010 = ...
S020 = ...
S030 = ...
S030д = ...
S052 = ...
S053 = ...
S053а = ...
S054 = ...
S080 = ...
S090 = ...
S100 = ...
S110 = ...
S120 = ...
S130 = ...
S140 = ...
S150 = ...
S180 = ...
S190 = ...
S220 = ...
S240 = ...
S250 = ...
S260 = ...
S280 = ...
S290 = ...
S300 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 2-ЦФ (валютный)
Имя файла - 77CFV01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = CFV
S010 = ...
S020 = ...
S030 = ...
S030д = ...
S054 = ...
S080 = ...
S090 = ...
S100 = ...
S110 = ...
S120 = ...
S130 = ...
S140 = ...
S150 = ...
S180 = ...
S190 = ...
S220 = ...
S240 = ...
S250 = ...
S260 = ...
S280 = ...
S290 = ...
S300 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Файл по форме 3-1
Имя файла - 773_101.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 3_1
S020 G3 = ... G4 = ... G5 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по дебиторской и кредиторской
задолженности по балансовому субсчету 178
Имя файла - 7717801.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.08.98
KF = 178
S01 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S02 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S03 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S04 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S05 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S06 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S07 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
S08 G1 = ... G2 = ... G3 = ... G4 = ... G5 = ... G6 = ...
G7 = ... G8 = ... G9 = ... G10 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Примечание. С 1 графы по 5 графу показывать данные по дебету, с 6 графы по 10 графу показывать данные по кредиту. Примечание в файле не набирать.
Формирование расшифровки строки 963 баланса
Имя файла - 7796301.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 963
S01 = ...
S02 = ...
S03 = ...
S04 = ...
S05 = ...
S06 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме К01 раздел 0103
Имя файла - 77К0101.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = К01
S110100 G3 = ... G4 = ...
S110200 G3 = ... G4 = ...
S110300 G3 = ... G4 = ...
S110304 G3 = ... G4 = ...
S110400 G3 = ... G4 = ...
S110500 G3 = ... G4 = ...
S110600 G3 = ... G4 = ...
S110700 G3 = ... G4 = ...
S111000 G3 = ... G4 = ...
S130300 G3 = ... G4 = ...
S130303 G3 = ... G4 = ...
S240100 G3 = ... G4 = ...
S240200 G3 = ... G4 = ...
S240300 G3 = ... G4 = ...
S800000 G3 = ... G4 = ...
S310 G3 = ... G4 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме К31 раздел 0303М
Имя файла - 77К3М01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = К3М
S110100 G3 = ... G4 = ...
S110200 G3 = ... G4 = ...
S110300 G3 = ... G4 = ...
S110304 G3 = ... G4 = ...
S110400 G3 = ... G4 = ...
S110500 G3 = ... G4 = ...
S110600 G3 = ... G4 = ...
S110700 G3 = ... G4 = ...
S111000 G3 = ... G4 = ...
S130300 G3 = ... G4 = ...
S130303 G3 = ... G4 = ...
S240100 G3 = ... G4 = ...
S240200 G3 = ... G4 = ...
S240300 G3 = ... G4 = ...
S800000 G3 = ... G4 = ...
S310 G3 = ... G4 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме U01 раздел 0103
Имя файла - 77U0101.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = U01
S01 = ...
S02 = ...
S03 = ...
S04 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме U31 раздел 3103
Имя файла - 77U3101.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = U31
S01 = ...
S02 = ...
S03 = ...
S04 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 раздел 0103
Имя файла: 7714001.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 140
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 раздел 3103
Имя файла: 7714301.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 143
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 раздел 3103М
Имя файла: 7714М01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 14М
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 за счет средств
по текущему счету "суммы по поручениям"
Имя файла: 7714Т01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 14Т
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 за счет специальных
средств
Имя файла: 7714S01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 14S
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 внебюджетные средства
Имя файла: 7714R01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 14R
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Формирование файла по форме 14 местные бюджеты
Имя файла: 7714В01.TXT
NI = 77
NM = г. Москва
DT = 01.01.98
KF = 14В
S010 G3 = ... G4 = ...
S020 G3 = ... G4 = ...
S021 G3 = ... G4 = ...
S022 G3 = ... G4 = ...
S030 G3 = ... G4 = ...
S040 G3 = ... G4 = ...
S050 G3 = ... G4 = ...
S060 G3 = ... G4 = ...
S070 G3 = ... G4 = ...
S080 G3 = ... G4 = ...
S090 G3 = ... G4 = ...
S100 G3 = ... G4 = ...
S110 G3 = ... G4 = ...
S111 G3 = ... G4 = ...
S115 G3 = ... G4 = ...
S120 G3 = ...
S121 G3 = ... G4 = ...
S130 G3 = ...
S131 G3 = ...
S140 G3 = ...
S141 G3 = ... G4 = ...
S150 G3 = ...
S151 G3 = ... G4 = ...
S155 G3 = ...
S160 G3 = ...
S170 G3 = ...
S220 G3 = ...
S221 G3 = ...
S230 G3 = ...
S240 G3 = ...
#
Начальник ГНИ __________ Ф.И.О.
Исполнитель ____________ Ф.И.О. телефон __________
Примечание. В имени файлов указывать латинские буквы.
Утверждена
Министерством финансов
Российской Федерации
Для отчета за 1997 г.
и квартальной отчетности в 1998 г.
БАЛАНС
ИСПОЛНЕНИЯ СМЕТЫ РАСХОДОВ
НА 1 __________ 199_ г.
Форма 1
┌────────┐
│ КОДЫ │
├────────┤
по ОКУД │0503001 │
├──┬──┬──┤
Дата │01│ │9 │
├──┴──┴──┤
Учреждение, организация _________________ по ОКПО │ │
├────────┤
Периодичность: годовая, 1 июля, 1 октября по ОКУД │ 28 │
├────────┤
Единица измерения _______________________ по СОЕИ │ │
├────────┤
Контрольная сумма │ │
└────────┘
┌────────────────────────────────────┬────┬─────────┬────────────┐
│ Актив │Код │На начало│ На конец │
│ │стр.│ года │года (квар.)│
├────────────────────────────────────┼────┼─────────┼────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├────────────────────────────────────┼────┼─────────┼────────────┤
│ I. Основные средства │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Основные средства (010 - 019) │010 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ II. Материалы и запасы │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Изделия производственных (учебных)│ │ │ │
│мастерских (030) │020 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Продукция подсобных (учебных)│ │ │ │
│сельских хозяйств (031) │030 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Материалы длительного использования│ │ │ │
│для научных исследований и на│ │ │ │
│лабораторном испытании (043) │040 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Спецоборудование для хоздоговорных│ │ │ │
│научно - исследовательских работ│ │ │ │
│(044) │050 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Молодняк животных и животные на│ │ │ │
│откорме (050) │060 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Материалы и продукты питания (060 -│ │ │ │
│069) │070 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ III. Малоценные и │ │ │ │
│ быстроизнашивающиеся предметы │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Малоценные и быстроизнашивающиеся│ │ │ │
│предметы (070, 071) │080 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Белье, постельные принадлежности,│ │ │ │
│одежда и обувь на складе и в│ │ │ │
│эксплуатации (072, 073) │081 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ IV. Затраты на производство │ │ │ │
│ и другие цели │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Затраты производственных (учебных)│ │ │ │
│мастерских (080) │090 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Затраты подсобных (учебных) сельских│ │ │ │
│хозяйств (081) │100 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Затраты на научно -│ │ │ │
│исследовательские работы по│ │ │ │
│договорам (082) │110 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Затраты по изготовлению│ │ │ │
│экспериментальных устройств (083) │120 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Затраты по изготовлению и│ │ │ │
│переработке материалов (084) │130 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ │152а│ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ │152м│ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ V. Денежные средства │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │ │
│на расходы учреждения, для перевода│ │ │ │
│подведомственным учреждениям и на│ │ │ │
│другие мероприятия (090) │140 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │ │
│на капитальные вложения (093) │150 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Текущий счет по федеральному бюджету│ │ │ │
│для заключительных оборотов (095) │152 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Текущий счет за счет других бюджетов│ │ │ │
│(096) │160 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Текущий счет по привлеченным│ │ │ │
│кредитам банков на финансирование│ │ │ │
│федерального бюджета (099) │161 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Текущие счета на расходы учреждения│ │ │ │
│и для перевода подведомственным│ │ │ │
│учреждениям и на другие мероприятия│ │ │ │
│(100, 101) │170 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Текущий счет на капитальные вложения│ │ │ │
│(103) │180 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Текущий счет по налоговым│ │ │ │
│освобождениям (соглашениям) (104) │181 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Текущий счет сумм по поручениям│ │ │ │
│(110) │190 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Текущий счет по специальным│ │ │ │
│средствам (111) │200 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Текущий счет по прочим внебюджетным│ │ │ │
│средствам (112) │210 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчетный счет (113) │220 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Текущий счет по внебюджетным фондам│ │ │ │
│(114) │221 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Валютный счет (118) │222 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Касса (120) │223 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Прочие денежные средства (130 - 132)│230 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Денежные средства в пути (133) │231 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Финансовые вложения (134) │232 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ │231а│ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ │231а│ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ VI. Расчеты │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Расчеты по частичной оплате заказов│ │ │ │
│на опытно - конструкторские│ │ │ │
│разработки по бюджетной тематике│ │ │ │
│(152) │240 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с заказчиками за выполненные│ │ │ │
│работы и оказанные услуги по│ │ │ │
│внебюджетным средствам (153) │241 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с заказчиками по научно -│ │ │ │
│исследовательским работам,│ │ │ │
│подлежащим оплате (154) │250 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с заказчиками по авансам на│ │ │ │
│научно - исследовательские работы│ │ │ │
│(155) │251 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с привлеченными│ │ │ │
│соисполнителями для выполнения│ │ │ │
│хоздоговорных работ (156) │260 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с покупателями и заказчиками│ │ │ │
│(157) │261 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты по выплате компенсаций│ │ │ │
│населению (158) │262 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с фондом обязательного│ │ │ │
│медицинского страхования (159) │263 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с подотчетными лицами (160) │270 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты по недостачам (170) │280 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты по социальному страхованию│ │ │ │
│(171) │290 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты по специальным видам│ │ │ │
│платежей (172) │300 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с прочими дебиторами (178) │310 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты в порядке плановых платежей│ │ │ │
│(179) │320 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты по страховым взносам с│ │ │ │
│Пенсионным фондом РФ (198) │321 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с фондом занятости населения│ │ │ │
│(199) │322 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ VII. Расходы │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Расходы по бюджету на содержание│ │ │ │
│учреждения и другие мероприятия│ │ │ │
│(200) │330 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расходы за счет других бюджетов│ │ │ │
│(202) │340 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расходы к распределению (210) │350 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расходы по специальным средствам│ │ │ │
│(211) │360 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расходы по прочим средствам (213) │370 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расходы на содержание учреждения при│ │ │ │
│новом хозяйственном механизме (214) │371 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расходы за счет внебюджетных фондов│ │ │ │
│(215) │372 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расходы за счет средств│ │ │ │
│производственной деятельности (217) │374 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ VIII. Убытки │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Убытки (410) │380 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ IX. Затраты на капитальное │ │ │ │
│ строительство │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Оборудование к установке (040) │390 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Строительные материалы для│ │ │ │
│капитального строительства (041) │400 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с поставщиками и│ │ │ │
│подрядчиками (150) │410 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расходы по бюджету на капитальные│ │ │ │
│вложения (203) │420 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расходы по специальным средствам на│ │ │ │
│капитальные вложения и приобретение│ │ │ │
│оборудования (212) │430 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расходы за счет внебюджетных фондов│ │ │ │
│на капитальные вложения (216) │431 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│БАЛАНС │440 │ │ │
└────────────────────────────────────┴────┴─────────┴────────────┘
┌────────────────────────────────────┬────┬─────────┬────────────┐
│ Пассив │Код │На начало│ На конец │
│ │стр.│ года │года (квар.)│
├────────────────────────────────────┼────┼─────────┼────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├────────────────────────────────────┼────┼─────────┼────────────┤
│ I. Финансирование │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Финансирование из бюджета на расходы│ │ │ │
│учреждений и другие мероприятия│ │ │ │
│(230, 140) │450 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Финансирование за счет других│ │ │ │
│бюджетов (232, 142) │460 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Средства родителей на содержание│ │ │ │
│детского учреждения (236) │470 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Прочие средства на содержание│ │ │ │
│учреждения (238) │480 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Кредиты банков (248) │490 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Средства, полученные из банка на│ │ │ │
│досрочную выплату заработной платы│ │ │ │
│за вторую половину декабря (245) │500 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ II. Фонды и средства целевого │ │ │ │
│ назначения │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Фонд материального поощрения (240) │510 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Единый фонд оплаты труда (241) │511 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Фонд производственного и социального│ │ │ │
│развития (246) │520 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Материальные и приравненные к ним│ │ │ │
│затраты (249) │521 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Фонд в основных средствах (250) │530 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Централизованные фонды и финансовые│ │ │ │
│резервы (271) │531 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Внебюджетные фонды (272) │532 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Износ основных средств (020) │540 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Фонд в малоценных и│ │ │ │
│быстроизнашивающихся предметах (260)│550 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ III. Расчеты │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Расчеты по частичной оплате заказов│ │ │ │
│на опытно - конструкторские│ │ │ │
│разработки по бюджетной тематике│ │ │ │
│(152) │551 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с заказчиками за выполненные│ │ │ │
│работы и оказанные услуги по│ │ │ │
│внебюджетным средствам (153) │552 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с заказчиками по научно -│ │ │ │
│исследовательским работам,│ │ │ │
│подлежащим оплате (154) │553 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с заказчиками по авансам на│ │ │ │
│научно - исследовательские работы│ │ │ │
│(155) │560 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с привлеченными│ │ │ │
│соисполнителями для выполнения│ │ │ │
│хоздоговорных работ (156) │570 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с покупателями и заказчиками│ │ │ │
│(157) │571 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты по выплате компенсаций│ │ │ │
│населению (158) │572 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с фондом обязательного│ │ │ │
│медицинского страхования (159) │573 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты по социальному страхованию│ │ │ │
│(171) │580 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты по специальным видам│ │ │ │
│платежей (172) │590 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты по платежам в бюджет (173) │600 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты по депозитным суммам (174) │610 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты по средствам, полученным на│ │ │ │
│расходы по поручениям (176) │620 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с депонентами (177) │630 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с прочими кредиторами (178) │640 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с рабочими и служащими (180)│650 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты со стипендиатами (181) │660 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с рабочими и служащими по│ │ │ │
│безналичным перечислениям (182 -│ │ │ │
│187) │670 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Другие расчеты за выполненные работы│ │ │ │
│(189) │680 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты по страховым взносам с│ │ │ │
│Пенсионным фондом РФ (198) │681 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Расчеты с Фондом занятости населения│ │ │ │
│(199) │682 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ IV. Реализация продукции и доходы │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Реализация изделий производственных│ │ │ │
│(учебных) мастерских (280) │690 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Реализация продукции подсобных│ │ │ │
│(учебных) сельских хозяйств (281) │700 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Реализация научно -│ │ │ │
│исследовательских работ по договорам│ │ │ │
│(282) │710 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Доходы по специальным средствам│ │ │ │
│(400) │720 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Доходы от производственной│ │ │ │
│деятельности профессионально -│ │ │ │
│технических училищ (402) │721 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Прибыль (410) │730 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ │650а│ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ │681а│ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ V. Финансирование капитального │ │ │ │
│ строительства │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Расчеты с поставщиками и│ │ │ │
│подрядчиками (150) │740 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Финансирование из бюджета│ │ │ │
│капитальных вложений (231, 143) │750 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Внебюджетные фонды (272) │751 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Доходы по специальным средствам│ │ │ │
│(400) │752 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│БАЛАНС │760 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│ Забалансовые счета │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Списанная задолженность│ │ │ │
│неплатежеспособных дебиторов (5) │770 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Ссуды, выданные рабочим и служащим │780 │ │ │
│ │ ├─────────┼────────────┤
│Контрольная сумма │790 │ │ │
└────────────────────────────────────┴────┴─────────┴────────────┘
СПРАВКА <*>
О ДВИЖЕНИИ СУММ ФИНАНСИРОВАНИЯ ИЗ БЮДЖЕТА
ПО СУБСЧЕТАМ 230 И 231 (140 И 143)
--------------------------------
<*> Заполняют учреждения на 1 октября и 1 января, а на 1 июля приводятся только данные по строке 900.
┌──────────┬────┬───────────────┬──────────┬────┬────────────────┐
│ Дебет │Код │ Сумма │ Кредит │Код │ Сумма │
│ │стр.├─────┬─────────┤ │стр.├─────┬──────────┤
│ │ │по │капитало-│ │ │по │капитало- │
│ │ │смете│вложения │ │ │смете│вложения │
│ │ │рас- │и др. ме-│ │ │рас- │и др. ме- │
│ │ │ходов│ропр. │ │ │ходов│ропр. │
├──────────┼────┼─────┼─────────┼──────────┼────┼─────┼──────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │
├──────────┼────┼─────┼─────────┼──────────┼────┼─────┼──────────┤
│ │800 │ │ │Остаток на│890 │ │ │
│ │ │ │ │начало го-│ │ │ │
│ │ │ │ │да │ │ │ │
├──────────┤ ├─────┼─────────┤ │ ├─────┼──────────┤
│ │ │ │ │Получено │900 │ │ │
│ │ │ │ │средств │ │ │ │
│ │ │ │ │бюджета в│ │ │ │
│ │ │ │ │течение │ │ │ │
│ │ │ │ │года │ │ │ │
│ │ │ │ │(квартала)│ │ │ │
│ │ │ │ │с учетом│ │ │ │
│ │ │ │ │отозванных│ │ │ │
│ │ │ │ │средств │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ ├─────┼──────────┤
│Списано │810 │ │ │ │ │ │ │
│безнадеж- │ │ │ │ │ │ │ │
│ных долгов│ │ │ │ │ │ │ │
│ │ ├─────┼─────────┤ │ │ │ │
│ │ │ │ ├──────────┤901 ├─────┼──────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │
│Списано │820 │ │ ├──────────┤902 ├─────┼──────────┤
│недостач. │ │ │ │ │ │ │ │
│материа- │ │ │ │Оприходо- │910 │ │ │
│лов, при-│ │ │ │вано из-│ │ │ │
│нятых на│ │ │ │лишков ма-│ │ │ │
│счет уч-│ │ │ │териалов │ │ │ │
│реждения │ │ │ │ │ ├─────┼──────────┤
│ │ ├─────┼─────────┤ │ │ │ │
│ │ │ │ │Выплаты, │920 │ │ │
│Остаток │830 │ │ │произве- │ │ │ │
│неисполь- │ │ │ │денные в│ │ │ │
│зованных │ │ │ │централи- │ │ │ │
│ассигнова-│ │ │ │зованном │ │ │ │
│ний, зак-│ │ │ │порядке │ │ │ │
│рытых бан-│ │ │ │вышестоя- │ │ │ │
│ком 31 де-│ │ │ │щим распо-│ │ │ │
│кабря <*> │ │ │ │рядителем │ │ │ │
│ │ ├─────┼─────────┤ассигнова-│ │ │ │
│Списано │840 │ x │ │ний │ │ │ │
│затрат по│ │ │ │ │ ├─────┼──────────┤
│закончен- │ │ │ │Перечисле-│930 │ │ │
│ным и│ │ │ │но со сче-│ │ │ │
│сданным в│ │ │ │та основ- │ │ │ │
│эксплуата-│ │ │ │ных │ │ │ │
│цию объек-│ │ │ │средств │ │ │ │
│там строи-│ │ │ │и малоцен-│ │ │ │
│тельства │ │ │ │ных и быс-│ │ │ │
│<*> │ │ │ │троизнаши-│ │ │ │
│ │ │ │ │вающихся │ │ │ │
│ │ ├─────┼─────────┤предметов │ │ │ │
│Списано │850 │ │ x │на счет│ │ │ │
│расходов в│ │ │ │материалов│ │ │ │
│отчетном │ │ │ │ │ ├─────┼──────────┤
│году <*> │ ├─────┼─────────┤ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │940 │ │ │
│ │ │ │ ├──────────┤ ├─────┼──────────┤
│ │ │ │ │ │950 │ │ │
│ │860 │ │ ├──────────┤ ├─────┼──────────┤
├──────────┤ ├─────┼─────────┤ │960 │ │ │
│ │ │ │ ├──────────┤ ├─────┼──────────┤
│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ │ │ │Всего │970 │ │ │
│ │870 │ │ │ │ ├─────┼──────────┤
├──────────┤ ├─────┼─────────┤Остаток по│980 │ │ │
│ │ │ │ │счету на│ │ │ │
│ │ │ │ │конец года│ │ │ │
│Всего │880 │ │ │(квартала)│ │ │ │
└──────────┴────┴─────┴─────────┴──────────┴────┴─────┴──────────┘
--------------------------------
<*> В квартальном отчете не заполняют.
Руководитель _____________ _______________________
подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _____________ _______________________
подпись расшифровка подписи
"__" ____________ 199_ г.
Утверждена
Министерством финансов
Российской Федерации
Для отчета за 1996 г.
и квартальной отчетности в 1997 г.
ОТЧЕТ
О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ ПО ТЕКУЩЕМУ СЧЕТУ
"СУММЫ ПО ПОРУЧЕНИЯМ"
НА 1 __________ 199_ г.
Форма 2-3
┌─────────┐
│ КОДЫ │
├─────────┤
по ОКУД │ 0503007 │
├───┬──┬──┤
Дата │ 01│ │9 │
├───┴──┴──┤
Бюджетная организация ___________________ по ОКПО │ │
├─────────┤
Периодичность: годовая, 1 июля, 1 октября по ОКУД │ 28 │
├────┬────┤
Единица измерения: тыс. руб. / по СОЕИ │0372│0373│
млн. руб. (ненужное зачеркнуть) ├────┴────┤
Министерство, ведомство _________________ по КВСР │ │
├─────────┤
Главный раздел и подраздел ______________ по КФСР │ │
├─────────┤
Целевая статья __________________________ по КЦСР │ │
├─────────┤
Вид расходов ____________________________ по КВР │ │
├─────────┤
Контрольная сумма │ │
└─────────┘
I. Доходы
┌──────────────────────────────────────────────┬────┬────────────┐
│ Наименование показателя │Код │Фактич. пос-│
│ │стр.│тупило │
├──────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │
├──────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┤
│Остаток денежных средств на начало года на│ │ │
│текущем счете "Суммы по поручениям" - всего │010 │ │
│ │ ├────────────┤
│Поступило в течение отчетного периода - всего │020 │ │
│ │ ├────────────┤
│ в том числе: │ │ │
│ │ │ │
│ средства для расчетов с молодыми│ │ │
│ специалистами, направленными к месту работы│ │ │
│ после окончания учебного заведения │030 │ │
│ │ ├────────────┤
│ средства, полученные по договорам за платное│ │ │
│ обучение │040 │ │
│ │ ├────────────┤
│ целевые средства, полученные от│ │ │
│ хозяйственных организаций, физических лиц на│ │ │
│ благотворительные цели │050 │ │
│ │ ├────────────┤
│ суммы экономии по смете расходов,│ │ │
│ перечисленные по результатам года │060 │ │
│ │ ├────────────┤
│ средства, полученные из Фонда обязательного│ │ │
│ медицинского страхования │070 │ │
│ │ ├────────────┤
│ другие поступления │080 │ │
│ │ ├────────────┤
│Средства, полученные по договорам с│ │ │
│внебюджетными фондами │090 │ │
│ │ ├────────────┤
│Средства, полученные по результатам проверки│ │ │
│ККУ │100 │ │
│ │ ├────────────┤
│Целевые средства на капитальные вложения │110 │ │
│ │ ├────────────┤
│Финансовая помощь на текущее содержание │120 │ │
│ │ ├────────────┤
│Средства, полученные от реализации │130 │ │
└──────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┘
II. Расходы
┌──────────────────────────────────────────────┬────┬────────────┐
│ Наименование показателя │Код │Фактич. из- │
│ │стр.│расходовано │
├──────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │
├──────────────────────────────────────────────┼────┼────────────┤
│Выплачено молодым специалистам │140 │ │
│ │ ├────────────┤
│Оплата расходов за платное обучение │150 │ │
│ │ ├────────────┤
│Расходы за счет целевых средств, полученных на│ │ │
│благотворительные цели │160 │ │
│ │ ├────────────┤
│Расходы на премирование и оказание│ │ │
│единовременной помощи за счет сумм экономии│ │ │
│по смете │170 │ │
│ │ ├────────────┤
│Расходы за счет средств Фонда обязательного│ │ │
│медицинского страхования │180 │ │
│ │ ├────────────┤
│Другие расходы │190 │ │
│ │ ├────────────┤
│Укрепление материально - технической базы │200 │ │
│ │ ├────────────┤
│Строительство и капитальный ремонт│ │ │
│административных зданий │210 │ │
│ │ ├────────────┤
│Текущее содержание │220 │ │
│ │ ├────────────┤
│Социальные льготы │230 │ │
│ │ ├────────────┤
│Содержание дополнительной численности по│ │ │
│договорам с внебюджетными фондами │240 │ │
│ │ ├────────────┤
│Всего расходов │250 │ │
│ │ ├────────────┤
│Остаток денежных средств на текущем счете│ │ │
│"Суммы по поручениям" │260 │ │
└──────────────────────────────────────────────┴────┴────────────┘
Руководитель Главный бухгалтер
"__" ____________ 199_ г.
Утверждена
Министерством финансов
Российской Федерации
Для отчета за 1997 г.
и квартальной отчетности в 1998 г.
ОТЧЕТ
ОБ ИСПОЛНЕНИИ СМЕТЫ ПО ВНЕБЮДЖЕТНЫМ СРЕДСТВАМ
______________________________________
(наименование внебюджетных средств)
НА 1 __________ 199_ г.
Форма 4
┌─────────┐
│ КОДЫ │
├─────────┤
по ОКУД │ 0503041 │
├───┬──┬──┤
Дата │ 01│ │9 │
├───┴──┴──┤
Организация _____________________________ по ОКПО │ │
├─────────┤
Периодичность: годовая, 1 июля, 1 октября по ОКУД │ 28 │
├────┬────┤
Единица измерения: тыс. руб. / по СОЕИ │0372│0373│
млн. руб. (ненужное зачеркнуть) ├────┴────┤
Министерство, ведомство _________________ по КВСР │ │
├─────────┤
Раздел и подраздел ______________________ по КФСР │ │
├─────────┤
Целевая статья __________________________ по КЦСР │ │
├─────────┤
Вид расходов ___________________________ по КВР │ │
├─────────┤
Контрольная сумма │ │
└─────────┘
┌───────────────────────────────┬────────┬────┬───────┬──────────┐
│ Наименование показателя │Код по- │Код │Утв. по│Исполнение│
│ │казателя│стр.│ смете │ │
│ │ │ │на год │ │
├───────────────────────────────┼────────┼────┼───────┼──────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │
├───────────────────────────────┼────────┼────┼───────┼──────────┤
│ Доходы │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │
│Остаток внебюджетных средств на│ │010 │ x │ │
│начало года - всего │ │ │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│ в том числе денежных средств │ │020 │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│Поступления текущего года │ │030 │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│Кредиты банка │ │040 │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│ Расходы │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │
│Расходы - всего │800000 │050 │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│ в том числе: │ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │
│ оплата труда государственных│110100 │060 │ │ │
│ служащих │ │ │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│ из них оплата труда│110104 │070 │ │ │
│ внештатных сотрудников │ │ │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│ приобретение предметов│110300 │080 │ │ │
│ снабжения и расходных│ │ │ │ │
│ материалов │ │ │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│ начисления на оплату труда │110200 │090 │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│ командировочные расходы │110400 │100 │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│ приобретение │240102 │110 │ │ │
│ непроизводственного │ │ │ │ │
│ оборудования и предметов│ │ │ │ │
│ длительного пользования для│ │ │ │ │
│ государственных учреждений │ │ │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│ЭКР 110500, 110600, 110700,│240200 │120 │ │ │
│111000 │ │ │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│Капитальный ремонт, капитальное│240300 │130 │ │ │
│строительство │ │ │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│Отчисления в фонд, производимые│ │140 │ x │ │
│по решениям Правительства │ │ │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│Внесено в доход бюджета │ │150 │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│Погашение кредитов банка │ │160 │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│Списано безнадежных долгов и│ │170 │ x │ │
│недостач материалов, принятых│ │ │ │ │
│за счет учреждения │ │ │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│Остаток внебюджетных средств на│ │180 │ x │ │
│конец года - всего │ │ │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│ в том числе остаток денежных│ │190 │ │ │
│ средств │ │ │ │ │
│ │ │ ├───────┼──────────┤
│Контрольная сумма │ x │980 │ │ │
└───────────────────────────────┴────────┴────┴───────┴──────────┘
Руководитель _____________ _______________________
подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _____________ _______________________
подпись расшифровка подписи
"__" ____________ 199_ г.