ГОСУДАРСТВЕННАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
N ВГ-6-05/583@
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
N 198-Т
ПИСЬМО
от 3 сентября 1998 года
О ПРОВЕДЕНИИ СОВМЕСТНЫХ ПРОВЕРОК КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
Распоряжением Правительства Российской Федерации
от 29 августа 1998 г. N 1229-р дано поручение:
1. Главам исполнительной власти республик и главам администраций краев, областей, городов Москвы и Санкт - Петербурга, автономной области и автономных округов с участием Банка России установить строгий контроль за обеспечением проведения кредитными организациями своевременных расчетов за товарно - материальные ценности и выполненные работы (услуги), исполнением обязательств перед бюджетами всех уровней и вкладчиками.
2. Госналогслужбе России, ФСНП России с участием органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации провести проверки своевременности исполнения кредитными организациями поручений клиентов и своевременности зачисления поступающих средств на счета клиентов.
3. При выявлении случаев задержки исполнения поручений клиентов и несвоевременности зачисления средств на счета клиентов применять к кредитным организациями, а также их руководителям установленные законодательством Российской Федерации меры воздействия, вплоть до обращения в Банк России с представлением об отзыве лицензии на осуществление банковских операций.
Информацию по выявленным фактам нарушений, требующих принятия мер федеральными органами исполнительной власти и Банком России, немедленно представлять в Правительство Российской Федерации.
Во исполнение вышеуказанного распоряжения поручаем:
1. Начальникам госналогинспекций по субъектам Российской Федерации и начальникам главных управлений (национальных банков) Центрального банка Российской Федерации обратиться к главам исполнительной власти республик и главам администраций краев, областей, городов Москвы и Санкт - Петербурга, автономной области и автономных округов с предложением об организации комиссий с участием представителей налоговых органов, главных управлений (национальных банков) Центрального банка Российской Федерации и органов налоговой полиции для проведения проверок своевременности исполнения кредитными организациями поручений клиентов и своевременности зачисления поступающих средств на счета клиентов, начиная с 15 августа 1998 года.
2. Информация по выявленным фактам нарушений и принятым мерам представляется госналогинспекциями по субъектам Российской Федерации в Управление налогообложения финансово - кредитных институтов Госналогслужбы России к 15 сентября и 1 октября 1998 г. по прилагаемой форме.
Первый заместитель Руководителя
Госналогслужбы России -
Главный государственный
советник налоговой службы
В.В.ГУСЕВ
Первый заместитель
Председателя Банка России
А.А.КОЗЛОВ
Приложение
СВЕДЕНИЯ
О РЕЗУЛЬТАТАХ ПРОВЕРКИ СВОЕВРЕМЕННОСТИ
ИСПОЛНЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ПОРУЧЕНИЙ
КЛИЕНТОВ И СВОЕВРЕМЕННОСТИ ЗАЧИСЛЕНИЯ СРЕДСТВ
НА СЧЕТА КЛИЕНТОВ С 15.08.98
руб. тыс.
┌──┬─────────────────────────────────────────────────────┬───────┐
│1 │ 2 │ 3 │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│1.│Количество проверенных банков и их филиалов │ │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│2.│Выявлено случаев задержки исполнения поручений клиен-│ │
│ │тов, │ │
│ │всего │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │На сумму, │ │
│ │всего │ │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│3.│Из выявленных случаев (пункт 2) задержки произошли по│ │
│ │причинам: │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │- отсутствия средств на корреспондентском счете кре-│ │
│ │дитной организации │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │ - количество │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │ - на сумму │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │- при наличии средств на корреспондентских счетах│ │
│ │кредитных организаций и счетах клиентов банка │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │ - количество │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │ - на сумму │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │другие причины <*> │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │количество │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │на сумму │ │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│4.│Выявлено случаев несвоевременного зачисления кредит-│ │
│ │ными организациями средств на счета клиентов, всего │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │На сумму, всего │ │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│5.│Из выявленных случаев (пункт 4) задержки произошли по│ │
│ │причинам: │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │- при наличии средств на корреспондентских счетах│ │
│ │кредитных организаций и счетах клиентов банка │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │количество │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │- сумма │ │
│ │- другие причины │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │количество │ │
│ ├─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│ │на сумму │ │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────┼───────┤
│6.│Количество случаев внесения представлений в террито-│ │
│ │риальные управления (Национальные банки) Банка России│ │
│ │о допущенных нарушениях │ │
└──┴─────────────────────────────────────────────────────┴───────┘
Справочно:
<*> В пояснительной записке необходимо сообщить данные о других причинах несвоевременного исполнения платежных поручений клиентов и несвоевременного зачисления средств на счета клиентов, а также результаты рассмотрения внесенных представлений Главными управлениями Банка России.
Начальник Госналогинспекции
по ________________________ (подпись)
