ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 29 марта 1996 г. N 14-4/106
Департамент регулирования денежного обращения рассмотрел запрос от 12.03.96 N 1-71-28/13 и сообщает следующее.
В соответствии с рекомендациями от 30.09.94 N 113 по осуществлению учреждениями банков проверок соблюдения предприятиями, организациями и учреждениями Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации до начала осуществления проверки работник банка выбирает данные по поступлениям и выдачам денег из кассовых документов банка.
Предприятия и организации, имеющие расчетные счета в разных банках, наличноденежные обороты учитывают по каждому банку в отдельности на основании ежедневного отчета кассира в соответствии с приходно-расходными документами, далее эти операции включаются в единую кассовую книгу. Исходя из этого, каждый банк проверяет по кассовому отчету кассира проходящие наличноденежные обороты по данному банку.
Директор Департамента
регулирования денежного
обращения ЦБ РФ
А.Л.ЗИНЧЕНКО
