Налоговый кодекс

Минфин РФ

ФНС РФ

Кодексы РФ

Подборки

Подборки документов по законодательству и судебным прецедентам

Решение Мысковского городского суда (Кемеровская область) от 13.03.2020 № 2-210/20

Дело 2-210/20 «13» марта 2020 года

РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

Мысковский городской суд

Кемеровской области

В составе председательствующего Попова А.А.

При секретаре Агеевой О.Ю.

рассмотрел в открытом судебном заседании в г.Мыски дело по иску общества с ограниченной ответственностью «ТС-Авто» в лице конкурсного управляющего к Плясунову Е. В. о взыскании неосновательного обогащения

УСТАНОВИЛ:

Истец общество с ограниченной ответственностью «ТС-Авто» в лице конкурсного управляющего ФИО1 обратился в Мысковский городской суд с исковым заявлением к ответчику Плясунову Е. В. о взыскании суммы неосновательного обогащения в размере 1 980 000 рублей, расходы по оплаченной государственной пошлины в размере 18 105 рублей.

Требования свои истец мотивировал тем, что решением Арбитражного суда Кемеровской области от 15 октября 2019 года по делу № А27-5596/2019 общество с ограниченной ответственностью «ТС-Авто» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство.

Определением Арбитражного суда Кемеровской области от 15 октября 2019 года по делу № А27-5596/2019 конкурсным управляющим назначен ФИО1 (ИНН 540540687980, СНИЛС150-044-735 16, член Союза «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Альянс», ИНН 5260111600, ОГРН 1025203032062, РФ, г. Нижний Новгород, ул. Ильинская, д. 69, к. 10).

Как следует из выписок из ЕГРЮЛ, правопредшественником ООО «ТС-АВТО» являлось ООО «ЕВРОМАЙНИНГ» (ИНН 4217179336 ОГРН 1164205075638 адрес: 654018, г. Новокузнецк, пр. Октябрьский (Центральный район) д.39 кв.67), которые в ходе реорганизации путем присоединения вошли в состав ООО «ТС-АВТО». В свою очередь, согласно выписке из ЕГРЮЛ правопредшественником ООО «ЕВРОМАЙНИНГ» являлось ООО «СИБИРСКИЕ МАСЛА» (ИНН 4217170213, ОГРН 1154217003027 адрес: 654066 г. Новокузнецк, шоссе Кондомское д. 7 корп. 7), которое в ходе реорганизации путем присоединения вошли в состав ООО «ЕВРОМАЙНИНГ», являющегося правопредшественником ООО «ТС-АВТО». Таким образом, ООО «СИБИРСКИЕ МАСЛА» являются правопредшественником ООО «ТС-АВТО».

В ходе проведения анализа имущественного состояния должника было установлено, что с расчетного счета правопредшественника ООО «ТС-АВТО» - ООО «Сибирские масла» (ИНН 4217170213) на расчетный счет ООО «ЭЛГА-СИБИРЬ» (ИНН 4217028288) осуществлена оплата за Плясунова Е. В. за приобретение автомобиля LADA 212140 на сумму 481 900 рублей.

04.09.2019 года в ООО «ЭЛГА-СИБИРЬ» был направлен запрос о предоставлении договора купли-продажи автомобиля LADA 212140, VIN №, в ответ на запрос ООО «ЭЛГА-СИБИРЬ» предоставило договор купли-продажи и акт приема- передачи, подписанный Плясуновым Е.В. от имени покупателя.

04.09.2019 года в ООО «ИВМ» был направлен запрос о предоставлении договора купли- продажи снегохода BRP BoonDocker DS 4100 850, в ответ на запрос ООО «ИВМ» предоставило договор купли-продажи и акт приема-передачи, подписанный Плясуновым Е.В. от имени покупателя.

26.09.2019 года ФИО2 временным управляющим ООО «ТС-Авто» направлен запрос о предоставлении документов, подтверждающих основания оплаты ООО «Сибирские масла» за Плясунова Е.В., однако документы до настоящего времени не предоставлены.

22.10.2019 года в адрес Плясунова Е.В. была направлена претензия с требование возврата неосновательного обогащения в размере 1 980 900 рублей, однако до настоящего времени денежные средства не возвращены, ответа на претензию не последовало.

Документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность ООО «ТС-АВТО» и его правопредшественников конкурсному управляющему не переданы.

Правовые основания перечисления денежных средств от ООО «Сибирские масла» в адрес ООО «ЭЛГА-СИБИРЬ» и ООО «ИВМ» за Плясунова Е.В. за приобретение автомобиля LADA 212140, VIN № и снегохода BRP BoonDocker DS 4100 850 отсутствуют, имеет место факт неосновательного обогащения Плясунова Е.В. за счет ООО «ТС-АВТО», сумма неосновательного обогащения составит 1 980 900, 00 рублей, которые подлежат возврату (л.д.2-5).

В судебное заседание представитель истца конкурсный управляющий ООО «ТС-Авто» ФИО1 не явился, извещен о времени и месте судебного заседания, просил рассмотреть указанное дело его отсутствие (л.д.4).

В судебное заседании ответчик Плясунов Е.В. не явился, извещен о времени и месте судебного заседания судебной повесткой, просил рассмотреть указанное дело в его отсутствие с участием представителя Китаева А.А.

В судебном заседании представитель ответчика Китаев А. А., действующий на основании доверенности от 15.07.2019 года исковые требования не признал предоставив письменные возражения, согласно которым указал, что истец не доказал наличие самой дебиторской задолженности и что ему было передано право в дальнейшем требовать возврата неосновательного обогащения с Е.В. Плясунова.

Вышеуказанные оплаты за Плясунова Е.В. ООО «Сибирские масла» произвело на основании подарочного сертификата от 08.09.2017г., который был вручен Ответчику в связи с долгосрочным сотрудничеством между ООО «Сибирские масла» и Плясуновым Е.В. Так, Плясунов Е.В. (в качестве индивидуального предпринимателя) являлся давним контрагентом ООО «Сибирские масла». Помимо этого, Плясунов Е.В. был лично знаком с генеральным директором ООО «Сибирские масла» ФИО5, состоял в давних дружеских отношениях с финансовым директором ООО «Сибирские масла» - ФИО2

Плясунов Е.В., имея обширные связи среди коммерческих организаций, неоднократно помогал ООО «Сибирские масла» при заключении договоров с теми или иными контрагентами, иными словами способствовал развитию компании. В этой связи, ООО «Сибирские масла» решило отблагодарить Плясунова Е.В. за сотрудничество и помощь в развитии, вручив ему подарочный сертификат от 08.09.17г. Приурочено данное действие было к закрытию компании в связи с реорганизацией (процедура реорганизации ООО «Сибирские масла» была начата в июле 2017г., а завершена в ноябре 2017г.).

Подарочный сертификат от 08.09.17г. был выдан ИП Плясунову Е. В. (магазин «Маслодом») на приобретение автомобиля и/или мототранспортного средства на сумму, не превышающую 2 000 000 (два миллиона) рублей, в салонах-партнерах в срок до 30 ноября 2017 года ООО «Стар-Ком Плюс», ООО «Элга-Сибирь»,ООО «Картель Авто Новокузнецк»,ООО «Арена Моторе», ООО «ИВМ», ООО «Гарант Авто».

Плясунов Е.В., согласно данному подарочному сертификату, приобрел в пределах установленного срока имущество (автомобиль и/или мототранспортное средство), которое было указано в сертификате: автомобиль LADA 212140 и снегоход BRP BoonDocker DS 4100 850 E-TEC SHOT).

Также не была превышена и общая стоимость приобретенного имущества, которая указывалась в подарочном сертификате. В назначении платежей нет ссылки на наличие между ООО «Сибирские масла» и Е.В. Плясуновым каких-либо иных договорных отношений (договор займа, договор поставки и т.д.).

ООО «Сибирские масла» знало о невозвратности данных денежных средств, кроме того за период с 2017 года по настоящее время не было предъявлено какие- либо требований о необходимости вернуть данные денежные средства. Истец сейчас не может требовать возврата данных денежных средств как неосновательного обогащения, поскольку ООО «Сибирские масла» добровольно и намеренно перевели денежные средства в качестве оплаты счетов за Плясунова Е.В. по подарочному сертификату от 08.09.17г., кроме того ООО «Сибирские масла» не имело намерений вернуть указанные денежные средства (л.д.76-78).

Заслушав представителя ответчика, свидетелей, исследовав письменные материалы дела, суд считает возможным отказать истцу в удовлетворении заявленных требований истца в полном объеме по следующим основаниям.

На основании ч. 2 ст. 12 ГПК РФ суд, сохраняя независимость, объективность и беспристрастность, осуществляет руководство процессом, разъясняет лицам, участвующим в деле, их права и обязанности, предупреждает о последствиях совершения или несовершения процессуальных действий, оказывает лицам, участвующим в деле, содействие в реализации их прав, создает условия для всестороннего и полного исследования доказательств, установления фактических обстоятельств и правильного применения законодательства при рассмотрении и разрешении гражданских дел.

В соответствии с пп. 1, 2 ст. 1102 Гражданского кодекса РФ, лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса.

Правила, предусмотренные настоящей главой, применяются независимо от того, явилось ли неосновательное обогащение результатом поведения приобретателя имущества, самого потерпевшего, третьих лиц или произошло помимо их воли.

Из положений ст. ст. 1102 Гражданского кодекса РФ следует, что обязательства вследствие неосновательного обогащения возникают при одновременном наличии трех условий: факт приобретения или сбережения имущества, приобретение или сбережение имущества за счет другого лица и отсутствие правовых оснований неосновательного обогащения, а именно: приобретение или сбережение имущества одним лицом за счет другого лица не основано ни на законе, ни на сделке.

Согласно подпункту 7 пункта 1 статьи 8 Гражданского кодекса РФ гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий граждан и юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности. В соответствии с этим гражданские права и обязанности возникают вследствие неосновательного обогащения.

Судом установлено:

Согласно решения Арбитражного суда Кемеровской области от 15 октября 2019 года по делу № А27-5596/2019 общество с ограниченной ответственностью «ТС-Авто» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство (л.д.8-11).

Согласно предоставленных выписок из ЕГРЮЛ, правопредшественником ООО «ТС-АВТО» являлось ООО «ЕВРОМАЙНИНГ» (ИНН 4217179336 ОГРН 1164205075638 адрес: 654018, г. Новокузнецк, пр. Октябрьский (Центральный район) д.39 кв.67), которые в ходе реорганизации путем присоединения вошли в состав ООО «ТС-АВТО» (л.д.15-19).

Согласно выписке из ЕГРЮЛ правопредшественником ООО «ЕВРОМАЙНИНГ» являлось ООО «СИБИРСКИЕ МАСЛА» (ИНН 4217170213, ОГРН 1154217003027 адрес: 654066 г. Новокузнецк, шоссе Кондомское д. 7 корп. 7), которое в ходе реорганизации путем присоединения вошли в состав ООО «ЕВРОМАЙНИНГ», являющегося правопредшественником ООО «ТС-АВТО» (л.д.20-23).

16.09.2019 года от ООО «Элга-Сибирь» поступил ответ на запрос, согласно которого указано, что 19.10.2017 года между ООО «Элга-Сибирь» и Плясуновым Е. В. был заключён договор купли-продажи товарного автомобиля LADA №. Стоимость приобретённого автомобиля в соответствии с вышеуказанным договором купли-продажи соответственно составила481 900 рублей. Во исполнение указанного договора ООО «Элга-Сибирь» как продавец автомобилей передало покупателям - физическим лицам автомобили, что подтверждается актами приема- передачи автомобилей, т.е. ООО «Элга-Сибирь» исполнило свои обязательства полностью и в срок. В связи с этим ООО «Сибирские масла» исполнило обязательства за Плясунова Е.В. и перечислило денежные средства в размере стоимости приобретённых физическими лицами автомобилей в соответствии с договорами купли-продажи № и №, как и указано в графе «Назначение платежа» в платежных документах. Таким образом, обязательства по договорам купли-продажи исполнены, задолженности «Элга-Сибирь» ни перед покупателями, ни перед третьим лицом ООО «Сибирские масла» не имеет (л.д.36-41).

Также с расчетного счета правопредшественника ООО «ТС-Авто» - ООО «Сибирские масла» на расчетный счет ООО «ИВМ» осуществлена оплата за Плясунова Е. В. за снегоход BRP BoonDocker DS 4100 850 на общую сумму 1 499 000 рублей. 04.09.2019 года в ООО «ИВМ» был направлен запрос о предоставлении договора купли- продажи снегохода BRP BoonDocker DS 4100 850, в ответ на запрос ООО «ИВМ» предоставило договор купли-продажи и акт приема-передачи, подписанный Плясуновым Е.В. от имени покупателя, а также платежные поручения № от 15.11.2017 года на сумму 449 000 рублей и № от 14.11.2017 года на сумму 1 000 000 рублей (л.д.48-49).

22.10.2019 года в адрес Плясунова Е.В. была направлена претензия с требование возврата неосновательного обогащения в размере 1 980 900 рублей (л.д.53-55).

В судебном заседании опрошенные свидетеле ФИО2, ФИО3 и ФИО4, работающие в сентябре 2017 года в ООО «Сибирские масла» суду пояснили, что Плясунов Е.В., имея обширные связи среди коммерческих организаций, неоднократно помогал ООО «Сибирские масла» при заключении договоров с теми или иными контрагентами, иными словами способствовал развитию компании, в связи с чем ООО «Сибирские масла» решило отблагодарить Плясунова Е.В. за сотрудничество и помощь в развитии вручив ему подарочный сертификат от 08.09.17 г. Приурочено данное действие было к закрытию компании в связи с реорганизацией (процедура реорганизации ООО «Сибирские масла» была начата в июле 2017г., а завершена в ноябре 2017г.). Денежные средства были перечислены фирмам-партнерам на основании распоряжения руководителя (л.д.110-116). Факт работы свидетелей в указанной организации подтвержден имеющимися в материалах дела трудовыми книжками (л.д. 87-109).

В материалах дела имеется копия подарочного сертификата, выданного ИП Плясунову Е.В. на приобретение автомобиля и/или мототранспортного средства на сумму, не превышающую 2 000 000 (два миллиона) рублей, в салонах-партнерах в срок до 30 ноября 2017 года ООО «Стар-Ком Плюс», ООО «Элга-Сибирь», ООО «Картель Авто Новокузнецк», ООО «Арена Моторе»,ООО «ИВМ», ООО «Гарант Авто» (л.д.79), а также благодарственное письмо, выданное ООО «Сибирские масла» ИП Плясунову Е.В. за длительное и плодотворное сотрудничество (л.д.86).

Из письменных пояснений ООО «ИВМ» от 02.03.2020 года следует, что Плясуновым Е.В. у ООО «ИВМ» в 2017г. был приобретен снегоход BRP BoonDocker DS 4100 850 E-TEC SHOT стоимостью 1 449 000 рублей. 15.11.2017г. оплату (по счету №№) за приобретенную технику произвело ООО «Сибирские масла». Указанная оплата за Плясунова Е.В. от ООО «Сибирские масла» была принята в качестве надлежащего исполнения обязательств, в связи с тем, что ООО «Сибирские масла» предоставило копию выданного подарочного сертификата от 08.09.2017г. (л.д.134).

Из пояснений ООО «Элга-Сибирь» от 02.03.2020 года следует, что 06 октября 2017г. ООО «Сибирские масла» предоставило копию подарочного сертификата выданного Плясунову Е.В. На основании этого документа Плясунов Е.В. купил в ООО «Элга-Сибирь» автомобиль LADA 212140, VIN №. Согласно выданного подарочного сертификата оплату за купленное Плясуновым Е.В. транспортное средство произвело (в полном объеме - 18.10.2017г., по счету № от 06.10.2017) ООО «Сибирские масла». В свою очередь ООО «Элга-Сибирь» также полностью исполнило свои обязательства - автомобиль был передан Плясунову Е.В., претензий по качеству не возникало (л.д.136-137).

Согласно части 1 статьи 1102 Гражданского кодекса Российской Федерации лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса.

По смыслу указанной нормы, обязательства из неосновательного обогащения возникают при одновременном наличии трех условий: факта приобретения или сбережения имущества, приобретение или сбережение имущества за счет другого лица и отсутствие правовых оснований неосновательного обогащения (т.е. приобретение или сбережение имущества одним лицом за счет другого лица не основано ни на законе, ни на сделке).

По смыслу данной нормы, не подлежит возврату в качестве неосновательного обогащения денежная сумма, предоставленная во исполнение несуществующего обязательства. При этом в материалах дела отсутствуют достоверные и допустимые доказательства подтверждающие заемный характер правоотношений сторон и того обстоятельства, денежные средства перечислялись за автомобиль с условием возврата. Оснований не доверять показаниям свидетелей, показавшим, что подарочные сертификаты выдавались сотрудниками ООО «Сибирские масла» у суда также не имеется.

В предоставленной по запросу суда налоговой декларации Плясунова Е.В. по форме 3-НДФЛ за 2017 года отсутствуют сведения о получения ответчиком суммы по подарочному сертификату, выданному ООО «Сибирские масла». Из пояснений представителя ответчика следует, что Плясунов Е.В. не оплатил налог на доходы на указанную сумму, собирается оплатить. В свою очередь, суд считает, что нарушение ответчиком налогового законодательства в данном случае не свидетельствует, что выдача подарочного сертификата является мнимой сделкой (ч. 1 ст. 170 ГК РФ).

В силу положений статьи 1109 Гражданского кодекса Российской Федерации вышеуказанные обстоятельства опровергают наличие такого обязательного условия для удовлетворения требований о взыскании неосновательного обогащения как отсутствие предусмотренных законом или сделкой оснований для получения денежных средств.

С учетом изложенных обстоятельств, оценив представленные в материалах письменные доказательства по правилам, установленным статьей 67 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к выводу о наличии между ООО «Сибирские масла» и ответчиком правоотношений, исключающих возможность взыскания с ответчика заявленной истцом суммы в качестве неосновательного обогащения, факт неосновательного обогащения именно у ответчика Плясунова Е.В. за счет истца не доказан, в связи с чем, отсутствуют правовые основания для взыскания с ответчика в пользу истца неосновательного суммы обогащения в размере 1 980 900 рублей.

Суд также считает в порядке ст. 98 ГПК РФ возможным отказать истцу в удовлетворении заявленных требований общества с ограниченной ответственностью «ТС-Авто» в лице конкурсного управляющего ФИО1 к Плясунову Е. В. о взыскании расходов по оплате государственной пошлины в размере 18 105 рублей.

На основании изложенного выше, руководствуясь 194 - 198 ГПК РФ, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении заявленных требований общества с ограниченной ответственностью «ТС-Авто» в лице конкурсного управляющего ФИО1 к Плясунову Е. В. о взыскании неосновательного обогащения в размере 1 980 900 (один миллион девятьсот восемьдесят тысяч девятьсот) рублей, расходов по оплате государственной пошлины в размере 18 105 рублей отказать.

Мотивированное решение изготовлено 18.03.2020 года и может быть обжаловано в апелляционном порядке в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме в Кемеровский областной суд.