№ 2а-1752/2016
Р Е Ш Е Н И ЕИменем Российской Федерации
08 апреля 2016 года г. Ростов на Дону
Ленинский районный суд города Ростова на Дону в составе:
председательствующего судьи Лепетюх А.В.,
При секретаре судебного заседания Тарасенко Ю.В.
рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному иску Центрального банка РФ в лице отделения по Ростовской области Южного главного управления Центрального банка РФ к Потребительскому кредитному кооперативу граждан «Региональный центр строительных сбережений «Дом плюс» о ликвидации Потребительского кредитного кооператива граждан «Региональный центр строительных сбережений «Дом плюс»,
УСТАНОВИЛ:
Административный истец обратился в суд с административным иском к административному ответчику, обосновав свои требования следующим. Потребительский кредитный кооператив граждан «Региональный центр строительных сбережений «Дом плюс» (ПККГ «РЦСС «Дом плюс») является организацией, поднадзорной Отделению Центрального банка РФ по Ростовской области Южного главного управления Центрального банка РФ. Ростов-на-Дону. В соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц (ЕГРЮЛ), размещённой на официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), ПККГ «РЦСС «Дом плюс» является действующим юридическим лицом. Сведения о добровольной ликвидации либо исключении Кооператива из ЕГРЮЛ отсутствуют. С целью получения сведений об учредителях Кооператива Отделением Ростов-на-Дону в адрес Инспекции Федеральной налоговой службы по г. Таганрогу Ростовской области был направлен запрос от ДД.ММ.ГГГГ№. Ответ на указанный запрос и истребуемые документы в отношении ПККГ «РЦСС «Дом плюс» в Отделение Ростов-на-Дону не поступили. ПККГ «РЦСС «Дом плюс» (ИНН №, ОГРН №) зарегистрирован Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №26 по Ростовской области 21.11.2001, то есть до вступления в силу части 3 статьи 35 Закона о кредитной кооперации. Отделением Ростов-на-Дону проведен мониторинг сайтов в сети «Интернет», на которых размещена информация о членах саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов (СРО КПК). Согласно заключению Отделения Ростов-на-Дону от ДД.ММ.ГГГГ № № в результате анализа сведений, содержащихся на страницах сайтов в сети «Интернет», установлено, что ПККГ «РЦСС «Дом плюс» по состоянию на 24.11.2015 г. не является членом ни одной из саморегулируемых организаций, включенных в государственный реестр СРО КПК, и отсутствует в списках исключенных членов СРО КПК. Письмом Отделения Ростов-на-Дону от ДД.ММ.ГГГГ № № в ПККГ «РЦСС «Дом плюс» были запрошены документы для уточнения необходимых сведений, а именно: копия действующей редакции Устава ПККГ «РЦСС «Дом плюс» (в том числе изменения/дополнения, внесенные в него и зарегистрированные в установленном порядке), копия протокола об учреждении Кооператива и информация о персональных данных учредителей ПККГ «РЦСС «Дом плюс», а также пояснение о причинах нарушения части 3 статьи 35 Закона о кредитной кооперации. Таким образом, ПККГ «РЦСС «Дом плюс» является действующим юридическим лицом, и, согласно вышеуказанному заключению Отделения Ростов-на-Дону от ДД.ММ.ГГГГ № №, в установленный срок обязанность по вступлению в СРО КПК Кооперативом не исполнена.
На основании изложенного, просит ликвидировать Потребительский кредитный кооператив граждан «Региональный центр строительных сбережений «Дом плюс»; возложить на директора Потребительского кредитного кооператива граждан «Региональный центр строительных сбережений «Дом плюс» Скляра А.Н. обязанность по осуществлению ликвидации; установить Скляру А.Н. срок для осуществления связанных с ликвидацией действий.
Представитель административного истца Вербицкая А.В. исковые требования поддержала, разрешение вопроса отсрочки исполнения решения оставила на усмотрение суда.
В ходе судебного заседания представитель административного ответчика Колесникова А.В. сообщила о проведении процедуры ликвидации организации в настоящее время, просила предоставить отсрочку исполнения для возможности завершения процедуры ликвидации на срок до 01.06.2016 г. в связи с длительностью процедуры ликвидации.
Выслушав представителей, исследовав материалы дела, суд приходит к следующим выводам.
В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьей 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также, применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.
Потребительский кредитный кооператив граждан ПККГ «РЦСС «Дом плюс» является организацией, поднадзорной Отделению Ростов-на-Дону.
В соответствии с информацией, содержащейся в ЕГРЮЛ, размещённой на официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), ПККГ «РЦСС «Дом плюс» является действующим юридическим лицом. Сведения о добровольной ликвидации либо исключении Кооператива из ЕГРЮЛ отсутствуют. Руководство ПККГ «РЦСС «Дом плюс» осуществляет директор Скляр А.Н.
С целью получения сведений об учредителях Кооператива Отделением Ростов-на-Дону в адрес Инспекции Федеральной налоговой службы по г. Таганрогу Ростовской области был направлен запрос от ДД.ММ.ГГГГ№. Ответ на указанный запрос и истребуемые документы в отношении ПККГ «РЦСС «Дом плюс» в Отделение Ростов-на-Дону не поступили.
Согласно части 1 статьи 35 Федерального закона от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» саморегулирование деятельности кредитных кооперативов осуществляется на условиях их объединения в саморегулируемые организации кредитных кооперативов, создаваемые в целях регулирования и контроля деятельности кредитных кооперативов, являющихся их членами, а также в целях представления и защиты интересов членов саморегулируемых организаций.
В соответствии с частью 3 статьи 35 Закона о кредитной кооперации кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, обязаны вступить в саморегулируемую организацию в течение трех месяцев со дня создания кредитных кооперативов.
Исходя из распоряжения Банка России от 05.06.2014 N Р-462 «О распределении обязанностей по контролю и надзору за соблюдением законодательства Российской Федерации саморегулируемыми организациями кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, жилищными накопительными кооперативами в Банке России» ПККГ «РЦСС «Дом плюс» не является кооперативом второго уровня. Следовательно, нормы статьи 35 Закона о кредитной кооперации обязательны для исполнения данным кооперативом в части вступления в СРО.
Согласно статье 44 Закона о кредитной кооперации часть 3 статьи 35 данного закона вступает в силу по истечении двух лет после дня вступления его в силу. Следовательно, часть 3 статьи 35 Закона о кредитной кооперации вступила в законную силу 04.08.2011.
ПККГ «РЦСС «Дом плюс» (ИНН 6164098451, ОГРН 1026103292060) зарегистрирован Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №26 по Ростовской области 21.11.2001, то есть до вступления в силу части 3 статьи 35 Закона о кредитной кооперации. Следовательно, Кооператив был обязан исполнить установленную законом обязанность по вступлению в СРО КПК не позднее трех месяцев со дня вступления в силу указанной нормы, то есть не позднее 04.11.2011.
Отделением Ростов-на-Дону проведен мониторинг сайтов в сети «Интернет», на которых размещена информация о членах саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов (СРО КПК).
Согласно заключению Отделения Ростов-на-Дону от ДД.ММ.ГГГГ № № в результате анализа сведений, содержащихся на страницах сайтов в сети «Интернет», установлено, что ПККГ «РЦСС «Дом плюс» по состоянию на 24.11.2015 не является членом ни одной из саморегулируемых организаций, включенных в государственный реестр СРО КПК, и отсутствует в списках исключенных членов СРО КПК.
На основании пункта 3 статьи 42 Закона о кредитной кооперации в отношении кредитных кооперативов, не вступивших в члены саморегулируемой организации, Банк России вправе:
- запрашивать и получать информацию о финансово-хозяйственной деятельности кредитного кооператива у органов государственной статистики, федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, и у иных органов государственного надзора и контроля;
- запрашивать у кредитного кооператива учредительные документы, положения и иные документы, принятые общим собранием членов кредитного кооператива (пайщиков) и иными органами кредитного кооператива;
- обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случае неисполнения кредитным кооперативом в установленный Банком России срок предписания об устранении выявленных нарушений, осуществления им деятельности, запрещенной Законом о кредитной кооперации, или неоднократного нарушения кредитным кооперативом Закона о кредитной кооперации, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России.
Письмом Отделения Ростов-на-Дону от ДД.ММ.ГГГГ № № в ПККГ «РЦСС «Дом плюс» были запрошены документы для уточнения необходимых сведений, а именно: копия действующей редакции Устава ПККГ «РЦСС «Дом плюс» (в том числе изменения/дополнения, внесенные в него и зарегистрированные в установленном порядке), копия протокола об учреждении Кооператива и информация о персональных данных учредителей ПККГ «РЦСС «Дом плюс», а также пояснение о причинах нарушения части 3 статьи 35 Закона о кредитной кооперации.
Конверт с данным письмом, направленный по юридическому адресу ПККГ «РЦСС «Дом плюс», возвращен в адрес Отделения Ростов-на-Дону с отметкой почтовой организации «адресат по указанному адресу не значится». В связи с изложенным сведениями о причинах нарушения Кооперативом требований действующего законодательства Российской Федерации в области кредитной кооперации Отделение Ростов-на-Дону на сегодняшний день не располагает.
Таким образом, ПККГ «РЦСС «Дом плюс» является действующим юридическим лицом, и, согласно вышеуказанному заключению Отделения Ростов-на-Дону от ДД.ММ.ГГГГ № №, в установленный срок обязанность по вступлению в СРО КПК Кооперативом не исполнена.
В соответствии с информационным письмом Министерства финансов Российской Федерации от 08.08.2011 «По вопросу вступления кредитных потребительских кооперативов в саморегулируемую организацию», кредитные кооперативы, нарушающие требования статьи 35 Закона о кредитной кооперации, подлежат ликвидации в судебном порядке по требованию уполномоченного органа.
Ликвидация кредитного кооператива осуществляется по правилам, установленным статьей 10 Закона о кредитной кооперации, а также в соответствии с положениями части исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, и у иных органов государственного надзора и контроля;
- запрашивать у кредитного кооператива учредительные документы, положения и иные документы, принятые общим собранием членов кредитного кооператива (пайщиков) и иными органами кредитного кооператива;
- обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случае неисполнения кредитным кооперативом в установленный Банком России срок предписания об устранении выявленных нарушений, осуществления им деятельности, запрещенной Законом о кредитной кооперации, или неоднократного нарушения кредитным кооперативом Закона о кредитной кооперации, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России.
Письмом Отделения Ростов-на-Дону от ДД.ММ.ГГГГ № № в ПККГ «РЦСС «Дом плюс» были запрошены документы для уточнения необходимых сведений, а именно: копия действующей редакции Устава ПККГ «РЦСС «Дом плюс» (в том числе изменения/дополнения, внесенные в него и зарегистрированные в установленном порядке), копия протокола об учреждении Кооператива и информация о персональных данных учредителей ПККГ «РЦСС «Дом плюс», а также пояснение о причинах нарушения части 3 статьи 35 Закона о кредитной кооперации.
Конверт с данным письмом, направленный по юридическому адресу ПККГ «РЦСС «Дом плюс», возвращен в адрес Отделения Ростов-на-Дону с отметкой почтовой организации «адресат по указанному адресу не значится». В связи с изложенным сведениями о причинах нарушения Кооперативом требований действующего законодательства Российской Федерации в области кредитной кооперации Отделение Ростов-на-Дону на сегодняшний день не располагает.
Таким образом, ПККГ «РЦСС «Дом плюс» является действующим юридическим лицом, и, согласно вышеуказанному заключению Отделения Ростов-на-Дону от ДД.ММ.ГГГГ № №, в установленный срок обязанность по вступлению в СРО КПК Кооперативом не исполнена.
В соответствии с информационным письмом Министерства финансов Российской Федерации от 08.08.2011 «По вопросу вступления кредитных потребительских кооперативов в саморегулируемую организацию», кредитные кооперативы, нарушающие требования статьи 35 Закона о кредитной кооперации, подлежат ликвидации в судебном порядке по требованию уполномоченного органа.
Ликвидация кредитного кооператива осуществляется по правилам, установленным статьей 10 Закона о кредитной кооперации, а также в соответствии с положениями части первой ГК РФ от 30.11.1994 N 51-ФЗ, регламентирующими ликвидацию юридического лица.
На основании подпункта 2 пункта 3 статьи 61 части первой ГК РФ требование о ликвидации юридического лица может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом. В соответствии с пунктом 8 части 2 статьи 5 Закона о кредитной кооперации Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.
Пунктом 5 статьи 61 части первой ГК РФ установлено, что решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.
Кроме того, как установлено в ходе судебного разбирательства, ДД.ММ.ГГГГ состоялось общее собрание членов ПККГ «РЦСС» «Дом Плюс», на котором было принято решение о добровольной ликвидации ПККГ «РЦСС» «Дом Плюс» и назначении в качестве ликвидатора Скляра А.Н.
ДД.ММ.ГГГГ в ЕГРЮЛ внесена запись о принятии решения о ликвидации ПККГ «РЦСС» «Дом Плюс» и назначении ликвидатора (ГРН №).
ДД.ММ.ГГГГ ПККГ «РЦСС» «Дом Плюс» в Вестнике государственной регистрации № 6 (569) февраль 2016 г. было опубликовано сообщение о принятии решения о ликвидации ПККГ «РЦСС» «Дом Плюс» и назначении ликвидатора (сообщение № 876).
В соответствии с нормами действующего законодательства, продолжительность процедуры ликвидации юридического лица составляет порядка 3 месяцев с момента опубликования сообщения о ликвидации. Данный срок включает в себя: срок для предъявления требований кредиторов, срок необходимый для составления промежуточного ликвидационного баланса, срок уведомления налоговых органов о составлении промежуточного ликвидационного баланса, срок удовлетворения возможных требований кредиторов, срок для составления ликвидационного баланса, срок государственной регистрации ликвидации.
Пунктом 1 ст. 63 ГК РФ, а также опубликованным в Вестнике государственной регистрации сообщением №, установлен срок для предъявления требований кредиторами - 2 месяца с момента публикации сообщения о ликвидации.
После завершения расчетов с кредиторами (при наличии таковых) ликвидатор составляет ликвидационный баланс, который утверждается учредителями (участниками) юридического лица или органом, принявшими решение о ликвидации юридического лица.
После утверждения ликвидационного баланса согласно ст. 21 и 22. ФЗ от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» осуществляется предоставление документов для государственной регистрации юридического лица в связи с его ликвидацией.
Срок государственной регистрации юридического лица в связи с его ликвидацией согласно ст. 8 ФЗ от 08.08.2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» составляет 5 (Пять) рабочих дней с момента подачи документов.
Согласно п. 6 ст. 63 ГК РФ ликвидация юридического лица считается завершенной, а юридическое лицо - прекратившим свою деятельность после внесения об этом записи в единый государственный реестр юридических лиц. В общий срок ликвидации не включен срок возможной выездной налоговой проверки, который по общему правилу составляет 2 месяца с момента вынесения решения о назначении проверки и до дня составления справки о проведенной проверке (п. 8 ст. 89 НК РФ). До окончания выездной налоговой проверки и вступления в силу решения, вынесенного по ее результатам ликвидация не может быть завершена.
На основании изложенного суд приходит к выводу о необходимости заявленных исковых требований с установлением ликвидатору Скляру А.Н. срок для завершения процедуры ликвидации – до 01.05.2016 года.
На основании изложенного и, руководствуясь ст.ст. 175 – 180, 290 КАС РФ, суд
РЕШИЛ:
Административное исковое заявление Центрального банка РФ в лице отделения по Ростовской области Южного главного управления Центрального банка РФ к Потребительскому кредитному кооперативу граждан «Региональный центр строительных сбережений «Дом плюс» о ликвидации Потребительского кредитного кооператива граждан «Региональный центр строительных сбережений «Дом плюс», - удовлетворить.
Ликвидировать Потребительский кредитный кооператив граждан «Региональный центр строительных сбережений «Дом плюс» с возложением на директора Потребительского кредитного кооператива граждан «Региональный центр строительных сбережений «Дом плюс» Скляра А.Н. обязанность по осуществлению ликвидации.
Процедуру ликвидации завершить в срок до 01.06.2016 года.
Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Ростовский областной суд через Ленинский районный суд г. Ростова-на-Дону течение пятнадцати дней со дня получения лицами, участвующими в деле, его копии.
Об исполнении решения суда необходимо сообщить административному истцу и суду в течение месяца со дня истечения срока исполнения решения суда, вступившего в законную силу.
Судья Лепетюх А. В.
