Налоговый кодекс

Минфин РФ

ФНС РФ

Кодексы РФ

Подборки

Подборки документов по законодательству и судебным прецедентам

Приговор Железногорского городского суда (Курская область) от 04.10.2012 № 1-134/2012

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

*****.**.**

Судья Железногорского городского суда Курской области Наумова Г.Н.,

с участием государственных обвинителей

помощника Железногорского межрайпрокурора Гридина А.А.,

заместителя Железногорского межрайпрокурора Федоренковой Ю.П.,

подсудимых Денисовой Н.А., Коробова С.Г., Кондаковой О.Г., Сидоровой О.А.,

защитников адвокатов М., представившего удостоверение № *** и ордер № *** от **.**.**, Л., представившего удостоверение № *** и ордера №№ ***, № ***, № *** от **.**.**, П., представившего удостоверение № *** и ордер № *** от **.**.**,

при секретарях Домашевой Ю.В., Водостоевой Н.П., Зайковой Н.В.,

потерпевших И., И., О., И.,

представителей потерпевшего № ***Л., К.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

Денисову Н.А., **.**.** года рождения, уроженки ***, проживающей по *** Курской области, гражданки РФ, имеющей высшее образование, вдовы, не работающей, ранее не судимой, обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159, ч. 4 ст. 159, ч. 3 ст. 159 УК РФ,

Коробов С.Г., **.**.** года рождения, уроженца ***, проживающего по *** Курской области, гражданина РФ, имеющего высшее образование, не состоящего в браке, работающего техническим директором в <данные изъяты> на момент совершения настоящих преступлений судимости не имеющего, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159, ч. 3 ст. 159 УК РФ,

Кондакову О.Г., **.**.** года рождения, уроженки и жительницы ***, гражданки РФ, имеющей высшее образование, замужней, работающей директором филиала <данные изъяты> ранее не судимой, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ,

Сидорову О.А., **.**.** года рождения, уроженки *** Курской области, проживающей в д. ***, *** Курской области, гражданки РФ, имеющей среднее специальное образование, замужней, имеющей на иждивении одного малолетнего ребенка <данные изъяты> не работающей, ранее не судимой, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ,

у с т а н о в и л :

Денисова Н.А. совершила покушение на мошенничество, то есть приобретение права на чужое имущество путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, а Сидорова О.А. - покушение на мошенничество, то есть приобретение права на чужое имущество путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Коробов С.Г. и Кондакова О.Г. содействовали в виде пособничества совершению покушения на мошенничество, то есть приобретение права на чужое имущество путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Денисова Н.А. совершила покушение на мошенничество, то есть на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, а также мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения.

Коробов С.Г. совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Преступления совершены при следующих обстоятельствах.

1. В период с **.**.** по **.**.** Денисова Н.А., на основании приказа № *** от **.**.** являясь главным бухгалтером закрытого акционерного общества <данные изъяты> совершила покушение на мошенничество, то есть покушение на хищение чужого имущества - денежных средств <данные изъяты> в сумме № *** руб., путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

**.**.** постановлением главы администрации *** Курской области № *** зарегистрировано <данные изъяты>, расположенное по Киевскому проспекту, *** Курской области, состоящее на учете в МИ ФНС России № *** по Курской области за основным государственным регистрационным номером № *** ИНН/КПП: № ***, основными видами деятельности которого являлись научные исследования и разработки в области естественных и технических наук, производство и реализация машиностроительной продукции, металлоконструкций, строительных материалов, товаров народного потребления, производство резиновых и пластмассовых изделий.

Согласно должностной инструкции, утвержденной **.**.** генеральным директором <данные изъяты>И., главный бухгалтер общества относится к категории руководителей, осуществляет организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности предприятия и контроль над экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности предприятия, а также выполняет другие, предусмотренные должностной инструкцией, обязанности.

В декабре № *** года Денисова Н.А., используя свое служебное положение главного бухгалтера, преследуя корыстную цель незаконного обогащения, решила путем обмана совершить хищение денежных средств <данные изъяты> в особо крупном размере. С этой целью Денисова Н.А. разработала схему совершения преступления, суть которой заключалась в следующем. Путем предоставления в бухгалтерию подложных документов о приобретении товарно-материальных ценностей Денисова Н.А. создала несуществующую задолженность <данные изъяты> перед нею. Затем, в силу своего служебного положения, обладая всей информацией о движении денежных средств по расчетным счетам <данные изъяты> Денисова Н.А. составляла платежные поручения о перечислении денежных средств с расчетного счета <данные изъяты> на её лицевой счет и, пользуясь правом подписи платежных документов, подписывала эти поручения и направляла в банк, тем самым обеспечивала перечисление денежных средств на свой лицевой счет. Реализуя свой преступный умысел, Денисова Н.А., находясь в служебном помещении <данные изъяты> расположенном по вышеуказанному адресу, составила авансовый отчет № *** от **.**.**, согласно которому она выступает как подотчетное лицо и как главный бухгалтер, выполнила собственноручно рукописный текст в бланке данного документа и поставила личные подписи в строках: «Подотчетное лицо» и «Главный бухгалтер». В данном авансовом отчете Денисова Н.А. отразила несуществующие расходы по оплате товарно-материальных ценностей перед <данные изъяты> и <данные изъяты> на общую сумму <данные изъяты> руб.

К авансовому отчету № *** от **.**.** ею были приобщены изготовленные в неустановленном месте неустановленным лицом подложные квитанции к приходным кассовым ордерам и контрольно-кассовые чеки об оплате двум поставщикам товарно-материальных ценностей - прессформ на общую сумму <данные изъяты> рублей, а именно:

<данные изъяты> юридический адрес: № ******, <данные изъяты> ИНН/КПП № *** в сумме № *** руб. № *** коп., в том числе: № *** кассовых чеков и квитанций к приходным кассовым ордерам на сумму № ***. каждые от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, а также кассовый чек и квитанция к приходному кассовому ордеру от **.**.** на сумму № *** коп.;

<данные изъяты> юридический адрес: № ***, ***, оф. № *** ИНН/КПП № *** в сумме № *** коп., в том числе: № *** кассовых чеков и квитанций к приходным кассовым ордерам на сумму № *** руб. № *** коп. каждые от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**.

Кроме того, Денисова Н.А. предоставила в бухгалтерию № ***» изготовленные в неустановленном месте неустановленным лицом подложные счета-фактуры и товарные накладные на поставку прессформ от <данные изъяты>№ *** счетов-фактур и товарных накладных каждая за одну прессформу на сумму 98 333 руб. 33 коп.: счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, а также счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.** за одну прессформу на сумму № ***.;

от <данные изъяты><данные изъяты> счетов-фактур и товарных накладных каждая за одну прессформу на сумму № ***.: счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**, счет-фактуру № *** и товарную накладную № *** от **.**.**.

При этом фирмы, от которых якобы поступили товарно-материальные ценности в № *** не существуют. Так, указанное в представленных в бухгалтерию <данные изъяты> Денисовой Н.А. документах Общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты> ИНН № *** инспекции ФНС России № *** по *** не зарегистрировано. ИНН № *** принадлежит другой организации - <данные изъяты>. Общество с ограниченной ответственностью <данные изъяты> в УФНС по *** не зарегистрировано, а по юридическому адресу: № ***, ***, оф. № ***, зарегистрировано Общество с ограниченной ответственностью «Транспортно-экспедиционная компания <данные изъяты> ИНН <данные изъяты> Но между <данные изъяты> и <данные изъяты> в № *** годах никаких договорных отношений не существовало, поставки прессформ в адрес <данные изъяты> в **.**.** года не производило.

Более того, в **.**.** года прессформы в количестве № *** штуки в <данные изъяты> не поступали, поскольку прессформы для различных изделий изготавливались непосредственно в <данные изъяты> В сводных журналах <данные изъяты> по счету № *** «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» за **.**.** отсутствуют записи о поставщиках <данные изъяты>

Тем самым, Денисова Н.А. предоставила в <данные изъяты> заведомо подложные документы о якобы произведенных собственных расходах на общую сумму № *** руб. С целью сокрытия своих преступных действий и придания видимости обоснованности и правомерности возникшей задолженности <данные изъяты> перед нею, Денисова Н.А., используя свое служебное положение главного бухгалтера, в бухгалтерском учете <данные изъяты> операции по возникновению задолженности <данные изъяты> перед нею в сумме № *** руб. по состоянию на **.**.** оформила следующими бухгалтерскими проводками: в журнале-ордере № *** за **.**.** по подотчетному лицу Денисовой Н.А. в графе: «Израсходовано из подотчетных сумм» отражен авансовый отчет № *** на сумму № *** руб. (Дебет счета № *** «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» Кредит счета № *** «Расчеты с подотчетными лицами»). В графе «Выдано в подотчет» указана сумма денежных средств № *** руб., которая отражена по кредиту счета № *** «Расчеты с персоналом по прочим операциям». В главной книге <данные изъяты> за **.**.** года денежные средства в сумме № *** руб. отражены следующей проводкой: Дебет счета № *** «Расчеты с подотчетными лицами» Кредит счета 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям».

При этом, как следует из заключения судебной бухгалтерской экспертизы № ***/з от **.**.**, а также из Отчета о проверке финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты> предоставленного <данные изъяты>», в данном случае имеет место нарушение методологии бухгалтерского учета. Согласно плану счетов <данные изъяты> счет 73 «Расчеты с персоналом по прочим организациям» предназначен для обобщения информации обо всех видах расчетов с работниками организации, кроме расчетов по оплате труда и расчетов с подотчетными лицами.

После чего Денисова Н.А. в период с **.**.** по **.**.**, находясь в служебном помещении <данные изъяты> расположенном по Киевскому проспекту, *** Курской области, используя свое служебное положение главного бухгалтера, обладая всей информацией о движении денежных средств по расчетным счетам <данные изъяты> создавала в компьютерной системе «Клиент-Банк» платежные поручения о перечислении денежных средств с расчетного счета № ***<данные изъяты> в дополнительном офисе <данные изъяты> на свой лицевой счет № *** в Курском ОСБ № ******, заверяла электронной цифровой подписью и с помощью электронной связи передавала по системе «Клиент-Банк» в дополнительный офис <данные изъяты> расположенный по ***-Б ***.

В период с **.**.** по **.**.** денежные средства с расчетного счета № ***<данные изъяты> были перечислены на лицевой счет Денисовой Н.А. № *** в Курском ОСБ № *** в том числе: по платежным поручениям № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб., № *** от **.**.** на сумму № *** руб. с указанием в каждом платежном поручении назначение платежа «Возврат заема по договору б/н от **.**.**». Всего на лицевой счет Денисовой Н.А. в период с **.**.** по **.**.** поступило денежных средств на общую сумму № *** коп., которыми она распорядилась по своему усмотрению.

В результате умышленных преступных действий в период с **.**.** по **.**.** Денисова Н.А., являясь главным бухгалтером <данные изъяты> действуя из корыстной заинтересованности, используя свое служебное положение, совершила покушение на хищение денежных средств в сумме № *** руб., принадлежащих <данные изъяты> путем обмана, и похитила денежные средства в сумме <данные изъяты> руб., распорядившись ими по своему усмотрению, чем причинила имущественный ущерб предприятию в особо крупном размере, но довести преступление до конца и похитить денежные средства в сумме № *** руб. не смогла по не зависящим от нее обстоятельствам, так как **.**.** была уволена с должности главного бухгалтера <данные изъяты>

2. В период с февраля по **.**.** года Денисова Н.А. на основании приказа № ***-К от **.**.**, являясь главным бухгалтером и акционером <данные изъяты> Коробов С.Г., являясь генеральным директором того же общества, Кондакова О.Г., являясь директором филиала <данные изъяты><данные изъяты> и Сидорова О.А. - акционер <данные изъяты> вступили в преступный сговор на совершение мошенничества, то есть приобретения Денисовой Н.А. Сидоровой О.А. права на чужое имущество - акции <данные изъяты> в количестве № *** штук, путем обмана, в особо крупном размере и все, кроме Сидоровой О.А., с использованием своего служебного положения.

**.**.** постановлением главы администрации *** Курской области № *** зарегистрировано <данные изъяты> расположенное по Киевскому проспекту, *** Курской области, которое состоит на учете в МИ ФНС России № *** по Курской области за основным государственным регистрационным номером № ***, ИНН/КПП: № ***. Учредителями общества являлись: Иванов А.М., Денисова Н.А., Сидорова О.А., Брунер А.А. Основные виды деятельности общества: научные исследования и разработки в области естественных и технических наук, производство и реализация машиностроительной продукции, металлоконструкций, строительных материалов, товаров народного потребления, производство резиновых и пластмассовых изделий. Предприятие успешно развивалось: по итогам **.**.** года выручка от основной деятельности <данные изъяты> составила № *** руб. (без учета НДС), стоимость чистых активов общества составляла № *** руб., получена прибыль в размере № *** руб. Решением общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.** был избран Совет директоров общества в составе: Иванова А.М., он являлся председателем Совета директоров, Иванова А.А., Денисовой Н.А., Коробова С.Г. и Пономарева В.П. **.**.** решением общего собрания акционеров <данные изъяты> трудовой контракт с генеральным директором <данные изъяты> Ивановым А.М. был расторгнут по соглашению сторон, и генеральным директором <данные изъяты> был избран Коробов С.Г. **.**.** Иванов А.М., являвшийся председателем Совета директоров, умер. По состоянию на **.**.** уставный капитал <данные изъяты> составлял № *** руб., разделенный на № *** обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью № ***. каждая, государственный регистрационный номер выпуска № *** Акционерами <данные изъяты> являлись Иванов А.М., который владел № *** обыкновенными акциями, или № *** уставного капитала; Иванов С.М., владеющий № *** обыкновенными акциями или № *** уставного капитала; Денисова Н.А., которая владела № *** обыкновенными акциями или № *** уставного капитала; Сидорова О.А., владеющая № *** обыкновенными акциями или № *** уставного капитала.

Денисова Н.А., достоверно зная, что наследниками Иванова А.М. являются сыновья Иванов Алексей Анатольевич, Иванов Александр Анатольевич и дочь Онухова (добрачная фамилия Иванова) Анастасия Анатольевна, которым по праву наследования переходят в собственность № *** обыкновенных акций, или № *** уставного капитала <данные изъяты> используя свое служебное положение, имея свободный доступ ко всей документации общества и располагая достоверной информацией о финансово-хозяйственном положении общества, преследуя корыстную цель незаконного обогащения, решила путем обмана приобрести право собственности на контрольный пакет акций <данные изъяты> чтобы получить возможность распоряжения имуществом указанного предприятия, его имущественными активами, лишив соответствующих прав прямых наследников И. - И., И., О., а также акционера И. С этой целью в **.**.** Денисова Н.А., находясь в *** Курской области, решила завладеть контрольным пакетом акций <данные изъяты> путем незаконной консолидации. Реализуя свой преступный умысел, Денисова Н.А., используя свои волевые качества, организаторские способности, а также родственные связи, вовлекла в преступную деятельность свою сестру Сидорову О.А., работавшую бухгалтером <данные изъяты> акционера общества, владевшую 30 обыкновенными акциями <данные изъяты> - № *** уставного капитала, пообещав ей увеличение её доли в уставном капитале <данные изъяты> и материальную выгоду от владения таким количеством акций <данные изъяты> которое сможет обеспечить полный контроль над предприятием и, как следствие, незаконное обогащение. Сидорова О.А., будучи осведомленной о преступных целях Денисовой Н.А., осознавая противоправный характер планируемых действий, из корыстной заинтересованности и личной наживы согласилась на предложение Денисовой Н.А.

Кроме того, Денисова Н.А., осознавая, что без генерального директора <данные изъяты> который согласно Уставу общества являлся единоличным исполнительным органом общества, осуществляющим руководство его текущей деятельностью, обладающим правом подписи всех документов общества, в том числе и правом первой подписи финансовых документов, она не сможет реализовать свой преступный умысел, используя свои волевые качества, организаторские способности, вовлекла в преступную деятельность Коробова С.Г., пообещав ему сохранить за ним должность генерального директора <данные изъяты> на длительное время и стабильное высокое материальное обеспечение. Коробов С.Г., будучи осведомленным о преступных целях Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А., осознавая противоправный характер планируемых действий, из корыстной заинтересованности и личной наживы согласился на предложение Денисовой Н.А.

После чего Денисова Н.А., осознавая, что для достижения своей преступной цели ей необходимо привлечь специалиста в области рынка ценных бумаг, предложила Кондаковой О.Г., которая являлась директором филиала «<данные изъяты> расположенного по ***, пообещав ей материальное вознаграждение, оказывать им консультационные услуги и фактические действия по выполнению комплекса работ по дополнительному выпуску ценных бумаг <данные изъяты> Кондакова О.Г., действуя из корыстных побуждений, добровольно согласилась с предложением Денисовой Н.А.

Таким образом, **.**.** Денисова Н.А., Коробов С.Г., Кондакова О.Г. и Сидорова О.А., действуя из корыстной заинтересованности незаконного обогащения, по предварительному сговору между собой, при наличии у Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. намерения приобрести право собственности на контрольный пакет акций <данные изъяты> получить контроль над предприятием вопреки воле других собственников и лишить соответствующих прав прямых наследников И. - И., И., О., а также акционера И., тогда как Коробов С.Г. и Кондакова О.Г. совершили пособничество Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. в их преступных действиях.

В целях реализации преступного умысла Денисова Н.А. <данные изъяты>, действуя по предварительному сговору с Сидоровой О.А., Коробовым С.Г. и Кондаковой О.Г., в целях затруднения доступа акционеров общества и наследников к информации, составляющей систему ведения реестра акционеров общества, Денисова Н.А. решила передать ведение реестра акционеров <данные изъяты> из *** в филиал <данные изъяты> находящийся в ***, руководство которым осуществляла Кондакова О.Г. С этой целью Денисова Н.А. составила заведомо подложный документ - выписку из протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**, в которой указала, что по двенадцатому вопросу повестки дня: «Об утверждении регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев именных ценных бумаг акционеров общества, и условий договора с ним» Совет директоров принял следующее решение: «Утвердить Регистратором, осуществляющим ведение реестра именных ценных бумаг акционеров Общества, - Открытое акционерное общество «Реестр» в лице филиала <данные изъяты> и условия договора с ним», хотя фактически три члена совета директоров в нем не принимали участия, поскольку по состоянию на **.**.**И. умер, а И. и П. о проведении заседания Совета директоров <данные изъяты> не уведомлялись, в связи с чем на заседании не присутствовали, а подпись от имени П. в выписке из протокола заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.** в строке «Секретарь» выполнена неустановленным в ходе следствия лицом. Данную выписку Денисова Н.А. лично подписала в строке: «Председатель Совета директоров <данные изъяты> Денисова Н.А.», после чего совместно с Коробовым С.Г. в **.**.** года предоставили её в филиал «<данные изъяты> Во исполнение преступного умысла, направленного на приобретение права на чужое имущество - акций <данные изъяты> в количестве № *** штук путем обмана, в особо крупном размере, **.**.** был заключен договор № *** на ведение и хранение реестра владельцев именных ценных бумаг между филиалом <данные изъяты> лице Кондаковой О.Г. и <данные изъяты> в лице генерального директора Коробова С.Г. **.**.** вышеуказанными лицами был составлен акт приёма-передачи информации и документов, составляющих систему ведения реестра владельца именных ценных бумаг <данные изъяты>

**.**.** нотариусом Ш. был направлен запрос в адрес филиала <данные изъяты> в *** о наличии и стоимости акций <данные изъяты> у И., умершего **.**.**. Кондакову О.Г., действуя согласно предварительной договоренности, получив **.**.** информацию о смерти акционера И., в нарушение п. № *** «Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг», утвержденного постановлением <данные изъяты> России от **.**.**№ *** (далее по тексту - Положение), не произвела блокирование операций по его лицевому счету.

**.**.** Денисова Н.А. и Сидорова О.А. согласно достигнутой договоренности обратились с иском в Арбитражный суд Курской области о переводе прав и обязанностей по договорам купли-продажи <данные изъяты> акций <данные изъяты> заключённым **.**.**И. с И., О. и И., на Денисову Н.А., Сидорову О.А. Определением Арбитражного суда Курской области от **.**.** по делу № № *** реестродержателю <данные изъяты> в лице филиала «<данные изъяты> было запрещено совершать записи в реестре акционеров о переходе права собственности на указанные акции, что лишило наследников И. возможности своевременной реализации своих прав акционеров и принятия участия в размещении акций <данные изъяты> дополнительного выпуска.

Коробов С.Г., действуя согласно предварительной договоренности, используя свое служебное положение генерального директора <данные изъяты> в период времени с **.**.** по **.**.** умышленно отказывал акционеру <данные изъяты>И. в предоставлении ему для ознакомления и выдаче копий следующих документов общества: годовой бухгалтерской отчетности <данные изъяты> за **.**.** год, протоколов общих годовых и внеочередных собраний акционеров, заседаний Совета директоров общества за **.**.** годы, бюллетеней для голосования, а также копий доверенностей на участие в общем собрании акционеров за **.**.** годы, списков лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, заключений ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества за **.**.** годы, лишая акционера И. возможности узнать о состоянии дел в <данные изъяты> Кроме того, **.**.** Коробов С.Г. незаконно уволил из <данные изъяты> наследника И. - его сына И., работавшего коммерческим директором <данные изъяты> который решением Железногорского городского суда от **.**.** восстановлен на работе. **.**.** в связи с создавшейся на предприятии конфликтной ситуацией вынужден уволиться по собственному желанию П., который поддерживал наследников и акционеров И., являлся членом Совета директоров и главным инженером <данные изъяты>

Осуществляя преступный умысел, направленный на хищение контрольного пакета акций <данные изъяты> действуя согласованно, по предварительному сговору между собой, Денисова Н.А., Коробов С.Г., Кондакова О.Г. и Сидорова О.А. в период с <данные изъяты> года приняли решение об увеличении уставного капитала <данные изъяты> путем размещения дополнительных акций обыкновенных именных бездокументарных номинальной стоимостью № *** руб. в количестве № *** штук, размещаемых по закрытой подписке, и подготовили документы, необходимые для государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг № *** при этом Коробов С.Г. и Кондакова О.Г. содействовали в виде пособничества совершению мошенничества, содействовали совершению преступления советами, указаниями, предоставлением информации.

Действуя в соответствии с заранее разработанным планом, в целях оперативного взаимодействия с РО ФСФР России в ЮЗР, расположенным в ***, **.**.** Коробов С.Г. и Кондакова О.Г. содействовали в виде пособничества совершению мошенничества Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А.: Коробов С.Г., используя свое служебное положение генерального директора <данные изъяты> выдал на имя Кондаковой О.Г. доверенность на право передавать и получать в РО ФСФР России в ЮЗР документы по дополнительному выпуску ценных бумаг <данные изъяты> с правом подписи, и совершать все действия, связанные с выполнением данного поручения. **.**.** Кондакова О.Г. предоставила в РО ФСФР России в ЮЗР документы для государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг <данные изъяты> в том числе:

- заявление на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг исх. № *** от **.**.**, подписанное генеральным директором <данные изъяты> Коробовым С.Г.;

- анкету эмитента, которая подписана генеральным директором <данные изъяты> Коробовым С.Г.;

- решение о дополнительном выпуске ценных бумаг <данные изъяты> утвержденное решением Совета директоров эмитента, принятым **.**.** (протокол № *** от **.**.**) на основании решения об увеличении уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций, принятого годовым повторным общим собранием акционеров <данные изъяты>**.**.** (протокол от **.**.**№ ***), подписанное генеральным директором <данные изъяты> Коробовым С.Г.,

- копию постановления главы администрации *** Курской области № *** от **.**.**,

- копию свидетельства о государственной регистрации № *** от **.**.**,

- копии свидетельств о внесении записи в ЕГРЮЛ от **.**.**, **.**.**, **.**.**,

- копию изменений в Устав <данные изъяты> от **.**.**,

- копию Устава <данные изъяты> от **.**.**,

- справку об оплате уставного капитала,

- копию бухгалтерской отчетности за 1 квартал **.**.** года, за **.**.** финансовый год с приложениями и пояснительной запиской,

- платежное поручение об оплате государственной пошлины № *** от **.**.**,

- доверенность б/н от **.**.** на имя Кондаковой О.Г.,

- электронный носитель,

- опись документов от **.**.**.

Во исполнение преступного умысла, направленного на приобретение права на чужое имущество - акций <данные изъяты> в количестве № *** штук путем обмана, в особо крупном размере, в период **.**.** года Денисова Н.А. совместно с Коробовым С.Г. в неустановленном месте изготовили заведомо подложные документы:

- выписку из протокола № *** заседания совета директоров <данные изъяты> от **.**.**, в которой содержались недостоверные сведения о количестве присутствующих и результатах голосования по одиннадцатому вопросу повестки дня об определении цены размещения дополнительных акций. Так, в выписке из протокола поименованы присутствующие члены совета директоров: Коробов С.Г., Денисова Н.А. и П., которые единогласно приняли решение о цене размещения дополнительных обыкновенных акций, размещаемых по закрытой подписке для круга потенциальных приобретателей в размере № *** руб., в то время как П. участия в заседании Совета директоров **.**.** не принимал. На данной выписке Денисова Н.А. лично учинила подпись в строке «Выписка верна - Денисова Н.А.» и собственноручно выполнила рукописные записи следующего содержания: «Копия верна - ген. директор Коробов С.Г.», а Коробов С.Г. лично подписал данный подложный документ;

- выписку из протокола № *** годового повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**, в которой содержались недостоверные сведения о числе голосов, которыми обладали лица, принявшие участие в общем собрании по вопросу повестки дня: «Об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций» и о результатах голосования по данному вопросу. На данном подложном документе Денисова Н.А. лично выполнила подпись в строке: «Выписка верна - Денисова Н.А.», а Коробов С.Г. лично выполнил подпись в пояснительной записке следующего содержания: «Прошито, пронумеровано и скреплено печатью на 2 листах» на последней странице данного подложного документа;

- протокол № *** заседания совета директоров <данные изъяты> от **.**.**, в котором содержались недостоверные сведения о количестве присутствующих и результатах голосования по первому вопросу повестки дня об утверждении решения о дополнительном выпуске ценных бума*** в протоколе поименованы присутствующие на заседании члены совета директоров: Коробов С.Г., Денисова Н.А., Сидоров В.И., П. и С., которые единогласно проголосовали за утверждение решения о дополнительном выпуске ценных бума***П. участия в заседании Совета директоров **.**.** не принимал, С.**.**.** находился в ***. Данный подложный протокол Денисова Н.А. лично подписала в строке «Председатель Совета директоров - Денисова Н.А.», а Коробов С.Г. лично выполнил подпись в пояснительной записке следующего содержания: «Прошито, пронумеровано и скреплено печатью на 2 листах» на последней странице данного подложного документа.

Вышеуказанные подложные документы были приобщены к общему пакету официальных документов, являющихся основанием для государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг <данные изъяты> предоставленных Кондаковой О.Г. в РО ФСФР России в ЮЗР.

**.**.** РО ФСФР России в ЮЗР в адрес <данные изъяты> было направлено «Уведомление о проведении проверки достоверности сведений, содержащихся в документах, представленных для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг» исх. № ***-№ ***, в котором было указано о необходимости приведения в соответствие с требованиями Стандартов в срок до **.**.** следующих документов: решения о дополнительном выпуске ценных бумаг и выписки из протокола № *** от **.**.**, так как в ходе проверки работниками РО ФСФР России в ЮЗР документов, представленных <данные изъяты> были выявлены несоответствия Стандартам эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных Приказом ФСФР России от **.**.**№ ***/пз-н (далее по тексту - Стандарты), а именно:

- дата проведения повторного годового общего собрания акционеров <данные изъяты> (далее Собрание) - **.**.** не соответствует дате проведенного собрания (**.**.**);

- кворум для принятия решения по пятому вопросу повестки дня Собрания - № *** не соответствует кворуму № ***

- количество размещаемых дополнительных акций и круг потенциальных приобретателей дополнительного выпуска ценных бумаг (№ *** штук, акционеры общества, которые могут приобрести целое число размещаемых обыкновенных акций пропорционально количеству принадлежащих им акций, Денисова Н.А., Сидорова О.А.), не соответствуют количеству размещаемых дополнительных акций и кругу потенциальных приобретателей дополнительного выпуска ценных бумаг (№ *** штук, Денисова Н.А., Сидорова О.А., Иванов С.М.), указанных в протоколе № *** от **.**.**, имеющемуся в распоряжении регистрирующего органа. Эмитенту необходимо было представить соответствующие разъяснения, касающиеся вышеуказанных несоответствий.

После чего Денисова Н.А., Коробов С.Г., Кондакова О.Г. и Сидорова О.А., продолжая реализовывать свой преступный умысел, действуя согласованно, в период с **.**.** по **.**.** в неустановленном месте изготовили заведомо подложный документ: протокол № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**, в котором были внесены недостоверные сведения о количестве присутствующих и о результатах голосования. Так согласно данному протоколу, в заседании Совета директоров принимали участие: Коробов С.Г., Денисова Н.А., Сидоров В.И., П. и С., которые единогласно проголосовали за утверждение Решения о дополнительном выпуске ценных бума***П. в заседании Совета директоров **.**.** участия не принимал.

С целью сокрытия данного обстоятельства Денисова Н.А. на бумажной бирке, скрепляющей два листа данного документа, собственноручно выполнила рукописные записи следующего содержания: «Копия верна * прошнуровано, пронумеровано № *** листа * ген. директор * Коробов С.Г.», а Коробов С.Г. лично подписал данный протокол.

Кроме этого, были подготовлены следующие документы: решение о выпуске акций, утвержденное советом директоров <данные изъяты>**.**.**, протокол № ***; копия протокола годового повторного собрания акционеров <данные изъяты>№ *** от **.**.**; копия протокола заседания Совета директоров <данные изъяты>№ *** от **.**.**, электронный носитель, опись документов и разъяснения генерального директора <данные изъяты> Коробова С.Г. (исх. № *** от **.**.**), которые Кондакова О.Г. вместе с поддельным документом - протоколом № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**, лично **.**.** предоставила в РО ФСФР России в ЮЗР.

**.**.**И., И., О. получили свидетельства о праве на наследство по завещанию, состоящему из обыкновенных именных акций ЗАО «Кварц», государственный регистрационный номер № *** номинальной стоимостью № *** руб. в количестве по № *** акций каждому. **.**.**И. и И. обратились в филиал «<данные изъяты> с заявлениями об открытии лицевых счетов, были внесены в реестр акционеров <данные изъяты>**.**.** получили выписки из реестра. **.**.**О. обратилась в филиал <данные изъяты>, была внесена в реестр акционеров <данные изъяты>**.**.** получила выписку из реестра.

Денисова Н.А., осуществляя свой преступный умысел, направленный на завладение контрольным пакетом акций <данные изъяты>**.**.** заключила с <данные изъяты> договор купли-продажи ценных бумаг № ***, согласно которому она приобрела акции обыкновенные именные бездокументарные, государственный регистрационный номер выпуска <данные изъяты> стоимостью <данные изъяты> руб. каждая в количестве <данные изъяты> штук на общую сумму <данные изъяты> руб. Согласно приходному кассовому ордеру без номера от **.**.** денежные средства в сумме <данные изъяты> руб. были внесены Денисовой Н.А. в кассу <данные изъяты> Данные документы Денисова Н.А. подписала лично от своего имени.

Сидорова О.А., осуществляя свой преступный умысел, направленный на завладение контрольным пакетом акций <данные изъяты>, **.**.** заключила с <данные изъяты> договор купли-продажи ценных бумаг № ***, согласно которому она приобрела акции обыкновенные именные бездокументарные, государственный регистрационный номер выпуска <данные изъяты> стоимостью <данные изъяты> руб. каждая в количестве <данные изъяты> штук на общую сумму <данные изъяты> руб. Согласно приходному кассовому ордеру без номера от **.**.** денежные средства в сумме <данные изъяты> руб. были внесены Сидоровой О.А. в кассу <данные изъяты> Данные документы Сидорова О.А. подписала лично от своего имени.

**.**.** в филиал <данные изъяты> поступили передаточные распоряжения <данные изъяты> подписанные Коробовым С.Г., на основании которых на лицевые счета Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. были зачислены акции обыкновенные именные бездокументарные государственный регистрационный номер выпуска: № *** от **.**.** в количестве № *** штук Денисовой Н.А. и № *** штуки Сидоровой О.А. В этот же день в реестре общества по их лицевым счетам были произведены необходимые операции.

После отмены **.**.** Арбитражным судом Курской области обеспечительных мер по делу № *** наследники И. и И.**.**.** прибыли в филиал <данные изъяты> с целью оформления перехода прав на № *** акций в реестре акционеров <данные изъяты> с лицевого счета И. на их лицевые счета, заполнили анкеты зарегистрированного лица от **.**.**, о чем имеются отметки в данных анкетах. Документы были зарегистрированы по журналу входящей корреспонденции **.**.**. **.**.**О. обратилась в филиал <данные изъяты> к регистратору с целью оформления перехода прав на № *** акций в реестре акционеров <данные изъяты> с лицевого счета И. на её лицевой счет. № *** года И. обратился в филиал <данные изъяты> с распоряжением на предоставление информации из реестра, им был затребован список акционеров <данные изъяты> по состоянию на **.**.**.

Кондакова О.Г., действуя согласно достигнутой договоренности, с целью сокрытия информации от акционеров <данные изъяты> используя своё служебное положение, исполнила запрос И. в максимальный срок: только **.**.**.

№ *** и **.**.**И., И., О. и И. являлись на территорию <данные изъяты> с целью вручения заявлений о приобретении ими обыкновенных акций <данные изъяты> дополнительного выпуска, государственный регистрационный номер выпуска: <данные изъяты> от **.**.**. Денисова Н.А. и Коробов С.Г., достоверно зная, что И., И. и О. стали акционерами <данные изъяты> в связи с вступлением в наследство по завещанию и по закону, получили в совокупности № *** акций <данные изъяты> что они имеют право приобрести акции дополнительного выпуска пропорционально количеству принадлежащих им акций и, осознавая, что в случае реализации ими этого права, они останутся владельцами контрольного пакета акций общества, действуя согласованно, с целью завладения контрольным пакетом акций <данные изъяты> решили не допустить И. и О. на предприятие, лишить их возможности приобрести акции дополнительного выпуска и тем самым сохранить контроль над обществом. С этой целью, используя свое служебное положение, Денисова Н.А. и Коробов С.Г. ввели в заблуждение относительно законности их действий работников <данные изъяты>Т., Н., С., К., других сотрудников предприятия, а также генерального директора ЧОП «Ермак» Е., сообщив им ложные сведения о служебной командировке, и поручили им создать препятствия И., И., О. и И. в приобретении акций дополнительного выпуска и не пропускать их в период с **.**.** по **.**.** на территорию <данные изъяты>

Продолжая свои преступные действия, направленные на завладение контрольным пакетом акций <данные изъяты> вопреки решению Арбитражного суда Курской области по делу № ***, запрещавшему <данные изъяты> осуществлять размещение акций дополнительного выпуска, государственный регистрационный номер выпуска: № *** от **.**.**, Денисова Н.А., Коробов С.Г. и Сидорова О.А. произвели размещение, то есть отчуждение эмиссионных ценных бумаг эмитентом первым владельцам путем заключения гражданско-правовых сделок. Так, Денисова Н.А. и Сидорова О.А. на основании договоров купли-продажи б/н от **.**.** приобрели акции дополнительного выпуска государственный регистрационный номер и дата выпуска: № *** от **.**.** в количестве соответственно Денисова Н.А. - № *** штук, Сидорова О.А. - № *** штук. Согласно приходным кассовым ордерам №№ *** и № *** от **.**.** в кассу <данные изъяты> были внесены денежные средства соответственно Денисовой Н.А. в сумме № *** руб., Сидоровой О.А. в сумме № *** руб.

В этот же день, **.**.** в филиал <данные изъяты> поступили передаточные распоряжения:

- вх. № *** от **.**.** о зачислении на лицевой счет Денисовой Н.А. № *** штук обыкновенных именных бездокументарных акций, государственный регистрационный номер выпуска № *** от **.**.**;

- вх. № *** от **.**.** о зачислении на лицевой счет Сидоровой О.А. № *** штук обыкновенных именных бездокументарных акций, государственный регистрационный номер выпуска № *** от **.**.**, которые Коробов С.Г., действуя группой лиц по предварительному сговору, согласно ранее разработанному плану и в соответствии с распределенными ролями, используя свое служебное положение, подписал в строках: «Подпись зарегистрированного лица, передающего ценные бумаги, или его уполномоченного представителя».

В тот же день, **.**.** от <данные изъяты> в филиал <данные изъяты> поступили два распоряжения о предоставлении информации из реестра:

- вх. № *** от **.**.** о предоставлении сведений о количестве, категории (типе) размещенных акций дополнительного выпуска государственный регистрационный номер выпуска № ***, которые размещены на 1 этапе с указанием процента от общего количества акций данного выпуска;

- вх. № *** от **.**.** о предоставлении сведений о дате окончания размещения акций дополнительного выпуска государственный регистрационный номер <данные изъяты> на втором этапе размещения с указанием количества размешенных акций и процента от общего количества зарегистрированных акций данного выпуска, которые Коробов С.Г. подписал в строках: «Подпись зарегистрированного лица, передающего ценные бумаги, или его уполномоченного представителя».

**.**.** в филиал <данные изъяты> от Денисовой Н.А и от Сидоровой О.А. поступили распоряжения на выдачу выписок (справок) из реестра акционеров <данные изъяты> вх. № *** от **.**.** и вх. № *** от **.**.** по итогам операции размещения акций. Кондакова О.Г., имея предварительную договоренность, используя свое служебное положение, в тот же день приняла поступившие от Денисовой Н.А., Сидоровой О.А. и Коробова С.Г. документы и обеспечила незамедлительное их исполнение путем совершения записей в реестре акционеров <данные изъяты> и выдачи документов, содержащих информацию о результатах размещения акций дополнительного выпуска.

Так, **.**.** на имя Денисовой Н.А. была выдана выписка из реестра по состоянию на **.**.**, согласно которой она являлась владельцем № *** обыкновенных именных акций государственный регистрационный номер выпуска: № *** от **.**.** и № *** обыкновенных именных акций государственный регистрационный номер выпуска № *** от **.**.**; на имя Сидоровой О.А. была выдана выписка из реестра по состоянию на **.**.**, согласно которой Сидорова О.А. являлась владельцем № *** обыкновенных именных акций государственный регистрационный номер выпуска № *** от **.**.** и № *** обыкновенных именных акций государственный регистрационный номер выпуска № *** от **.**.**.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, систематически согласовывая свои действия, в период с **.**.****.**.** по **.**.** Денисова Н.А., Сидорова О.А., Коробов С.Г. и Кондакова О.Г. изготовили документы, необходимые для государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска обыкновенных именных бездокументарных акций закрытого акционерного общества <данные изъяты> в количестве № *** штук номинальной стоимостью № *** руб. каждая, размещенных по закрытой подписке, в том числе:

- заявление на государственную регистрацию отчета об итогах дополнительного выпуска обыкновенных именных бездокументарных акций <данные изъяты> исх. № *** от **.**.**, которое Коробов С.Г. подписал в строке «Генеральный директор»;

- отчет об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг <данные изъяты> от **.**.**, который Коробов С.Г., используя свое служебное положение генерального директора <данные изъяты> подписал в строке «Генеральный директор - С.Г. Коробов» и заверил своей подписью бумажную бирку с пояснительной запиской следующего содержания: «Прошито, пронумеровано и скреплено печатью на 9 листах» на последней странице данного документа; а Денисова Н.А., используя свое служебное положение главного бухгалтера <данные изъяты> подписала данный документ в строке «Главный бухгалтер»;

- приказ № *** от **.**.** «Об утверждении отчета об итогах дополнительного выпуска акций», который Коробов С.Г., используя свое служебное положение генерального директора <данные изъяты> подписал в строке «Генеральный директор - С.Г. Коробов»;

- платежное поручение об оплате государственной пошлины в сумме № *** руб.;

- протокол внеочередного повторного общего собрания акционеров от **.**.** (об одобрении сделок с заинтересованностью), который был составлен в нарушение требований п. № *** ст. № ***, п. № *** ст. № *** Федерального Закона «Об акционерных обществах» № № ***-ФЗ от **.**.**, п. № *** постановления Пленума ВАС РФ от **.**.**№ *** «О некоторых вопросах применения Федерального закона «Об акционерных обществах», выразившихся в рассмотрении общим собранием акционеров <данные изъяты> вопроса одобрения сделок по размещению <данные изъяты> обыкновенных акций дополнительного выпуска посредством закрытой подписки, в совершении которых имеется заинтересованность Денисовой Н.А., Сидоровой О.А., и принятии решения при отсутствии кворума;

- справка об оплате ценных бумаг;

- электронный носитель;

- опись документов, которые **.**.** были представлены через почтовый ящик в РО ФСФР России в ЮЗР.

Указанными преступными действиями группой лиц по предварительному сговору Денисова Н.А. и Сидорова О.А. незаконно приобрели право на чужое имущество - акции <данные изъяты> в количестве № *** штук и увеличили свою долю в уставном капитале общества с № *** до № *** При этом, до регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска они получили большинство голосов при реализации прав акционеров, предусмотренных законодательством: это право участвовать в общих собраниях акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, (внесение изменений в Устав, реорганизация или ликвидация общества, избрание Совета директоров, одобрение крупных сделок и сделок с заинтересованностью, решение иных вопросов), право на получении дивидендов, а в случае ликвидации - право на получение части его имущества.

По состоянию на **.**.** рыночная стоимость № ***го пакета акций <данные изъяты> составила № *** руб. В результате проведения дополнительной эмиссии ценных бумаг доля владения бизнесом акционеров И., И., О. и И., владевших в совокупности № *** акций <данные изъяты> уменьшилась до № *** В денежном выражении ущерб каждому акционеру, причиненный в результате уменьшения его доли мог составить: И. - № *** коп., И. - № *** коп., О. - № *** коп. и И. - № *** коп., а всего мог составить № *** коп., то есть в особо крупном размере. Однако Денисова Н.А., Сидорова О.А., Коробов С.Г. и Кондакова О.Г. не смогли довести преступление до конца по не зависящим от них обстоятельствам, поскольку приказом РО ФСФР России в ЮЗР от **.**.** государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) акций обыкновенных именных бездокументарных <данные изъяты> была аннулирована.

3. В **.**.** года Денисова Н.А., являясь главным бухгалтером <данные изъяты> осуществляя организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности предприятия и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностьюсобственности предприятия,совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества - денежных средств ЗАО <данные изъяты> в сумме *** коп., путем обмана и злоупотребления доверием, с использованием своего служебного положения.

Решением общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.** трудовой контракт с генеральным директором <данные изъяты>И. был расторгнут по соглашению сторон, на указанную должность был избран Коробов С.Г., а И. приказом № ***-К от **.**.** был назначен заместителем генерального директора по экономике и финансам и являлся подотчетным лицом. По состоянию на **.**.**<данные изъяты> имело задолженность перед подотчетным лицом И. в сумме № *** коп.

**.**.**И. умер. По состоянию на **.**.** задолженность <данные изъяты> перед подотчетным лицом И. сохранялась в сумме № *** коп.

В **.**.** года Денисова Н.А., находясь в *** Курской области, используя свое служебное положение главного бухгалтера, действуя из корыстной заинтересованности, решила похитить денежные средства в сумме № *** коп., принадлежащие <данные изъяты> которые являлись задолженностью общества перед умершим Ивановым А.М. С этой целью, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, Денисова Н.А. ввела в заблуждение генерального директора Коробова С.Г. относительно законности и правомерности своих действий, сообщив ему, что денежные средства в сумме <данные изъяты> руб. № *** коп. являются долгом умершего Иванова А.М. перед нею лично, и получила его согласие на перечисление вышеуказанной суммы на свой лицевой счет. После чего Денисова Н.А. **.**.**, находясь в служебном помещении <данные изъяты> расположенном по Киевскому проспекту, *** Курской области, используя свое служебное положение главного бухгалтера, создала в компьютерной системе «Клиент-Банк» платежное поручение № *** от **.**.** о перечислении денежных средств в сумме № *** коп. с расчетного счета № ***<данные изъяты> дополнительном офисе «<данные изъяты> на свой лицевой счет № *** в Курском ОСБ № ******, указав при этом в графе данного платежного поручения: «Назначение платежа» заведомо ложные сведения о том, что данная сумма является остатком по подотчету, в то время как согласно заключению судебной бухгалтерской экспертизы № ***/з от **.**.**<данные изъяты> по состоянию на **.**.** перед Денисовой Н.А., как подотчетным лицом, задолженности в сумме № *** коп. не имело. Созданное в системе «Клиент-Банк» электронное платежное поручение № *** от **.**.** на сумму № *** коп. Денисова Н.А., наделенная правом подписи платежных документов, используя свое служебное положение главного бухгалтера в корыстных целях, заверила электронной цифровой подписью и с помощью электронной связи передала по системе «Клиент-Банк» в дополнительный офис <данные изъяты> расположенный по ***-Б в ***.

На основании данного платежного поручения денежные средства в сумме № *** руб. № *** коп., принадлежащие <данные изъяты> и являющиеся задолженностью <данные изъяты> перед подотчетным лицом Ивановым А.М., были перечислены с расчетного счета № ***<данные изъяты> в дополнительном офисе «Железногорское отделение <данные изъяты> на лицевой счет Денисовой Н.А. № *** в Курском ОСБ № ******, которыми Денисова Н.А. впоследствии распорядилась по своему усмотрению. С целью скрыть свои преступные действия Денисова Н.А., используя свое служебное положение главного бухгалтера в корыстных целях, в документах бухгалтерского учета <данные изъяты> отразила погашение задолженности перед подотчетным лицом И. следующим образом. Согласно заключению судебной бухгалтерской экспертизы № ***/з от **.**.** в журнале-ордере № *** отражено погашение задолженности перед подотчетным лицом И. путем перечисления данной суммы с расчетного счета <данные изъяты> (графа «Выдано в подотчет. Сумма. Счет № *** от **.**.**»), в то время как перечисления денежных средств <данные изъяты> в адрес И. в № *** году не производило.

Тем самым Денисова Н.А. в результате умышленных действий, являясь главным бухгалтером <данные изъяты> используя свое служебное положение, похитила путем обмана и злоупотребления доверием денежные средства в сумме № *** коп., принадлежащие <данные изъяты> и распорядилась ими по своему усмотрению, чем причинила имущественный ущерб предприятию.

4. В период с **.**.** по **.**.** Коробов С.Г., решением общего собрания акционеров от **.**.**<данные изъяты> избранный на должность генерального директора, совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества - денежных средств <данные изъяты> в сумме № *** руб. путем обмана и злоупотребления доверием, с использованием служебного положения, в крупном размере.

Согласно Уставу <данные изъяты> генеральный директор общества осуществляет руководство текущей деятельностью общества, без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени общества, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками общества.

В <данные изъяты> года Коробов С.Г., используя свое служебное положение, преследуя корыстную цель незаконного обогащения, решил путем обмана и злоупотребления доверием совершить хищение денежных средств <данные изъяты> в крупном размере. С этой целью Коробов С.Г. в период с **.**.** по **.**.** предоставил в бухгалтерию <данные изъяты> расположенную по Киевскому проспекту, ***, изготовленные в неустановленном месте неустановленным лицом подложные документы о произведенных им расходах в связи с приобретением крошки резиновой в <данные изъяты>***, а именно:

- кассовые чеки: от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.** каждый на сумму № *** руб.;

- квитанции к приходным кассовым ордерам: № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.** каждая на сумму № *** руб.;

- товарные накладные от поставщика <данные изъяты>№ *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.** на поставку крошки резиновой в адрес <данные изъяты> каждая на поставку в количестве № *** тонны на сумму № *** руб.;

- счета-фактуры от поставщика <данные изъяты>№ *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.** на поставку крошки резиновой в адрес <данные изъяты> каждая на поставку в количестве № *** кг на сумму № *** руб., а всего Коробов С.Г. предоставил подложные документы о приобретении им крошки резиновой в количестве № *** кг на общую сумму № *** руб.

При этом крошка резиновая в количестве № *** кг в **.**.** и в количестве № *** кг **.**.** года от <данные изъяты> не поступала. Крошка резиновая является отходами собственного производства <данные изъяты> и ежемесячно передается из производства на склад по внутренним накладным.

Согласно сообщению УФНС России по ***<данные изъяты> на учете в УФНС по *** не зарегистрировано.

На основании предоставленных Коробовым С.Г. документов бухгалтером <данные изъяты>С., которая доверяла ему, как руководителю предприятия, был составлен авансовый отчет подотчетного лица Коробова С.Г. № *** от **.**.** на сумму № *** руб., который Коробов С.Г., заведомо зная, что товарно-материальные ценности на сумму № *** руб. в <данные изъяты> не поступили, используя свое служебное положение генерального директора, лично подписал в строке: «Отчет утверждаю в сумме № *** коп.». На основании утвержденного Коробовым С.Г., как генеральным директором, авансового отчета № *** от **.**.** у <данные изъяты>» образовалась задолженность перед подотчетным лицом Коробовым С.Г. в сумме № *** руб. После чего в период с **.**.** по **.**.** данная задолженность <данные изъяты> перед Коробовым С.Г. была полностью погашена следующим образом.

По состоянию на **.**.** у <данные изъяты> имелась задолженность перед подотчетным лицом Коробовым С.Г. в сумме № *** руб. № *** коп. В **.**.** года с расчетного счета <данные изъяты>№ *** в дополнительном офисе «Железногорское отделение» <данные изъяты> на лицевой счет Коробова С.Г. № *** в Курском ОСБ № *** перечислены в подотчет денежные средства в общей сумме № *** руб., в том числе:

- по платежному поручению № *** от **.**.** в сумме № *** руб. с назначением платежа: «На хоз. нужды. НДС не облагается»;

- по платежному поручению № *** от **.**.** на сумму № *** руб. с назначением платежа: «На хоз. нужды. НДС не облагается»;

- по платежному поручению № *** от **.**.** на сумму № *** руб. с назначением платежа: «Командировочные расходы *** приказ № *** от **.**.** НДС не облагается».

Общая сумма израсходованных денежных средств по отчетам Коробова С.Г. за **.**.** года составила № *** руб. *** коп., в том числе:

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** коп. (командировочные расходы);

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** коп. (крепеж);

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** руб. (бензин);

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** руб. (услуги мобильной связи);

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** коп. (командировочные расходы).

По состоянию на **.**.** у Коробова С.Г. образовалась задолженность перед <данные изъяты> по подотчету в сумме № *** руб. № *** коп.

В **.**.** года Коробову С.Г. в подотчет были выданы денежные средства на общую сумму № *** руб., в том числе в сумме № *** руб. из кассы предприятия по расходному кассовому ордеру № *** от **.**.** с основанием: «Командировочные» и в сумме № *** руб. платежным поручением № *** от **.**.** перечислены с расчетного счета <данные изъяты>№ *** в дополнительном офисе «Железногорское отделение» ОАО «Курскпромбанк» на его лицевой счет № *** в Курском ОСБ № ***, назначение платежа: «Командировочные расходы *** приказ № *** от **.**.**. НДС не облагается».

Общая сумма израсходованных Коробовым С.Г. денежных средств по его авансовым отчетам за **.**.** года составила № *** коп., в том числе:

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** руб. (услуги мобильной связи);

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** коп. (бензин);

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** руб. (крошка резиновая);

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** руб. (услуги связи, <данные изъяты>).

Задолженность <данные изъяты> по подотчетным суммам перед Коробовым С.Г. по состоянию на **.**.** составила № ***

В **.**.** года Коробову С.Г. в подотчет были выданы денежные средства на общую сумму № *** руб., в том числе из кассы предприятия: по расходному кассовому ордеру № *** от **.**.** в сумме № *** руб. с основанием: «хоз. нужды», по расходному кассовому ордеру № *** от **.**.** в сумме № *** руб. с основанием: «хоз. нужды», а также перечислены с расчетного счета <данные изъяты>№ *** в дополнительном офисе «Железногорское отделение» <данные изъяты> на его лицевой счет № *** в Курском ОСБ № *** платежным поручением № *** от **.**.** на сумму № *** руб., назначение платежа: «Командировочные расходы Казахстан приказ № *** от **.**.**. НДС не облагается»; платежным поручением № *** от **.**.** на сумму № *** руб., назначение платежа: «На хоз. нужды НДС не облагается»; платежным поручением № *** от **.**.** на сумму № *** руб., назначение платежа: «Командировочные расходы *** приказ № *** от **.**.**. НДС не облагается».

В **.**.** года Коробовым С.Г. израсходовано № *** коп., в том числе:

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** коп. (командировочные расходы);

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** руб. (кейс);

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** коп. (командировочные расходы).

По состоянию на **.**.** задолженность <данные изъяты> перед Коробовым С.Г. составила № *** коп.

В **.**.** года Коробову С.Г. в подотчет были выданы денежные средства на общую сумму № *** коп., в том числе из кассы предприятия:

- по расходному кассовому ордеру № *** от **.**.** в сумме № *** коп. с основанием: «хоз. нужды»;

- по расходному кассовому ордеру № *** от **.**.** в сумме № *** руб. с основанием: «хоз. нужды»;

- по расходному кассовому ордеру № *** от **.**.** в сумме № *** коп. с основанием: «возврат подотчетной суммы»;

- по расходному кассовому ордеру № *** от **.**.** в сумме № *** коп. с основанием: «возврат подотчетной суммы».

Также в **.**.** года денежные средства перечислены с расчетного счета <данные изъяты>№ *** в дополнительном офисе «Железногорское отделение» <данные изъяты> на лицевой счет Коробова С.Г. № *** в Курском ОСБ № *** платежным поручением № *** от **.**.** на сумму № *** руб., назначение платежа: «Командировочные расходы *** приказ № *** от **.**.**. НДС не облагается»; платежным поручением № *** от **.**.** на сумму № *** руб., назначение платежа: «Командировочные расходы *** НДС не облагается».

В **.**.** года Коробовым С.Г. израсходовано № *** коп., в том числе:

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** руб. (командировочные расходы),

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** коп. (за услуги телефонной связи и бензин);

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** коп. (командировочные расходы);

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** коп. (за услуги телефонной связи и бензин);

- по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму № *** руб. (зарядка, аккумулятор на фотокамеру).

По состоянию на **.**.** задолженность <данные изъяты> перед подотчетным лицом Коробовым С.Г. была погашена полностью, а у Коробова С.Г. образовалась задолженность перед <данные изъяты> в сумме № *** коп.

В результате умышленных преступных действий Коробов С.Г., являясь генеральным директором <данные изъяты> используя свое служебное положение в период с **.**.** по **.**.** похитил путем обмана и злоупотребления доверием денежные средства в сумме № *** руб., принадлежащие <данные изъяты> и распорядился ими по своему усмотрению, чем причинил <данные изъяты> имущественный ущерб в крупном размере.

Подсудимые Денисова Н.А., Коробов С.Г., Кондакова О.Г. и Сидорова О.А. виновными себя в совершении указанных преступлений признали полностью; их вина кроме того, подтверждается совокупностью исследованных судом доказательств.

1. Подсудимая Денисова Н.А. пояснила в суде, что в период с **.**.** по **.**.** она, являясь главным бухгалтером <данные изъяты> совершила покушение на имущество названного предприятия - денежных средств в сумме № *** руб. путем обмана, используя свое служебное положение. Преследуя корыстную цель незаконного обогащения, она в **.**.** года разработала схему совершения преступления, посредством которой, предоставляя в бухгалтерию подложные документы о приобретении товарно-материальных ценностей, создала несуществующую задолженность <данные изъяты> перед нею. После чего составляла платежные поручения о перечислении денежных средств с расчетного счета <данные изъяты> на её лицевой счет и, пользуясь правом подписи платежных документов, подписывала эти поручения и направляла в банк, тем самым обеспечивала перечисление денежных средств на свой лицевой счет. Ею в служебном помещении <данные изъяты> был составлен авансовый отчет № *** от **.**.**, согласно которому она, выступая подотчетным лицом главным бухгалтером, подписала рукописный текст в соответствующих строках, отразив несуществующие расходы по оплате товарно-материальных ценностей перед <данные изъяты> на общую сумму <данные изъяты> руб., приобщив к авансовому отчету подложные квитанции к приходным кассовым ордерам и контрольно-кассовые чеки об оплате двум названным поставщикам товарно-материальных ценностей - прессформ на общую сумму № *** руб. Фирмы, от которых якобы поступили товарно-материальные ценности в <данные изъяты> не зарегистрированы и не существуют; между ними и <данные изъяты> в **.**.** годах никаких договорных отношений не существовало, поставки прессформ в адрес <данные изъяты> названные фирмы **.**.** года не производили, прессформы в количестве № *** штуки в <данные изъяты> не поступали; в сводных журналах <данные изъяты> по счету № *** «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» за **.**.** годы такие поставщики как <данные изъяты> не значатся. Несуществующую задолженность <данные изъяты> перед нею в сумме № *** руб. по состоянию на **.**.** она оформила в журнале-ордере № *** за **.**.** года и главной книге <данные изъяты> за тот же период. Затем с **.**.** по **.**.** она в служебном помещении <данные изъяты> создавала в компьютерной системе «Клиент-Банк» платежные поручения о перечислении денежных средств с расчетного счета <данные изъяты> в дополнительном офисе «Железногорское отделение» <данные изъяты> на свой лицевой счет в Курском ОСБ № ***, заверяла электронной цифровой подписью и с помощью электронной связи передавала по системе «Клиент-Банк» в дополнительный офис «Железногорское отделение <данные изъяты> За указанный период на ее лицевой счет были перечислены денежные средства на общую сумму № *** руб., которыми она распорядилась по своему усмотрению. **.**.** она была уволена с должности главного бухгалтера <данные изъяты> в связи с чем довести свой преступный умысел до конца и похитить денежные средства в сумме № *** руб. не смогла по не зависящим от нее обстоятельствам.

Представитель потерпевшего <данные изъяты>К. показал в суде, что главным бухгалтером <данные изъяты> в **.**.** годах являлась Денисова Н.А., после увольнения которой в **.**.** года была проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты> за № *** годы, в ходе которой были выявлены факты хищения Денисовой Н.А. денежных средств, принадлежащих <данные изъяты> Так, согласно «Отчёту о проверке финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты> от **.**.**, предоставленному специалистами <данные изъяты> Денисовой Н.А. был оформлен авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму № *** руб., где она выступает и как подотчетное лицо, и как главный бухгалтер. К данному авансовому отчету приложены квитанции к приходным кассовым ордерам и контрольно-кассовые чеки по оплате поставщиками материальных ценностей, а именно: <данные изъяты> за прессформы на общую сумму № *** коп. в количестве № *** штук и <данные изъяты> за прессформы на общую сумму № *** коп. в количестве № *** штук. В главной книге <данные изъяты> по данной хозяйственной операции Денисовой Н.А. были сделаны следующие записи: Кредит счета № ***Расчеты с подотчетными лицами»: внесена запись: «№ *** Данная запись сделана на основании авансового отчета № *** от **.**.** о приобретении за наличный расчет прессформ; кредит счета № *** «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»: имеется запись об оприходовании прессформ на общую сумму № *** руб. без учета НДС; кредит счета № *** «Расчеты с персоналом по прочим операциям»: внесена запись: «№ ***». Таким образом, в результате данных записей было оформлено предоставление займа Денисовой Н.А. <данные изъяты>» в сумме № *** руб. Проверкой было установлено, что в подотчет Денисовой Н.А. денежные средства не выдавались ни по кассе, ни по безналичному перечислению. Согласно вышеуказанным записям и документам у <данные изъяты> образовалась кредиторская задолженность перед Денисовой Н.А. в виде предоставленного ею займа. В **.**.** года в ЗАО «Кварц» прессформы в количестве 31 штуки не поступали, и в этом не было производственной необходимости, так как прессформы изготавливаются на данном предприятии непосредственно для выпуска индивидуального изделия. В период с **.**.** по **.**.** с расчетного счета <данные изъяты> были перечислены денежные средства в сумме № *** руб. на лицевой счет Денисовой Н.А., в платежных поручениях назначение платежа было указано как: «Погашение займа по договору б/н от **.**.**», а в бухгалтерских документах отражено уменьшение кредиторской задолженности предприятия перед Денисовой Н.А. на сумму № *** руб.

Свидетель К. в судебном заседании показал, что **.**.** был избран общим собранием акционеров генеральным директором <данные изъяты> в этот же день комиссионно были приняты все документы общества, находящиеся в кабинете директора и в бухгалтерии, о чем был составлен соответствующий акт. Предприятие имеет три основных направления деятельности: производство изделий из пластмассы, производство изделий из резины, производство прессформ для двух вышеназванных направлений. Прессформы - это основной инструмент при производстве всех видов изделий. Так как стоимость одной прессформы исчисляется сотнями тысяч рублей и зависит от сложности, то закупка их на стороне просто разорит предприятие. Поэтому в <данные изъяты> производились все прессформы для нужд предприятия. Общество имеет достаточный станочный парк и специалистов, способных создавать и изготавливать прессформы, включая конструкторский отдел. Прессформы изготавливаются по мере поступления заказов; конкретная прессформа подходит только для изготовления одного вида изделия.

Свидетель Д. в суде показала, что до **.**.** года она работала по совмещению заведующей складами в <данные изъяты> Она принимала на склад готовую продукцию, отпускала готовую продукцию, принимала на склад материалы и отпускала их производственникам, о чем составляла материальные отчеты, которые ежемесячно сдавала в бухгалтерию. Поступление товара на склад оформляется на основании накладной от поставщика. Отпуск со склада осуществляется путем составления требования на отпуск товара. Прессформы, в основном, являются дорогостоящим оборудованием, учитываются на предприятии как основные средства и поступают сразу на производство. За весь период её работы, по **.**.**, у неё по складским учетам прессформы не проходили; по состоянию на **.**.** года прессформы по авансовым отчетам материально ответственных лиц на склад не поступали.

Свидетель Н. показал в судебном заседании, что с **.**.** года он работает в <данные изъяты><данные изъяты>; предприятие производит резиновые и пластмассовые изделия. Для производства любого изделия необходимо сначала изготовить форму конкретного изделия. В основном, они сами изготавливают эти формы, которые на производственном языке называются прессформами. Для каждого вида и наименования изделия изготавливается конкретная прессформа, которую разрабатывают специалисты их конструкторского отдела. Только благодаря тому, что они имеют собственное производство прессформ, себестоимость выпускаемых изделий позволяет успешно конкурировать на рынке, так как стоимость прессформ в случае их заказа на стороне очень высока и это увеличивает себестоимость выпускаемой продукции. За время его работы в основном все прессформы для изготовления пластмассовых и резиновых изделий выпускались на собственном производстве. Всего несколько раз за последние три года они приобретали несколько прессформ, не более трех штук, на отдельные виды изделий, изготовить которые сами не могли ввиду отсутствия оборудования. **.**.** года в производственный отдел <данные изъяты> для производства изделий из пластмассы или резины от сторонних организаций прессформы в количестве № *** штуки не поступали. В этот период предприятие стабильно работало по выполнению имевшихся заказов, изделия выпускались на основе прессформ, разработанных и изготовленных собственными силами.

Свидетель П. показала в суде, что работает директором <данные изъяты> которая занимается аудитом. В конце <данные изъяты> года в их организацию обратились представители <данные изъяты> с просьбой провести аудиторскую проверку за **.**.** год и в последующем - за **.**.** год. Через несколько дней из <данные изъяты> приехали генеральный директор Коробов С.Г. и главный бухгалтер Денисова Н.А., которая пояснила, что аудиторское заключение им необходимо для предоставление в ФСФР России в ЮЗР, так как обществу могут быть предъявлены штрафные санкции в размере от 700000 руб. до № *** руб. **.**.** был заключен договор оказания аудиторских услуг № ***, после чего **.**.** был осуществлен выезд в *** аудиторами С., Ф. и П., где до **.**.** проводилась аудиторская проверка на выборочной основе. В ходе проведения аудиторской проверки установлено, что согласно договору возвратной ссуды от **.**.** отражено в учете увеличение задолженности перед акционером организации Денисовой Н.А., являющейся работником организации, на сумму № *** руб. в виде полученных от займодавца материалов. В то же время в договоре возвратной ссуды предметом договора обозначены денежные средства. Также в указанном договоре займодавцем названа организация, заемщиком - акционер организации. На момент проверки были представлены авансовые отчеты, в которых были оформлены материалы в счет погашения задолженности по займу и представлен договор займа, заключенный Денисовой Н.А. с <данные изъяты>. Документы по приобретению прессформ аудиторам представлены не были, так как проверка проводилась выборочно. Таким образом, в ходе проведения проверки было установлено, что общество само изготавливает прессформы. **.**.** ею был заключен договор на **.**.** года об оказании аудиторских услуг с генеральным директором <данные изъяты> Коробовым С.Г. Аудиторская проверка за № *** месяцев **.**.** года проводилась в период с **.**.** по **.**.**; аудиторам были представлены частичные документы за **.**.** года, а начиная с **.**.** года по **.**.** бухгалтерский учет в <данные изъяты> не велся.

Свидетель П. в судебном заседании показал, что он являлся руководителем аудиторской проверки в <данные изъяты> проводимой в период с **.**.** по **.**.** по вопросам подтверждения достоверности бухгалтерской отчетности <данные изъяты> за **.**.** год; проверка проводилась на выборочной основе. В ходе проведения аудиторской проверки им было установлено, что в главной книге имелась операция, привлекшая внимание аудиторов, а именно: имелась крупная сумма задолженности <данные изъяты> перед Денисовой Н.А. в размере № *** руб. Он попросил предоставить документы, на основании которых возникла данная задолженность, и Денисова Н.А. принесла договор возвратной ссуды от **.**.** и пояснила, что она купила за свои деньги прессформы на сумму № *** руб., но оплата за данные прессформы ей не поступила. Им наличие прессформ не проверялось, так как это не входило в план аудиторской проверки. Аудиторам на счете № *** «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» не встретились в бухгалтерском учете <данные изъяты> операции по поставке в общество прессформ в количестве № *** штук от <данные изъяты> на сумму № *** коп. и прессформ в количестве № *** штук от <данные изъяты> на сумму № *** ко*** проверке № *** счета «Расчеты с подотчетными лицами» в бухгалтерском учете <данные изъяты> операции по поставке в общество прессформ в количестве № *** штук от <данные изъяты> на сумму № *** коп. и прессформ в количестве № *** штук от <данные изъяты> на сумму № *** коп. им установлены не были.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля К. следует, что с **.**.** года она работает главным бухгалтером <данные изъяты> офис которого с **.**.** по настоящее время расположен по *** офис № ******. С момента образования общество занимается только грузоперевозками, предоставляет транспортные услуги по перевозке крупных грузов, никаких других услуг не оказывает. В **.**.** году, а также ранее и позднее <данные изъяты> никаких договоров с <данные изъяты>, расположенном в *** Курской области, не заключало; Денисова Н.А. ей не знакома и договорные отношения с ней ни в **.**.** году, ни с момента образования <данные изъяты> не имели места. Поставку прессформ в количестве № *** штук на сумму № *** руб. № *** коп. в адрес <данные изъяты> или Денисовой Н.А. общество никогда не производило; кассира и контрольно-кассовых аппаратов в <данные изъяты> никогда не было, так как все взаиморасчеты с клиентами они производят по безналичному расчету через банк. Гражданка Т., фамилия которой как главного бухгалтера указана в представленных ей товарно-транспортных накладных на прессформы в адрес <данные изъяты> никогда не работала и ей не знакома: единственным бухгалтером в <данные изъяты> с **.**.** года по настоящее время является она. В представленных ей товарно-транспортных накладных визуально печать, выполненная в накладных, отличается от их печати, а также название их общества пишется <данные изъяты> а не <данные изъяты> как указано в счетах-фактурах, товарно-транспортных накладных, квитанциях к приходному кассовому ордеру и кассовых чеках.

Аналогичное оглашенным в судебном заседании показаниям свидетеля К. усматривается из оглашенных в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Р., с **.**.** года работающего директором <данные изъяты>

Свидетель А. показала в суде, что в дополнительном офисе «Железногорское отделение» <данные изъяты> занимается обслуживанием клиентов банка - юридических лиц, одним из которых является <данные изъяты> На основании договора № *** от **.**.**, заключенного между Железногорским отделением <данные изъяты> была установлена форма расчетов в электронном виде по системе «Клиент-Банк». Эта система представляет собой компьютерную программу, согласно которой клиент имеет доступ ко всей информации о его расчетном счете, а также может создавать в данной программе платежные поручения, удостоверять их электронной цифровой подписью и по электронной почте направлять в банк. Банк проверяет правильность представленного платежного поручения и только после проверки банковским работником правильности заполненных реквизитов осуществляется перечисление денежных средств. В <данные изъяты> в период с **.**.** по **.**.** правом подписи платежных документов обладали главный бухгалтер Денисова Н.А. и генеральный директор Коробов С.Г., от них были предоставлены карточки с образцами подписей. Владельцем электронного ключа, содержащего электронную цифровую подпись (ЭЦП) руководителей <данные изъяты> являлась согласно регистрационной карточке от **.**.** Денисова Н.А.

Свидетель М. в суде показала, что работала в <данные изъяты>» с **.**.** года сначала литейщиком, затем мастером участка литья; с **.**.** она работает начальником участка в <данные изъяты> Она работает на участке пластмассовых изделий, прессформы для которых изготавливаются непосредственно на предприятии в инструментальном цехе, а также приобретаются на стороне. В **.**.** годах она работала мастером участка литья пластмасс, начальником цеха был Т., от которого в начале месяца она получала задание на изготовление конкретных изделий, при этом прессформа к конкретному заданию уже имелась, а кто ее изготовил - она не интересовалась. О выходе из строя прессформы или же потребности в нескольких экземплярах прессформ для обеспечения выполнения заказа в срок она ставила в известность Т., а он решал на уровне руководства: изготавливать прессформу на предприятии либо заказывать на стороне. В **.**.** года её участок работал планомерно, никаких срочных заказов на изготовление изделий из пластмассы не было, как не было потребности в изготовлении прессформ в количестве № *** штук, и она заявок на такое количество прессформ руководству не предоставляла.

Свидетель С. показала в суде, что с **.**.** работает в <данные изъяты> заместителем главного инженера по охране труда и технике безопасности. В **.**.** года приказом генерального директора она была включена в комиссию по инвентаризации, где проверяла наличие оснастки на участке литья изделий из пластмассы. По результатам инвентаризации была составлена инвентаризационная опись, в которой перечислены все прессформы, находившиеся на **.**.** года на участке, с указанием номера прессформ по порядку, которые они присваивали произвольно; номера самих прессформ, то есть цифровой шифр, который на участке присваивается прессформе для удобства обозначения; название изделия, для изготовления которого предназначена конкретная прессформа и количества. При составлении инвентаризационной описи не было сверки с бухгалтерией по учету этой оснастки. Опись, составленная по результатам инвентаризации, была подписана всеми членами комиссии, после чего передана руководству.

Свидетель М. в судебном заседании показала, что работает аудитором в <данные изъяты> расположенном в ***. На основании договора № *** от **.**.**, заключенного между <данные изъяты>, в период с **.**.** по **.**.** группой аудиторов, куда входила она и Д., был проведен аудит финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты> целью которого являлось выявление недостатков ведения бухгалтерского учета и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета законодательству РФ, а также установление соответствия договорно-правовых взаимоотношений с контрагентами требованиям законодательства, правильности отражения совершенных хозяйственных операций в бухгалтерских регистрах, правильности определения налогооблагаемой базы и методологии ведения бухгалтерского учета. Проверка основывалась на первичных документах, данных синтетического учета, балансах и устных пояснениях работников бухгалтерии <данные изъяты> В ходе проверки при анализе счета № *** «Расчеты с персоналом по прочим операциям» установлено, что на данном счете в бухгалтерском учете <данные изъяты> в **.**.** годах отражались займы, предоставленные <данные изъяты> физическими лицами - работниками <данные изъяты> а также займы, выданные <данные изъяты> физическим лицам - работникам <данные изъяты> По данным главной книги, на **.**.** сумма кредиторской задолженности <данные изъяты> по займам, полученным от физических лиц, составила № *** руб. В эту сумму входит № *** руб. как заем, предоставленный <данные изъяты> главным бухгалтером Денисовой Н.А. по договору возвратной ссуды от **.**.**. Однако среди всех бухгалтерских документов, находившихся в распоряжении аудиторов, этого договора на момент проверки не было: были только ссылки на данный договор в платежных документах, согласно которым главному бухгалтеру деньги были перечислены на ее лицевой счет. Данный заем, как следует из первичных документов, сложился следующим образом. Денисовой Н.А. был оформлен авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму № *** руб., где она выступает и как подотчетное лицо, и как главный бухгалте*** авансовый отчет утвержден генеральным директором <данные изъяты> к нему приложены квитанции к приходным кассовым ордерам и контрольно-кассовые чеки по оплате поставщиками материальных ценностей, а именно: <данные изъяты> находящегося в ***, стр. № ***, за прессформы на общую сумму № *** коп. в количестве № *** штук (№ *** прессформ стоимостью № *** коп. и одна прессформа стоимостью № *** руб., в т.ч. НДС). В документах имелись также товарные накладные на получение в период со **.**.** по **.**.** прессформ от <данные изъяты> в которых в графах «Груз получил» имеется подпись генерального директора <данные изъяты> Коробова С.Г.; <данные изъяты> находящегося в ***, оф. № *** за прессформы на общую сумму № *** коп. в количестве № *** штук стоимостью № *** коп. с учетом НДС. Также имелись товарные накладные на получение в период с **.**.** по **.**.** прессформ от <данные изъяты> в которых в графах «Груз получил» имеется подпись генерального директора <данные изъяты> Коробова С.Г. Из главной книги <данные изъяты> за полноту и достоверность содержащихся сведений в которой отвечает главный бухгалтер, следует, что главным бухгалтером были сделаны следующие записи по данной хозяйственной операции: Кредит счета № *** «Расчеты с подотчетными лицами»: внесена запись: «№ ***». Данная запись сделана на основании авансового отчета № *** от **.**.** о приобретении за наличный расчет прессформ; Кредит счета № *** «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» имеется запись об оприходовании прессформ на общую сумму № *** руб. без учета НДС; Кредит счета № *** «Расчеты с персоналом по прочим операциям» внесена запись: «№ ***». Таким образом, оформлено предоставление займа в сумме № *** руб. Проверкой установлено что в подотчет Денисовой Н.А. денежные средства не выдавались ни по кассе, ни по безналичному перечислению. Таким образом, согласно вышеуказанным записям и документам, у <данные изъяты> образовалась кредиторская задолженность перед Денисовой Н.А. в виде предоставленного ею займа. В данном случае по договору займа должны передаваться деньги или другие вещи, при этом заемщик должен вернуть либо деньги, либо равное количество вещей того же рода и качества, что предусмотрено ст. 807 ГК РФ, но денежные средства в <данные изъяты> в сумме № *** руб. от Денисовой Н.А. не поступали. Документов, подтверждающих фактическое поступление прессформ в количестве № *** штуки в № *** проверкой не установлено. Кроме того, из устных бесед с работниками предприятия было установлено, что в **.**.** года производственной необходимости в приобретении такого количества прессформ на предприятии не было, так как прессформы изготавливаются непосредственно предприятием. В период с **.**.** по **.**.** в счет погашения займа с расчетного счета <данные изъяты> были перечислены денежные средства в сумме № *** руб. на лицевой счет Денисовой Н.А., тем самым была уменьшена кредиторская задолженность предприятия перед нею на указанную сумму.

Свидетель Алёнкин М.В. показал в суде, что в **.**.** году он работал юрисконсультом в <данные изъяты> занимался подготовкой договоров с контрагентами, а также согласованием спецификаций на поставку товаров. По состоянию на **.**.** года <данные изъяты> исполнял обязательства, заключенные по договорам с <данные изъяты> Соответственно, прессформы, необходимые для выполнения обязательств по данным договорам, были изготовлены ранее, и необходимости в их изготовлении в конце **.**.** года на предприятии не было. Это подтверждается планами по реализации продукции, отчетами менеджера об отгрузке продукции в адрес потребителей, а также книгами нарядов и табелями учета рабочего времени. В **.**.** года о срочных заказах на изготовление № *** единицы резиново-технических и пластмассовых изделий он не слышал, через него, как юриста, проекты договоров на новый, **.**.** год, а также спецификации на № *** изделие не проходили. Ни в **.**.** году, а также ранее и позже <данные изъяты> никаких договоров с фирмами <данные изъяты> не имело.

Из заключения бухгалтерской судебной экспертизы № ***/з от **.**.** (т. № ***) следует, что согласно представленным документам в бухгалтерском учете <данные изъяты> операции по возникновению задолженности общества перед Денисовой Н.А. в сумме № *** руб. по состоянию на **.**.** отражены следующими бухгалтерскими проводками:

- Дебет счета № *** «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» Кредит счета № *** «Расчеты с подотчетными лицами»: оплачены материальные ценности (прессформы) поставщикам <данные изъяты> наличными денежными средствами подотчетным лицом Денисовой Н.А. на основании авансового отчета № *** от **.**.** на сумму № *** руб.;

- Дебет счета № *** «Расчеты с подотчетными лицами» Кредит счета № *** «Расчеты с персоналом по прочим операциям»: таким образом, предоставлен заем Обществу от Денисовой Н.А. на сумму № *** руб.

За период **.**.** г.г. <данные изъяты> были предоставлены займы от работников организации в общей сумме № *** руб., в том числе: в сумме № *** руб. - от Денисовой Н.А.

Согласно приказу <данные изъяты>№ *** от **.**.** (т.№ ***) Денисова Н.А. была принята на работу в указанное общество главным бухгалтером. Данное обстоятельство подтверждается и трудовым договором, заключенным между <данные изъяты> и Денисовой Н.А. **.**.**.

Из авансового отчета № *** от **.**.** (т. № ***) следует, что в бланке данного документа выполнен рукописный текст, Денисова Н.А. выступает в нем как подотчетное лицо и как главный бухгалтер. В данном авансовом отчете отражены расходы по оплате товарно-материальных ценностей перед О. на общую сумму № *** руб., подписи «Денисова» выполнены в строках: «Подотчетное лицо» и «Главный бухгалтер».

Согласно заключению почерковедческой судебной экспертизы № ***/з от **.**.** буквенно-цифровые записи в авансовом отчете № *** от **.**.** выполнены Денисовой Н.А. Подпись в строке после слов: «Главный бухгалтер» и подпись в строке после слов «Подотчетное лицо» в авансовом отчете № *** от **.**.** выполнены Денисовой Н.А. (т. № ***).

Показания Денисовой Н.А. о том, что к авансовому отчету № *** ею были приобщены подложные квитанции к приходным кассовым ордерам и контрольно-кассовые чеки об оплате двум поставщикам товарно-материальных ценностей - прессформ на общую сумму № *** руб., удостоверяются следующими доказательствами:

- кассовыми чеками и квитанциями к приходным кассовым ордерам <данные изъяты>№ *** кассовых чеков и квитанций к приходным кассовым ордерам на сумму № *** коп. каждые от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.** (т. № ***), от **.**.** (т. № ***), а также кассовый чек и квитанция к приходному кассовому ордеру от **.**.** на сумму № *** руб. № *** коп. (т. № ***);

- товарными накладными на поставку прессформ от <данные изъяты>№ *** товарных накладных, из которых первая на сумму № *** руб. № *** коп., а каждая из остальных за одну прессформу на сумму № *** руб. № *** коп.: № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.** (т. № ***); от поставщика <данные изъяты><данные изъяты> (***) в количестве № *** штук, каждая на сумму № *** коп.: № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.** (т№ ***).

Из справки о состоянии лицевого счета Денисовой Н.А. № *** следует, что на ее счет в период с **.**.** по **.**.** поступили денежные средства: **.**.** - № *** руб., **.**.** - № *** руб., **.**.** - № *** руб., **.**.** - № *** руб., **.**.** - № *** руб., **.**.** - № *** руб., **.**.** - № *** руб., **.**.**- № *** руб., **.**.** - № *** руб., **.**.** - № *** руб., **.**.** -№ *** руб., **.**.** - № *** руб., **.**.** - № *** руб., **.**.** -№ *** руб., **.**.** - № *** руб., **.**.** -№ *** руб., **.**.** -№ *** руб. (т. № ***).

Согласно копии отчета <данные изъяты> о проверке финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты> выявлен факт возникновения задолженности <данные изъяты> перед Денисовой Н.А. в сумме № *** руб. в связи с приобретением ею за наличный расчет товарно-материальных ценностей и о погашении обществом задолженности перед Денисовой Н.А. в сумме № *** руб. (т. № ***)

Сообщением инспекции ФНС России № *** по ***№ *** дсп от **.**.** (т. № ***), № *** от **.**.** (т. № ***) удостоверяется тот факт, что <данные изъяты> с ИНН № *** на учете в инспекции не значится. Данный ИНН принадлежит другой организации.

Сообщением УФНС России по ***№ *** от **.**.** (т. № ***), № *** от **.**.** (т. <данные изъяты>) подтверждается факт присвоения ИНН № ***<данные изъяты>, а указанный ИНН другой организации не присваивался.

Подсудимая Денисова Н.А., являясь главным бухгалтером <данные изъяты> имела умысел на хищение путем обмана денежных средств <данные изъяты> в сумме № *** руб. и, используя свое служебное положение, похитила денежные средства в особо крупном размере в сумме № *** руб., совершив покушение на мошенничество, т.е. покушение на хищение имущества <данные изъяты> в сумме № *** руб. путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, но не смогла довести свой преступный умысел до конца по не зависящим от нее обстоятельствам, так как **.**.** была уволена с должности главного бухгалтера <данные изъяты> поэтому суд считает ее действия следует квалифицировать по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ как покушение на хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере. При этом суд на основании ч. 1 ст. 10 УК РФ квалифицирует действия подсудимой по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ в редакции Федерального закона РФ от **.**.** № 26-ФЗ, поскольку указанная редакция закона смягчает наказание за данное преступление, а Федеральный закон № 420-ФЗ от **.**.** ухудшает положение подсудимой, потому в данном случае не может быть применен.

2. Подсудимая Денисова Н.А. в судебном заседании пояснила, что <данные изъяты> образовалось в **.**.**. Учредителей (они же стали акционерами) было пятеро: И., И., Сидорову О.А., Б, и она, Денисова Н.А. Генеральным директором до 2004 года был И., который в связи с болезнью снял с себя полномочия директора и акционеры избрали генеральным директором его сына И.. В **.**.** году была проведена эмиссия, и уставный капитал с № *** руб. увеличился до № *** руб. И. до смерти был финансовым директором и руководил финансовыми потоками общества. В течение № *** лет она была гражданской женой И., умершего **.**.**. По состоянию на **.**.** уставный капитал <данные изъяты> составлял № *** руб., разделенный на № *** обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью № *** руб. каждая, государственный регистрационный номер выпуска: № *** Акционерами <данные изъяты> являлись: И., владевший № *** обыкновенными акциями, или № *** уставного капитала; И., владевший № *** обыкновенными акциями или № *** уставного капитала; она (Денисова), владевшая № *** обыкновенными акциями или № *** уставного капитала; Сидорова О.А., владевшая № *** обыкновенными акциями или № *** уставного капитала. Ей было известно, что наследниками И. являются его сыновья: И., И. и дочь И., которым по праву наследования переходят в собственность № *** обыкновенных акций, или № *** уставного капитала <данные изъяты> Используя свое служебное положение, имея свободный доступ ко всей документации общества и располагая достоверной информацией о финансово-хозяйственном положении общества, она решила путем обмана приобрести право собственности на контрольный пакет акций <данные изъяты> чтобы получить возможность распоряжения имуществом указанного предприятия, его имущественными активами, лишив соответствующих прав прямых наследников И. - И., И., И. ( ныне О.) и акционера И. С этой целью в **.**.** года она решила совместно со своей сестрой Сидоровой О.А. провести незаконную консолидацию контрольного пакета акций <данные изъяты> в своих руках. Сидорова О.А., работающая бухгалтером <данные изъяты> являлась акционером общества, согласилась с ее предложением, поскольку она (Денисова) пообещала ей увеличение её доли в уставном капитале <данные изъяты> и материальную выгоду от владения таким количеством акций <данные изъяты> которое сможет обеспечить полный контроль над предприятием. Понимая, что без генерального директора <данные изъяты> который, согласно Уставу общества, являлся единоличным исполнительным органом общества, осуществляющим руководство его текущей деятельностью, обладающим правом подписи всех документов общества, в том числе и правом первой подписи финансовых документов, они с Сидоровой не смогут реализовать свой преступный умысел, она рассказала Коробову С.Г. о своих намерениях, пообещав ему сохранить за ним должность генерального директора <данные изъяты> на длительное время и стабильное высокое материальное обеспечение, на что он, будучи осведомленным о ее преступных целях, согласился на ее предложение утверждать и подписывать документы, в том числе и подложные, изготавливаемые ею и Сидоровой О.А. В начале **.**.** года на заседании Совета директоров, где присутствовали П., Коробов С.Г. и она, было принято решение, что одним из вопросов повестки дня годового собрания акционеров будет вопрос об увеличении уставного капитала общества. В конце **.**.** года собрание не состоялось из-за отсутствия кворума: на собрание не явился И. На заседании Совета директоров, состоявшемся в начале **.**.** года, была назначена другая дата проведения годового собрания акционеров - **.**.**, в котором приняли участие акционеры, обладающие в совокупности № *** акций: она и Сидорова О.А., где было принято решение о дополнительном выпуске акций в количестве *** штук по цене № *** руб. каждая на общую сумму № *** руб. Подготовив подложный документ - выписку из протокола № *** заседания Совета директоров от **.**.**, она указала, что на заседании был решен вопрос о передаче реестра акционеров <данные изъяты> независимому реестродержателю, подписав данную выписку. Ею был выбран держатель реестра - филиал «<данные изъяты> директором которого является Кондакова О.Г., которая знала преступную цель их действий. До этого весь реестр хранился в сейфе у И. После вскрытия сейфа и систематизации реестра акционеров они передали его в филиал <данные изъяты> Она понимала, что для реализации преступной деятельности необходима помощь специалиста в области рынка ценных бумаг, об оказании которой она попросила Кондакову О.Г., пообещав ей материальное вознаграждение за оказываемые ею консультационные услуги и фактические действия по выполнению комплекса работ по дополнительному выпуску ценных бумаг <данные изъяты> Кондакова О.Г. приняла её предложение и обещала помогать завладеть контрольным пакетом акций. Реализуя свое намерение, направленное на приобретение права на чужое имущество - акции <данные изъяты> в количестве № *** штук путем обмана, **.**.** был заключен договор № *** на ведение и хранение реестра владельцев именных ценных бумаг между филиалом <данные изъяты> в лице Кондаковой О.Г. и <данные изъяты> в лице генерального директора Коробова С.Г. **.**.** вышеуказанными лицами был составлен акт приёма-передачи информации и документов, составляющих систему ведения реестра владельца именных ценных бумаг <данные изъяты>

**.**.** они с Сидоровой О.А. обратились с иском в Арбитражный суд Курской области о переводе прав и обязанностей по договорам купли-продажи № *** акций <данные изъяты> заключённым **.**.**И. с И., И. и И., на нее и Сидорову О.А. Определением Арбитражного суда Курской области от **.**.** реестродержателю <данные изъяты>» в лице филиала «<данные изъяты> было запрещено совершать записи в реестре акционеров о переходе права собственности на указанные акции, это лишило наследников И. возможности своевременно реализовать свои права акционеров и принять участие в размещении акций <данные изъяты> дополнительного выпуска. Коробов С.Г., действуя согласно договоренности, в период с **.**.** по **.**.** умышленно отказывал акционеру <данные изъяты>И. в предоставлении ему для ознакомления и выдаче копий документов общества: годовой бухгалтерской отчетности <данные изъяты> за **.**.** год, протоколов общих годовых и внеочередных собраний акционеров, заседаний Совета директоров общества за **.**.** годы, бюллетеней для голосования, а также копий доверенностей на участие в общем собрании акционеров за **.**.** годы, списков лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, заключений ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества за **.**.** годы, лишая акционера И. возможности узнать о состоянии дел в <данные изъяты> С целью хищения контрольного пакета акций <данные изъяты> они с Сидоровой О.Е. с помощью Коробова С.Г. и Кондаковой О.Г., содействующих совершению преступления, в период с марта по **.**.** года приняли решение об увеличении уставного капитала <данные изъяты> путем размещения дополнительных акций обыкновенных именных бездокументарных номинальной стоимостью № *** руб. в количестве № *** штук, размещаемых по закрытой подписке, и подготовили документы, необходимые для государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг <данные изъяты>**.**.** Коробов С.Г. в целях оперативного взаимодействия с Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе (далее - РО ФСФР России в ЮЗР), расположенным в ***, выдал на имя Кондаковой О.Г. доверенность на право передавать и получать в РО ФСФР России в ЮЗР документы по дополнительному выпуску ценных бумаг <данные изъяты> с правом подписи, и совершать все действия, связанные с выполнением данного поручения.

**.**.** Кондакова О.Г., действуя по предварительному сговору, предоставила в РО ФСФР России в ЮЗР все документы, необходимые для государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг <данные изъяты> Во исполнение преступного умысла, направленного на приобретение права на чужое имущество - акций <данные изъяты> в количестве № *** штук путем обмана, в период с **.**.** года она с Коробовым С.Г. изготовили заведомо подложные документы: выписку из протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.** с недостоверными сведениями о количестве присутствующих и результатах голосования по вопросу повестки дня об определении цены размещения дополнительных акций; на данной выписке она собственноручно поставила свою подпись в строке «Выписка верна * Денисова Н.А.» и лично выполнила рукописные записи следующего содержания: «Копия верна * ген. директор Коробов С.Г.», а Коробов С.Г. лично подписал данный подложный документ; выписку из протокола № *** годового повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.** с недостоверными сведениями о числе голосов, которыми обладали лица, принявшие участие в общем собрании по вопросу повестки дня: «Об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций» и о результатах голосования по данному вопросу. На этом подложном документе она лично выполнила подпись в строке: «Выписка верна * Денисова Н.А.», а Коробов С.Г. - в пояснительной записке следующего содержания: «Прошито, пронумеровано и скреплено печатью на № *** листах» на последней странице данного подложного документа; протокол № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.** с недостоверными сведениями о количестве присутствующих и результатах голосования по вопросу повестки дня об утверждении решения о дополнительном выпуске ценных бума*** подложный протокол она лично подписала в строке «Председатель Совета директоров * Денисова Н.А.», а Коробов С.Г. лично выполнил подпись в пояснительной записке следующего содержания: «Прошито, пронумеровано и скреплено печатью на № *** листах» на последней странице данного подложного документа. Эти подложные документы были приобщены к общему пакету официальных документов, являющихся основанием для государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг <данные изъяты> предоставленных Кондаковой О.Г. в РО ФСФР России в ЮЗР.

После того, как по рекомендации РО ФСФР России в ЮЗР от **.**.**<данные изъяты> были приведены в соответствие с требованиями Стандартов в срок до **.**.** решения о дополнительном выпуске ценных бумаг и выписки из протокола № *** от **.**.**, а также подготовлены решение о выпуске акций, утвержденное советом директоров <данные изъяты>**.**.**, протокол № ***; копия протокола годового повторного собрания акционеров <данные изъяты>№ *** от **.**.**; копия протокола заседания Совета директоров <данные изъяты>№ *** от **.**.**, электронный носитель, опись документов и разъяснения генерального директора <данные изъяты> Коробова С.Г., которые Кондакова О.Г. вместе с поддельным документом - протоколом № *** заседания совета директоров <данные изъяты> от **.**.**, в котором были внесены недостоверные сведения о количестве присутствующих и о результатах голосования, лично **.**.** предоставила в РО ФСФР России в ЮЗР, так как в ходе проверки работниками РО ФСФР России в ЮЗР документов, представленных <данные изъяты> были выявлены несоответствия Стандартам эмиссии ценных бумаг. В установленный законом срок приказом РО ФСФР России в ЮЗР от **.**.**№ ***/пз-р в соответствии с действующим законодательством была осуществлена государственная регистрации дополнительного выпуска акций обыкновенных именных бездокументарных <данные изъяты> размещаемых путем закрытой подписки в количестве № *** штук номинальной стоимостью № *** руб. Выпуску был присвоен государственный регистрационный номер № ***. Кондакова О.Г. корректировала их документы: протокол общего собрания акционеров, решение о выпуске акций и другие.

**.**.**И., И., И. (О.) получили свидетельства о праве на наследство по завещанию, состоящее из обыкновенных именных акций <данные изъяты> государственный регистрационный номер № *** номинальной стоимостью сто рублей в количестве по № *** акций каждому.

**.**.**И., И., а **.**.**И. (О.) обратились в филиал <данные изъяты> с заявлениями об открытии лицевых счетов, были внесены в реестр акционеров <данные изъяты>**.**.** получили выписки из реестра И., И.**.**.**, И. (О.) - **.**.**.

**.**.** она заключила с <данные изъяты> договор купли-продажи ценных бумаг № ***, согласно которому приобрела акции обыкновенные именные бездокументарные, государственный регистрационный номер: выпуска № *** стоимостью № *** руб. каждая в количестве № *** штук на общую сумму № *** руб. В тот же день указанные денежные средства были внесены ею в кассу <данные изъяты> они подписала их от своего имени. Аналогичные действия были совершены Сидоровой О.А. в отношении № *** штук обыкновенных именных бездокументарных акций, за которые последняя внесла в кассу <данные изъяты>№ *** руб. В **.**.** года на лицевые счета ее и Сидоровой О.А. были зачислены акции обыкновенные именные бездокументарные государственный регистрационный номер выпуска: № *** от **.**.** в количестве № *** штук ей и № *** штуки Сидоровой О.А.

После отмены **.**.** Арбитражным судом Курской области обеспечительных мер по делу № *** наследники И., И. и И. (О.) прибыли в филиал <данные изъяты> с целью оформления перехода прав на № *** акций в реестре акционеров <данные изъяты> с лицевого счета И. на их лицевые счета.

**.**.** и **.**.**И., И., И. (О.) и И. являлись на территорию <данные изъяты> с целью вручения заявлений о приобретении ими обыкновенных акций <данные изъяты> дополнительного выпуска, государственный регистрационный номер выпуска: № *** от **.**.**.

Она с Коробовым С.Г., достоверно зная, что И., И. и И. (О.) стали акционерами <данные изъяты> в связи с вступлением в наследство по завещанию и по закону, получили в совокупности № *** акций <данные изъяты> и имеют право приобрести акции дополнительного выпуска пропорционально количеству принадлежащих им акций, и, она, осознавая, что в случае реализации ими этого права, они останутся владельцами контрольного пакета акций общества, действуя согласованно с Коробовым С.Г., с целью завладения контрольным пакетом акций <данные изъяты> решили не допустить И. на предприятие, лишить их возможности приобрести акции дополнительного выпуска и, тем самым сохранить контроль над обществом. С этой целью, используя свое служебное положение, она и Коробов С.Г. ввели в заблуждение относительно законности их действий работников <данные изъяты>Т., Н., С., К., других сотрудников предприятия, а также генерального директора <данные изъяты>Е., сообщив им ложные сведения о служебной командировке, поручили им создать препятствия И., И., И. и И. в приобретении акций дополнительного выпуска и не пропускать И. в период с **.**.** по **.**.** на территорию <данные изъяты>

Несмотря на решение Арбитражного суда Курской области, запрещавшее <данные изъяты> осуществлять размещение акций дополнительного выпуска, она, Коробов С.Г. и Сидорова О.А. произвели размещение, то есть отчуждение эмиссионных ценных бумаг эмитентом первым владельцам путем заключения гражданско-правовых сделок.

Желая завладеть контрольным пакетом акций <данные изъяты> она на основании договора купли-продажи от **.**.** приобрела акции дополнительного выпуска государственный регистрационный номер и дата выпуска: № *** от **.**.** в количестве № *** штук, внеся № *** руб. в кассу <данные изъяты> по приходному кассовому ордеру, но отчет их не был зарегистрирован.

В тот же день аналогичную операцию произвела Сидорова О.А.: по договору купли-продажи приобрела акции дополнительного выпуска в количестве № *** штук, оплатив в кассу <данные изъяты>№ *** руб.

**.**.** в филиал <данные изъяты> поступили передаточные распоряжения о зачислении на ее и Сидоровой О.А. лицевые счета соответственно № *** и № *** штук обыкновенных именных бездокументарных акций, государственный регистрационный номер выпуска: № *** от **.**.**, подписанные Коробовым С.Г.

В тот же день от нее и Сидоровой О.А. в филиал <данные изъяты> поступили распоряжения на выдачу выписок (справок) из реестра акционеров <данные изъяты> по итогам операции размещения акций.

Кондакова О.Г., действуя согласно достигнутой договоренности, используя свое служебное положение, приняла поступившие от нее, Сидоровой О.А. и Коробова С.Г. документы и сразу же их исполнила путем совершения записей в реестре акционеров <данные изъяты> и выдачи документов, содержащих информацию о результатах размещения акций дополнительного выпуска.

Так, **.**.** на ее имя была выдана выписка из реестра по состоянию на **.**.**, согласно которой она являлась владельцем № *** обыкновенных именных акций государственный регистрационный номер выпуска: № *** от **.**.** и № *** обыкновенных именных акций государственный регистрационный номер выпуска: № *** от **.**.**. Такую же выписку получила Сидорова О.А.: она являлась владельцем № *** обыкновенных именных акций государственный регистрационный номер выпуска: **.**.** от **.**.** и 414 обыкновенных именных акций государственный регистрационный номер выпуска: № *** от **.**.**. Затем в период с **.**.** по **.**.** она, Сидорова О.А., Коробов С.Г. и Кондакова О.Г. изготовили документы, необходимые для государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска обыкновенных именных бездокументарных акций <данные изъяты> в количестве 1800 штук номинальной стоимостью 100 руб. каждая, размещенных по закрытой подписке.

Приказом РО ФСФР ЮЗР от **.**.** было отказано в государственной регистрации отчета об итогах выпуска акций обыкновенных именных бездокументарных <данные изъяты> государственный регистрационный номер выпуска от **.**.**. Выпуск акций обыкновенных именных бездокументарных <данные изъяты> был признан несостоявшимся, а государственная регистрация выпуска вышеуказанных акций аннулирована.

Своими действиями она и Сидорова О.А. пытались незаконно приобрести право на чужое имущество - акции <данные изъяты> в количестве 1800 штук и увеличить свою долю в уставном капитале общества с 30% до 75%, однако довести преступление до конца не смогли по не зависящим от них обстоятельствам, поскольку государственная регистрация выпуска акций обыкновенных именных бездокументарных была аннулирована в связи с чем она и Сидорова О.А. не смогли распорядиться акциями.

Показания, аналогичные вышеприведенным показаниям Денисовой Н.А., дала в судебном заседании подсудимая Сидорова О.А., пояснив, что в <данные изъяты> она работала бухгалтером по совместительству и является одним из учредителей и акционером общества: она владела № *** акциями, а в **.**.** году приобрела № *** акций у Б и стала владельцем № *** акций. После смерти И. ее сестра Денисова Н.А. предложила ей увеличить уставной капитал путем проведения дополнительной эмиссии в количестве № *** акций по цене № *** руб. на сумму № *** руб., приобрести право собственности на контрольный пакет акций <данные изъяты> получить контроль над предприятием, лишив соответствующих прав прямых наследников И.: его детей А., А., А. и акционера И. В **.**.** года было принято решение о передаче реестра общества специализированному регистратору, был заключен договор с фирмой <данные изъяты> Затем, в конце **.**.** года в <данные изъяты> было проведено годовое общее собрание акционеров. Первое собрание акционеров не состоялось из-за отсутствия кворума. Потом была назначена дата проведения повторного собрания, которое состоялось **.**.**, на котором были рассмотрены вопросы повестки дня, в том числе было принято решение об увеличении уставного капитала путем проведения дополнительной эмиссии в количестве № *** акций по цене 100 рублей на сумму 180000 руб. После проведения собрания они стали готовить документы для проведения эмиссии. Кто конкретно занимался подготовкой документов для предоставления в Федеральную службу по финансовым рынкам, она сказать не может, так как какие-то действия выполняла она, что-то делала её сестра, какие-то вопросы решал Коробов С.Г. Кроме того, они часто консультировались с директором филиала <данные изъяты> Кондаковой О.Г. по возникающим вопросам. Она подписывала какие-то документы, которые впоследствии переданы были в ФСФР, согласно требованиям которой необходимо было предоставить заключение аудиторской проверки. Такая проверка в <данные изъяты> проводилась специалистами какой-то орловской фирмы. После предоставления всех документов, выпуск акций был официально зарегистрирован **.**.**. Затем она и её сестра приобрели в рамках первого этапа эмиссии акции, пропорционально количеству имевшихся у них акций, она - № *** акции, Денисова Н.А. - № *** акций. Денежные средства за данные акции были внесены ею и Денисовой Н.А. в кассу <данные изъяты> Потом в ходе второго этапа эмиссии в начале **.**.** года она и Денисова Н.А. приобрели остальные акции, она - № *** штук, а Денисова - № *** штук. Деньги за эти акции были внесены в кассу предприятия. После чего был составлен отчет об эмиссии и направлен в ФСФР. По результатам дополнительной эмиссии она стала владельцем № *** акций дополнительного выпуска и № *** акций предыдущего выпуска, Денисова Н.А. стала владельцем № *** акций дополнительного выпуска и № *** акций предыдущего выпуска. Таким образом, после проведения дополнительной эмиссии она стала владельцем № *** акций, и сестра стала владельцем № *** акций, а вместе они стали владельцами № *** акций уставного капитала <данные изъяты> О том, что они являются владельцами такого количества акций, им дали выписки из реестра. Но регистрация отчета об эмиссии была приостановлена. Выпуск акций обыкновенных именных бездокументарных <данные изъяты> был признан несостоявшимся, а государственная регистрация выпуска вышеуказанных акций аннулирована, поэтому преступление не было доведено ими до конца.

Подсудимый Коробов С.Г. в судебном заседании пояснил, что после смерти И. к нему обратилась Денисова Н.А., которая рассказала о своем и Сидоровой О.А намерении провести в обществе дополнительную эмиссию в количестве № *** акций по цене 100 руб. на сумму 180000 руб., чтобы в дальнейшем они с Сидоровой О.А. могли приобрести право собственности на контрольный пакет акций <данные изъяты> получить контроль над предприятием, лишив соответствующих прав прямых наследников И.: его детей А., А., А. и акционера И. Ему за помощь в проведении эмиссии Денисова Н.А. пообещала оставить должность генерального директора <данные изъяты> и заработную плату в размере 30000 руб. Он согласился с предложением Денисовой Н.А., хотя понимал, что оказывать помощь Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. он будет в совершении преступных действий. В **.**.** года было принято решение о передаче реестра общества специализированному регистратору, был заключен договор с фирмой <данные изъяты> директором которого являлась Кондакова О.Г., ей они отвозили в *** подготовленные документы, она их корректировала, исправляла и была в курсе всех событий, касающихся эмиссии ценных бумаг <данные изъяты> занималась всеми вопросами. При этом Кондакова О.Г. понимала, что за всем этим стоит: наследники умершего И. лишаются контрольного пакета акций. За оказанную помощь в проведении дополнительной эмиссии Кондакову О.Г. должна была отблагодарить Денисова Н.А.: услуги Кондаковой О.Г. стоили 20 или 30 тыс. руб., точную сумму он не помнит. В результате всех проведенных ими операций, о которых в своих пояснениях сказала Денисова Н.А., последняя и Сидорова О.А. приобрели право собственности на контрольный пакет акций <данные изъяты> но распорядиться имуществом указанного предприятии они не смогли, поскольку приказом РО ФСФР ЮЗР было отказано в государственной регистрации отчета об итогах выпуска акций обыкновенных именных бездокументарных <данные изъяты> государственный регистрационный номер выпуска от **.**.**. Выпуск акций обыкновенных именных бездокументарных <данные изъяты> был признан несостоявшимся, а государственная регистрация выпуска вышеуказанных акций аннулирована.

Подсудимая Кондакова О.Г. пояснила в судебном заседании, что в **.**.** года филиал <данные изъяты> не имел никаких отношений с <данные изъяты>*** и она, как директор филиала, не общалась ни с кем из представителей <данные изъяты> Также она никогда не пыталась приобрести право на чужое имущество в виде акций <данные изъяты> в количестве № *** штук, путем обмана, с использованием своего служебного положения. В организованной группе она никогда не состояла и никто не предлагал ей войти в такую группу. В **.**.** года <данные изъяты> заключило с ней договор на оказание услуг, данная деятельность по законодательству РФ должна быть оплачена. Считает, что не являлась исполнителем в совершении преступных действий, но оказывала услуги Денисовой Н.А, Сидоровой О.А и Коробову С.Г в вопросах завладения контрольным пакетом акций, составляла документы и корректировала подложные документы, обеспечивала незамедлительное проведение всех операций в реестре <данные изъяты> связанных со счетами Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. Прейскурантом <данные изъяты> предусмотрено совершение определенных действий в реестрах обществ, ведение реестров которых осуществляет <данные изъяты> в день обращения. Услугами по данному прейскуранту воспользовались Денисова Н.А. и Сидорова О.А. Она не задерживала до максимально возможных сроков исполнение операций по лицевым счетам И. и его наследников, своевременно в установленные законом сроки совершала требуемые от нее действия. На основании доверенности, выданной ей <данные изъяты> она передавала в РО ФСФР России в ЮЗР документы по дополнительному выпуску ценных бумаг <данные изъяты> Не отрицает, что обеспечивала юридическую поддержку в виде консультаций Денисовой Н.А., Сидоровой О.А., Коробову С.Г. перед судебными разбирательствами, вела с ними телефонные переговоры, в ходе которых также консультировала вышеназванных лиц по вопросам завладения Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. контрольным пакетом акций <данные изъяты> при этом участвовала, как представитель <данные изъяты> по доверенности в судебных разбирательствах в качестве третьих лиц и в качестве ответчика. Она не использовала никакие методы конспирации: не скрывала от акционеров, членов Совета директоров, наследников информации об обществе. Выписки из реестров акционеров предоставлялись филиалом <данные изъяты> всем акционерам в установленные законодательством РФ сроки. Информация о дополнительном выпуске обыкновенных именных бездокументарных акций общества является общедоступной и размещается на сайте РО ФСФР России в ЮЗР. Ей было известно, что в протоколах и выписках из протоколов заседаний советов директоров, общих собраний акционеров содержатся ложные сведения, но она не имела никакого отношения к этому, как и к инициированию судебных разбирательств по пакету акций в количестве № *** штук, их блокировке на основании определения Арбитражного суда об обеспечительных мерах, и устранению из <данные изъяты> лиц, несогласных с действиями руководства и не могла создать в коллективе <данные изъяты> настроений негативного отношения к законным наследникам, обман и введение в заблуждение работников предприятия, не создавала препятствий и не лишала наследников и акционера И. возможности приобретения акций дополнительного выпуска. Она никогда не хотела и не пыталась приобрести права на чужое имущество в виде акций <данные изъяты> в количестве № *** путем обмана, т.к. до **.**.** не была знакома с сотрудниками <данные изъяты> и в дальнейшем она также не пыталась приобрести данное право. Решение о заключении договора с регистратором о ведении реестра акционеров принимается обществом в соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах» и ставить в известность о намерении заключить договор с регистратором и о дате заключения договора общество принимает самостоятельно. Договор № *** на ведение и хранение реестра владельцев именных ценных бумаг был заключен между <данные изъяты> в лице директора филиала <данные изъяты>» Кондаковой О.Г. и <данные изъяты> в лице генерального директора Коробова С.Г., **.**.** был подписан акт приёма-передачи информации и документов, составляющих систему ведения реестра владельца именных ценных бумаг <данные изъяты>

Она не отрицает того обстоятельства, что **.**.** нотариусом Ш. был направлен запрос в адрес филиала <данные изъяты> в *** о наличии и стоимости акций <данные изъяты> у И., умершего **.**.**. Она, получив **.**.** информацию о смерти И., не произвела блокирование операций по его лицевому счету в нарушение п. 7.5 «Положения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг», утвержденного постановлением ФКЦБ России от **.**.**№ ***. **.**.** она передала согласно доверенности от **.**.** документы для государственной регистрации выпуска ценных бумаг <данные изъяты> в РО ФСФР России в ЮЗР. Она оказывала помощь в составлении протокола заседания Совета директоров <данные изъяты>№ *** от **.**.**, но никогда не участвовала в общих собраниях <данные изъяты>

**.**.** года И. обратился в филиал <данные изъяты> с распоряжением на предоставление информации из реестра, им был затребован список акционеров <данные изъяты> по состоянию на **.**.**. Данный запрос принят сотрудником филиала <данные изъяты>А. и исполнен другим сотрудником И.**.**.**. Согласно существующему Положению о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг срок исполнения данного запроса - в течение № *** дней, филиалом данный запрос исполнен на № *** день в соответствии с данным Положением, который никак не является максимальным и она не принимала участия в исполнении данного запроса и не использовала служебное положение.

**.**.** в филиал <данные изъяты> поступили передаточные распоряжения вх. № *** и вх. № *** и от Денисовой Н.А и Сидоровой О.А. поступили распоряжения на выдачу выписок (справок) из реестра акционеров <данные изъяты> вх. № *** от **.**.** и вх. № *** от **.**.** по итогам операции размещения акций, Прейскурантом <данные изъяты> предусмотрено совершение определенных действий в реестрах обществ, ведение реестров которых осуществляет <данные изъяты> в день обращения. Услугами по данному прейскуранту воспользовались Денисову Н.А. и Сидорову О.А. Названные документы были исполнены сотрудником филиала <данные изъяты>А. Свою вину она признает полностью в пособничестве Денисову Н.А. и Сидорову О.А., которые путем обмана хотели приобрести право собственности на контрольный пакет акций <данные изъяты> чтобы получить возможность распоряжаться имуществом указанного предприятия, но не смогли этого сделать, поскольку не произошла государственная регистрация отчета об итогах дополнительного выпуска обыкновенных именных бездокументарных акций закрытого акционерного общества <данные изъяты>

Потерпевший И. в суде показал, что на день смерти его отца И. он работал в <данные изъяты> коммерческим директором, на тот период в <данные изъяты> уставной капитал составлял 100000 тыс. руб., что составляет № *** акций <данные изъяты> из которых И. принадлежало - № *** обыкновенных именных акций № *** брату умершего И. - 10 обыкновенных именных акций (1%), Денисовой Н.А. - 270 обыкновенных именных акций (27%), Сидоровой О.А. - 30 обыкновенных именных акций (3%). Отец завещал им, своим детям А., А. и А. по 70 шт. акций <данные изъяты> то есть завещано было 210 штук акций. Остальные акции в количестве 480 штук перешли им в порядке наследования по закону: по 160 штук акций каждому. Ключ от сейфа, стоявшего в кабинете отца, после его смерти не нашли, в связи с чем на основании приказа генерального директора <данные изъяты> Коробова С.Г. **.**.** сейф был вскрыт, в нем было много документов, опись которых составляли инспектор отдела кадров Конорева Е.В. и юрисконсульт А., среди которых были обнаружены договоры купли-продажи акций И. детям: А., А. и А. по 160 штук каждому. Затем по указанию Коробова С.Г. все документы, имеющиеся в сейфе, по непонятным причинам в отсутствие членов комиссии перенесли в сейф Денисовой Н.А., о чем он узнал со слов А. По истечение 4-х дней, когда Денисова Н.А. имела к ним свободный доступ, а затем **.**.** документы перенесли в отдел кадров, и Алёнкин М.В. с К. возобновили работу по описыванию документов. Позже он узнал, что часть правоустанавливающих документов из сейфа отца исчезла. **.**.** от Алёнкина М.В. он узнал, что Денисова Н.А. и её зять С. поехала с какими-то документами <данные изъяты> в Федеральную службу по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе в *** и посещали фирму, которая занимается ведением реестров акционерных обществ - <данные изъяты> что ему показалось подозрительным, и он рассказал об этом брату А.. Ему было известно, что ведением реестра акционеров на тот период занималось само общество, и для него визит к реестродержателю был непонятен.

Примерно **.**.** они с братом А. пришли к Денисовой Н.А. на <данные изъяты> чтобы урегулировать назревавшую конфликтную ситуацию, связанную с дальнейшей совместной работой в обществе. Денисова Н.А. заявила им, что она не будет с ними работать, все вопросы, связанные с деятельностью общества будут решаться в судебном порядке. Тогда они заключили с юристом К. договор об оказании юридических услуг, им были подготовлены запросы в <данные изъяты> выдачу выписки из реестров акционеров на имя каждого из детей И., в выдаче которой им было отказано в виду отсутствия записи в реестре акционеров. Полагая, что они являются акционерами <данные изъяты>**.**.** они обратились в Арбитражный суд Курской области с иском к <данные изъяты> о выдаче выписки из реестра акционеров <данные изъяты> в удовлетворении которого им было отказано ввиду отсутствия записи в реестре акционеров.

В середине **.**.** года Денисова Н.А. и Сидорова О.А. обратились в Арбитражный суд Курской области к ним с иском о переводе прав и обязанностей по договорам купли-продажи акций <данные изъяты> заключённых И. с И.А., А. и А.. В иске Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. было отказано, ввиду перехода прав собственности на акции <данные изъяты> в порядке наследования по закону детям И. Апелляционная жалоба подсудимых также была оставлена без удовлетворения. Однако, в ходе рассмотрения иска Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. определением Арбитражного суда Курской области от **.**.** были приняты обеспечительные меры по иску, наложен арест на 480 обыкновенных именных бездокументарных акций <данные изъяты> государственный регистрационный номер № *** находящихся на лицевом счете И., реестродержателю <данные изъяты> - <данные изъяты> в лице филиала <данные изъяты> было запрещено совершать записи в реестре акционеров о переходе права собственности на указанные акции. Таким образом он узнал, что ведением реестра <данные изъяты> теперь занимается не общество, а независимый регистратор - <данные изъяты>

Так, ни он, ни А., ни А., являясь законными наследниками своего отца, долгое время не могли оформить свои права на 480 (48%) акций <данные изъяты> в реестре акционеров, не могли в полной мере реализовывать свои права акционеров. Обеспечительные меры были отменены судом только **.**.** по их ходатайству.

В конце **.**.** года ему позвонил Пономарёв В.П. и сообщил, что якобы проводилось собрание акционеров с повесткой дня об увеличении уставного капитала на 1800 акций. Об этом он рассказал брату А. и сестре А., они обратились к К. с просьбой разобраться в возникшей ситуации, тот предложил обратиться к нотариусу для заключения с ним договора о назначении доверительного управляющего и в **.**.** года был заключен договор о доверительном управлении акциями <данные изъяты> перешедшими им в порядке наследования. Этот договор примерно в середине **.**.** года был представлен регистратору <данные изъяты> в филиал <данные изъяты> который отказал во включении их в реестр акционеров на основании договора о доверительном управлении акциями <данные изъяты> пояснив, что передача акций в доверительное управление невозможна физическому лицу, поскольку эта функция законодательно возложена на профессиональных участников рынка ценных бумаг, имеющих соответствующую лицензию.

После смерти отца работать в коллективе <данные изъяты> под руководством Коробова С.Г. ему не представлялось возможным, он был уволен, но решением Железногорского суда восстановлен на работе.

В **.**.** года ему стало известно, что **.**.** РО ФСФР в ЮЗР зарегистрировало решение о дополнительном выпуске акций <данные изъяты> путем закрытой подписки. Как стало известно впоследствии, **.**.** состоялось повторное годовое собрание акционеров <данные изъяты> Правом на участие в общем годовом собрании акционеров имели И., И., Денисова Н.А. и Сидорова О.А. В повестку дня собрания был включен вопрос об увеличении уставного капитала путем размещения акций дополнительного выпуска в количестве 1800 штук в 2 этапа: первый этап - приобретение акций всеми акционерами пропорционально количеству принадлежащих акционерам акций; второй этап - приобретение оставшихся после размещения акций Сидоровой О.А. и Денисовой Н.А. Последняя являлась сожительницей И., владеющего контрольным пакетом акций <данные изъяты> (69%) и не могла не располагать информацией о его смерти и соответственно невозможности физически принимать участия в собрании и участвовать в голосовании. Денисова Н.А. знала также о том, что у отца от предыдущих браков имеются дети - он, А. и А.. Акции перешли к ним в порядке наследования, и со дня смерти отца они имели право принимать участие в собраниях акционеров, голосовать по вопросам повестки дня, осуществлять все права, предоставленные акционерам законом. Однако они были лишены права участвовать в собрании и даже не знали, что оно проводилось, поскольку никто не уведомил их об этом, не уведомлялся и И., хотя по закону общество обязано уведомить всех (без исключения) акционеров, в то числе и умерших, о проведении собрания. Это позволило Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. провести повторное собрание акционеров с кворумом 30% от общего количества акций и принять решение о дополнительном выпуске акций. Целью этого было то, чтобы доля И. (то есть их доля) в уставном капитале <данные изъяты> уменьшилась с 69% до 25%, чтобы они, как наследники отца, потеряли контроль над обществом и над бизнесом, который был делом всей его жизни.

В силу положений ГК РФ получение свидетельства о наследстве является правом, а не обязанностью наследника, и данный документ, не обладая правообразующим характером, относится к числу правоподтверждающих. Таким образом, право собственности наследников умершего И., а именно его детей на имущество, составляющее наследственную массу, в том числе и на принадлежавшие умершему обыкновенные именные акции <данные изъяты> возникло в силу открытия наследства, то есть с **.**.** (в день смерти И.).

С учетом изложенного, наследники И. имели право на участие в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам повестки дня, но они даже не знали о проведении собраний, хотя могли принять в них участие. Нарушение порядка проведения общего собрания акционеров **.**.** в силу не уведомления И. позволило созвать повторное собрание акционеров с кворумом 30%. Советом директоров ЗАО «Кварц» в нарушение закона решение о проведении повторного годового общего собрания акционеров не принималось. Поскольку их права (права детей умершего) и права И. при проведении собрания акционеров **.**.** были нарушены, они обратились в Арбитражный суд с иском о признании недействительным решений повторного общего собрания акционеров. В рамкахдела Арбитражным судом Курской области приняты обеспечительные меры в виде запрета <данные изъяты> осуществлять размещение акций дополнительного выпуска, а также запрета РО ФСФР в ЮЗР осуществлять регистрацию отчета об итогах выпуска ценных бумаг; определение суда они получили **.**.**.

**.**.** они прибыли на КПП <данные изъяты> с целью передачи определения Арбитражного суда Курской области о принятии обеспечительных ме***, ни к генеральному директору, ни к главному бухгалтеру, ни в канцелярию, ни в приемную общества их не пропустили, пояснив, что генеральный директор находится в командировке и будет на рабочем месте только **.**.**, во вторник.

После этого, определение суда о принятии обеспечительных мер было направлено в адрес <данные изъяты> ценным письмом с уведомлением о вручении. Согласно оттиску штампа на конверте письмо было доставлено в почтовое отделение связи **.**.**. Кроме того, в адрес <данные изъяты> было направлено уведомление телеграфом о том, что Арбитражным судом Курской области приняты обеспечительные меры в виде запрета <данные изъяты> осуществлять размещение дополнительных акций.

Вместе с тем, в нарушение указанного определения Арбитражного суда Курской области, акции дополнительного выпуска были переданы Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. Согласно журналу регистрации <данные изъяты>**.**.** в <данные изъяты> поступили заявления от Сидоровой О.А. и Денисовой Н.А. на приобретение акций дополнительного выпуска по второму этапу. На заявлениях стоит виза и подпись генерального директора <данные изъяты> Коробова С.Г., который, по словам Сидорова В.И., **.**.** должен был находиться в командировке и приехать только **.**.**. Соответственно, передаточное распоряжение от <данные изъяты> регистратору должно было быть подписано им только **.**.**. Вместе с тем, по имеющейся информации, акции были переданы Сидоровой О.А. и Денисовой Н.А. **.**.**.

В соответствии с уведомлением, направленным на адрес его отца И.**.**.**, он вправе был приобрести акции дополнительного выпуска пропорционально количеству принадлежащих ему акций, для чего необходимо в срок до **.**.** предоставить в <данные изъяты> заявление о приобретении акций с приложением документа, подтверждающего оплату. Поскольку он, его брат А. и сестра А. являются наследниками И., все права И. перешли к ним, в связи с чем они имеют право на приобретение акций дополнительного выпуска. Однако, со стороны Коробова С.Г., Сидоровой О.А. и Денисовой Н.А., а также Сидорова В.И., для них чинились препятствия для приобретения акций дополнительного выпуска. Долгое время они не могли оформить свои права на акции в реестре акционеров, поскольку Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. было инициировано судебное разбирательство по иску о переводе прав и обязанностей покупателей 480 обыкновенных именных акций <данные изъяты> по договорам купли-продажи акций и получено определение о принятии обеспечительных мер в виде ареста акций. Сразу после получения определения об отмене обеспечительных мер, а именно **.**.** они прибыли в Филиал <данные изъяты> с целью передачи определения об отмене обеспечительных мер, и иных документов для оформления перехода прав на 480 акций в реестре акционеров <данные изъяты> с лицевого счета И. на их лицевые счета. Однако, несмотря на то, что документы были переданы **.**.** и это подтверждается кассовыми чеками об оплате за совершение операций, в реестре, датированном **.**.**, акт приема-передачи документов регистратором Кондаковой О.Г. был датирован **.**.**, и это отмечено в данном акте.

Он считает, что директор <данные изъяты> Кондакова О.Г. оказывала услуги <данные изъяты> по выполнению комплекса работ по увеличению уставного капитала <данные изъяты> путем выпуска дополнительных акций, размещаемых по закрытой подписке <данные изъяты>

**.**.** они прибыли на КПП <данные изъяты> с целью подачи заявления о преимущественном праве приобретения акций дополнительного выпуска и оплаты акций, но на территорию <данные изъяты> их не пропустили, о чем был составлен акт. В связи с невозможностью оплатить акции в кассе <данные изъяты> и отсутствием сведений о реквизитах расчетного счета <данные изъяты> денежные средства в счет приобретения акций были перечислены в депозит нотариуса. **.**.** они снова прибыли на КПП <данные изъяты> с той же целью, однако никого из лиц, уполномоченный принимать корреспонденцию <данные изъяты> в обществе не оказалось. В связи с невозможностью передать заявления о приобретении акций дополнительного выпуска они направили их ценными письмами в <данные изъяты> однако ни ответа на заявления, ни акций дополнительного выпуска получили. Коробов С.Г., Сидорову О.А. и Денисову Н.А. намеренно создавались препятствия для осуществления законных прав наследников И., с целью размывания принадлежащего наследникам контрольного пакета акций с 75% до 25% и получения контроля над <данные изъяты> Целью дополнительного размещения акций было не действительное привлечение инвестиций для увеличения уставного капитала <данные изъяты> в сумме стоимости акций - 180000 рублей, а получение двумя акционерами корпоративного контроля над обществом. Решение собрания акционеров об увеличении уставного капитала, принятое с единственным намерением перераспределить между акционерами акции, не соответствует предусмотренным Законом об акционерных обществах целям размещения дополнительных акций.

Предоставив в регистрирующий орган на регистрацию дополнительного выпуска ценных бумаг документы, в том числе и не соответствующие действительности: выписку из протокола заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**, протокол № *** годового повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**, протокол заседания Совета директоров № ***<данные изъяты> от **.**.**, Денисова Н.А., Сидорова О.А. и Коробов С.Г. ввели в заблуждение РО ФСФР, которое **.**.** зарегистрировало дополнительный выпуск обыкновенных именных бездокументарных акций <данные изъяты> в количестве 1800 штук с присвоением государственного регистрационного номера выпуска: № ***. В связи с существенными нарушениями закона, допущенными в ходе процедуры эмиссии дополнительных акций <данные изъяты> Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе **.**.** было отказано в государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг <данные изъяты> дополнительный выпуск (государственный регистрационный номер 1-01-63803-J-002D) признан РО ФСФР в ЮЗР несостоявшимся, его государственная регистрация аннулирована. **.**.** в 09 час. он вместе с И. и своими представителями прибыл в <данные изъяты> с целью участия во внеочередном общем собрании акционеров. Его сестра А. и дядя И. выдали на его имя доверенность, удостоверенную нотариусом, предоставляющую ему право действовать от их имени в качестве акционеров. Повестка дня внеочередного общего собрания акционеров состояла из следующих вопросов: 1. Определение порядка ведения общего собрания акционеров <данные изъяты> 2. Досрочное прекращение полномочий членов счетной комиссии <данные изъяты> 3. Избрание членов счетной комиссии <данные изъяты> 4. О досрочном прекращении полномочий членов Совета директоров <данные изъяты> 5. Об избрании членов Совета директоров <данные изъяты> 6. О прекращении полномочий генерального директора <данные изъяты> 7. Об избрании генерального директора <данные изъяты>

Однако когда они поднялись к генеральному директору в кабинет, Коробов С.Г. сообщил, что никакого собрания проводиться не будет. Возникла конфликтная ситуация, Коробов С.Г. сообщил, что вызовет милицию. Поскольку они прибыли для участия в собрании акционеров, такое собрание было проведено, по результатам данного собрания были прекращены полномочия членов счетной комиссии, членов Совета директоров и генерального директора Коробова С.Г., в состав Совета директоров были избраны: он, И., Л., П., П.. Генеральным директором <данные изъяты> избран К.. После подведения итогов голосования был составлен протокол общего собрания акционеров и отчет об итогах голосования. Коробову С.Г. были вручены приказ об увольнении, а также требование о передаче учредительных документов <данные изъяты> печати общества, бухгалтерской документации, иных документов, касающихся деятельности общества. Однако Коробов С.Г. ни документы, ни печать не передал.

После этого К. в сопровождении юриста выехали к нотариусу с целью заверения заявления для направления в налоговую инспекцию о смене генерального директора <данные изъяты> а также в <данные изъяты> и <данные изъяты> для замены карточек банка. Со слов К. ему известно, что в <данные изъяты> в тот же день заменили карточку с правом подписи. Однако на счете в Сбербанке был небольшой остаток, основные средства находились, как стало известно впоследствии, на счете в <данные изъяты>. Приехав в <данные изъяты>К. предъявил главному бухгалтеру документы об увольнении Коробова С.Г. и своем избрании на должность генерального директора <данные изъяты> Однако главный бухгалтер пояснила, что не может внести изменения в карточку банка, пока не будет предъявлена выписка из ЕГРЮЛ, где будут содержаться сведения о К., как о генеральном директоре <данные изъяты> Вместе с тем, в соответствии с ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», такие сведения вносятся не ранее, чем через 5 рабочих дней с момента направления заявления о внесении изменений. На следующий день К. письменно обратился в Курскпромбанк с заявлением о смене банковской карты и предоставил нотариально заверенную банковскую карту. После этого, банк произвел замену банковской карты.

Через несколько дней стало известно, что существует еще один счет расчетный счет, открытый в <данные изъяты> Им стало известно, что бывший генеральный директор <данные изъяты> Коробов С.Г. перечислил со счета денежные средства в сумме более одного миллиона рублей в адрес <данные изъяты> после чего через несколько дней <данные изъяты> вернуло эти денежные средства в <данные изъяты> как ошибочно уплаченные. Кроме того, от К. он также узнал, что **.**.** Коробов С.Г. обращался в <данные изъяты> с целью снятия денежных средств с расчётного счёта <данные изъяты> Ему было в этом отказано в связи со сменой банковской карты с образцами подписи и печати общества. Затем, в **.**.** Коробов С.Г., представляясь генеральным директором <данные изъяты> но фактически не являясь таковым, обратился с жалобой в апелляционную инстанцию на определение Арбитражного суда Курской области о принятии обеспечительных мер в виде запрета <данные изъяты> размещать акции дополнительного выпуска, а также запрета РО ФСФР в ЮЗР регистрировать отчет об итогах размещения. Юрисконсультом <данные изъяты> Алёнкиным М.В. **.**.** в канцелярию апелляционного суда был предоставлен отказ от <данные изъяты> от вышеуказанной жалобы за подписью генерального директора <данные изъяты>К. с приложением документов подтверждающих его полномочия.

Кроме того, в конце **.**.** года и в **.**.** году в Арбитражном суде Курской области рассматривались различные дела, связанные с <данные изъяты> и дополнительной эмиссией акций. Денисова Н.А. и Сидорова О.А. в судебных заседаниях предъявляли выписки из реестра акционеров <данные изъяты> согласно которым они вдвоем являлись держателями контрольного пакета акций <данные изъяты> в размере 75%. Из этого следует, что целью дополнительной эмиссии акций <данные изъяты> спланированной и проведенной Денисовой Н.А., Сидоровой О.А. и Коробовым С.Г. являлось не привлечение инвестиций и развитие предприятия, а завладение контрольным пакетом акций и получение контроля над обществом в ущерб интересам наследников.

Рыночная стоимость 100% пакета акций Общества до принятия решения о дополнительном выпуске акций составляла 13234657 руб.

После размещения дополнительных акций принадлежащая им доля уменьшилась с 70% до 25 %, в результате чего, им: И., И., И. (О.), а также И. был причинен значительный ущерб на общую сумму 5955595,65 руб.

Показания, аналогичные вышеприведенным показаниям потерпевшего И., дал в судебном заседании потерпевший И., пояснив, его отец И. являлся одним из учредителей <данные изъяты> и ему принадлежало 690 акций данного общества, что составляло 69% уставного капитала. **.**.** отец заключил с ним договор купли-продажи 160 акций <данные изъяты> аналогичные договоры в этот же день были заключены с его братом А. и сестрой А.. Данные документы они лично подписывали, и они находились у отца в рабочем сейфе. В **.**.** года, отец ушел с должности генерального директора <данные изъяты> поставив на это место Коробова С.Г., одновременно с этим на должность коммерческого директора был назначен младший брат А.. После смерти отца, зная, что он является акционером <данные изъяты> как на основании договора купли-продажи акций, так и по праву наследования, в начале **.**.** года он, а также А. и А. обратились в <данные изъяты> к генеральному директору Коробову Г.С. с заявлением о предоставлении выписки из реестра акционеров <данные изъяты> на что получили отказ, поскольку они не являются акционерами <данные изъяты> в связи с тем, что при заключении договоров купли-продажи акций <данные изъяты> акционером И. было нарушено преимущественное право остальных акционеров закрытого акционерного общества. Так как реестр акционеров <данные изъяты> вело само общество в лице отца И., то он полагал, что они были внесены в реестр акционеров и являются акционерами <данные изъяты> но выписки, подтверждающей данный факт, на **.**.** года у него не было. В **.**.** года дети И.: он, а также А. и А. обратились к нотариусу с заявлением о принятии наследства по закону и по завещанию. Согласно завещанию отца им, его детям, были завещаны, в числе прочего имущества, и акции <данные изъяты> каждому по 70 штук акций этого общества, всего было завещано 210 штук акций. Остальные акции в количестве 480 штук позже перешли к ним в порядке наследования по закону поровну: по 160 штук акций каждому.

После смерти отца был вскрыт его сейф, откуда документы несколько раз переносились из одного кабинета в другой. Со слов А., ему известно, что в сейфе были обнаружены договоры купли-продажи акций <данные изъяты>И. его детям А., А. и А. в количестве по 160 штук каждому. Поскольку А. в дальнейшем к этим документам больше не допустили, он считает, что Денисова Н.А. и Коробов С.Г. уже в тот период стремились завладеть всеми документами и сокрыть часть важных документов от детей, то есть законных наследников И. На его просьбу предоставить опись документов, хранившихся в сейфе, Денисова Н.А. ему отказала, сказав, что он не является акционером <данные изъяты> У А. были копии некоторых документов, из которых они сделали вывод о том, что Денисова Н.А. и Сидорова О.А., являясь акционерами <данные изъяты> собираются в нарушение действующего законодательства, без их участия провести дополнительную эмиссию ценных бумаг <данные изъяты> и получить контрольный пакет акций общества до того, как они получат документы о вступлении в наследство.

В **.**.** года он узнал, что реестр акционеров <данные изъяты> был передан независимому реестродержателю, расположенному в ***, это был филиал «Орел-Реестр» ОАО «Реестр». Полагает, что это было сделано руководством <данные изъяты> для усложнения решения вопросов, связанных с реализацией прав другими акционерами, то есть обращаться по любым вопросам, связанным с ценными бумагами, к генеральному директору, как к представителю общества он уже не мог, так как реестродержателем являлось другое лицо. Он считает, что решение о передаче реестра независимому реестродержателю было принято незаконно, так как оно принимается Советом директоров, членами которого по состоянию на **.**.** года являлись: И., он, П., Денисова Н.А. и Коробов С.Г. Отец И. не мог присутствовать, его о проведении заседаний Совета директоров в 2010 году никто не уведомлял, П. на заседаниях Совета директоров <данные изъяты> в **.**.** году ни разу не присутствовал. Следовательно, все решения Совета директоров данного состава после смерти отца в **.**.** году являются фиктивными.

**.**.** он, А. и А. обратились в Арбитражный суд Курской области с иском к <данные изъяты> о выдаче выписки из реестра акционеров <данные изъяты> в удовлетворении которого суд отказал в связи с тем, что у них не было выписок из реестра акционеров <данные изъяты> Это обстоятельство позволило остальным акционерам <данные изъяты> Денисовой Н.А., владеющей 27% акций и ее сестре Сидоровой О.А., владеющей 3% акций взять полный контроль над всей деятельностью общества и повлияло, в конечном итоге, на принятие решения Арбитражным судом Курской области об отказе в иске о выдаче выписки из реестра акционеров.

После обращения в середине **.**.** года Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. с иском в Арбитражный суд Курской области о переводе прав и обязанностей по договорам купли-продажи акций <данные изъяты> заключённым И. с детьми А., А. и А., определением Арбитражного суда Курской области от **.**.** были приняты обеспечительные меры по данному иску и был наложен арест на 480 обыкновенных именных бездокументарных акций <данные изъяты> реестродержателю <данные изъяты> ОАО «Реестр» в лице филиала «Орел-Реестр» было запрещено совершать записи в реестре акционеров о переходе права собственности на указанные акции, что ещё раз доказывает, что Денисова Н.А. и Сидорова О.А. пытались всеми способами завладеть контрольным пакетом акций общества.

В результате ни он, ни А., ни А., являясь законными наследниками своего отца, долгое время не могли оформить свои права на 480 (48%) акций <данные изъяты> в реестре акционеров, не могли в полной мере реализовывать свои права акционеров. Обеспечительные меры были отменены судом только **.**.**. Определение Арбитражного суда Курской области было обжаловано в апелляционной инстанции и вступило в законную силу **.**.**

В **.**.** года от И. он узнал, что **.**.** РО ФСФР в ЮЗР было зарегистрировало решение о дополнительном выпуске акций <данные изъяты> в количестве 1800 штук путем закрытой подписки. Его дядя И. по данному факту обращался в Арбитражный суд Курской области с иском об истребовании в <данные изъяты> информации о проводимых обществом общих собраниях акционеров, так как руководство <данные изъяты> на его просьбы не ответило, а также и в Федеральную службу по финансовым рынкам по Юго-Западному региону, которая накладывала штрафные санкции на генерального директора <данные изъяты> Коробова С.Г. Ни решение ФСФР по ЮЗР, ни в последующем решение Арбитражного суда Курской области генеральный директор <данные изъяты> Коробов С.Г. не исполнил, скрывая тем самым от других акционеров проводимую обществом эмиссию ценных бумаг.

Во все судебные заседания в Арбитражный суд Курской области уже в ходе дополнительной эмиссии, Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. предоставлялись лишь выписки из реестра акционеров <данные изъяты> в которых отражалось, что они являются владельцами акций первого этапа дополнительного выпуска акций, то есть акционерами крупного пакета акций. Из этих выписок не усматривалось, приобрели ли они акции по договорам купли-продажи или же стали акционерами по другим основаниям. Это свидетельствует о том, что Денисова Н.А. и Сидорова О.А. хотели провести дополнительную эмиссию ценных бумаг и завладеть контрольным пакетом акций общества без их участия, тщательно это скрывая от остальных акционеров.

В повестку дня общих годовых собраний акционеров включен вопрос об увеличении уставного капитала путем размещения акций дополнительного выпуска в количестве 1800 штук в 2 этапа: первый этап - приобретение акций всеми акционерами пропорционально количеству принадлежащих акционерам акций; второй этап - приобретение оставшихся после размещения акций Сидоровой О.А. и Денисовой Н.А., которые являлись родными сестрами, членами Совета директоров и акционерами <данные изъяты> владеющими 30% акций <данные изъяты>

Им, детям умершего И., после его смерти перешли акции в порядке наследования, и со дня смерти отца они имели право принимать участие в собраниях акционеров, голосовать по всем вопросам повестки дня. Таким образом, вышеуказанные действия Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. были направлены на ограничение прав, предоставленных действующим законодательством остальным акционерам общества.

Не уведомление И. о проведении собрания акционеров позволило Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. провести повторное собрание акционеров с кворумом 30% от общего количества акций и принять решение о дополнительном выпуске акций. Все это делалось с одной лишь целью, чтобы доля И., то есть их доля в уставном капитале <данные изъяты> уменьшилась с 69% до 25%, и чтобы они, как наследники отца, потеряли контроль над обществом и над бизнесом, который был делом всей его жизни.

Нарушение порядка проведения общего собрания акционеров **.**.**, выразившееся в том, что они, дети И., как наследники, не были уведомлены о проведении этого собрания и не смогли принять в нем участие, позволило созвать повторное собрание акционеров с кворумом в 30%. Следует отметить, что Советом директоров <данные изъяты> решение о проведении повторного годового общего собрания акционеров не принималось.

П. и он не участвовали в заседаниях Совета директоров, соответственно решения Совет директоров принимать не мог ввиду отсутствия кворума, в связи с чем ими был подан в Арбитражный суд иск о признании недействительным решений повторного общего собрания акционеров, где в рамкахдела были приняты обеспечительные меры в виде запрета <данные изъяты> осуществлять размещение акций дополнительного выпуска, а также запрета РО ФСФР в ЮЗР осуществлять регистрацию отчета об итогах выпуска ценных бумаг.

**.**.** они пытались передать в <данные изъяты> вышеуказанное определение Арбитражного суда Курской области, но их не пропустили к администрации общества, после чего определение суда о принятии обеспечительных мер было направлено в адрес <данные изъяты> ценным письмом с уведомлением о вручении. Вместе с тем, в нарушение указанного определения Арбитражного суда Курской области акции дополнительного выпуска были переданы Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А.

Поскольку он, его брат А. и сестра А. являются наследниками И., все права последнего перешли к ним, и в связи с этим они получили право на приобретение акций дополнительного выпуска, однако со стороны Коробова С.Г., Сидоровой О.А. и Денисовой Н.А. в отношении них чинились препятствия для приобретения акций дополнительного выпуска. Долгое время они не могли оформить свои права на акции в реестре акционеров, поскольку Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. было инициировано судебное разбирательство по иску о переводе прав и обязанностей покупателей 480 обыкновенных именных акций <данные изъяты> по договорам купли-продажи акций и получено определение Арбитражного суда о принятии обеспечительных мер в виде ареста акций, принадлежащих И. Результат этого ареста не позволял им списать акции с лицевого счета И.: 480 обыкновенных именных акций <данные изъяты> даже имея на руках свидетельства о праве на наследство на данные акции.

**.**.** сразу после получения определения об отмене обеспечительных мер он и его брат А. прибыли в Филиал ОАО «Реестр» - «Орел-реестр» с целью передачи определения об отмене обеспечительных мер, и иных документов для оформления перехода прав на 480 акций в реестре акционеров <данные изъяты> с лицевого счета И. на их лицевые счета. Однако регистратор Кондакова О.Г. составила акт о принятии документов от **.**.** года, хотя документы были переданы **.**.**. Следует отметить, что директор филиала «Орел-реестр» Кондакова О.Г. оказывала услуги <данные изъяты> по выполнению комплекса работ по увеличению уставного капитала <данные изъяты> путем выпуска дополнительных акций, размещаемых по закрытой подписке, и действовала как физическое лицо по простому договору с генеральным директором <данные изъяты> Коробовым С.Г., шаблон которого они видели в компьютерах в обществе.

Их попытки прибыть на КПП <данные изъяты> с целью подачи заявления о преимущественном праве приобретения акций дополнительного выпуска и оплаты акций не имели успеха, поскольку на территорию общества их не пропустили. Коробовым С.Г., Сидоровой О.А. и Денисовой Н.А. намеренно создавались препятствия для осуществления законных прав наследников И., с целью уменьшения принадлежащего им, И., контрольного пакета акций с 75% до 25% и получения контроля над <данные изъяты>

Целью дополнительного размещения акций было не действительное привлечение инвестиций для увеличения уставного капитала <данные изъяты> в сумме стоимости акций - 180000 рублей, а получение двумя акционерами - приобретателями акций, корпоративного контроля над обществом.

В связи с существенными нарушениями закона, допущенными в ходе процедуры эмиссии дополнительных акций <данные изъяты> Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе **.**.** было отказано в государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг <данные изъяты> дополнительный выпуск признан РО ФСФР в ЮЗР несостоявшимся, его государственная регистрация аннулирована. Только благодаря этому Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. не удалось стать держателями контрольного пакета акций <данные изъяты>

Показания потерпевшей О. (И.), данные в судебном заседании, аналогичны вышеприведенным показаниям потерпевших И. и И., при этом О. пояснила, что с 2002 года она постоянно проживает и работает в ***, в *** приезжает к своей семье: брату А. и матери И. Ее отец И. умер **.**.**, после чего она обратилась с заявлением к нотариусу о принятии наследства, в том числе и акций <данные изъяты> 69% которых принадлежало отцу, 1% - брату отца И., 27% - сожительнице отца Денисовой Н.А. и 3% - сестре Денисовой Н.А. - Сидоровой О.А. Со слов отца, еще при его жизни, она знала, что 210 акций <данные изъяты> им завещаны в равных долях на неё и ее братьев А. и А. по 70 штук акций каждому. Остальные акции в количестве 480 штук перешли им в порядке наследования по закону по 160 штук акций <данные изъяты> каждому: ей, братьям А. и А.. После смерти отца она взяла отпуск, приехала в Железногорск. От брата А. узнала, что сейф, который находился в рабочем кабинете отца, был вскрыт, в день вскрытия сейфа были описаны документы, находившиеся в сейфе, но часть их были перенесены в кабинет Денисовой Н.А., а через некоторое время генеральный директор <данные изъяты> Коробов С.Г. обратился в милицию по факту хищения каких-то правоустанавливающих документов в <данные изъяты> Полагает, что действия Коробова С.Г. были связаны с тем, чтобы скрыть часть пропавших документов. При описи документов были обнаружены договоры купли-продажи акций <данные изъяты>И. детям: ей, А. и А. - каждому по 160 штук. В тот период реестр акционеров вело само общество, как в дальнейшем были оформлены эти договоры - ей неизвестно. От брата А. ей известно, что Денисова Н.А. вскоре после смерти отца ездила в г. Орёл по поводу перевода прав на акции <данные изъяты> по договорам купли-продажи на себя. Он говорил ей, что Денисова Н.А. так же ездила в ФСФР в ЮЗР, расположенную в *** и собиралась в нарушение действующего законодательства, без их участия провести дополнительную эмиссию ценных бумаг <данные изъяты> Она полагает, что эти действия были предприняты Денисовой Н.А. для захвата контрольного пакета акций <данные изъяты>

Направленные юристом К. в **.**.** года в <данные изъяты> запросы на выдачу выписок из реестров акционеров на её имя, на имя А. и А. были оставлены Коробовым С.Г. без удовлетворения ввиду отсутствия записи в реестре акционеров. По той же причине им было отказано Арбитражным судом Курской области в выдаче выписок из реестра акционеров <данные изъяты> При этом <данные изъяты> в суд был предоставлен новый реестр акционеров ввиду утраты прежнего.

**.**.** Арбитражным судом Курской области было отказано в иске Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А., которые просили о переводе прав и обязанностей по договорам купли-продажи акций <данные изъяты> заключённым И. с детьми А., ею и А., ввиду перехода прав собственности на акции <данные изъяты> в порядке наследования по закону им - детям И. В рамках этого дела определением суда от **.**.** были приняты обеспечительные меры по иску, наложен арест на 480 обыкновенных именных бездокументарных акций <данные изъяты> находящихся на лицевом счете И., реестродержателю <данные изъяты> ОАО «Реестр» в лице филиала «Орел-Реестр» было запрещено совершать записи в реестре акционеров о переходе права собственности на указанные акции. Таким образом, она и братья А. и А., являясь законными наследниками своего отца, долгое время не могли оформить свои права на 480 штук, то есть 48% акций <данные изъяты> в реестре акционеров, не могли в полной мере реализовывать свои права акционеров. Обеспечительные меры были отменены судом только **.**.** по их ходатайству.

От А. ей стало известно, что реестр <данные изъяты> был передан в филиал «Орёл-Реестр» ОАО «Реестр» новому регистратору, что, по ее мнению, было связано с тем, что реестр акционеров <данные изъяты> был восстановлен Денисовой Н.А., не имеющей специальных познаний в этой области, чтобы снять с себя ответственность, связанную с порядком ведения реестра акционеров.

В конце **.**.** года П. сообщил им, что в <данные изъяты> проводилось собрание акционеров с повесткой дня об увеличении уставного капитала на 1800 акций. С этой информацией они обратились к юристу К., который предложил обратиться к нотариусу для заключения с ним договора о назначении доверительного управляющего, что они сделали в **.**.** года, а на следующий день она с братьями и К. приехали в филиал «Орёл-Реестр» ОАО «Реестр» для представления вышеуказанной доверенности регистратору <данные изъяты> в филиал «Орёл-Реестр» ОАО «Реестр» Кондаковой О.Г. Последняя отказала во включении их в реестр акционеров на основании договора о доверительном управлении акциями <данные изъяты> пояснив, что передача акций в доверительное управление невозможна физическому лицу.

В **.**.** года она узнала, что **.**.** РО ФСФР в ЮЗР зарегистрировало решение о дополнительном выпуске акций <данные изъяты> путем закрытой подписки. Как стало известно впоследствии, **.**.** якобы состоялось повторное годовое собрание акционеров <данные изъяты> в повестку дня которого был включен вопрос об увеличении уставного капитала путем размещения акций дополнительного выпуска в количестве 1800 руб. в 2 этапа: первый этап - приобретение акций всеми акционерами пропорционально количеству принадлежащих акционерам акций; второй этап - приобретение оставшихся после размещения акций Сидоровой О.А. и Денисовой Н.А.

Они были лишены права участвовать в собрании и даже не знали о его проведении, поскольку никто не уведомил их об этом, несмотря на то, что Денисова Н.А. являлась сожительницей И. и не могла не знать о том, что И. умер, а также о том, что у отца имеются наследники: дети - она, А. и А.. Не уведомление И. о проведении собрания акционеров позволило Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. провести повторное собрание акционеров с кворумом 30% от общего количества акций и принять решение о дополнительном выпуске акций. Все это делалось с одной лишь целью, чтобы доля детей И. в уставном капитале <данные изъяты> уменьшилась с 69% до 25%, чтобы они, как наследники отца, потеряли контроль над обществом и над бизнесом. Наследники И., а также акционер И. имели право на участие в общем собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам повестки дня.

Из-за нарушения порядка проведения общего собрания акционеров **.**.** было созвано повторное собрание акционеров с кворумом 30%, чем были нарушены их права как наследников И., а также её дяди И., как акционера. Последний позже обратился в Арбитражный суд с иском о признании недействительным решения повторного общего собрания акционеров; в рамках данного дела Арбитражным судом Курской области были приняты обеспечительные меры в виде запрета <данные изъяты> осуществлять размещение акций дополнительного выпуска, а также запрета РО ФСФР в ЮЗР осуществлять регистрацию отчета об итогах выпуска ценных бумаг.

С полученным **.**.**И. определением Арбитражного суда Курской области от **.**.** о принятии обеспечительных мер в виде запрета <данные изъяты> размещать акции дополнительного выпуска, а также запрета РО ФСФР в ЮЗР регистрировать отчет об итогах размещения **.**.**И. и А., она, а так же их представители прибыли на КПП <данные изъяты> с целью передачи определения Арбитражного суда Курской области о принятии обеспечительных мер, но в помещение общества их не пустили, пояснив на проходной, что генеральный директор находится в командировке и будет на рабочем месте только **.**.**.

**.**.** они вновь приезжали в <данные изъяты> куда их опять не пропустили, и Сидоров В.И. пояснил, что руководства на месте нет, оно будет только **.**.**. После этого она из *** уехала, оставив А. генеральную доверенность на совершение действий в её интересах.

Определение суда о принятии обеспечительных мер было направлено И. в адрес <данные изъяты> ценным письмом с уведомлением о вручении. Кроме того, в адрес <данные изъяты> им же было направлено уведомление телеграфом о том, что Арбитражным судом Курской области приняты обеспечительные меры в виде запрета <данные изъяты> осуществлять размещение дополнительных акций. Однако, со слов И., ей известно, что в нарушение указанного определения Арбитражного суда акции дополнительного выпуска были переданы Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А.

Дальнейшее развитие событий ей известно со слов А. о том, что **.**.** акций дополнительного выпуска по второму этапу были переданы Сидоровой О.А. и Денисовой Н.А. на основании поступивших от них в <данные изъяты> заявлений.

Сразу после получения определения об отмене обеспечительных мер, а именно **.**.** они прибыли в филиал ОАО «Реестр» - «Орел-реестр» с целью передачи данного определения и иных документов для оформления перехода прав на 480 акций в реестре акционеров <данные изъяты> с лицевого счета И. на их лицевые счета. Эти документы они составляли самостоятельно и заверили у нотариуса, поскольку полагали, что Кондакова О.Г. откажет им по процессуальным аспектам в переводе прав на акции на них.

В последних числах **.**.** года ее братья А. и А. дважды приезжали на КПП <данные изъяты> с целью подачи заявления о преимущественном праве приобретения акций дополнительного выпуска и оплаты акций, но их туда не пропустили. В связи с невозможностью передать заявления о приобретении акций дополнительного выпуска, они направили их ценными письмами в <данные изъяты> однако ни ответа на заявления, ни акций дополнительного выпуска они так и не получили.

Она считает, Коробовым С.Г., Сидоровой О.А. и Денисовой Н.А. намеренно создавались препятствия для осуществления их законных прав как наследников И., с целью размывания принадлежащего им контрольного пакета акций с 69% до 25% и получения контроля над <данные изъяты> Целью дополнительного размещения акций было не действительное привлечение средств для увеличения уставного капитала <данные изъяты> а, фактически получение двумя акционерами корпоративного контроля над обществом.

В **.**.** года И., действуя от себя и от нее, И., И. являясь владельцами 70% акций <данные изъяты> провели внеочередное общее собрание акционеров. Позже от А. она узнала, что Коробов С.Г. был уволен. Со слов брата ей стало известно, что в связи с существенными нарушениями закона, допущенными в ходе процедуры эмиссии дополнительных акций <данные изъяты> Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе **.**.** было отказано в государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг <данные изъяты> дополнительный выпуск (государственный регистрационный номер № ***) признан РО ФСФР в ЮЗР несостоявшимся, его государственная регистрация аннулирована.

Потерпевший И. в суде показал, что приходится родным братом И., оба они, а также Денисова Н.А., Сидорова О.А. и Б являлись учредителями <данные изъяты> Денисова Н.А. длительное время проживала совместно с И., но их брак официально зарегистрирован не был. По состоянию на **.**.** уставный капитал <данные изъяты> состоящий из 1000 акций, был распределен следующим образом: И. принадлежало 690 акций, Денисовой Н.А. - 270 акций, ему (И.) - 10 акций, Сидоровой О.А. - 30 акций. Он в <данные изъяты> после **.**.** не работал, всем занимался его брат И., который умер **.**.**. Генеральным директором предприятия в **.**.** году был избран Коробов С.Г., а младший сын Анатолия М. - А. был назначен коммерческим директором <данные изъяты> Несмотря на избрание Коробова С.Г. генеральным директором, фактически предприятием с **.**.** руководила Денисова Н.А., с которой Коробов С.Г. согласовывал все свои действия. Буквально через месяц после смерти И. к нему домой приехали Денисова Н.А., ее сестра Сидорова О.А. с мужем Сидоровым В. и стали убеждать его в том, что И. обманули его, лишили части акций <данные изъяты> чем нарушили его права, и что они хотят обратиться в суд с заявлением с целью вернуть часть акций, которые И. продал своим детям, распределить их по-другому, от этого его доля в данном обществе увеличится. Он, не разобравшись толком, в чем именно дело и, будучи под эмоциональным стрессом после смерти брата, подписал те документы, которые они привезли с собой. Это были документы в Арбитражный суд Курской области по иску к И., И., И. о переводе прав и обязанностей по договорам купли-продажи акций. Но потом он понял, что поступил неправильно, и отозвал свое заявление из суда. По существу дела может пояснить, что после смерти И., Денисова Н.А. со своими родственниками и вместе с Коробовым С.Г. проверили сами все документы, находящиеся в сейфе и имеющие отношение к обоим предприятиям и то, что сочли ненужным, просто выбросили или спрятали. Он знал своего брата, у него всегда был порядок во всех делах и никаких недоделок, а тем более, в документах, у него не было. В **.**.** году он действительно продал часть принадлежащих ему акций своим троим детям: А., А. и А. и, тем самым, оставил за ними контрольный пакет акций <данные изъяты> Ему известно об этом достоверно со слов брата. Иск в суд о переводе прав был инициирован Денисовой Н.А. с той целью, чтобы лишить детей И. контрольного пакета акций и затянуть процесс фактического вступления их в наследство. В удовлетворении данного иска Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. было отказано.

В дальнейшем он стал следить за развитием событий в <данные изъяты> и видел, что Денисова Н.А. вместе с Сидоровой О.А. и ее мужем Сидоровым В., а также вместе с Коробовым С.Г. стремились лишить наследников И.: троих его детей, принадлежащих им долей по закону и по завещанию в имуществе, оставленном И. после его смерти. Это выражалось в том, что руководство <данные изъяты> не предоставляло никакой информации ни им, как наследникам и акционерам, ни И., как члену Совета директоров. Денисова Н.А. и Коробов С.Г. фактически выжили младшего сына И. с предприятия после смерти его отца; кроме того, Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. был направлен иск в Арбитражный суд Курской области о переводе прав и обязанностей по договорам купли-продажи акций, ими были инициированы еще ряд судебных исков, при удовлетворении которых существенно ухудшилось бы положение детей - наследников И.

Поскольку дети И. еще не вступили в наследство, им никакой информации о положении дел в <данные изъяты> не предоставлялось, и он, посоветовавшись с ними, **.**.** обратился в <данные изъяты> с требованием о предоставлении для ознакомления и выдачи копий следующих документов: годовой бухгалтерской отчетности <данные изъяты>**.**.** год; протоколов годовых и внеочередных общих собраний акционеров <данные изъяты> заседаний Совета директоров общества за **.**.** годы; бюллетеней для голосования, а также копий доверенностей на участие в общем собрании акционеров за **.**.** годы; списков лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества за **.**.** годы. Письмом от **.**.** за подписью генерального директора Коробова С.Г. <данные изъяты> отказало ему в предоставлении документов, сославшись на отсутствие у него права истребовать документы бухгалтерского учета и протоколы заседаний коллегиального исполнительного органа.

На повторное обращение в <данные изъяты> от **.**.** с требованием о предоставлении для ознакомления документов общества, а также копий документов он также не получил ответа. Лишь после обращения в Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе ему в конце **.**.** года были направлены справка из реестра владельцев именных ценных бумаг <данные изъяты> по его лицевому счету по состоянию на **.**.** и справка об операциях по его лицевому счету за период с **.**.** по **.**.**. После этого он обратился с иском в Арбитражный суд Курской Области.

**.**.** Арбитражный суд Курской области, рассмотрев дело по его иску к <данные изъяты> о признании незаконным отказа в предоставлении информации и возложении обязанности предоставить копии документов, удовлетворил его требования и обязал руководство <данные изъяты> предоставить запрашиваемую информацию и копии документов. Таким образом, в течение нескольких месяцев руководство <данные изъяты> и реестродержатель - филиал «Орел-Реестр» ОАО «Реестр» умышленно незаконно лишали его возможности узнать о состоянии дел в <данные изъяты> а в это время, как позже выяснилось, уже был зарегистрирован дополнительный выпуск акций <данные изъяты> и часть акций уже была приобретена Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А.

Примерно в период с **.**.****.**.** ему домой по почте пришло уведомление о том, что <данные изъяты> производит дополнительный выпуск акций и, если он желает участвовать в дополнительной эмиссии, то должен обратиться в общество с заявлением о приобретении акций. О том, что <данные изъяты> выпустило дополнительные акции, он узнал только из данного уведомления. О проведении в **.**.** году собраний акционеров <данные изъяты> руководство общества его ни в письменной форме, ни в какой либо иной форме не уведомляло, и ни на одном из собраний акционеров в **.**.** году он не присутствовал. Узнав об эмиссии акций, он понял, что Денисова Н.А. и Сидорова О.А. пытаются завладеть контрольным пакетом акций <данные изъяты> путем увеличения их долей с 30% до 75%, в то время пока дети И. оформляют акции, полученные ими в наследство от умершего отца. Он вынужден был обратиться с заявлением к руководителю РО ФСФР России в ЮЗР о приостановлении эмиссии ценных бумаг, признании дополнительного выпуска несостоявшимся или недействительным, а также о проведении проверки деятельности общества на соблюдение действующего законодательства «Об акционерных обществах», «О рынке ценных бумаг».

**.**.** их с И., И. и О. попытка пройти на предприятие З. не удалась; они намеревались вручить представителям или руководителям <данные изъяты> заявления о приобретении ими акций дополнительного выпуска и платежные документы об оплате данных акций, получить выписки из реестра акционеров ЗАО «Стройтехмаш», вручить решение Арбитражного суда Курской области от **.**.** об отмене обеспечительных мер по делу № А35-4494/2010. Но дальше проходной их не пропустили охранники ЧОП «Ермак», вместе с которыми они прошли на территорию завода и поднялись в административное здание, где расположены служебные кабинеты предприятий, двери которых были закрыты. При этом пришли работники <данные изъяты> и, применив физическую силу, вытолкали их из административного здания на улицу. Приехавший, видимо, по вызову охранников, руководитель ЧОП «Ермак» Ермоленко пояснил, что он звонил генеральному директору Коробову С.Г. и тот примет их **.**.** в 10 часов в своем рабочем кабинете. После этого он в связи с тем, что не мог часто уходить с работы, а понимал, что для осуществления своих прав акционера надо принять участие в эмиссии и настаивать на приобретении акций в оставшиеся несколько дней, выдал доверенность на имя И., которой позволял действовать от его имени, как акционера <данные изъяты>

Приобрести акции дополнительного выпуска они, И., смогли лишь после отказа РО ФСФР ЮЗР в государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг <данные изъяты> признании несостоявшимся дополнительного выпуска (государственный регистрационный номер № ***), аннулировании его государственной регистрации.

Свидетель С. в суде показала, что с **.**.** работает в директором ООО «Вердикт», которое осуществляет деятельность по оказанию юридических услуг. **.**.** к ней в офис пришли Денисова Н.А., Коробов С.Г, С. и Сидоров В.И. Денисова Н.А. рассказала ей о том, что **.**.** был осуществлен рейдерский захват <данные изъяты> и их выгнали с работы, потом сообщила, что у нее 75% акций <данные изъяты> Документов, что вышеперечисленные лица являются акционерами, они не предоставили. Денисова Н.А. попросила, чтобы она стала оказывать им юридические услуги, а именно: составить заявления, жалобы в различные инстанции, а также представлять интересы в Арбитражном суде. Так, Денисова Н.А. попросила составить жалобу на определение Арбитражного суда о наложении обеспечительных мер, т.е. она хотела, чтобы отменили определение для того, чтобы зарегистрировать отчет о дополнительном выпуске акций <данные изъяты> Она ответила, что ей нужно ознакомиться с документами и Денисова Н.А. сказала, что у них есть знакомая в Курске, которая поможет подготовить жалобу в Воронеж и за оказание данной услуги необходимо 400000 руб. Потом она составила некоторые жалобы и заявления во все контролирующие и правоохранительные органы. Денисова Н.А. просила составить договор на оказание услуг и подписать его, а также просила банковские реквизиты. Но она ответила, что пока не будет составлять договор и банковские реквизиты не дала. **.**.** Денисова Н.А. пришла к ней в офис и принесла платежку на 1200000 руб., в которой было указано, что <данные изъяты> перечислило денежные средства в размере 1200000 руб. на счет ООО «Вердикт» за оказание юридических услуг. Вместе с Денисовой Н.А. были С.С., Сидорова О.А., Коробов С.Г. На ее вопрос, зачем они перечислили ей 1200000 руб. и на основании чего, Денисова Н.А. сказала, что данная сумма временно побудет на её счете, а потом данные деньги Денисова Н.А. просила обналичить, либо перечислить на другой расчетный счет как ошибочный платеж. Она отказалась обналичивать деньги и сказала, что у неё нет договора с ними, на что Денисова Н.А. сказала, что потом заключим договор, что у нее есть печать. Денисова Н.А. попросила её перевести денежные средства на фирму С., а также она попросила выставить счет на оплату в размере 1200000 руб. задним числом на <данные изъяты> но она (Сускина) отказалась выставлять счет на оплату, так как не сможет отчитаться в налоговой инспекции, и не согласилась переводить денежные средства на фирму С., так как сомневалась в законности действий Коробова С.Г. После этого **.**.** Сидоров В.И. приезжал к ней в офис и просил отдать деньги в размере 1200000 руб., но она ответила ему, что не может отдать деньги. После этого Сидоров В.И. несколько раз звонил по телефону и просил вернуть деньги. О том, что деньги возвращены на расчетный счет <данные изъяты> она сообщила Сидорову В.И. после очередного звонка.

Никаких договоров с <данные изъяты> Денисовой Н.А., С., Сидоровой О.А., С., Коробовым В.И. на оказание юридических услуг она не заключала, а лишь по данному вопросу велись переговоры. Когда к ней в офис приходили С., Сидорова О.А., С., Коробов В.И. и Денисова Н.А., последняя давала ей две флешки, на одной из них был фирменный бланк, устав <данные изъяты> устав ЗАО «Стройтехмаш». На второй - документы по продаже акций <данные изъяты> договора дарения акций <данные изъяты> и данную флешку Денисову Н.А. забыла в офисе. Она не отрицает того обстоятельства, что между ней и Денисову Н.А. состоялись телефонные разговоры.

После того, как к ней обратились Денисова Н.А., Сидорова О.А., Коробов С.Г. и С., она в течение нескольких дней, основываясь на той информации, которую они ей предоставили о событиях в <данные изъяты> их консультировала, давала юридические советы. Их действия были направлены на то, чтобы сохранить контрольный пакет акций, так как они предоставили ей копии документов, из которых следовало, что Денисова Н.А. и Сидорова О.А. являлись владельцами 75% пакета акций <данные изъяты> Они пытались сохранить прежний статус Коробова С.Г., которого с **.**.** отстранили от работы. Также в этот период, с **.**.** они стремились перевести денежные средства со счетов <данные изъяты> в различных банках. Сумма в 1200000 руб., о которой она поясняла ранее, как раз и была одной из сумм, которыми пытались распорядиться генеральный директор Коробов С.Г. и главный бухгалтер Денисова Н.А. Эту сумму они пытались забрать и настаивали на обналичивании денег, на перечислении этой суммы другим получателям. О своих полномочиях Денисова Н.А. и Коробов С.Г. говорили с уверенностью и предоставляли ей выписки из реестра акционеров, из налоговой инспекции. И только через некоторое время она поняла, что Денисова Н.А., Коробов С.Г. её вводят в заблуждение и обстановка в <данные изъяты> совсем не та, как они ей представили, она прекратила с ними отношения, а денежные средства, направленные ими на расчетный счет её фирмы, она возвратила в <данные изъяты>

Свидетель П. показал в суде, что **.**.** он был принят на работу в ЗАО «Стройтехмаш» на должность инженера-технолога, **.**.** переведён на должность главного инженера этого же предприятия, а с января 2008 года назначен на должность главного инженера <данные изъяты> по совместительству. И. был основателем <данные изъяты> и ЗАО «Стройтехмаш», являлся генеральным директором обоих обществ. В **.**.** г. И. сильно заболел и в **.**.** года на общем собрании акционеров генеральным директором <данные изъяты> и ЗАО «Стройтехмаш» был избран Коробов С.Г., а так же был избран новый Совет директоров <данные изъяты> в состав которого вошли: И., И., Коробов С.Г., Денисова Н.А. и он (Пономарёв). По состоянию на **.**.** года акционерами <данные изъяты> являлись: И. (690 обыкновенных именных акций), его брат И. (10 акций), Денисова Н.А. (270 акций), Сидорова О.А. (30 акций). Денисова Н.А. являлась гражданской женой И., длительное время проживала с ним совместно, в <данные изъяты> она занимала должность главного бухгалтера. Когда И. заболел, то, думая о будущем созданных им предприятий и будущем своих детей, говорил ему (П.), что часть принадлежащих ему акций <данные изъяты> продал своим сыновьям А. и А.. Он не может точно сказать, как была документально оформлена купля-продажа акций. На тот период реестр акционеров вело само <данные изъяты> и все документы должны были находиться в обществе. Кроме того, И. высказывал свои мысли о том, что хотел, чтобы предприятия возглавили его сыновья, особенно А., который был самым младшим в семье и только начинал свою трудовую деятельность. В **.**.** года А. был назначен коммерческим директором обоих предприятий. Одной из причин назначения генеральным директором <данные изъяты> Коробова С.Г. была та, чтобы он помог А. в приобретении профессиональных навыков. **.**.**И. умер. В начале **.**.** года Коробов С.Г. вызвал его и попросил подписать текущую документацию <данные изъяты> В **.**.** года бухгалтер <данные изъяты> Сидорова О.А., которая является родной сестрой Денисовой Н.А, неоднократно подходила к нему с просьбой отправить документы <данные изъяты> в филиал «Орёл-Реестр» ОАО «Реестр», поскольку ни она, ни Денисова Н.А. не умели пользоваться электронной почтой, а Коробов С.Г., который это умел делать, часто был в командировках. Он отправлял документацию по электронной почте. При отправке документов обнаружил, что отправляются проекты документов для согласования с регистратором <данные изъяты>Кондакову О.Г. Были направлены проекты протоколов общих собраний акционеров <данные изъяты> без подписей, то есть проект протокола очередного годового собрания акционеров, из которого следовало, что собрание не состоялось, так как не было кворума; протокол повторного собрания акционеров, в котором не было упоминания о наследниках И. Он откопировал эти документы и передал И.. Потом он вспомнил, что Денисову Н.А. уже на четвертый день после смерти И. уехала в *** для консультаций в ФСФР, в «Орел-Реестр», как теперь понимает, для совершения действий по изменению расстановки сил в <данные изъяты> Из протокола повторного общего собрания акционеров от **.**.** следовало, что принято решение об увеличении уставного капитала общества путём размещения дополнительных акций. Кроме того, направлялись также два бюллетеня и уведомление <данные изъяты> о проведении годового общего собрания акционеров от **.**.** И нигде не было упоминания о наследниках, о других акционерах, а ведь акционером также являлся и И., да и наследники, как гласит ГК РФ, вступают в наследство в день смерти гражданина, а не через шесть месяцев, когда получают свидетельства. Не знать об этом Денисова Н.А., Сидорова и тем более Коробов С.Г. не могли. В данном случае ему непонятна позиция Коробова С.Г., который как генеральный директор должен был принять все меры к стабилизации обстановки на обоих предприятиях, а он занял позицию, направленную против интересов наследников: он очень быстро убрал с предприятия А., просто выжил его. Коробов С.Г., Денисова Н.А., Сидорова О.А., ее муж Сидоров, а также дочь Денисовой - С. объединились, стали секретничать, скрывая свои действия от других работников. Примерно в **.**.** года к нему подошла бухгалтер <данные изъяты> Сидорова О.А. и попросила направить документы в адрес Кондаковой О.Г. в *** в филиал «Орел-Реестр». Это были отчёт об исполнении предписания Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам России от <данные изъяты> и от ЗАО «Стройтехмаш», за его подписью, так как он исполнял обязанности генерального директора в отсутствие Коробова С.Г.. Однако он эти документы не подписывал, данные документы были подписаны другим человеком. Копии этих документов он так же передал И.. На планёрках и в личных разговорах с инженерно-техническими работниками <данные изъяты> он, не скрывая, говорил, что недопустимо не учитывать интересы остальных акционеров <данные изъяты> наследников, детей И., поскольку это может привести к конфликту интересов собственников и отрицательно повлиять на работу общества. Он полагает, что эта информация была передана руководству <данные изъяты> Поэтому безосновательно он был лишён 100% премии за **.**.** года с формулировкой в приказе: «за нарушение режима коммерческой тайны …». Через пару дней был созван Совет трудового коллектива, на который пригласили его, и стали обвинять в том, что он поддерживает акционеров И. и тем самым ведет себя недостойно по отношению к действующему руководству <данные изъяты> После этого он написал заявление об увольнении и **.**.** был уволен. После его увольнения **.**.** он с И. поехал в РО по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе в *** с заявлением о фальсификации отчёта об исполнении предписания № *** от **.**.**, в котором, кроме того, И. описывалась форма рейдерского захвата <данные изъяты> К заявлению они приложили те документы, копии с которых он снял при отправке по электронной почте и в которых усматривались нарушения. **.**.** он с И., А., А., С.М. и С. пришли на проходную КПП <данные изъяты> с целью подачи заявлений от имени И. о приобретении акций <данные изъяты> дополнительного выпуска, нотариально заверенной копии решения Арбитражного суда Курской области о принятии обеспечительных мер, а так же для получения выписок из реестра акционеров по ЗАО «Стройтехмаш» в отношении И.. На КПП их встретил С. и Н., которые пояснили, что руководства <данные изъяты> на территории завода нет, генеральный директор Коробов С.Г. находится в командировке в *** и в *** и будет в офисе <данные изъяты> только **.**.**. Он считает, что Коробов С.Г. и Денисова Н.А. умышленно создавали такую обстановку, препятствуя детям И., которые уже вступили в права наследства, осуществлять свои права акционеров <данные изъяты>**.**.** он, И. и А., а также ряд представителей И. пришли в <данные изъяты> где было проведено внеочередное общее собрание акционеров, на котором был избран новый Совет директоров, генеральный директор <данные изъяты>К.

Отмечает, что выписку из протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**, согласно которой было принято решение об утверждении регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев именных ценных бумаг акционеров общества, с подписью в строке «Секретарь * П.» он никогда не видел, подпись от его имени выполнена не им, и даже в написании его фамилии допущена грамматическая ошибка, правильно фамилия пишется «П.», а в данном документе написано: «Понамарев». К тому же ни в одном заседании Совета директоров <данные изъяты> в **.**.** году он не участвовал и ни на одном из них он не присутствовал. Так, проведенный **.**.** Совет директоров якобы проходил с его участием, об этом имеется протокол, направленный в ФСФР, и согласно данному протоколу, Советом директоров, в том числе и с его участием, были приняты решения, связанные с дополнительным выпуском акций. Он утверждает, что ни на данном заседании совета директоров <данные изъяты> ни на других заседаниях совета директоров, которые может быть и проходили в **.**.**, он не присутствовал.

Свидетель С. в судебном заседании показал, что работает генеральным директором торгово-транспортной компании «ГЕМИ», которая занимается грузовыми транспортными перевозками. В <данные изъяты> он работал около года лет пять назад в должности менеджера. На этом предприятии по состоянию на **.**.** года работали его теща Денисова Н.А. в должности главного бухгалтера и жена С. в должности бухгалтера. В марте или в **.**.** года его пригласили акционеры <данные изъяты> Сидорова О.А. и Денисова Н.А. стать членом Совета директоров данного общества. Он в <данные изъяты> не работал, но согласился с их предложением. Мотивировали они его участие в работе Совета директоров тем, что он имеет опыт руководящей работы и может оказать помощь в работе Совета директоров и положительное влияние на работу предприятия. Он точно не помнит дату собрания акционеров, на котором его избрали членом Совета директоров. В **.**.** году Совет директоров собирался три или четыре раза. На каждое заседание Совета директоров его приглашали в устной форме: он часто бывал на <данные изъяты> забирал жену с работы. Кроме него, членами Совета директоров являлись Сидоров В.И., П., Денисова Н.А. и Коробов С.Г. На заседаниях, где он присутствовал, присутствовали не всегда все члены Совета директоров: на последних двух заседаниях не присутствовал П., а на первом заседании совета директоров он был. **.**.** прошло первое заседание Совета директоров <данные изъяты> на котором он присутствовал. Согласно протоколу, на данном заседании присутствовали все пять членов Совета директоров: Коробов С.Г., Денисова Н.А., Сидорова В.И., П. и он, С. Был рассмотрен вопрос об утверждении решения о дополнительном выпуске ценных бумаг, которое было принято единогласно. Также на заседании Совета директоров рассматривался вопрос о способе размещения акций, о круге лиц, среди которых должны размещаться акции в два этапа, о цене размещения акций, которая составляла 100 руб. за каждую акцию. Согласно протоколу заседания Совета директоров от **.**.**, где присутствовали Коробов С.Г., Денисова Н.А., Сидорова В.И., П. и он, С. На повестке дня стоял один вопрос: «Утверждение решения о дополнительном выпуске ценных бумаг». Он подтверждает, что на данном заседании Совета директоров П. не было. На данном заседании было принято решение об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных 1800 штук обыкновенных именных бездокументарных акций стоимостью 100 руб. каждая, размещаемых по закрытой подписке. Был утвержден порядок размещения - в два этапа: первый этап - среди акционеров общества, которые могут приобрести акции пропорционально количеству принадлежащих им акций. Второй этап - среди акционеров Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. На данном совете директоров было принято решение об утверждении решения о выпуске ценных бумаг с внесенными изменениями, согласно уведомлению из РО ФСФР России в ЮЗР от **.**.**. Он не может точно сказать, какие именно изменения были внесены в решение о дополнительном выпуске, помнит, что были допущены какие-то неточности в решении от **.**.**. Данное решение на Совете директоров было принято единогласно всеми присутствующими, но П. на данном заседании не было. Он полагает, что в протоколе от **.**.** допущена опечатка, не удалили из списка присутствующих фамилию П. По его мнению, решение акционеров о проведении дополнительной эмиссия в <данные изъяты> было необходимостью увеличения уставного капитала. Он не отрицает того обстоятельства, что имел телефонные разговоры с юристом из Москвы, Андреем - помощником юриста, который оказывал им помощь, с Леной - директором фирмы «Вердикт», с Татьяной, работающей в *** в «Москомприватбанке», с Денисовой Н.А., Коробовым С.Г., Сидоровой О.А., Геннадием - учредителем фирмы «ГеМи», директором которой он является, с адвокатом М. Он проводил беседы с разными лицами, обсуждая вопросы перевода активов и имущества <данные изъяты> другим владельцам, обсуждая вопросы финансирования силового захвата <данные изъяты> Пояснил, что в начале **.**.** года в дела <данные изъяты> не вмешивался, он стал консультироваться с разными людьми, когда начались проверки правоохранительными органами в <данные изъяты> Причем он лично видел выписки из реестра акционеров, подтверждающие, что Денисова Н.А., которая является его тещей, и Сидорова О.А. - ее сестра, являются владельцами 75% пакета акций, эти выписки были выданы официальным органом. Он был уверен, что действия Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. правомерны. Когда он узнал, что дополнительный выпуск акций признан несостоявшимся, он прекратил свое общение с юристами и больше к <данные изъяты> отношения не имел.

Свидетель П. в суде показал, что он является членом некоммерческого партнёрства «Саморегулируемая межрегиональная ассоциация специалистов-оценщиков» и занимается частной практикой в сфере оценки имущества. На основании договора на оказание услуг № *** от **.**.**, заключенного между ИП П. и И., была проведена оценка рыночной стоимости акций <данные изъяты> и определен ущерб, причиненный акционерам общества И., И., И. и И. в результате проведения дополнительного выпуска акций. Исходя из приведенных в отчете данных, он пришел к заключению, что по состоянию на **.**.** рыночная стоимость 100%-го пакета акций <данные изъяты> составила 13234657 руб. В результате проведения дополнительной эмиссии ценных бумаг доля владения бизнесом акционеров И., И., И. и И. уменьшилась с 70% до 25%. В денежном выражении ущерб каждому акционеру, причиненный в результате уменьшения его доли, составил: И. - 1956838 руб. 57 коп., И. - 1956838 руб. 57 коп., И. - 1956838 руб. 57 коп. и И. - 85079 руб. 94 коп., а всего составил всего 5955595 руб. 65 коп.

В приложении № *** к отчету № ***, в таблице с названием «Расчет экономического ущерба» допущены технические ошибки. Так, в колонке с названием «Количество акций» итоговая цифра указана как «730», что не является правильным. Следует считать итоговое количество акций, которыми владели И., И., И. и И. - 700 штук. В колонке с названием: «Доля владения до эмиссии, %» итоговая цифра указана как «100%», что не является правильным, следует правильным считать: 70%. Данные ошибки являются техническими, и не влияют на выводы оценки рыночной стоимости пакета акций <данные изъяты> акций и расчета экономического ущерба, причиненного акционерам.

Свидетель К. показала в судебном заседании, что работает в Региональном отделении ФСФР России в Юго-западном регионе (далее РО ФСФР России в ЮЗР) начальником отдела регистрации выпуска ценных бумаг. В РО ФСФР России в ЮЗР поступают комплекты документов от акционерных обществ для регистрации выпусков ценных бумаг. Сотрудниками отдела проверяются документы на соответствие их и содержащихся в них сведений требованиям Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных Приказом ФСФР России от **.**.**№ ***/пз-н (далее по тексту - Стандарты), а также требованиям действующего законодательства о ценных бумагах. По результатам рассмотрения специалист отдела принимает решение о подготовке документов для регистрации выпуска ценных бумаг, а в случае выявления нарушений эмитенту направляется уведомление о проведении проверки достоверности сведений, содержащихся в представленных ими документах.

В соответствии с п. 2.3.1 Стандартов решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг утверждается на основании и в соответствии с решением об их размещении.

Согласно п. 6.1.1 Стандартов решением о размещении дополнительных акций путем подписки является решение об увеличении уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций. В соответствии со ст. 39 Федерального закона «Об акционерных обществах» от **.**.** № 208-ФЗ размещение акций посредством закрытой подписки осуществляется только по решению общего собрания акционеров об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций.

В силу Федерального Закона «Об Акционерных обществах» повестка дня общего собрания акционеров утверждается Советом директоров общества. Согласно ст. 68 п. 3 Закона решение принимается большинством голосов членов Совета директоров общества, принимающих участие в заседании.

**.**.** в РО ФСФР России в ЮЗР Кондаковой О.Г., действующей по доверенности от имени <данные изъяты> были предоставлены следующие документы для государственной регистрации выпуска ценных бумаг:

- заявление на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг исх. № *** от **.**.**;

- анкета эмитента;

- решение о дополнительном выпуске ценных бумаг <данные изъяты> утверждено решением Совета директоров эмитента, принятым **.**.** (протокол № *** от **.**.**) на основании решения об увеличении уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций, принятого годовым повторным общим собранием акционеров <данные изъяты>**.**.** (протокол от **.**.**№ ***);

- выписка из протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**;

- выписка из протокола № *** годового повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**;

- протокол заседания совета директоров № *** от **.**.**;

- копия постановления главы администрации *** Курской области № *** от **.**.**;

- копия свидетельства о государственной регистрации № *** от **.**.**;

- копии свидетельств о внесении записи в ЕГРЮЛ от **.**.**, **.**.**, **.**.**;

- копия изменений в Устав <данные изъяты> от **.**.**;

- копия Устава <данные изъяты> от **.**.**;

- справка об оплате уставного капитала;

- копия бухгалтерской отчетности за 1 квартал **.**.** года, за **.**.** финансовый год с приложениями и пояснительной запиской;

- платежное поручение об оплате государственной пошлины № *** от **.**.**;

- доверенность б/н от **.**.** на имя Кондаковой О.Г.;

- электронный носитель;

- опись документов от **.**.**.

**.**.** было дополнительно предоставлено аудиторское заключение по финансовой отчетности <данные изъяты> за 2009 год. В этот период, **.**.** в РО ФСФР России в ЮЗР поступило обращение члена Совета директоров <данные изъяты>П. и коммерческого директора <данные изъяты>И., вх. № ***/ж, к которому прилагалась незаверенная распечатка текста протокола № *** годового повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**, содержащая иную информацию.

В ходе проверки документов, представленных <данные изъяты> были выявлены несоответствия Стандартам. **.**.** РО ФСФР России в ЮЗР в адрес <данные изъяты> было направлено «Уведомление о проведении проверки достоверности сведений, содержащихся в документах, представленных для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг» исх. № ***-ВГ-06/4062. Данное уведомление содержало указание о необходимости приведения в соответствие с требованиями Стандартов в срок до **.**.** следующих документов:

- решения о дополнительном выпуске ценных бумаг.

Сотрудниками было установлено, что в соответствии с требованиями п. 6.2.2 Стандартов порядок и условия размещения путем подписки ценных бумаг, установленных решением о дополнительном выпуске ценных бумаг, не должны существенно затруднять приобретателям возможность приобретения этих акций. Порядок определения даты начала размещения дополнительных акций, указанный в п. 8.2 (15-й день после государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг и следующий день после уведомления акционеров о возможности приобретения целого числа приобретаемых акций пропорционально количеству принадлежащих им акций соответствующей категории) затрудняет приобретателям возможность приобретения этих акций. Эмитенту необходимо указать порядок начала приобретения ценных бумаг, устранив вышеуказанное затруднение. Дата, на которую составляется список акционеров, имеющих право приобретения размещаемых ценных бумаг (**.**.**), указанная в п. 8.3, не соответствует требованиям п. 6.1.9 Стандартов, в соответствии с которыми список лиц и количество принадлежащих им акций соответствующей категории составляется на дату принятия решения о размещении ценных бумаг. Информация о максимальном количестве ценных бумаг, которое может быть приобретено каждым акционером, является излишней. Эмитенту необходимо исключить ее из п. 8.3.

Также были выявлены несоответствия в документах: дата проведения повторного годового общего собрания акционеров <данные изъяты> (далее Собрание) - **.**.**, кворум для принятия решения по пятому вопросу повестки дня Собрания - 31 %, количество размещаемых дополнительных акций и круг потенциальных приобретателей дополнительного выпуска ценных бумаг (1800 штук, акционеры общества, которые могут приобрести целое число размещаемых обыкновенных акций пропорционально количеству принадлежащих им акций, Денисова Н.А., Сидорова О.А.), указанные в предоставленной в регистрирующий орган выписке из протокола № *** от **.**.** не соответствует дате проведенного собрания (**.**.**), кворуму (30%), количеству размещаемых дополнительных акций и кругу потенциальных приобретателей дополнительного выпуска ценных бумаг (1000 штук, Денисова Н.А., Сидорова О.А., И.) указанных в протоколе № *** от **.**.**, имеющемуся в распоряжении регистрирующего органа в связи с представленным обращением. Эмитенту необходимо было представить соответствующие разъяснения, касающиеся вышеуказанных несоответствий.

После чего <данные изъяты> направили в адрес регистрирующего органа исправленные и дополненные документы, а также разъяснения, исх. № *** от **.**.** за подписью генерального директора общества Коробова С.Г., которое поступило в РО ФСФР России в ЮЗР **.**.**. Данные документы были представлены лично Кондакову О.Г., действующей по доверенности от имени <данные изъяты> В этот раз были представлены: решение о выпуске акций, утвержденное Советом директоров <данные изъяты>**.**.**, протокол № ***; копия протокола годового повторного собрания акционеров <данные изъяты>№ *** от **.**.**; копия протокола Совета директоров <данные изъяты>№ *** от **.**.**, электронный носитель, опись документов и разъяснения генерального директора <данные изъяты> (исх. № *** от **.**.**). Согласно предоставленным в РО ФСФР России в ЮЗР разъяснениям <данные изъяты> годовое повторное общее собрание акционеров <данные изъяты> проведено **.**.** и оформлено протоколом № *** от **.**.** и «общество не выдавало копии протокола повторного годового собрания акционеров <данные изъяты> ни акционерам общества, ни правоохранительным органам, ни иным уполномоченным государственным органам, и документ (протокол № *** от **.**.**), находящийся в распоряжении регистрирующего органа в связи представленным обращением - является не действительным». Также в разъяснении указано, что «…обществом выявлена техническая ошибка - в выписке из протокола № *** от **.**.** должно быть указано по 5 вопросу повестки дня: …Число голосов, которыми обладали лица принявшие участие в общем собрании, по данному вопросу повестки дня собрания - 300, что составляет 30% от всего количества голосов…». После проверки представленных документов в решении о выпуске ценных бумаг была выявлена ошибка, являющаяся технической ошибкой. Так при составлении текста решения применяется специальная компьютерная программа и в представленном решении была внесена информация о порядке размещения акций. На странице № *** абзац следующего содержания: «Ценные бумаги размещаются посредством закрытой подписки только среди акционеров акционерного общества - Эмитента с предоставлением им возможности приобретения определенного (ограниченного) количества размещаемых ценных бумаг» был изменен на абзац: «Ценные бумаги посредством закрытой подписки только среди акционеров акционерного общества - Эмитента с предоставлением им возможности приобретения определенного (ограниченного) количества размещаемых ценных бумаг не размещаются». После устранения этой неточности решение было представлено в регистрирующий орган. Дополнительного переутверждения на Совете директоров эти действия не требовали. Решение в окончательной редакции было подписано генеральным директором Коробовым С.Г. **.**.**.

В установленный законом срок приказом РО ФСФР России в ЮЗР от **.**.**№ ***/пз-р (в последний день срока, предусмотренного для принятия решения) в соответствии с Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства РФ от **.**.**№ ***, ст. 20 ФЗ «О рынке ценных бумаг» и п. 2.4.9 Стандартов эмиссии, осуществлена государственная регистрации дополнительного выпуска акций обыкновенных именных бездокументарных <данные изъяты> размещаемых путем закрытой подписки в количестве 1800 штук номинальной стоимостью 100 руб. Выпуску присвоен государственный регистрационный номер 1-№ ***. В связи с тем, что в компетенцию ФСФР России и ее территориальных органов не входит проверка подлинности документов, представляемых в рамках осуществления надзорных мероприятий, РО ФСФР России в ЮЗР с целью проверки фактов, касающихся возможной фальсификации документов, проинформировало УВД по Курской области исх. № *** от **.**.** В соответствии со ст. 20 ФЗ «О рынке ценных бумаг» и п. **.**.** Стандартов эмиссии регистрирующий орган несет ответственность только за полноту сведений, содержащихся в документах, представленных для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, но не за их достоверность. После этого, в период **.**.** года в адрес РО ФСФР России в ЮЗР поступали обращения из МУВД «Железногорское», на которые незамедлительно предоставлялись ответы и необходимые документы. Определением Арбитражного суда Курской области от **.**.** были приняты меры по обеспечению иска по делу № № *** в виде запрета <данные изъяты> осуществлять размещение дополнительных именных обыкновенных бездокументарных акций (государственный регистрационный номер дополнительного выпуска ценных бумаг № ***) до рассмотрения иска по существу и принятия решения по делу и запрета РО ФСФР России в ЮЗР производить государственную регистрацию отчета об итогах дополнительного выпуска именных обыкновенных бездокументарных акций <данные изъяты> (государственный регистрационный номер дополнительного выпуска ценных бумаг № ***). Данное определение поступило в регистрирующий орган **.**.** от И., а почтовое отправление из Арбитражного суда Курской области поступило в их адрес **.**.**. О том, как проводилось размещение акций в обществе регистрирующий орган текущей информацией не располагал. В их адрес поступили документы для государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска обыкновенных именных бездокументарных акций <данные изъяты> в количестве 1800 штук номинальной стоимостью 100 руб. каждая, размещенных по закрытой подписке **.**.** вх. № ***. Эти документы поступили к ним через почтовый ящик, находящийся в здании РО ФСФР в ЮЗР. То есть, предусмотрена форма приема документов в нерабочее время, в помещении первого этажа административного здания имеется почтовый ящик, из которого ежедневно изымается корреспонденция. К отчету об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг, предоставленному в трех экземплярах, прилагались следующие документы: заявление на государственную регистрацию отчета, копия приказа № *** от **.**.**, платежное поручение об оплате государственной пошлины, копия протокола внеочередного повторного общего собрания акционеров от **.**.** (об одобрении сделок с заинтересованностью), справка об оплате ценных бумаг, электронный носитель, опись документов. В связи с тем, что при рассмотрении документов, представленных <данные изъяты> для государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг были выявлены следующие нарушения:

1. Внесение недостоверных сведений в документы, являющиеся основанием для государственной регистрации дополнительного выпуска акций <данные изъяты> выявленных на основании обращения ОБЭП КМ МУВД «Железногорское» исх. № *** от **.**.**, в котором отражен факт фальсификации протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.** по вопросу «Утверждение решения о дополнительном выпуске ценных бумаг <данные изъяты> и выписки из протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.** по вопросу «Определение цены размещения дополнительных акций». По результатам проверки ОБЭП КМ МУВД «Железногорское» установлено, что член Совета директоров П. в **.**.** году не присутствовал ни на одном заседании Совета директоров <данные изъяты> а также не присутствовал на заседании Совета директоров <данные изъяты>**.**.** и не голосовал по вопросу «Утверждение решения о дополнительном выпуске ценных бумаг <данные изъяты>

2. Нарушение условий размещения, предусмотренных решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг <данные изъяты> зарегистрированном РО ФСФР России в ЮЗР **.**.** государственный регистрационный номер 1-01-63803-J-002D. Согласно п. 8.3. решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг <данные изъяты> каждый акционер имеет право приобрести акции дополнительного выпуска пропорционально количеству принадлежащих ему акций соответствующей категории. Однако, из представленных в РО ФСФР России в ЮЗР сведений следует, что <данные изъяты> не предоставило всем акционерам (за исключением Денисову Н.А. и Сидорову О.А.) одинаковые условия реализации указанного права, что привело к невозможности реализации отдельными акционерами права приобретения акций дополнительного выпуска пропорционально количеству принадлежащих им акций соответствующей категории.

3. Нарушение <данные изъяты> требований законодательства при одобрении сделок с заинтересованностью. В соответствии с п. 1 ст. 81, п. 1 ст. 83 Федерального Закона об акционерных обществах № 208-ФЗ от **.**.** (далее ФЗ об АО), п. 34 постановления Пленума ВАС РФ от **.**.**№ *** «О некоторых вопросах применения Федерального закона «Об акционерных обществах» сделки по размещению <данные изъяты> обыкновенных акций дополнительного выпуска посредством закрытой подписки, согласно протоколу внеочередного повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.** являются сделками, в совершении которых имеется заинтересованность и должны быть одобрены до их совершения общим собранием акционеров большинством голосов всех не заинтересованных (а не только присутствующих на собрании) в сделке акционеров - владельцев голосующих акций. Общее количество голосующих акций Общества на момент одобрения указанной сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, составляло 1000 штук. Количество голосов акционеров, незаинтересованных в сделках по размещению акций <данные изъяты> Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А., составляло не менее 700 (данные голоса принадлежали акционерам И.). Следовательно, кворум по вопросу об их одобрении должен составлять не менее 50% голосующих акций, принадлежащих акционерам незаинтересованным в сделках, а именно не менее 350 голосов. В протоколе внеочередного повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.** по вопросу «Одобрение сделок по размещению <данные изъяты> обыкновенных акций дополнительного выпуска посредством закрытой подписки, в совершении которых имеется заинтересованность Денисовой Н.А., Сидоровой О.А., И.» указано, что число голосов, которыми обладали лица, прошедшие регистрацию для участия в собрании акционеров и принявшие участие в голосовании - 300 (30% от всего количества голосов). Таким образом, общее собрание акционеров Общества рассмотрело вопрос одобрения сделок по размещению <данные изъяты> обыкновенных акций дополнительного выпуска посредством закрытой подписки, в совершении которых имеется заинтересованность Денисовой Н.А., Сидоровой О.А. и приняло решение при отсутствии кворума. Согласно п. 10 ст. 49 ФЗ об АО решения общего собрания акционеров, принятые при отсутствии кворума для проведения общего собрания акционеров или без необходимого для принятия решения большинства голосов акционеров, не имеют силы независимо от обжалования их в судебном порядке.

4. Нарушение <данные изъяты> требований определения Арбитражного суда Курской области от **.**.**, которым приняты меры по обеспечению иска по делу № № *** в виде запрета <данные изъяты> осуществлять размещение дополнительных именных обыкновенных бездокументарных акций (государственный регистрационный номер дополнительного выпуска ценных бумаг № ***) до рассмотрения иска по существу. Эмитентом осуществлено размещение дополнительных именных обыкновенных акций **.**.** в количестве 1260 штук, что подтверждается предоставленной в РО ФСФР России в ЮЗР справкой об оплате ценных бумаг, размещенных путем подписки, № *** от **.**.**.

5. Несоответствие Справки об оплате ценных бумаг, размещённых путем подписки, № *** от **.**.**, по форме требованиям Приложения 10 к Стандартам эмиссии ценных бумаги регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных Приказом ФСФР России № ***/пз-н от **.**.** (далее - Стандарты).

6. В нарушение требований п. 6.5.1 Стандартов эмитентом не представлено письмо, подтверждающее уведомление акционеров о возможности приобретения ими размещавшихся ценных бумаг пропорционально количеству принадлежавших им акций, с приложением образца письма, которое содержит текст соответствующего уведомления.

Из представленных в РО ФСФР России в ЮЗР сведений следует, что <данные изъяты> в адрес акционеров направлены исх. № *** от **.**.**, исх. № *** от **.**.**. Уведомления о преимущественном праве приобретения акций, что нарушает требования ст. 40 ФЗ «Об АО», поскольку указанное право не распространяется на размещение акций, осуществляемое посредством закрытой подписки только среди акционеров, если при этом акционеры имеют возможность приобрести целое число размещаемых акций пропорционально количеству принадлежащих им акций соответствующей категории.

7. Государственный регистрационный номер дополнительного выпуска ценных бумаг, указанный в приказе Генерального директора <данные изъяты>№ *** от **.**.** (№ ***), не соответствует государственному регистрационному номеру, присвоенному регистрирующим органом (№ ***).

В соответствии с Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства РФ от **.**.**№ ***, пунктом 2.6.9 Стандартов, пунктом 4.1 Положения о порядке приостановления эмиссии и признания выпуска ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, утвержденного постановлением ФКЦБ России от **.**.**№ ***, был издан приказ:

1. Отказать в государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций обыкновенных именных бездокументарных Закрытого акционерного общества «<данные изъяты> государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска): 1-01-63803-J-002D от **.**.**;

2. Признать выпуск (дополнительный выпуск) акций обыкновенных именных бездокументарных Закрытого акционерного общества «<данные изъяты> несостоявшимся;

3. Аннулировать государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) акций обыкновенных именных бездокументарных Закрытого акционерного общества <данные изъяты> государственный регистрационный номер выпуска (дополнительного выпуска): 1-01-63803-J-002D от **.**.**. Данное решение регистрирующего органа было обжаловано в Арбитражный суд Курской области и 19 Арбитражный апелляционный суд Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А., решение было оставлено без изменения.

По вопросу о правах владельцев ценных бумаг (Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А.), полученных ими по закрытой подписке акций (гос. Рег. № ***) пояснила, что согласно п. 2 ст. 5. Федерального закона от **.**.** № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг», существует запрет только на совершение владельцем ценных бумаг любых сделок с принадлежащими им ценными бумагами до их полной оплаты и регистрации отчета об итогах их выпуска. Все остальные права, предусмотренные законодательством, акционером могут быть реализованы. Это право участвовать в общих собраниях акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, (внесение изменений в Устав, реорганизация или ликвидация общества, избрание Совета директоров, одобрение крупных сделок и сделок с заинтересованностью, решение иных вопросов), право на получении дивидендов, а в случае ликвидации - право на получение части его имущества.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля К. следует, что ей предъявлялись для прослушивания несколько фонограмм, на каждой из которых она разговаривала по телефону со своим мужем Коробовым С.Г. Когда Коробов С.Г. звонил ей в ноябре 2010 года и говорил, чтобы она убрала из квартиры все документы, она действительно собирала какие-то документы, которые лежали у него на компьютере в папке. За этими документами приезжала молодая женщина, которая представилась секретарем Коробова С.Г., и она отдала ей все бумаги, которые нашла в квартире. По вопросу изъятых в квартире системного блока компьютера и ноутбука поясняет, что системный блок компьютера принадлежал Коробову С.Г., а ноутбук был не его, это он принес с работы, он с ним выезжал в командировки.

Свидетель К. показал в суде, что в <данные изъяты> он работает с **.**.** года электрогазосварщиком. В конце **.**.** года, точную дату не помнит, в рабочее время к нему лично обратился начальник цеха Т. и сказал, что нужна помощь, попросил его пройти в административный корпус, сообщив, что на территорию завода нелегально прошли посторонние люди и их нельзя пропустить в административный корпус, в бухгалтерию. Он, а также вместе с ним был его брат - Т. и еще два или три молодых человека, также работники, точно он не знает, как их зовут, вышли из производственного цеха и прошли в административное здание. Там на лестнице он увидел нескольких мужчин, одного из которых знал ранее, это был И., который в то время являлся директором <данные изъяты> второго молодого мужчину он не знал, был еще какой-то мужчина постарше, которого он также не знал, а также с ними были две или три девушки. Из их разговора он понял, что девушки являются юристами или приставами. Они пытались пройти в административное помещение, с ними весь разговор вел Т., который говорил, что директора Коробова С.Г. нет на рабочем месте, а потому они не имеют права заходить на территорию завода. Он (Кабанов) и другие рабочие стояли на лестнице и перекрывали собой проход к кабинетам, где находились бухгалтерия, канцелярия, кабинеты инженеров. Лично он никого не выталкивал, не толкал, но всех этих лиц они не пропустили к кабинетам, и те вынуждены были уйти из здания. На следующий день или через день начальник цеха Т. также просил его помочь вывести нелегально прошедших на территорию завода людей. Он сначала пошел, а потом увидел, что там в административном здании на третьем этаже находились какие-то люди, их не рассмотрел, также там было человек 6-8 охранников частного охранного предприятия, какого именно - не знает. Увидев охранников, он развернулся и ушел на свое рабочее место, в цех. Кто именно приходил и с какой целью - он не знает. **.**.** на его имя поступили денежные средства в сумме 10000 руб., в назначении платежа было указано: «Премия за особо важное задание». Позже от Токарева С. он узнал, что это руководство их поощрило за то, что не пропустили тогда, в конце октября, посторонних лиц на завод.

Показания, аналогичные показаниям свидетеля К., дал в судебном заседании свидетель Н., показав, что в <данные изъяты> года жена начальника цеха Т. Токарева О. попросила его прийти в административный корпус, куда они пришли вместе с С. и поднялись на второй этаж. Там в коридоре находилось много людей, и между ними происходила словесная перепалка. Потом он узнал, что это были дети умершего И. Тех людей, которые пытались пройти в помещения административного корпуса, просто вытеснили сначала с лестницы, а потом они сами покинули помещение корпуса, после чего он пошел в цех.

Аналогичное вышеприведенным показаниям свидетеля Кабанова усматривается из оглашенных в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля С.

Свидетель А. в суде показала, что с **.**.** года работает в филиале «Орел-Реестр» ОАО «Реестр» в должности ведущего специалиста. В её обязанности входит прием, выдача документов и информации, обработка информации физическим и юридическим лицам, с которыми заключены договоры на ведение реестра. Ведение реестра в филиале «Орел-Реестр» ОАО «Реестр» осуществляется в соответствии с действующим законодательством РФ. Закрепление по ведению реестра юридического лица за конкретным сотрудником филиала не осуществляется. Ведением реестра юридического лица может заниматься сотрудник, у которого имеется квалификационный аттестат, то есть все сотрудники филиала «Орел-Реестр» ОАО «Реестр», имеющие квалификационный аттестат, имеют право на прием и выдачу информации по ведению реестра, а также регистрации перехода права собственности на ценные бумаги юридического и физического лица. Владелец ценных бумаг при обращении в филиал «Орел-Реестр» ОАО «Реестр» отдает передаточное распоряжение, свидетельство о праве на наследство, распоряжение на получение информации из реестра и любой сотрудник имеет право принять данные документы от любого зарегистрированного лица и после этого осуществляет регистрацию поступившего документа в журнале входящих документов. Сотрудник, который принял и зарегистрировал указанный документ, не имеет права его исполнять, а должен передать другому сотруднику для исполнения. В зависимости от поступившего документа, его исполнение осуществляется в соответствии со сроками, установленными законодательством РФ. После этого любой сотрудник имеет право передать информацию зарегистрированному лицу. В филиале «Орел-Реестр» нет сотрудника, закрепленного за ведением реестра <данные изъяты> От Кондаковой О.Г. им указаний на проведение операций по запросам Денисовой Н.А. и Сидоровой О.Г. в течение суток не поступало. Запросы Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. исполнялись в течение суток по причине того, что ими производилась оплата за срочность согласно прейскуранту. В связи с тем, что наследники И. не платили за срочность, их запросы исполнялись в установленный законом срок. Ею осуществлялся прием и выдача документов, проведение операций по реестру <данные изъяты> в соответствии с законом.

Свидетель Ш. в судебном заседании показала, что с **.**.** года работает в филиале «Орел-Реестр» ОАО «Реестр» ведущим специалистом по ценным бумагам. **.**.** ею была подготовлена справка из реестра <данные изъяты> на **.**.** на имя Денисовой Н.А. о том, что она является владельцем акций в количестве 1386 штук дополнительного выпуска от **.**.** и 270 штук выпуска от **.**.**. Данную справку из реестра она выдала на основании распоряжения на выдачу информации. Кто конкретно ей передал распоряжение - она не помнит. Справку из реестра от **.**.** она сделала на основании информации, содержащейся в реестре <данные изъяты> О том, что **.**.** к ним в филиал поступило уведомление об аннулировании дополнительного выпуска акций <данные изъяты> от **.**.**, она не знала. На момент оформления ею справки из реестра от **.**.** записи в реестре <данные изъяты> об аннулировании дополнительного выпуска не было.

Свидетель И. показала в суде, что с **.**.** года работает в филиале «Орел-Реестр» ОАО «Реестр» ведущим специалистом. Прием документов в их филиале осуществляется до 15 час. 00 мин., после этого обрабатываются документы и выдаются. Выдача выписок из реестра и иные операции по ведению реестра <данные изъяты> осуществлялись в соответствии со сроками, установленными законом. Операции по документам, предоставленным Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. осуществлялись в связи с тем, что не было загруженности, а наследникам И. выдавались на другие сутки, так как они приезжали после 15 час. и в тот же день выдать документы они не могли. Её никто, ни Кондакова О.Г., ни другие лица не просили сделать выписки по документам, предоставленным Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. в течение суток и никаких денежных средств за действия или бездействия по ведению реестра акционеров <данные изъяты> она не получала. **.**.** к ним в филиал из РО ФСФР России в ЮЗР поступило уведомление об аннулировании дополнительного выпуска акций ЗАО <данные изъяты> Она сообщила об этом Кондаковой О.Г. и произвела регистрацию в журнале входящих документов. Записей об аннулировании дополнительного выпуска акций <данные изъяты> она в реестре этого общества не производила.

Свидетель С. показал в суде, что на предъявленной ему для прослушивания в ходе предварительного следствия фонограмме был его разговор с его братом С., работающим у него в ООО ТТК «ГеМи» менеджером. Разговор происходил осенью 2010 года после того, как ему позвонила секретарь Р. и сообщила, что в офис пришла тёща его брата Сумина Юрия - Денисова Н.А. и пыталась в компьютере войти в систему «Клиент-Банк». После чего он позвонил Юрию и отругал его, а сам тут же приехал в офис, но Денисовой Н.А. уже не было. Никаких платежей через их компьютер произведено не было.

Свидетель Ш. в судебном заседании показал, что предъявленная ему для прослушивания в ходе предварительного следствия фонограмма с записью разговора двух мужчин воспроизводит его разговор с Коробовым С.Г. примерно в **.**.** года. Их организация выполнила заказ на строительство воздушной линии электропередач, часть суммы <данные изъяты> им выплатило, и он вел разговор о том, чтобы оплатили выполненные работы полностью. Коробов С.Г. ответил ему, что не может этого сделать, так как его уволили с должности генерального директора, говорил о том, что предприятие захватили, что заморожены счета и обещал, что как только все наладится, так все вопросы будут решены.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля З. следует, что в ходе предварительного следствия ему была предъявлена для прослушивания фонограмма с записью разговора двух мужчин. Он пояснил, что это был его разговор с Коробовым С.Г., с которым он знаком около пяти лет. В данном разговоре они обсуждали ситуацию, сложившуюся в ЗАО <данные изъяты> где Коробов С.Г. был генеральным директором, после того, как предприятие захватили собственники - наследники И.

Свидетель Е. показал в судебном заседании, что в **.**.** году работал генеральным директором ООО «ЧОП «Ермак». Данное охранное предприятие на основании договора оказывало охранные услуги ЗАО <данные изъяты> где генеральным директором был Коробов С.Г. В ЗАО <данные изъяты> был размещен один пост, который располагался на проходной завода. Охранник на своем посту осуществлял внутриобъектовый и пропускной режим, то есть смотрел за въездом и выездом автотранспорта, за наличием разрешительных документов на вывоз ТМЦ, а также за входом и выходом посторонних лиц по территории предприятия. В конце **.**.** числа на территорию <данные изъяты> приходили люди, которые представлялись акционерами и их представителями. Это были мужчины и женщины, их количество в разные дни было разным. **.**.** он приезжал в <данные изъяты> так как на пульт охраны позвонил их работник и сказал, что на территорию <данные изъяты> прошли неизвестные лиц, они прошли без пропусков. Он приехал вместе с группой быстрого реагирования и увидел, что на территории <данные изъяты> возле административного здания находились люди, мужчины и женщины, их было примерно человек семь, а также был мужчина в рабочей одежде, как потом узнал, это был главный инженер. Он никого из присутствующих лично ранее не знал и с ними знаком не был. Из разговора с ними понял, что пришедшие являются наследниками И. и акционерами и что они хотят участвовать в эмиссии, а директор Коробов С.Г. скрывается и поэтому они не могут реализовать свои права. Он по телефону в их присутствии позвонил Коробову С.Г. и тот ответил, что он находится в командировке, кажется в ***, и обещал быть на следующий день в 10 часов утра. Эту информацию он передал присутствующим, после чего они покинули территорию завода. Через некоторое время в разговоре с Коробовым С.Г. тот ему рассказал, что И. хотят продать весь завод, а людей выкинуть на улицу и поэтому все работники предприятия настроены против И., а главный бухгалтер Денисова Н.А. является владельцем контрольного пакета акций в размере70% и ей фактически принадлежит весь завод. Он не мог проверить эту информацию и просто принял к сведению. Прослушав фонограмму, предъявленную ему следователем, он понял, что это был его разговор с Коробовым С.Г. в **.**.** года. В тот день после звонка Коробова С.Г. он приехал в <данные изъяты> там уже были сотрудники милиции, а также сотрудники ЧОП <данные изъяты> во главе с их директором С. Он прошел в административное здание, где увидел молодых мужчин, которые ранее, в конце **.**.** года приходили в <данные изъяты> как потом узнал, что это акционеры И.. Они сообщили, что назначен новый директор, ему сообщили о смене директора, предъявили бумагу. Коробов С.Г. в это время находился в своем кабинете, ему сообщили о том, что избран новый директор и потребовали, чтобы Коробов С.Г. покинул кабинет. Также ему сообщили о том, что с их охранным предприятием отношения прекращаются, он с новым директором обсудил вопрос оплаты услуг и получил заверения, что все оплатят. Поняв, что выполнять указания Коробова С.Г. и выдворять И. с территории завода не следует, забрал своего охранника и покинул <данные изъяты>

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля П. следует, что она проживает в *** и работает адвокатом Адвокатской палаты Курской области. В ходе предварительного следствия ей были предъявлены для прослушивания две фонограммы, это были ее разговоры с Денисовой Н.А., которая сначала обращалась к ней, как к адвокату, чтобы она вела дела <данные изъяты> связанные с акциями, в Арбитражном суде Курской области, а затем просила ее написать жалобу в Девятнадцатый Арбитражный Апелляционный суд *** на определение Арбитражного суда Курской области от **.**.**, она написала эту жалобу и передала её в канцелярию Арбитражного суда Курской области. Она некоторое время представляла интересы <данные изъяты> в Арбитражном суде на основании доверенности за подписью Коробова С.Г. В **.**.** года доверенность <данные изъяты> была отменена и она перестала представлять их интересы.

Свидетель Г. в суде показала, что работает управляющей дополнительного офиса «Железногорское отделение» ОАО «Курскпромбанк». В ходе предварительного следствия ей была предъявлена для прослушивания фонограмма, это были разговоры старшего экономиста дополнительного офиса А. и главного бухгалтера <данные изъяты> Денисовой Н.А., затем разговор Денисова Н.А. продолжала с ней. Происходило это в **.**.** года. **.**.** в 11 час. 51 мин. к ним в офис поступило письмо <данные изъяты> за подписью избранного на внеочередном собрании акционеров нового генерального директора К., в котором сообщалось о смене руководителей и содержалась просьба не производить списание денежных средств со счетов <данные изъяты> Поскольку на тот момент данная информация не подтверждалась никакими официальными документами, она приняла решение о блокировке расчетного счета <данные изъяты> до выяснения обстоятельств, так как это предусмотрено договором банковского счета. Разговор, записанный на прослушанной ею фонограмме, происходил **.**.**. В этот же день в 14 час. 07 мин. в их адрес поступило письмо из <данные изъяты> подписанное от имени генерального директора Коробова С.Г., в котором сообщалось о рейдерском захвате <данные изъяты> неизвестными людьми, и он просил в своем обращении не предоставлять коды доступа к программе «Клиент-Банк», не менять образцы подписи в банковской карточке, не менять лиц, владеющих правом подписи <данные изъяты> и ЗАО «Стройтехмаш» на период до принятия официальных решений со стороны органов государственной власти. **.**.** в их отделение банка поступили два платежных поручения: № *** от **.**.** о перечислении денежных средств в сумме 305000 руб. с расчетного счета <данные изъяты> в счет погашения кредита в ОАО «Курскпромбанк», и № *** от **.**.** о перечислении с расчетного счета <данные изъяты> в адрес ООО «СтройКомплектПоставка» денежных средств в сумме 2033898 руб. 31 коп. Данные платежные поручения были оформлены на бумажных носителях, подписаны от имени генерального директора <данные изъяты> Коробова С.Г. и главного бухгалтера Денисовой Н.А. и заверены оттиском печати <данные изъяты> Эти платежные поручения были приняты от них, но не исполнялись, так как счет был заблокирован. **.**.** в банк поступила карточка с образцами подписей нового генерального директора К., заверенная нотариусом К. После этого, **.**.** в банк поступило письмо от <данные изъяты> подписанное от имени генерального директора Коробова С.Г. и главного бухгалтера Денисовой Н.А., в котором содержалось напоминание о том, что банк не исполняет с **.**.** платежные поручения № № *** и 2 о перечислении денежных средств со счета <данные изъяты> и они просили сообщить причины отказа в исполнении. Затем в адрес банка поступало еще срочное уведомление от <данные изъяты> подписанное Коробовым С.Г., в котором сообщалось, что банковская карточка с образцами подписи директора К., заверенная нотариусом К., выдана на основании поддельной выписки из ЕГРЮЛ. В тот же день была получена телеграмма за подписью Коробова С.Г. с требованием приостановить все операции по счету. После того, как были представлены выписки из ЕГРЮЛ, копии протокола внеочередного собрания акционеров <данные изъяты> и другие документы, банк стал работать с новым руководителем <данные изъяты>К., а потом с И. Денежные средства по платежным поручениям от **.**.** банк не перечислял.

Свидетель А. в судебном заседании показала, что на предъявленной ей для прослушивания в ходе предварительного следствия фонограмме зафиксирован сначала разговор между Сидоровой О.А. и Денисовой Н.А., а потом ее разговор с Денисовой Н.А. Другая фонограмма содержит разговор между нею и Денисовой Н.А., а потом разговор продолжался между Денисовой Н..А. и Г. Она работает в дополнительном офисе «Железногорское отделение» ОАО «Курскпромбанк» с 1988 года, занимается обслуживанием клиентов банка - юридических лиц. Она принимает от клиентов документы о поступлении либо списании денежных средств со счетов предприятий, проверяет их и затем направляет по назначению. В их отделении обслуживается <данные изъяты> По факту прослушанных ею записей телефонных переговоров она, обращаясь к предоставленной ей во время допроса выписке о движении денежных средств по счету <данные изъяты> за **.**.** год пояснила, что **.**.** в отделение обратилась кассир <данные изъяты> Сидорова О.А. с просьбой принять наличные денежные средства в сумме 126000 руб. В таких случаях она составляет служебный документ в электронном виде, который называется: «Объявление на взнос наличными». Сидорова О.А. в тот день не могла конкретно сформулировать назначение платежа, чтобы указать его в «Объявлении на взнос наличными» и звонила главному бухгалтеру <данные изъяты> Денисовой Н.А., с которой она и разговаривала по телефону. Ей Денисова Н.А. пояснила, что это денежные средства за акции <данные изъяты> После чего ею были составлены необходимые документы, которые были переданы в кассу, куда потом клиент сдал деньги. Второй разговор происходил **.**.**, по телефону она часто общалась с главным бухгалтером <данные изъяты> Денисовой Н.А., в тот день она сообщила ей о захвате их предприятия и интересовалась остатком денежных средств на счете <данные изъяты> Она не могла судить о том, что произошло у них на предприятии и предоставила ей возможность разговаривать с управляющей отделением Г. На основании договора № *** от **.**.**, заключенного между Железногорским отделением «ОАО «Курскпромбанк» и <данные изъяты> была установлена форма расчетов в электронном виде по системе «Клиент-Банк». Эта система представляет собой компьютерную программу, согласно которой клиент имеет доступ ко всей информации о его расчетном счете. Кроме того, клиент имеет возможность создавать в данной программе платежные поручения, удостоверять их электронной цифровой подписью и по электронной почте направлять в банк. Банк проверяет правильность представленного платежного поручения и только после проверки банковским работником правильности заполненных реквизитов осуществляется перечисление денежных средств. В <данные изъяты> в период с **.**.** по **.**.** правом подписи платежных документов обладали главный бухгалтер Денисова Н.А. и генеральный директор Коробов С.Г., от них были предоставлены карточки с образцами подписей. Владельцем электронного ключа, содержащего электронную цифровую подпись (ЭЦП) руководителей <данные изъяты> была согласно регистрационной карточке от **.**.** Денисова Н.А.

Из оглашенных в судебном заседании в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Ч. следует, что на предъявленной ей для прослушивания в ходе предварительного следствия фонограмме зафиксирован её разговор с С., он является родственником её мужа - Ч. В **.**.** года она работала секретарем директора Курского филиала ЗАО МКБ «Москоприватбанк». Как следует из разговора, Сумин у неё спрашивал, как правильно написать фамилию, имя и отчество руководителя Курского филиала их банка. Он по телефону пытался назвать причину обращения к руководителю филиала, но она ничего не поняла и не стала вникать в его разъяснения, а лишь правильно назвала должность и фамилию, имя отчество директора филиала. Насколько она помнит, никаких писем по факсу он не присылал, и непосредственно к директору с письмом от С. она не ходила.

Свидетель К. показала в суде, что в **.**.** году работала в ООО «Торговый дом «ЭСТ» юрисконсультом, а также являлась представителем интересов И. по доверенности. Она представляла его интересы в связи с судебными разбирательствами по фактам отказа <данные изъяты> в выдаче ему документов, как акционеру этого общества, в соответствии с законодательством об акционерных обществах. И. является акционером <данные изъяты> ему принадлежат 10 обыкновенных именных бездокументарных акций общества, что составляет 1% от всех акций общества. Весной **.**.** года он неоднократно обращался в <данные изъяты> с заявлениями о предоставлении ему для ознакомления и выдачи следующих копий документов общества: годовой бухгалтерской отчетности, протоколов общих годовых и внеочередных собраний акционеров, заседаний совета директоров общества за <данные изъяты> годы, бюллетеней для голосования, а также копий доверенностей на участие в общем собрании акционеров за <данные изъяты> годы, списков лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, заключений ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудита общества за <данные изъяты> годы. Однако, несмотря на неоднократные письменные заявления в <данные изъяты> руководство общества в лице генерального директора Коробова С.Г., а также Денисовой Н.А., которая являлась главным бухгалтером общества, в предоставлении необходимых документов И. отказывало. В связи с нарушениями И. неоднократно обращался в РО ФСФР России в ЮЗР, а также в Арбитражный суд Курской области. РО ФСФР России в ЮЗР приняло решение о наказании в административном порядке руководителей <данные изъяты> Арбитражный суд Курской области принял решение о возложении обязанностей на <данные изъяты> предоставить акционеру И. необходимые документы. Все эти разбирательства длились в течение нескольких месяцев, примерно с **.**.**. Уже осенью, в **.**.** года она неоднократно посещала <данные изъяты> представляя интересы И., в целях урегулирования спора мирным путем, обращалась к Коробову С.Г. и Денисовой Н.А. с целью получения необходимых документов. Но ей под разными предлогами все время в предоставлении запрашиваемой информации отказывали. Факты посещений <данные изъяты> были зафиксированы путем составления актов. Кроме неё с целью получения необходимой информации, к руководству <данные изъяты> неоднократно приходили и наследники И. - И., А. и А., которые уже стали акционерами <данные изъяты> по наследству. Генеральный директор Коробов С.Г. и Денисова Н.А. умышленно лишали наследников и акционеров <данные изъяты>И., А., А. и И. возможности принимать участие в деятельности <данные изъяты> и получать о нем информацию и скрывали от них незаконно проводимую дополнительную эмиссию акций <данные изъяты> с целью лишения И. контрольного пакета акций и получения собственного контроля над обществом.

Согласно заключению компьютерной судебной экспертизы № *** от **.**.** на накопительном жестком магнитном диске системного блока персонального компьютера «ArmorJr», изъятого в жилище Сидоровой О.А., имеется текстовая информация, содержащая искомые ключевые слова. Информация содержится в приложении 5, имя файла: «Бланк <данные изъяты> - Вердикт», где содержится текст письма на бланке <данные изъяты> с указанием фамилии генерального директора Коробова С.Г. в адрес ООО «Вердикт» о том, что был ошибочно произведен платеж в сумме 1200000 руб., из которых правильным считать 150000 руб., а остальную сумму 1000050 руб. перечислить в адрес ООО «СтройКомплектПоставка» по указанным реквизитам. Дата создания данного документа: **.**.** в 0:59:49. Аналогичный текст содержится в приложении 6, имя файла: «Бланк <данные изъяты> - Вердикт», в то время как Коробов С.Г. и Денисова Н.А. были уволены из <данные изъяты>**.**.** (т. 6, л.д. 13-26).

Из заключения компьютерной судебной экспертизы № *** от **.**.** (т. 6, л.д. 49-51, 57-66) усматривается, что на накопительном жестком магнитном диске системного блока персонального компьютера, изъятого в жилище у Коробова С.Г., имеется текстовая информация, содержащая ключевые слова <данные изъяты> «Коробов», «Акции», «доверенность», «фсфр», а также следы создания документов с искомыми ключевыми словами в приложении 6. Согласно Приложению 6, на НЖМД имеется текстовый документ в файле: «БЛАНК <данные изъяты>.doc», который представляет собой фирменный бланк <данные изъяты> с указанием исходящей даты: «**.**.**». Изменения в данный файл вносились **.**.**, в то время как Коробов С.Г. и Денисова Н.А. были уволены из <данные изъяты>» **.**.**.

Согласно заключению фоноскопической судебной экспертизы № ***/з от **.**.** (т. 6, л.д. 89-130) установлено дословное содержание разговоров, содержащихся на представленном ОБЭП КМ МУВД «Железногорское» компакт диске «CD-R» № ***с - 10г, в папке 75-2407-10 на файлах:

№ ***

в папке № *** на файлах:

№ ***

№ ***. Как следует из данных разговоров между Денисовой Н.А., Коробовым С.Г., Кондаковой О.Г., Сидоровой О.А., а также С. происходили регулярные разговоры, в ходе которых обсуждались и корректировались детали совершения настоящего преступления.

Из заключения фоноскопической судебной экспертизы № ***/з от **.**.** (т. 6, л.д. 151-206) следует, что установлено дословное содержание разговоров, содержащихся на представленном ОБЭП КМ МУВД «Железногорское» компакт диске «CD-R» № ***с - 10г, в папке 75-2178-10 на файлах:

№ ***

в папке № *** на файлах:

№ ***

№ *** Как следует из данных разговоров, между Денисовой Н.А., Коробовым С.Г., Кондаковой О.Г., Сидоровой О.А. происходили регулярные разговоры, в ходе которых обсуждались и корректировались детали совершения настоящего преступления.

Эксперт З. разъяснила допущенные в заключение эксперта № ***/з от **.**.** технические опечатки и подтвердила выводы, изложенные в заключение эксперта.

Эксперт Р. разъяснила допущенные в заключении эксперта № ***/з от **.**.** технические опечатки, уточнила дословное содержание отдельных фраз в спорных фонограммах и подтвердила выводы, изложенные в заключениях экспертов.

Согласно заключению компьютерной судебной экспертизы № *** от **.**.** на USB-флеш накопителе, изъятом в ООО «Вердикт», зарегистрированы файлы, содержащие искомые ключевые слова. На данном накопителе имеется информация об атрибутах создания документов с искомыми ключевыми словами. Атрибуты создания приведены в приложениях, информация о некоторых условных авторах приведена в таблице 1 заключения эксперта. На исследуемом USB-флеш накопителе установлены следующие текстовые документы: договор от **.**.** купли-продажи ценных бумаг № ***, заключенный между <данные изъяты> и Денисовой Н.А. о купле-продаже акций обыкновенных именных бездокументарных государственный регистрационный номер: № *** от **.**.** в количестве 486 штук; договор без даты купли-продажи ценных бумаг, заключенный между <данные изъяты> и И. о купле-продаже акций обыкновенных именных бездокументарных государственный регистрационный номер: № *** от **.**.** в количестве 18 штук; договор от **.**.** купли-продажи ценных бумаг № ***, заключенный между <данные изъяты> и Сидоровой О.А. о купле-продаже акций обыкновенных именных бездокументарных государственный регистрационный номер: № *** от **.**.** в количестве 360 штук; договор без даты купли-продажи ценных бумаг, заключенный между <данные изъяты> и Денисовой Н.А. о купле-продаже акций обыкновенных именных бездокументарных государственный регистрационный номер: № *** от **.**.** в количестве 900 штук; передаточные распоряжения на имя Денисовой Н.А., И., Сидоровой О.А.; приказ генерального директора <данные изъяты> Коробова С.Г. № *** от **.**.**; протокол заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**; уведомления о проведении годового общего собрания акционеров **.**.** и **.**.** (т. 6, л.д. 229-244).

Из заключения почерковедческой судебной экспертизы № ***/з от **.**.**, усматривается, что подписи от имени Сидоровой О.А. в графе «Подпись зарегистрированного лица» распоряжения на выдачу выпискина имя Сидоровой О.А., вх. № *** от **.**.**; в графе «Образец подписи зарегистрированного лица» анкеты зарегистрированного лица на имя Сидоровой О.А. от **.**.**; в графе: «Подпись зарегистрированного лица» распоряжения на выдачу выписки на имя Сидоровой О.А., вх. № *** от **.**.**; в графе «Образец подписи зарегистрированного лица» анкеты зарегистрированного лица на имя Сидоровой О.А. вх. № *** от **.**.** выполнены Сидоровой О.А.. Рукописные записи в графах «Полное наименование», «Зарегистрированное лицо», «Тип выписки/справки», «Дата заполнения», «Дата получения» распоряжения на выдачу выпискина имя Сидоровой О.А. вх. № *** от **.**.**; в графах «Дата заполнения» и «Дата получения» распоряжения на выдачу выписки на имя Сидоровой О.А., вх. № *** от **.**.** выполнены Сидоровой О.А. (т. 7. л.д. 14-22).

Согласно заключению почерковедческой судебной экспертизы № ***/з от **.**.** (т. 7, л.д. 46-54) подписи от имени генерального директора Коробова С.Г. в строке: «Генеральный директор <данные изъяты> * Коробов С.Г.» в документе с названием: «Опись документов, предоставляемых в РО ФСФР России в ЮЗР для регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг от **.**.**»; в строке: «Генеральный директор * Коробов С.Г.» приказа «Об утверждении отчета об итогах дополнительного выпуска акций» № *** от **.**.**; в строке: «Генеральный директор * Коробов С.Г.» заявления на государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, исх. № *** от **.**.**; в строке: «Генеральный директор * Коробов С.Г.» в трех экземплярах «отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг ЗАО «Кварц» от **.**.**; в строке: «Генеральный директор * Коробов С.Г.» в «справке об оплате ценных бумаг, размещенных путем подписки», исх. № *** от **.**.**; в строке «Генеральный директор * Коробов С.Г.» на первой странице «Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг <данные изъяты> акции обыкновенные именные бездокументарные номинальной стоимостью 100 руб. в количестве 1800 штук, размещаемых по закрытой подписке», от **.**.**; в строке: «Генеральный директор * Коробов С.Г.» заявления <данные изъяты> на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, исх. № *** от **.**.**; в строке: «Генеральный директор * Коробов С.Г.» в «Анкете Эмитента» от **.**.**; в строке: «Копия верна ген. директор * Коробов С.Г.» в «Выписке из протокола № *** заседания совета директоров <данные изъяты> от **.**.**; на оборотной стороне последнего листа копии протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**; на оборотной стороне последнего листа «Протокола № *** годового повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**; в строке: «Генеральный директор * Коробов С.Г.» в «Пояснительной записке к балансу за 2009 год»; в строке «Генеральный директор <данные изъяты> * Коробов С.Г.» в письме <данные изъяты> от **.**.**, исх. № ***; в строке «Генеральный директор <данные изъяты> * Коробов С.Г.» в доверенности от **.**.**, выданной на имя Кондаковой О.Г.; в строке: «Генеральный директор <данные изъяты> * Коробов С.Г.» в письме <данные изъяты> от **.**.** исх. № ***; в строке: «Генеральный директор <данные изъяты> * Коробов С.Г.» в описи документов, предоставляемых в РО ФСФР России в ЮЗР для регистрации выпуска ценных бумаг <данные изъяты> от **.**.**; в строке: «Генеральный директор <данные изъяты> * Коробов С.Г.» в описи документов, предоставляемых в РО ФСФР России в ЮЗР для регистрации выпуска ценных бумаг <данные изъяты> от **.**.**; в строке: «Генеральный директор <данные изъяты> * Коробов С.Г.» в описи документов, предоставляемых в РО ФСФР России в ЮЗР для регистрации выпуска ценных бумаг <данные изъяты> от **.**.**; в строке: «Генеральный директор <данные изъяты> * Коробов С.Г.» в описи документов, предоставляемых в РО ФСФР России в ЮЗР для регистрации выпуска ценных бумаг <данные изъяты> от **.**.**; в строке: «Генеральный директор <данные изъяты> * Коробов С.Г.» в описи документов, предоставляемых в РО ФСФР России в ЮЗР для регистрации выпуска ценных бумаг <данные изъяты> от **.**.**; на первой странице каждого экземпляра «Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг <данные изъяты> акции обыкновенные именные бездокументарные номинальной стоимостью 100 рублей в количестве 1800 штук, размещаемых по закрытой подписке», от **.**.**; на оборотной стороне последнего листа каждого экземпляра «Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг <данные изъяты> акции обыкновенные именные бездокументарные номинальной стоимостью 100 рублей в количестве 1800 штук, размещаемых по закрытой подписке» от **.**.**; на первой странице каждого экземпляра «Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг <данные изъяты> акции обыкновенные именные бездокументарные номинальной стоимостью 100 рублей в количестве 1800 штук, размещаемых по закрытой подписке», от **.**.**; на оборотной странице последнего листа каждого экземпляра «Решения о дополнительном выпуске ценных бумаг <данные изъяты> акции обыкновенные именные бездокументарные номинальной стоимостью 100 рублей в количестве 1800 штук, размещаемых по закрытой подписке», от **.**.**; на оборотной странице последнего листа «Выписки из протокола № *** Годового повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**; на оборотной стороне последнего листа «Протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**; на оборотной стороне последнего листа «Протокола внеочередного повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**, выполнены Коробовым С.Г.

Из заключения почерковедческой судебной экспертизы № ***/з от **.**.**, усматривается, что подписи от имени Денисовой Н.А. в строке: «Главный бухгалтер * Денисова Н.А.» в трех экземплярах «Отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг» <данные изъяты> 02.11.2010 года; в строке: «Главный бухгалтер * Денисова Н.А.» справки об оплате ценных бумаг, размещенных путем подписки, исх. № *** от **.**.**; в строке «Выписка верна * Денисова Н.А.» выписки из протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**; в строке «Председатель Совета директоров <данные изъяты> выписки из протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**; в строке: «Главный бухгалтер * Денисова Н.А.» пояснительной записки к балансу за **.**.** год; в строке: «Выписка верна * Денисова Н.А.» в выписке из протокола № *** годового повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**; в строке: «Председатель Совета директоров * Денисова Н.А.» протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**; в строке «Председатель общего собрания* Денисова» протокола внеочередного повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**, выполнены Денисовой Н.А.

Подпись от имени Денисовой Н.А., изображение которой имеется в строке «Председатель собрания» копии протокола № *** годового повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**, вероятно, выполнена Денисовой Н.А.

Рукописные записи «Копия верна * ген. директор * Коробов С.Г.» в выписке из протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**; «Копия верна * Прошнуровано, пронумеровано 2 (два) листа) * ген. директор * Коробов С.Г.» на последней странице документа с названием: «Протокол № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.** выполнены Денисовой Н.А. (т. 7, л.д. 76-86).

Согласно заключению почерковедческой судебной экспертизы № ***/з от **.**.** (т. 7, л.д. 108-120) исследуемые подписи от имени Денисовой Н.А. в строке «Председатель Совета директоров <данные изъяты> * Денисова Н.А.» выписке из протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**; в строке «Председатель собрания» протокола № ***/-08 годового общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**; в строке «Председатель собрания» протокола № ***/-07 годового общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**; в строке: «Подпись зарегистрированного лица» распоряжения на выдачу выписки на имя Денисовой Н.А., вх. № *** от **.**.**; в строке: «Подпись зарегистрированного лица» распоряжения на выдачу выписки на имя Денисовой Н.А., вх. № *** от **.**.**; в графе: «Образец подписи зарегистрированного лица» анкеты зарегистрированного лица на имя Денисовой Н.А. от **.**.**; в графе: «Образец подписи зарегистрированного лица» анкета зарегистрированного лица на имя Денисовой Н.А., вх. № *** от **.**.** выполнены Денисовой Н.А.

Исследуемые рукописные записи: в графах: «Полное наименование эмитента», «Зарегистрированное лицо», «Дата заполнения» распоряжения на выдачу выписки на имя Денисовой Н.А., вх. № *** от **.**.**; в графах под номерами: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 9, 10 анкеты зарегистрированного лица на имя Денисовой Н.А., вх. № *** от **.**.**; в графах под номерами: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 9, 10 анкеты зарегистрированного лица на имя Сидоровой О.А., вх. № *** от **.**.**; в графах: «Полное наименование эмитента», «Обратившееся лицо», «Описание требуемой информации», «Дата заполнения» распоряжения на предоставление информации из реестра <данные изъяты> от **.**.**, вх. № *** от **.**.** выполнены Денисовой Н.А.

Из заключения почерковедческой судебной экспертизы № ***/з от **.**.** следует, что подписи от имени генерального директора Коробова С.Г. в строке: «Генеральный директор * Коробов С.Г.» в сведениях о выплате дивидендов <данные изъяты> от **.**.**; в строке: «Генеральный директор * Коробов С.Г.» в списке зарегистрированных лиц» <данные изъяты> по состоянию на **.**.**; в строке: «Директор * Коробов С.Г.» в регистрационный журнал» за период с **.**.** по **.**.**; в строке: «Генеральный директор * Коробов С.Г.» в сведениях о лицах, входящих в органы управления <данные изъяты> от **.**.**; в графе: «Образец подписи» анкеты эмитента от **.**.**; в строке: «Ген. директор * Коробов С.Г.» анкеты зарегистрированного лица» на имя Сидоровой О.А., вх. № *** от **.**.**; в строке: «Генеральный директор <данные изъяты> * С.Г. Коробов» выписки из протокола № *** общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**; в строке: «Генеральный директор * С.Г. Коробов» решения о дополнительном выпуске ценных бумаг <данные изъяты> акции обыкновенные именные бездокументарные номинальной стоимостью 100 рублей в количестве 1800 штук, размещаемых по закрытой подписке, от **.**.**; в графе: «Подпись зарегистрированного лица, передающего ценные бумаги или его уполномоченного представителя» в передаточном распоряжении <данные изъяты> о передаче акций в количестве 486 штук на имя Денисовой Н.А., вх. № *** от **.**.**; в графе: «Подпись зарегистрированного лица, передающего ценные бумаги или его уполномоченного представителя» в передаточном распоряжении <данные изъяты> о передаче акций в количестве 54 штук на имя Сидоровой О.А., вх. № *** от **.**.**; в графе: «Подпись зарегистрированного лица или его уполномоченного представителя» в распоряжении на предоставление информации из реестра» <данные изъяты> от **.**.**, вх. № *** от **.**.**; в графе: «Подпись зарегистрированного лица, передающего ценные бумаги или его уполномоченного представителя» в передаточном распоряжении <данные изъяты> о передаче акций в количестве 360 штук на имя Сидоровой О.А., вх. № *** от **.**.**; в графе: «Подпись зарегистрированного лица, передающего ценные бумаги или его уполномоченного представителя» в передаточном распоряжении <данные изъяты> о передаче акций в количестве 900 штук на имя Денисовой Н.А., вх. № *** от **.**.**; в графе: «Подпись зарегистрированного лица или его уполномоченного представителя» в распоряжении на предоставление информации из реестра» <данные изъяты> от **.**.**, вх. № *** от **.**.**; в графе: «Подпись зарегистрированного лица или его уполномоченного представителя» в распоряжении на предоставление информации из реестра» <данные изъяты> от **.**.**, вх. № *** от **.**.** выполнены Коробовым С.Г. (т. 7, л.д. 142-149).

Согласно заключению бухгалтерской судебной экспертизы № ***/з от **.**.** (т. 7, л.д. 212-235) операции по оплате акций Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. в 2010 году в бухгалтерском учете <данные изъяты> отражены проводкой: Дебет счета 50 «Касса» Кредит счета 58 «Финансовые вложения». В кассу <данные изъяты> в период с **.**.** по **.**.** за акции от Денисовой Н.А. поступили денежные средства в сумме 138600 руб.; от Сидоровой О.А. в сумме 41400 руб.

Из заключения фоноскопической судебной экспертизы № ***/з от **.**.** следует, что установлено дословное содержание разговоров, содержащихся на представленном сотрудниками ОБЭП МУВД «Железногорское» диске «CD-R» № ***с-10 г, папка 75-2178-10 г, файлы: № ***. Как следует из данных разговоров, между Денисовой Н.А. и Кондаковой О.Г. происходили регулярные разговоры, в ходе которых обсуждались и корректировались детали совершения преступления (т. 8, л.д. 13-23).

Эксперт Ж.в ходе допроса в судебном заседании уточнила дату завершения экспертизы № ***/з - **.**.**, а также скорректировала опечатку в заключении эксперта при описании исследуемого диска.

Согласно заключению фоноскопической судебной экспертизы № ***/з от **.**.** дословное содержание разговоров, содержащихся на представленных сотрудниками ОБЭП МУВД «Железногорское» следующих дисках: диск «CD-R» № ***с-10 г, папка 75-2178-10 г, файлы: № ***

диск «CD-R» № ***с-10 г., папка 75-2407-10, файлы: № ***, имели место регулярно между Коробовым С.Г. и Кондаковой О.Г., в ходе которых обсуждались и корректировались детали совершения преступления (т. 8, л.д. 44-68).

Из заключения почерковедческой судебной экспертизы № ***/з от **.**.** усматривается, что исследуемая подпись от имени П. в строке «Секретарь * П.» выписки из протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.**, выполнена не П., а другим лицом (т. 8, л.д. 88-91).

Согласно заключению почерковедческой судебной экспертизы № ***/з от **.**.** подписи в строках «Подпись продавца» договора купли-продажи ценных бумаг № *** от **.**.** и договора купли-продажи ценных бумаг № *** от **.**.** выполнены Коробовым С.Г.

Подпись в строке: «Подпись покупателя» договора купли-продажи ценных бумаг № *** от **.**.**, выполнена Денисовой Н.А..

Подпись в строке: «Подпись покупателя» договора купли-продажи ценных бумаг № *** от **.**.** выполнена Сидоровой О.А.

Подписи в строке «Главный бухгалтер» в квитанциях к приходным кассовым ордерам на сумму 48600 руб. от **.**.** и на сумму 5400 руб. от **.**.** выполнены Денисовой Н.А.

Исследуемые рукописные записи в квитанциях к приходным кассовым ордерам на сумму 48600 руб. от **.**.** и на сумму 5400 руб. от **.**.** выполнены Денисовой Н.А. (т. 9, л.д. 91-100).

Из заключения дополнительной фоноскопической судебной экспертизы № ***/з от **.**.** следует, что

а) на СФ-5 имеются голос и речь гражданки Кондаковой О.Г. Фразы в текстах дословного содержания на СФ-5, принадлежащие Кондаковой О.Г., обозначены как Ж2. Текст дословного содержания СФ-5 приведен в Приложении 1 к заключению эксперта № ***/з от **.**.**

На СФ-8, СФ-13 имеются голос и речь гражданки Кондаковой О.Г. Фразы в текстах дословного содержания на СФ-8, принадлежащие Кондаковой О.Г., обозначены как Ж2. Фразы в текстах дословного содержания на СФ-13, принадлежащие Кондаковой О.Г., обозначены как Ж1. Тексты дословного содержания СФ-8, СФ-13 приведены в Приложении 1 к настоящему заключению эксперта;

б) На СФ-11 имеются голос и речь гражданки Кондаковой О.Г. Фразы в текстах дословного содержания на СФ-11, принадлежащие Кондаковой О.Г., обозначены как Ж1. Текст дословного содержания СФ-11 приведен в Приложении 1 к заключению эксперта № ***/з от **.**.**;

в) На СФ-1, СФ-2, СФ-4, СФ-5, СФ-7, СФ-8, СФ-9 имеются голос и речь гражданки Кондаковой О.Г. Фразы в текстах дословного содержания СФ-1, СФ-2, СФ-4, СФ-5, СФ-7, СФ-8, СФ-9, принадлежащий Кондаковой О.Г., обозначены как Ж. Тексты дословного содержания СФ-1, СФ-2, СФ-4, СФ-5, СФ-7, СФ-8, СФ-9 приведены в Приложении 1 к заключению эксперта № ***/з от **.**.**;

г) На СФ-1, СФ-2, СФ-3 имеются голос и речь гражданки Кондаковой О.Г. Фразы в текстах дословного содержания на СФ-1, СФ-2, принадлежащие Кондаковой О.Г., обозначены как Ж1. Фразы в текстах дословного содержания на СФ-3, принадлежащие Кондаковой О.Г., обозначены как Ж2. Тексты дословного содержания СФ-1, СФ-2, СФ-3 приведены в Приложении 1 к заключению эксперта № ***/з от **.**.** (т. 9, л.д. 138-265, т. 10, л.д. 1-107).

Согласно протоколу осмотра места происшествия от **.**.** в помещении РО ФСФР России в ЮЗР, расположенном по адресу: ***, обнаружено и изъято дело № ***-J, том № ***-J на 134 листах, в котором находятся документы, предоставленные ЗАО «Кварц» для государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг (т. 2, л.д. 77-79).

Из протокола выемки от **.**.** следует, что в помещении РО ФСФР России в ЮЗР, расположенном по адресу: ***, изъяты документы и предметы, предоставленные <данные изъяты> для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, для государственной регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг, а также две дискеты (т. 12, л.д. 227-230).

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от **.**.** осмотрены документы и предметы, изъятые в РО ФСФР России в ЮЗР, расположенном по адресу: *** (т. 12, л.д. 230-236).

Из протокола выемок от **.**.**, от **.**.** усматривается, что в помещении филиала «Орел-Реестр» ОАО «Реестр», расположенном по адресу: ***, изъяты документы, составляющие систему ведения реестра владельцев именных ценных бумаг <данные изъяты> (т. 13, л.д. 5-14).

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от **.**.** осмотрены документы, составляющие систему ведения реестра владельцев именных ценных бумаг <данные изъяты> изъятые в филиале «Орел-Реестр» ОАО «Реестр», расположенном по адресу: *** (т. 13, л.д. 15-23).

Изпротокола обыска от **.**.** следует, что в жилище Коробова С.Г., расположенном по адресу: ***, обнаружены и изъяты документы, компьютер и другие предметы (т. 12, л.д. 5-9).

Согласнопротоколу осмотра предметов (документов) от **.**.** осмотрены документы, компьютер и другие предметы, изъятые при обыске в жилище Коробова С.Г., расположенном по адресу: *** (т. 12, л.д. 10-13).

Изпротокола обыска от **.**.** следует, что в жилище Сидоровой О.А., расположенном по адресу: ***, пос. МК-76, обнаружены и изъяты документы, компьютеры и другие предметы (т. 12, л.д. 36-42).

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от **.**.** осмотрены документы, компьютер и другие предметы, изъятые при обыске в жилище Сидоровой О.А., расположенном по адресу: ***, пос. МК-76 (т. 12, л.д. 10-13).

Из протокола выемки от **.**.** усматривается, что в ООО «Консалтинг и Аудит», расположенном по адресу: ***, изъяты документы о проведении аудиторских проверок <данные изъяты> за **.**.** годы (т. 14, л.д. 7-10).

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от **.**.** осмотрены документы, изъятые в ООО «Консалтинг и Аудит», расположенном по адресу: *** (т. 14, л.д. 11-14).

Из протокола выемки от **.**.** следует, что в <данные изъяты> расположенном по адресу: ***, изъяты документы о финансово-хозяйственной деятельности за **.**.** годы, договоры, учредительные документы (т. 14, л.д. 38-43).

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от **.**.** осмотрены документы, изъятые в <данные изъяты>» (т. 14, л.д. 44-45).

Из протокола выемки от **.**.** следует, что в <данные изъяты> расположенном по адресу: ***, изъяты накопители на жестких магнитных дисках (НЖМД) с компьютеров, которыми пользовались генеральный директор, главный бухгалтер и работники бухгалтерии в **.**.** годах (т. 14, л.д. 24-27).

Согласно протоколу осмотра предметов (документов) от **.**.** осмотрены накопители на жестких магнитных дисках (НЖМД), изъятые в <данные изъяты> (т. 14, л.д. 28-29).

Из протокола осмотра предметов (документов) от **.**.** следует, что осмотрены документы, поступившие из Арбитражного суда ***, содержащие информацию об участии Кондаковой О.Г. в судебном заседании (т. 10, л.д. 168-169).

Согласно протоколу осмотра и прослушивания фонограммы от **.**.** осмотрена и прослушана фонограмма с записью голоса и речи Кондаковой О.Г., поступившая из Арбитражного суда *** (т. 10, л.д. 170-171).

Из протокола осмотра и прослушивания фонограммы от **.**.** следует, что осмотрены и прослушаны CD-R диски: CD-R-266с-10 г, CD-R - 267с-10 г, с результатами оперативно-технических мероприятий - прослушиванием телефонных переговоров телефонов с абонентским номером: № ***, принадлежащим С., с абонентским номером: № ***, принадлежащим Коробову С.Г., с абонентским номером: № ***, принадлежащим Денисовой Н.А. (т. 10, л.д. 179-188).

Согласно протоколу дополнительного осмотра и прослушивания фонограммы от **.**.** осмотрены и прослушаны CD-R диски: CD-R-266с-10 г, CD-R - 267с-10 г. с результатами оперативно-технических мероприятий - прослушиванием телефонных переговоров телефонов с абонентским номером: № ***, принадлежащим С., с абонентским номером: 8№ ***, принадлежащим Коробову С.Г., с абонентским номером: № ***, принадлежащим Денисовой Н.А. (т. 10, л.д. 190-193).

Из протокола осмотра и прослушивания фонограммы от **.**.** следует, что осмотрены и прослушаны диски: CD-R № ***с, CD-R № ***с, CD-R № ***с, CD-R № ***с, CD-R № ***с, CD-R № ***с, CD-R № ***с с результатами оперативно-технических мероприятий - прослушиванием телефонных переговоров телефонов с абонентским номером: № *** принадлежащим Коробову С.Г.; с абонентским номером: № *** принадлежащим С.; с абонентским номером: № *** принадлежащим Денисовой Н.А. № ***, с абонентскими номерами: № ***, принадлежащими С. (т. 10, л.д. 205-208).

Давая юридическую оценку действиям подсудимых по данному эпизоду, суд исходит из следующего.

В ходе прений по делу государственный обвинитель Федоренкова Ю.П. на основании ч. 8 ст. 246 УПК РФ изменила обвинение в сторону смягчения. В частности, исключила из настоящего эпизода преступной деятельности указание на совершение преступлений Денисовой Н.А., Сидоровой О.А., Коробовым С.Г. и Кондаковой О.Г. с признаком «организованной группой», полагая, что в данном случае подсудимые действовали группой лиц, предварительно договорившись о совершении преступления, а также предложила по данному эпизоду из действий всех подсудимых исключить квалифицирующий признак «с причинением значительного ущерба гражданину» как излишне вмененный.

Органами предварительного расследования подсудимым вменен оконченный состав преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ.

С данным выводом государственный обвинитель не согласился по следующим основаниям:

Так, государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) акций обыкновенных именных бездокументарных дает право акционеру участвовать в общих собраниях акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, (внесение изменений в Устав, реорганизация или ликвидация общества, избрание Совета директоров, одобрение крупных сделок и сделок с заинтересованностью, решение иных вопросов), право на получении дивидендов, а в случае ликвидации - право на получение части его имущества.

Согласно п. 2 ст. 5 Федерального закона от **.**.** № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» существует запрет на совершение владельцем ценных бумаг любых сделок с принадлежащими ему ценными бумагами до их полной оплаты и регистрации отчета об итогах их выпуска.

Из материалов уголовного дела следует, что преступные цели подсудимых - приобретению такого количества акций <данные изъяты> которое сможет обеспечить полный контроль над предприятием, не были достигнуты по не зависящим от них обстоятельствам, в виду отказа РО ФСФР России в ЮЗР в государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) акций обыкновенных именных бездокументарных <данные изъяты> признания выпуска (дополнительного выпуска) акций обыкновенных именных бездокументарных <данные изъяты> несостоявшимся и аннулирования государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) акций обыкновенных именных бездокументарных <данные изъяты>

Кроме того, гособвинитель полагает, что действия Коробова С.Г. и Кондаковой О.Г следует квалифицировать как пособничество в совершении покушения на мошенничество, то есть приобретение права на чужое имущество путем обмана группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, поскольку в результате достижения поставленных преступных целей Коробов С.Г. и Кондакова О.Г. не могли приобрести право на чужое имущество - акции обыкновенные именные бездокументарные <данные изъяты>

Изменение обвинения в сторону смягчения предопределяет принятие судом решения в соответствии с позицией государственного обвинения, поскольку согласно ст. 15 УПК РФ уголовное судопроизводство осуществляется на основе состязательности сторон, а формулирование обвинения и его поддержание перед судом обеспечивается обвинителем.

При этом, суд полагает обоснованной и мотивированной юридическую оценку действий подсудимых, предложенную гособвинителем в прениях по данному эпизоду, поскольку она подтверждается доказательствами, исследованными судом.

Таким образом, действия Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. суд квалифицирует по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ как покушение на мошенничество, то есть на приобретение права на чужое имущество путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, а действия Денисовой Н.А. еще и совершены лицом с использованием своего служебного положения.

Действия Коробова С.Г. и Кондаковой О.Г следует квалифицировать по ч. 5 ст. 33, ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ как пособничество в совершении покушения на мошенничество, то есть приобретение права на чужое имущество путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

При этом суд на основании ч. 1 ст. 10 УК РФ квалифицирует действия подсудимых Денисовой Н.А., Сидоровой О.А., Коробова С.Г. и Кондаковой О.Г. по вышеуказанным статьям данного эпизода в редакции Федерального закона РФ от **.**.** года № 26-ФЗ, поскольку указанная редакция закона смягчает наказание за данное преступление.

Показания допрошенного в судебном заседании по ходатайству защитника подсудимой Кондаковой О.Г. адвоката П. свидетеля защиты С. - заместителя начальника отдела организации и проведения надзорных мероприятий на финансовых рынках РО ФСФР в ЮЗР о том, что сведения о наследниках, не оформивших свои права, не вносятся в реестр акционеров, что лишает их права участвовать в собрании акционеров, как подсудимыми, так и потерпевшими по данному эпизоду не оспаривались, а потому показания свидетеля защиты не опровергают вышеприведенные доказательства по делу.

3. Подсудимая Денисова Н.А. в суде пояснила, что по состоянию на **.**.**<данные изъяты> имело задолженность перед подотчетным лицом И. в сумме 95389 руб. 31 коп., в гражданском браке с которым они прожили много лет. **.**.**И. умер. В **.**.** года она, являясь главным бухгалтером <данные изъяты> решила похитить денежные средства в сумме 95389 руб. 31 коп., принадлежащие <данные изъяты> которые являлись задолженностью общества перед умершим И. Злоупотребляя доверием генерального директора Коробова С.Г., она обманула его, сообщив, что денежные средства в сумме 95389 руб. 31 коп. являются долгом умершего И. перед нею лично, и получила его (Коробова) согласие на перечисление вышеуказанной суммы на свой лицевой счет. **.**.** она, находясь в служебном помещении <данные изъяты> создала в компьютерной системе «Клиент-Банк» платежное поручение № *** от **.**.** о перечислении денежных средств в сумме 95389 руб. 31 коп. с расчетного счета <данные изъяты> в дополнительном офисе «Железногорское отделение» ОАО «Курскпромбанк» на свой лицевой счет в Курском ОСБ № ******, указав в графе платежного поручения: «Назначение платежа» заведомо ложные сведения о том, что данная сумма является остатком по подотчету, тогда как <данные изъяты> по состоянию на **.**.** перед ней, как подотчетным лицом, задолженности в сумме 95389 руб. 31 коп. не имело. Созданное в системе «Клиент-Банк» электронное платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 95389 руб. 31 ко*** свое служебное положение, будучи наделена правом подписи платежных документов, она заверила электронной цифровой подписью платежное поручение и с помощью электронной связи передала по системе «Клиент-Банк» в дополнительный офис «Железногорское отделение ОАО «Курскпромбанк», расположенный по ***-Б в ***. На основании данного платежного поручения денежные средства в сумме 95389 руб. 31 коп., принадлежащие <данные изъяты> и являющиеся задолженностью <данные изъяты> перед И., были перечислены с расчетного счета <данные изъяты> на ее лицевой счет, и она впоследствии распорядилась ими по своему усмотрению. Чтобы скрыть свои преступные действия, она в документах бухгалтерского учета <данные изъяты> отразила погашение задолженности перед подотчетным лицом И., отразив в журнале-ордере № *** погашение задолженности перед подотчетным лицом И. путем перечисления данной суммы с расчетного счета <данные изъяты> однако перечисления денежных средств <данные изъяты> в адрес И. в 2010 году не производилось.

Представитель потерпевшего <данные изъяты>К. в суде показал, что **.**.** Коробов С.Г. и Денисова Н.А. были уволены из <данные изъяты> после чего в **.**.** года специалистами ООО «Современная бухгалтерия» была проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты> за **.**.** годы, в ходе которой были выявлены факты хищения денежных средств, принадлежащих <данные изъяты> Денисовой Н.А. за указанный период и **.**.** генеральным директором <данные изъяты>К. было подано заявление в МУВД «Железногорское» о том, что **.**.** главным бухгалтером Денисовой Н.А. было необоснованно произведено перечисление платежным поручением № *** денежных средств в сумме 95389 руб. 31 коп. с расчетного счета <данные изъяты>№ *** в дополнительном офисе «Железногорское отделение ОАО «Курскпромбанк» на её лицевой счет № *** в Курском ОСБ № ****** как остаток по подотчету. Эта сумма являлась задолженностью предприятия <данные изъяты> перед И. В журнале-ордере № *** по состоянию на **.**.** задолженность <данные изъяты> перед подотчетным лицом И. сохранялась в сумме 95389 руб. 31 коп., затем, как следует из того же журнала-ордера, эта сумма отражена как погашение задолженности перед подотчетным лицом И. путем перечисления данной суммы с расчетного счета <данные изъяты> в то время как перечисление денежных средств <данные изъяты> в адрес И. в **.**.** году не производило. При этом он отметил, что денежные средства в сумме 95389 руб. 31 коп., которые являлись задолженностью общества перед умершим И., после его смерти должны были поступить в наследственную массу и в дальнейшем перейти к наследникам по закону.

Свидетель А. показала в суде, что она работает в дополнительном офисе «Железногорское отделение» ОАО «Курскпромбанк», занимается обслуживанием клиентов банка - юридических лиц. Она принимает от клиентов документы о поступлении либо списании денежных средств со счетов предприятий, проверяет их и затем направляет по назначению. В их отделении обслуживается <данные изъяты> На основании договора № *** от **.**.**, заключенного между Железногорским отделением «ОАО «Курскпромбанк» и <данные изъяты> была установлена форма расчетов в электронном виде по системе «Клиент-Банк». Эта система представляет собой компьютерную программу, согласно которой клиент имеет доступ ко всей информации о его расчетном счете. Кроме того, клиент имеет возможность создавать в данной программе платежные поручения, удостоверять их электронной цифровой подписью и по электронной почте направлять в банк. Банк проверяет правильность представленного платежного поручения и только после проверки банковским работником правильности заполненных реквизитов осуществляется перечисление денежных средств. В <данные изъяты> в период с **.**.** по **.**.** правом подписи платежных документов обладали главный бухгалтер Денисова Н.А. и генеральный директор Коробов С.Г., от них были предоставлены карточки с образцами подписей. Владельцем электронного ключа, содержащего электронную цифровую подпись (ЭЦП) руководителей <данные изъяты> являлась согласно регистрационной карточке от **.**.** Денисова Н.А.

Свидетель М. в судебном заседании показала, что работает аудитором в ООО «Современная бухгалтерия», расположенном в ***. На основании договора № ***/АС/2010 от **.**.**, заключенного между ООО «Современная бухгалтерия» и <данные изъяты> в период с **.**.** по **.**.** группой аудиторов в составе: Д. и её (Макаровой) был проведен аудит финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты> Проверкой установлено, что денежные средства в подотчет работникам организации выдавались как через кассу организации, так и путем перечисления на зарплатные банковские карточки. В ходе анализа счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами» было выявлено, что платежным поручением № *** от **.**.** перечислена сумма 95389 руб. 31 коп. на лицевой счет Денисовой Н.А. как остаток по подотчету. Выявлено, что эта сумма являлась задолженностью предприятия <данные изъяты> перед И. В журнале-ордере № *** по состоянию на **.**.** задолженность <данные изъяты> перед подотчетным лицом И. сохранялась в сумме 95389 руб. 31 коп., эта же сумма отражена по состоянию на **.**.**. Затем согласно журналу-ордеру № *** эта сумма отражена как погашение задолженности перед подотчетным лицом И. путем перечисления данной суммы с расчетного счета <данные изъяты> в то время как перечисления денежных средств <данные изъяты> в адрес И. в **.**.** году не производило.

В ходе судебного разбирательства подсудимый Коробов С.Г. показал, что после смерти И. Денисова Н.А. сказала ему, что И. был ей должен деньги в сумме 95389 руб. 31 коп. и он дал разрешение перечислить указанную сумму с расчетного счета общества на лицевой счет Денисовой Н.А., тем самым была списана задолженность общества перед умершим И., ведь Денисова Н.А. была его гражданской женой. Он знал, что в банках были оформлены электронные цифровые подписи генерального директора и главного бухгалтера предприятия. Составлением платежных поручений занималась сама Денисова Н.А., у нее были все необходимые электронные ключи; с ним только согласовывались все платежи.

Согласно заключению бухгалтерской судебной экспертизы № ***/з от **.**.** (т. 7, л.д. 212-235) у ЗАО «Кварц» по состоянию на **.**.** имелась задолженность по подотчету перед И. в сумме 95389,31 руб. Операции по списанию денежных средств в сумме 95389 руб. 31 коп. с расчетного счета <данные изъяты> на лицевой счет Денисовой Н.А. № *** в Курском ОСБ № ****** в бухгалтерском учете <данные изъяты> отражены проводкой: Дебет счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами» кредит счета 51 «Расчетные счета», в качестве возврата подотчетной суммы. В журнале - ордере № ***<данные изъяты> указанная сумма отражена в качестве погашения задолженности по подотчету перед И.

В журнале-ордере № ***<данные изъяты>» за **.**.** год, признанном вещественным доказательством по делу, отражено наличие задолженности по подотчетному лицу И. по состоянию на **.**.** года в сумме 95389 руб. 31 коп., по состоянию на **.**.** года имеется отметка о списании этой же суммы задолженности **.**.** в корреспонденции со счетом 51/1.

Из справки о состоянии лицевого счета Денисовой Н.А. № *** следует, что на ее счет **.**.** поступили денежные средства в сумме 95389 руб. 31 коп. (т. 11, л.д. 110).

Копией платежного поручения № *** от **.**.** (т. 11, л.д. 114) удостоверяется тот факт, что плательщиком <данные изъяты> перечислен на счет получателя Денисовой Н.А. остаток по подотчету в сумме 95389 руб. 39 коп.

Допрошенная в судебном заседании в качестве свидетеля следователь Х. показала, что она проводила предварительное расследование по настоящему уголовному делу, ею предъявлялось обвинение Денисовой Н.А., Сидоровой О.А., Коробову С.Г., Кондаковой О.Г., а также было составлено обвинительное заключение по делу. В постановлении о привлечении в качестве обвиняемой Денисовой Н.А. от **.**.** и обвинительном заключении при изложении 3-го эпизода ею была допущена техническая ошибка: вместо платежного поручения № *** от **.**.** ошибочно указано платежное поручение № *** от **.**.**.

Правильность выдачи указанного платежного поручения от **.**.** подтверждается самим вышеназванным документом, данное обстоятельство не отрицала в своих показаниях Денисову Н.А., его подтвердил представитель потерпевшего <данные изъяты>К., а потому суд признает технической опечаткой следователя дату выдачи платежного поручения № *** от **.**.** и полагает правильным считать, что оно было выдано **.**.**.

Согласно хранящимся при уголовном деле вещественным доказательствам (папка юридическое дело <данные изъяты> на 205 листах, л.д. 103-122) имеется договор от **.**.**№ *** «Об использовании электронных документов в расчетах» с приложениями, согласно которому владельцем электронной цифровой подписи с **.**.** по **.**.** являлась Денисова Н.А.

Из приказа <данные изъяты>№ ***-К от **.**.** (т. 3, л.д. 176) следует, что Денисова Н.А. была принята на работу в указанное общество главным бухгалтером. Данное обстоятельство подтверждается и трудовым договором, заключенным между <данные изъяты> и Денисовой Н.А. **.**.**.

Приказом <данные изъяты>№ ***-К от **.**.** Денисова Н.А. была уволена с должности главного бухгалтера **.**.** в связи со сменой собственника имущества организации по п. 4 ч. 1 ст. 81 ТК РФ (т. 4, л.д. 16).

Из копии отчета ООО «Современная бухгалтерия» о проверке финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты>» следует, что в ходе проверки был выявлен факт перечисления денежных средств платежным поручением № *** от **.**.** в сумме 95389 руб. 31 коп. с расчетного счета <данные изъяты> на лицевой счет Денисовой Н.А. как остаток по подотчету, в то время как задолженности по подотчету в такой сумме по данным бухгалтерского учета перед Денисовой Н.А. не было. При этом указанная сумма отражена в журнале-ордере № *** как погашение задолженности перед И. (т. 3, л.д. 275-288).

Таким образом, на основании совокупности приведенных выше согласующихся между собой доказательств суд приходит к выводу о виновности Денисовой Н.А. в совершении мошенничества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения.

Подсудимая Денисова Н.А., являясь главным бухгалтером <данные изъяты> имела умысел на хищение путем обмана и злоупотребления доверием денежных средств <данные изъяты> в сумме 95389 руб. 31 коп. и, используя свое служебное положение, похитила денежные средства в указанной сумме, совершив мошенничество, т.е. хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, поэтому суд считает ее действия следует квалифицировать по данному эпизоду по ч. 3 ст. 159 УК РФ как хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения. При этом суд на основании ч. 1 ст. 10 УК РФ квалифицирует действия подсудимой по ч. 3 ст. 159 УК РФ в редакции Федерального закона РФ от **.**.** № 26-ФЗ, поскольку указанная редакция закона смягчает наказание за данное преступление, а Федеральный закон № 420-ФЗ от **.**.** ухудшает положение подсудимой, потому в данном случае не может быть применен.

Доводы защитника подсудимой адвоката М. о том, что несмотря на признание Денисовой Н.А. фактических обстоятельств по данному эпизоду и признание ею своей вины, он полагает, что действия подсудимой органами предварительного следствия оценены и квалифицированы неправильно, не нашли своего подтверждения в судебном заседании. Так, адвокат М. ссылается на то обстоятельство, что Денисова Н.А. и И. длительное время проживали в гражданском браке, последний имел долг перед подсудимой, а потому Денисова Н.А. после смерти И. решила забрать долг И. перед ней и с <данные изъяты> перечислила на свою карточку деньги в сумме 95389 руб. 31 коп., то есть, по мнению защитника, Денисовой Н.А. совершено самоуправство.

Суд не может согласиться с данными доводами защитника, поскольку денежные средства в сумме 95389 руб. 31 коп. являлись собственностью <данные изъяты> а не Иванова А.М., общество не имело долгов перед Денисовой Н.А. и, следовательно, завладение деньгами Денисовой Н.А., обманувшей и введшей в заблуждение генерального директора Коробова С.Г., является квалифицированным мошенничеством. Сама Денисова Н.А. в судебном заседании не возражала против того, что после смерти И. вышеуказанная сумма долга должна была войти в наследственную массу, оставшуюся после смерти И., и разделена между наследниками, в то время как она наследницей И. по закону не является, поскольку брак между ними зарегистрирован не был.

При таких обстоятельствах суд считает квалификацию Денисовой Н.А. по данному эпизоду правильной по ч. 3 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона РФ от **.**.**), а доводы защитника подсудимой суд расценивает как его желание увести Денисову Н.А. от ответственности.

4. Подсудимый Коробов С.Г. в судебном заседании пояснил, что решением общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.** он был избран на должность генерального директора общества. В **.**.** года он, используя свое служебное положение, решил путем обмана и злоупотребления доверием совершить хищение денежных средств <данные изъяты> С этой целью в период с **.**.** по **.**.** он предоставил в бухгалтерию <данные изъяты> подложные документы о якобы произведенных им расходах в связи с приобретением крошки резиновой в <данные изъяты> по переработке РТИ» ***, а именно: 4 кассовых чека от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.** каждый на сумму 94400 руб.; 4 квитанции к приходным кассовым ордерам № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.** каждая на сумму 94400 руб.; 4 товарных накладных от поставщика ЗАО «Завод по переработке РТИ» № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.** на поставку крошки резиновой в адрес ЗАО «Кварц» каждая на поставку в количестве 1,6 тонны на сумму 94400 руб.; 4 счета-фактуры от поставщика ЗАО «Завод по переработке РТИ» № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.** на поставку крошки резиновой в адрес <данные изъяты> каждая на поставку в количестве 1600 кг на сумму 94400 руб., а всего предоставил подложные документы о якобы приобретенной им крошки резиновой в количестве 6400 кг на общую сумму 377600 руб. При этом крошка резиновая в количестве 3200 кг в июле 2010 года и в количестве 3200 кг в августе 2010 года от ЗАО «Завод по переработке РТИ» в <данные изъяты> не поступала. Крошка резиновая является отходами собственного производства <данные изъяты> и ежемесячно передается из производства на склад по внутренним накладным. На основании предоставленных им документов бухгалтером <данные изъяты>С., которая доверяла ему, как руководителю предприятия, был составлен авансовый отчет его как подотчетного лица по*** от **.**.** на сумму 377600 руб., который он, заведомо зная, что товарно-материальные ценности на сумму 377600 руб. в <данные изъяты> не поступили, используя свое служебное положение генерального директора, лично подписал в строке: «Отчет утверждаю в сумме триста семьдесят семь тысяч шестьсот рублей 00 коп.». На основании утвержденного им, как генеральным директором, авансового отчета № *** от **.**.** у <данные изъяты> образовалась задолженность перед ним в сумме 377600 руб. После чего в период с **.**.** по **.**.** данная задолженность <данные изъяты> перед ним была полностью погашена, получив вышеуказанную сумму денег от <данные изъяты> он распорядился ими по своему усмотрению.

Представитель потерпевшего <данные изъяты>К. в суде показал, что **.**.** решением общего собрания акционеров <данные изъяты> на должность генерального директора <данные изъяты> был избран Коробов С.Г. На основании приказа № ***-К от **.**.** главным бухгалтером <данные изъяты> в **.**.** годах являлась Денисова Н.А. **.**.** Коробов С.Г. и Денисова Н.А. были уволены из <данные изъяты> после чего в **.**.** года специалистами ООО «Современная бухгалтерия» была проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты> за **.**.** годы, в ходе которой были выявлены факты хищения денежных средств, принадлежащих <данные изъяты> Коробовым С.Г. за указанный период и **.**.** генеральным директором ЗАО «Кварц» К. было подано заявление в МУВД «Железногорское» о том, что согласно авансовому отчету № *** от **.**.** генеральным директором <данные изъяты> Коробовым С.Г. была приобретена резиновая крошка на общую сумму 377600 руб., которая <данные изъяты> фактически не приобреталась и не поставлялась. В ходе анализа бухгалтерской документации <данные изъяты> было установлено, что согласно авансовому отчету № *** от **.**.** в период с **.**.** по **.**.** генеральный директор <данные изъяты> Коробов С.Г. приобрел за наличный расчет в ЗАО «Завод по переработке РТИ» *** резиновую крошку в количестве 6400 кг на общую сумму 377600 руб. К авансовому отчету приобщены кассовые чеки и приходные кассовые ордера, подтверждающие произведенную Коробовым С.Г. оплату. При этом резиновая крошка в июле и августе 2010 года <данные изъяты> в сторонних организациях не закупалась, так как является отходами собственного производства, и в целях утилизации её вынуждены использовать при изготовлении других изделий. Как следует из представленных Коробовым С.Г. товарных накладных и счетов-фактур, крошка резиновая поступила в <данные изъяты> от ЗАО «Завод по переработке РТИ» в результате четырех поставок: **.**.**, **.**.**, **.**.** и **.**.** каждый раз в количестве 1,6 тонны на сумму 94400 руб. По данным материального отчета кладовщика Д. резиновая крошка от поставщика ЗАО «Завод по переработке РТИ» на склад <данные изъяты> не поступала. В **.**.** года отражено поступление крошки резиновой в количестве 6,8 тонны из производственного цеха от начальника цеха Т. на сумму 238479 руб. На основании представленного Коробовым С.Г. авансового отчета № *** от **.**.**, который и утвержден им, как директором общества, а также других документов, якобы подтверждающих приобретение им крошки резиновой за наличный расчет, у <данные изъяты> образовалась задолженность перед Коробовым С.Г., как подотчетным лицом в сумме 377600 руб. Эта задолженность перед Коробовым С.Г. полностью погашена в период с **.**.** года по октябрь включительно путем перечисления денежных средств на его расчетный счет, а также выдачи денежных средств из кассы предприятия, что отражено в журнале-ордере № *** по подотчетному лицу Коробову С.Г.

Свидетель Д. в суде показала, что с **.**.** работает в ЗАО «Торговый дом «<данные изъяты> заведующей складами. До **.**.** года она работала в той же должности в <данные изъяты> по совмещению, а основным местом её работы - заведующей складами - было ЗАО «Стройтехмаш». Она принимала на склад и отпускала со склада готовую продукцию и материалы. О приеме и отпуске материалов и готовой продукции она составляла материальные отчеты, которые ежемесячно сдавала в бухгалтерию. Поступление товара на склад оформляется на основании накладной от поставщика, а отпуск со склада осуществляется путем составления требования на отпуск товара. Она работает на этих предприятиях уже девять лет. Осмотрев материальные отчеты за **.**.** года, она может сказать, что ни по товарным накладным, ни от материально-ответственных лиц резиновая крошка от ЗАО «Завод по переработке РТИ» весом 6,4 тонны на склад не поступала. Никаких документов об учете резиновой крошки от данной фирмы она не получала и по учетам ТМЦ не проводила.

Свидетель Н. показал в судебном заседании, что с **.**.** года он работает в <данные изъяты>» начальником производственно-технического отдела (ПТО). До этого с **.**.** года он работал в <данные изъяты> и ЗАО «Стройтехмаш» в той же должности. Эти предприятия составляют единый производственный комплекс. В процессе производства резиновых изделий появляются технологические отходы. Они осуществляют производственный процесс таким образом, чтобы эти отходы снова запустить в производство и, тем самым, избежать лишних проблем по утилизации, а также снизить затраты на приобретение резины. Применение резиновой крошки в определенных количествах снижает себестоимость продукции, при этом никак не отражается на качестве. За период его работы в должности начальника ПТО он может достоверно сказать, что применялась в производстве лишь резиновая крошка собственного изготовления. Начальником цеха Т. подписываются накладные на перемещение резиновой крошки внутри предприятия. От сторонних организаций в **.**.** году резиновая крошка на производство не поступала. Также производственниками никогда не ставился вопрос в **.**.** году о применении других видов резиновой крошки.

Свидетель С. в суде показала, что в **.**.** году она работала в должности главного бухгалтера ЗАО «Стройтехмаш» и по совместительству бухгалтером в <данные изъяты> где главным бухгалтером являлась ее мама Денисова Н.А., а генеральным директором - Коробов С.Г. В <данные изъяты> она вела авансовые отчеты, склад, материалы. В ходе предварительного следствия ей были предъявлены авансовый отчет № *** от **.**.** на имя Коробова С.Г., а также квитанции к приходным кассовым ордерам: № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, кассовые чеки в количестве 4-х штук за указанные выше даты на сумму 94400 руб. каждый. Рукописный текст в строках авансового отчета № *** от **.**.** выполнен ею на лицевой и оборотной стороне. Данный авансовый отчет она сама составила на основании первичных документов о произведенных расходах - на основании кассовых чеков, квитанций к приходным кассовым ордерам. Кроме того, еще прилагались к расходным документам счета-фактуры и накладные на поставленные материальные ценности. Кроме того, к расходным документам об оплате - кассовым чекам и квитанциям к приходным кассовым ордерам прилагались товарные накладные от поставщика ЗАО «Завод по переработке РТИ» на поставку крошки резиновой в адрес <данные изъяты>: № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, а также счета-фактуры поставщика ЗАО «Завод по переработке РТИ» на поставку крошки резиновой в адрес <данные изъяты>№ *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**. Она не помнит, кто именно отдавал ей эти документы - лично ли генеральный директор Коробов С.Г. или же они поступили к ней со склада, куда поступила продукция. Она лишь произвела необходимые бухгалтерские проводки в данном авансовом отчете, который был утвержден подписями главного бухгалтера Денисовой Н.А. и генерального директора Коробова С.Г., и является основанием для возврата денежных средств подотчетному лицу, в данном случае - Коробову С.Г.

Свидетель М. в судебном заседании показала, что работает аудитором в ООО «Современная бухгалтерия», расположенном в ***. На основании договора № *** от **.**.**, заключенного между ООО «Современная бухгалтерия» и <данные изъяты> в период с **.**.** по **.**.** группой аудиторов в составе: Д. и её (Макаровой) был проведен аудит финансово-хозяйственной деятельности <данные изъяты> Проверкой установлено, что Коробовым С.Г. предоставлен в бухгалтерию авансовый отчет № *** от **.**.**, согласно которому им была приобретена крошка резиновая в ЗАО «Завод по переработке РТИ» *** на сумму 377600 руб. за наличный расчет. К авансовому отчету прилагались документы о произведенных им расходах, связанных с приобретением крошки резиновой в ЗАО «Завод по переработке РТИ» ***, а именно: 4 кассовых чека: от **.**.**, от **.**.**, от **.**.**, от **.**.** каждый на сумму 94400 руб.; 4 квитанции к приходным кассовым ордерам: № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.** каждая на сумму 94400 руб. Также имелись товарные накладные и счета-фактуры от поставщика ЗАО «Завод по переработке РТИ» на поставку крошки резиновой в адрес <данные изъяты>№ *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.** каждый на поставку крошки резиновой в количестве 1,6 тонны на сумму 94400 руб., а всего имелись документы о приобретении Коробовым С.Г. крошки резиновой в количестве 6400 кг на сумму 377600 руб. В товарных накладных отсутствовали подписи грузополучателя - <данные изъяты> по принятию данного товара, из чего можно сделать вывод, что фактически товар не поступал на склад предприятия. Согласно устным объяснениям работников, резиновая крошка ежемесячно, как отходы в результате собственного производства, передается на склад из производства по внутренним накладным. Выявлена накладная от **.**.** от начальника цеха Т., согласно которой на склад из производства передана крошка резиновая в количестве 6,8 тонн на сумму 238476 руб. Это соответствует материальному отчету кладовщика Дугиновой за **.**.** года. Аудиторами были проведены дополнительные исследования по подотчетному лицу Коробову С.Г., о чем был составленная справка, согласно которой было установлено, что <данные изъяты> полностью выплатило Коробову С.Г. сумму 377600 руб. по авансовому отчету № *** от **.**.**.

Из заявления генерального директора <данные изъяты>К. от **.**.** (КУСП № *** от **.**.**) следует, что согласно авансовому отчету № *** от **.**.** генеральным директором <данные изъяты> Коробовым С.Г. была приобретена резиновая крошка на общую сумму 377600 руб., которая фактически на приобреталась и не поставлялась. Он просит провести проверку по данному факту и привлечь виновных лиц к ответственности (т. 4, л.д. 141).

Согласно хранящимся при уголовном деле вещественным доказательствам (папка юридическое дело <данные изъяты> на 205 листах, л.д. 91-93) имеется копия протокола № *** общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**, согласно которому генеральным директором <данные изъяты> был избран Коробов С.Г.

Согласно заключению компьютерной судебной экспертизы № *** от **.**.** на накопительном жестком магнитном диске системного блока персонального компьютера, изъятого в жилище у Коробова С.Г., имеются текстовые документы в файлах: «Кварц невск транз ордер. Doc», «Ордер Аргус», «<данные изъяты> Балтика», ООО «Техноком», «ООО ИнжСтройСервис», в частности, квитанции к приходным кассовым ордерам, которые по внешним признакам совпадают с квитанциями к приходным кассовым ордерам, представленными Коробовым С.Г. к авансовому отчету № *** от **.**.** об оплате за крошку резиновую в ЗАО «Завод по переработке РТИ» ***. В файле: «ЗАО Русь Сф xls» находятся счета-фактуры от имени различных фирм, по внешним признакам совпадающие со счетами-фактурами от ЗАО «Завод по переработке РТИ» ***, представленными Коробовым С.Г. в бухгалтерию <данные изъяты> (т. 6, л.д. 49-51).

Из заключения бухгалтерской судебной экспертизы № ***/з от **.**.** (т. 7, стр. 212-235) следует, что в бухгалтерском учете <данные изъяты> операции по возникновению задолженности общества по подотчетным суммам перед Коробовым С.Г. в **.**.** г., по состоянию на **.**.**, в том числе на основании авансового отчета № *** от **.**.** на сумму 377600,00 руб., отражены следующими операциями:

- 4087,16 руб. - задолженность <данные изъяты> по подотчету перед Коробовым С.Г. по состоянию на **.**.**;

- 170000,00 руб. - выданы денежные средства в подотчет Коробову С.Г. в **.**.** года;

- 109303,47 руб. - израсходовано денежных средств по отчетам Коробова С.Г. за **.**.** года;

- 56609,37 руб. - задолженность Коробова С.Г. по подотчету перед <данные изъяты> по состоянию на **.**.**;

- 46000,00 руб. - выданы денежные средства в подотчет Коробову С.Г. в **.**.** года;

- 385979,95 руб. - израсходовано денежных средств по отчетам Коробова С.Г. за **.**.** года (в том числе и по авансовому отчету № *** от **.**.** на сумму 377600,00 руб.).

- 283370, 58 руб. - таким образом, образовалась задолженность <данные изъяты> по подотчетным суммам перед Коробовым С.Г. по состоянию на **.**.**.

В бухгалтерском учете <данные изъяты> операции по перемещению резиновой крошки внутри предприятия за **.**.** год отражены в материальных отчетах <данные изъяты> о приходе и остатках и о расходе и остатках по счету 10 «Материалы» проводкой Дебет счета 10 «Материалы» Кредит счета 20 «Основное производство»; оприходована резиновая крошка от начальника цеха Т. (приход с производства) на склад готовой продукции, на общую сумму 1488048,29 руб.

Согласно заключению компьютерной судебной экспертизы № ***/з от **.**.** на накопительном жестком магнитном диске системного блока персонального компьютера, изъятого в жилище у Коробова С.Г., в каталоге: «D:\Документы\печати\stamp085d» было обнаружено программное обеспечение «Stamp085d.еxe», которое позволяет создавать файлы фотоизображений, идентичные оттискам печатей м штампов, и в каталоге «D:\Документы\документ\кас» программное обеспечение «Kassy071.exe», которое позволяет создавать файлы, идентичные кассовым чекам (т. 8, л.д. 114-120).

Из заключения почерковедческой судебной экспертизы № ***/з от **.**.** (т. 8, л.д. 170-173) усматривается, что подпись в строке «Отчет утверждаю в сумме триста семьдесят семь тысяч шестьсот рублей 00 коп. * Подпись» авансового отчета № *** от **.**.** выполнена Коробовым С.Г.

Из показаний эксперта Ч., данных им в судебном заседании, следует, что им было установлено, что на основании авансового отчета № *** от **.**.** у <данные изъяты> образовалась задолженность перед подотчетным лицом Коробовым С.Г. в сумме 377600 руб. После чего в период с **.**.** по **.**.** данная задолженность ЗАО «Кварц» перед Коробовым С.Г. была полностью погашена, что отражено в бухгалтерских документах.

Протоколом выемки от **.**.** (т. 14, л.д. 38-43) в <данные изъяты> были изъяты документы о финансово-хозяйственной деятельности общества за **.**.** годы, среди которых имеются папки 71 счет <данные изъяты> с авансовыми отчетами за **.**.** года.

Из протокола осмотра предметов (документов) от **.**.** (т. 14, л.д. 44-54) следует, что среди прочих осмотрена папка-скоросшиватель вишневого цвета, в которой находятся авансовые отчеты, документы о произведенных генеральным директором Коробовым С.Г. расходах по 71 счету за период с **.**.** года, в том числе авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 377600 руб.

Авансовым отчетом № *** от **.**.** (т. 14, л.д. 207) подтверждается то обстоятельство, что Коробов С.Г. якобы произвел расходы в связи с приобретением крошки резиновой в ЗАО «Завод по переработке РТИ» ***, произведя оплату товара наличными средствами, что удостоверяется помимо авансового отчета 4 кассовыми чеками и 4 квитанциями к приходным кассовым ордерам каждый на сумму 94400 руб. (т. 14, л.д. 208-215).

Согласно протоколу выемки от **.**.** в ОСБ № *** СБ РФ изъяты документы об открытии расчетных счетов на имя Коробова С.Г., а также документы о поступлении денежных средств на эти счета и документы о расходе денежных средств по данным счетам (т. 1, л.д. 152-155).

Из протокола осмотра предметов (документов) от **.**.** следует, что осмотрены документы об открытии расчетных счетов, о поступлении денежных средств на счета, о расходе денежных средств по счетам Коробова С.Г. (т. 11, л.д. 212-220).

Сообщениями УФНС России по ***№ *** от **.**.** (т. 15, л.д. 142), № *** дсп от **.**.** (т. 15, л.д. 144) подтверждается тот факт, что сведения в отношении ЗАО «Завод по переработке РТИ» ИНН № *** отсутствуют.

Сообщением ОМВД РФ по ***№ *** от **.**.** удостоверяется тот факт, что на территории *** ЗАО «Завод по переработке РТИ», а также дома на *** с нумерацией 81/2.ст.4 отсутствуют (т. 15, л.д. 146).

Подсудимый Коробов С.Г., являясь генеральным директором <данные изъяты> имел умысел на хищение путем обмана и злоупотребления доверием денежных средств <данные изъяты> в сумме 377000 руб., используя свое служебное положение, похитил денежные средства в указанной сумме, совершив мошенничество, т.е. хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, поэтому суд считает его действия следует квалифицировать по данному эпизоду по ч. 3 ст. 159 УК РФ как хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере. При этом суд на основании ч. 1 ст. 10 УК РФ квалифицирует действия подсудимого по ч. 3 ст. 159 УК РФ в редакции Федерального закона РФ от **.**.** № 26-ФЗ, поскольку указанная редакция закона смягчает наказание за данное преступление, а Федеральный закон № 420-ФЗ от **.**.** ухудшает положение подсудимого, потому в данном случае не может быть применен.

Согласно ч. 3 ст. 14 УПК РФ все сомнения в виновности обвиняемого, которые не могут быть устранены в порядке, установленном настоящим Кодексом, толкуются в пользу обвиняемого.

Поскольку в постановлении о привлечении Коробова С.Г. в качестве обвиняемого от **.**.** и в обвинительном заключении по данному эпизоду указаны две суммы, которые путем обмана и злоупотребления доверием похитил Коробов С.Г.: первоначально 377000 руб., а затем 377600 руб., то суд не может ухудшить положение подсудимого и считает правильным уменьшить Коробову С.Г. обвинение по данному эпизоду и считать его совершившим квалифицированное мошенничество на сумму 377000 руб.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности преступлений, личность виновных, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденных и условия жизни семьи Сидоровой О.А.

Все вышеперечисленные преступления, совершенные подсудимыми Денисовой Н.А., Сидоровой О.А., Коробовым С.Г., Кондаковой О.Г., в силу ч. 4 ст. 15 УК РФ относятся к категории тяжких преступлений. С учетом фактических обстоятельств совершенных преступлений и степени их общественной опасности суд не находит оснований для изменения категории данных преступлений на менее тяжкую в соответствии с правилами ч. 6 ст. 15 УК РФ, введенной в действие ФЗ № 420-ФЗ от **.**.**.

Денисова Н.А., Сидорова О.А., Коробов С.Г., Кондакова О.Г. виновными себя в совершении указанных преступлений признали полностью, чистосердечно раскаиваются в содеянном, ранее не судимы, к административной ответственности не привлекались, тяжких последствий и причинения материального ущерба потерпевшим от их действий не наступило, Сидорова О.А. имеет на иждивении одного малолетнего ребенка (т. 18, л.д. 138), что суд признает смягчающими наказание обстоятельствами.

Обстоятельств, отягчающих наказание, по делу не установлено.

Все подсудимые положительно характеризуется по месту жительства: Денисова Н.А. - участковым уполномоченным МОБ УМВД России «Железногорское» (т. 18, л.д. 7), Сидорова О.А. - участковым уполномоченным ОМ-1 УВД «Железногорское» и главой ****** Курской области (т. 18, л.д. 132-133), Коробов С.Г. - участковым уполномоченным ОУУП и ПДН МВД России «Железногорский» (т. 18, л.д. 80), Кондакова О.Г. - участковым уполномоченным УМВД России по *** (т. 18, л.д. 179).

С учетом изложенного суд приходит к выводу, что достижение целей наказания, определенных ст. 43 УК РФ, возможно без изоляции Денисовой Н.А., Сидоровой О.А., Коробова С.Г., Кондаковой О.Г.от общества Данные о личности подсудимых, а также приведенные выше смягчающие наказание обстоятельства в их совокупности являются исключительными, существенно уменьшающими степень общественной опасности совершенных преступлений и дают основания для определения Денисовой Н.А. (по первому и второму эпизоду), Сидоровой О.А., Коробову С.Г., Кондаковой О.Г. - всем по второму эпизодуболеемягкого вида наказания, чем предусмотрено ч. 4 ст. 159 УК РФ, - с применением ст. 64 УК РФ в виде штрафа.

При определении размера штрафа суд учитывает тяжесть совершенных преступлений и имущественное положение осужденных и их семей, а также учитывает возможность получения осужденными заработной платы или иного дохода. С учетом тех же обстоятельств суд не находит оснований для назначения осужденным штрафа с рассрочкой выплаты определенными частями на срок до пяти лет.

При назначении наказания Денисовой Н.А. по совокупности преступлений следует применить принцип частичного сложения наказаний, предусмотренный ч. 3 ст. 69 УК РФ.

Подсудимый Коробов С.Г. судим Дмитриевским райсудом Курской области **.**.** по ч. 3 ст. 30, ч. 2 ст. 291 (в редакции ФЗ от **.**.** № 162-ФЗ), 64 УК РФ к штрафу в размере 15000 руб. Согласно представленной в судебном заседании Коробовым С.Г. квитанции, назначенный ему приговором суда штраф в размере 15000 руб. он уплатил **.**.**. Поскольку преступления, за которые Коробов С.Г. осуждается по настоящему приговору, он совершил до вынесения указанного приговора (до **.**.**), то окончательное наказание ему должно быть назначено по правилам ч.ч. 3, 5 ст. 69 УК РФ.

Руководствуясь ст.ст. 307, 308 и 309 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л :

Денисову Н.А. признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159, ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159, ч. 3 ст. 159 УК РФ (все в редакции ФЗ РФ № 26-ФЗ от **.**.**), и назначить ей наказание:

по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (покушение на мошенничество, то есть хищение 3000000 руб.) с применением положений ст. 64 УК РФ в виде штрафа в размере 250000 (двухсот пятидесяти тысяч) руб.;

по ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (покушение на мошенничество, то есть приобретение права на имущество И.) с применением положений ст. 64 УК РФ в виде штрафа в размере 300000 (трехсот тысяч) руб.;

по ч. 3 ст. 159 УК РФ в виде штрафа в размере 150000 (ста пятидесяти тысяч) руб.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний окончательно определить наказание Денисову Н.А. в виде штрафа в размере 500000 (пятисот тысяч) руб.

Коробов С.Г. признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 33, ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159, ч. 3 ст. 159 УК РФ (все в редакции ФЗ РФ № 26-ФЗ от **.**.**), и назначить ему наказание:

по ч. 5 ст. 33, ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ с применением положений ст. 64 УК РФ в виде штрафа в размере 250000 (двухсот пятидесяти тысяч) руб.;

по ч. 3 ст. 159 УК РФ в виде штрафа в размере 180000 (ста восьмидесяти тысяч) руб.

На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний определить наказание Коробов С.Г. в виде штрафа в размере 300000 (трехсот тысяч) руб.

На основании ч. 5 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний, назначенных по настоящему приговору и приговору Дмитриевского районного суда Курской области от **.**.**, назначить Коробов С.Г. окончательное наказание в виде штрафа в размере 310000 руб.

В соответствии с ч. 5 ст. 69 УК РФ засчитать в окончательное наказание уплаченный Коробов С.Г. штраф в размере 15000 руб. по приговору Дмитриевского районного суда Курской области от **.**.**.

Кондакову О.Г. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 5 ст. 33, ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции ФЗ РФ № 26-ФЗ от **.**.**), и назначить ей наказание с применением положений ст. 64 УК РФ в виде штрафа в размере 200000 (двухсот тысяч) руб.

Сидорову О.А. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции ФЗ РФ № 26-ФЗ от **.**.**), и назначить ей наказание с применением положений ст. 64 УК РФ в виде штрафа в размере 200000 (двухсот тысяч) руб.

Меру пресечения в отношении Денисовой Н.А., Коробова С.Г., Кондаковой О.Г., Сидоровой О.А. оставить прежнюю - подписку о невыезде - до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства по уголовному делу:

документы, предоставленные Курским филиалом ОАО «<данные изъяты> сопроводительное письмо на 1 листе, протокол регистрации/соединений мобильного телефона, имеющего избирательный абонентский номер: № *** за период с **.**.** по **.**.** на 7 листах; протокол регистрации/соединений мобильного телефона, имеющего избирательный абонентский номер: «№ *** за период с **.**.** по **.**.** на 40 листах; протокол регистрации/соединений мобильного телефона, имеющего избирательный абонентский номер: № *** за период с **.**.** по **.**.** на 26 листах; протокол регистрации/соединений мобильного телефона, имеющего избирательный абонентский номер: «№ *** за период с **.**.** по **.**.** на 31 листе; установочные данные запрашиваемых абонентов на 1 листе - хранить при уголовном деле;

документы, предоставленные макрорегиональным филиалом «Центр» Курским филиалом ОАО междугородной международной электрической связи «Ростелеком», содержащие информацию о телефонных соединениях абонента: № *** за период времени с **.**.** по **.**.**, сведения об абонентах Курского филиала ОАО «Ростелеком», всего на 12 листах - хранить при уголовном деле;

сопроводительное письмо на 2 листах, содержащее сведения об абонентах сети «Билайн»; электронный носитель: диск CD-R, содержащий протоколы регистрации/соединений: мобильного телефона, имеющего избирательный абонентский номер: № *** за период с **.**.** по **.**.** и мобильного телефона, имеющего избирательный абонентский номер: «№ *** за период с **.**.** по **.**.** объемом 728 Кб, предоставленные Курским филиалом ОАО «Вымпелком», - хранить при уголовном деле;

документы, содержащие детализацию по номеру № *** за период с **.**.** 00:00:00 по **.**.** 00:00:00 с указанием IMEI, БС и мест их расположения, а также сведения о владельцах отдельных абонентских номеров, представленные филиалом ОАО «МТС» в Курской области на 524 листах - хранить при уголовном деле;

документы, предоставленные операторами сотовой связи: ЗАО «Курская Сотовая Связь» (ЗАО «Теле-2-Курск») на 2 листах, Курским региональным отделением Центрального филиала ОАО «Мегафон» на 1 листе, а всего на 3 листах - хранить при уголовном деле;

документы, представленные филиалом ОАО «МТС» в Курской области, содержащие детализацию по номеру № *** принадлежащему С., за период с **.**.** 00:00:00 по **.**.** 23:59:59 с указанием IMEI, БС и мест их расположения, на 272 листах - хранить при уголовном деле;

сопроводительное письмо Орловского Арбитражного суда от **.**.**, исх. № № ***, протокол судебного заседания от **.**.** на 2 листах, CD-R диск с надписью на лицевой стороне следующего содержания: «№ ***», содержащий аудиозапись судебного заседания, в котором принимала участие Кондакову О.Г., - хранить при уголовном деле;

диск CD-R № ***с-10 г. с общим объемом записи 536 МБ, диск CD-R № ***с-10 г. с общим объемом записи 341 МБ с результатами оперативно-технических мероприятий (записи телефонных переговоров) - хранить при уголовном деле;

диск CD-R № ***с с общим объемом записи 489 МБ, с результатами оперативно-технических мероприятий (записи телефонных переговоров) - хранить при уголовном деле;

два диска DVD+R, под номерами «1», «2», содержащие видеозаписи о посещении акционерами И., И., И., И. и их представителями <данные изъяты> с целью принятия участия в дополнительной эмиссии акций; документы: акт об отказе в выдаче документов от **.**.** на 1 листе, акт об отказе в выдаче документов от **.**.** на 1 листе, акт об отказе в выдаче документов от **.**.** на 1 листе, акт об отказе выдать выписку от **.**.** на 1 листе, акт об отказе в выдаче документов от **.**.** на 1 листе, акт об отказе выдать выписку от **.**.** на 1 листе, акт от **.**.** на 1 листе, акт от **.**.** на 1 листе, акт от **.**.** на 1 листе, акт от **.**.** на 1 листе - хранить при уголовном деле;

документы, изъятые в дополнительном офисе «Железногорский «ОАО «Курскпромбанк»: юридическое дело <данные изъяты> на 205 листах - передать дополнительному офису «Железногорский «ОАО «Курскпромбанк»;

объявление на взнос наличными от **.**.** на сумму 126000 руб., выписку по счету № ***<данные изъяты> по операциям за период с **.**.** по **.**.** - хранить при уголовном деле;

документы, изъятые в дополнительном офисе № *** «Железногорский» Курского филиала ЗАО «МКБ «Москомприватбанк»: юридическое дело <данные изъяты> на 197 листах; платежные поручения в количестве трех экземпляров: № *** от **.**.** на сумму 1000000 руб., № *** от **.**.** на сумму 350000 руб., № *** от **.**.** на сумму 1200000 руб.; выписку по счету <данные изъяты> за период с **.**.** по **.**.** - передать дополнительному офису № *** «Железногорский» Курского филиала ЗАО «МКБ «Москомприватбанк»;

документ с названием: «Опись документов, представляемых в РО ФСФР России в ЮЗР для регистрации выпуска ценных бумаг <данные изъяты> на одном листе в трех экземплярах - хранить при уголовном деле; один системный блок персонального компьютера черного цвета, изъятый в жилище у Коробова С.Г., - передать Коробову С.Г.;

документы и предметы, изъятые в жилище у Сидоровой О.А.: копия выписки из ЕГРЮЛ <данные изъяты> по состоянию на **.**.** на 8 листах; письмо от **.**.** на имя главного редактора редакции газеты «Эхо недели» П., на 3 листах; копия письма <данные изъяты> от **.**.** на имя главного редактора газеты «Эхо недели» П. на 2 листах; копия письма от **.**.** на имя главного редактора редакции газеты «Эхо недели» П. на 1 листе; ксерокопия завещания И. от **.**.** на 1 листе; копия свидетельства о смерти И. I-ЖТ № *** на 1 листе; договор купли-продажи ценных бумаг № *** от 17.09. 2010 года, заключенный между <данные изъяты> и Денисовой Н.А на 1 листе; квитанция к приходному кассовому ордеру <данные изъяты> от **.**.** о приеме от Денисовой Н.А денежных средств в сумме 48600 руб. за акции по договору № *** от **.**.**; копия выписки из реестра <данные изъяты> по состоянию на **.**.** на имя Сидоровой О.А. на 1 листе; опись документов, предоставляемых в РО ФСФР России в ЮЗР от **.**.** на 1 листе; регистрационный журнал <данные изъяты> на диапазон дат с **.**.** по **.**.** на 3 листах; платежное поручение № *** от **.**.** о перечислении денежных средств с расчетного счета <данные изъяты> в сумме 1200000 в адрес ООО «Вердикт»; выписка из ЕГРЮЛ от **.**.** по ЗАО «Стройтехмаш» на 8 листах; копия платежного поручения № *** от **.**.** на сумму 181720 руб.; копия сводного платежного поручения от **.**.** на 1 листе; выписка из лицевого счета от **.**.** на 1 листе; выписка из лицевого счета от **.**.** на 1 листе; копия платежного поручения № *** от **.**.** на сумму 30231,60 руб. на 1 листе; копия платежного поручения № *** от **.**.**; копия сводного платежного поручения от **.**.** на 1 листе; выписка из реестра от **.**.** нотариуса К. на 1 листе; договор купли-продажи ценных бумаг № *** от **.**.**, заключенный между <данные изъяты> и Сидоровой О.А. на 1 листе; квитанция к приходному кассовому ордеру <данные изъяты> от **.**.** о приеме от Сидоровой О.А. денежных средств в сумме 5400 руб. за акции по договору № *** от **.**.**; выписка из реестра <данные изъяты> по состоянию на **.**.** на имя Сидоровой О.А.; выписка из реестра <данные изъяты> по состоянию на **.**.** на имя Сидоровой О.А.; выписка из реестра <данные изъяты> по состоянию на **.**.** на имя Денисовой Н.А.; копия письма в адрес ОАО «Курскпромбанк», вх. № *** от **.**.**; контракт с генеральным директором <данные изъяты> Коробовым С.Г. от **.**.**, на 4 листах; контракт с генеральным директором <данные изъяты>И. от **.**.**, на 5 листах; соглашение от **.**.** о расторжении трудового контракта б/н от **.**.** с генеральным директором <данные изъяты>И. на 1 листе; контракт от **.**.**<данные изъяты> с главным бухгалтером Денисовой Н.А., на 3 листах; приказ № ***-К от **.**.** «О вступлении в должность генерального директора» на 1 листе; сообщения дополнительного офиса «Железногорское отделение» ОАО «Курскпромбанк» от **.**.** об открытии текущего валютного и транзитного счетов на 2 листах; сообщение дополнительного офиса «Железногорское отделение» ОАО «Курскпромбанк» от **.**.** в адрес <данные изъяты> об открытии расчетного счета - на 1 листе; сообщение <данные изъяты> в МИ ФНС России № *** по Курской области от **.**.** об открытии счета; сообщения Москомприватбанка в адрес <данные изъяты> об открытии расчетного счета на 2 листах; сообщение <данные изъяты> в адрес МИ ФНС России № *** по Курской области об открытии лицевого счета от **.**.** на 1 листе; информационное письмо об учете в статрегистре Росстата № *** на 1 листе; извещение *** фонда обязательного медицинского страхования в адрес страхователя - <данные изъяты> о регистрации его в межрайонном филиале № *** от **.**.**, на 1 листе; протокол № *** годового общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.** на 3 листах; протокол № *** общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; протокол внеочередного собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**№ ***, на 1 листе; протокол № *** годового общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**; копия Устава <данные изъяты> на 23 листах; банковские ордера дополнительного офиса № *** «Железногорский» Курского филиала ЗАО «МКБ «Москомприватбанк» от **.**.** №№ ***, 8, 9 на 3 листах; копия выписки из протокола внеочередного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; копия платежного поручения № *** от **.**.** о перечислении <данные изъяты> в адрес ООО «СтройКомплектПоставка» денежных средств в сумме 2033898,31 руб., на 1 листе; ксерокопии срочных уведомлений <данные изъяты> от **.**.** в адрес ОАО «Сбербанк», ОАО «Курскпромбанк», ОАО «Москомприватбанк» на 3 листах; уведомление <данные изъяты> б/н от **.**.** в адрес восьми получателей на 4 листах, копия платежного поручения № *** от **.**.** на сумму 305000 руб.; копия платежного поручения № *** от **.**.** о перечислении денежных средств на сумму 2033898,31 руб.; телеграмма с кассовым чеком от **.**.** № НА 44528 в адрес: «Железногорск Курской, *** «Б».; телеграмма с кассовым чеком от **.**.** № НА 44529 в адрес: «Железногорск Курской, ***; выписка из реестра нотариуса К. от **.**.** № К-9372-К-9273 на 1 листе; выписка из реестра нотариуса К. от **.**.** № К-9374-К-9275 на 1 листе; копия выписки из ЕГРЮЛ по ЗАО «Стройтехмаш» по состоянию на **.**.** на 8 листах; ксерокопия требования о созыве и проведении внеочередного общего собрания акционеров ЗАО «Стройтехмаш» на 3 листах; копия выписки из лицевого счета <данные изъяты> в Курском филиале ЗАО МКБ «Москомприватбанк» за **.**.**; копия справки из реестра акционеров <данные изъяты> по состоянию на **.**.** на одном листе - хранить при уголовном деле; свидетельство Федеральной налоговой службы РФ о внесении записей в ЕГРЮЛ по <данные изъяты> серии 46 № *** от **.**.**; свидетельство Федеральной налоговой службы РФ о внесении записей в ЕГРЮЛ по <данные изъяты> серии 46 № *** от **.**.**; свидетельство Федеральной налоговой службы РФ о внесении записей в ЕГРЮЛ по <данные изъяты> серии 46 № *** от **.**.**; свидетельство Федеральной налоговой службы РФ о внесении записей в ЕГРЮЛ по <данные изъяты> серии 46 № *** от **.**.**; свидетельство Федеральной налоговой службы РФ о внесении записей в ЕГРЮЛ по <данные изъяты> серии 46 № *** от **.**.**; свидетельство Федеральной налоговой службы РФ о внесении записей в ЕГРЮЛ по <данные изъяты> серии 46 № *** от **.**.**; свидетельство Министерства РФ по налогам и сборам о постановке на учет юридического лица серии 46 № ***; свидетельствоМинистерства РФ по налогам и сборам о внесении записей в ЕГРЮЛ серии 46 № ***; копия свидетельства министерства РФ по налогам и сборам о постановке на учет в налоговом органе юридического лица серия 46 № ***, на 1 листе; копия свидетельства о государственной регистрации <данные изъяты>№ *** от **.**.** на 1 листе; документ с названием: «Изменения, вносимые в Устав <данные изъяты> зарегистрированы в МИ ФНС России № *** по Курской области **.**.**, на 1 листе; карта постановки на учет налогоплательщика-организации от **.**.**, на 1 листе; извещениестрахователю от **.**.**; извещениестрахователю от **.**.**; сообщения Москомприватбанка в адрес <данные изъяты> об открытии расчетного счета на 2 листах; страховое свидетельство фонда социального страхования РФ <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; страховое свидетельство фонда социального страхования РФ <данные изъяты> от **.**.** - на 1 листе; сообщение ЗАО «Кварц» в адрес МИ ФНС России № *** по Курской области об открытии лицевого счета от **.**.** на 1 листе; информационное письмо генеральному директору <данные изъяты> об учете в ЕГРПО от **.**.** с приложением, на 2 листах - передать <данные изъяты> один системный блок персонального компьютера «<данные изъяты>», серийный номер: VC № *** - передать Сидоровой О.А.;

документы, изъятые в РО ФСФР России в ЮЗР: дело № *** том № ***<данные изъяты>» на 134 листах; опись документов, представляемых в РО ФСФР России в ЮЗР для регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; заявление на государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг» <данные изъяты> на одном листе; отчет об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг» <данные изъяты> на 9 листах в трех идентичных экземплярах; приказ генерального директора <данные изъяты> от **.**.**№ *** «Об утверждении отчета об итогах дополнительного выпуска акций на одном листе; протокол внеочередного повторного общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.** на 4 листах; платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 20000 руб.; справка об оплате ценных бумаг, размещенных путем подписки, исх. № *** от **.**.** на 2 листах; две дискеты «3,5А» - хранить при уголовном деле.

документы, изъятые в филиале «Орел-Реестр»: копия уведомления РО ФСФР России в ЮЗР о государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг от **.**.** на 1 листе; «Решение о дополнительном выпуске ценных бумаг * Закрытое акционерное общество <данные изъяты> зарегистрировано в РО ФСФР России в ЮЗР **.**.** на 7 листах; «Доверенность» № *** от **.**.**» на имя главного бухгалтера Денисовой Н.А. на 1 листе; запрос нотариуса Ш. от **.**.** на 1 листе; «Распоряжение на выдачу выписки» от **.**.** на 1 листе; «Анкета зарегистрированного лица» на имя К. на 1 листе; «Распоряжение на выдачу выписки» от **.**.** на 1 листе; договор доверительного управления наследственным имуществом от **.**.** на 1 листе; письмо от имени директора филиала «Орел-Реестр» ОАО «Реестр» в адрес К. от **.**.** на 1 листе; сопроводительное письмо РО ФСФР России в ЮЗР от **.**.** на 1 листе; копия предписания РО ФСФР России в ЮЗР от **.**.** на 1 листе; «Отчет об исполнении предписания» от **.**.** на 1 листе; «Исковое заявление», истец: К., ответчик: ОАО «РЕЕСТР» филиал «Орел-Реестр» на 1 листе; «Предписание о предоставлении документов» от **.**.** на 1 листе; копия свидетельства о праве на наследство по завещанию на имя И. от **.**.** на 1 листе; «Распоряжение на выдачу выписки» от **.**.** на 1 листе; копия свидетельства о праве на наследство по завещанию на имя И. от **.**.** на 1 листе; «Распоряжение на выдачу выписки» от **.**.** на 1 листе; свидетельство о праве на наследство по завещанию на имя И. от **.**.** на 1 листе; «Распоряжение на выдачу выписки» от **.**.** на 1 листе; «Передаточное распоряжение» от **.**.** на 1 листе; «Распоряжение на предоставление информации из реестра» от **.**.** на 1 листе; «Регистрационный журнал <данные изъяты> на диапазон дат с **.**.** по **.**.**»; «Передаточное распоряжение» от **.**.** на имя Сидоровой О.А. на 1 листе; доверенность от **.**.** на имя И. на 1 листе; свидетельство о праве на наследство по закону на имя И. от **.**.** на 1 листе; «Распоряжение на выдачу выписки» от **.**.** на имя И. на 1 листе; свидетельство о праве на наследство по закону на имя И. от **.**.** на 1 листе; «Распоряжение на выдачу выписки» от **.**.** на имя И. на 1 листе; свидетельство о праве на наследство по закону на имя И. от **.**.** на 1 листе; «Распоряжение на выдачу выписки» от **.**.** на имя И. на 1 листе; доверенность от **.**.** на имя И. на 1 листе; «Анкета зарегистрированного лица» от **.**.** на имя Денисовой Н.А. на 1 листе; «Анкета зарегистрированного лица» от **.**.** на имя И. на 1 листе; «Анкета зарегистрированного лица» от **.**.** на имя И. на 1 листе; «Анкета зарегистрированного лица» от **.**.** на имя И. на 1 листе; «Анкета зарегистрированного лица» от **.**.** на имя И. на 1 листе; «Анкета зарегистрированного лица» от **.**.** на имя И. на 1 листе; «Анкета зарегистрированного лица» от **.**.** на имя И. на 1 листе; «Анкета зарегистрированного лица» от **.**.** на имя И. на 1 листе; «Анкета зарегистрированного лица» от **.**.** на имя Сидорову О.А. на 1 листе; «Распоряжение на предоставление информации из реестра», вх. № *** от **.**.** на 1 листе; «Список владельцев именных ценных бумаг <данные изъяты> по состоянию на **.**.** на 1 листе; «Передаточное распоряжение» вх. № *** от **.**.** на имя Сидоровой О.А. на 1 листе; «Передаточное распоряжение» вх. № *** от **.**.** на 1 листе; «Список владельцев именных ценных бумаг <данные изъяты> по состоянию на **.**.** на 2 листах; «Список владельцев именных ценных бумаг <данные изъяты> по состоянию на **.**.** на 1 листе; «Регистрационный журнал <данные изъяты> на диапазон дат с **.**.** по **.**.** на 5 листах; «Регистрационный журнал - сокращенная форма» за период с **.**.** по **.**.** на 3 листах; «Распоряжение на предоставление информации из реестра», вх. № *** от **.**.** на 1 листе; копия справки из реестра акционеров <данные изъяты> по состоянию на **.**.** на 1 листе; «Распоряжение на предоставление информации из реестра», вх. № *** от **.**.** на 1 листе; копия справки из реестра акционеров <данные изъяты> по состоянию на **.**.** на 1 листе; «Распоряжение на выдачу выписки», вх. № *** от **.**.** на имя Денисовой Н.А. на 1 листе; «Распоряжение на выдачу выписки» вх. № *** от **.**.** на имя Сидоровой О.А. на 1 листе; копия апелляционной жалобы в девятнадцатый Арбитражный апелляционный суд на определение Арбитражного суда Курской области от **.**.** на 3 листах; «Сведения о выплате дивидендов <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; «Список зарегистрированных лиц <данные изъяты> по состоянию на **.**.** на 1 листе; «Регистрационный журнал <данные изъяты> за период с **.**.** по **.**.** на 3 листах; бухгалтерский баланс <данные изъяты> вх. № *** от **.**.** на 13 листах; «Анкета зарегистрированного лица» от **.**.** на имя Денисовой Н.А. на 1 листе; «Анкета зарегистрированного лица» от **.**.** на имя Сидоровой О.А. на 1 листе; письмо <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; «Сведения о лицах, входящих в органы управления <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; «Анкета эмитента <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; «Выписка из протокола № *** общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; «Выписка из протокола № *** заседания Совета директоров <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; «Протокол собрания учредителей <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; «Протокол № *** годового общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**; «Протокол № *** общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**; «Протокол № *** годового общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.**; «Протокол № *** годового общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.** на 3 листах; «Журнал учета входящих документов <данные изъяты> на диапазон дат с **.**.** по **.**.** на 14 листах; «Анкета зарегистрированного физического лица» от **.**.** на 5 листах; «Распоряжение на выдачу выписки», вх. № *** от **.**.** на имя Сидоровой О.А. на 1 листе; «Распоряжение на выдачу выписки», вх. № *** от **.**.** на имя Денисовой Н.А. на 1 листе; «Акт сверки в отношении реестра акционеров <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; «Договор № *** на ведение и хранение реестра владельцев именных ценных бумаг» от **.**.** на 6 листах; «Акт приема-передачи информации и документов, составляющих систему ведения реестра владельцев именных ценных бумаг <данные изъяты> от **.**.**; «Уведомление об отказе в государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, признании выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг несостоявшимся и аннулировании его государственной регистрации» от **.**.**; «Регистрационный журнал <данные изъяты> на диапазон дат с **.**.** по **.**.** на 1 листе - хранить в деле;

предметы и документы, изъятые в ООО «Вердикт»: флеш-карта серебристого цвета с надписью на иностранном языке: «my * flash * DATA»; письмо <данные изъяты> б/н от **.**.** в адрес ООО «Вердикт»; платежное поручение ООО «Вердикт» № *** от **.**.** на сумму 1200000 руб. в адрес <данные изъяты> в 2-х экземплярах; справка ООО «Вердикт» № ***, исх. № *** от **.**.**; копии выписок из реестра акционеров <данные изъяты> по состоянию на **.**.** на имя Денисовой Н.А. и Сидоровой О.А. на 2 листах; ксерокопия счета на оплату № *** от **.**.** с реквизитами ООО «СтройКомплектПоставка»; уведомление на имя С. от **.**.** с конвертом и описью вложения; копия жалобы Денисовой Н.А. на имя прокурора Курской области от **.**.**, на шести листах - хранить при деле;

документы, изъятые в ООО «Консалтинг и Аудит»: письменная информация (Отчет аудиторской фирмы) ООО «Консалтинг и Аудит» руководителю <данные изъяты> по результатам проведения аудита <данные изъяты> за **.**.** год» на 60 листах; учетная политика Организации для целей бухгалтерского учета на 4 листах; приказ № *** от **.**.** на 1 листе; письмо ООО «Консалтинг и Аудит» в адрес <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; письмо-расписка рабочей группы, направляемой в <данные изъяты> для проведения аудита за **.**.** год на 1 листе; копия Устава <данные изъяты> на 23 листах; копия декларации <данные изъяты> по налогу на прибыль организаций за **.**.** год на 8 листах; копия выписки из реестра акционеров <данные изъяты> по состоянию на **.**.**, на 1 листе; аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской отчетности» <данные изъяты> за **.**.** год на 18 листах; оборотная ведомость <данные изъяты> за **.**.** года на 24 листах; письмо ООО «Консалтинг и Аудит» в адрес <данные изъяты> от **.**.**; письмо ООО «Консалтинг и Аудит» в адрес <данные изъяты> от **.**.**»; письменная информация (Отчет аудиторской фирмы) ООО «Консалтинг и Аудит» руководителю <данные изъяты> по результатам проведения аудита <данные изъяты> за девять месяцев **.**.** года на 61 листе; ксерокопия приказа № *** от **.**.** на 1 листе; ксерокопия расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионной страхование в Пенсионный фонд РФ на 7 листах; копии налоговых отчетов за **.**.** год: налогового расчета по авансовым платежам по транспортному налогу за 9 месяцев **.**.** года на 5 листах; отчет о прибылях и убытках за **.**.** год на 6 листах; бухгалтерские балансы на 6 листах; ксерокопия дополнительного соглашения № № *** к договору залога недвижимого имущества № № *** от **.**.** на 4 листах; ксерокопия главной книги <данные изъяты> за **.**.** год на 70 листах; договор № *** оказания аудиторских услуг от **.**.** на 8 листах; дополнительное соглашение к договору оказания аудиторских услуг № *** от **.**.** на 1 листе; договор № *** оказания аудиторских услуг от **.**.** на 8 листах - хранить при деле;

документы, изъятые в <данные изъяты>»: авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 10593 руб. 18 коп., кассовые чеки, счет, подтверждающие командировочные расходы на общую сумму 10593 руб. 18 коп.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 2490 руб., кассовый и товарный чеки на сумму 2490 руб.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 84999 руб. 46 коп. и первичные документы, подтверждающие командировочные расходы: чеки, счет, квитанции, договор аренды, копия свидетельства ИП, счет-фактура, а всего на сумму 84999 руб. 46 коп.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 5100 руб., счета, квитанции, подтверждающие командировочные расходы на сумму 5100 руб.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 1499 руб. 90 коп., кассовые чеки за услуги телефонной связи и бензин на общую сумму 1499 руб.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 8349 руб. 94 коп., кассовые чеки, счета, квитанции, подтверждающие командировочные расходы на общую сумму 8349 руб. 94 коп.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 2315 руб. 27 коп., кассовые чеки за услуги телефонной связи и бензин; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 429 руб., товарный чек на эту же сумму; лист кассовой книги за **.**.**, приходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 36000 руб., приходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 90000 руб., лист кассовой книги за **.**.**, расходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 17095 руб. 84 коп., лист кассовой книги за **.**.**, расходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 11189 руб. 68 коп., лист кассовой книги за **.**.**, расходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 26318 руб. 96 коп., лист кассовой книги за **.**.**, расходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 9824 руб. 24 коп., лист кассовой книги за **.**.**, расходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 4730 руб., лист кассовой книги за **.**.**, расходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 33600 руб. 92 коп., лист кассовой книги за **.**.**, расходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 33159 руб. 02 коп., лист кассовой книги за **.**.**, приходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 48600 руб., приходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 5400 руб., расходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 54000 руб., лист кассовой книги за **.**.**, расходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 2000 руб.; лист кассовой книги за **.**.**, расходный кассовый ордер № *** от **.**.**; счета-фактуры поставщика: ЗАО «Завод по переработке РТИ» на поставку крошки резиновой в адрес <данные изъяты>№ *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**; товарные накладные от поставщика: ЗАО «Завод по переработке РТИ» на поставку крошки резиновой в адрес <данные изъяты>№ *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**, № *** от **.**.**; авансовый отчет № *** от **.**.**, кассовые чеки и квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «Росби ЛТД»: от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 50000 руб. 09 коп.; кассовые чеки и квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «БиоЛайн»: от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп., от **.**.** на сумму 98333 руб. 33 коп.; платежное поручение <данные изъяты>№ *** от **.**.** на сумму 1200000 руб., письмо <данные изъяты> руководителю ООО «Вердикт», платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 1200000 руб.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 3380,00 руб., кассовые и товарные чеки на общую сумму 3380,00 руб.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 377600,00 руб., кассовые чеки: от **.**.** на сумму 94400 руб., от **.**.** на сумму 94400 руб., от **.**.** на сумму 94400 руб., от **.**.** на сумму 94400 руб., квитанции к приходным кассовым ордерам: № *** от **.**.** на сумму 94400 руб., № *** от **.**.** на сумму 94400 руб., № *** от **.**.** на сумму 94400 руб., № *** от **.**.** на сумму 94400 руб. ЗАО «Завод по переработке РТИ» *** на общую сумму 377600,00 руб.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 2999 руб. 95 коп., кассовые чеки на общую сумму 2999 руб. 95 коп.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 1000,00 руб., кассовый чек на сумму 1000,00 руб.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 1000 руб., кассовый чек на сумму 1000,00 руб.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 17799 руб. 71 коп., счет, квитанции, кассовые и товарные чеки, подтверждающие командировочные расходы на общую сумму 17799 руб. 71 коп.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 1000 руб., кассовый чек на сумму 1000,00 руб.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 2000 руб., кассовые чеки на общую сумму 2000,00 руб.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 2542 руб. 90 коп., кассовый чек, квитанция к приходному кассовому ордеру на общую сумму 2542 руб. 90 коп.; авансовый отчет № *** от **.**.** на сумму 36810 руб. 55 коп., счета, квитанции, кассовые чеки, страховой полис, подтверждающие командировочные расходы на общую сумму 36810 руб. 55 коп.; товарные накладные: №№ *** от **.**.**, 1037 от **.**.**, 1042 от **.**.**, 1053 от **.**.**, 1065 от **.**.**, 1079 от **.**.**, 1096 от **.**.**, 1134 от **.**.**, 1142 от **.**.**, 1153 от **.**.**, 1166 от **.**.**, 1170 от **.**.**, 1185 от **.**.**, 1196 от **.**.**, 1207 от **.**.**, 1256 **.**.** от поставщика: ООО «Росби ЛТД» (***) в количестве 16 штук; товарные накладные: №№ *** от **.**.**, 318 от **.**.**, 349 от **.**.**, 352 от **.**.**, 375 от **.**.**, 378 от **.**.**, 399 от **.**.**, 402 от **.**.**, 416 от **.**.**, 437 от **.**.**, 456 от **.**.**, 504 от **.**.**, 488 от **.**.**, 456 от **.**.**, 477 от **.**.** от поставщика ООО «Биолайн» (***) в количестве 15 штук; счета-фактуры №№ *** от **.**.**, 1207 от **.**.**, 1196 от **.**.**, 1185 от **.**.**, 1170 от **.**.**, 1166 от **.**.**, 1153 от **.**.**, 1142 от **.**.**, 1134 от **.**.**, 1096 от **.**.**, 1079 от **.**.**, 1065 от **.**.**, 1053 от **.**.**, 1042 от **.**.**, 1037 от **.**.**, 1026 от **.**.** от поставщика: ООО «Росби ЛТД» (***) на поставку прессформ в адрес <данные изъяты> в количестве 16 штук; счета-фактуры №№: 504 от **.**.**, 488 от **.**.**, 456 от **.**.**, 477 от **.**.**, 456 от **.**.**, 437 от **.**.**, 416 от **.**.**, 402 от **.**.**, 399 от **.**.**, 378 от **.**.**, 375 от **.**.**, 352 от **.**.**, 349 от **.**.**, 318 от **.**.** и 306 от **.**.**, от поставщика ООО «Биолайн» (***) в количестве 15 штук; выписка по лицевому счета <данные изъяты> за **.**.**, копия платежного поручения № *** от **.**.** на сумму 95389, 31 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 100000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 340000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 100000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 100000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 100000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 150000 руб., платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 110000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 100000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 30000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 30000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 100000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 60000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 100000 руб., платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 10000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 85000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 50000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 100000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 60000 руб., платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 20000 руб., выписка по лицевому счету за **.**.**, платежное поручение № *** от **.**.** на сумму 5000 руб., выписки по лицевому счету за **.**.**, за **.**.**, за **.**.**, за **.**.**, за **.**.**; приказ № *** от **.**.** о вступлении в должность генерального директора <данные изъяты> Коробова С.Г.; приказ № ***-К от **.**.** о приеме на работу Денисовой Н.А.; договор № ***/Э от **.**.** об оказании услуг на трех листах; доверенность от **.**.** на имя Кондаковой О.Г.; копия приказа по <данные изъяты>№ *** от **.**.** о вступлении в должность генерального директора И.; копия выписки из протокола № *** от **.**.**; копия свидетельства ФНС о внесении записей в ЕГРЮЛ серии 46 № ***; копия свидетельства ФНС о внесении записей в ЕРГЮЛ серии 46 № ***; копия свидетельства ФНС от **.**.**; копия свидетельства о постановке на учет юридического лица серии 46 № ***; копия свидетельства о внесении записей в ЕГРЮЛ серии 46 № ***; копия протокола № *** общего собрания акционеров <данные изъяты> от **.**.** на 3 листах - хранить при деле; главную книгу <данные изъяты> за **.**.** год на 95 листах; журнал-ордер № ***<данные изъяты>» за 2009 год на 99 листах; журнал-ордер № ***<данные изъяты> за **.**.** год на 99 листах;журналрегистрации лиц, посещающих территорию <данные изъяты> и ЗАО «СТМ» на 71 листе; журнал сдачи-выдачи ключей помещений, кабинетов <данные изъяты> ЗАО «СТМ» на 103 листах; журнал приема-сдачи смен вахтеров КПП на 96 листах - передать <данные изъяты>

предметы, изъятые в <данные изъяты> два накопителя на жестких магнитных дисках (НЖМД) «№ *** - передать <данные изъяты>

документы, изъятые в ООО «Консалтинг и Аудит»: письменная информация (Отчет аудиторской фирмы) ООО «Консалтинг и Аудит» руководителю <данные изъяты> по результатам проведения аудита <данные изъяты> за **.**.** год» на 60 листах; учетная политика Организации для целей бухгалтерского учета на 4 листах; приказ № *** от **.**.** на 1 листе; письмо ООО «Консалтинг и Аудит» в адрес <данные изъяты> от **.**.** на 1 листе; письмо-расписка рабочей группы, направляемой в <данные изъяты> для проведения аудита за **.**.** год на 1 листе; копия Устава <данные изъяты> на 23 листах; копия декларации <данные изъяты> по налогу на прибыль организаций за **.**.** год на 8 листах; копия выписки из реестра акционеров <данные изъяты> по состоянию на **.**.**, на 1 листе; аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской отчетности» <данные изъяты> за **.**.** год на 18 листах; оборотная ведомость <данные изъяты> за **.**.** года на 24 листах; письмо ООО «Консалтинг и Аудит» в адрес <данные изъяты> от **.**.**; письмо ООО «Консалтинг и Аудит» в адрес <данные изъяты> от **.**.**»; письменная информация (Отчет аудиторской фирмы) ООО «Консалтинг и Аудит» руководителю <данные изъяты> по результатам проведения аудита <данные изъяты> за девять месяцев **.**.** года на 61 листе; ксерокопия приказа № *** от **.**.** на 1 листе; ксерокопия расчета по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионной страхование в Пенсионный фонд РФ на 7 листах; копии налоговых отчетов за **.**.** год: налогового расчета по авансовым платежам по транспортному налогу за 9 месяцев **.**.** года на 5 листах; отчетов о прибылях и убытках за **.**.** год на 6 листах; бухгалтерских балансов на 6 листах; ксерокопия дополнительного соглашения № № *** к договору залога недвижимого имущества № № *** от **.**.** на 4 листах; ксерокопия главной книги <данные изъяты> за **.**.** год на 70 листах; договор № *** оказания аудиторских услуг от **.**.** на 8 листах; дополнительное соглашение к договору оказания аудиторских услуг № *** от **.**.** на 1 листе; договор № *** оказания аудиторских услуг от **.**.** на 8 листах - хранить при деле;

документы, изъятые в ОСБ № *** СБ РФ: об открытии счетов и о движении средств по счетам на имя Денисовой Н.А.: справка о состоянии лицевого счета Денисовой Н.А. № *** за период с **.**.** по **.**.**; копия платежного поручения № *** от **.**.** на сумму 23363 руб.; расходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 3000 руб.; расходный кассовый ордер № *** от **.**.** на сумму 20000 руб.; приходный ордер по счету 3391 от **.**.** на сумму 60 руб.; справка о состоянии лицевого счета Денисовой Н.А. № *** за период с **.**.** по **.**.**; копии платежных поручений: № *** от **.**.** на сумму 8700 руб., № *** от **.**.** на сумму 37581,21 руб., № *** от **.**.** на сумму 95389,31 руб., № *** от **.**.** на сумму 103500 руб., заявление на получение международной дебетовой карты Сбербанка России от **.**.** на 1 листе; «Дополнительные условия для карты Сбербанка России» от **.**.** на 1 листе; заявление Денисовой Н.А. на подключение к Мобильному банку от **.**.** на 1 листе; поручение держателя на перечисление денежных средств с использованием «Мобильного банка» от **.**.**; заявление Денисовой Н.А. на перевыпуск карты от 25.06. 2009 года на 1 листе; заявление Денисовой Н.А. об утрате карты от **.**.** на 1 листе; чек блокировки карты; заявление Денисовой Н.А. на перевыпуск карты от **.**.** на 1 листе; заявление об утрате карты от **.**.** на 1 листе; чек блокировки карты; заявление о выдаче наличных денежных средств без использования карты на 1 листе - хранить при деле; документы об открытии счетов и о движении средств по счетам на имя Коробова С.Г.: справка о состоянии лицевого счета № *** за период с **.**.** по **.**.** копии платежных поручений № *** от **.**.** на сумму 34300 руб., № *** от **.**.** на сумму 22300 руб.; справка о состоянии лицевого счета № *** за период с **.**.** по **.**.**; копии платежных поручений: № *** от **.**.** на сумму 43092,76 руб., № *** от **.**.** на сумму 20000 руб., № *** от **.**.** на сумму 25000 руб., № *** от **.**.** на сумму 200000 руб., № *** от **.**.** на сумму 78000 руб., № *** от **.**.** на сумму 8000 руб., № *** от **.**.** на сумму 8000 руб., № *** от **.**.** на сумму 15000 руб., № *** от **.**.** на сумму 12000 руб., № *** от **.**.** на сумму 57000 руб., № *** от **.**.** на сумму 20000 руб., № *** от **.**.** на сумму 70000 руб., № *** от **.**.** на сумму 6000 руб., № *** от **.**.** на сумму 20000 руб., № *** от **.**.** на сумму 25000 руб., № *** от **.**.** на сумму 110000 руб., № *** от **.**.** на сумму 30000 руб., № *** от **.**.** на сумму 30000 руб., № *** от **.**.** на сумму 25000 руб., № *** от **.**.** на сумму 600000 руб., № *** от **.**.** на сумму 10000 руб., № *** от **.**.** на сумму 85000 руб., № *** от **.**.** на сумму 60000 руб., № *** от **.**.** на сумму 5000 руб., № *** от **.**.** на сумму 12000 руб., № *** от **.**.** на сумму 100000 руб.; заявление Коробова С.Г. на получение международной дебетовой карты Сбербанка России от **.**.** на 1 листе; «Дополнительные условия для карты Сбербанка России» от **.**.** на 1 листе - хранить при деле.

Приговор может быть обжалован в кассационном порядке в Курский областной суд в течение 10 суток со дня провозглашения.

В случае подачи кассационной жалобы осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом кассационной инстанции.

Председательствующий:

Налоговый кодекс

Минфин РФ

ФНС РФ

Кодексы РФ

Популярные материалы

Подборки

Приговор Железногорского городского суда (Курская область) от 04.10.2012 № 1-134/2012