Уголовное дело № 1-32/2016
ПРИГОВОР
Именем Российской Федерации
г. Улан-Удэ 09 августа 2016 года
Железнодорожный районный суд г. Улан-Удэ в составе председательствующего судьи Шурыгина Е.И. единолично,
при секретарях судебного заседания Бадмаеве А.Д., Дашиевой Ж.Д.,
с участием государственных обвинителей – помощников прокурора Железнодорожного района Федоровой Е.И., Цыбеновой З.Е., Шишмаревой Н.М., Поляковой О.А.,
подсудимого Баранова А.Ц.,
его защитников – адвокатов Голышева Б.В., представившего удостоверение ... и ордер ... от ***, Свиридова Ю.Ю., предоставившего удостоверение ... и ордер ... от ***, Живоденко А.М., представившего удостоверение ... и ордер ... от *** и Попова В.И., представившего удостоверение ... и ордер ... от ***,
а также общественного защитника Очировой Э.Ц.,
рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении
Баранова А.Ц., родившегося *** в <адрес>, гражданина РФ, имеющего высшее образование, женатого, имеющего на иждивении троих несовершеннолетних детей, работающего директором ООО «Солнце Тугнуя», военнообязанного, зарегистрированного и до задержания проживавшего по адресу: <адрес>, ранее не судимого,
- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159.2 УК РФ,
установил:
Баранов А.Ц. совершил умышленное корыстное тяжкое преступление против собственности при следующих обстоятельствах.
Решением единственного учредителя П.Л.А.... от *** создано ООО «Солнце Тугнуя» (ИНН ...), которое *** зарегистрировано в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 9 по Республике Бурятия с присвоением основного государственного регистрационного номера (ОГРН) ... и поставлено на налоговый учёт по месту нахождения: <адрес>, в Территориальном обособленном рабочем месте (ТОРМ) Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № 5 по Республике Бурятия в Мухоршибирском районе.
ООО «Солнце Тугнуя», являясь самостоятельной коммерческой организацией, было создано для извлечения прибыли путем удовлетворения потребностей физических и юридических лиц в продукции, работах, услугах, обеспечении занятости населения, в том числе в области сельскохозяйственного товаропроизводства.
До *** уставной капитал общества составлял <данные изъяты> руб., после чего был увеличен П.Л.А. до <данные изъяты> руб.
Для осуществления предпринимательской деятельности ООО «Солнце Тугнуя» открыты расчетные счета в банках, в том числе *** года ... в операционном офисе в г. Улан-Удэ Филиала ОАО «БИНБАНК» в Новосибирске и *** года ... в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ.
По состоянию на *** у ООО «Солнце Тугнуя» отсутствовали собственные денежные средства, в том числе на расчетных счетах, движимое и недвижимое имущество, а также штат работников. Ведение бухгалтерской отчётности общества осуществлялись его директором, на должность которого с *** назначен Баранов А.Ц., который согласно уставу общества единолично принимал решения по совершению сделок от его имени.
Таким образом, по состоянию на *** Баранов А.Ц., обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, единолично осуществлял управление ООО «Солнце Тугнуя», полностью контролируя его предпринимательскую деятельность, в том числе распоряжаясь расчетными счетами общества, открытыми в Операционном офисе в Улан-Удэ/03 Филиала ОАО «БИНБАНК» в Новосибирске и Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ.
В силу занимаемой должности Баранов А.Ц. достоверно знал о том, что по состоянию на *** ООО «Солнце Тугнуя» в связи с отрицательными результатами финансово-хозяйственной деятельности, при отсутствии собственных средств и какого-либо имущества, фактически не имело реальной финансовой возможности осуществлять инвестиционные проекты, в том числе по приобретению техники и оборудования для производства и хранения овощей закрытого грунта.
14.04.2009 постановлением Правительства Республики Бурятия № 129 во исполнение Постановления Правительства РФ от 14.07.2007 № 446 «О государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы» утверждена Республиканская целевая программа «Производство картофеля и овощей в Республике Бурятия на 2009-2012 годы» (далее – Программа).
Для Программы из бюджета Республики Бурятия планировалось субсидирование ряда мероприятий, в том числе, приобретение и строительство тепличного комплекса для круглогодичного выращивания овощных и зеленых культур. Постановлением Правительства Республики Бурятия от 07.12.2010 года № 535 утверждён Порядок предоставления субсидий (далее по тексту Порядок).
Согласно условиям Порядка:
- право на участие в мероприятиях по развитию картофелеводства и овощеводства в Республики Бурятия имеют сельскохозяйственные товаропроизводители за исключением граждан, ведущих личное подсобное хозяйство), организации пищевой и перерабатывающей промышленности, включая индивидуальных предпринимателей Республики Бурятия (далее Получатели);
- Министерство сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия (далее Министерство) заключает с Получателем субсидий соглашение об оказании государственной поддержки с условием предоставления Получателем Министерству права на списание в безакцептном порядке денежных средств со счетов Получателя в случае выявления факта неосновательного (без установленных законом или договором оснований) перечисления средств или нецелевого использования бюджетных средств;
- субсидии предоставляются в пределах утверждённых для Министерства лимитов бюджетных обязательств и фактических объёмов финансирования из республиканского бюджета;
- Министерство в срок не более 5 дней с момента поступления справок-расчётов, документов, представленных Получателями субсидий, осуществляет их проверку и представляет в Управление федерального казначейства по Республике Бурятия заявку на кассовый расход для перечисления субсидий, оформленную Министерством в соответствии с приказом Федерального казначейства от 10.10.2008 № 8н;
- субсидии на компенсацию части стоимости приобретения высокотехнологической техники и оборудования предоставляются на приобретение высокотехнологической техники и оборудования, в том числе на условиях финансовой аренды (лизинга), для производства картофеля и овощей закрытого грунта, а также первичной переработки и предпродажной подготовки картофеля и овощей, включая затраты на доставку, пусконаладочные и монтажные работы, если таковые предусмотрены договором поставки, лизинга;
- получатели субсидий до 31 декабря 2010 года предоставляют в Министерство справку-расчёт по форме, утвержденной Министерством; копию договора поставки техники и оборудования, заверенную Получателем; копии счетов-фактур, накладных, заверенные Получателем; копии документов, подтверждающих фактически произведенные затраты;
- субсидии предоставляются на приобретение техники и оборудования для производства и хранения овощей закрытого грунта за счет средств республиканского бюджета в размере 12,7% и за счёт средств федерального бюджета в размере 37,3% от стоимости приобретенной техники и оборудования;
- получатели субсидий несут ответственность за целевое использование, достоверность сведений и своевременность предоставления документов для начисления субсидий в соответствии с законодательством Российской Федерации.
В *** года, но не позднее ***, у директора ООО «Солнце Тугнуя» Баранова А.Ц., достоверно знающего о том, что общество не имеет реальной возможности инвестировать проект по приобретению техники и оборудования для производства и хранения овощей закрытого грунта, из корыстных побуждений, возник прямой преступный умысел на хищение бюджетных денежных средств в сумме 64 948 269 руб., выделенных ООО» Солнце Тугнуя» в качестве субсидий в рамках реализации Республиканской целевой программы «Производство картофеля и овощей в Республике Бурятия на 2009-2012 годы», путём обмана сотрудников Министерства посредством предоставления в Министерство документов, содержащих ложные сведения относительно произведенных затрат ООО «Солнце Тугнуя» по приобретению высокотехнологической техники и оборудования для производства и хранения овощей закрытого грунта.
При этом Баранов А.Ц. осознавал общественную опасность своих действий, предвидел неизбежность причинения реального имущественного ущерба Российской Федерации и желал их наступления.
Для реализации задуманного Баранов А.Ц. разработал план совершения преступления, в соответствии с которым, реализация преступных действий, должна была происходить поэтапно.
На первоначальном этапе совершения преступления Баранов А.Ц. решил изготовить следующие фиктивные документы: <данные изъяты>.
Помимо этого, Баранов А.Ц., заведомо зная, что у ООО «Солнце Тугнуя» реально отсутствуют собственные денежные средства, действуя в целях обмана сотрудников Министерства, решил, <данные изъяты> перечисления денежных средств по договору купли-продажи тепличного комплекса.
После этого Баранов А.Ц., действуя в целях обмана сотрудников Министерства для хищения денежных средств, решил подать вышеуказанные заведомо фиктивные для него документы, содержащих ложные сведения относительно произведённых ООО «Солнце Тугнуя» затрат по приобретению высокотехнологической техники и оборудования для производства и хранения овощей закрытого грунта, в Министерство для получения субсидии.
При совершении преступления, в соответствии с разработанным преступным планом, Баранов А.Ц. решил привлечь и использовать ряд организаций, а именно:
- ставшую Баранову А.Ц. известной от неустановленного лица «фирму - однодневку» - ООО "Э", зарегистрированное *** по адресу: <адрес>, и состоящее на налоговом учете в ИФНС России № 43 в г. Москве, и имеющее расчётный счёт ..., открытый в Люберецком филиале «МАСТЕР-БАНК» (ОАО) г. Люберцы. Учредителем и директором данной организации формально числились Л.Д.В. и Г.А.С., соответственно, а фактическим руководителем - неустановленное следствием лицо, которое было не осведомлено о преступных действиях Баранова А.Ц. Согласно преступному плану Баранова А.Ц. ООО "Э" должно было выступить в качестве «фирмы-поставщика» тепличного комплекса;
- ООО "РС", зарегистрированное *** и состоявшее на учете в МРИ ФНС России № 1 по Республике Бурятия, известное Баранову А.Ц. в силу личного знакомства с его бывшим руководителем П.Л.А. и руководителем с ***Б.П.И., а также ООО "Р", зарегистрированное *** и состоявшее на учете в МРИ ФНС России № 2 по Республике Бурятия, известное Баранову А.Ц. в силу знакомства с его руководителем В.Н.Н.
Согласно преступному плану Баранова А.Ц. ООО "РС" и ООО "Р" должны были выступить в качестве организаций-займодавцев для ООО «Солнце Тугнуя» денежных средств, которые впоследствии будут использованы при <данные изъяты>.
При этом П.Л.А., Б.П.И. и В.Н.Н. не были осведомлены о преступном умысле Баранова А.Ц.
В *** года, но не позднее ***, Баранов А.Ц., реализуя задуманное, находясь в неустановленном месте, при неустановленных обстоятельствах, изготовил и получил в своё распоряжение подложные документы с заведомо не соответствующими действительности сведениями, необходимыми для получения субсидии, а именно:
- договор купли-продажи ... от ***, согласно которому в срок до *** продавец - ООО "Э" в лице Г.А.С. обязалось передать тепличный комплекс в соответствии с технической спецификацией, и относящиеся к нему документы в собственность ООО «Солнце Тугнуя», а ООО «Солнце Тугнуя» - принять и оплатить его по цене <данные изъяты> руб., в том числе НДС 18%;
- техническую спецификацию на поставку теплицы площадью 1,15 Га согласно договору купли-продажи от ***... с указанием наименования, количества, суммой составных элементов теплицы, на общую сумму <данные изъяты> руб.;
- счёт-фактуру ... от *** на сумму <данные изъяты> руб., согласно которой «продавец» - ООО "Э" выставило ее «покупателю» - ООО «Солнце Тугнуя» за приобретение тепличного комплекса;
- товарную накладную ... от ***, согласно которой, «грузоотправитель – поставщик» - ООО "Э" направило в адрес «грузополучателя – плательщика» - ООО «Солнце Тугнуя» тепличный комплекс стоимостью <данные изъяты> руб. При таких же обстоятельствах Баранов А.Ц., действуя согласно разработанному плану, организовал изготовление и таким образом получил в своё распоряжение заведомо фиктивные платёжные поручения с поддельными отметками банка в проведении операции, согласно которым в период времени с *** по *** ООО «Солнце Тугнуя» в счёт оплаты по вышеуказанному фиктивному договору купли-продажи ... от *** перечислило со своего расчётного счёта ..., открытого в Операционном офисе в Улан-Удэ/03 Филиала ОАО «БИНБАНК» в Новосибирске, на расчётный счёт ООО «Эликон» ..., открытый в Люберецком филиале «МАСТЕР-БАНК» (ОАО) г. Люберцы, денежные средства в размере <данные изъяты> руб.:
- платежное поручение ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- платежное поручение ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- платежное поручение ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- платежное поручение ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- платежное поручение ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.
Таким образом, Баранов А.Ц., действуя согласно разработанному преступному плану, организовал и получил в своё распоряжение фиктивные документы, содержащие не соответствующие действительности сведения о заключении ООО «Солнце Тугнуя» с ООО "Э" договора поставки тепличного комплекса стоимостью <данные изъяты> руб., а также заведомо фиктивные платёжные поручения, в которых содержались ложные сведения о перечислении при выполнении принятых обязательств «покупателя» по данному договору ООО «Солнце Тугнуя» на расчетный счет ООО "Э" денежных средств в сумме <данные изъяты> руб.
В указанный период времени, не позднее ***, Баранов А.Ц., реализуя задуманное, находясь в неустановленном месте, заведомо зная, что у ООО «Солнце Тугнуя» реально отсутствуют собственные денежные средства, при посредничестве неустановленного лица, который был не осведомлён о его преступных намерениях, организовал изготовление и таким образом получил в своё распоряжение мнимый договор займа ... от ***, согласно которому ООО "Э" в лице Г.А.С., выступая «заимодавцем», предоставило ООО «Солнце Тугнуя» в лице Баранова А.Ц. заем в сумме <данные изъяты> руб.
Таким образом, Баранов А.Ц. создал юридические и экономические основания для последующего неоднократного перечисления с расчётного счёта ООО "Э" на расчётный счёт ООО «Солнце Тугнуя» под видом займа денежных средств, ранее перечисленных ООО «Солнце Тугнуя» на расчётный счёт ООО "Э", под видом расчёта по договору купли-продажи ... от ***.
Помимо этого, в декабре 2010 года, но не позднее ***, при неустановленных обстоятельствах Баранов А.Ц., находясь в неустановленном следствием месте, с целью получения в распоряжение ООО «Солнце Тугнуя» денежных средств для их последующего неоднократного перечисления на расчётный счёт ООО «Эликон» под видом оплаты по вышеуказанному фиктивному договору купли-продажи ... от *** с последующим их возвратом под видом исполнения условий вышеуказанного мнимого договора займа ... от ***, организовал заключение двух мнимых договор займов от имени ООО «Солнце Тугнуя»: договора займа ... от *** с ООО "РС" на сумму <данные изъяты> руб., а также договора займа ... от *** с ООО "Р" на сумму <данные изъяты> руб.
При этом неустановленные лица из числа руководства указанных обществ не были осведомлены о преступных действиях Баранова А.Ц.
*** с расчётного счёта ООО "РС"..., открытого в Бурятском филиале ОАО «Промсвязьбанк» г. Улан-Удэ, на расчётный счёт ООО «Солнце Тугнуя» ..., открытый в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ, на основании договора займа ... от *** перечислено 2 000 000 руб.
*** с расчётного счёта ООО "Р"..., открытого в ОАО АК «БайкалБанк», на расчётный счёт ООО «Солнце Тугнуя» ..., открытый в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ, на основании договора займа ... от *** перечислено 1 000 000 руб.
В декабре 2010 года, точное время и дата не установлены, но не позднее ***, Баранов А.Ц., находясь в неустановленном месте при неустановленных обстоятельствах для создания видимости оплаты ООО «Солнце Тугнуя» денежных средств ООО "Э" в счёт приобретения тепличного комплекса, организовал неоднократное перечисление с расчётного счёта ООО «Солнце Тугнуя» ..., открытого в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ, на расчётный счёт ООО "Э"..., открытый в Люберецком филиале «МАСТЕР-БАНК» (ОАО) г. Люберцы по платёжным поручениям ранее полученных по вышеуказанным мнимым договорам займов ... от *** и ... от *** от ООО "РС" и ООО "Р" соответственно денежных средств на общую сумму 3 000 000 руб., с последующим неоднократным возвратом указанных денежных средств с вышеуказанного расчётного счёта ООО "Э" на расчётный счёт ООО «Солнце Тугнуя» в рамках заведомо мнимого договора займа между ними ... от ***.
Так, *** платёжным поручением ... от *** с расчётного счёта ООО «Солнце Тугнуя» на расчётный счёт ООО "Э" перечислены денежные средства в сумме 1 990 000 руб. под видом оплаты по договору купли-продажи ... от *** за тепличный комплекс.
*** с расчётного счёта ООО "Э" на расчётный счёт ООО «Солнце Тугнуя» перечислены денежные средства в сумме 1 990 000 руб. под видом возврата займа по договору ... от ***.
*** платежным поручением ... от *** с расчётного счёта ООО «Солнце Тугнуя» на расчётный счёт ООО "Э" перечислены денежные средства в сумме 1 990 000 руб. под видом оплаты по договору купли-продажи ... от *** за тепличный комплекс.
*** платежным поручением ... от *** с расчетного счёта ООО «Солнце Тугнуя» на расчётный счёт ООО "Э" денежные средства в сумме 1 000 000 руб. под видом оплаты по договору купли-продажи ... от *** за тепличный комплекс.
*** с расчётного счёта ООО "Э" на расчётный счёт ООО «Солнце Тугнуя» перечислены денежные средства в суммах 1 990 000 руб. и 1 000 000 руб. под видом займа по договору ... от ***.
*** платёжным поручением ... от *** с расчётного счёта ООО «Солнце Тугнуя» на расчётный счёт ООО "Э" перечислены денежные средства в сумме 1 989 000 руб. под видом оплаты по договору купли-продажи ... от *** за тепличный комплекс.
*** с расчётного счёта ООО «Эликон» на расчётный счёт ООО «Солнце Тугнуя» перечислены денежные средства в сумме 1 989 000 руб. под видом займа по договору ... от ***.
Таким образом, в период времени с *** по *** Баранов А.Ц., организовав вышеуказанные неоднократные перечисления и возврат со счетов ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "Э"» денежных средств, создал видимость оплаты ООО «Солнце Тугнуя» денежных средств ООО "Э" в счёт приобретения тепличного комплекса в общей сумме 6 969 000 руб.
В последующем, в период времени *** по ***, Баранов А.Ц., заведомо зная о мнимости ранее заключенных ООО «Солнце Тугнуя» с ООО "РС" и ООО "Р" договоров займов, возвратил указанным организациям посредством перечисления денежные средства в суммах 2 000 000 руб. и 1 000 000 руб. соответственно.
Помимо этого, в декабре 2010 года, но не позднее ***, Баранов А.Ц., действуя с прямым преступным умыслом согласно ранее разработанному преступному плану, используя своё служебное положение, находясь в офисе ООО «Солнце Тугнуя» по <адрес>, имея в распоряжении печать ООО «Солнце Тугнуя», заверил ей и своею подписью вышеуказанные подложные документы с заведомо недостоверными сведениями, необходимыми для получения субсидии, а именно: договор купли-продажи ... от ***; техническую спецификацию на поставку теплицы; счет-фактуру ... от *** на сумму 129 896 538 руб.; товарную накладную ... от ***.
В тоже время и в том же месте Баранов А.Ц. собственноручно заполнил справку-расчёт от *** на предоставление субсидий на возмещение части затрат из средств Федерального бюджета по ООО «Солнце Тугнуя» в размере 37,3% от стоимости техники, оборудования в <данные изъяты> руб. – на <данные изъяты> руб. и справку-расчёт от *** на предоставление субсидий на возмещение части затрат из средств Республиканского бюджета по ООО «Солнце Тугнуя» в размере 12,7 % от стоимости техники, оборудования в <данные изъяты> руб. – на <данные изъяты> руб.
Кроме того, находясь там же, Баранов А.Ц., как руководитель ООО «Солнце Тугнуя», собственноручно расписался в платёжных поручениях ... от ***, ... от ***, ...***.
В ***, не ранее ***, Баранов А.Ц., продолжая реализацию умысла на хищение бюджетных средств в особо крупном размере путем мошенничества, находясь в здании Министерства сельского хозяйства и продовольствия РБ по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Хахалова, 4, действуя с целью обмана начальника отдела растениеводства Ж.Б.Ж., представил ему вышеуказанные подложные документы, предоставляющие ООО «Солнце Тугнуя» право на получение субсидии на компенсацию части затрат на приобретение техники и оборудования для производства и хранения овощей закрытого грунта.
В период времени с *** по *** начальник отдела растениеводства Министерства сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия Ж.Б.Ж., действуя под влиянием обмана со стороны Баранова А.Ц., проверил предоставленные им документы на соответствие Порядку предоставления субсидий на реализацию республиканской целевой программы «Производство картофеля и овощей в Республике Бурятия на 2009-2012 годы», после чего согласовал две вышеуказанные справки-расчёты, датированные ***, на предоставление субсидий на возмещение части затрат на приобретение высокотехнологической техники и оборудования для производства и хранения картофеля и овощей открытого и закрытого грунта, а также первичной переработки и предпродажной подготовки картофеля и овощей из средств Федерального бюджета по ООО «Солнце Тугнуя» в размере 37,3% от стоимости техники, оборудования в <данные изъяты> руб. в сумме <данные изъяты> руб., и из средств Республиканского бюджета по ООО «Солнце Тугнуя» в размере 12,7 % от стоимости техники, оборудования в <данные изъяты> руб. в сумме <данные изъяты> руб., поставив свою подпись в графе «согласовано».
После этого вышеуказанные подложные документы были переданы консультанту отдела финансов и бухгалтерского учёта Министерства Б.Ю.В., находившейся на своём рабочем месте в здании Министерства по указанному адресу, для проверки на предмет комплектности в соответствии с постановлением Правительства Республики Бурятия № 535 от 07.12.2010 и дальнейшего начисления субсидий.
*** консультант отдела финансов и бухгалтерского учёта Б.Ю.В., действуя под влиянием обмана со стороны Баранова А.Ц., проверила предоставленные ей документы на соответствие Порядку предоставления субсидий на реализацию республиканской целевой программы «Производство картофеля и овощей в Республике Бурятия на 2009-2012 годы», после чего подготовила заявки на кассовый расход: ... от *** на перечисление с лицевого счета Министерства сельского хозяйства и продовольствия РБ в Управлении федерального казначейства по РБ на расчётный счёт ООО «Солнце Тугнуя» ..., открытый в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ, денежных средств в сумме <данные изъяты> руб. в качестве субсидий из средств федерального бюджета на приобретение техники и оборудования по постановлению Правительства Республики Бурятия от 07.12.2010 № 535 и ... от *** на перечисление с лицевого счета Министерства сельского хозяйства и продовольствия РБ в Управлении федерального казначейства по РБ на расчётный счёт ООО «Солнце Тугнуя» ..., открытый в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ, денежных средств в сумме <данные изъяты> руб. в качестве субсидий из средств республиканского бюджета на приобретение техники и оборудования по Постановлению Правительства Республики Бурятия от 07.12.2010 № 535, которые подписала у первого заместителя министра сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия К.М.А. и начальника отдела финансов и бухгалтерского учета Т.Е.К., не осведомлённых о преступных намерениях Баранова А.Ц., отправив их в дальнейшем в Управление федерального казначейства по РБ для перечисления денежных средств.
*** на основании платёжного поручения ... от *** на расчётный счёт ООО «Солнце Тугнуя» ... в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ расположенном по адресу: Республика Бурятия, г. Улан-Удэ, ул. Пушкина, 15 «в», поступили денежные средства в качестве субсидий из средств федерального бюджета на приобретение техники и оборудования по Постановлению Правительства Республики Бурятия от 07.12.2010 № 535 в сумме 48 045 600 рублей. На основании платёжного поручения ... от *** на указанный счет ООО «Солнце Тугнуя» поступили денежные средства в качестве субсидий из средств республиканского бюджета на приобретение техники и оборудования по Постановлению Правительства Республики Бурятия от 07.12.2010 № 535 в сумме <данные изъяты> руб.
Таким образом, *** с момента зачисления в результате обмана со стороны Баранова А.Ц. сотрудников Министерства денежных средств в общей сумме 64 275 400 руб. на расчётный счёт ООО «Солнце Тугнуя» ..., открытый в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ, Баранов А.Ц., являясь директором ООО «Солнце Тугнуя», полностью контролируя его деятельность, получил реальную возможность распоряжаться поступившими денежными средствами по своему усмотрению.
В результате умышленных преступных действий Баранова А.Ц., совершённых им с использованием своего служебного положения, путём обмана, выразившегося в представлении должностным лицам Министерства, документов, содержащих заведомо для Баранова А.Ц. ложные сведения, ООО «Солнце Тугнуя» неправомерно получило субсидию на возмещение части затрат на приобретение техники и оборудования в размере 64 275 400 руб., которые Баранов А.Ц. похитил, распорядившись по своему усмотрению, причинив Российской Федерации имущественный вред в особо крупном размере на сумму 64 275 400 руб., из которых <данные изъяты> руб. предоставленные из средств федерального бюджета и <данные изъяты> руб. из средств республиканского бюджета.
Подсудимый Баранов А.Ц. после изложения государственным обвинителем предъявленного обвинения вину в инкриминируемом преступлении не признал. В последующем, перед его допросом, Баранов А.Ц. вину в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159.2 УК РФ, признал полностью, от дачи показаний в соответствии со ст. 51 Конституции РФ отказался, пояснил, что в содеянном раскаивается.
Помимо признания Барановым А.Ц. своей вины, она подтверждается показаниями свидетелей по делу, заключениями экспертиз, протоколами выемок, а также совокупностью других доказательств, исследованных судом.
Свидетель Б.Ю.В. суду пояснила, что в 2007-2010 годах она работала в Министерстве сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия консультантом финансового отдела, принимала документы по предоставлению субсидий. По роду своей деятельности ей знакомо постановление Правительства РБ № 535 от 07.12.2010, которое в настоящий момент отменено. Приблизительно в 2010 году ООО «Солнце Тугнуя» в лице генерального директора Баранова А.Ц. предоставляло в Министерство сельского хозяйства документы на субсидирование. Они подаются через приемную Министерства, далее проходят через начальника отдела, согласовываются с отраслевыми отделами, который дает поручение обработать их специалистам отдела. Если все перечень документов соответствует – готовятся документы на предоставление субсидии. В то время документы в приемной не регистрировались, поэтому сказать, как к ней попали документы на субсидию от ООО «Солнце Тугнуя» - она не может. В ходе допроса она называла следователю полный пакет документов, который представила ООО «Солнце Тугнуя» для получения субсидии, поскольку они были изъяты и представлены ей в ходе допроса. Этот перечень соответствует постановлению Правительства РБ № 535. Субсидии предоставлялись для возмещения затрат. ООО «Солнце Тугнуя» на тот момент уже понесло затраты на приобретение и строительство тепличного комплекса. ООО «Солнце Тугнуя» получило субсидию в конце 2010 года. Если платежное поручение датировано ***, то субсидия поступила разовым платежом. Решение о выдаче субсидии принимал начальник отдела. Все документы поступали к ним в отдел из отраслевого отдела. Они проверяли наличие документов по перечню в приложении к постановлению. Достоверность и содержание документов они не проверяли. Если представленные документы отвечали требованиям постановления Правительства РБ № 535, ею готовился реестр, который передавался на подпись главному бухгалтеру – начальнику отдела, которая подписывала его у заместителя министра либо самого министра. Реестр включает в себя наименование получателя, сумму к выплате, подписи главного бухгалтера и министра либо лица, его замещающее. При положительном рассмотрении заявления о предоставлении субсидии между Министерством в лице министра или его заместителя и получателем субсидии заключается соглашение. После утверждения реестра готовится платежное поручение. Документы также проверяются отраслевым отделом. В случае с ООО «Солнце Тугнуя» это отдел растениеводства. Соответствие заявителя требованиям постановления Правительства РБ № 535 проверял, скорее всего, юридический отдел. Республиканский порядок предоставления субсидий разработан в развитие федерального порядка. В республиканском постановлении регламентирован, в том числе и порядок предоставления федеральных бюджетных средств. С содержанием постановления Правительства РФ № 446 от 14.07.2007 она не знакома.
В связи с существенными противоречиями в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя частично оглашены показания свидетеля Б.Ю.В., данные ею в ходе предварительного следствия, согласно которым субсидия ООО «Солнце Тугнуя» в *** году предоставлялась на возмещение части затрат на приобретение высокотехнологической техники и оборудования для производства картофеля и овощей закрытого и открытого грунта. Ей были предоставлены следующие документы: справки расчеты на предоставление субсидий за счет республиканского и федерального бюджетов, согласованные начальником отдела растениеводства Ж.Б.Ж., заверенные копии: договора купли-продажи ... от *** между ООО "Э" и ООО «Солнце Тугнуя» на приобретение тепличного комплекса на сумму <данные изъяты> рублей, счета-фактуры ... от *** и товарной накладной ... от ***, платежные документы об оплате по указанному договору, а именно платежные поручения ... от *** на сумму <данные изъяты> руб., ... от *** на сумму <данные изъяты> руб., ... от *** на сумму <данные изъяты> руб., ... от *** на сумму <данные изъяты> руб., ... от *** на сумму <данные изъяты> руб., ... от *** на сумму <данные изъяты> руб., ... от *** на сумму <данные изъяты> руб., ... от *** на сумму <данные изъяты> руб., ... от *** на сумму <данные изъяты> руб., ... от *** на сумму <данные изъяты> руб. Она в соответствии с постановлением проверила комплектность документов на полноту, а также сверила сумму платежных поручений, подтверждающих расходы со счетом-фактурой, накладной и договором. После этого уточнила, имеется ли заключенное соглашение у отраслевого отдела, а именно у отдела растениеводства. На данный момент она не может сказать, у какого сотрудника отдела. Она подготовила заявку на кассовый расход и реестр на перечисление субсидий на расчетный счет ООО «Солнце Тугнуя» и передала их на подпись Т.Е.К. Уже после подписания Т.Е.К. и заместителем министра К.М.А. документы поступили к ней. Она отправила заявку на кассовый расход в электронном виде в казначейство (том 13 л.д. 97-100, 101-104, 105-107).
Оглашенные показания свидетель Б.Ю.В. подтвердила, пояснив, что по прошествии времени она забыла подробности.
Свидетель П.С.А. показала суду, что ООО «Солнце Тугнуя» подавало документы на субсидирование в рамках республиканской целевой программы. Этот вопрос курировал отраслевой отдел – отдел растениеводства. Отдел экономики занимался подготовкой документов ООО «Солнце Тугнуя» на Координационный совет, решение которого состоялось 29.12.2010. В функции Координационного совета входит утверждение перечня получателей государственной поддержки среди организаций промышленного комплекса. Сначала необходимо подать заявку в отдел растениеводства о том, что заявитель хочет быть получателем субсидии. Отдел с заявителем отрабатывают общие вопросы, не детально. Отраслевой отдел проверяет, подходит ли лицо под субсидирование. Если нет – оно и не войдет в список, и не получит субсидию. Координационный совет выносит решение, и в случае одобрения документы вновь проверяются и заявитель включается в реестр получателей субсидий. Все документы должен был проверить отдел растениеводства. Насколько ей известно, достоверность представленных документов не проверялась. Соглашение заключается после Координационного совета. Ей кажется, что в соглашении предусматривался пункт о целевом использовании денежных средств, а также оговорка о безакцептном списании денежных средств в случае их нецелевого использования. Проект соглашения с ООО «Солнце Тугнуя» составлял отдел растениеводства. Субсидия ООО «Солнце Тугнуя» выплачена после Координационного совета.
В связи с существенными противоречиями в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ оглашены показания свидетеля П.С.А., данные ею в ходе предварительного следствия, согласно которым для участия в республиканской целевой программе заявителю необходимо было представить справку-расчет по форме, утвержденной Министерством, копию договора поставки техники и оборудования, заверенную получателем, копии счетов-фактур и накладных, заверенных получателем, копии документов, подтверждающих фактически произведенные затраты (том 13 л.д. 181-183).
Оглашенные показания свидетель П.С.А. подтвердила, пояснив, что упустила детали в связи с давностью происходивших событий.
Допрошенный в судебном заседании свидетель П.Ю.Ф. показал, что в *** году он работал в Министерстве сельского хозяйства и продовольствия РБ главным специалистом-экспертом отдела растениеводства. С Барановым А.Ц. познакомился в *** году через начальника отдела Ж.Б.Ж. Баранов приносил документы на субсидирование, был рекомендован Координационным советом Министерству сельского хозяйства для участия в республиканской целевой программе «Производство картофеля и овощей на 2009-2012 годы» с целью постройки тепличного комплекса в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района. До прохождения Координационного совета Баранов подавал документы в отдел инвестиций Министерства сельского хозяйства. Позже он узнал, что Баранов является претендентом на субсидирование, готовил какие-то документы. Он сам принимал участие в подготовке документов после прохождения Барановым Координационного совета, где он получил одобрение. До Координационного совета Баранов с Ж.Б.Ж. готовили документы и отдавали их начальнику планового отдела. Субсидия ООО «Солнце Тугнуя» была выплачена ***, документы им (П.Ю.Ф.) готовились в 2011 году. Баранов А.Ц. представлял документы согласно постановлению Правительства РБ: платежные документы, акт приема-передачи оборудования, справку-расчет. Он сам видел эти документы. Их достоверность никто не проверял, однако лист согласования проходил через все отделы. Финансовую состоятельность ООО «Солнце Тугнуя» также никто не проверял. Он передавал Баранову макет соглашения об оказании мер государственной поддержки, который размещен на сайте Министерства. Само соглашение готовил юридический отдел. Баранов лично приносил документы, проходил с листом согласования все министерство. По документам ООО «Солнце Тугнуя» приобрело тепличный комплекс, он был вывезен на монтаж. На место строительства комплекса никто не выезжал. Высокотехнологичный характер оборудования теплицы подразумевает под собой замену остекления с 4 мм. на 6 мм., должно было быть капельное орошение (гидропонная система) и рассадное отделение. В летнее время было предусмотрено зашторивание, дополнительная вентиляция. Из-за большой снеговой нагрузки – обогрев верха теплицы, чтобы не скапливался снег. Также была предусмотрена система досвета специальными лампами с ограниченным спектром лучей. Он сам видел эту теплицу, она функционирует исправно. Откуда была поставлена теплица – ему неизвестно.
По ходатайству защитника Свиридова Ю.Ю. в связи с существенными противоречиями в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ оглашены показания свидетеля П.Ю.Ф., согласно которым он видел Баранова А.Ц. один раз (т. 12 л.д. 78-81). Оглашенные показания свидетель П.Ю.Ф. подтвердил.
Свидетель К.А.А., допрошенный в судебном заседании, пояснил, что с *** года он работал ведущим специалистом, после прохождения аттестации стал старшим инспектором Счетной палаты Республики Бурятия. По плану проверки, утвержденному Народным Хуралом РБ, Счетная палата в 2010 году проверяло Министерство сельского хозяйства РБ по субсидированию трех программ: мясное скотоводство, молочное скотоводство, производство картофеля и овощей. Министерство представляло все нормативные документы. По итогам проверки организовывались встречные проверки с выездом на место. Проверялось также и ООО «Солнце Тугнуя», которое было включено в реестр получателей государственной поддержки и с которым было заключено соглашение об оказании государственной поддержки. Указанное общество представило в ходе проверки справку-расчет о выделение субсидий, товарно-транспортные накладные, договор на приобретение тепличного комплекса. Проверялось целевое и эффективное использование полученных субсидий. При проведении проверки они руководствовались Постановлением Правительства РБ № 535 от 07.12.2010. Получатель субсидии должен был подтвердить понесенные затраты. Было осмотрено место строительства тепличного комплекса. Площадка в тот момент только формировалась, стояли забор, сваи. Тепличного комплекса еще не было. Мастер показывал им документы на теплицу, сказал, что оборудование еще в пути по железной дороге. Баранова на объекте не было. Комплекс должен был быть приобретен у российской фирмы. В акте было отмечено, что есть только площадка, значит начало было положено, какая-то часть денег уже освоена, указали, что оборудование еще в пути. Акт для принятия мер в пределах компетенции они передали в Министерство сельского хозяйства и продовольствия РБ. По результатам проверки был сделан вывод о неэффективном использовании бюджетных средств. Также составлялся отчет, который был утвержден коллегией Счетной палаты.
По ходатайству государственного обвинителя в связи с существенными противоречиями прошу в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ частично оглашены показания свидетеля К.А.А., согласно которым ООО «Солнце Тугнуя» заключило с ООО "Э" договор купли-продажи ... от *** на поставку теплицы площадью 1,15 Га. Согласно счету-фактуре ... от *** на сумму <данные изъяты> тыс. руб. и товарной накладной ... от *** на <данные изъяты> руб. ООО «Солнце Тугнуя» была произведена оплата, и в Министерство представлены справки-расчеты по форме, утвержденной Министерством, на предоставление субсидий на возмещение части затрат на приобретение высокотехнологической техники и оборудования, в соответствие с чем Минсельхозпродом Республики Бурятия ООО «Солнце Тугнуя» были выделены субсидии в размере 64 275,4 тыс. руб.: <данные изъяты> руб. (платежным поручением ... от ***) и <данные изъяты> руб. (платежным поручением ... от ***). Указанные в акте факты были взяты им из документов, предоставленных Минсельхозпродом Республики Бурятия. Фактическая оплата ООО «Солнце Тугнуя» в адрес ООО "Э" денежных средств на приобретение тепличного комплекса в размере <данные изъяты> руб. не проверялась, т.к. в его должностные обязанности это не входит (том 15 л.д. 354-357).
Оглашенные показания свидетель К.А.А. подтвердил.
Допрошенная в судебном заседании свидетель К.Л.Н. пояснила, что в *** году она работала Главным инспектором Счетной палаты РБ и проводила плановую проверку ООО «Солнце Тугнуя» по вопросу эффективного и целевого использования полученной субсидии. Субсидирование было осуществлено в рамках постановления Правительства РБ от 14.04.2009 № 129 и постановления Правительства РБ № 535 от 07.12.2010. В первый раз она выезжала на объект, когда началось строительство. Во второй раз ездила совместно с П., П.А.В. и Барановым А.Ц., когда производилась замена фундамента. Когда она ездила на место в первый раз, строительство уже велось: наполовину был залит фундамент, возводились конструкции теплицы, были завезены маты для огурцов, монтировали электрооборудование. Теплица в разобранном виде находилась на огороженной территории. Из-за замены фундамента процесс ввода в эксплуатацию затянулся. По параметрам теплица соответствовала нормативным показателям. Где она была произведена – не знает. В ходе проверки были выявлены нарушения по переходу от свайного фундамента к ленточному. По результатам проверки был составлен акт. Считает, что субсидия была выдана вопреки требованиям Постановления Правительства РФ № 446, поскольку общества с ограниченной ответственностью к числу получателей субсидий не относится.
В связи с существенными противоречиями по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ оглашены показания свидетеля К.Л.Н., данные на предварительном следствии, из которых следует, что, согласно счету-фактуре ... от *** на сумму <данные изъяты> руб. и товарной накладной ... от *** на <данные изъяты> руб. ООО «Солнце Тугнуя» была произведена оплата и в Министерство представлены справки-расчеты по форме, утвержденной Министерством, на предоставление субсидий на возмещение части затрат на приобретение высокотехнологической техники и оборудования, в соответствие с чем Минсельхозпродом РБ ООО «Солнце Тугнуя» были выделены субсидии в размере 64 275,4 тыс. руб.: <данные изъяты> руб. платежным поручением ... от *** и <данные изъяты> руб. платежным поручением ... от ***. По состоянию на *** было установлено, что ООО «Солнце Тугнуя» получило техническое условие на подключение к централизованному теплоснабжению от котельной ОАО «Разрез Тугнуйский», а также электрическим сетям. Земельный участок находится в стадии оформления аренды на 49 лет. Все оборудование тепличного комплекса было отправлено из г. Москвы в количестве 20 вагонов, из которых 8 вагонов оборудования разгружено на складах ООО "И" в <адрес>, в 38 км. от пос. Саган-Нур. При осмотре строительной площадки под тепличный комплекс установлено, что участок обнесен металлическим забором, проведена планировка участка, полностью завершены фундаментные работы, установлено 400 свай с направляющими. Монтаж каркаса должен был начаться после поступления вагонов с оборудованием. Завершение строительных работ и пуск тепличного комплекса в эксплуатацию ожидалось в 4 квартале 2011 года (том 17 л.д. 99-102).
Оглашенные показания свидетель К.Л.Н. подтвердила.
Свидетель П.А.В. показал суду, что, являясь аудитором Счетной палаты Респубшлики Бурятия, он проводил две плановых проверки деятельности ООО «Солнце Тугнуя» в части целевого характера и эффективности использования полученных субсидий. В 2011 году была проверка надлежащего использования государственной субсидии в размере 50 % понесенных затрат по республиканской целевой программе «Производство картофеля и овощей». ООО «Солнце Тугнуя» получило около 64 млн. 200 тыс. руб. на компенсирование понесенных затрат на приобретение тепличного комплекса. Субсидия выдавалась на основании постановлений Правительства РБ от 14.04.2009 № 129 и от 07.12.2010 № 535, которые, по его мнению, соответствуют Постановлению Правительства РФ № 446 от 14.07.2007. Федеральные деньги при поступлении в республику были переданы Министерством финансов главному распорядителю бюджетных средств – Министерству сельского хозяйства и продовольствия. Проверке подверглись договор купли-продажи тепличного комплекса с ООО "Э", товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, сам факт оплаты. Таможенных документов не было. Сведения о таможенной стоимости, таможенном тарифе, НДС не оценивались. Инспекторы Д.Р.А. и К.Л.Н. ездили на объект, сообщили, что ведутся только земляные работы. По просьбе Баранова они съездили еще раз, в августе, посмотрели участок, оценили, как ведутся строительные работы. На месте было свайное поле, огорожен участок, часть оборудования поступила на склад в <адрес>. Второй раз ООО «Солнце Тугнуя» проверяли на следующий год, примерно в октябре. Теплица на тот момент была возведена, но не сдана в эксплуатацию. Были вопросы по подключению к теплу, проводились пуско-наладочные работы. Проверка оборудования на соответствие представленным документам не проводилась, поскольку, со слов Баранова, оборудование было завезено частично. Оно поступало по железной дороге из Москвы. Оборудования было очень много, проверить его соответствие технически было невозможно. Строительство теплицы осуществлялось компанией из Забайкальского края. Впоследствии проектно-сметная документация изменялась в связи с необходимостью приспособления тепличного комплекса к местным условиям. О необходимости корректировки объемов работ, замены составляющих комплекса Баранов не говорил. По результатам проверки был составлен акт, который был подписан министром сельского хозяйства и продовольствия РБ, на основании которого он сделал отчет. Акт с подписями был утерян.
Свидетель Д.Р.А., допрошенный в судебном заседании, пояснил, что, являясь ведущим специалистом Счетной платы Республики Бурятия, он проводил плановую проверку деятельности ООО «Солнце Тугнуя» на предмет целевого и эффективного использования полученной государственной субсидии на строительство тепличного комплекса. Стоимость последнего составляла порядка 100 млн. руб., половина из которой была компенсирована за счет субсидии. Они вдвоем с инспектором К.А.А. в мае – июне 2011 года выезжали на объект, предварительно изучив документы, представленные в Министерство сельского хозяйства. В числе проверяемых документов имелся также договор купли-продажи оборудования. Проведя проверку, они отразили в акте, что при проверке оборудования на месте не было, со слов – оно находилось в пути. По результатам проверки был составлен акт, перед Министерством сельского хозяйства и продовольствия ставился вопрос об отсутствии контроля. После обозрения договора купли-продажи тепличного комплекса от *** между ООО "Э" и ООО «Солнце Тугнуя» пояснил, что срок поставки оборудования по договору ***. Его соблюдение должно было быть проверено Министерством сельского хозяйства и продовольствия республики.
По ходатайству государственного обвинителя в связи с существенными противоречиями в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ оглашены показания свидетеля Д.Р.А., согласно которым *** он с К.А.А. выехал по месту предполагаемого расположения тепличного комплекса в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района. На момент выезда были полностью завершены фундаментные работы, установлено 400 свай с направляющими. По состоянию на *** установлено, что тепличный комплекс отсутствовал, была подготовлена площадка под строительство (участок был обнесен металлическим забором, проведена планировка участка). П.А.В. выезжал на место хранения тепличного комплекса в <адрес> (том 18 л.д. 106-109).
Оглашенные показания свидетель Д.Р.А. подтвердил.
Свидетель Л.О.С. суду показала, что является главным государственным инспектором МРИ ФНС № 1 по Республике Бурятия. Ею проводилась проверка ООО «Солнце Тугнуя» по уплате, удержанию, перечислению налогов с *** по *** год, с *** по ***. Проверка была начата ***, окончена ***. Акт проверки был вынесен ***, вручен лично руководителю с решением о привлечении к налоговой ответственности, с чем также ознакомлен руководитель лично. Бухгалтерскую отчетность общества сдавала С.Е.В., которая работала в ООО "П". Учредителями ООО «Солнце Тугнуя» являлись П.Л.А., Б.Г.Б. и Баранов А.Ц., а с *** учредителем стал М.К.В. Проведенной проверкой установлено, что ООО «Солнце Тугнуя» применяло единый сельскохозяйственный налог. База определяется как разница между доходами и расходами. В 2010-2012 годах были сданы декларации, где доходах были указаны субсидии: <данные изъяты>. В том же размере были указаны расходы, то есть налоговая база была нулевая. В ходе проверки были проверены расходы организации. Были представлены все документы, в том числе по покупке тепличного комплекса из г. Москвы у ООО "Э". Были представлены счет фактура, товарная накладная, товарно-транспортные накладные. В ходе проверки все документы были исследованы, допрошены свидетели. Установлено, что фактически теплица была приобретена в КНР взаимозависимой организацией ООО "И" в 2011 году. Далее теплица была продана в ООО "Т", далее она была продана в ООО "Е", далее – ООО "Э", у которой купило теплицу ООО «Солнце Тугнуя». С каждым разом сумма сделки увеличивалась. Так, в КНР она была закуплена за 21 млн. рублей, а в ООО «Солнце Тугнуя» приобрело ее за 126 млн. рублей. ООО «Солнце Тугнуя» были представлены главная книга, карточки счетов, анализы счетов, договор купли-продажи на теплицу ... от ***, счет-фактура, акты приема-передачи ценных бумаг от ООО «Солнце Тугнуя» в адрес ООО "Э" от ***, от ***. Был проведен анализ расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя». Изначально счет был открыт в Сбербанке России ***. *** на этот счет поступает <данные изъяты> рублей от ООО "РС" как заём. Собственных денег у ООО «Солнце Тугнуя» не было. *** ООО «Солнце Тугнуя» перечисляет 1 млн. 990 тыс. руб. в адрес ООО "Э". *** эта же сумма поступает обратно от ООО "Э" как заем. *** поступает 1 млн. руб. от ООО "Р" как заем. *** этот 1 млн. рублей перечисляется в ООО "Э", *** перечисляется от ООО "Э" в ООО «Солнце Тугнуя» в виде займа. *** поступает субсидия из Министерства сельского хозяйства и продовольствия РБ двумя платежами: <данные изъяты>. Всего 64 млн. 275 тыс. 400 руб. В этот же день с расчетного счета в Сбербанке России эти деньги переведены на расчетный счет ООО «Солнце Тугнуя» в филиале «БИНБАНКа». Также проведен анализ расчетного счета в БИНБАНКе. *** ООО «Солнце Тугнуя» с расчетного счета в БИНБАНКе перечислило в адрес ООО "Э" 57 млн. 600 тыс. руб. по договору купли-продажи ... от ***. ***ООО "Э" перечислило <данные изъяты> руб. на счет ООО "П" в виде займа по договору от ***. По результатам анализа расчетного счета ООО "П" установлено, что ***<данные изъяты> руб. были перечислены в ООО «Солнце Тугнуя» в виде займа по договору ... от ***. *** «Солнце Тугнуя» перечислило <данные изъяты>. на расчетный счет ООО "Е", открытый в ЗАО «Пробанк» (г. Москва). В обоснование этого платежа ООО «Солнце Тугнуя» была представлена копия письма от ООО "Э", в котором последнее просило перечислить указанную сумму по договору ... от *** по реквизитам ООО "Е", в назначении платежа указать «оплата за ООО "Э" по договору купли-продажи 12/12-10 от *** в счет расчета по договору продажи оборудования ... от 15.12.2010». Проведенным анализом выписки расчетного счета ООО "Е" установлено, что ***ООО "Е" перечислило <данные изъяты> руб. следующим лицам: <данные изъяты> руб. – ИП Н.О.Ю.; <данные изъяты> руб. – обратно ООО «Солнце Тугнуя» в виде займа; <данные изъяты>. руб. – ИП Б.Ю.А.; <данные изъяты> руб. – ООО "Т". ***ООО "Т" перечислило <данные изъяты> руб. за тепличный комплекс на расчетный счет ООО "И". ООО "И" оплатило покупку тепличного комплекса китайской компании. Согласно ответу из налоговой инспекции, в которой состоит на учете ООО "Э" оно образовано ***, состоит на учете в ИФНС РФ № 43 по г. Москве. С *** по *** его учредителем являлся Л.Д.В., затем Б.А.Н. Генеральным директором был Л.Д.В., после него – Г.А.С., затем – Б.А.Н., после него – Ч.А.А. Последнюю отчетность ООО "Э" сдало ***. По налогу на прибыль за 2010 год ООО "Э" отразило доходы от реализации на сумму <данные изъяты> руб., расходы в сумме <данные изъяты> руб. Прибыль за 2010 год составила <данные изъяты> руб. Налог на прибыль за 2010 год был заплачен в размере <данные изъяты> руб. ООО "Э" задекларировало внереализационные доходы в размере <данные изъяты> руб., расходы в размере <данные изъяты> руб. Прибыль составила <данные изъяты> руб. Налог за квартал – <данные изъяты> руб. НДС за первый квартал 2011 года ООО "Э" задекларировало с нулевыми показателями. Согласно балансу за 2010 год у ООО "Э" отсутствовали внеоборотные активы. На конец 2010 года обществом отражена дебиторская задолженность в размере <данные изъяты> руб., в том числе покупатели и заказчики – <данные изъяты> руб. Краткосрочные финансовые вложения составили <данные изъяты> руб. Кредиторская задолженность задекларирована в размере <данные изъяты> руб., в том числе поставщики и подрядчики – <данные изъяты> руб. Задолженность по налогам и сборам составила <данные изъяты> руб. за 2010 год. За 3 месяца 2011 года отражена дебиторская задолженность в размере <данные изъяты> руб. Вложений не задекларировано. Задекларированы денежные средства на счете в размере <данные изъяты> руб., заемные средства – <данные изъяты> руб., кредиторская задолженность – <данные изъяты> руб. Проведенный анализ показал, что Л.Д.В. числился руководителем в трех организациях, Ч.А.А. – в 37 организациях, Г.А.С. – в 17 организациях, они считаются «массовыми» руководителями, Б.А.Н. ранее был только руководителем "З". По расчетному счету ИП Н.О.Ю.*** денежные средства, поступившие от ООО "Е", она перечислила следующим лицам: <данные изъяты> руб. отправлены Б.З.Ю.; <данные изъяты> руб. отправлены Б.И.Ю.; <данные изъяты> руб. сняты в Кабанском филиале ОСБ Сбербанка России. Проведенной проверкой установлено завышение расходов ООО «Солнце Тугнуя». По смыслу закона расходы принимаются при двух условиях: либо с момента ввода основных средств в эксплуатацию, либо с момента подачи документов на регистрацию. В 2010-2012 годах теплица еще не была введена ООО «Солнце Тугнуя» в эксплуатацию, документы не сданы на государственную регистрацию. Из-за этого они «обнулили» расходы. ООО "Э" и ООО "Е" сотрудничали только с ООО «Солнце Тугнуя», ООО "П", ООО "Т", еще несколькими. Деньги «ходили по кругу». ООО "Е" создано ***, прекратило деятельность *** путем присоединения к ООО "". Установлена взаимосвязь последнего общества и ООО "Е", поскольку директором обоих является Ч.А.А.ООО "" состояло на учете с ***, с момента постановки на учет отчетность не представлена. Изначально ООО "" встало на учет по Советскому административному округу в г. Омске. *** снято с учета и встало на учет в ИФНС № 43 по г. Москва. За 2010 года представило отчетность в Омске, а в Москве не отчитывалось с 2012 года. Руководителями в ООО "Е" являлись Ч.А.А., учредителем был Ч.С.А., который до *** являлся также директором. После указанной даты директором стал Ч.А.А.ООО "Э", ООО "Е" относятся к категории фирм- «однодневок», где руководители и учредители являются «массовыми». Кроме того, указанные фирмы не предоставляли отчетность. Также в ООО "П" были сведения о доходах, выплаченных в 2010-2012 годах П.Л.А., он был работником ООО "П". В 2010 году он получил доход <данные изъяты>., в 2011 году – <данные изъяты>., в 2012 году – <данные изъяты>. ***ООО "П" снято с учета, поскольку присоединилось к ООО «Техносервис», которое является фирмой-«однодневкой». В ООО "И" с *** по *** учредителем был В.Н.Н., со *** по *** – П.Л.А., с *** – К.О.Г. Руководителем ООО "И" с *** по *** был У.Б.Ш., с *** по *** – П.Л.А., с *** по *** – К.О.Г., с *** по *** – Е.О.В., с *** – Б.З.Ю., которая в настоящее время сменила фамилию на «С.З.Ю.». В ООО "Э" с *** по *** учредителем был Л.Д.В., с *** – Б.А.Н. Директорами ООО "Э" был: с *** по ***Л.Д.В., с *** по *** – Г.А.С., затем стал Б.А.Н. По ее мнению ООО "Э" также взаимосвязаны, потому что Б.А.Н. в свое время был руководителем организации "З", руководителем и учредителем которого являлся П.Л.А. Из этого был сделан вывод о взаимосвязи указанных обществ. Тем более, фирмы-«однодневки» ООО "Э" и ООО "Е"» работали только с этой группой организаций. По результатам проверки ООО «Солнце Тугнуя» был начислен единый сельскохозяйственный налог, установлено завышение расходов в 2010 году – на <данные изъяты>., в 2011 году – на <данные изъяты>., в 2012 году – на <данные изъяты>. Теплица на самом деле была куплена ООО "И" в Китае. Данное общество расплатилось с китайской фирмой деньгами ООО «Солнце Тугнуя». Сама теплица в Москве не была. Организации были взаимозависимы. Они хотели получить деньги от государства. В ходе проверки были исследованы таможенные декларации. Теплицу несколько месяцев завозили с Китая.
Свидетель Ж.Б.Ж. в судебном заседании показал, что в 2009-2010 годах он являлся специалистом и исполняющим обязанности начальника отдела растениеводства Министерство сельского хозяйства и продовольствия РБ. Он принимал участие в разработке республиканской целевой программы «Производство картофеля и овощей на 2009-2012 годы». Баранов пришел в министерство с документами на субсидирование по данной программе. Его консультировали по вопросам приобретения тепличного комплекса. Баранов, как руководитель ООО «Солнце Тугнуя» представил в министерство пакет документов на получение субсидии. Конкретный перечень этих документов он не помнит, однако они соответствовали нормативным требованиям, согласно которым должны быть представлены договор купли-продажи оборудования, товарно-транспортные накладные, акт приема. Отдел растениеводства проверял эти документы на соответствие тем целям и задачам, которые необходимы для выполнения программы. По документам ООО «Солнце Тугнуя» приобрело теплицу под стеклом, на гидропонике, под искусственным освещением. Он лично звонил с консультацией в г. Малоярославец в Подмосковье, где должна была быть приобретена теплица, узнавал необходимые контактные данные, которые передал Баранову. Теплица изготавливалась в Малоярославце и в разобранном виде должна была быть поставлена в Бурятию. Баранов от лица ООО «Солнце Тугнуя» заключил договор с этой организацией. По поводу порядка предоставления субсидий пояснил, что отдел экономики министерства готовит проект соглашения. Затем проходил Координационный совет. Юристы, финансисты проверяли эти соглашения. Задача отдела растениеводства – только проверка технического соответствия товара условиям республиканской целевой программы. С Барановым он встречался несколько раз. На объект он не ездил, какой тепличный комплекс в итоге был приобретен ООО «Солнце Тугнуя», он не знает. Проекты постановлений Правительства РБ от 14.04.2009 № 129 и от 07.12.2010№ 535 готовило Министерство сельского хозяйства и продовольствия РБ. Вопросами порядка финансирования занимается финансовый отдел министерства. Проект постановления обязательно согласуется с Министерством сельского хозяйства РФ.
Свидетель К.М.А., допрошенный в судебном заседании, пояснил, что, являясь первым заместителем министра сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия, познакомился с Барановым А.Ц. по работе. Возглавляемое Барановым ООО «Солнце Тугнуя» получало субсидию на компенсацию расходов по строительству тепличного комплекса в Мухоршибирском районе. Для получения субсидии Баранов представлял счета на оплату приобретения оборудования, договоры, транспортные услуги, акты выполненных работ. Документы проверялись отраслевым отделом и бухгалтерией. Контрольной функцией у Министерства сельского хозяйства не обладает. Юридически значимую подпись, которая являлась основанием для перечисления денежных средств со счета казначейства на счет получателя субсидий, ставил или он, или министр сельского хозяйства и продовольствия РБ. До подписания документа о перечислении денежных средств начальники отделов, через которые получаются субсидии, в данном случае – начальник отдела растениеводства, и главный бухгалтер, должны дать положительное заключение. Ответственность за достоверность представленных документов несет заявитель. Главным условием для того, чтобы сделать вывод о том, что целевое направление расходования средств было соблюдено, являются акты КС-2, КС-3. На объект никто не выезжал, поскольку в этом не было необходимости. Каким образом с 17 декабря по 30 декабря можно доставить тепличный комплекс площадью 1,15 Га из Малоярославца в Республику Бурятия, построить и запустить в эксплуатацию, не знает. Соглашения об оказании мер государственной поддержки с ООО «Солнце Тугнуя» подписывал он. Все отделы рассматривали проект, расписывались в листе одобрения, ему приносили документы, он их подписывал.
В связи с существенными противоречиями по ходатайству государственного обвинителя частично оглашены показания свидетеля К.М.А., данные им в ходе предварительного следствия, из которых следует, что курированием вопроса инвестиций ООО «Солнце Тугнуя» занимался лично М.А.Н. Соглашение об оказании мер государственной поддержки от *** между министерством и ООО «Солнце Тугнуя» подписано М.А.Н. Заявки на кассовый расход ... от *** на сумму <данные изъяты> руб. и ... от *** на сумму <данные изъяты> руб. подписал он, потому что М.А.Н. не было на месте, но должен быть реестр на выплату субсидий сельхозтоваропроизводителям, подписанный М.А.Н. (том 12 л.д. 140-146).
Оглашенные показания свидетель К.М.А. подтвердил.
Свидетель Д.Р.Д. показал суду, что с 2006 по 2013 годы он являлся заместителем начальника отдела по земельной политике, консультантом в отделе природопользования и отделе инвестиционной политики Министерства экономики Республики Бурятия. Также он являлся секретарем Координационного совета, обеспечивая информационно-техническое сопровождение: подготовку к заседаниям, определение их дат и времени, мест проведения, оповещение участников. После обозрения протокола Координационного совета при Правительстве РБ от 29.12.2010 пояснил, что являлся его секретарем. По порядку проведения Координационного совета пояснил, что отраслевое министерство предоставляет письменный запрос о его назначении с целью рассмотрения определенных проектов для предоставления им мер государственной поддержки. В комплект обращения входят бизнес-план, анкета претендента, заключение отраслевого министерства. Затем назначается заседание на определенное время, о чем извещаются все члены Координационного совета. На самом Координационном совете рассматриваются представленные проекты. В заседании участвуют представители министерства, как правило – министры. После того, как просмотрена представленная информация, проект обсуждается. В части ООО «Солнце Тугнуя» на Координационном совете было принято решение о включении данного общества в реестр получателей мер государственной поддержки. Министерство сельского хозяйства и продовольствия РБ представило комплект документов. По данному заседанию была представлена презентация. Каждый проект защищался отраслевым органом. Обычно представляется социально-экономическое обоснование проекта, то есть его экономический доход, социальный эффект – количество рабочих мест. Помимо ООО «Солнце Тугнуя» на Координационном совете 29.12.2010 рассматривалось еще семь заявок. ООО «Солнце Тугнуя» представлял министр сельского хозяйства и продовольствия М.А.Н. Стенограмма заседания Координационного совета не велась. Министр финансов входил в состав Координационного совета, выступал практически по всем вопросам. В протоколе отражено решение Координационного совета, которое является основанием для исполнения нормативно-правового акта – это указано в регламенте о предоставлении мер государственной поддержки. То есть, протокол – это одно из оснований государственной поддержки.
Свидетель Д.Е.Х. в судебном заседании показала, что она является начальником сектора обслуживания корпоративных клиентов ОСБ № 8601 ПАО «Сбербанк России», которое находится по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Пушкина, 15 «в». С Барановым А.Ц. знакома по работе, поскольку он является директором ООО «Солнце Тугнуя», которое обслуживалось в их отделении. Прием безналичных платежей от юридических лиц может происходить как на бумажном носителе, так и дистанционно. При приеме документов на бумажном носителе сотрудники проводят процедуру проверки документов: идентификация, проверка подписи и оттиска печати с карточки с образцами подписи и печати, которые заявлены при открытии счета. Также сотрудник проверяет наличие ограничений, арестов по счету, наличие денежных средств. Сотрудники делятся на две линии. Сотрудники первой линии занимаются приемом документов, сотрудники второй линии – обработкой документов. Первая линия принимает платежи, вторая – обрабатывает. Прием платежа включает в себя идентификацию клиента – проверку оформления документов, проверку наличия ограничений по счету, наличия достаточного количества денежных средств. Проведение платежа – это когда сотрудник непосредственно по банковской системе проводит платежи, то есть отправляет получателю денежные средства по представленным реквизитам. При этом сотрудник сканирует либо вручную производит ввод данных. В результате с расчетного счета списываются денежные средства в пользу заявленного получателя. Клиент может работать дистанционно, не приходя в офис банка, из любой точки мира через сеть «Интернет» с помощью программы «Сбербанк Бизнес Онлайн». ООО «Солнце Тугнуя» заключало договор на работу через «Интернет», проводило некоторые платежи дистанционно, некоторые – на бумажном носителе. Представителя по доверенности ООО «Солнце Тугнуя» не имело, Баранов А.Ц. всегда лично приходил в банк, приносил платежные поручения. В декабре 2010 года Баранов приносил платежные поручения, по которым они проводили платежи, некоторые из них были на большие суммы – более миллиона и двух миллионов рублей. Данные платежи прошли по расчетному счету ООО «Солнце Тугнуя», со счета которого были списаны денежные средства. Ступина тот момент была операционно-кассовым работником. Она работала на второй линии, проводила платежи. Сотрудников, «привязанных» к определенным юридическим лицам, в отделении нет в связи с оптимизацией, и на тот момент любой сотрудник мог обслуживать любое юридическое лицо. Ели при проверке принесенного клиентом платежного поручения выяснилось, что недостаточно средств на расчетном счете, платежный документ должен быть принят и помещен в картотеку № 2. При этом в левом углу платежного поручения ставится дата поступления. При списании денежных средств со счета клиента ему отдается второе платежное поручение с отметкой о списании. Ее ставит сотрудник банка, который проводил платеж. Датир означает отметку о списании. О списании денежных средств свидетельствует отметка сотрудника, который списал денежные средства, она ставится внизу платежного поручения. Также ставится вторая дата – дата списания. То есть, на платежном поручении должно быть минимум две отметки – «Принято» и «Списано». Авторизация в системе «Сбербанк Бизнес Онлайн» осуществляется с любого места, где есть сеть «Интернет». Чтобы провести платеж клиент должен зайти в программу, сформировать расчетный документ, сохранить его, подписать и отправить. Платежное поручение обрабатывается в автоматическом режиме. На мобильный телефон клиента приходит СМС с кодом, которым он должен подтвердить платеж.
Свидетель С.А.Ю. суду показала, что с 1998 по 2010 годы она работала операционистом по обслуживанию юридических лиц в ОСБ № 8601 ПАО «Сбербанк России», которое находится в районе «Элеватора». Она проводила платежные поручения на второй линии. Сотрудники на первой линии принимали платежные поручения, проверяли остаток на расчетном счете, подпись с образцом, после чего передавали на вторую линию. В банк приносились платежные поручения на бумажном носителе. На первой линии – клиентом, на второй – специалистом первой линии. В платежном поручении указывались образец подписи и печать. Платежные поручения проверялись на соответствие по карточкам образцов, проверялось наличие денег на счете, проводилось списание, проставление датиров. Платежные поручения приносили индивидуальные предприниматели или представители юридических лиц, а также их руководители. О списании с расчетного счета денежных средств свидетельствует наличие датира на платежном поручении. На датире указано наименование банка, фамилия, инициалы операционного работника, дата, должность. Ставился БИК банка. В левом верхнем углу ставилась дата принесения платежного поручения, в правом верхнем – дата списания. Списание проводилось в течение дня. Если не было денег на счете – платежное поручение отправлялось в картотеку.
После обозрения по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон платежных поручений ... от ***, ... от ***, 379 от ***, ... от *** свидетель С.А.Ю. пояснила, что в них стоят ее подписи, значит эти платежи проводила она. Указанные даты, суммы соответствуют действительности.
Допрошенная в судебном заседании свидетель Б.Н.А. пояснила, что она является специалистом центра оперативной поддержки продаж ОСБ № 8601 ПАО «Сбербанк России». В 2009-2012 г.г. она работала старшим контролером филиала № 101 ОСБ № 8601 ПАО «Сбербанк России», который находится по ул. Мокрова, 31 г. Улан-Удэ. В ее обязанности входило проведение банковских операций физическими лицами. При снятии денег со сберкнижки сначала идентифицируется личность клиента, он предоставляет паспорт, сберкнижку. Специальным прибором паспорт проверяется на подлинность, сверяется с личностью представившего его человека по фотографии и образцу подписи. В случае успешной идентификации проводится операция. Документы передаются в кассу, кассир также сверяет личность и выдает деньги. При снятии 50 тысяч рублей и более проводится дополнительный контроль. При проведении операции составляется расходный ордер. Раньше это была лента. Там печаталась дата, номер счета, номер филиала, ФИО клиента, сумма, графы для подписей. Там должны быть три подписи: клиента, сотрудника и кассира. И, если был дополнительный контроль, то также подпись контролера. Наличие всех подписей свидетельствует об успешной идентификации, после которой клиент направлялся в кассу для получения денежных средств. Кассовый ордер передавался со сберкнижкой кассиру, клиент с жетоном и паспортом обращался в кассу. Кассир удостоверяет личность клиента, берет через внутреннее окошко сберкнижку и выдает деньги.
После обозрения по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон свидетелем Б.Н.А. расходного кассового ордера ... от ***, она пояснила, что в расходном кассовом ордере стоит ее подпись. Это означает, что она удостоверилась в личности клиента. Б.Ю.А. получил указанную в ордере сумму.
Свидетель Л.А.Н. суду показал, что с 2004 по 2012 год он являлся индивидуальным предпринимателем, занимался грузоперевозками. У него в собственности находилось пять машин – «Фредлайнеры» и «Интернационал», среди которых был «Фредлайнер» с государственным номером .... Водителем указанного автомобиля являлся К.А.. Автомобили ездили по всей России, а также за границу. Ездили ли машины в г. Люберцы Московской области, не знает. ООО «Эликон» ему неизвестно, с Барановым А.Ц. он не знаком. Водители могли заключать договоры с любыми лицами. «Фредлайнеры» были разной длины – около 14-14,5 м. Между ними была разница в 1-1,5 м. Объем был около 90 м3.
Допрошенная в судебном заседании свидетель С.Е.А. показала, что до замужества в 2013 году у нее была фамилия Х.Е.А.. С марта по май 2010 года она работала в ОАО «БИНБАНК» по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Комсомольская, 20. Ее деятельность была связана с юридическими лицами: она открывала и закрывала счета, переводила платежные поручения. Было ли ООО «Солнце Тугнуя» клиентом ОАО «БИНБАНК» - не помнит. Клиенты приходили с платежными поручениями. В банке имелась карточка с образцами подписей. Они сверяли подписи, является ли лицо клиентом организации. Затем проводили операции. Если сумма была свыше 600 тыс. рублей, то они писали служебную записку в отдел безопасности, который ее рассматривал. Если все было в порядке, и отдел ее одобрял, они проводили операцию – перечисляли денежные средства на счет организации. Одно платежное поручение передавалось клиенту, второе оставалось в банке. В конце операции она ставила свою подпись и печать, дату. Наличие печати свидетельствует о том, что сумма была переведена, подпись – кем переведена, дата – когда переведена. В ходе допроса на предварительном следствии ей были представлены платежные поручения ..., ..., ..., ..., ... от *** и ***. Там стояли точно не ее подписи, была проставлена другая дата, поскольку с мая 2010 года она уводилась из банка. Кто мог составить платежные поручения от ее имени – не знает. Случаев, когда могли поставить подпись за другого человека, поставить печать, в банке не было.
После обозрения свидетелем платежных поручений ... от ***, ... от ***, ... от ***, ... от ***, ... от *** свидетель С.Е.А. пояснила, что они составлены правильно, но во всех платежных поручениях стоят не ее подписи. Печать с ее фамилией, инициалами ей выдавалась, однако, когда она увольнялась, то сама лично разобрала ее. Заново набрать печать возможно.
Свидетель Р.А.А. в судебном заседании пояснил, что является ведущим инженером производственно-технического отдела ООО" С", которое до 2013 года называлось ООО "П". Общество занимается проектированием, строительно-монтажными, пуско-наладочными работами в области электроснабжения. ООО" С" находится по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Сахьяновой, 9. Там же находятся ООО "РС", ООО "У", ООО «Солнце Тугнуя». Он занимается сбором исходных данных для проектирования, разработкой проекта, его согласованием и утверждением с заказчиком. Заказчик с подрядчиком подписывают договор подряда на выполнение проектных работ. Как правило, прилагается техническое задание и разрешительная документация. Если планируется подключить объект к внешним инженерным сетям, то необходимы технические условия на электроснабжение, теплоснабжение, водоснабжение, в зависимости от характера объекта. После этого начинается предпроектное обследование площадки строительства с выездом на место, устанавливаются ориентировочные способы прокладки коммуникаций. Затем составляется сам проект. После его разработки проект передается заказчику, согласовывается с ним. Если требуется, необходимо положительное заключение государственной экспертизы. Договор подряда подписывается уполномоченными представителями организаций. От лица ООО" С" договор подписывал генеральный директор П.Л.А. Проект согласовывается с заказчиком. Его подписывают разработчик проекта, проверяющий проекта, и утверждает генеральный директор. Рабочая документация изготавливалась около полугода. Затем проектная документация для прохождения государственной экспертизы – еще порядка года. Проект изготавливался в трех экземплярах: два – заказчику, в государственную экспертизу. Баранов А.Ц. был директором ООО «Солнце Тугнуя». Между ООО "П" и ООО «Солнце Тугнуя» был заключен договор подряда на выполнение проектных работ по тепличному комплексу. В качестве исходных данных заказчиком были предоставлены технические условия на электроснабжение, теплоснабжение, межевой план или кадастровая выписка. Это было после подписания договора. Затем было проведено предпроектное обследование местности на предмет возможности организации теплоснабжения, электроснабжения. Далее разрабатывался проект, генеральный план, план организации строительства, план организации земельного участка, то есть все необходимые документы для строительства тепличного комплекса. Проектный договор с ООО «Солнце Тугнуя» заключен примерно на 1 млн. рублей. Выполнение данного проекта ему поручил П.Л.А. Рабочая документация была изготовлена примерно за полгода, проектная – примерно за год. Для решения вопросов по внешнему теплоснабжению привлекали стороннего специалиста К., по инженерно-геологическим изысканиям привлекали "Б". В проекте по самой теплице была указана ее конфигурация, расположение оборудования. В основном они занимались привязкой теплицы к местности: генеральный план, план организации земельного участка, внешние инженерные сети. На личном автомобиле Баранова А.Ц. они выезжали на место, где должен был быть расположен тепличный комплекс. Барановым А.Ц. были представлены технические условия на электроснабжение, теплоснабжение, межевой план или кадастровая выписка, отчет по инженерно-геологическим изысканиям, а также макет теплицы на электронном носителе. На месте он был 3-4 раза. Когда приехал в первый раз, было внешнее ограждение, начинали заливку фундамента. Во второй раз наполовину было построено административное здание. Когда он приехал в третий раз, теплица уже была почти готова. Проект теплицы ему был представлен в начале 2011 года на флэш-носителе, информация была на русском языке. Это был эскиз и техническое расположение оборудования, файл формата PDF, в котором были чертеж, габариты, разрезы, общий вид, фасады теплицы. Было 20-30 слайдов. Его мог сделать только либо завод-производитель, либо проектный институт. Расчетов там указано не было. После государственной экспертизы никакие корректировки в проект не вносились. На основании положительного заключения государственной экспертизы должно быть выдано разрешение на строительство. Работы начались еще до создания проекта. Когда сделали рабочую документацию, заказчик не смог приступить к строительству, потому что не было разрешения на строительство и положительного заключения государственной экспертизы, которая делается на основании проектной документации.
Свидетель Н.В.Г. суду пояснил, что с 2012 по 2014 годы он являлся генеральным директором ООО "СП", который занимался теплоснабжением Иволгинского района.
После обозрения свидетелем договора на поставку товара от *** между ООО "Э"» и ООО "СП"» Н.В.Г. пояснил, что подписывал этот договор, который был заключен на предоставление со стороны ООО "Э" услуг по охране труда ООО "СП", однако фактически договор не исполнялся. Бухгалтерия ООО "СП" велась аутсорсинговой компанией, которая обслуживала еще несколько организаций, в том числе ООО «Солнце Тугнуя». Также офисы обеих компаний располагались в одном здании по адресу: <адрес>. В 2011 году он вместе с Барановым А.Ц. выезжал на тепличный комплекс. Выезжал ли туда в 2012 году – не помнит. Туда его отправил начальник отдела З.А.Н., чтобы посмотреть на ход строительства. На тот момент тепличный комплекс смонтирован не был, были фундаментные блоки под колонны и сами колонны. У него были акты КС-2, КС-3, где были указаны объемы, колонны, детали. Акты были подписаны подрядной организацией и организацией по строительному контролю. Он посмотрел – действительно, данные работы были выполнены. К.О.Г. была учредителем ООО "СП", М.К.В. – директором ООО "".
Допрошенный в судебном заседании свидетель П.В.А. показал суду, что познакомился с Барановым А.Ц. во время работы в Министерстве сельского хозяйства и продовольствия РБ, где он работал в 2009-2010 годах консультантом отдела экономики. Он сопровождал проект ООО «Солнце Тугнуя» по реализации инвестиционного проекта по строительству тепличного комплекса. Он участвовал в разработке Республиканской целевой программы развития овощеводства и выращивания картофеля и овощей, в котором предусматривались сумма и порядок предоставления субсидий. Предполагалось, что данный инвестиционный проект предполагается к реализации, поэтому закладывали туда определенные суммы. Со слов Баранова ему известно, что П.Л.А. является соучредителем ООО «Солнце Тугнуя». По этому проекту с П.Л.А. он не работал. Со слов Баранова А.Ц. тепличный комплекс должен был быть приобретен за счет личных, в том числе привлеченных заемных средств, после чего Минсельхозпрод должно было компенсировать порядка 60 % затрат. Приобретать должны были через предприятие "А" из г. Москва. Они пытались получить кредиты в коммерческих банках, чтобы сформировать объем средств, необходимых для покупки теплицы. В этом было заинтересовано Министерство. Со слов Баранова Д.Д.А. проводил строительные работы. Когда он выезжал на место строительства комплекса в теплое время года, была проведена планировка местности, стояли сваи под фундамент. Второй раз он ездил через большой промежуток времени, зимой. Стоял каркас теплицы. Каркас был под инеем, сказать, новый ли он – не может. Им достаточно было просто посмотреть и сфотографировать, что работы ведутся. Баранов обращался к нему с просьбой, поскольку те технические условия, которые они получили от <данные изъяты>, не были выполнены со стороны последнего. Реализация проекта стала под вопросом. Он ходил по различным инстанциям, договаривался. Он уволился из Министерства сельского хозяйства и продовольствия РБ, после чего продолжал курировать данный проект по просьбе М.А.Н. Тепличный комплекс должен был приобретаться в фирме «Агрисовгаз». Есть определенные требования по приобретению этого оборудования за счет государственных средств и средств, полученных в коммерческих банках. Обязательное условие – производство оборудования на территории РФ. Понятие «товар, произведенный на территории РФ» означает, что он готов к использованию, прошел конечную подготовку именно на территории РФ. Можно закупить комплектующие в других странах, но собрать необходимо на территории РФ. "А"» была единственная компания, которая производит такие теплицы. Об этом мы узнали в ходе беседы с руководителем "Р" в г. Москва. В случае произведения тепличного комплекса не на территории РФ, а ввоза из-за границы, субсидирование затрат невозможно. Баранов представлял ему номенклатуру тепличного комплекса с указанием объемов и цен. Конечная сумма была более ста миллионов рублей. Спецификация была представлена "А". Со слов Баранова, когда закрывался 2010 год, "А" распался на несколько фирм. Но есть фирма, которая продает такую же теплицу по той же спецификации, у которой они намеревались купить теплицу в рамках старых договоренностей. Баранов представил ему договор. Качественный состав оборудования был тот же, поэтому его ничего в договоре не смутило. Какой пакет документов был предоставлен ООО «Солнце Тугнуя» для получения субсидии, он не знает.
Свидетель Б.П.И. суду показал, что в сентябре 2010 года ранее знакомый П.Л.А. предложил ему должность директора ООО "РС", которым он проработал до августа 2012 года. Заключались ли какие-то договоры займа с ООО «Солнце Тугнуя», не помнит. Если заключались, он ставил свою подпись номинально. Проверкой договоров занимались специалисты общества. В период его болезни в 2010 году его никто не замещал. ООО "РС" не могло заключить договор без его подписи. В то же время, он мог подписать договор, находясь в больнице. Когда он возглавил ООО "РС", оно уже работало по договору аутсорсинга с ООО "У". При исполнении заключенных договоров он подписывал только счета, счета-фактуры. Расходы ООО "РС" оплачивал главный бухгалтер. Он только контролировал движение денежных средств по отчетам, которые составляли экономисты. От имени возглавляемого им общества платежи осуществляла С.Е.В.. Передавал ли он ей право подписи – не помнит. В банк ходил дважды – когда был принят на работу и при увольнении. Подписывал ли он платежные поручения, не помнит.
В связи с существенными противоречиями по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ оглашены показания свидетеля Б.П.И. о том, что подпись в представленном ему договоре купли-продажи электроматериалов ... от *** между ООО "Е" и ООО "РС" принадлежит ему. Обстоятельств подписания данного договора он не помнит. Выдавались ли займы ООО "РС", он не помнит. Ничего сказать по поводу договора займа ... между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "РС" и перечисления *** с расчетного счета ООО "РС" денежных средств в размере <данные изъяты> рублей не может. В период с *** по *** он находился на больничном (том 12 л.д. 106-109, 110-113).
Оглашенные показания свидетель Б.П.И. подтвердил.
Свидетель Д.М.Ф. показала суду, что с января 2011 года по январь 2013 года она работала в ООО "У" в должности юрисконсульта. Устроилась туда по приглашению директора Стрижаковой. Она занималась юридическим сопровождением деятельности обслуживаемых организаций: составляла договоры, исковые заявления, осуществляла представительство в судах, сопровождала исполнительные производства. Они обслуживали ООО "РС", ООО "П", ООО «Солнце Тугнуя», ООО «ТЭС», ООО "СП", ООО "И". По ООО «Солнце Тугнуя» она составляла какие-то договоры, их содержания не помнит. Однажды к ним обратился мужчина-бурят, и она для него составила иск по договору уступки прав требования по договору подряда. ООО "У" осуществляло бухгалтерский учет для ООО «Солнце Тугнуя». Передавалось ли Барановым кому-то право подписи первичных платежных документов, она не знает, но в договоре такого условия не было.
По ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон связи с существенными противоречиями в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ оглашены показания свидетеля Д.М.Ф., согласно которым Д.А.Д. являлся представителем ООО "Э" (том 12 л.д. 116-120).
Оглашенные показания свидетель Д.М.Ф. подтвердила.
Свидетель К.С.С. показала суду, что работала в 2009 году в ОАО «БИНБАНК» специалистом по обслуживанию корпоративных клиентов. В данном банке обслуживалось ООО «Солнце Тугнуя». На практике либо на бумажном носителе директор организации или доверенное лицо приносит в банк платежное поручение, либо через «Интернет» по системе удаленного доступа. Организация регистрируется на сайте нашего банка, и у себя в офисе формирует электронное платежное поручение. Банк его также принимает, и, если нет нареканий, то банк его подтверждает и списывает средства с расчетного счета.
После обозрения свидетелем платежных поручений ... от ***, ... от ***, ... от ***, ... от ***, ... от *** свидетель К.С.С. пояснила, что со счета ООО «Солнце Тугнуя» через ОАО «БИНБАНК» перечислены суммы на расчетный счет ООО «Эликон». В платежных поручениях стоит штамп, похожий на штамп банка ОАО «БИНБАНК». Для подписания электронного платежного поручения клиент предоставляет в банк сертификат ключа электронной цифровой подписи. Этот сертификат формирует клиент, его подписывает директор. На сайте банка клиент регистрирует свою организацию, вводит ее данные, распечатывает сертификат, в котором указано название организации, ОГРН, дата регистрации, цифровой код, печать и подпись клиента. Приносит его в банк, где он сравнивается с карточкой клиента с образцами подписей. При соответствии банк регистрирует сертификат, и клиент может работать удаленно. Клиент заходит на сайт банка, входит в программу Банк-клиента посредством пароля, который он сам устанавливает. Формирует платежное поручение. Подписывает посредством нажатия на клавишу. Банк отслеживает IP-адрес. Если он совпадает с IP-адресом клиента, то платеж проходит. Кто подписывает именно – сказать не может. Когда работник устраивается в банк, хозяйственной частью ему выдается штамп. При увольнении работник его сдает. Что происходит со штампами дальше – не знает. У работника имеется только один именной штамп. На просмотренных ею платежных поручениях штамп похож на резиновый. Самонаборные штампы – без рамки на оттиске. При увольнении работника именной штамп сдается им в хозяйственную часть.
В связи с существенными противоречиями по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ частично оглашены показания свидетеля К.С.С., согласно которым по представленным ей платежным поручениям ... от *** на перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» на расчетный счет ООО "Э" в сумме <данные изъяты> руб.; ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.; ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.; ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.; ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.; пояснила, что платежные поручения оформлены верно. Однако, согласно имеющейся в банке базы данных, указанные платежи проведены в электронном виде по программе «Банк-клиент». Денежные средства в размере <данные изъяты> руб. списаны со счета ООО «Солнце Тугнуя» только ***, а не ***, как указано в поручении. Платеж в сумме <данные изъяты> руб. был осуществлен по платежному поручению ... от ***, а не как указано в представленном платежном поручении ... от ***, получателем указанной суммы является не ООО "Э", а ООО "Е". <данные изъяты> руб. списаны со счета ООО «Солнце Тугнуя» ***, а не ***, как указано в платежном поручении. <данные изъяты> руб. списаны по платежному поручению ... от ***, а не ***, как указано в платежном поручении, и получателем платежа является не ООО "Э", а ООО "Е". <данные изъяты> руб. списаны со счета ***, а не ***, как указано в поручении. Таким образом, предоставленные платежные поручения не соответствуют действительности (том 12 л.д. 128-135).
Оглашенные показания свидетель К.С.С. подтвердила, пояснив, что в ходе допроса следователем она пользовалась сведениями электронной базы данных. Она смотрела номер получения, получателя, назначение платежа. При проверке достоверности платежного поручения она сверяла номер документа, дату, сумму платежа, плательщика, название банка-получателя, БИК банка, расчетный счет, корреспондентский счет, расчетный счет банка-получателя, наименование получателя, назначение платежа. В бумажном платежном поручении и в электронном платежном поручении не совпадали наименование получателя, даты проведения платежей. В электронной базе не было таких платежных поручений, какие есть на бумажном носителе.
Свидетель В.М.Ю. суду показала, что она работает ведущим специалистом по обслуживанию корпоративных клиентов офиса № 0156 ОСБ № 8601 ОАО «Сбербанк России». В ее обязанности входит обслуживание корпоративных клиентов. Б.Ю.А. стал ей знаком при обслуживании по расчетному счету, приходил несколько раз в офис с Барановым А.Ц. Б.Ю.А. обслуживался в их филиале как индивидуальный предприниматель, баранов – как представитель индивидуального предпринимателя Н.О.Ю. С ними также всегда приходила супруга Б.И.Ю.. Конкретные операции, которые проводили Б.Ю.А. и Баранов, она не помнит, но помнит, что Б.Ю.А. снимал деньги. После обозрения по ходатайству государственного обвинителя чеков ... от *** и ... от *** подтвердила выдачу <данные изъяты>. рублей, которые получил Б.Ю.А.. По второму чеку <данные изъяты>. рублей получил Баранов А.Ц., представляя по доверенности ИП Н.О.Ю. Баранов и Б.Ю.А. получили деньги *** и ***, как указано в чеках. Время получения денежных средств установить невозможно. Деньги выдавала кассир, она только оформляла документы. Кассовая книга на бумажном носителе велась, она хранится в архиве Бурятского отделения. О том, что Баранов получал деньги Н.О.Ю., в чеке не указано, однако в карточке клиента эта запись есть. Деньги Баранов А.Ц. получал по доверенности, которая была в банковском деле. Баранов представлял только паспорт и чек.
Свидетель Т.Э.А. дала суду показания о том, что в 2010-2011 годах она работала в филиале № 93 ОСБ № 8601 Бурятского отделения Сбербанка России, которое находится на пр. Победы, г. Улан-Удэ. До этого она работала в филиале ОСБ, находящемся по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Терешковой, 35. После обозрения ордеров ... от *** и ... от *** пояснила, что операции по этим чекам проводила она, была операционистом по данным операциям. Для получения денег клиенту необходимо предъявить паспорт, а также сберегательную книжку или номер счета. Данные счета были открыты не в филиале по адресу: г. Улан-Удэ, ул. Терешковой, 35, это видно по кодировке. Денежные средства снимал лично владелец счета?
Свидетель М.К.В. в судебном заседании показал, что в 2012-2013 г.г. он был руководителем ООО "". Данное общество было организовано для осуществления деятельности по передаче теплоэнергии в пос. Иволгинск.Офис располагался по <адрес>. Соучредителем данного общества являлся П.Л.А. и еще кто-то. По поводу договора займа ... от *** на <данные изъяты> руб. пояснил, что в связи с организацией предприятия для начала деятельности требовались деньги. Были ли они возвращены – не знает, поскольку в 2013 году уволился из ООО "". Относительно доверенности, выданной *** на его имя ООО "П" в лице генерального директора З.Л.А. пояснил, что она выдавалась для выполнения технических заданий. Также в 2011 году он являлся техническим директором ООО "П". Бухгалтерия указанного общества велась аутсорсинговой компанией. Бухгалтером была С.Е.В. Также он знаком с деятельностью ООО "Т", созданной П.Л.А. Он был назначен директором этой компании, но фактической деятельности не осуществлял.
Допрошенный в судебном заседании свидетель Л.А.С. показал, что является директором ООО "Р", которое оказывает информационно-консультационные услуги по таможенному и бухгалтерскому учету. В 2011 году Баранов А.Ц. был в Чите, представляя интересы ООО "И". Между ООО "Р" и указанным обществом заключался договор о возмездном оказании услуг. Со стороны ООО "И" договор заключал Баранов А.Ц. от имени Б.З.Ю.. В рамках заключенного договора были оформлены документы по таможенному оформлению на ввоз из КНР тепличного комплекса. Импорт этого комплекса осуществлялся поэтапно. Партии аккумулировались в <адрес> на ответственном хранении. Импорт происходил в течение не одного месяца. Затем на основании общих данных была подана таможенная декларация.
Свидетель Д.Е.Е. в судебном заседании показал, что Баранов А.Ц. обратился в ООО "Р" для таможенного оформления тепличного комплекса из КНР. Он занимался этим вопросом. Это было весной 2011 года. Оформление таможенной декларации началось в октябре 2011 года. Им оказывались сопровождение по таможне, консультации по товару для таможенного оформления. Это был тепличный комплекс для производства овощей, размерами около 7-8 тысяч квадратных метров, производства КНР. При заключении и исполнении договора присутствовала также Б.З.Ю.. Они представили контракт, в котором были наименование, поставщик, стоимость теплицы. Также были товаросопроводительные документы, то есть спецификации. Их представляли по электронной почте. Техническая документация была и в электронном виде, и, возможно, нарочно в бумажном варианте. Контрактную стоимость не приняла таможня из-за отсутствия подтверждающих документов. После этого был сделан отчет о ценовой стоимости аналогичного товара на территории РФ в центре оценки, и по этой стоимости были проведены платежи.
Допрошенный в судебном заседании свидетель Щ.И.В. пояснил, что является директором ООО "Ч"», которое занимается оценкой имущества, перемещаемого через таможню. Возглавляемое им общество сотрудничало с ООО "И" по вопросу оценки сельскохозяйственного оборудования. Существует единая методика оценки. Таможенный брокер предоставляет информацию о площади, весе, местонахождении товара. В соответствии с Таможенным кодексом подбирается аналогичный товар, по стоимости которого определяется средняя стоимость. По результатам оценки составляется отчет о сведениях по рыночной стоимости, который передается таможенным декларантам. Оцениваемый ООО "И" товар перемещался через границу как комплектующие, в разобранном виде. По ходатайству государственного обвинителя в связи с существенными противоречиями в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ оглашены показания свидетеля Щ.И.В., данные им в ходе предварительного следствия, согласно которым от имени заказчика оценки оптовой рыночной стоимости тепличного комплекса производства Китай – ООО "И" приходил таможенный декларант-представитель ООО "Р", которое оказывает услуги по оформлению таможенных деклараций. Оценка комплекса нужна была для предъявления в таможню г. Читы. Декларантом были предоставлены копии таможенной декларации и реквизиты ООО "И". Все данные о тепличном комплексе были указаны в таможенной декларации. Это был комплекс для производства сельскохозяйственных культур модели LB80S1V, который состоял из следующих элементов: металлической каркасной конструкции с остеклением; системой вентиляции и затемнения; системами орошения, водоснабжения и дренажа; системой снеготаяния и отопления; системами стеллажей, электроснабжения, освещения и управления; крепежной фурнитуры и расходными материалами в количестве, необходимом для монтажа комплекса. Общая площадь тепличного комплекса 8 000 кв.м. Он состоит из 10 пролетов по 8 м. (длина 80 м.), 25 секций по 4 м. (ширина 100 м.), высота колонн 5,5 м., высота крыши 6,3 м. Комплекс произведен в Китае. Оценка комплекса проводилась путем подбора аналогов тепличных комплексов в сети «Интернет». Было подобрано не менее трех аналогов и выведена средняя арифметическая стоимость на ***, которая составила <данные изъяты> руб., о чем был составлен отчет (том 7 л.д. 174-178). Оглашенные показания свидетель Щ.И.В. подтвердил. На вопросы участников процесса пояснил, что аналоги к поставляемому тепличному комплексу он подыскивал на территории РФ с помощью «Интернета» по объявлениям. Теплицу оценивали как разобранный готовый объект по стоимости квадратного метра. Они звонили по объявлениям, проверяли фактическое наличие сравниваемых товаров. Поиск аналогов товара в сети «Интернет» не противоречит методике оценки, установленной ст. ст. 9, 11 Таможенного кодекса Таможенного союза. При этом сверка с товаром в натуре не требуется. Стоимость товара после таможенной чистки ими не учитывалась. Методикой установлено, что принимается во внимание цена на аналогичный товар, находящийся на территории РФ. По методике сравниваются однородные товары. В ходе оценки сравнивались цены однородных товаров, находящихся на территории РФ, прошедших таможенную чистку и выпущенных в свободное в обращение.
Оглашенные показания свидетель Щ.И.В. подтвердил в полном объеме.
Допрошенная в судебном заседании свидетель К.О.Г. показала, что познакомились с Барановым А.Ц. по работе. В 2010-2011 г.г. она работала бухгалтером в ООО "У". Баранов как руководитель ООО «Солнце Тугнуя» приносил им документы для сдачи бухгалтерской отчетности. Помимо ООО «Солнце Тугнуя» ООО "У" обслуживала также компании ООО "П", ООО "РС", ООО "СП", "", некоторое время "", ООО "Т", ООО "И", позже – ООО" С". Также с 2008 года она являлась учредителем компании ООО "И". Предполагалось, что компания будет заниматься передачей электроэнергии и сопутствующими вопросами. Долю участия в нем она приобрела у П.Л.А. Директорами были она, затем Е.О.В., затем Б.З.Ю., с 2015 года снова она. Ей известно, что ООО «Солнце Тугнуя» приобретало тепличный комплекс, документы об этом приносили им. Она обрабатывала эти документы как представитель ООО "У". Помнит, что в приобретении данного тепличного комплекса также принимала участие компания ООО "И", покупала его у ООО "Т", которое внесло аванс. Деятельностью ООО "Т" руководила Б.З.Ю. В настоящее время ООО "И" признано банкротом по иску налоговой службы по причине задолженности по налогам. Какая задолженность и по каким налогам – сказать не может. За указанное время каких-либо займов ООО "И" ООО «Солнце Тугнуя» за период, когда она руководила первым обществом, а также являлось его соучредителем, не выдавалось. В связи с чем ООО "И" получало деньги по займу от ООО «Солнце Тугнуя» объяснить не смогла. П.Л.А. никакого участия в деятельности общества не принимал, его деятельностью не руководил. Директором ООО "У" являлась С.Е.В., в его штате состоит 3 или 4 человека. Доверенность от ООО «Солнце Тугнуя» была выдана ООО "У". Налоговую отчетность от имени ООО «Солнце Тугнуя» сдавала С.Е.В.. Тепличный комплекс на баланс ООО «Солнце Тугнуя» поставлен в 2010 или 2011 году.
Свидетель Б.Н.Н. показал суду, что он участвовал в оформлении земельного участка для постройки тепличного комплекса в с. Саган-Нур Мухоршибирского района. В 2010 году Баранов А.Ц. пригласил его помочь в оформлении земельного участка. Весь 2010 год он занимался этим вопросом. Изначально для этого была выбрана действующая вертолетная площадка, затем выбрали участок неподалеку от Тугнуйского разреза. Процесс оформления земельного участка занял долгое время. Участок оформили в конце 2010 года. В последующем он помогал контролировать строительство тепличного комплекса, занимался подготовкой площадки, инженерными изысканиями, вопросами по ЛЭП, фундаменту, монтажу стоек. Сотрудничал с проектировщиком Р.А.А.. Баранова А.Ц. возглавить ООО «Солнце Тугнуя» пригласил П.Л.А. Все совещания по строительству тепличного комплекса проходили в кабинете П.Л.А. Он видел, как велось строительство, оборудование складировалось в <адрес>. Откуда тепличный комплекс был поставлен туда – не знает. О контракте между ООО "И" и Маньчжурской внешнеэкономической торговой компанией ему ничего не известно. Какие-то комплектующие детали должны были завести из Китая. Считает, что приобретением тепличного комплекса занимались Баранов А.Ц. и П.Л.А. совместно, поскольку 100%-ным учредителем ООО «Солнце Тугнуя» был П.Л.А.. Баранов А.Ц. был только приглашенным директором. На его имя от имени ООО «Солнце Тугнуя» выдавалась доверенность для оформления земельного участка и в Администрацию Мухоршибирского района по этому вопросу.
По ходатайству государственного обвинителя в связи с существенными противоречиями частично оглашены показания свидетеля Б.Н.Н., данные им в ходе предварительного следствия, согласно которым в 2011 году Баранов А.Ц. познакомил его с Б.З.Ю. В том же году он консультировал Б.З.Ю. по вопросам растаможивания товаров, работе брокеров. Весной 2011 года по просьбе Б.З.Ю. он дал ей телефон Л.А.С.. Дважды весной 2011 года они вместе с Б.З.Ю. на поезде ездили в г. Читу для консультации с таможенными брокерами, а именно с ООО "Р". Тогда он познакомился лично с Л.А.С.. Речь шла о возможности открытия склада временного хранения. Б.З.Ю. общалась с Л.А.С. отдельно от него и, насколько он понимает, речь шла только о консультации по растаможиванию товара и цене (том 12 л.д. 174-177).
Свидетель Б.Н.Н. оглашенные показания подтвердил в полном объеме.
Допрошенный в судебном заседании свидетель Б.Б.Н. показал, что с 2008 по 2012 годы он работал водителем у индивидуального предпринимателя Б.Ю.А., который занимался перевозками инспекторов ОАО "Б". Баранов А.Ц. в указанный период занимался строительством тепличного комплекса. Баранов на его имя банковских счетов не открывал. По просьбе Баранова А.Ц. он несколько раз возил на тепличный комплекс в Мухоршибирском районе запчасти и продукты.
Свидетель В.Н.Н. показал суду, что он является учредителем ООО "Р", какое-то время был его директором. Данное общество проводит пусконаладочные работы, осуществляет проектирование. ООО "Р" заключало с ООО «Солнце Тугнуя» процентный договор займа в размере около 1 млн. руб., который был возвращен в течение недели. Заем выдавался ООО «Солнце Тугнуя» по просьбе П.Л.А., который являлся его учредителем и выступал от его имени.
Свидетель С.Е.В., допрошенная в судебном заседании, показала, что она является директором ООО "У" с 2007 года. Общество оказывает услуги бухгалтерского учета.Оно расположено по адресу: <адрес>.В основном ООО "У" обслуживает ООО "РС" и ООО "П". Ранее обслуживались также ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "И". В период работы ООО "И" приобретало у китайской компании тепличный комплекс за <данные изъяты> рублей. От имени ООО "И" в данной сделке выступала директор Б.З.Ю. Кроме того, в 2010 году ООО «Солнце Тугнуя» приобрело у российской компании ООО "Э" тепличный комплекс за примерно 120 млн. рублей. ООО "И" приобретенный тепличный комплекс продало ООО "Т". Последнее общество также продало тепличный комплекс. Кому – не знает. Также ООО «Солнце Тугнуя» заключало договоры о монтаже, установке тепличного комплекса. В итоге стоимость теплицы возросла до 200 млн. рублей. В это же время ООО «Солнце Тугнуя» заключало с ООО "П"», ООО "РС" договоры займа. Собственных средств у ООО «Солнце Тугнуя» не было. Баранов А.Ц. является генеральным директором ООО «Солнце Тугнуя», а П.Л.А. – его учредителем. Б.П.И. был директором ООО "РС". Платежи за ООО "РС"ООО "У" проводить не могло, поскольку у них не было права подписи. Всю первичную документацию предоставляло общество, в том числе и выписки по банкам. ООО "У"» занималось только бухгалтерской отчетностью ООО «Солнце Тугнуя», обрабатывало представленные обществом бухгалтерские документы и сдавало отчеты в налоговую службу и администрацию. От имени ООО «Солнце Тугнуя» эти документы представлял Баранов А.Ц. лично либо через кого-то из своих людей. ООО «Солнце Тугнуя» ни какой предпринимательской деятельностью фактически не занималось, тепличный комплекс приобрело, как она считает, на заемные средства. ООО «Солнце Тугнуя» получало займы в том числе от ООО "П", ООО "РС"
По ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон в связи с существенными противоречиями в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ частично оглашены показания свидетеля С.Е.В., данные в ходе предварительного следствия, согласно которым по предоставленной Б.З.Ю. документации в 2011 году ООО "И" приобрело в КНР тепличный комплекс стоимостью около <данные изъяты> долларов США, при этом покупная стоимость комплекса (стоимость с учетом таможенных сборов) составляла около <данные изъяты>. рублей. Все документы в налоговую инспекцию предоставлялись Б.З.Ю.. ООО «Солнце Тугнуя» также приобретало тепличный комплекс у ООО "Э" в г. Москве примерно за 120 млн. рублей. Данная покупка отражена на счете 08 (капитальные затраты) в размере около 200 млн. рублей с учетом всех затрат по его установке. ООО "И" реализовало тепличный комплекс ООО "Т" в конце 2011 года по цене около 30 млн. рублей. ООО "Т" реализовало тепличный комплекс ООО "Э". По какой цене – не помнит. РСУ "М" выполняло строительные работы по тепличному комплексу на сумму около 2 млн. рублей (том 5 л.д. 182-185).
Оглашенные показания свидетель С.Е.В. подтвердила, объяснив возникшие противоречия давностью произошедшего. Уточнила, что ООО "Т" продало тепличный комплекс не ООО "Э", а ООО "Е".
Свидетель Л.Д.В. в судебном заседании показал, что в октябре 2010 года он подрабатывал через «Интернет», развозил документы, регистрировал на свое имя юридические лица, в том числе ООО "Э". Какие именно документы он оформлял – не знает, поскольку их оформлением занимался другой человек, который привозил уже готовые документы. За регистрацию каждой фирмы он получал 1 000 руб. Договоров от имени зарегистрированных на него фирм он не заключал.
В связи с существенными противоречиями по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ оглашены показания свидетеля Л.Д.В., данные им в ходе предварительного следствия, согласно которым все документы предоставлялись ему мужчиной по имени Сергей, с которым он встречался около станции метро «Кузнецкий мост» в г. Москве. По представленным ему документам ООО "Э", изъятым в ИФНС России № 43 по г. Москве, пояснил, что он по просьбе Сергея зарегистрировал ООО "Э". Часть подписей в документах ООО "Э" от его имени ему не принадлежит. Г.А.С. ему не знаком. Расчетного счета в банке он не открывал (том 8 л.д. 249-251).
Оглашенные показания свидетель Л.Д.В. полностью подтвердил, пояснив, что в ходе допроса следователь показывала ему оригиналы указанных документов, подписи на некоторых из них, выполненные от его имени, ему не принадлежат. Кто их выполнил – не знает.
Свидетель З.Л.А. показала суду, что она являлась учредителем и руководителем ООО "П" в 2008-2009 годах и в 2013 году. Общество занималось проектированием строительных объектов, выполнением подрядных работ. Предложение возглавить данное общество поступило ей от П.Л.А. От имени ООО "П" она заключала договоры в московском регионе. В ходе предварительного расследования ей были представлены договоры ООО "П", подписи в которых от ее имени ей не принадлежали. Один раз П.Л.А. предупредил ее о заключаемом договоре займа для получения подряда для строительства теплицы. Поломошнов был директором Улан-Удэнского подразделения компании. Все контракты заключались, в основном, в Улан-Удэ. Ею выдавались доверенности на имя Р. и П.Л.А.. Об обстоятельствах приобретения ООО «Солнце Тугнуя» тепличного комплекса ей известно от П.Л.А.. Подрядные работы на постройку тепличного комплекса выполняло ООО "П". Договоров на покупку и строительства тепличного комплекса она не заключала.
Свидетель Н.О.Ю. показала суду, что она регистрировались в качестве индивидуального предпринимателя для осуществления автомобильных перевозок, прекратила статус в 2012 году. Фактически предпринимательской деятельностью занимался ее супруг. Кроме этого, по просьбе Баранова А.Ц. она выдавала ему нотариальную доверенность от своего имени. Баранов А.Ц. фактически действовал от ее имени. Для осуществлении предпринимательской деятельности на ее имя открывались банковские счета. О зачислении на один из них денежных средств от ООО "Е" ей ничего не известно, отношения к этому она не имеет. Денежные средства в размере 4 млн. руб. в Кабанском отделении ОАО «Сбербанк России» она не снимала. Поскольку доверенность выдавалась только Баранову А.Ц., снять указанные денежные средства кроме него никто не мог. О поступлении указанных денежных средств Баранов А.Ц. ей ничего не говорил.
Свидетель К.С.Н., допрошенный в судебном заседании, показал, что с *** по *** она работал в ООО «Солнце Тугнуя» в должности главного инженера. Он принимал участие в строительстве тепличного комплекса в пос. Саган-Нур, помогал делать системы зашторивания, часть остекления, ремонт поломок крыши после сильного ветра. Где был произведен тепличный комплекс, не знает. На электрошкафах были иероглифы. Когда он начал работать, большая часть теплицы была установлена, но были и составные части в упаковке. Почти полностью было завершено остекление. Каркас был без ржавчин. Указаний закрашивать иероглифы на электрошкафах ему не давалось. Электрощиты были повреждены, со следами ржавчины. Поэтому все сварочные швы и следы коррозии они окрашивали специальной краской. Во время учебы в институте он ездил на практику в Швецию, после этого ездил в г. Барнаул от академии и работодателя. Там были такого же типа теплицы. По конструкции теплица в пос. Саган-Нур схожа с барнаульской. В обоих случаях применяется система гидропоники. Но в Барнауле она более укомплектованная – растворный узел управляется с помощью компьютера. Система туманообразования в рассадном отделении теплицы в пос. Саган-Нур более совершенна, потому что используются медные трубки, а на Алтае – пластмассовые, распыление частиц крупнее. Теплицу открыли приблизительно в июне 2013 года. До июня 2013 года нельзя было начать работы по посеву и культивированию, поскольку теплица была не готова. Внутренние части оборудования не были смонтированы. Некоторые детали не были в наличии, потому что были факты хищения, допустим, лампос.
В связи с существенными противоречиями по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ частично оглашены показания свидетеля К.С.Н. о том, что на корпусе электрощитов и щитов управления имелись иероглифы, которые были закрашены краской по указанию Баранова А.Ц. Последний дал указание работникам, осуществлявшим монтажные работы, закрасить иероглифы через него и овощевода С.И.Г. Также по указанию Баранова были закрашены поврежденные ржавчиной участки корпусов электрощитов и щитов управления (том 8 л.д. 147-153).
Оглашенные показания свидетель К.С.Н. подтвердил полностью.
Свидетель Ц.В.Н. суду показал, что работал в РСУ "М" на строительстве теплицы в <адрес>. В декабре 2011 года и феврале 2012 года Баранов А.Ц. приезжал, смотрел теплицу. РСУ выполняло земляные работы, установку теплицы, стекол, крыши. Теплица была китайская, поскольку на коробках, стойках были иероглифы. Переводчик говорил работникам закрашивать их, чтобы их комиссия не видела. Они отказались. На упаковочном материале, распределительных щитах иероглифы закрашивали в декабре 2013 года. Монтаж тепличного комплекса начали в мае 2011 года. Он приехал туда в ноябре 2011 года, уже стояли сваи. Теплицу вывозили из <адрес>. Баранов контролировал, чтобы ее быстрее собрали. Советовался, как лучше сделать то или иное.
Свидетель Д.Ц.Д. в судебном заседании показал, что с 2009 года он являлся главным инженером РСУ "М"», которое занималось установкой тепличного комплекса для ООО «Солнце Тугнуя». Тепличный комплекс был доставлен со склада в пос. Тарбагатай Забайкальского края в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района. Тепличный комплекс был произведен в Китае, к нему прилагалась инструкция на русском языке. В мае 2011 года были начаты земляные работы и установлен забор, огораживающий территорию. Также был залит фундамент, установлены сваи. В октябре-ноябре 2011 года начали устанавливать фермы. В июне 2011 года были установлены колонны. Баранов А.Ц. неоднократно приезжал в пос. Саган-Нур, контролировал ход строительства.
Свидетель Б.Б.Б. показал суду, что в 2011 году он работал в РСУ "М", которое занималось строительством тепличного комплекса в пос. Саган-Нур. Он строил забор, заливал фундамент, ставил сваи. Тепличный комплекс был завезен из Китая, поскольку все упаковки были китайскими. Также указанный факт подтвердил директор РСУ Д.Д.А. Разгрузка тепличного комплекса происходила на <адрес>. Всего было 20 вагонов. Баранов А.Ц. следил за ходом строительства теплицы.
Свидетель Р.Д.Д. показал суду, что в 2011-2012 г.г. он работал крановщиком, строил теплицу в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района в составе бригады РСУ "М". Туда приезжали работники и переводчик с китайского языка. Теплица была произведена в Китае, поставлена в <адрес>, откуда вывозилась в пос. Саган-Нур.
Свидетель Б.Т.В. показала суду, что до октября 2011 года она работала в РСУ «Могойтуйское», руководителем которого являлся Д.Д.А. Примерно в конце мая – июне 2011 года между РСУ "М" и ООО «Солнце Тугнуя» был заключен договор на установку тепличного комплекса. В обязанности РСУ входило заливка фундамента, подготовка площадки, ограждение участка, монтаж теплицы. Когда она увольнялась, теплица была еще в пути из Китая. Был залит фундамент, установлено ограждение. Проектно-сметной документации она не видела, но смета была. Проектно-сметной документацией занимались Д.Д.А. и главный инженер Д.Ц.Д.. Командировочные работникам РСУ выплачивались по ведомости за счет средств РСУ.
Свидетель Т.В.Ф. показала суду, что в 2011 году она работала в РСУ "М" бухгалтером. Между РСУ "М" и ООО «Солнце Тугнуя» был заключен договор на строительство тепличного комплекса. Директором РСУ "М" был Д.Д.А., директором ООО «Солнце Тугнуя» - Баранов А.Ц. Входила ли по договору в обязанности РСУ перевозка тепличного комплекса для последующего монтажа, не помнит. Путевых листов она не выписывала.
По ходатайству государственного обвинителя в связи с существенными противоречиями в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ частично оглашены показания свидетеля Т.В.Ф., согласно которым она лично выписывала командировочные удостоверения работникам РСУ на командировку в пос. Саган-Нур, а также готовила приказы и выдавала командировочные расходы. Путевые листы на автомашины от <адрес> до пос. Саган-Нур ввиду удобства выписывались главным инженером РСУ Д.Ц.Д., который постоянно находился на строительстве (том 7 л.д. 92-99).
Оглашенные показания свидетель Т.В.Ф. подтвердила полностью.
Свидетель А.А.Б. показал суду, что в 2012-2013 годах он являлся директором службы недвижимости муниципального предприятия ГПМ и исполнял обязанности директора РСУ "М". Между РСУ "М" и ООО «Солнце Тугнуя» был заключен договор на монтаж тепличного комплекса. При нем работы практически не велись, они просто забирали технику. Техника в то время уже была изношена, технический ресурс был использован. Акт выполненных работ он не подписывал. ООО «Солнце Тугнуя» рассчиталось с РСУ "М", однако имелась задолженность порядка <данные изъяты> руб. ООО «Солнце Тугнуя» на тот момент выплатило РСУ порядка <данные изъяты> рублей.
Допрошенная в судебном заседании свидетель С.З.Ю. показала, что с 2014 года она работает в <данные изъяты>, до этого по предложению Д.Д.А. работала директором ООО "И", до этого – в <данные изъяты>. Учредителем ООО "И" являлась К.О.Г. Она (С.З.Ю.) подписывала платежные документы, но саму бухгалтерию не вела. Были ли заключены какие-либо договоры между ООО "И" и ООО «Солнце Тугнуя», не помнит. ООО "И" арендовало тупик для хранения тепличного комплекса, который оно приобрело у какой-то маньчжурской компании. Тепличный комплекс приобретался для ООО "Т", директором которого являлся П.Л.А. Для растамаживания тепличного комплекса она ездила в Читу. Таможенными вопросами занималась фирма ООО "Р". Бухгалтерское обслуживание ООО "И" по договору аутсорсинга осуществляло ООО "У". Бухгалтером была С.Е.В. От С.Е.В. она слышала, что разговор шел о приобретении двух теплиц. Она была номинальным руководителем, подписывала документы по просьбе С.Е.В. или Д.Д.А., не вдаваясь в их содержание. На ее имя были открыты счета в 2011 году. По поводу поступления на один из них *** платежа от индивидуального предпринимателя Б.Ю.А. пояснила, что этот платеж осуществлен по просьбе Д.Д.А. Она сняла поступившие деньги и передала их Д.Д.А.. Сумма была большая. Ее отец Б.Ю.А. на тот момент являлся индивидуальным предпринимателем. Н.О.Ю. является ее сестрой. По поводу перевода на ее счет Н.О.Ю.***<данные изъяты> руб. пояснить ничего не смогла. Баранова А.Ц. знает с 2000 года. Характеризует его как спокойного, честного, рассудительного. Со слов его супруги и сестры Очировой Э.Ц. знает, что в последнее время его психическое состояние стало вызывать опасения.
По ходатайству государственного обвинителя в связи с существенными противоречиями в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ частично оглашены показания свидетеля С.З.Ю., данные в ходе предварительного следствия, согласно которым она не помнит, какие денежные средства были перечислены на ее счет *** ИП Б.Ю.А. в размере <данные изъяты> рублей в счет заработной платы, ИП Н.О.Ю. в размере <данные изъяты> рублей. Ни у Б.Ю.А., ни у Н.О.Ю. она не работала. В счет какой заработной платы были перечислены денежные средства, она не знает. Распоряжением денежных средств на ее счетах занимается она. Просили ли ее Баранов А.Ц. или Б.И.Ю., а также ИП Б.Ю.А., Н.О.Ю. воспользоваться ее счетами, не помнит. В январе 2011 года Д.Д.А. попросил номер ее счета в Сбербанке для перечисления денежных средств. Через несколько дней Д.Д.А. попросил ее сходить в Сбербанк и узнать о поступлении денежных средств. Она сходила в банк, где ей сообщили сумму порядка 2 млн. рублей. Она заказала указанную сумму, и в день получения Доржиев на своей автомашине привез ее в Сбербанк по ул. Ленина, где она получила наличные денежные средства в размере около 2 млн. рублей. Вместе с Д.Д.А. был и ее отец Б.Ю.А. С какой целью отец ездил вместе с Д.Д.А., она не знает. В автомобиле Д.Д.А. в присутствии отца она передала Д.Д.А. все полученные в банке денежные средства. Какое отношение Б.Ю.А. и Н.О.Ю. имеют к Д.Д.А., она не знает. Ни Б.Ю.А., ни Н.О.Ю. ничего по данному поводу ей не говорили. По представленному расходному кассовому ордеру ... от *** на получение ею со счета ... денежных средств в сумме <данные изъяты> рублей, пояснила, что это и есть тот ордер, по которому она получала в банке по просьбе Д.Д.А. денежные средства. Подпись в получении указанной суммы денежных средств, принадлежит ей (том 5 л.д. 229-234, 237-241, 246-249).
Оглашенные показания свидетель С.З.Ю. подтвердила полностью.
Свидетель Ч.С.А. показал суду, что в декабре 2010 года он подрабатывал курьером, регистрировал на свое имя около 10 фирм. Допускает, что среди них было и ООО "Е". Никаких договоров с зарегистрированными на свое имя фирмами он не заключал, своих подписей не ставил. Допускает, что мог открывать счета на зарегистрированные им фирмы. При регистрации от него требовалось посещение нотариуса, налоговой службы и пр. Печатей для фирм он не заказывал. В ходе допроса следователь представляла ему договоры, подписи от его имени в которых были подделаны, он эти договоры не подписывал. В первичных документах о регистрации юридических лиц, которые ему показывала следователь, были его подписи.
По ходатайству государственного обвинителя в связи с существенными противоречиями в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ были оглашены показания свидетеля Ч.С.А., данные им в ходе предварительного следствия, согласно которым по представленным ему документам ООО "Е", изъятым в ИФНС России № 43 по г. Москве и ЗАО «ПроБанк», пояснил, что он по просьбе Сергея зарегистрировал ООО "Е". Никакого участия в деятельности ООО "Е" он не принимал. Подписи в договорах уступки прав требований, актах приема-передачи документов ему не принадлежат. Данные документы видит впервые. В банке г. Москвы расчетного счета он не открывал. ООО «Солнце Тугнуя», ООО "Е", ООО "Е", ООО "П" ему не знакомы, фамилии их руководителей слышит впервые (том 8 285-291).
Оглашенные показания свидетель Ч.С.А. подтвердил, пояснив разногласия давностью происходивших событий.
Свидетель П.Л.А., допрошенный в судебном заседании, пояснил, что ООО «Солнце Тугнуя» было образовано им в 2009 году. Он был его единственным учредителем. В 2010 году он предложил Баранову, с которым был знаком ранее, стать директором и войти в состав участников ООО «Солнце Тугнуя». В детали деятельности ООО «Солнце Тугнуя» он не вникал. Баранов ставил его в известность по ключевым вопросам деятельности общества. ООО «Солнце Тугнуя» заключало договоры подряда на проектирование и строительство объектов, а также часть работ по строительству тепличного комплекса с Улан-Удэнским филиалом ООО "П", директором которого он являлся. Также в 2010 году он был директором ООО "Т", в 2005-2006 г.г. был учредителем ООО "И". В 2010 году Баранов А.Ц. познакомил его с Д.Д.А., которого представил как поставщика оборудования. В 2011 году от имени ООО "П" они заключили с Доржиевым договор о выполнении субподрядных работ по строительству тепличного комплекса. Какие документы Баранов А.Ц. передавал в Министерство сельского хозяйства и продовольствия РБ для получения субсидий, он не знает, возможно договоры с ООО "П". После передачи управляющих функций Баранову финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Солнце Тугнуя» он не занимался. Поручения обратиться в Министерство сельского хозяйства РБ для получения субсидии Баранову А.Ц. он не давал. Баранов и Д.Д.А. сами говорили ему о возможности получения этой субсидии. Баранов А.Ц. обращался к нему за финансовой помощью для ООО «Солнце Тугнуя». Для решения организационно-технических вопросов были нужны заемные средства. Он обещал Баранову содействие, беседовал с Б.П.И. из ООО "РС", с В.Н.Н. из ООО "Р", З.Л.А. – директором ООО "П". Договоров, связанных с деятельностью ООО «Солнце Тугнуя», он Баранову А.Ц. не передавал. Бухгалтерское обслуживание ООО «Солнце Тугнуя» осуществляло ООО "У". По документам, которые ему приносил Д.Д.А., была сделка с ООО "Т" по купле-продаже теплицы, которое оно приобрело у ООО "И". Проект теплицы, возводимой ООО «Солнце Тугнуя», был российским. Вся проектно-сметная документация проходила государственную экспертизу. В проект были заложены материалы различных производителей. Баранов А.Ц. и Д.Д.А. приглашали по этому поводу различных специалистов. Приезжали шеф-инженеры из Китая и из Москвы. Часть автоматики была из Китая. Со складов в Улан-Удэ перегружались на постройку несколько машин металла и стекла. Непосредственно идею участия ООО «Солнце Тугнуя» в программе субсидирования затрат Баранову А.Ц. озвучил Д.Д.А. Это ему известно со слов Баранова. На тот момент совершение такой сделки было невозможно ввиду отсутствия у ООО «Солнце Тугнуя» каких-либо финансовых средств. Доржиев предложил Баранову инвестора с условием вступления в долю. Со слов Доржиева теплица построена за счет компании его знакомого. Он принимали участие в организации постройки теплицы как руководитель подрядной организации. Их организация занималась ее проектированием, работник Р.А.А. являлся главным инженером. ООО "П" было подрядчиком. Также со стороны ООО "П" выполнялась часть строительных работ. Откуда территориально была теплица – не знает. Некоторые ее части были поставлены из Китая. О том, что ООО "И", ООО "Т", ООО «Солнце Тугнуя», ООО "РС" и ряд других обществ являются аффилированными, он не знал. Со слов Баранова руководители данных юридических лиц помогали ООО «Солнце Тугнуя» заемными средствами. Займы были необходимы для хозяйственной деятельности. Все финансовые документы подписывал Баранов А.Ц., печать ООО «Солнце Тугнуя» также находилась у него. Документы об участии ООО «Солнце Тугнуя» в программе государственной поддержки подписывал Баранов А.Ц. по своей инициативе. Решение о расходовании полученных через субсидирование средств также принимал Баранов А.Ц. самостоятельно.
Свидетель Б.И.Ю. от дачи показаний в соответствии со ст. 51 Конституции РФ отказалась.
По ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч. 4 ст. 281 УПК РФ оглашены показания свидетеля Б.И.Ю., данные ею в ходе предварительного следствия, согласно которым она знакома с Д.Д.А., который приходится свояком дяди супруга Б.Б.-Ц.Н. Какие взаимоотношения связывают ее супруга и Д.Д.А., она не знает. Ей известно о том, что отец зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя для оказания автотранспортных услуг. Начинал работать сам отец, но впоследствии по доверенности работой по заключению договоров занимался Б.Б.-Ц.Н. Расчетные счета у отца открыты в Сбербанке. Она помогала отцу работать с программой «банк-клиент». Ранее программа «банк-клиент» была установлена у них дома. В настоящее время ввиду того, что никакая деятельность не ведется, «бланк-клиент» отключен. Распорядителем денежных средств на расчетных счетах ИП Б.Ю.А. является он сам. Почему ее отец утверждает, что всеми вопросами его ИП занимался ее супруг, она не знает. Был период, когда супруг по доверенности занимался делами ИП Б.Ю.А. По поводу взаимоотношений между ИП Б.Ю.А. и ООО "Е", перечисления ***ООО "Е" на расчетный счет ИП Б.Ю.А. 10 650 000 рублей ей ничего неизвестно, так же как и по поводу распоряжения указанными денежными средствами. Б.З.Ю. является ее сестрой. Она работала директором ООО "И". Каким видом деятельности занимается Б.З.Ю., работая в ООО "И", а также что связывает ООО "И" и ООО «Солнце Тугнуя», она не знает. Н.О.Ю. также является ее сестрой. Она зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя. С какой целью Н.О.Ю. зарегистрировалась в качестве индивидуального предпринимателя и каким видом деятельности занималась, она не знает. Какие взаимоотношения между ИП Н.О.Ю. и ООО "Е", почему ***ООО "Е" на расчетный счет ИП Н.О.Ю. перечислено 9 727 200 рублей, она не знает. По поводу взаимосвязи ИП Н.О.Ю. и ИП Б.Ю.А. с ООО "Е", ничего пояснить не может. По поводу показаний Н.О.Ю. о том, что всеми вопросами ее деятельности занимался Баранов А.Ц., в том числе и распоряжением денежными средствами на расчетном счете, ничего пояснить не смогла. Она не была трудоустроена у своего отца Б.Ю.А. По поводу перечисления на ее счета денежных средств в качестве заработной платы со счета ИП Б.Ю.А. пояснила, что отец обналичивал таким образом денежные средства, поскольку при снятии денежных средств с расчетного счета удерживалась комиссия. Впоследствии денежные средства она снимала в банкоматах со своего счета с помощью пластиковой карты и передавала их отцу для осуществления предпринимательской деятельности. У отца не было пластиковой карты, поэтому деньги перечислялись на ее счет. Ее сестра Н.О.Ю. снимала денежные средства со своего счета в Кабанском отделении сбербанка. У нее не было доверенности от имени сестры, и она не могла получать денежные средства без доверенности. Денежные средства по просьбе Н.О.Ю. обналичивались через ее счет, которые она снимала со счета в банкоматах и передавала Н.О.Ю. Со слов Н.О.Ю. она по просьбе Д.Д.А. предоставила сведения о своей деятельности в качестве индивидуального предпринимателя для обналичивания денежных средств, которые впоследствии передавала Доржиеву. *** на ее счет со счета Н.О.Ю. были перечислены <данные изъяты> рублей для обналичивания ею по просьбе Н.О.Ю. Эти денежные средства Нимаева должна была передать Д.Д.А. Данная сумма денег впоследствии была перечислена на ее сберегательную книжку, а потом снята по расходному ордеру. Она ничего не может пояснить по поводу представленных ей на обозрение расходных кассовых ордеров, изъятых в Бурятском ОСБ ...: ... от *** на получение Б.И.Ю. со счета ... в Бурятском ОСБ ... – <данные изъяты> рублей, в Бурятском ОСБ ... – <данные изъяты> рублей. Она не помнит, снимались ли ею денежные средства в указанных суммах. Кому принадлежит счет ..., не знает (том 5, л.д. 204-209, 212-214, 215-217).
На вопросы стороны защиты пояснила, что у Баранова А.Ц. в студенческие годы была травма <данные изъяты>. Со слов его сестры Очировой Э.Ц. ей известно, что Баранов А.Ц. лечился в <данные изъяты> до <адрес> года, в связи с чем <данные изъяты>. Баранов <данные изъяты>. За время его содержания под стражей он перестал интересоваться домашними делами, детьми, стал странно себя вести, излишне подозрителен, обнаруживает признаки раздвоения личности.
По ходатайству государственного обвинителя в соответствии с пос. «а» ч. 2 ст. 281 УПК РФ оглашены показания свидетеля Б.Ю.А., согласно которым с какого времени он зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя и, каким видом деятельности занимается, он не помнит, поскольку всеми вопросами регистрации его как индивидуального предпринимателя занимался Баранов А.Ц. Кто занимается ведением бухгалтерского учета, он не знает, но предполагает, что Баранов А.Ц. Где открыты расчетные счета, он не знает. Его везде возит, и говорит, что и какие документы подписать зять Баранов А.Ц. Всеми делами, в том числе и распоряжением денежными средствами, занимается Баранов А.Ц. Платежные поручения на перечисление денежных средств с расчетных счетов подписывает он, когда нужно что-то подписать, но его везде возит Баранов А.Ц. По поводу приобретения ООО "И" в г. Маньчжурия тепличного комплекса он ничего не знает. Какое отношение к приобретению комплекса имеет Баранов А.Ц., он не знает. От Баранова А.Ц. ничего по поводу тепличного комплекса он не слышал. Какие взаимоотношения между ИП Б.Ю.А. и ООО "Е", не знает. Почему *** на расчетный счет ИП Б.Ю.А. перечислено ООО "Е"<данные изъяты> руб., он не знает, как не знает, как и каким образом распорядились данными денежными средствами (том 5 л.д. 194-197).
В порядке, установленном пос. «а» ч. 2 ст. 281 УПК РФ, оглашены также показания свидетеля Б.Д.М., из которых следует, что с 2006 года по 2012 год он работал в Бурятском ОСБ № 8601, в 101 филиале с 2007 года по конец 2011 года. В его должностные обязанности ведущего специалиста по обслуживанию юридических лиц входило: обслуживание частных лиц по открытию и закрытию счетов, ведение счетов, проведение приходных и расходных операций. По поводу представленного ему расходного кассового ордера ... от *** на выдачу Б.И.Ю. денежных средств в сумме <данные изъяты> руб., пояснил, что денежные средства выдавались клиенту Б.И.Ю. на основании предъявленного паспорта, данные которого указаны в ордере (том 21 л.д. 142-144).
Свидетель У.Ж.Д., показания которого оглашены в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ, в ходе предварительного следствия показал, что в период с *** по *** он работал в РСУ "М" в должности мастера. С весны 2011 года по декабрь 2012 года он с работниками РСУ "М"» занимался проведением работ по подготовке площадки под установку тепличного комплекса в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района по договору с ООО «Солнце Тугнуя». С марта по декабрь 2011 года он вместе с разнорабочими в пос. Саган-Нур ровняли землю под площадку для установки тепличного комплекса, устанавливали забор, заливали фундамент, копали ямы под заливку арматуры. Кроме того, осенью 2011 года в течение нескольких месяцев работники РСУ "М" по мере поступления из Китая железнодорожных вагонов на <адрес> разгружали их и отвозили металлические конструкции тепличного комплекса на склад, расположенный там же на ст. Тарбагатай. После того, как тепличный комплекс был перевезен на склад, они стали вывозить комплекс со склада в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района и разгружать на подготовленной для строительства площадке. Директора ООО «Солнце Тугнуя» Баранова А.Ц. он неоднократно видел на объекте строительства тепличного комплекса и при перевозке конструкций тепличного комплекса на <адрес>. О том, что тепличный комплекс был из Китая, он понял по табличкам с иероглифами, которые были подвешены к конструкциям. Работники РСУ выполнили следующие работы: заливка фундамента, монтаж 400 колон, соединение колон, установка крыши, остекление крыши, стен со всех четырех сторон, земляные работы по выравниванию земли в теплице, работы по отоплению (соединение радиаторных труб), установка труб для таяния снега, установка водосточных труб, дверей, форточек на крыше (том № 7 л.д. 40-45).
В соответствии с показаниями свидетеля Д.З.Б., оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя, с *** он исполняет обязанности директора РСУ "М". С момента его трудоустройства предприятие никакой деятельности не ведет из-за отсутствия объемов работ, тяжелого финансового положения. С директором ООО «Солнце Тугнуя» Барановым А.Ц. он не был знаком. Видел Баранова только один раз в сентябре 2013 года, когда последний приезжал в офис РСУ "М". В беседе Баранов А.Ц. предложил ему подписать какие-то документы, согласно которым РСУ "М" выступало в качестве субподрядчика какой-то организации при строительстве тепличного комплекса в пос. Саган-Нур. Он отказал Баранову в подписании каких-либо документов. Из документов следовало, что РСУ "М" при строительстве тепличного комплекса выступало как генподрядчик ООО «Солнце Тугнуя» (том 7 л.д. 80-82, 83-86).
Из оглашенных в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ показания свидетеля А.Е.С. следует, что в период с сентября 2011 года по *** она работала в должности главного бухгалтера РСУ "М". На момент ее трудоустройства договор подряда с ООО «Солнце Тугнуя» был заключен и работники РСУ производили работы по монтажу тепличного комплекса в пос. Саган-Нур. Подробности работ на объекте она не знает. Командировочные удостоверения выписывались в пос. Саган-Нур. Она слышала, что оборудование перевозилось, но откуда – не знает. Со слов Доржиева ей известно, что проектно-сметной документации на тепличный комплекс не было, поэтому, когда приезжал специалист из Китая, которого нанимало ООО «Солнце Тугнуя», приходилось частично переделывать уже выполненные работы (том 7 л.д. 158-162).
Свидетель Б.О.Н., показания которой оглашены в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя, на предварительном следствии показала, что она является директором ООО "", которое занимается оптовой торговлей лесоматериалом и расположено по <адрес>. В летнее время 2011 года ООО "" сдавало ООО "И" в аренду железнодорожный тупик и административно-бытовое здание. В адрес ООО "" отгружалось тепличное оборудование для ООО "И" по договоренности с Б.З.Ю., с которой она познакомилась в 2011 году, когда заключала договор. Разгрузка тепличного комплекса осуществлялась работниками и с помощью техники ООО "И". Тепличный комплекс впоследствии был увезен ООО "И". Договор, заключенный с ООО "И" сгорел при пожаре (том 12 л.д. 29-32).
В соответствии с оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля Х.Т.К. ни руководителем, ни учредителем ООО "" она не была. Подписи в представленных ей договорах займов и актах приема-передачи ценных бумаг ей не принадлежат. ООО «Солнце Тугнуя» ей незнакомо. Баранова А.Ц., Д.Д.А., П.Л.А. она не знает (том 8 л.д. 275-278).
Из оглашенных по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон в соответствии с ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Т.Е.К. следует, что в должности начальника отдела финансов и бухгалтерского учета Министерства сельского хозяйства и продовольствия РБ она работает с ***. Порядок выдачи субсидий в рамках реализация РЦП «Производство картофеля и овощей в республике Бурятия на 2009-2012 года» регламентирован Постановлением Правительства РБ № 535. Порядком предусмотрено, что получателем субсидий является сельхозтоваропроизводитель, организации агропромышленного комплекса. Предварительно необходимо стать участником РЦП для чего в отдел инвестиций или отраслевой отдел министерства следует предоставить пакет документов. После рассмотрения координационным советом сельхозтоваропроизводитель становится участником РЦП. Впоследствии подписывается соглашение об оказании мер государственной поддержки с министерством, который готовится отраслевым отделом совместно с отделом правого обеспечения, государственной службы и административной работы. После подписания соглашения рассматривается пакет предоставленных документов, который согласовывается с отраслевым отделом и передается в финансовый отдел для проверки и начисления субсидий. Для начисления субсидий предоставляются следующие документы: справки-расчеты, документы, подтверждающие факт приобретения техники и оборудования (копии договоров, счетов-фактур, товарных накладных), документы, подтверждающие расходы (платежные поручения, квитанции и т.д.). Указанные документы передаются в финансовый отдел для проверки на соответствие порядку, для начисления и перечисления субсидий. Проверяется только факт наличия комплектности предоставленных документов. Достоверность предоставленных документов не проверяется. Какой перечень документов и кому конкретно был предоставлен ООО «Солнце Тугнуя» при получении субсидий на возмещение затрат на приобретение тепличного комплекса, не помнит. Каким образом пакет документов ООО «Солнце Тугнуя» поступил в финансовый отдел, сказать не может, но он поступил либо из отдела растениеводства, либо был принесен получателем субсидий. Каким образом подписывается соглашение об оказании мер государственной поддержки, не знает, к ней оно приходит уже подписанным. После принятия документов специалист финансового отдела проверяет наличие всех документов, а также расчеты, впоследствии готовит реестр на перечисление, который подписывается начальником отраслевого отдела и ею как начальником финансового отдела. После этого реестр утверждается министром, затем готовится заявка на кассовый расход. Объем получаемых субсидий разнится в связи с фиксированным объемом бюджетных ассигнований, предусмотренным законом о республиканском бюджете или реестром расходных обязательств. Согласно порядку общая сумма субсидий составляла 50%: 37,3% из средств федерального бюджета и 12,7 % из средств республиканского бюджета. Фактов предоставления в министерство актов приема-передачи векселей как расчетов не было. С Барановым А.Ц. она познакомилась в 2013 году, встречалась с ним в министерстве по результатам встречной проверки органами финансового надзора, связанной с монтажом тепличного комплекса (том 12 л.д. 170-174).
Допрошенный по ходатайству стороны защиты свидетель – адвокат Свиридов Ю.Ю. пояснил суду, что вступил в дело на стадии избрания Баранову А.Ц. меры пресечения, фактически в конце следствия. Изначально никаких признаков того, что Баранов А.Ц. <данные изъяты> не было. В последующем Баранов стал заявлять, что <данные изъяты>.
Б.Ц.Н. пояснил суду, что Баранов А.Ц. является его сыном. Примерно в *** годах у него возникли проблемы с <данные изъяты>. Он находился на излечении <данные изъяты>.
Свидетель Очирова Э.Ц. суду показала, что является сестрой Баранова А.Ц. В 90-ые годы он получил травму <данные изъяты>, после которой произошли <данные изъяты>. Примерно в *** году он лежал в <данные изъяты>. За время содержания под стражей у него изменилось <данные изъяты>.
Судом также исследованы письменные доказательства:
- рапорт оперуполномоченного УЭБ и ПК МВД по Республике Бурятия Ж.А.Л. от *** о наличии в действиях директора ООО «Солнце Тугнуя» Баранова А.Ц. признаков преступления, предусмотренного частью четвертой ст. 159.2 УК РФ по факту предоставления им в Министерство сельского хозяйства и продовольствия РБ фиктивных документов по приобретению тепличного комплекса на сумму 129 896 538 руб. у ООО «Эликон» и получения государственной поддержки в рамках Республиканской целевой программы «Производство картофеля и овощей в Республике Бурятия на 2009-2012 годы» в сумме более 64 млн. руб. (том 1 л.д. 74);
- выписка по лицевому счету ...ООО "Э" в «Мастер-Банк» (ОАО) за период с *** по *** (том 3 л.д. 134-138);
- выписка по лицевому счету ...ООО "П" в «Мастер-Банк» (ОАО) за период с *** по *** (том 3 л.д. 143-152);
- рапорт старшего оперуполномоченного ОКРООПТ УФСБ России по Республике Бурятия М.Ч.С. от *** о наличии в действиях лиц, причастных к деятельности ООО «Солнце Тугнуя», признаков преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159.2 УК РФ по факту хищения бюджетных денежных средств в сумме 64 275 400 руб. (том 4 л.д. 5-6);
- протокол обследования помещений Министерства сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия от ***, в ходе которого УФСБ России по Республике Бурятия в рамках ОРМ «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», изъят пакет документов, подтверждающий предоставление ООО «Солнце Тугнуя» в 2010 году из федерального и республиканского бюджетов мер государственной поддержки в виде субсидий на компенсацию части затрат на приобретение тепличного комплекса на 32 л. (том 4 л.д. 11-12);
- протокол осмотра предметов (документов), согласно которому подшивка документов на 32 л. изъятая в Министерстве сельского хозяйства и продовольствия РБ, осмотрена в порядке, установленном ст. ст. 176-177 УПК. В числе прочих были осмотрены:
- протокол ... заседания Координационного Совета по инвестиционной деятельности при Правительстве Республики Бурятия от ***, утвержденный *** Председателем Координационного совета по инвестиционной деятельности Ч.А.Е. ; РФ
- заявка на кассовый расход ... от *** Министерства сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия из средств республиканского бюджета в адрес ООО «Солнце Тугнуя» субсидия на приобретение техники и оборудования по ППРБ ... от *** в сумме <данные изъяты> руб.;
- платежное поручение ... от *** на перечисление со счета УФК по Республике Бурятия (Министерство сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия) на расчетный счет ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ <данные изъяты> руб.;
- заявка на кассовый расход ... от *** Министерства сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия из средств республиканского бюджета в адрес ООО «Солнце Тугнуя» субсидия на приобретение техники и оборудования по ППРБ № 535 от 07.12.2010г. в сумме <данные изъяты> руб.;
- платежное поручение ... от *** на перечисление со счета УФК по Республике Бурятия (Министерство сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия) на расчетный счет ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ <данные изъяты> руб. (том 4 л.д. 381-410);
- копия соглашения об оказании мер государственной поддержки от *** между Министерством сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия в лице министра М.А.Н. и ООО «Солнце Тугнуя» в лице Баранова А.Ц. о предоставлении субсидии на возмещение части затрат на приобретение тепличного комплекса стоимостью 129 896, 538 тыс. руб. в размере 64 275,400 тыс. руб. согласно спецификации (том 1 л.д. 132-134);
-
- справка-расчет на предоставление субсидии на возмещение части затрат на приобретение высокотехнологической техники и оборудования для производства и хранения картофеля и овощей открытого и закрытого грунта, а также первичной переработки и предпродажной подготовки картофеля и овощей за счет средств федерального бюджета по ООО «Солнце Тугнуя» от *** (том 1 л.д. 97);
- справка-расчет на предоставление субсидии на возмещение части затрат на приобретение высокотехнологической техники и оборудования для производства и хранения картофеля и овощей открытого и закрытого грунта, а также первичной переработки и предпродажной подготовки картофеля и овощей за счет средств республиканского бюджета по ООО «Солнце Тугнуя» от *** (том 1 л.д. 98);
- договор купли-продажи ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» в лице директора Баранова А.Ц. и ООО "Э" в лице генерального директора Л.Д.В. о приобретении Тепличного комплекса согласно технической спецификации (приложение ...) по цене 129 896 538 руб. (том 1 л.д. 347-348);
- ксерокопия приложения ... к договору купли-продажи от ***..., заключенного между ООО "Э"» и ООО «Солнце Тугнуя» – техническая спецификация на поставку теплицы площадью 1,15 Га в соответствии с договором купли-продажи от ***... (том 1 л.д. 349-350);
- счет-фактура ... от ***ООО "Э" в адрес ООО «Солнце Тугнуя» за товар на сумму 129 896 538 руб. (том 1 л.д. 351);
- товарная накладная ... от ***ООО "Э" в адрес ООО «Солнце Тугнуя» за товар на сумму 129 896 538 руб. (том 1 л.д. 352-353);
- платежное поручение ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс (том 1 л.д. 83);
- платежное поручение ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс (том 1 л.д. 90);
- платежное поручение ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс (том 1 л.д. 85);
- платежное поручение ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс (том 1 л.д. 86);
- платежное поручение ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс (том 1 л.д. 87);
- платежное поручение ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс (том 1 л.д. 88);
- платежное поручение ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс (том 1 л.д. 89);
- платежное поручение ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс (том 1 л.д. 84);
- платежное поручение ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс (том 1 л.д. 91);
- платежное поручение ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс (том 1 л.д. 92).
- протокол обыска, в ходе которого в <адрес> обнаружена и изъята печать ИП Н.О.Ю., ежедневник (блокнот) Баранова А.Ц. в переплете синего цвета, в гараже в автомобиле «Ниссан-Тиана», государственный регистрационный знак ... изъяты товарно-транспортные накладные с указанием грузоотправителя - ООО "Э", грузополучателя - ООО «Солнце Тугнуя» в количестве 30 штук; листы бумаги формата А4 с рукописным текстом (ксерокопии) с надписями, копии листов паспорта на имя Д.Д.А.( том № л.д. 68-76);
- протокол осмотра предметов (документов), в ходе которого осмотрены предметы и документы, изъятые в ходе обыска по адресу: <адрес> (том 5 л.д. 77-107);
- протокол осмотра предметов (документов), в ходе которого осмотрен изъятый в ходе обыска ежедневник (блокнот) Баранова А.Ц. в переплете синего цвета на 122 л. (том 5 л.д. 111-120);
- протокол осмотра предметов (документов), в ходе которого осмотрена печать ИП Н.О.Ю. (том 5 л.д.125-135);
- протокол обыска, в ходе которого из кабинета ООО "У", изъяты: папка ООО «Солнце Тугнуя» (учредительные документы), подшивка документов на 20 листах, прозрачный файл с документами, подшивки документов на 5 листах, 18 листах, 22 листах, 49 листах, 4 листах, 9 листах (том 6 л.д.3-13);
- изъятые документы осмотрены в порядке, установленном ст. ст. 176-177 УПК РФ, о чем составлен протокол. В числе прочих осмотрены:
- свидетельство о постановке ООО «Солнце Тугнуя» (ОГРН 1090327006330) на учет в налоговом органе по месту ее нахождения серии ... от *** на 1 листе;
- свидетельство о государственной регистрации ООО «Солнце Тугнуя» в качестве юридического лица серии ... от *** на 1 листе;
- свидетельство о постановке ООО «Солнце Тугнуя» на учет в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации серии ... от *** на 1 листе;
- свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ серии ... от *** на 1 листе;
- свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ серии ... от *** на 1 листе;
- свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ серии ... от *** на 1 листе;
- свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ серии ... от *** на 1 листе;
- свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ серии ... от *** на 1 листе;
- свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ серии ... на 1 листе;
- свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ серии ... на 1 листе;
- свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ серии ... на 1 листе;
- выписка из ЕГРЮЛ ... от *** на ООО «Солнце Тугнуя» на 4 листах;
- выписка из ЕГРЮЛ ... от *** на ООО «Солнце Тугнуя» на 8 листах;
- заявление Баранова А.Ц. единственному учредителю ООО «Солнце Тугнуя» П.Л.А. от *** о принятии в ООО «Солнце Тугнуя» и внесении вклада, на 1 листе в 2 экземплярах;
- решение единственного участника ООО «Солнце Тугнуя» П.Л.А.... от *** об осуществлении строительства тепличного комплекса в Мухоршибирском районе Республики Бурятия и проведении директором ООО «Солнце Тугнуя» Барановым А.Ц. соответствующей работы на 1 листе;
- приказ ООО «Солнце Тугнуя» ... от *** о возложении на Д.Д.А. работ по приобретению тепличного комплекса, доставки, установки и последующего монтажа на 1 листе;
- ксерокопия заявления представителя ООО «Солнце Тугнуя» по доверенности Баранова А.Ц. главе администрации МО «<адрес>» от *** о разрешении на строительство тепличного комплекса на 1 листе;
- приказ ООО «Солнце Тугнуя» ... от *** о возложении на Баранова А.Ц. обязанностей по управлению ООО «Солнце Тугнуя» в должности директора с правом первой подписи на 1 листе;
- решение единственного участника ООО «Солнце Тугнуя» П.Л.А.... от *** о назначении на должность директора ООО «Солнце Тугнуя» Баранова А.Ц. с *** на 1 листе;
- решение единственного участника ООО «Солнце Тугнуя» П.Л.А.... от *** об увеличении уставного капитала за счет дополнительного вклада участника общества, на 2 листах;
- решение единственного участника ООО «Солнце Тугнуя» П.Л.А.... от *** об увеличении уставного капитала общества, принятии в качестве участника Баранова А.Ц. на 1 листе в 2 экземплярах (том ... л.д. 43-66, 67-118).
- протокол осмотра предметов (документов), в ходе которого осмотры подшивки документов на 5 листах, 18 листах, 22 листах, 49 листах, 4 листах (том 6 л.д. 122-134)
- протокол осмотра предметов (документов) от ***, в ходе которого осмотрена подшивка документов на 9 листах, изъятая в ходе обыска в офисных помещениях по <адрес>*** (том 6 л.д.191-196).
- протокол выемки, в ходе которой в кабинете РСУ "М" изъяты папки с приказами РСУ "М" на командировку за 2012 год и путевыми листами за 2011 год (том 7 л.д. 103-104).
- протокол осмотра предметов (документов) от ***, в ходе которого осмотрены изъятые в ходе выемки в РСУ "М" документы (том № л.д. 105-141).
- протокол изъятия, в ходе которого в МРИ ФНС России № 1 по Республике Бурятия, изъята папка ООО «Солнце Тугнуя» на 81 листе (том 8 л.д. 10-11)
- протокол осмотра предметов (документов), в ходе которого осмотрена папка-скоросшиватель ООО «Солнце Тугнуя» на 81 листе, опечатанная бумажной биркой с оттиском круглой печати ООО «Солнце Тугнуя» и заверенная подписью директора ООО «Солнце Тугнуя» Баранова А.Ц. (том 8 л.д. 13-29);
- протокол осмотра места происшествия от ***, в ходе которого осмотрен тепличный комплекс ООО «Солнце Тугнуя» в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района (том 8 л.д. 125-146);
- протокол выемки от ***, в ходе которой в ЗАО «Пробанк» изъяты выписка по лицевому счету ООО "Е" за период с *** по ***, сведения об IP-адресах ООО "Е", юридическое дело ООО "Е" (том 8 л.д.163-165);
- протокол осмотра предметов (документов) от ***, в ходе которого осмотрены изъятые *** в ЗАО «Пробанк» документы (том 8 л.д. 166-176);
- протокол выемки от ***, в ходе которой в «Мастер-Банк» (ОАО) изъяты юридические дела ООО "Э" и ООО "П" (том 8 л.д. 197-202);
- протокол осмотра предметов (документов) от ***, в ходе которого осмотрено изъятое в «Мастер-Банк» (ОАО) юридическое дело ООО "П" (том 8 л.д. 203-208);
- протокол осмотра предметов (документов) от ***, в ходе которого осмотрено изъятое в «Мастер-Банк» (ОАО) юридическое дело ООО "Э" (том 8 л.д. 209-214);
- протокол выемки от ***, в ходе которой в ИФНС России № 43 по г. Москве изъяты регистрационные дела ООО "Э"» и ООО "Е" (том 8 л.д. 220-222);
- протокол осмотра предметов (документов) от ***, в ходе которого осмотрены изъятые в ИФНС России № 43 по г. Москве регистрационные дела ООО "Э" и ООО "Е" (том 8 л.д. 223-234);
- выписка по расчетному счету ... индивидуального предпринимателя Н.О.Ю. в ОАО «Сбербанк России» за период с *** по *** (том 9 л.д. 126-128);
- выписка по расчетному счету ... ООО «Солнце Тугнуя» в ОАО «Сбербанк России» за период с *** по ***(том 9 л.д. 132-135);
- выписка по расчетному счету ... Индивидуального предпринимателя Б.Ю.А. в ОАО «Сбербанк России» за период с *** по *** (том 9 л.д. 152-169);
- выписка по расчетному счету ... ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в Новосибирске за период с *** по *** (том 9 л.д. 241-254);
- выписка по расчетному счету ... индивидуального предпринимателя Б.Ю.А. в операционном офисе «Улан-Удэнский» Восточно-Сибирского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК» за период с *** по *** (том 9 л.д. 263-285);
- выписка по расчетному счету ...ООО "И" в ОАО АК «БайкалБанк» за период с *** по *** (том 9 л.д.313-316);
- выписка по расчетному счету ...ООО "Т" в ОАО АК «БайкалБанк» за период с *** по *** (том 9 л.д.290-303);
- ответ на запрос ОАО «Сбербанк России», согласно которому на имя Б.И.Ю.*** открыт счет ... в дополнительном офисе № 8601/101 Байкальского банка ОАО «Сбербанк России» (том 10 л.д. 27-28);
- выписка по счету ...Б.И.Ю. в ОАО «Сбербанк России» за период с ******, согласно которому *** на счет в безналичном виде зачислено <данные изъяты> руб. *** денежные средства в суммах <данные изъяты> руб. выданы наличными (том 10 л.д. 62);
- ответ на запрос ОАО «Сбербанк России», согласно которому на имя Б.Ю.А.*** открыт счет ... в Дополнительном офисе № 8601/101 Байкальского банка ОАО «Сбербанк России» (том 10 л.д.104);
- выписка по счету ...Б.Ю.А. в ОАО «Сбербанк России» за период с ***, согласно которой *** на счет в безналичном порядке зачислено <данные изъяты> руб. ***<данные изъяты> руб. выданы наличными (том 10 л.д. 106);
- протокол выемки от ***, в ходе которой в МРИ ИФНС России № 1 по Республике Бурятия изъята папка ООО «Солнце Тугнуя» с копиями товарно-транспортных накладных (том 12 л.д. 9-10);
- протокол осмотра предметов (документов) от ***, в ходе которого осмотрена папка-скоросшиватель ООО «Солнце Тугнуя» с копиями товарно-транспортных накладных по доставке ООО "Э" частей тепличного комплекса ООО «Солнце Тугнуя» (том 12 л.д. 11-23);
- ксерокопия трудовой книжки ... на имя С.Е.А., согласно которой она уволена из филиала ОАО «БИНБАНК» в Улан-Удэ *** по собственному желанию (том 1 л.д. 305-316);
- протокол выемки от ***, в ходе которой в операционном офисе Улан-Удэ/03 филиала ОАО «БИНБАНК» в Новосибирске изъято юридическое дело ООО «Солнце Тугнуя» (том 14 л.д. 25-28);
- протокол осмотра предметов (документов) от ***, в ходе которого осмотрено юридическое дело ООО «Солнце Тугнуя» (том 14 л.д. 83-92);
- копии документов юридического дела ООО «Солнце Тугнуя» (том 14 л.д. 93-121);
- протокол выемки от ***, в ходе которой в ЦСКО «Амурский» ОАО «Сбербанк России» изъяты юридические дела ООО «Солнце Тугнуя», ИП Н.О.Ю., ИП Б.Ю.А. (том 15 л.д. 8-10);
- протокол осмотра предметов (документов) от ***, в ходе которого осмотрено юридическое дело ИП Б.Ю.А. (том 15 л.д. 11-18);
- протокол осмотра предметов (документов) от ***, в ходе которого осмотрено юридическое дело ООО «Солнце Тугнуя» (том 15 л.д. 27-39);
- протокол осмотра документов от ***, в ходе которого осмотрено юридическое дело ИП Н.О.Ю. (том 15 л.д. 119-125);
- протокол выемки от ***, в ходе которой в ОО «Универсальный» ОО «Улан-Удэнский» Восточно-Сибирского филиала ОАО АКБ «Росбанк» изъято юридическое дело ИП Б.Ю.А. (том 15 л.д. 149-151);
- протокол осмотра предметов (документов) от ***, в ходе которого осмотрено юридическое дело ИП Б.Ю.А. (том 15 л.д. 152-161);
- копия нотариально заверенной доверенности ... от ***Б.Ю.А. о представлении его интересов Б.Б.Н. (том 15 л.д. 169-170);
- копия письма Б.Ю.А. от *** в адрес ДО Октябрьский Улан-Удэнского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК» о подтверждении фактического нахождения ИП Б.Ю.А. по <адрес> (том 15 л.д. 171);
- ответ на запрос ОАО «Ростелеком» от *** о том, что под IP-адресами ООО "Е" в указанное время в сети интернет был зарегистрирован абонент ООО "У", <адрес> (том 15 л.д. 175);
- протокол выемки, в ходе которой в операционном офисе «Универсальный» ОАО АКБ «Росбанк» изъята копия чека ... от *** ИП Б.Ю.А. о выплате дополнительным офисом «Октябрьский» Улан-Удэнского филиала ОАО АКБ «Росбанк» <данные изъяты> руб. (том 15 л.д. 219-220);
- протокол осмотра документов от ***, в ходе которого осмотрена копия чека БО ... от *** (том 15 л.д. 222-225);
- копия чека ... от *** ИП Б.Ю.А. о выплате дополнительным офисом «Октябрьский» Улан-Удэнского филиала ОАО АКБ «Росбанк» <данные изъяты> руб. (том 15 л.д. 221);
- акт 02/808-2012 проверки целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных Министерству сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия по республиканским целевым программам «Развитие мясного скотоводства в Республике Бурятия на 2009-2012 годы», «Развитие молочного скотоводства в Республике Бурятия на 2009-2012 годы», «Развитие промышленной и перерабатывающей промышленности агропромышленного комплекса Республики Бурятия на 2011-2015 годы», «Производство картофеля и овощей в Республике Бурятия на 2009-2012 годы» от ***, проведенной Счетной палатой Республики Бурятия (том 15 л.д. 230-235)
- протокол выемки от ***, в ходе которой в Бурятском ОСБ № 8601 ОАО «Сбербанк России» изъяты:
чек ... ИП Б.Ю.А. от *** на выплату Б.Ю.А.<данные изъяты> руб.;
чек ... ИП Н.О.Ю. от *** на выплату Баранову А.Ц. <данные изъяты> руб.;
расходный кассовый ордер ... от *** на выдачу ОАО Сбербанк России ...Б.И.Ю.<данные изъяты> руб.;
расходный кассовый ордер ... от *** на выдачу ОАО Сбербанк России ...Б.Ю.А.<данные изъяты> руб.;
расходный кассовый ордер ... от *** на выдачу ОАО Сбербанк России ...Б.И.Ю.<данные изъяты> руб.;
расходный кассовый ордер ... от *** на выдачу ОАО Сбербанк России ...Б.Ю.А.<данные изъяты> руб.;
расходный кассовый ордер ... от *** на выдачу ОАО Сбербанк России ...Б.З.Ю.<данные изъяты> руб. (том 18 л.д. 84-85);
- протокол осмотра предметов (документов) от ***, в ходе которого изъятые в Бурятском ОСБ № 8601 ОАО «Сбербанк России» документы осмотрены в порядке, установленном ст. ст. 176-177 УПК РФ (том 18 л.д. 86-100);
- ответ на запрос МРИ ФНС России № 2 по Республике Бурятия с копиями налоговой и бухгалтерской отчетности ООО «Солнце Тугнуя» за период с *** по *** (том 20 л.д. 2-90);
- ответ на запрос МРИ ФНС России № 1 по Республике Бурятия с актом выездной налоговой проверки ООО «Солнце Тугнуя», согласно которой выявлено наличие искусственного документооборота при приобретении ООО «Солнце Тугнуя» тепличного комплекса для увеличения его стоимости. Неуплата ООО «Солнце Тугнуя» единого сельскохозяйственного налога за 2010 год составила <данные изъяты> руб., за 2011 год – <данные изъяты> руб., за 2012 год – <данные изъяты> руб. (том 20 л.д. 92-144);
- ответ на запрос нотариуса <адрес>Б.С.С. об удостоверении ею доверенности от *** от имени индивидуального предпринимателя Н.О.Ю. на представление интересов индивидуального предпринимателя сроком на три года с правом передоверия другим лицам на имя Баранова А.Ц. (том 20 л.д. 158-159);
- протокол осмотра места происшествия от ***, в ходе которого на территории тепличного комплекса в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района обнаружена и изъята бумажная бирка, обтянутая прозрачной полиэтиленовой пленкой, с отпечатанными на ней иероглифами и текстом на русском языке следующего содержания «Грузоотправитель: Маньчжурская внешнеэкономическая торговая компания с ограниченной ответственностью. Грузополучатель: ООО "" Россия. Адрес грузополучателя: <адрес>. Наименование: части тепличного комплекса LB 80 S 1V. Станция назначения: <адрес> № 940400» (том20 л.д. 190-196)
- заключение эксперта ... от ***, согласно которому:
1) подписи от имени Баранова А.Ц. в следующих документах:
- соглашении об оказании мер государственной поддержки от *** между Министерством сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия в лице министра М.А.Н. и ООО «Солнце Тугнуя» в лице директора Баранова А.Ц.;
- справке-расчете на предоставление субсидии на возмещение части затрат на приобретение высокотехнологической техники и оборудования для производства и хранения картофеля и овощей открытого и закрытого грунта, а также первичной переработки и предпродажной подготовки картофеля и овощей за счет средств федерального бюджета по ООО «Солнце Тугнуя» от *** в графе «Руководитель»;
- справке-расчете на предоставление субсидии на возмещение части затрат на приобретение высокотехнологической техники и оборудования для производства и хранения картофеля и овощей открытого и закрытого грунта, а также первичной переработки и предпродажной подготовки картофеля и овощей за счет средств республиканского бюджета по ООО «Солнце Тугнуя» от *** в графе «Руководитель»;
- ксерокопии договора купли-продажи ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» в лице директора Баранова А.Ц. и ООО "Э" в лице генерального директора Л.Д.В. о приобретении тепличного комплекса согласно технической спецификации (приложение ...) по цене 129 896 538 руб., в графе «копия верна»;
- ксерокопии приложения ... к договору купли-продажи от ***... между ООО "Э" и ООО «Солнце Тугнуя» - техническая спецификация на поставку теплицы площадью 1,15 Га согласно договору купли-продажи от ***... в графе «копия верна»;
- ксерокопии счета-фактуры ... от *** на товар ООО "Э" в адрес ООО «Солнце Тугнуя» на сумму 129 896 538 руб. в графе «копия верна»; ксерокопии товарной накладной ... от *** на товар ООО "Э" в адрес ООО «Солнце Тугнуя» на сумму 129 896 538 руб. в графе «копия верна»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э"» в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "" на сумму 130 000 000 руб.;
- приложении ... к договору займа ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- приложении ... к договору займа ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- соглашении ... к договору купли-продажи ... от ***;
- приложении к соглашению ... к договору купли-продажи ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- приложении к соглашению ... к договору купли-продажи ... от *** - акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- договоре займа ... от *** между ООО "Э" и ООО «Солнце Тугнуя» на сумму 14 768 000 руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П" на сумму 50 380 000 руб.;
- приложении к договору займа № ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- приложении к договору займа № ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- соглашение ... от *** к договору купли-продажи ... от ***;
- приложении к соглашению ... к договору купли-продажи ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- приложении к соглашению ... к договору купли-продажи ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- договоре займа от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "" на сумму <данные изъяты> руб.;
- дополнительном соглашение от *** к договору займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П"
- договоре займа ... от *** между ООО "Е" и ООО «Солнце Тугнуя» на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ИП Б.Ю.А. на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П"
- договоре займа от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "И"
- договоре займа от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ИП Б.Ю.А.;
- договоре займа б/н от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "Е"
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "И" на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО "П" и ООО «Солнце Тугнуя» на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО "П" и ООО «Солнце Тугнуя» на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре купли-продажи ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "Э" на сумму <данные изъяты> руб.;
- товарной накладной ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре подряда от *** между ОО «Солнце Тугнуя» и ООО "" на сумму <данные изъяты> руб.;
- справке о стоимости выполненных работ и затрат (КС-3) ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте о приемке выполненных работ (КС-2) ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре подряда ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "Э" на сумму <данные изъяты> руб.;
- локальном сметном расчете на монтаж тепличного комплекса ООО «Солнце Тугнуя»;
- справке о стоимости выполненных работ и затрат (КС-3) ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте о приемке выполненных работ (КС-2) ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре подряда ...ПР от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "Т" на сумму <данные изъяты> руб.;
- справке о стоимости выполненных работ и затрат (КС-3) ... от *** на сумму <данные изъяты> рублей;
- акте о приемке выполненных работ (КС-2) ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.,
вероятно, выполнены Барановым А.Ц.. Ответить на вопрос в категорической форме не представляется возможным по причинам, указанным в исследовательской части заключения;
2). Рукописные записи в следующих документах:
- справке-расчете на предоставление субсидии на возмещение части затрат на приобретение высокотехнологической техники и оборудования для производства и хранения картофеля и овощей открытого и закрытого грунта, а также первичной переработки и предпродажной подготовки картофеля и овощей за счет средств федерального бюджета по ООО «Солнце Тугнуя» от *** в графах «за счет средств», «получатель субсидий», в графах таблицы;
- справке-расчете на предоставление субсидии на возмещение части затрат на приобретение высокотехнологической техники и оборудования для производства и хранения картофеля и овощей открытого и закрытого грунта, а также первичной переработки и предпродажной подготовки картофеля и овощей за счет средств республиканского бюджета по ООО «Солнце Тугнуя» от *** в графах «за счет средств», «получатель субсидий», в графах таблицы;
- уведомлении должника об уступке права требования ... от ***;
- уведомлении должника об уступке права требования ... от ***;
- уведомление должника об уступке права требования ... от ***;
- уведомлении должника об уступке права требования ... от ***;
- уведомлении должника об уступке права требования ... от ***;
выполнены Барановым А.Ц..
3). Подписи от имени Х.Т.К. в следующих документах:
- договоре займа № ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "" на сумму <данные изъяты> руб.;
- приложении ... к договору займа № ... от *** - акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- приложении ... к договору займа № ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- приложении к договору займа № ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- приложении к договору займа № ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***,
выполнены не Х.Т.К., а другим лицом;
4). Подписи от имени Г.А.С. в следующих документах:
- соглашении ... от *** к договору купли-продажи ... от ***;
- приложении к соглашению ... к договору купли-продажи ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- приложении к соглашению ... к договору купли-продажи ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- договоре займа ... от *** между ООО "Э" и ООО «Солнце Тугнуя» на сумму <данные изъяты> руб.;
- соглашении ... к договору купли-продажи ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "Э"
- приложении к соглашению ... к договору купли-продажи ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- приложении к соглашению ... к договору купли-продажи ... от *** – акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- договоре уступки права требования от *** между ООО "Э"» и ООО "Е" на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте приема-передачи документов от *** к договору уступки права требования б/н от ***;
- уведомлении должника об уступке права требования ... от ***;
- договоре уступки права требования от *** между ООО "Э" и ООО "Е" на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте приема-передачи документов от *** к договору уступки права требования б/н от ***;
- договоре уступки права требования от *** между ООО "Э" и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте приема-передачи документов от *** к договору уступки права требования б/н от ***;
- уведомлении должника об уступке права требования ... от ***;
- уведомлении должника об уступке права требования ... от ***;
- договоре уступки права требования от *** между ООО "Э" и ООО "Е" на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте приема-передачи документов от *** к договору уступки права требования б/н от ***;
-договоре уступки права требования от *** между ООО "Э" и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте приема-передачи документов от *** к договору уступки права требования б/н от ***;
- договоре купли-продажи ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "Э" на сумму <данные изъяты> руб.;
- приложении ... к договору купли-продажи от ***..., заключенного между ООО "Э" и ООО «Солнце Тугнуя», - техническая спецификация на поставку теплицы площадью 1,15 Га;
- счете-фактуре ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- товарной накладной ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- заявлении ООО "Э" в Люберецкий филиал «Мастер-Банк» (ОАО) от *** на открытие банковского счета резидента в валюте РФ;
- договоре банковского счета резидента в валюте РФ ... от ***;
- договоре ... об обмене электронными документами с использованием программно-аппаратного комплекса «Интернет-клиент-банк» при осуществлении расчетов по договору банковского счета от *** между Люберецким филиалом КБ «Мастер-Банк» (ОАО) и ООО "Э"
- приложении ... к договору – акте приема-передачи дистрибутива программного обеспечения клиентского места системы «Интернет-клиент-банк» от ***;
- приложении ... к договору – порядке первичной регистрации клиента и генерации ключей ЭЦП в Системе «Интернет-клиент-банк»;
- приложении ... к договору – порядке разрешения конфликтных ситуаций;
- приложении ... к договору – перечне банковских счетов, по которым осуществляется обмен электронными документами с использованием Системы «Интернет-клиент-банк»;
- дополнительном соглашении ... от *** к договору ... об обмене электронными документами с использованием программно-аппаратного комплекса «Интернет-клиент-банк» при осуществлении расчетов по договору банковского счета;
- приложении ... к договору – сертификате открытого ключа ЭЦП сотрудника клиента в системе «Интернет-клиент-банк» «Мастер-банк» (ОАО) в графе «личная подпись владельца ключа ЭЦП»;
- в заверении копий документов в информационном письме об учете ООО "Э" от ***...;
- решении ... учредителя ООО «Эликон» от *** о создании ООО "Э"
- приказе ... от *** о вступлении в должность генерального директора ООО "Э"Г.А.С.;
- решении участника ... от ***ООО "Э" об освобождении от должности генерального директора Л.Д.В. и назначении Г.А.С.;
- копии паспорта Г.А.С. серии ... выданного ОВД района «Марьина роща» г. Москвы ***,
выполнены не Г.А.С., а другим лицом (лицами).
5). Подписи от имени З.Л.А. в следующих документах:
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- дополнительном соглашении от *** к договору займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П"
- договоре уступки права требования от *** между ООО "Э" и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте приема-передачи документов от *** к договору уступки права требования б/н от ***;
- уведомлении должника об уступке права требования ... от ***;
- уведомлении должника об уступке права требования ... от ***;
- договоре уступки права требования от *** между ООО "Э" и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте приема-передачи документов от *** к договору уступки права требования б/н от ***;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа от *** между ООО "П" и ООО "И" на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО "П" и ООО «Солнце Тугнуя» на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО "П" и ООО «Солнце Тугнуя» на сумму <данные изъяты> руб.,
выполнены не З.Л.А., а другим лицом;
6). Подписи от имени Ч.С.А., расположенные в следующих документах:
- договоре уступки права требования от *** между ООО "Э" и ООО "Е" на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте приема-передачи документов от *** к договору уступки права требования б/н от ***;
- договоре займа ... от *** между ООО "Е" и ООО «Солнце Тугнуя» на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре уступки права требования от *** между ООО "Э" и ООО "Е" на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте приема-передачи документов от *** к договору уступки права требования б/н от ***;
- договоре уступки права требования от *** между ООО "Э" и ООО "Е" на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте приема-передачи документов от *** к договору уступки права требования б/н от ***;
- договоре займа б/н от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "Е" на сумму <данные изъяты> руб.;
выполнены не Ч.С.А., а другим лицом (лицами);
7). Подписи от имени Х.Е.А. в следующих документах:
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс в графе «Подписи»,
выполнены не С.Е.А., а другим лицом.
8). Подписи от имени Л.Д.В. в следующих документах:
- решении участника ...ООО "Э" от *** о назначении на должность генерального директора ООО "Э"Г.А.С.;
- протоколе ... общего собрания участников ООО "Э" от ***;
- акте оценки имущества вносимого в качестве оплаты вклада в уставной капитал ООО "Э" от ***;
- решение ... участника ООО "Э" от *** о принятии Б.А.Н. в состав участников ООО "Э"
вероятно, выполнены не Л.Д.В., а другим лицом (том ... л.д. 18-47);
- заключение эксперта ... от ***, согласно которому оттиски печати ООО «Солнце Тугнуя» расположенные в:
- соглашении об оказании мер государственной поддержки от *** между Министерством сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия в лице министра М.А.Н. и ООО «Солнце Тугнуя» в лице директора Баранова А.Ц.;
- справке-расчете на предоставление субсидии на возмещение части затрат на приобретение высокотехнологической техники и оборудования для производства и хранения картофеля и овощей открытого и закрытого грунта, а также первичной переработки и предпродажной подготовки картофеля и овощей за счет средств федерального бюджета по ООО «Солнце Тугнуя» от ***;
- справке-расчете на предоставление субсидии на возмещение части затрат на приобретение высокотехнологической техники и оборудования для производства и хранения картофеля и овощей открытого и закрытого грунта, а также первичной переработки и предпродажной подготовки картофеля и овощей за счет средств республиканского бюджета по ООО «Солнце Тугнуя» от ***;
- ксерокопии договора купли-продажи ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» в лице директора Баранова А.Ц. и ООО "Э" в лице генерального директора Л.Д.В. о приобретении тепличного комплекса согласно технической спецификации (приложение ...), по цене 129 896 538 руб.;
- ксерокопии приложения ... к договору купли-продажи от ***..., заключенного между ООО "Э" и ООО «Солнце Тугнуя» - технической спецификации на поставку теплицы площадью 1,15 Га согласно договору купли-продажи от ***...;
- ксерокопии счета-фактуры ... от *** на товар ООО "Э" в адрес ООО «Солнце Тугнуя» на сумму 129 896 538 руб. в графе «копия верна»; ксерокопии товарной накладной ... от *** на товар ООО "Э" в адрес ООО «Солнце Тугнуя» на сумму 129 896 538 руб.;
- платежном поручении ... от *** о перечислении с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан- Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан- Удэ на расчетный счет ООО "Э"» в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан- Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер- Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан- Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер- Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в филиале ОАО «БИНБАНК» в г. Улан-Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер-Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** а за тепличный комплекс;
- платежном поручении ... от *** на перечисление с расчетного счета ООО «Солнце Тугнуя» в Бурятском ОСБ № 8601 г. Улан- Удэ на расчетный счет ООО "Э" в Люберецком филиале «Мастер- Банк» (ОАО) г. Люберцы <данные изъяты> руб. в счет оплаты по договору купли продажи ... от *** за тепличный комплекс;
- договоре займа № ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО ""» на сумму <данные изъяты> руб.;
- приложение ... к договору займа № ... от *** - акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- приложение ... к договору займа № ... от *** - акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- соглашение ... к договору купли-продажи ... от ***;
- приложение к соглашению ... к договору купли-продажи ... от *** - акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- приложение к соглашению ... к договору купли-продажи ... от *** - акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- договоре займа ... от *** между ООО "Э" и ООО «Солнце Тугнуя» на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- приложение к договору займа № ... от *** - акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- приложение к договору займа № ... от *** - акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- соглашение ... от *** к договору купли-продажи ... от ***;
- приложение к соглашению ... к договору купли-продажи ... от *** - акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- приложение к соглашению ... к договору купли-продажи ... от *** - акте приема-передачи ценных бумаг от ***;
- договоре займа от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "" на сумму <данные изъяты> руб.;
- дополнительном соглашение от *** к договору займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П";
- договоре займа ... от *** между ООО "Е" и ООО «Солнце Тугнуя» на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ИП Б.Ю.А. на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П"
- договоре займа от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "И"
- договоре займа от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ИП Б.Ю.А.;
- договоре займа б/н от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "Е"
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "П" на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "И" на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО "П" и ООО «Солнце Тугнуя» на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре займа ... от *** между ООО "П" и ООО «Солнце Тугнуя» на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре купли-продажи ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "Э" на сумму <данные изъяты> руб.;
- товарной накладной ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре подряда от *** между ОО «Солнце Тугнуя» и ООО "" на сумму <данные изъяты> руб.;
- справке о стоимости выполненных работ и затрат (КС-3) ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте о приемке выполненных работ (КС-2) ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре подряда ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "" на сумму <данные изъяты> руб.;
- локальном сметном расчете на монтаж тепличного комплекса ООО «Солнце Тугнуя»;
- справке о стоимости выполненных работ и затрат (КС-3) ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте о приемке выполненных работ (КС-2) ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- договоре подряда ... от *** между ООО «Солнце Тугнуя» и ООО "Т"» на сумму <данные изъяты> руб.;
- справке о стоимости выполненных работ и затрат (КС-3) ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.;
- акте о приемке выполненных работ (КС-2) ... от *** на сумму <данные изъяты> руб.,
оставлены печатью ООО «Солнце Тугнуя», экспериментальные образцы оттисков которой, представлены на исследование (том 24 л.д. 262-271);
- заключение эксперта ... от ***, в соответствии с которым:
1. Технические характеристики тепличного комплекса, установленного в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района Республики Бурятия, соответствуют техническим характеристикам, указанным в документации, изъятой на Читинской таможне по импорту ООО "И" из КНР на территорию РФ тепличного комплекса модели LB 80 S 1V.
Тепличный комплекс, находящийся в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района Республики Бурятия, не соответствует документации по приобретению тепличного комплекса ООО «Солнце Тугнуя» у ООО "Э" по договору купли-продажи ...***.
2. Рыночная стоимость тепличного комплекса, установленного в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района Республики Бурятия, по состоянию на *** составляет 32 937 775,9 руб. (том № 22 л.д. 69-184);
Допрошенная по ходатайству стороны защиты эксперт Т.Т.А. суду показала, что экспертиза по тепличному комплексу в пос. Саган-Нур проводилась ею на основании представленных следователем документов, в числе которых были таможенная декларация, сметы. При проведении экспертизы выезжали на место, проводили замеры конструкций. В экспертизе указана стоимость тепличного комплекса, рассчитанная сравнительным и затратным методами, без учета монтажа. Тепличный комплекс, приобретенный ООО "И" тепличный комплекс, приобретенный по документам ООО «Солнце Тугнуя» и реально построенный тепличный комплекс она сравнивала по документам. В пос. Саган-Нур стоит комплекс, приобретенный ООО "И" он полностью соответствует всей документации. По второму комплексу была только товарная накладная, сравнивать было не с чем. При сравнительном методе направлялись запрос в Китай, проводился мониторинг данных в сети «Интернет». Она сравнивала техническую документацию теплиц, которые брались для сравнения. О том, что теплица китайского производства, она сделала вывод исходя из сведений, содержащихся в таможенной декларации. Оценка проводилась без учета таможенной стоимости тепличного комплекса, была учтена только таможенная пошлина. Все составляющие тепличного комплекса были ввезены из Китая. Проводя экспертное исследование, она исходила из того, что тепличный комплекс является китайским товаром. Паспорт сделки для проведения экспертизы ей не представлялся.
В связи с существенными противоречиями по ходатайству государственного обвинителя в соответствии с ч. 3 ст. 281 УПК РФ с согласия сторон оглашены показания эксперта Т.Т.А., данные ею в ходе предварительного следствия, согласно которым при производстве экспертизы использовались материалы, предоставленные следователем. При исследовании вопроса о соответствии технических характеристик имеющегося комплекса в Мухоршибирском районе Республики Бурятия таким же характеристикам сборного тепличного комплекса из КНР, использовалась следующая документация: документация, изъятая на Читинской таможне по импорту ООО "И" из КНР на территорию Российской Федерации и документация, изъятая в Министерстве сельского хозяйства и продовольствия Республики Бурятия, предоставленная ООО «Солнце Тугнуя» для получения субсидии на возмещение части затрат на приобретение тепличного комплекса, а также данные, полученные в ходе осмотра тепличного комплекса в пос. Саган-Hyp Мухоршибирского района Республики Бурятия. Отождествление тепличного комплекса было проведено по ее основным составляющим: колоннам, оцинкованным трубам и трубам из ПВХ, стеклопакетам, резиновым наполнителям, подвесным лоткам, циркуляционным вентиляторам, мотору экрана, двигателю распылителя, лампам искусственного освещения, распределительного шкафа и удобрительного насоса, что является частным для каждого тепличного комплекса. Кроме того, при осмотре тепличного комплекса, установленного в пос. Саган-Hyp Мухоршибирского района Республики Бурятия были зафиксированы его внутренние размеры, которые составили (8?10)?(4?25), что составляет 1000 кв.м. Согласно приложению ... к контракту № ... от *** между Маньчжурской внешнеэкономической торговой компанией с ограниченной ответственностью и ООО "И" общая площадь тепличного комплекса составляет 8 000 кв.м., что соответствует размерам установленного в пос. Саган-Hyp Мухоршибирского района. Однако согласно приложению ... к договору купли-продажи ... от ***, заключенного между ООО "Э" и ООО «Солнце Тугнуя», площадь теплицы составляет 1,15 Га или 11 500 кв.м. При проведении экспертного исследования с целью установления рыночной стоимости зданий и сооружений используются Сборники укрупненных показателей восстановительной стоимости зданий и сооружений для переоценки основных средств, утвержденный ЦСУ СССР по согласованию с Госпланом СССР, Минфином СССР, Госстроем СССР и Стройбанком СССР 30.04.1970 № 9-113 (Сборники УПВС). В разделе «Теплицы», указанных сборников сказано, что под 3 группу капитальности таблицы ... (Расчет затратным методом) по техническим характеристикам подходит исследуемый тепличный комплекс, установленный в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района. В таблицах №... индекс пересчета цен 1991 года к текущим ценам в размере 65,16 взят по состоянию на 4 квартал 2010 года, также как и в таблице - усредненные индексы, однако она ошиблась указав неверно квартал и год, т.е. 2 квартал 2012 года. Так, согласно данным ***, усредненные индексы данного периода были выше, и составляли: средний по региону 71,20, промышленно-гражданское строительство - 72,88, жилищное строительство -69,52. Полная стоимость затрат на воспроизводство теплицы была получена путем умножения значений всех показателей таблицы .... При сравнительном подходе к курсу валюты доллара США на *** в размере 30,7528 руб. было взято из официальных источников на сайте Центрального банка РФ. При определении рыночной стоимости тепличного комплекса, установленного в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района при сравнительном подходе были взяты из сети «Интернет» три различных тепличных комплекса, подходящих по техническим характеристикам исследуемому тепличному комплексу и их ценовые характеристики. Расчет значения цены в размере 35 596 800 руб. получен путем вычисления среднеарифметического значения одного квадратного метра всех приведенных трех тепличных комплексов (том 22 л.д. 273-275).
Оглашенные показания свидетель Т.Т.А. подтвердила в полном объеме.
Оценив изложенные доказательства, суд находит их относимыми, допустимыми, а в совокупности – достаточными для разрешения уголовного дела.
Помимо признания подсудимым своей вины она полностью нашла свое подтверждение изложенными доказательствами, которые согласуются между собой, не противоречат друг другу.
Согласно выводам амбулаторной судебно-психиатрической экспертизы ... от *** Баранов А.Ц. <данные изъяты>.
С учетом выводов данного заключения, а также сведений о личности подсудимого и обстоятельств дела, поведения Баранова А.Ц. в ходе судебного заседания, суд признает его вменяемым в отношении инкриминируемого ему в вину деяния и подлежащим уголовной ответственности.
Доводы стороны защиты о том, что субсидия получена ООО «Солнце Тугнуя» вопреки требованиям Постановления Правительства РФ от 14.07.2007 № 446 «О государственной программе развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы» суд отвергает, поскольку, как установлено в судебном заседании, данная субсидия получена в рамках постановления Правительства Республики Бурятия № 129 которым утверждена Республиканская целевая программа «Производство картофеля и овощей в Республике Бурятия на 2009-2012 годы».
Как следует из раздела V Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы средства федерального бюджета, предусматриваемые на поддержку экономически значимых региональных программ, предполагается предоставлять на конкурсной основе в виде субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации, представивших целевую комплексную программу развития отдельной подотрасли сельского хозяйства, подготовленную с учетом Программы, на реализацию в том числе следующих мероприятий: поддержание производства (сельскохозяйственного, перерабатывающего, снабженческо-сбытового и др.), имеющего существенное значение для социально-экономического устойчивого развития сельских территорий субъектов Российской Федерации; поддержание традиционной для субъектов Российской Федерации подотрасли сельского хозяйства и существенной для социально-экономического развития сельских территорий субъектов Российской Федерации.
Также суд считает не основанными на законе и материалах дела доводы стороны защиты о неверном определении стоимости тепличного комплекса, возведенного ООО «Солнце Тугнуя» в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района, поскольку состав мошенничества, как одной из форм хищения, окончен в момент, когда Баранов А.Ц. получил реальную возможность распоряжаться похищенными денежными средствами по своему усмотрению – в момент их поступления на расчетный счет ООО «Солнце Тугнуя». Дальнейшее распоряжение похищенными денежными средствами, в том числе строительство на часть из них тепличного комплекса, для квалификации действий Баранова А.Ц., в том числе для определения размера причиненного хищением ущерба, значения не имеет.
Органом предварительного следствия действия Баранова А.Ц. квалифицированы по ч. 4 ст. 159.2 УК РФ как мошенничество при получении выплат, то есть хищение денежных средств при получении субсидий, установленных законами и иными нормативными правовыми актами, путём предоставления заведомо ложных сведений, совершённое лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.
Однако суд, установив указанные обстоятельства, квалифицирует действия Баранова А.Ц. по ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона № 153-ФЗ от 06.07.2016) как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения в особо крупном размере.
К такому выводу суд приходит исходя из того, что по смыслу закона уголовная ответственность по ст. 159.2 УК РФ наступает в случае хищения путем мошенничества субсидий социального характера, выделяемых в сфере социального обеспечения населения, в то время как Барановым А.Ц. похищены денежные средства, выделенные в рамках государственной поддержки сельхозтоваропроизводителей, которые не относятся к сфере социального обеспечения.
Необходимость квалификации действий Баранова А.Ц. в редакции Федерального закона № 153-ФЗ от 06.07.2016 вызвана требованиями ч. 1 ст. 10 УК РФ о том, что уголовный закон, смягчающий наказание или иным образом улучшающий положение лица, совершившего преступление, имеет обратную силу. При этом судом принято во внимание, что редакция уголовного закона, действовавшая на момент совершения Барановым А.Ц. преступления, ухудшает его положение в сравнении с действующей на момент постановления приговора, поскольку санкцией ч. 4 ст. 159 УК РФ в редакции Федерального закона № 77-ФЗ от 09.12.2010 наказание в виде лишения свободы установлено на срок от пяти лет, тогда как в редакции Федерального закона № 153-ФЗ от 06.07.2016 нижний предел для наказания в виде лишения свободы отсутствует.
Оснований для прекращения уголовного дела, а также освобождения Баранова А.Ц. от уголовной ответственности и наказания суд не усматривает.
При назначении наказания Баранову А.Ц. суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им преступления, личность виновного, обстоятельства, смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на исправление осужденного и условия жизни его семьи, требования разумности и справедливости.
Исследовав материал, характеризующий подсудимого, суд приходит к выводу, что Баранов А.Ц. ранее не судим, что подтверждается справкой ИЦ МВД по РБ (л.д.81), на учетах в республиканском наркологическом и республиканском психоневрологических диспансерах не состоит (л.д.94, 95). По месту жительства и местам прежней работы он характеризуется положительно (л.д.92).
В качестве обстоятельств, смягчающих наказание Баранову А.С., суд признает полное признание им вины в судебном заседании, раскаяние в содеянном, наличие на иждивении троих малолетних детей, положительные характеристики по местам работы и жительства, болезненное состояние его здоровья.
Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.
Ввиду отсутствия смягчающих обстоятельств, предусмотренных п.п. «и» и «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ суд назначает наказание без учета положений ч.1 ст.62 УК РФ.
Суд также не находит оснований для применения положений ст.64 УК РФ в связи с отсутствием исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного Барановым А.Ц. преступления.
С учетом фактических обстоятельств совершенного Барановым А.Ц. преступления и степени его общественной опасности суд не находит оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую в порядке ч. 6 ст. 15 УК РФ.
Для достижения целей наказания, принимая во внимание конкретные обстоятельства совершенного Барановым А.Ц. преступления, характеризующие его личность материалы, суд считает необходимым назначить ему наказание в виде лишения свободы, поскольку, по мнению суда, именно такое наказание будет способствовать исправлению осужденного и предупреждению совершения им новых преступлений, а менее строгий вид наказания таких целей не обеспечит.
При этом, принимая во внимание совокупность смягчающих обстоятельств, суд считает возможным не назначать Баранову А.Ц. дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы.
С учетом характера и степени общественной опасности совершенного Барановым А.Ц. преступления, а также характеризующих его личность обстоятельств, суд приходит к выводу о невозможности применения к назначенному наказанию правил ст. 73 УК РФ об условном осуждении.
Согласно п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ отбывать наказание по настоящему приговору Баранову А.Ц. следует в исправительной колонии общего режима.
Меру пресечения в отношении Баранова А.Ц. в виде заключения под стражей после вступления приговора в законную силу следует отменить.
Разрешая вопрос о вещественных доказательствах по делу, суд руководствуется правилами ст. 81 УПК РФ.
Также заместителем прокурора Республики Бурятия к Баранову А.Ц. предъявлен гражданский иск о возмещении вреда, причиненного преступлением, в пользу Российской Федерации – 48 045 600 руб., в пользу Республики Бурятия – 16 229 800 руб.
Принимая во внимание, что для разрешения гражданского иска требуется проведение дополнительных расчетов и исследований, связанных с оценкой стоимости приобретенного ООО «Солнце Тугнуя» тепличного комплекса, что повлечет отложение судебного разбирательства, суд считает необходимым оставить гражданский иск заместителя прокурора Республики Бурятия к Баранову А.Ц. без рассмотрения, признав за гражданским истцом право на его удовлетворение, и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.
При этом арест, наложенный на имущество Баранова А.Ц.:
- на 24% доли в уставном капитале ООО «Солнце Тугнуя», что составляет 120 000 рублей;
- земельный участок, площадью 720 кв.м, кадастровый ..., расположенный по адресу: <адрес>, участок ...;
- земельный участок, площадью 720 кв.м., кадастровый ..., расположенный по адресу: <адрес>, участок ...;
- земельный участок, кадастровый ..., расположенный по адресу: <адрес>;
- земельный участок, площадью 800 кв.м., кадастровый ..., расположенный по адресу: <адрес>;
- тепличный комплекс ООО «Солнце Тугнуя», находящийся в <адрес>;
- а также автомобиль LEXUS GX460, 2010 года выпуска, государственный регистрационный знак ..., зарегистрированный на Б.И.Ю.,
суд считает необходимым сохранить до разрешения гражданского иска.
Процессуальные издержки, связанные с вознаграждением труда адвоката Попова В.И. в размере <данные изъяты> руб., возмещенные за счет средств федерального бюджета, взысканию с Баранова А.Ц. не подлежат, поскольку защитник ему был назначен по инициативе суда.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 296, 299, 304, 307, 308 и 309 УПК РФ, суд
приговорил:
признать Баранова А.Ц. виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ (в редакции Федерального закона № 153-ФЗ от 06.07.2016), за которое назначить ему наказание в виде 4 (Четырех) лет лишения свободы с отбыванием в исправительной колонии общего режима.
Срок наказания исчислять с 09 августа 2016 года.
Зачесть в срок наказания время содержания Баранова А.Ц. под стражей с *** по *** и с *** по ***.
Меру пресечения в отношении Баранова А.Ц. в виде заключения под стражей после вступления приговора в законную силу отменить.
Вещественные доказательства: подшивку документов на 32 листах, опечатанную оттиском круглой печати «для пакетов № 8» УФСБ РФ по Республике Бурятия; товарно-транспортные накладные с указанием грузоотправителя - ООО «Эликон», грузополучателя - ООО «Солнце Тугнуя» в количестве 30 штук; лист бумаги формата А4 белого цвета с текстом в 2 экземплярах; ксерокопию 2 листов паспорта Д.Д.А. на 1 л. в 2 экземплярах; ежедневник (блокнот) Баранова А.Ц. в переплете синего цвета на 122 листах; печать ИП Н.О.Ю. в пластиковой упаковке; подшивку прошитых документов на 5, 18, 22 и 49 л., прозрачный файл с документами; подшивку документов на 9 л.; подшивку документов МП РСУ «Могойтуйское» на 24 л.; папку-скоросшиватель на 407 л.; флэш-накопитель с перепиской Д.Е.Е. и Баранова А.Ц. и распечатанные с него документы; таможенную декларацию ...; папку-скоросшиватель на 81 л.; авансовые отчеты РСУ "М" за 2011-2012 г.г. в 5 подшивках; диск с аудиозаписями разговоров Баранова А.Ц. и С.Е.В.; выписку по лицевому счету ООО "Е" за период с *** по ***; IP-адреса ООО "Е" юридические дела ООО "Е"ООО "П" и ООО "Э"; регистрационные дела ООО "Э" и ООО "Е" папку-скоросшиватель ООО «Солнце Тугнуя» на 62 л.; копию чека ... от ***; чек ... от ***; чек ... от ***; расходный кассовый ордер ... от ***; расходный кассовый ордер ... от ***; расходный кассовый ордер ... от ***; расходный кассовый ордер ... от ***; расходный кассовый ордер ... от ***; бумажную бирку хранить при уголовном деле.
Признать за заместителем прокурора Республики Бурятия Ковалевой Г.Н. право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере его возмещения для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.
До разрешения гражданского иска в порядке гражданского судопроизводства сохранить арест на 24% доли Баранова А.Ц. в уставном капитале ООО «Солнце Тугнуя», что составляет <данные изъяты> рублей; земельный участок, площадью <данные изъяты> кв.м, кадастровый ..., расположенный по адресу: <адрес>; земельный участок, площадью <данные изъяты> кв.м., кадастровый номер ..., расположенный по адресу: <адрес>; земельный участок, кадастровый номер ..., расположенный по адресу: <адрес>; земельный участок, площадью <данные изъяты> кв.м., кадастровый номер ..., расположенный по адресу: <адрес>; тепличный комплекс ООО «Солнце Тугнуя», находящийся в пос. Саган-Нур Мухоршибирского района; автомобиль LEXUS GX460, 2010 года выпуска, государственный регистрационный знак ...
Процессуальные издержки в сумме руб., выплаченные адвокату Попову В.И. за оказание юридической помощи из средств федерального бюджета в размере <данные изъяты> руб., с Баранова А.Ц. не взыскивать.
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный суд Республики Бурятия в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденным – в тот же срок с момента получения им копии приговора.
В случае подачи апелляционной жалобы осуждённый вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции в течение 10 суток со дня провозглашения приговора, и в тот же срок со дня вручения ему копии апелляционного представления или апелляционной жалобы, затрагивающих его интересы.
Приговор напечатан в совещательной комнате.
Судья Железнодорожного
районного суда г. Улан-Удэ п/п Е.И. Шурыгин
Копия верна:
Судья Железнодорожного
районного суда г. Улан-Удэ Е.И. Шурыгин
