Дело № 1-186/2020
ПРИГОВОР
Именем Российской Федерации
18 февраля 2020 года г. Йошкар-Ола
Йошкар-Олинский городской суд Республики Марий Эл в составе председательствующего судьи Михеева Д.С., при секретаре Устюговой Е.Н., с участием государственного обвинителя помощника прокурора г. Йошкар-Олы Шапкина Е.В. подсудимого Иванова Л.Г., защитника – адвоката Владимирова А.В., представившего удостоверение № и ордер №, рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении
Иванова Леонида Геннадьевича, <иные данные>, не судимого,
обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
Иванов Л.Г. совершил незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере, при следующих обстоятельствах.
Иванов Л.Г., на основании решения учредителя ООО «<иные данные>» № 1 от 19 января 2015 года, занимал должность директора общества с ограниченной ответственностью «<иные данные>» (ИНН № юридический и фактический адрес Республика Марий Эл, <адрес>, с. <адрес>, <адрес>) (далее по тексту ООО «<иные данные>»), имел право первой подписи финансовых и банковских документов, осуществлял руководство деятельностью указанного общества, одним из видов которой являлось экспортирование лесоматериалов в Китайскую Народную Республику (далее по тексту КНР), и, в связи с этим, достоверно изучил порядок перемещения лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС. ООО «<иные данные>», осуществляющее внешнеэкономическую деятельность, связанную с экспортом за пределы территории Российской Федерации лесоматериалов березы, которые в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 13 сентября 2012 г. № 923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 УК РФ» относятся к 44 группе ТН ВЭД ЕАЭС и являются стратегически важными ресурсами, 29 декабря 2017 года в лице директора Иванова Л.Г. заключило внешнеэкономический контракт № HLSF-2747 с ООО «<иные данные>» (Китайская Народная Республика, г.Суйфэньхэ, Пограничная зона экономического сотрудничества, ул. 11, здание 1, офис 101-15), в лице директора В.Ш., на продажу лесоматериалов круглых, лиственных пород для распиловки, неокоренных, без черновой обработки, не обработанных консервантом, березы (Betula Pendula), L-2,6 – 2,7; 4,0 – 6,0 м, припуск 10 см., сорт 1 и 2, ГОСТ 9462-88, в объеме 700 м3.
В последующем вышеуказанный контракт № HLSF-2747 неоднократно перезаключался (26.01.2018 года, 14.02.2018 года, 09.03.2018 года, 12.04.2018 года, 11.05.2018 года, 14.08.2018 года), тем самым продлевался. Перезаключение контракта было обусловлено увеличением сроков исполнения договорных отношений, а также увеличением объемов экспортируемых в адрес КНР лесоматериалов. Согласно условиям заключенного контракта, товар - лесоматериалы круглые, лиственных пород для распиловки, неокоренные, без черновой обработки, не обработанные консервантом, березы (Betula Pendula), поставляется покупателю железнодорожным транспортом, грузоперевозчиком ОАО«Российские железные дороги», грузоотправителем является ООО«<иные данные>» (ИНН №, <адрес>). Цена за 1 кубический метр товара составляет 3100 (три тысячи сто) рублей, и включает в себя стоимость лесоматериалов, оформления всех документов для экспортной очистки лесоматериалов (все таможенные платежи), декларирование, фитосанитарный сертификат. При расчете объема лесоматериалов не учитывается кора.
В период времени с 29 декабря 2017 года до 12 января 2018 года у Иванова Л.Г., находящегося на территории Республики Марий Эл, возник единый преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно лесоматериалов необработанных, с удаленной или неудаленной корой, или заболонью или грубо окантованных, или неокантованных из березы (Betula spp.) код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950001 в крупном размере, путем недостоверного декларирования и с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о закупленных лесоматериалах.
Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 16.08.2012 г. № 134 «О нормативных правовых актах в области нетарифного регулирования» утвержден Единый перечень товаров, к которым применяются запреты или ограничения на ввоз или вывоз государствами-членами Таможенного союза в рамках Евразийского экономического сообщества в торговле с третьими странами.
В раздел 1.5 Единого перечня включены товары - лесоматериалы необработанные, с удаленной или неудаленной корой, или заболонью или грубо окантованные, или неокантованные, код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950001.
Для осуществления поставки лесоматериалов в КНР в рамках вышеуказанного контракта, Иванов Л.Г. не позднее 12 января 2018 года, приобрел у неустановленных лиц в неустановленном следствием объеме, лесоматериалы березы, которые в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 13 сентября 2012 года № 923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации», являются стратегически важными ресурсами, при этом сделку купли – продажи лесоматериалов официально не оформил, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения этих лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.
В целях реализации своего преступного умысла Иванов Л.Г., достоверно зная, о происхождении товара, будучи осведомленным о том, что в соответствии со ст. 106 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее по тексту ТК ЕАЭС), в декларации на товары указываются основные сведения, в том числе, сведения о соблюдении запретов и ограничений и сведения о производителе товара, а также что в соответствии со ст. 50.5 Лесного кодекса Российской Федерации (далее по тексту ЛК РФ), юридическое лицо совершившее сделку с древесиной, обязано представить в единую государственную автоматизированную информационную систему учета древесины и сделок с ней (далее по тексту ЕГАИС Лес) декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети «Интернет», в целях перемещения приобретенных им ранее у неустановленных лиц лесоматериалов березы в КНР, и придания статуса вышеуказанным лесоматериалам как законно закупленным, обратился к ранее ему знакомому директору ООО «<иные данные>» № иному лицу 1, и не ставя последнего в известность о своих преступных намерениях, попросил его изготовить для него документ первичной бухгалтерской отчетности (товарную накладную), свидетельствующую о якобы совершенных отгрузках лесоматериалов (бревен березовых) ООО «<иные данные>» в адрес ООО «<иные данные>» в общей массе 1000 м3, намереваясь использовать данный документ для оформления деклараций на товары при перемещении лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС. Иное лицо 1, не подозревая о преступных намерениях Иванова Л.Г., согласился на его предложение, и дал указание бухгалтеру ООО «<иные данные>» иному лицу 2 изготовить для ООО «<иные данные>» необходимый документ. В свою очередь иное лицо 2, исполняя указания своего непосредственного руководителя, не осведомленный о преступных намерениях Иванова Л.Г., изготовил товарную накладную № 3 от 12.01.2018 года, свидетельствующую о реализации ООО«<иные данные>» в адрес ООО «<иные данные>» лесоматериалов (бревен березовых), общей массой 1000 м3 на сумму 1300000 рублей и передал ее Иванову Л.Г. В действительности, лесоматериалы по товарной накладной №3 от 12.01.2018 года в адрес ООО «<иные данные>» от ООО «<иные данные>» не поставлялись, финансовые расчеты по данной товарной накладной не производились, сведения по данной сделке в информационную систему ЕГАИС Лес не вносились, в автоматизированных базах 1С Предприятие бухгалтерского учета ООО «<иные данные>» и ООО «<иные данные>» не отражались.
Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов березы (Betula spp.) код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950001, которые ранее были закуплены ООО «<иные данные>» у неустановленных лиц, без надлежащего оформления документации, достоверно зная о происхождении товара, будучи осведомленным о том, что в соответствии со ст. 104 ТК ЕАЭС товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру, таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, если иное не установлено настоящим Кодексом, а также что таможенное декларирование осуществляется в электронной формах, Иванов Л.Г., осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая их наступление, в целях извлечения для себя имущественной выгоды, с помощью компьютера, который располагался в офисе ООО «<иные данные>» по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, с. <адрес>, <адрес>, и глобальной сети «Интернет», используя информационную систему электронного предоставления сведений в автоматизированную систему внешнего доступа таможенных органов Российской Федерации «Альта-Софт», доступ в которую осуществлялся с помощью логина и пароля, которые Иванов Л.Г. ранее приобрел у ООО «<иные данные>» ИНН № на основании договора № 1256/2015 от 11.06.2015 года на оказание услуг по обеспечению передачи данных для целей электронного декларирования, лично составил декларации на товары, внеся в графу 31 «Грузовые места и описание товаров» и графу 44 «Дополнительная информация» деклараций, заведомо недостоверные сведения о производителе экспортируемых товаров, а также о документах, подтверждающих приобретении лесоматериалов у производителя ООО «<иные данные>» по товарной накладной № 3 от 12.01.2018 года. В последующем, в период времени с 22 января 2018 года по 22 февраля 2018 года, составленные Ивановым Л.Г. декларации на товар, были подписаны последним, его личной электронно-цифровой подписью и посредством глобальной сети «Интернет» представлены в Марийский таможенный пост Нижегородской таможни, расположенный по адресу: <адрес> Эл, <адрес>, для осуществления таможенного декларирования товара – пиловочника березового (BETULA PENDULA), небрусованного, неокоренного, не окантованного, не обрадованного краской, травителями и консервантами без маркировки, для использования в круглом виде, а также для распиловки (или раскола) в продольном направлении, сорт 1-2, номинальная длина лесоматериалов 2.7 м; 5.4 м, диаметр наименьшего поперечного сечения более 15 см., код товара ТН ВЭД ЕАЭС 4403950001, которые были приняты и зарегистрированы таможенным органом, о чем свидетельствуют присвоенные декларациям номера: 10408110/220118/0000096 от 22.01.2018 года, 10408110/260118/0000143 от 26.01.2018 года, 10408110/260118/0000145 от 26.01.2018 года, 10408110/290118/0000155 от 29.01.2018 года, 10408110/290118/0000159 от 29.01.2018 года, 10408110/010218/0000175 от 01.02.2018 года, 10408110/020218/0000183 от 02.02.2018 года, 10408110/060218/0000204 от 06.02.2018 года, 10408110/060218/0000209 от 06.02.2018 года, 10408110/130218/0000257 от 13.02.2018 года, 10408110/130218/0000258 от 13.02.2018 года, 10408110/140218/0000267 от 14.02.2018 года, 10408110/140218/0000268 от 14.02.2018 года, 10408110/150218/0000284 от 15.02.2018 года, 10408110/190218/0000311 от 19.02.2018 года, 10408110/220218/0000349 от 01.02.2018 года, по окончанию таможенного оформления и таможенного контроля задекларированные лесоматериалы, общим объемом 1088,17 м3. (991,55 м3 без учета коры) с 22 января 2018 года по 22 февраля 2018 года Марийским таможенным постом Нижегородской таможни разрешены к выпуску на экспорт в КНР. Погрузка и отправка ж/д вагонов с лесоматериалами осуществлялась с железнодорожных станции Йошкар-Ола (252401) и Яранск (253008) Горьковской железной дороги.
В последующем, в период времени с 11 февраля 2018 года по 15 марта 2018 года, вышеуказанный лесоматериал были перемещены в ж/д вагонах № 60942521 (дорожная ведомость № 24670068), № 61319422 (дорожная ведомость № 24693327), № 58362484 (дорожная ведомость № 24693299), № 54595582 (дорожная ведомость № 24711366), № 54498233 (дорожная ведомость № 24711424), № 54488622 (дорожная ведомость № 24727224), № 57806168 (дорожная ведомость № 24727730), № 60621919 (дорожная ведомость № 24751592), № 54599402 (дорожная ведомость № 24751572), № 61893558 (дорожная ведомость № 24789788), № 60624830 (дорожная ведомость № 24789758), № 61102638 (дорожная ведомость № 24789667), № 61105177 (дорожная ведомость № 24789692), № 54482856 (дорожная ведомость № 24805297), № 61099917 (дорожная ведомость № 24828263), № 57858284 (дорожная ведомость № 24848081), через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.
Таможенная стоимость перемещенного через таможенную границу Таможенного союза товара, заявленного в декларациях №№: 10408110/220118/0000096 от 22.01.2018 года, 10408110/260118/0000143 от 10408110/290118/0000155 от 29.01.2018 года, 10408110/290118/0000159 от 29.01.2018 года, 10408110/010218/0000175 от 01.02.2018 года, 10408110/020218/0000183 от 02.02.2018 года, 10408110/060218/0000204 от 06.02.2018 года, 10408110/060218/0000209 от 06.02.2018 года, 10408110/130218/0000257 от 13.02.2018 года, 10408110/130218/0000258 от 13.02.2018 года, 10408110/140218/0000267 от 14.02.2018 года, 10408110/140218/0000268 от 14.02.2018 года, 10408110/150218/0000284 от 15.02.2018 года, 10408110/190218/0000311 от 19.02.2018 года, 10408110/220218/0000349 от 01.02.2018 года, общим объемом 1088,17 м3. (991,55 м3 без учета коры) составляет 3073805 (три миллиона семьдесят три тысячи восемьсот пять) рублей.
Иванов Л.Г., продолжая свои незаконные деяния, действуя с единым преступным умыслом, направленным на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно лесоматериалов необработанных, с удаленной или неудаленной корой, или заболонью или грубо окантованных, или неокантованных из березы (Betula spp.) код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950001, не позднее 28 февраля 2018 года, приобрел у неустановленных лиц в неустановленном следствием объеме, лесоматериалы березы, которые в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 13 сентября 2012 года № 923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации», являются стратегически важными ресурсами, при этом сделку купли – продажи лесоматериалов официально не оформил, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения этих лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.
В целях реализации своего единого преступного умысла Иванов Л.Г., достоверно зная, о происхождении товара, будучи осведомленный о том, что в соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС, в декларации на товары указываются основные сведения, в том числе, сведения о соблюдении запретов и ограничений и сведения о производителе товара, а также, что в соответствии со ст. 50.5 ЛК РФ, юридическое лицо совершившее сделку с древесиной, обязано представить в ЕГАИС Лес декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети «Интернет», в целях перемещения приобретенных им ранее у неустановленных лиц лесоматериалов березы в КНР, и придания статуса вышеуказанным лесоматериалам как законно закупленным, вновь обратился к ранее ему знакомому директору ООО «<иные данные>» № иному лицу 1, и не ставя последнего в известность о своих преступных намерениях, попросил его изготовить для него документ первичной бухгалтерской отчетности (товарную накладную) свидетельствующую о якобы совершенных отгрузках лесоматериалов (бревен березовых) ООО «<иные данные>» в адрес ООО «<иные данные>» в общей массе 950 м3, намереваясь использовать данный документ для оформления деклараций на товары при перемещении лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС. Иное лицо 1, не подозревая о преступных намерениях Иванова Л.Г., согласился на его предложение, и дал указание бухгалтеру ООО «<иные данные>» иному лицу 2 изготовить для ООО «<иные данные>» необходимый документ. В свою очередь иное лицо 2, исполняя указания своего непосредственного руководителя, не осведомленный о преступных намерениях Иванова Л.Г., изготовил товарную накладную №9 от 28.02.2018 года, свидетельствующую о реализации ООО«<иные данные>» в адрес ООО «<иные данные>» лесоматериалов (бревен березовых), общей массой 950 м3 на сумму 1 235000 рублей и передал ее Иванову Л.Г. В действительности, лесоматериалы по товарной накладной №9 от 28.02.2018 года в адрес ООО «<иные данные>» от ООО «<иные данные>» не поставлялись, финансовые расчеты по данной товарной накладной не производились, сведения по данной сделке в информационную систему ЕГАИС Лес не вносились, в автоматизированных базах 1С Предприятие бухгалтерский учет ООО «<иные данные>» и ООО «<иные данные>» не отражались.
Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов березы (Betula spp.) код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950001, которые ранее были закуплены ООО «<иные данные>» у неустановленных лиц, без надлежащего оформления документации, достоверно зная о происхождении товара, будучи осведомленным о том, что в соответствии со ст. 104 ТК ЕАЭС товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру, таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, если иное не установлено настоящим Кодексом, а также что таможенное декларирование осуществляется в электронной формах, Иванов Л.Г., осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая их наступление, в целях извлечения для себя имущественной выгоды, с помощью компьютера, который располагался в офисе ООО «<иные данные>» по адресу: <адрес> Эл, <адрес>, с. <адрес>, <адрес>, и глобальной сети «Интернет», используя информационную систему электронного предоставления сведений в автоматизированную систему внешнего доступа таможенных органов Российской Федерации «Альта-Софт», доступ в которую осуществлялся с помощью логина и пароля, которые Иванов Л.Г. ранее приобрел у ООО «<иные данные>» № на основании договора № 1256/2015 от 11.06.2015 года на оказание услуг по обеспечению передачи данных для целей электронного декларирования, лично составил декларации на товары, внеся в графу 31 «Грузовые места и описание товаров» и графу 44 «Дополнительная информация» деклараций, заведомо недостоверные сведения о производителе экспортируемых товаров, а также о документах, подтверждающих приобретении лесоматериалов у производителя ООО «<иные данные>» по товарной накладной №9 от 28.02.2018 года. В последующем, в период времени с 28 февраля 2018 года по 18 апреля 2018 года, составленные Ивановым Л.Г. декларации на товар, были подписаны последним, его личной электронно-цифровой подписью и посредством глобальной сети «Интернет» предоставлены в Марийский таможенный пост Нижегородской таможни, расположенный по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, для осуществления таможенного декларирования товара – пиловочника березового (BETULA PENDULA), небрусованного, неокоренного, не окантованного, не обрадованного краской, травителями и консервантами без маркировки, для использования в круглом виде, а также для распиловки (или раскола) в продольном направлении, сорт 1-2, номинальная длина лесоматериалов 2.7 м; 5.4 м, диаметр наименьшего поперечного сечения более 15 см., код товара ТН ВЭД ЕАЭС 4403950001, которые были приняты и зарегистрированы таможенным органом, о чем свидетельствуют присвоенные декларациям номера: 10408110/280218/0000384 от 28.02.2018 года, 10408110/010318/0000388 от 01.03.2018 года, 10408110/050318/0000422 от 05.03.2018 года, 10408110/050318/0000427 от 05.03.2018 года, 10408110/120318/0000454 от 12.03.2018 года, 10408110/120318/0000455 от 12.03.2018 года, 10408110/140318/0000482 от 14.03.2018 года, 10408110/140318/0000483 от 14.03.2018 года, 10408110/190318/0000541 от 19.03.2018 года, 10408110/190318/0000550 от19.03.2018 года, 10408110/220318/0000583 от 22.03.2018 года, 10408110/220318/0000587 от 22.03.2018 года, 10408110/280318/0000630 от 28.03.2018 года, 10408110/280318/0000631 от 28.03.2018 года, 10408110/110418/0000732 от 11.04.2018 года, по окончанию таможенного оформления и таможенного контроля задекларированные лесоматериалы, общим объемом 1096,1 м3. (997,22 м3 без учета коры) 28 февраля 2018 года по 18 апреля 2018 года Марийским таможенным постом Нижегородской таможни разрешены к выпуску на экспорт в КНР. Погрузка и отправка ж/д вагонов с лесоматериалами осуществлялась с железнодорожных станции Йошкар-Ола (252401) и Яранск (253008) Горьковской железной дороги.
В последующем, в период времени с 18 марта 2018 года по 08 мая 2018 года, вышеуказанный лесоматериал были перемещены в ж/д вагонах № 61399606 (дорожная ведомость № 24881137), № 60623261 (дорожная ведомость № 24881165), № 60621331 (дорожная ведомость № 24904988), № 61317848 (дорожная ведомость № 24905042), № 58362997 (дорожная ведомость № 24927061), № 60945441 (дорожная ведомость № 24927078), № 61750139 (дорожная ведомость № 24950390), № 60437084 (дорожная ведомость № 24950410), № 61357919 (дорожная ведомость № 24967983), № 60629854 (дорожная ведомость № 24968013), № 61687059 (дорожная ведомость № 24998325), № 61893038 (дорожная ведомость № 24998361), № 61687125 (дорожная ведомость № 25030164), № 60620507 (дорожная ведомость № 25030195), № 61098513 (дорожная ведомость № 25107427), через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.
Таможенная стоимость перемещенного через таможенную границу Таможенного союза товара, заявленного в декларациях №№: 0408110/280218/0000384 от 28.02.2018 года, 10408110/010318/0000388 от 01.03.2018 года, 10408110/050318/0000422 от 05.03.2018 года, 10408110/050318/0000427 от 05.03.2018 года, 10408110/120318/0000454 от 12.03.2018 года, 10408110/120318/0000455 от 12.03.2018 года, 10408110/140318/0000482 от 14.03.2018 года, 10408110/140318/0000483 от 14.03.2018 года, 10408110/190318/0000541 от 19.03.2018 года, 10408110/190318/0000550 от19.03.2018 года, 10408110/220318/0000583 от 22.03.2018 года, 10408110/220318/0000587 от 22.03.2018 года, 10408110/280318/0000630 от 28.03.2018 года, 10408110/280318/0000631 от 28.03.2018 года, 10408110/110418/0000732 от 11.04.2018 года, общим объемом 1027,34 м3. (934,53 м3 без учета коры) составляет 2899678 (два миллиона восемьсот девяносто девять тысяч шестьсот семьдесят восемь) рублей.
Иванов Л.Г., продолжая свои незаконные деяния, действуя с единым преступным умыслом, направленным на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов, а именно лесоматериалов необработанных, с удаленной или неудаленной корой, или заболонью или грубо окантованных, или неокантованных из березы (Betula spp.) код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950001, не позднее 18 мая 2018 года, приобрел у неустановленных лиц в неустановленном следствием объеме, лесоматериалы березы, которые в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 13 сентября 2012 года № 923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей ст. 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации», являются стратегически важными ресурсами, при этом сделку купли – продажи лесоматериалов официально не оформил, что исключало дальнейшую возможность законного перемещения этих лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.
В целях реализации своего единого преступного умысла Иванов Л.Г., достоверно зная, о происхождении товара, будучи осведомленный о том, что в соответствии со ст. 106 ТК ЕАЭС, в декларации на товары указываются основные сведения, в том числе, сведения о соблюдении запретов и ограничений и сведения о производителе товара, а также, что в соответствии со ст. 50.5 ЛК РФ, юридическое лицо совершившее сделку с древесиной, обязано представить в ЕГАИС Лес декларацию о сделках с древесиной в форме электронного документа, подписанного электронной подписью, с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети «Интернет», в целях перемещения приобретенных им ранее у неустановленных лиц лесоматериалов березы в КНР, и придания статуса вышеуказанным лесоматериалам как законно закупленным, вновь обратился к ранее ему знакомому директору ООО «<иные данные>» № иному лицу 1, и не ставя последнего в известность о своих преступных намерениях, попросил его изготовить для него документ первичной бухгалтерской отчетности (товарную накладную) свидетельствующую о якобы совершенных отгрузках лесоматериалов (бревен березовых) ООО «<иные данные>» в адрес ООО «<иные данные>» в общей массе 350 м3, намереваясь использовать данный документ для оформления деклараций на товары при перемещении лесоматериалов через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС. Иное лицо 1, не подозревая о преступных намерениях Иванова Л.Г. согласился на его предложение, и дал указание бухгалтеру ООО «<иные данные>» иному лицу 2 изготовить для ООО «<иные данные>» необходимый документ. В свою очередь иное лицо 2, исполняя указания своего непосредственного руководителя, не осведомленный о преступных намерениях Иванова Л.Г., изготовил товарную накладную №13 от 18.05.2018 года, свидетельствующую о реализации ООО«<иные данные>» в адрес ООО «<иные данные>» лесоматериалов (бревен березовых), общей массой 350 м3 на сумму 455000 рублей и передал ее Иванову Л.Г. В действительности, лесоматериалы по товарной накладной №13 от 18.05.2018 года в адрес ООО «<иные данные>» от ООО «<иные данные>» не поставлялись, финансовые расчеты по данной товарной накладной не производились, сведения по данной сделке в информационную систему ЕГАИС Лес не вносились, в автоматизированных базах 1С Предприятие бухгалтерском учете ООО «<иные данные>» и ООО «<иные данные>» не отражались.
Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов – лесоматериалов березы (Betula spp.) код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950001, которые ранее были закуплены ООО «<иные данные>» у неустановленных лиц, без надлежащего оформления документации, достоверно зная о происхождении товара, будучи осведомленным о том, что в соответствии со ст. 104 ТК ЕАЭС товары подлежат таможенному декларированию при помещении под таможенную процедуру, таможенное декларирование товаров производится декларантом либо таможенным представителем, если иное не установлено настоящим Кодексом, а также что таможенное декларирование осуществляется в электронной формах, Иванов Л.Г., осознавая общественную опасность и противоправный характер своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая их наступление, в целях извлечения для себя имущественной выгоды, с помощью компьютера, который располагался в офисе ООО «<иные данные>» по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, с. <адрес>, <адрес>, и глобальной сети «Интернет», используя информационную систему электронного предоставления сведений в автоматизированную систему внешнего доступа таможенных органов Российской Федерации «Альта-Софт», доступ в которую осуществлялся с помощью логина и пароля, которые Иванов Л.Г. ранее приобрел у ООО «<иные данные>» ИНН № на основании договора № 1256/2015 от 11.06.2015 года на оказание услуг по обеспечению передачи данных для целей электронного декларирования, лично составил декларации на товары, внеся в графу 31 «Грузовые места и описание товаров» и графу 44 «Дополнительная информация» деклараций, заведомо недостоверные сведения о производителе экспортируемых товаров, а также о документах, подтверждающих приобретении лесоматериалов у производителя ООО «<иные данные>» по товарной накладной №13 от 18.05.2018 года. В последующем, в период времени с 01 июня 2018 года по 19 октября 2018 года, составленные Ивановым Л.Г. декларации на товар, были подписаны последним, его личной электронно-цифровой подписью и посредством глобальной сети «Интернет» предоставлены в Марийский таможенный пост Нижегородской таможни, расположенный по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, для осуществления таможенного декларирования товара – пиловочника березового (BETULA PENDULA), небрусованного, неокоренного, не окантованного, не обрадованного краской, травителями и консервантами без маркировки, для использования в круглом виде, а также для распиловки (или раскола) в продольном направлении, сорт 1-2, номинальная длина лесоматериалов 2.7 м; 5.4 м, диаметр наименьшего поперечного сечения более 15 см., код товара ТН ВЭД ЕАЭС 4403950001, которые были приняты и зарегистрированы таможенным органом, о чем свидетельствуют присвоенные декларациям номера:
10408110/010618/0001126 от 01.06.2018 года, 10408110/110918/0001781 от 11.09.2018 года, 10408110/121018/0001997 от 12.10.2018 года, 10408110/121018/0002004 от 12.10.2018 года, 10408110/191018/0002064 от 19.10.2018 года, по окончанию таможенного оформления и таможенного контроля задекларированные лесоматериалы, общим объемом 341,34 м3. (310,66 м3 без учета коры) 01 июня 2018 года по 19 октября 2018 года Марийским таможенным постом Нижегородской таможни разрешены к выпуску на экспорт в КНР. Погрузка и отправка ж/д вагонов с лесоматериалами осуществлялась с железнодорожных станции Йошкар-Ола (252401) и Яранск (253008) Горьковской железной дороги.
В последующем, в период времени с 22 июня 2018 года по 03 ноября 2018 года, вышеуказанный лесоматериал были перемещены в ж/д вагонах № 60432135 (дорожная ведомость № 25362721), № 60431509 (дорожная ведомость № 25902496), № 61098224 (дорожная ведомость № 26065354), № 61098836 (дорожная ведомость № 26065360), № 60051448 (дорожная ведомость № 26101038), через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС.
Таможенная стоимость перемещенного через таможенную границу Таможенного союза товара, заявленного в декларациях №№: 10408110/010618/0001126 от 01.06.2018 года, 10408110/110918/0001781 от 11.09.2018 года, 10408110/121018/0001997 от 12.10.2018 года, 10408110/121018/0002004 от 12.10.2018 года, 10408110/191018/0002064 от 19.10.2018 года, общим объемом 341,34 м3. (310,66 м3 без учета коры) составляет 963046 (девятьсот шестьдесят три тысячи сорок шесть) рублей.
Тем самым, в результате умышленных противоправных действий Иванова Л.Г. в период времени с 22 января 2018 года по 03 ноября 2018 года, путем недостоверного декларирования с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах, через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС был незаконно перемещен товар - лесоматериал необработанный, с удаленной или неудаленной корой, или заболонью или грубо окантованных, или неокантованных из березы (Betula spp.) код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950001, относящиеся к стратегически важным ресурсам, общим объемом 2456,85 м3 (2236,74 м3 без учета коры) общей таможенной стоимостью 6936529 (шесть миллионов девятьсот тридцать шесть тысяч пятьсот двадцать девять) рублей, что превышает 1000000 рублей и согласно примечания к статье 226.1 УК РФ является крупным размером стратегически важных ресурсов.
В судебном заседании подсудимый Иванов Л.Г. пояснил, что понимает существо предъявленного ему обвинения, согласился с ним в полном объеме, им добровольно после консультации с защитником заявлено ходатайство о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства. Основания и последствия ему разъяснены и понятны.
Государственный обвинитель Шапкин Е.В., адвокат Владимиров А.В. не имеют возражений против рассмотрения уголовного дела в особом порядке.
Выслушав мнение участников судебного заседания, суд постановил приговор без исследования и оценки доказательств, собранных по настоящему уголовному делу, поскольку все условия постановления приговора без проведения судебного разбирательства по данному уголовному делу соблюдены.
Обвинение, с которым согласился подсудимый, обоснованно, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.
Суд квалифицирует действия Иванова Л.Г. по ч. 1 ст. 226.1 УК РФ как незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС стратегически важных ресурсов в крупном размере.
При назначении наказания суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность подсудимого, смягчающие наказание обстоятельства, влияние наказания на исправление осужденного и условия жизни его семьи.
При назначении наказания судом учтено следующее.
Иванов Л.Г. совершил умышленное тяжкое преступление, не судим (т. 12 л.д. 221), состроит в браке, имеет двоих малолетних детей, имеет место работы, на учете в психоневрологическом и наркологическом диспансерах не состоит (т. 12 л.д. 232, 233), по месту жительства УУП ОМВД России по <адрес><адрес> характеризуется удовлетворительно (т. 12 л.д. 235).
Согласно справке ГБУ РМЭ «Республиканский центр психолого-педагогической и социальной помощи населению «Доверие» Иванов Л.Г. входит в состав попечительского совета указанной организации, в течение 2019 года принимал активное участие в оказании благотворительной помощи семьям, находящимся в трудной жизненной ситуации, отмечен благодарственными письмами главы городского округа «Город Йошкар-Ола» за участие в благотворительных акциях.
В судебном заседании Иванов Л.Г. показал, что вину признает, в содеянном раскаивается, он имеет заболевания: <иные данные>, инвалидности не имеет. Его мама И.Р.М. является пенсионером, она страдает давлением, он осуществляет ей финансовую помощь.
В соответствии со ст. 61 УК РФ в качестве обстоятельств, смягчающих наказание, суд учитывает явку с повинной (т. 3 л.д. 199-200), признание вины, раскаяние в содеянном, указанное в обвинительном заключении активное способствование раскрытию и расследовании преступления, наличие двоих малолетних детей, наличие заболеваний у него и его матери И.Р.М., осуществление ей помощи, принятие участия в благотворительных акциях.
Обстоятельств, отягчающих наказание, по делу не установлено.
С учетом изложенного, характера и степени общественной опасности совершенного преступления, тяжести содеянного, личности подсудимого, с учетом смягчающих наказание обстоятельств, отсутствия обстоятельств, отягчающих наказание, суд считает возможным в целях его исправления и предупреждения совершения новых преступлений назначить наказание в виде лишения свободы, с применением положений ч. 1 ст. 62, ч. 5 ст. 62, ст. 73 УК РФ, с дополнительным наказанием в виде штрафа и без дополнительного наказания в виде ограничения свободы, что будет соответствовать требованиям ст.ст. 6, 43, 60 УК РФ.
Назначение указанных наказаний по мнению суда будет являться достаточным для исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений.
Суд не находит оснований для назначения наказания с применением правил ст. 64 УК РФ, поскольку исключительных и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершённого им преступления, а, следовательно, оснований для их применения не установлено.
Принимая во внимание установленные по делу фактические обстоятельства преступления, степень общественной опасности, суд не находит оснований для изменения категории преступления в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ.
Гражданский иск по делу не заявлен.
В порядке ст. 91 УПК РФ Иванов Л.Г. не задерживался.
Согласно ч. 1 ст. 104.1 УК РФ конфискации подлежит имущество, являющееся предметом незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС либо через Государственную границу РФ с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС, ответственность за которое установлена, в том числе ст. 226.1 УК РФ.
В соответствии с ч. 1 ст. 104.2 УК РФ если конфискация определенного предмета, входящего в имущество, указанное в статье 104.1 УК РФ на момент принятия судом решения о конфискации данного предмета невозможна вследствие его использования, продажи или по иной причине, суд выносит решение о конфискации денежной суммы, которая соответствует стоимости данного предмета.
При указанных обстоятельствах в соответствии ч. 1 ст. 104.1 УК РФ, с учетом предъявленного обвинения Иванову Л.Г., конфискации подлежит имущество, являющееся предметом незаконного перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС - лесоматериал необработанный, с удаленной или неудаленной корой, или заболонью или грубо окантованных, или неокантованных из березы (Betula spp.) код ТН ВЭД ЕАЭС 4403950001, относящиеся к стратегически важным ресурсам, общим объемом 2456,85 м3 (2236,74 м3 без учета коры) общей таможенной стоимостью 6936529 рублей.
Однако учитывая, что на момент принятия судом решения конфискация данного предмета невозможна вследствие его использования, продажи, в соответствии с ч. 1 ст. 104.2 УК РФ конфискации подлежит денежная сумма, которая соответствует стоимости указанного предмета конфискации - 6936529 рублей.
В ходе предварительного следствия на основании постановлений Йошкар-Олинского городского суда Республики Марий Эл от 13 января 2020 года и 15 января 2020 года был наложен арест на имущество, принадлежащее Иванову Л.Г.:
- нежилое здание площадью 156,80 кв. м. расположенное по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, с. <адрес>, <адрес>, д. без номера, кадастровый № стоимостью 1111600 рублей;
- нежилое здание площадью 1839,10 кв. м, расположенное по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, кадастровый № стоимостью 5517300 рублей;
- нежилое здание площадью 1848,40 кв. м, расположенное по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, кадастровый № стоимостью 5545200 рублей;
- нежилое здание площадью 1562,10 кв. м, расположенное по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, кадастровый № стоимостью 4686300 рублей.
Суд приходит к выводу о необходимости сохранения ареста на указанное имущество в целях исполнения приговора в части конфискации и уплаты дополнительного наказания в виде штрафа.
Вещественные доказательства хранящиеся при уголовном деле подлежат возвращению по принадлежности.
Судом разрешены вопросы о мере пресечения.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 316 УПК РФ,
ПРИГОВОРИЛ:
Признать Иванова Леонида Геннадьевича виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 226.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде 3 лет лишения свободы со штрафом в размере 600000 рублей.
На основании ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 3 года.
Обязать Иванова Л.Г. в период испытательного срока не менять места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденного, являться на регистрацию в указанный орган 1 раз в месяц.
Реквизиты для зачисления штрафа: получатель - УФК по Республике Марий Эл (МВД по Республике Марий Эл л/сч. 04081324400), Отделение – НБ Республика Марий Эл г. Йошкар-Ола, счет 40101810100000010001, БИК 048860001, ИНН 1200001123, КПП 121501001, ОКТМО 88701000, КБК 18811621020026000140.
Меру пресечения Иванову Л.Г. – подписку о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.
В соответствии со ст.ст. 104.1 и 104.2 УК РФ конфисковать у Иванова Леонида Геннадьевича, обратив в собственность государства, денежную сумму в размере 6936 529 рублей.
Арест, наложенный на имущество Иванова Л.Г. на основании постановлений Йошкар-Олинского городского суда Республики Марий Эл от 13 января 2020 года и 15 января 2020 года:
- нежилое здание площадью 156,80 кв. м. расположенное по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, с. <адрес>, <адрес>, д. без номера, кадастровый № стоимостью 1111600 рублей;
- нежилое здание площадью 1839,10 кв. м, расположенное по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, кадастровый № стоимостью 5517300 рублей;
- нежилое здание площадью 1848,40 кв. м, расположенное по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, кадастровый № стоимостью 5545200 рублей;
- нежилое здание площадью 1562,10 кв. м, расположенное по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, кадастровый № стоимостью 4686300 рублей;
сохранить до исполнения приговора в части конфискации и уплаты дополнительного наказания в виде штрафа.
Вещественные доказательства:
- Картонную коробку, в которой содержатся документы, изъятые 22.10.2019 года в служебном кабинете Марийского таможенного поста Нижегородской таможни: сшив документов на 210 листах с декларациями на товар и приложениями к ним; сшив документов на 199 листах с декларациями на товар и приложениями к ним; сшив документов на 189 листах с декларациями на товар и приложениями к ним; сшив документов на 152 листах с декларациями на товар и приложениями к ним; сшив документов на 220 листах с декларациями на товар и приложениями к ним; сшив документов на 179 листах содержащий в себе декларации, копии контрактов, копии товарных накладных, копии договоров на поставку древесины на первом листе сшива находится «третьи лист договора № 6-М от 20.02.2017 года, на последнем листе находится договор измерений № 11 от 31.01.2018 года»; сшив документов на 155 листах содержащий в себе декларации, копии контрактов, копии товарных накладных, копии договоров на поставку древесины на первом листе сшива находится «последний лист контракта от 26.01.2018 года, на последнем листе находится последний лист контракта от 29.12.2017 года» - вернуть в Марийский таможенный пост Нижегородской таможни.
- Документы, полученные по запросу № 6/132 от 09.01.2019 года в Марийском таможенном посту Нижегородской таможни Федеральной таможенной службы Приволжского таможенного управления, а именно таможенные декларации на вывоз лесоматериалов, поданных ООО «<иные данные>», копии договоров на поставку лесоматериалов, копий товарных накладных, всего на 231 листе. Документы, полученные по запросу № 6/2856 от 18.06.2019 года в Марийском таможенном посту Нижегородской таможни Федеральной таможенной службы Приволжского таможенного управления, а именно таможенные декларации на вывоз лесоматериалов, поданных ООО «<иные данные>» в 2019 году, копии контрактов, всего на 54 листах – вернуть в Марийский таможенный пост Нижегородской таможни.
- Файл из полимерного материала, в котором находятся документы по взаимодействию ИП Ж.Н.И. с ООО «<иные данные>» по поставкам лесоматериалов – вернуть ИП Ж.Н.И.
- Файл из полимерного материала, в котором находятся документы по взаимодействию ИП П.М.А. с ООО «<иные данные>» по поставкам лесоматериалов – вернуть ИП П.М.А.
- Файл из полимерного материала, в котором находятся документы по взаимодействию ООО «<иные данные>» с ООО «<иные данные>» по поставкам лесоматериалов – вернуть в ООО «<иные данные>».
- Файл из полимерного материала, в котором находятся документы по взаимодействию ООО «<иные данные>» с ООО «<иные данные>» по поставкам лесоматериалов – вернуть в ООО «<иные данные>».
- Картонную коробку, в которой содержатся документы, изъятые 21.10.2019 года в Управлении Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору Нижегородской области и Республики Марий Эл: сшив документов на 346 листах. В сшиве содержаться заявления на выдачу фитосанитарного сертификата от имени ООО «<иные данные>», а также фитосанитарные сертификаты на древесину (Betula Pendula); сшив документов на 231 листе. В сшиве содержаться заявления на выдачу фитосанитарного сертификата от имени ООО «<иные данные>», а также фитосанитарные сертификаты на древесину (Betula Pendula); сшив документов на 210 листах. В сшиве содержаться заявления на выдачу фитосанитарного сертификата от имени ООО «<иные данные>», а также фитосанитарные сертификаты на древесину (Betula Pendula) – вернуть в Управление Федеральной службы по ветеринарному и фитосанитарному надзору Нижегородской области и Республики Марий Эл.
- Документы, изъятые 13 июня 2019 года в офисном помещении ИП Я. по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, <адрес><адрес>: Реестр поступления леса за 2018 год на 1 листе; Товарная накладная № 251 от 16.10.2017 года на 1 листе на поставку лесоматериалов в адрес ООО «<иные данные>» от ООО «<иные данные>» ИНН № Счет-фактура № 251 от 16.10.2017 года; Товарная накладная № 81 от 14.11.2017 года на 1 листе на поставку лесоматериалов в адрес ООО «<иные данные>» от ООО«<иные данные>» ИНН №; Товарная накладная № 25 от 26.12.2017 года на 1 листе на поставку лесоматериалов в адрес ООО «<иные данные>» от ИПЖ.Н.И. ИНН № Товарная накладная № от 12.01.2018 года на 1 листе на поставку лесоматериалов в адрес ООО «<иные данные>» от ИП У.С.Н, ИНН № Товарная накладная № бн от 15.01.2018 года на 1 листе; Товарная накладная № 7 от 20.02.2018 года на 1 листе на поставку лесоматериалов в адрес ООО «<иные данные>» от ООО«<иные данные>» ИНН № Счет-фактура № 7 от 20.02.2018 г. на 1 |листе; Товарно-транспортная накладная № 7 от 20.02.2018 г. на 1 листе; Товарная накладная № 8 от 21.02.2018 года на 1 листе на поставку лесоматериалов в адрес ООО «<иные данные>» от ООО«<иные данные>» ИНН № Счет-фактура № 8 от 21.02.2018 г. на 1 |листе; Товарно-транспортная накладная № 8 от 21.02.2018 г. на 1 листе; 14) Товарная накладная № 9 от 22.02.2018 года на 1 листе на поставку лесоматериалов в адрес ООО «<иные данные>» от ООО«<иные данные>» ИНН №; Счет-фактура № 9 от 22.02.2018 г. на 1 |листе; 16) Товарно-транспортная накладная № 9 от 22.02.2018 г. на 1 листе; Товарная накладная № 22 от 05.04.2018 года на 1 листе на поставку лесоматериалов в адрес ООО «<иные данные>» от ИП П.М.А. ИНН № Товарная накладная №24 от 10.04.2018 года на 1 листе на поставку лесоматериалов в адрес ООО «<иные данные>» от ООО«<иные данные>» ИНН №; Счет-фактура № 24 от 10.04.2018 г. на 1 |листе; 20) Товарно-транспортная накладная № 12 от 10.04.2018 г. на 1 листе; 21) Счет № 17 от 10.04.2018 года на 1 листе; Товарная накладная №10 от 28.04.2018 год на 1 листе; Товарная накладная №22 от 10.04.2018 года на 1 листе на поставку лесоматериалов в адрес ООО «<иные данные>» от ООО«<иные данные>» ИНН № Счет-фактура № 22 от 10.04.2018 г. на 1 |листе; Товарно-транспортная накладная № 10 от 10.04.2018 г. на 1листе; 26) Счет № 15 от 10.04.2018 года на 1 листе; Товарная накладная №23 от 10.04.2018 года на 1 листе на поставку лесоматериалов в адрес ООО «<иные данные>» от ООО«<иные данные>» ИНН № Счет-фактура № 23 от 10.04.2018 г. на 1 листе; Товарно-транспортная накладная № 11 от 10.04.2018 г. на 1листе; Счет № 16 от 10.04.2018 г. на 1 листе; Товарная накладная № 8 от 10.04.2018 г. на 1 листе; арная накладная № 187 от 03.09.2018 г. на 1 листе; Копия счет-фактуры № 172 от 05.09.2018 г. на 1 листе; Счет-фактура № 175 от 12.09.2018 г. на 1 листе; Счет на оплату № 212 от 11.09.2018 г. на 1 листе; Счет-фактура № 182 от 18.09.2018 г. на 1 листе; Счет на оплату № 222 от 18.09.2018 г. на 1 листе; Форма сопроводительного документа на транспортировку древесины №БН от 18.09.2018 г. на 1 листе; Товарно-транспортная накладная № бн от 18.09.2018 г. на 2листах; Счет-фактура № 200 от 27.09.2018 г. на 1 листе; Счет на оплату №231 от 27.09.2018 г. на 1 листе; Товарная накладная № 27 от 06.11.2018 г. на 1 листе; Товарная накладная № 1 от 17.11.2018 г. на 1 листе; Товарная накладная № 35 от 29.11.2018 г. на 1 листе; Счет № 111 от 06.12.2018 г. на 1 листе; Товарная накладная № 111 от 06.12.2018 г. на 1 листе; Товарная накладная № 2 от 10.12.2018 г. на 1 листе; Товарная накладная № 3 от 17.12.2018 года на 1 листе; Товарная накладная № 112 от 18.12.2018 г. на 1 листе; Счет№ 112 от 18.12.2018 г. на 1 листе; Товарная накладная № 260 от 19.12.2018 г. на 1 листе; Копия товарной накладной № 260 от 19.12.2018 г. и счета № 378 от 19.12.2018 г. на 1 листе; товарная накладная № 402 от 27.12.2018 г. на 1 листе; Товарная накладная № 402 от 27.12.2018 г. на 1 листе; Договор поставки № 2 от 10.01.2018 г. на 2 листах; Спецификация договора поставки № 2 от 10.01.2018 г. на 1 листе; Договор поставки № 1 от 16.02.2018 г. на 2 листах; Приемно-сдаточный акт от 31.03.2018 г.к договору поставки № 1 от 16.02.2018 г. на 1 листе; Спецификация к договору поставки №1 от 16.02.2018 года на 1 листе; Договор поставки № 1 от 18.01.2018 г. на 3 листах; Приложение №1 к договору поставки от 18.01.2018 г. на 1 листе; Договор № 03/09 от 03.09.2018 г. на 1 листе; Копия договора купли-продажи древесины № 0509/18 от 05.09.2018 года на 3 листах; Копия счета на оплату № 201 от 05.09.2018 года на 1 листе; Договор поставки № 9 от 02.11.2018 г. на 2 листах; Спецификация № 1 от 02.11.2018 г. к договору поставки № 9 02.11.2018 г. на 1 листе; Договор № Б/Н от 16.11.2018 г. на 2 листах; Протокол согласования цены на лесопродукцию №БН от 16.11.2018 г. на 1 листе; Выписка с ЕГРЮЛ в отношении ООО «<иные данные> от 16.11.2018 г. на 4 листах; Договор поставки № 06/12/18 от 06.12 2018 г. на 1 листе; Спецификация к договору поставки № 06/12/18 от 06.12.2018 г. на 1 листе; Договор № Б/Н от 04.12.2018 г. на 2 листа; Протокол согласования цены на лесопродукцию к договору №Б/Н от 04.12.2018 г. на 1 листе; Договор № Б/Н от 14.12.2018 г. на 2 листах; Протокол согласования цены на лесопродукцию к договору №Б/Н от 14.12.2018 г. на 1 листе; Договор № 12 на оказание услуг по бухгалтерскому обслуживанию от 09.12.2018 года на 3 листах; Приложение № 1 к договору № 12 на 1 листе; Приложение № 2 к договору № 12 на 1 листе; Дополнительное соглашение № 1 к договору оказания услуг по бухгалтерскому обслуживанию от 09.12.2018 года; Дополнительное соглашение к договору банковского счета №5202/15/434310 от 06.04.2015 года на 1 листе; Заявление № 5202/15/434310 от 20.03.2018 года на 2 листах; Приложение № 1 от 20.03.2018 года на 2 листах; Заявление о присоединении к Условиям подключения на обслуживание и электронной системы «АК <иные данные>» от 20.03.2018 года на 4 листах; Приложение №2 к договору ТТ № 04/2015 от 25.02.2015 года на 1листе; Книга учета доходов и расходов систему налогообложения на 16 листах; Акт сверки за декабрь 2018 года на 1 листе – вернуть ИП Я.И.Н.
- Белый бумажный конверт, в котором находится сшив документов с названием ООО «<иные данные>» Таможенные декларации 2018 года на 254 листах, изъятый 13.06.2019 года в офисном помещении ИП Я. по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, <адрес> – вернуть ИП Я.И.Н.
- Белый бумажный конверт, в котором находится Флеш-накопитель в корпусе черного цвета «Transcend» содержащий базу 1 С Предприятие ООО «<иные данные>» изъятый 13.06.2019 года в офисном помещении ИП Я. по адресу: Республика Марий Эл, <адрес>, <адрес> - вернуть ИП Я.И.Н.
- Белый бумажный конверт, в котором находится Флеш-накопитель в корпусе серого цвета «Silicon Power» содержащий базу 1 С Предприятие ООО «<иные данные>» полученный по запросу 12.09.2019 года – вернуть в ООО «<иные данные>».
- Бумажный конверт, в котором находится Регистрационное дело юридического лица ООО «<иные данные>», дело №, том №, изъятое 25.12.2019 года в ИФНС России по г.Йошкар-Оле – вернуть в ИФНС России по г. Йошкар-Оле.
- Бумажный конверт, в котором находится: сшив документов на 43 листах, в котором содержатся информационные листы о фактически вывезенных товарах. Сшив документов на 179 листах, в котором содержатся декларации на товары 10408110/231018/0002106 от 23.10.2018 года, 10408110/231018/0002112 от 23.10.2018 года, 10408110/231018/0002116 от 12.10.2018 года, 10408110/140319/0000043 от 14.03.2019 года, 10408110/210319/0000057 от 21.03.2019 года, 10408110/210319/0000058 от 21.03.2019 года, а также приложения к ним, изъятые 26.12.2019 года в служебном кабинете Марийского таможенного поста Нижегородской таможни – вернуть в Марийский таможенный пост Нижегородской таможни.
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Марий Эл в течение 10 суток со дня его провозглашения с соблюдением требований ст. 317 УПК РФ.
В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции в течение 10 суток со дня провозглашения приговора.
Председательствующий Д.С. Михеев
