Судья Брацило В.Н.Дело № 22-249/2014
А П Е Л Л Я Ц И О Н Н Ы Й П Р И Г О В О Р
Именем Российской Федерации
г. Элиста 15 июля 2014 года
Судебная коллегия по уголовным делам Верховного Суда Республики Калмыкия в составе:
председательствующего - Утунова Е.Н. ,
судей - Говорова С.И. и Мамаева Л.А.,
с участием:
прокурора - Семенова А.О. ,
представителя потерпевшего – Ц.В.Н. ,
осужденных – Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. ,
их защитников – адвокатов Эльдеевой Т.Х. и Бургустинова С.Э. ,
при секретаре Басангове А.С.
рассмотрела в открытом судебном заседании апелляционное представление государственного обвинителя Пугаева В.С. и апелляционные жалобы защитников Эльдеевой Т.Х. и Бургустинова С.Э. на приговор Элистинского городского суда Республики Калмыкия от 30 апреля 2014 года, которым
Тюрбеев Ю.А., родившийся, несудимый,
осужден по ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона от 7 марта 2011 года № 26-ФЗ) к 3 годам лишения свободы с применением ст. 73 УК РФ условно с испытательным сроком 2 года.
Тюрбеева В.Н. , родившаяся, несудимая,
осуждена по ч. 4 ст. 159 УК РФ в редакции Федерального закона от 7 марта 2011 года № 26-ФЗ) к 2 годам лишения свободы с применением ст. 73 УК РФ условно с испытательным сроком 1 год 6 месяцев.
Частично удовлетворен гражданский иск прокурора Республики Калмыкия с Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. взыскано солидарно в доход казны Республики Калмыкия *** рублей *** копеек, с соответствующей индексацией до фактического исполнения приговора в этой части.
Заслушав доклад председательствующего с кратким изложением приговора, содержания апелляционных жалоб защитников и апелляционного представления государственного обвинителя, мнение прокурора Семенова А.О. об изменении приговора по доводам, изложенным в апелляционном представлении, усилении наказания и увеличении размера возмещения материального ущерба, выступления осужденных Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. , защитников Эльдеевой Т.Х. и Бургустинова С.Э. , просивших приговор отменить и уголовное дело направить на новое судебное рассмотрение, либо постановить оправдательный приговор, суд
у с т а н о в и л:
Согласно приговору Тюрбеев Ю.А., Тюрбеева В.Н. признаны виновными в мошенничестве, то есть хищении чужого имущества путем обмана группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере при следующих обстоятельствах.
В 1997 году на территории *** района Республика Калмыкия образовано крестьянское (фермерское) хозяйство «***» (далее КФХ «***»), расположенное по адресу: **** Республики Калмыкия. Главой КФХ «***» номинально являлась Т.А.С-Г., но фактически от её имени ведением хозяйственной и финансовой деятельности занимались подсудимые Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н.
В 2003 году на территории *** Республики Калмыкия образовано Общество с ограниченной ответственностью «***» (далее ООО «***», Общество), которое учредили Тюрбеева В.Н. и Т.А.А., а генеральным директором номинально значился Б Ю.Б., но фактически обществом руководил Тюрбеев Ю.А. С 2004 года по 2009 год Тюрбеев Ю.А. являлся генеральным директором ООО «***».
Постановлением Правительства Российской Федерации № 1096 от 31 декабря 2008 года, утверждены Правила распределения и предоставления в 2009 году из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации субсидий на поддержку экономически значимых региональных программ развития сельского хозяйства субъектов Российской Федерации (далее Правила).
В соответствии с Правилами из федерального бюджета России бюджету Республики Калмыкия предоставлены средства в целях оказания финансовой поддержки при исполнении расходных обязательств по финансированию региональной программы, предусматривающей развитие мясного скотоводства, главным распорядителем которых являлось Министерство сельского хозяйства Республики Калмыкия (далее Минсельхоз РК, МСХ РК).
16 февраля 2009 года Постановлением Правительства Республики Калмыкия № 35 утверждена республиканская целевая программа «Развитие мясного скотоводства в Республике Калмыкия на 2009-2012 годы» (далее Программа). Согласно Программе МСХ РК является главным распорядителем республиканских бюджетных средств и республиканских бюджетных средств, полученных в виде субсидии из федерального бюджета.
Постановлением Правительства Республики Калмыкия № 371 от 9 октября 2009 года утвержден Порядок предоставления субсидий из республиканского бюджета на реализацию мероприятий республиканской целевой Программы по направлению «животноводство – развитие мясного скотоводства» (далее Порядок).
В соответствии с подпунктом «г» п. 2 и п. 3 Порядка государственные субсидии предоставляются сельскохозяйственным товаропроизводителям на строительство, реконструкцию и технологическую модернизацию репродукторных мясных ферм, в рамках реализации Программы в размере 30 % от фактических затрат.
В период с 2004 года по 2005 год на территории животноводческой стоянки КФХ «***» подсудимым Тюрбеевым Ю.А. построены коровник, выгульно-кормовая площадка и жилой дом.
В декабре 2009 года подсудимые Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. обратились к начальнику отдела архитектуры, градостроительства и ЖКХ Администрации *** районного муниципального образования РК Э.Э.М. с просьбой составить акт приемки объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***» в эксплуатацию.
21 декабря 2009 года приемочная комиссия по результатам осмотра объектов построенных в 2004-2005 годах составила акт о приемке в эксплуатацию законченных строительством объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***», и данные объекты официально введены в эксплуатацию в 2009 году.
Общая стоимость объектов на 4-й квартал 2009 года составляла **** рублей.
Указанная Программа распространялась только на строительство животноводческих ферм для крупного рогатого скота (КРС), то есть коровников.
Фактически построив коровник Тюрбеев Ю.А. в декабре 2009 года для получения субсидий по данной Программе обратился через Тюрбееву В.Н. к начальнику отдела архитектуры, градостроительства и ЖКХ Администрации *** РМО РК Э.Э.М. с просьбой переделать разрешение № *** от 18 апреля 2006 года на строительство объектов «Кошара и жилой дом КФХ «***» и распоряжение № ** от 18 апреля 2006 года «О разрешении строительства кошары, ограждения выгульного двора и 1-квартирного жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***», выданное администрацией *** РМО, с изменением наименования «Кошара» на «Коровник». Э.Э.М. изготовила новые документы, и через Тюрбееву В.Н., передала их Тюрбееву Ю.А.
При таких обстоятельствах Тюрбеев Ю.А. имел право от имени своей матери – главы КФХ «***» Т.А.С-Г., получить субсидии по указанной Программе в размере 30 % от фактических затрат на общую сумму *** рублей на строительство названных выше коровника, выгульно-кормовой площадки и жилого дома, то есть в размере *** рубля.
Однако, зная об этих обстоятельствах, в конце 2009 года, подсудимые Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. умышленно, из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения за счет чужого имущества, путем обмана, посредством предоставления подложных документов с завышенными фактическими затратами на строительство указанных объектов, из которых следовало бы, что общая сумма этих затрат составила *** рубль, решили получить возмещение затрат в размере 30 % от этой суммы, то есть похитить часть бюджетных денежных средств, выделяемых на реализацию названной Программы, и для этого вступили между собой в предварительный сговор, и в дальнейшем стали действовать совместно и согласованно.
Реализуя задуманное в декабре 2009 года Тюрбеева В.Н. создавая видимость оплаты работ по договору подряда, изготовила квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «***» на общую сумму *** рубль, с заведомо ложными сведениями об оплате выполненных работ по строительству объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***»», а именно: квитанцию № ** от 1 декабря 2009 года на сумму *** рублей; квитанцию № ** от 4 декабря 2009 года на сумму *** рублей; квитанцию № ** от 8 декабря 2009 года на сумму *** рублей; квитанцию № ** от 14 декабря 2009 года на сумму *** рублей; квитанцию № ** от 16 декабря 2009 года на сумму *** рубль и квитанцию № ** от 18 декабря 2009 года на сумму *** рублей.
Также в декабре 2009 года Тюрбеев Ю.А., согласно указанной договоренности, изготовил официальные документы формы КС-2, КС-3, предоставляющие в соответствии с Порядком право на получение субсидии, внеся в них заведомо ложные сведения о произведенных работах и их стоимости по строительству объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***»», а именно: акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по общему строительству коровника; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по электроосвещению коровника; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по строительству выгульно-кормовой площадки; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рубля по общему строительству жилого дома; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по отоплению жилого дома; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по электроосвещению жилого дома; справку № ** формы № КС-3 о стоимости выполненных работ и затрат при строительстве данных объектов на общую сумму *** рубль за отчетный период на 30 октября 2009 года и договор-подряд на строительство коровника и жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***» от 1 февраля 2006 года, по которому стоимость выполняемых работ указана в базовых ценах 2001 года и составляла *** рублей, а датой окончания строительства указано 31 декабря 2009 года.
В данные документы Тюрбеев Ю.А. зная о требованиях Порядка, внес обязательные реквизиты, собственноручно подписал их и скрепил печатями ООО «***» и КФХ «***», после чего Тюрбеева В.Н. зная о внесенных в эти документы заведомо ложных сведениях, собственноручно подписала их от имени главы КФХ «***» Тюрбеевой А.С-Г.
Далее Тюрбеев Ю.А. зная, что для получения субсидий в МСХ РК необходимо предоставить копию сводной сметы на строительство указанных объектов, обратился от имени КФХ «***» к генеральному директору ООО «***» Б.Н.Х. с просьбой удостоверить факт изготовления, якобы данным ООО «***», сводного сметного расчета на строительство объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***» в базовых ценах на 4 квартал 2009 года на общую сумму *** рубль. При этом он передал Б.Н.Х. уже готовые пояснительную записку к сметной документации, сводный сметный расчет стоимости этого строительства в базовых ценах на январь 2000 года и сводный сметный расчет стоимости данного строительства в базовых ценах на 4 квартал 2009 года, в которых содержались ложные сведения о стоимости строительства объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***»» на общую сумму *** рубль. Б.Н.Х., не зная о преступных намерениях Тюрбеева Ю.А., удостоверил факт изготовления указанных документов, заверив их печатью ООО «***» и своей подписью.
В свою очередь Тюрбеева В.Н. изготовила и подписала от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. заявление на предоставление субсидии на строительство, реконструкцию и технологическую модернизацию репродукторных мясных ферм и справку-расчет на предоставление субсидии на сумму *** рубля, то есть в размере 30 % от якобы понесенных общих затрат на сумму *** рубль по строительству, реконструкции и технологической модернизации репродукторных мясных ферм.
7 декабря 2009 года Тюрбеева В.Н., от имени главы КФХ «***» предоставила в МСХ РК документы, на авансирование субсидий: заявление на предоставление субсидий на строительство, реконструкцию и технологическую модернизацию репродукторных мясных ферм от 7 декабря 2009 года; справку-расчет на предоставление субсидии на сумму *** рубля по строительству, реконструкции и технологической модернизации репродукторных мясных ферм; сводный сметный расчет рабочего проекта ООО «***» на строительство объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***»; заверенную копию разрешения № ** от 18 апреля 2006 года на строительство объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***»; заверенную копию распоряжения главы Администрации *** РМО РК № ** от 18 апреля 2006 года «О разрешении строительства коровника, ограждения выгульного двора и 1-квартирного жилого дома, на животноводческой стоянке КФХ «***».
На основании представленных документов КФХ «***» было включено в распоряжение на перечисление субсидии на поддержку мясного скотоводства по направлению «животноводство – развитие мясного скотоводства» в сумме *** рублей.
9 декабря 2009 года МСХ РК платежным поручением № *** на расчетный счет главы КФХ «***» Т.А.С-Г. № ******, открытый в Калмыцком филиале ОСБ № 8579, были перечислены денежные средства в размере **** рублей, которые в дальнейшем Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. присвоили и использовали на личные нужды, в том числе и путем предоставления в распоряжение Т.А.С-Г.
В декабре 2009 года Тюрбеева В.Н., изготовила и подписала от имени главы КФХ «***» Тюрбеевой А.С-Г., заявление на предоставление субсидии на строительство, реконструкцию и технологическую модернизацию репродукторных мясных ферм и справку-расчет на предоставление субсидии на сумму *** рубля, то есть в размере 30 % от якобы понесенных общих затрат на сумму *** рубль по строительству, реконструкции и технологической модернизации репродукторных мясных ферм.
23 декабря 2009 года Тюрбеева В.Н., представила в МСХ РК, документы для получения оставшейся части субсидии: заявление от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. на предоставление субсидий на строительство, реконструкцию и технологическую модернизацию репродукторных мясных ферм; справку-расчет на предоставление субсидии на сумму *** рубля по строительству, реконструкции и технологической модернизации репродукторных мясных ферм; справку Межрайонной ИФНС России № 3 по Республике Калмыкия № *** от 7 декабря 2009 года об отсутствии задолженности по налогам; справку Комитета земельных и имущественных отношений администрации *** РМО № *** от 4 декабря 2009 года об отсутствии задолженности по арендной плате на землю; договор-подряд на строительство коровника и жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***» от 1 февраля 2006 года, по которому стоимость выполняемых работ указана в базовых ценах на 2001 год и составляла *** рублей; титульный список вновь начинаемой стройки на 2006 год и на период до 2009 года коровника и жилого дома КФХ «***»; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по общему строительству коровника; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по электроосвещению коровника; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по строительству выгульно-кормовой площадки; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рубля по общему строительству жилого дома; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ №** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по отоплению жилого дома; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по электроосвещению жилого дома; справку № ** формы № КС-3 о стоимости выполненных работ и затрат при строительстве данных объектов на сумму *** рубль за отчетный период на 30 октября 2009 года; копию разрешения на ввод объекта в эксплуатацию № ** от 21 декабря 2009 года; копии квитанций к приходным кассовым ордерам ООО «***» № ** от 1 декабря 2009 года на сумму *** рублей; № ** от 04 декабря 2009 года на сумму *** рублей; № ** от 08 декабря 2009 года на сумму *** рублей; № ** от 14 декабря 2009 года на сумму *** рублей; № ** от 16 декабря 2009 года на сумму *** рубль; № ** от 18 декабря 2009 года на сумму *** рублей; копию акта приемки-передачи ценных бумаг от 5 августа 2003 года на сумму *** рублей; копии платежных поручений № ** от 19 сентября 2007 года на сумму *** рублей; № ** от 18 августа 2005 года на сумму *** рублей; № ** от 19 июля 2006 года на сумму *** рублей; № ** от 22 мая 2006 года на сумму *** рублей и № ** от 20 апреля 2006 года на сумму *** рублей.
На основании представленных документов КФХ «***» было включено в распоряжение на перечисление субсидии в сумме *** рубля в качестве окончательного расчета по субсидии на строительство репродуктивных мясных ферм по направлению «животноводство – развитие мясного скотоводства».
25 декабря 2009 года МСХ РК платежным поручением № *** на расчетный счет главы КФХ «***» Т.А.С-Г. № *******, открытый в Калмыцком филиале ОСБ № 8579, были перечислены указанные денежные средства в размере *** рубля, которые в дальнейшем Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. присвоили и использовали для личных надобностей, в том числе и путем предоставления в распоряжение Т.А.С-Г.
Всего по указанной Программе из бюджета Республики Калмыкия Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. получили денежные средства в общей сумме *** рублей.
В то же время, как указано выше, по Программе они имели право на законном основании от имени своей матери – главы КФХ «***» Т.А.С-Г. получить субсидии лишь в размере *** рубля.
Таким образом, подсудимые Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. из бюджета Республики Калмыкия незаконно получили и присвоили денежные средства в особо крупном размере на общую сумму *** рубля и использовали их в личных целях, в том числе и путем предоставления в распоряжение Т.А.С-Г., чем причинили этому бюджету ущерб на указанную сумму.
В судебном заседании подсудимые Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. вину в инкриминируемом им деянии не признали и пояснили, что денежных средств из бюджета Республики Калмыкия не похищали, *** рублей были правомерно получены КФХ «***» в качестве субсидии.
Не согласившись с постановленным судебным решением, защитник Эльдеева Т.Х. подала апелляционную жалобу (основную и дополнительную) , в которых, ссылаясь на незаконность и необоснованность приговора, ставит вопрос о его отмене и направлении дела на новое судебное рассмотрение ввиду несоответствия выводов суда фактическим обстоятельствам дела. В обоснование жалобы указала, что суд учел доказательства, представленные стороной обвинения, но безмотивно отверг доказательства защиты. Признавая Тюрбеева Ю.А. виновным, суд оставил без внимания его показания в судебном заседании. ООО «***» строило объекты для КФХ «***», расходуя собственные средства. Деньги из республиканского бюджета были получены не Тюрбеевым Ю.А., а КФХ «***». В приговоре установлена правомерность получения КФХ «***» субсидии в размере *** рублей. Необоснованный вывод о завышении в документах объема выполненных работ и их стоимости, сделан судом на основании заключения судебно-строительной экспертизы от 25 декабря 2013 года, являющейся недостоверным доказательством. Результаты экспертной оценки не подтверждены фактическими данными о замерах объема выполненных работ, нет рабочих чертежей с указанием конкретных замеров по каждой позиции строительных работ. Экспертом не учтены скрытые расходы, затраты на возведение временных сооружений, привлечение техники для производства земляных работ, в связи с чем значительно снижен объем и стоимость выполненных работ. Экспертиза не устранила существенных противоречий. Суждение суда о похищении Тюрбеевым Ю.А. из республиканского бюджета *** рублей, является надуманным и несоответствующим действительности, поскольку согласно представленной выписке из лицевого счёта, все денежные средства потрачены на нужды КФХ. Кроме того, в приговоре не дана надлежащая оценка проектно-сметной документации, составленной «***». Не учтены показания свидетеля Э.Э.М. присутствовавшей на объекте в качестве члена комиссии и пояснившей, что на момент приемки в эксплуатацию объект не использовался по назначению.
Защитник Бургустинов С.Э не согласившись с принятым судебным решением, подал апелляционную жалобу (основную и дополнительную) в которых указывает, что согласно постановлению Правительства Республики Калмыкия № 371 от 09 октября 2009 года право на получение субсидии на строительство, реконструкцию и технологическую модернизацию репродуктивных мясных ферм имеют сельскохозяйственные товаропроизводители всех форм собственности. Непосредственный период строительства животноводческого комплекса, существенного значения не имеет. Глава КФХ «***» имела основания для получения субсидии в рамках указанной программы. Главное условие для получения субсидии осуществление строительства объекта до начала действия республиканской программы. В условиях на получение субсидий не содержится ограничений по дате ввода животноводческого комплекса в эксплуатацию. КФХ «***» фактически понесло затраты на строительство животноводческого комплекса, что дает ему право на получение субсидии. Получение КФХ «***» бюджетных средств по другим федеральным программам не противоречит постановлению Правительства Республики Калмыкия № 371 от 09 октября 2009 года. Судом установлено, что глава КФХ «***» Т.А.С-Г., имела право на получение субсидии в размере *** рублей. При этом на строительство было затрачено *** руб. Согласно выводам суда, сумма фактических затрат на строительство коровника и жилого дома Тюрбеевыми была изначально завышена. Указанные обстоятельства были установлены при производстве судебно-строительной экспертизы. Расчёты судебно-технической экспертизы, допустимы при строительстве объектов за счёт государственных средств, или иных бюджетных средств. В ходе судебного заседания установлено, что глава КФХ «***» Т.А.С-Г., по сути, является предпринимателем, и в соответствие п. 1 ст. 2 ГК РФ осуществляет предпринимательскую деятельность. Она на свои личные средства производила строительство объекта, и вправе сама определять стоимость работ и приобретенных строительных материалов. Суд, устанавливая право Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. на получение субсидии, указывает, что ими незаконно получены бюджетные деньги в размере *** рублей. Указанная сумма установлена на основании вывода строительно-технической экспертизы от 25 декабря 2013 года, при проведении которой эксперту были предоставлены акты о выполненных работах КС-2, сводные сметные расчеты и другие документы. В приговоре же указано, что названные документы фиктивные, поддельные. При производстве любой экспертизы запрещено использовать поддельные, фиктивные документы. Следовательно, заключение экспертов является недопустимым доказательством.
Не согласившись с принятым по делу судебным решением, государственный обвинитель Пугаев В.С. подал апелляционное представление , в котором, не оспаривая квалификацию содеянного Тюрбеевым Ю.А. и Тюрбеевой В.Н., ставит вопрос об изменении приговора. Свое представление государственный обвинитель мотивирует тем, что судом уменьшена сумма причиненного ущерба, тем самым неправомерно уменьшен фактический объем обвинения. В приговоре указано, что подсудимые имели право от имени главы КФХ «***» на получение субсидии в размере *** рублей. Между тем, судом не учтено, что подсудимые юридически не являлись представителями КФХ, и не имели право от его имени обращаться с заявлением на получение субсидии. Кроме того, установлено, что подсудимыми для получения субсидии были представлены заведомо ложные документы. Автор представления просил приговор изменить, указав о хищении подсудимыми денежных средств в размере *** руб., удовлетворить исковые требования в полном объеме, исключить из приговора указание об индексации взысканной суммы.
В письменных возражениях на апелляционные жалобы защитников государственный обвинитель Пугаев В.С. указывает на несостоятельность доводов защиты, которые подлежат оставлению без удовлетворения, так как виновность осужденных в совершении инкриминируемого преступления, подтверждается материалами уголовного дела.
Проверив материалы уголовного дела, обсудив доводы апелляционных жалоб, апелляционного представления судебная коллегия находит приговор суда первой инстанции подлежащим отмене, в связи с несоответствием выводов суда, изложенных в приговоре, фактическим обстоятельствам дела.
В соответствии со ст. 297 УПК РФ приговор суда должен быть законным, обоснованным и справедливым и признается таковым, если постановлен в соответствии с требованиями УПК РФ и основан на правильном применении уголовного закона.
По настоящему уголовному делу данные положения закона не были соблюдены.
Признавая доказанными изложенные в приговоре события преступления и осуждая Тюрбеева Ю.А. и Тюрбееву В.Н. по ч. 4 ст. 159 УК РФ, суд сослался в приговоре на следующие доказательства: протокол осмотра места происшествия от 13 сентября 2011 года и изъятия документов в кабинете № *** Минсельхоза РК (т.1, л.д. 123-129); протокол обыска от 14 сентября 2011 года и изъятия документов в офисе ООО «***» (т.2, л.д. 3-7); протокол обыска и изъятия предметов и документов по месту жительства Тюрбеева Ю.А. от 14 сентября 2011 года (т.2, л.д. 143-148); протокол выемки от 19 сентября 2011 года документов в *** отделении Филиала ФГУП «Ростехинвентаризация – Федеральное БТИ по РК» (т.2, л.д. 209-210); протокол выемки от 19 сентября 2011 года документов в офисе ООО «***» (т.3, л.д. 3-5); протокол выемки от 15 сентября 2011 года документов в Администрации **** РМО РК (т.5, л.д. 6-10) и протокол осмотра изъятых документов (т. 3 л.д. 75-96); протокол выемки от 26 сентября 2011 года документов в отделе развития АПК Администрации *** РМО РК (т.3, л.д. 116-120); протокол выемки от 7 октября 2011 года документов в архиве Минсельхоза РК и протокол осмотра изъятых документов от 10 октября 2011 года (т.5, л.д. 53-55, л.д. 85-104); протокол выемки от 22 ноября 2011 года документов в Калмыцком отделении № 8579 СКБ Сбербанка РФ (т. 4, л.д. 6-10, л.д. 239-254); протокол выемки от 16 января 2012 года документов в кабинете № *** БУ «***» при Минсельхозе РК и протокол осмотра изъятых документов от 17 января 2012 года (т.5, л.д.235-236, т. 6 л.д. 4-8); протоколы выемок от 22 февраля и 6 марта 2012 года документов в кабинете № ** Минсельхоза РК и протокол осмотра изъятых документов от 23 апреля 2012 года (т.6, л.д. 31-32, л.д.39-40); протокол выемки от 30 марта 2012 года документов в Калмыцкомотделении № 8579 СКБ Сбербанка РФ и протокол осмотра изъятых документов от 16 апреля 2012 года (т. 7, л.д. 87-88, л.д.121-125); протокол выемки от 12 ноября 2012 года документов в общем отделе Администрации *** РМО РК и протокол осмотра изъятых документов от 12 ноября 2012 года (т.10 л.д. 84-87, л.д. 90-91); заключение повторной судебной строительно-технической экспертизы № 880/05-1 от 25 декабря 2013 года; заключения почерковедческих экспертиз №№71 и 72 от 20 февраля 2012 года (т. 6 л.д.78-85, л.д. 86-95); заключение почерковедческой экспертизы № 73 от 20 февраля 2012 года (т.6 л.д. 96-105); заключение почерковедческой экспертизы № 661 от 10 мая 2012 года (т. 6 л.д. 241-248); заключение судебной технико-криминалистической экспертизы № 64 от 13 февраля 2012 года (т.6 л.д.106-111); заключение судебной технико-криминалистической экспертизы № 75 от 15 февраля 2012 года (т. 6 л.д. 112-119); заключение судебной технико-криминалистической экспертизы № 76 от 16 февраля 2012 года (т. 6 л.д. 120-129); выписку из постановления Правительства РК от 09 октября 2009 года № 371 (т. 7 л.д. 184-189); письмо Межрайонной ИФНС России № ** по РК и выписку из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей на главу КФХ «***» Т.А.С-Г. и ООО «***» (т. 5 л.д. 194-201); письмо Межрайонной ИФНС России № ** по РК и копии налоговых деклараций по ИП Т.А.С-Г. и ООО «***» (т.7 л.д.16-65); письмо отдела развития АПК администрации *** РМО РК (т. 8 л.д. 57), показания свидетелей Т.А.С-Г., Т.Б.А., Б.Ю.Б., Н.С.В., О.А.Е., О.С.О., К.С.Н., С.Ц.Б., Х.А.А., Б.В.В., М.П.Л., Б.С.А., Г.В.Д., У.В.Б., З.В.С., М.А-М.К-Г., Д.Ф.В., Э.Э.М., Х.А.В., М.Н.П., Б.И.Н., Г.В.Д., Л.Т.В., Б.К.С., Э.Л.С., Б.Н.Х., Э.Т.У., К.Э.А., Б.В.Н., А.В.Б., С.Л.А., М.Э.С., А.С.В., экспертов Ш.Т.С., Б.Е.А., потерпевшего Ц.В.Н.
Помимо приведенных выше доказательств суд также положил в основу приговора показания осужденного Тюрбеева Ю.А. , данные им на предварительном следствии (т. 7 л.д. 176 – 183), из которых следует, что без составления проектно-сметной документации на арендуемом КФХ «***» земельном участке в 2004 – 2005 годах построены коровник и жилой дом. Он и его супруга составили документы, необходимые для получения субсидии.
Между тем, приведенные в приговоре доказательства не подтверждают установленные судом первой инстанции фактические обстоятельства о наличии у КФХ «***» оснований на получение государственной субсидии, предоставляемой на реализацию мероприятий целевой программы «Развитие мясного скотоводства в Республике Калмыкия на 2009-2012 годы», а также о стремлении Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. на похищение лишь части предоставленной государственной субсидии в размере *** рубля посредством завышения в документах, поданных в Минсельхоз РК, фактических затрат на строительство в 2009 году коровника и жилого дома животновода.
Суд не учел сведения, которые могли существенно повлиять на его выводы, и не провел должный анализ всех имеющихся в уголовном деле доказательств, в результате чего неверно установил значимые для дела обстоятельства.
Поэтому приговор суда признается не соответствующим фактическим обстоятельствам уголовного дела и на основании п. 1, 3 ст. 389.15 и ст. 389.16 УПК РФ подлежит отмене.
Так как допущенное судом нарушение может быть устранено при рассмотрении уголовного дела в апелляционном порядке, отменяя приговор, судебная коллегия в силу ст. 386.23 УПК РФ выносит новое судебное решение.
Что же касается доводов апелляционных жалоб об отсутствии достоверных доказательств совершения осужденными вмененного преступления, то их нельзя признать убедительными, так как они противоречат представленным в суд материалам дела.
Проанализировав добытые по делу и исследованные в судебном заседании доказательства, суд апелляционной инстанции установил следующее:
В 2003 году крестьянское (фермерское) хозяйство «***» получило в долгосрочную аренду земельный участок, расположенный в **** Республики Калмыкия. Главой КФХ «***» значилась Т.А.С-Г., но ведением хозяйственной и финансовой деятельности занимались её сын Тюрбеев Ю.А. и сноха Тюрбеева В.Н.
В том же году Тюрбеева В.Н. и Тюрбеев А.А. учредили Общество с ограниченной ответственностью «***». С 2004 года по 2009 год генеральным директором ООО «***» являлся Тюрбеев Ю.А.
В период с 2004 года по 2005 год на арендуемом земельном участке КФХ «***» были построены: кошара, выгульно-кормовая площадка и жилой дом животновода. По завершению строительства указанные объекты стали использоваться крестьянским хозяйством «***» по целевому назначению, но без проведения официальной процедуры ввода их в эксплуатацию.
На основании Постановления Правительства Российской Федерации № 1096 от 31 декабря 2008 года из федерального бюджета России бюджету Республики Калмыкия предоставлены средства в целях оказания финансовой поддержки при исполнении расходных обязательств по финансированию региональной программы, предусматривающей развитие мясного скотоводства.
Постановлением Правительства Республики Калмыкия № 35 от 16 февраля 2009 года утверждена республиканская целевая программа «Развитие мясного скотоводства в Республике Калмыкия на 2009-2012 годы» (далее Программа).
На реализацию мероприятий упомянутой республиканской целевой Программы из республиканского бюджета выделялись денежные средства, главным распорядителем которых являлось Министерство сельского хозяйства РК.
Постановлением Правительства Республики Калмыкия № 371 от 9 октября 2009 года утвержден Порядок предоставления субсидий из республиканского бюджета на реализацию мероприятий республиканской целевой программы "Развитие мясного скотоводства в Республике Калмыкия на 2009-2012 годы".
В соответствии с подпунктом «г» п. 2 и п. 3 Порядка сельскохозяйственным товаропроизводителям предоставляются субсидии в размере 30 % от фактических затрат на строительство, реконструкцию и технологическую модернизацию репродукторных мясных ферм на условиях софинансирования из федерального бюджета бюджету Республики Калмыкия на поддержку республиканской целевой программы "Развитие мясного скотоводства в Республике Калмыкия на 2009-2012 годы".
Узнав об этом в четвертом квартале 2009 года, Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, задумали получить государственную субсидию на строительство репродукторной мясной фермы, осознавая, что не имеют на то законных оснований. В целях реализации своего намерения они сговорились о совместных действиях и разработали план хищения бюджетных средств.
Для осуществления своего замысла супруги Тюрбеевы решили выдать уже существующие и используемые по назначению хозяйственные объекты КФХ «***», за новые, будто бы возведенные в 2009 году. В этих целях они договорились составить фиктивные документы, внеся в них не соответствующие действительности сведения о строительстве КФХ «***» в 2009 году репродукторной мясной фермы, представить их от имени крестьянского хозяйства в Министерство сельского хозяйства РК для неправомерного получения субсидии.
Понимая, что субсидии на строительство репродукторных мясных ферм предоставляются сельскохозяйственным товаропроизводителям, осуществлявшим строительство производственных помещений для содержания маточного поголовья крупно-рогатого скота (КРС), супруги Тюрбеевы обратились в декабре 2009 года к начальнику отдела архитектуры, градостроительства и ЖКХ Администрации *** районного муниципального образования РК Э.Э.М. с просьбой изменить содержание распоряжения главы Администрации *** РМО № ** от 18 апреля 2006 года «О разрешении строительства кошары, ограждения выгульного двора и 1-квартирного жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***» и разрешения № ** от 18 апреля 2006 года на строительство объектов «Кошара и жилой дом КФХ «***».
По их просьбе Э.Э.М. изготовила несоответствующую оригиналу копию распоряжения главы Администрации *** РМО № ** от 18 апреля 2006 года, а также разрешение № ** от 18 апреля 2006 года на строительство, с теми же реквизитами, но искаженным содержанием, указав в обоих документах в качестве объекта строительства - «коровник», вместо наименования - «кошара». Документы с внесенными в них недостоверными данными Э.Э.М. передала Тюрбеевым.
Далее Тюрбеев Ю.А., зная, что для получения субсидий, в Минсельхоз РК необходимо предоставить копию сводной сметы на строительство указанных объектов, попросил генерального директора ООО «***» Б.Н.Х. удостоверить факт изготовления сводного сметного расчета на строительство объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***» в базовых ценах на 4 квартал 2009 года на общую сумму *** рубль. При этом он предоставил составленные неустановленными лицами сводный сметный расчет стоимости этого строительства в базовых ценах на январь 2000 года и сводный сметный расчет стоимости данного строительства в базовых ценах на 4 квартал 2009 года, пояснительную записку к сметной документации, в которых содержались ложные сведения об изготовителях данной документации, объекте строительства - «Коровник и жилой дом КФХ «***», сметной стоимости строительных работ на общую сумму *** рубль. Б.Н.Х., не зная о преступных намерениях Тюрбеева Ю.А., удостоверил факт изготовления указанных документов возглавляемым им обществом, заверив их своей подписью и печатью ООО «***».
Действуя в соответствии с разработанным планом, Тюрбеев Ю.А. составил фиктивный договор подряда от 1 февраля 2006 года, по которому ООО «***» обязалось построить до 31 декабря 2009 года коровник и жилой дом на животноводческой стоянке КФХ «***». Не намереваясь исполнять условий договора, Тюрбеев Ю.А. подписал его и поставил в нем оттиски имеющихся в его распоряжении печатей ООО «***» и КФХ «***». После оформления титульного списка вновь начинаемой стройки (коровника и жилого дома КФХ «***») на 2006 год и на период до 2009 года, Тюрбеева В.Н., зная о внесенных в данные документы недостоверных сведениях, исполнила в них подписи за главу КФХ «***» Т.А.С-Г.
Затем Тюрбеева В.Н. оформила и подписала от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. заявление в Минсельхоз РК на предоставление субсидии на строительство репродукторных мясных ферм и справку-расчет на предоставление субсидии на сумму *** рубля, то есть в размере 30 % от якобы предстоящих затрат по строительству репродукторной мясной фермы.
7 декабря 2009 года Тюрбеева В.Н., действуя согласованно с Тюрбеевым Ю.А., подала от имени главы КФХ «***» в Минсельхоз РК заявление о предоставлении субсидии на строительство репродукторной мясной фермы от 7 декабря 2009 года, к которому приложила фиктивные документы: справку-расчет на предоставление субсидии на сумму *** рубля; копию распоряжения главы Администрации *** РМО РК № ** от 18 апреля 2006 года «О разрешении строительства коровника, ограждения выгульного двора и 1-квартирного жилого дома, на животноводческой стоянке КФХ «***»; копию разрешения № *** от 18 апреля 2006 года на строительство объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***»; сводный сметный расчет рабочего проекта ООО «***» на строительство объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***»; договор подряд на строительство коровника и жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***» от 1 февраля 2006 года; титульный список вновь начинаемой стройки на 2006 год и на период до 2009 года коровника и жилого дома КФХ «***».
С учетом недостоверных сведений, содержащихся в представленных подложных документах, Минсельхоз РК включил КФХ «***» в распоряжение на перечисление авансовой части субсидии на поддержку мясного скотоводства по направлению «животноводство – развитие мясного скотоводства» в размере *** рублей.
9 декабря 2009 года на расчетный счет главы КФХ «***» Т.А.С-Г. № *****, открытый в Калмыцком филиале ОСБ № 8579, поступили государственные денежные средства в размере *** рублей, перечисленные Управлением федерального казначейства РК по платежному поручению № *** МСХ РК.
Поскольку в соответствии с Порядком для получения субсидии в полном объеме, необходимо представить документы, подтверждающие завершение строительства и ввод объектов в эксплуатацию, Тюрбеев Ю.А. в декабре 2009 года для достижения преступной цели составил: акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по общему строительству коровника; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по электроосвещению коровника; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по строительству выгульно-кормовой площадки; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рубля по общему строительству жилого дома; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по отоплению жилого дома; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по электроосвещению жилого дома; справку №** формы № КС-3 о стоимости выполненных работ и затрат при строительстве данных объектов на общую сумму *** рубль за отчетный период на 30 октября 2009 года. В эти официальные документы он внес несоответствующие действительности сведения о произведенных в 2009 году работах по строительству объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***» и стоимости этих работ.
Как генеральный директор ООО «***» Тюрбеев Ю.А. подписал составленные акты приемки выполненных работ и скрепил оттисками печатей ООО «***» и КФХ «***», а Тюрбеева В.Н., зная о внесенных недостоверных сведениях, исполнила в этих документах подпись от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г.
Реализуя задуманное, Тюрбеева В.Н., создавая видимость оплаты работ по договору подряда, изготовила в декабре 2009 года фиктивные квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «***» на общую сумму *** рубль, с ложными сведениями об оплате выполненных работ по строительству объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***»», а именно: квитанцию № ** от 1 декабря 2009 года на сумму *** рублей; квитанцию № ** от 4 декабря 2009 года на сумму *** рублей; квитанцию № ** от 8 декабря 2009 года на сумму *** рублей; квитанцию № ** от 14 декабря 2009 года на сумму *** рублей; квитанцию № ** от 16 декабря 2009 года на сумму *** рубль и квитанцию № ** от 18 декабря 2009 года на сумму *** рублей.
В декабре 2009 года продолжая осуществление своего преступного плана, супруги Тюрбеевы обратились к начальнику отдела архитектуры, градостроительства и ЖКХ Администрации *** районного муниципального образования РК Э.Э.М. за помощью в оформлении акта приемки в эксплуатацию якобы завершенных строительством новых объектов - коровник и жилой дом КФХ «***».
21 декабря 2009 года Э.Э.М. и другие члены приемочной комиссии, составили акт о приемке в эксплуатацию законченного строительством объекта – «Коровник и жилой дом КФХ «***», заблуждаясь относительно сроков возведения и фактического состояния этих зданий и сооружений. Указанный акт был утвержден распоряжением Главы *** РМО № *** от 21 декабря 2009 года.
В тот же день отдел архитектуры, градостроительства и ЖКХ Администрации *** РМО РК выдал Тюрбеевым разрешение на ввод объекта в эксплуатацию № ** от 21 декабря 2009 года.
После этого Тюрбеева В.Н., изготовила и подписала от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г., заявление на предоставление субсидии на строительство, реконструкцию и технологическую модернизацию репродукторных мясных ферм и справку-расчет на предоставление субсидии на сумму *** рубля, то есть в размере 30 % от якобы понесенных общих затрат на сумму *** рубль по строительству, реконструкции и технологической модернизации репродукторных мясных ферм.
Действуя согласованно с Тюрбеевым Ю.А., она в срок до 23 декабря 2009 года представила от имени главы КФХ «***» в Минсельхоз РК документы для получения субсидии: заявление от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. на предоставление субсидии на строительство репродукторных мясных ферм; справку-расчет на предоставление субсидии на сумму *** рубля по строительству репродукторных мясных ферм; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по общему строительству коровника; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по электроосвещению коровника; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по строительству выгульно-кормовой площадки; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рубля по общему строительству жилого дома; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по отоплению жилого дома; акт формы КС-2 о приемке выполненных работ № ** от 30 октября 2009 года на сумму *** рублей по электроосвещению жилого дома; справку № ** формы № КС-3 о стоимости выполненных работ и затрат при строительстве данных объектов на сумму *** рубль за отчетный период на 30 октября 2009 года; копию акта о приемке в эксплуатацию законченного строительством объекта – «Коровник и жилой дом КФХ «***» и разрешения на ввод объекта в эксплуатацию № ** от 21 декабря 2009 года; копии квитанций к приходным кассовым ордерам ООО «***» № ** от 1 декабря 2009 года на сумму *** рублей; № ** от 04 декабря 2009 года на сумму *** рублей; № ** от 08 декабря 2009 года на сумму *** рублей; № ** от 14 декабря 2009 года на сумму *** рублей; № ** от 16 декабря 2009 года на сумму *** рубль; № ** от 18 декабря 2009 года на сумму *** рублей; копии платежных поручений № ** от 19 сентября 2007 года на сумму *** рублей; № ** от 18 августа 2005 года на сумму *** рублей; № ** от 19 июля 2006 года на сумму *** рублей; № ** от 22 мая 2006 года на сумму *** рублей и № ** от 20 апреля 2006 года на сумму *** рублей.
На основании представленных подложных документов, содержащих ложные сведения, Минсельхоз РК включил КФХ «***» в распоряжение на предоставление субсидии на поддержку мясного скотоводства по направлению «животноводство – развитие мясного скотоводства» в размере *** рубля в качестве окончательного расчета.
25 декабря 2009 года на расчетный счет главы КФХ «***» Т.А.С-Г. № ****, открытый в Калмыцком филиале ОСБ № 8579, поступили государственные денежные средства в размере *** рубля, перечисленные Управлением федерального казначейства РК по платежному поручению № *** МСХ РК.
Таким образом, Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. завладели полученными обманным путем государственными денежными средствами на общую сумму *** рубля и распорядились ими по своему усмотрению, чем причинили бюджету Республики Калмыкия ущерб на указанную сумму.
Обстоятельства совершенного преступления и виновность Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. в мошенничестве подтверждаются следующими доказательствами.
Показаниями представителя потерпевшего МСХ РК Ц.В.Н. в судебном заседании, из которых следует, что во исполнение Постановления Правительства РФ от 31 декабря 2008 года № 1096 из федерального бюджета бюджету Республики Калмыкия были предоставлены средства в целях оказания финансовой поддержки при исполнении расходных обязательств субъектом РФ по финансированию региональной программы, предусматривающей развитие мясного скотоводства. 16 февраля 2009 года Постановлением Правительства РК № 35 утверждена республиканская целевая Программа «Развитие мясного скотоводства в Республике Калмыкия на 2009-2012 годы». Главным распорядителем денежных средств, выделяемых на реализацию этой Программы, являлось Минсельхоз РК. Постановлением Правительства РК № 371 от 9 октября 2009 года утвержден Порядок предоставления субсидий из республиканского бюджета на реализацию мероприятий республиканской целевой Программы. 7 декабря 2009 года и 23 декабря 2009 года в МСХ РК поступили заявления от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. на получение указанной субсидии в сумме *** рубля, с приложенными документами. Из этих документов следовало, что на животноводческой стоянке КФХ «***» построены коровник, выгульно-кормовая площадка и жилой дом на общую сумму *** рубль. На основании этих документов КФХ «***» включили в распоряжение на предоставление субсидии по указанной Программе и из республиканского бюджета КФХ «***» были перечислены *** рублей. Как выяснилось позже, от имени КФХ «***» в МСХ РК были представлены документы с недостоверными сведениями по строительству в 2009 году коровника и жилого дома животновода. Согласно Порядку предоставления субсидий из республиканского бюджета на реализацию мероприятий республиканской целевой программы "Развитие мясного скотоводства в Республике Калмыкия на 2009-2012 годы" субсидии предоставлялись сельскохозяйственным товаропроизводителям, осуществлявшим с 2009 года по 2012 год строительство репродукторных мясных ферм для содержания маточного поголовья КРС. Так как КФХ «***» в 2004 – 2005 годах была возведена кошара, а строительство коровника в 2009 году не велось, то субсидия получена крестьянским хозяйством незаконно.
Протоколом осмотра от 15 сентября 2011 года животноводческой стоянки КФХ «***», расположенной *** Республики Калмыкия, из которого видно, что на указанной территории находится жилой дом животновода, помещение для содержания скота и выгульно-кормовая площадка (т.5, л.д. 18-31).
Показаниями свидетеля Б.Ю.Б. в судебном заседании, а также данными в ходе предварительного следствия и оглашенными в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ (том 5 л.д. 145-147, том 7 л.д. 197-200), согласно которым в 2003 году на территории *** РК было образовано ООО «***», учредителями которого стали Тюрбеева В.Н. и Т.А.А., то есть супруга Тюрбеева Ю.А. и его брат. С момента создания и до 2005 год, он числился генеральным директором этого юридического лица, но фактически руководство обществом осуществлял Тюрбеев Ю.А., который с 2005 года был назначен генеральным директором ООО «***». Юридически КФХ «***» оформлено на мать Тюрбеева Ю.А. – Т.А.С-Г., но в действительности ведением хозяйственной и финансовой деятельности занимаются Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.А. В 2004 году ООО «***» построило на животноводческой стоянке КФХ «***» кошару и жилой дом животновода. В 2005 году были проведены строительные работы по расширению и отделке жилого дома.
Показаниями свидетелей О.А.Е., О.С.О., К.С.Н., С.Ц.Б. и Х.А.А. в судебном заседании и на предварительном следствии, оглашенными в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ (том 5 л.д. 156-158, 159-161, том 8 л.д. 6-8, 9-11, 21–23), из которых следует, что ранее они работали строителями в ООО «***», которым руководил Тюрбеев Ю.А. Примерно в марте-апреле 2004 года они и другие строители, по устной договоренности с Тюрбеевым Ю.А., за плату в размере *** рублей и без проектно-сметной документации, построили на животноводческой стоянке КФХ «***» кошару с выгульно-кормовой площадкой. Для строительства использовали и новые и бывшие в употреблении материалы. По завершению строительства акты приемки выполненных работ не составлялись.
Показаниями свидетелей Б.В.В. и М.П.Л. в судебном заседании, а также оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ показаниями свидетеля Б.Н.Д . на предварительном следствии (том 8 л.д. 129-133), о том, что весной 2004 года по устной договоренности с Тюрбеевым Ю.А. они без проектно-сметной документации построили на животноводческой стоянке КФХ «***» жилой дом животновода. По окончанию стройки Тюрбеев Ю.А., не составляя акты приемки выполненных работ, расплатился с ними.
Показаниями в судебном заседании свидетелей Б.С.А., Г.В.Д. и У.В.Б. в судебном заседании и на предварительном следствии, оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ (т. 8, л.д. 12-14, 15-17, 18-20), из которых видно, что в октябре 2005 года по просьбе Тюрбеева Ю.А. они возвели пристройку к жилому дому животновода на животноводческой стоянке КФХ «***», но акты приемки выполненных работ не составлялись.
Показаниями свидетеля Т.Б.А. в судебном заседании, а также данными в ходе предварительного следствия и оглашенными в судебном заседании в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ (т.7, л.д.201-203), о том, что ведением хозяйственной деятельности КФХ «***» занимается Тюрбеев Ю.А., но юридически оно оформлено на их мать – Т.А.С-Г. С 2006 года и до указанной даты Т.А.С-Г., проживает у своей дочери Д.С.А. в городе Элисте. Матери уже 73 года и она в силу возраста не может активно участвовать в ведении хозяйства. Ведением бухгалтерского учета КФХ «***» занимается супруга Тюрбеева Ю.А. –Тюрбеева В.Н. Весной 2004 года по просьбе Тюрбеева Ю.А. он провел временное электроосвещение и помог сварщику установить ворота кошары на животноводческой стоянке КФХ «***». К тому времени кошара и жилой дом на этой стоянке были построены.
Показания свидетеля З.В.С. в судебном заседании, о том, что в январе 2007 года он и другие строители по устной договоренности с Тюрбеевым Ю.А. возвели перегородки в кошаре и завершили отделочные работы в пристройке к жилому дому животновода на животноводческой стоянке КФХ «***».
Показаниями свидетеля Н.С.В. в судебном заседании и на предварительном следствии, оглашенными в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ (том 6 л.д. 21-23), о том, что в период с апреля 2003 года по октябрь 2008 года она работала в должности главного бухгалтера ООО «***». С момента создания этого общества им фактически управлял Тюрбеев Ю.А. В 2004 году ООО «***» приступило к возведению кошары и жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***». Строительство этих объектов было завершено в 2005 году. Руководство деятельностью КФХ «***» осуществлял Тюрбеев Ю.А. С 2008 года ООО «***» фактически перестало функционировать. Судя по выписке из лицевого счета в ООО «***» от КФХ «***» денежные средства, указанные в квитанциях к приходным кассовым ордерам ООО «***»: № ** от 01 декабря 2009 г. на сумму *** рублей, № ** от 04 декабря 2009 г. на сумму *** рублей, № ** от 08 декабря 2009 г. на сумму *** рублей, № ** от 14 декабря 2009 г. на сумму *** рублей, № ** от 16 декабря 2009 г. на сумму *** рубль, № ** от 18 декабря 2009 г. на сумму *** рублей, № ** от 05 декабря 2008 г. на сумму *** рублей не поступали.
Показаниями свидетеля М.А. К-Г. в судебном заседании о том, что с 2005 по 2010 годы его покойный старший брат работал у Тюрбеева Ю.А. на животноводческой стоянке КФХ «***». С 2007 года он приходил в гости к брату на животноводческую стоянку, видел кошару и жилой дом, овец и КРС, принадлежащие КФХ «***».
Показаниями свидетеля Д.Ф.В. в судебном заседании, согласно которым примерно с октября 2005 года по 2007 год он работал главным специалистом в Контрольно-ревизионном отделе МСХ РК. В 2006 году он проводил проверку целевого использования бюджетных средств, направленных в 2006 году на строительство и реконструкцию животноводческих помещений в КФХ «***» ***** района РК. На момент проверки на животноводческой стоянке КФХ «***» были завершены строительством кошара с выгульно-кормовой площадкой и жилой дом. По результатам проверки, он составил об этом соответствующий акт.
Показаниями свидетелей А.В.Б. и Б.В.Н. в судебном заседании и на предварительном следствии, оглашенными в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ (т. 7 л.д. 219-222, т. 8, л.д. 120-123), из которых следует, что они работают в отделе развития агропромышленного комплекса Администрации *** РМО РК. В рамках Республиканской целевой программы «Развитие мясного скотоводства в Республике Калмыкия на 2009-2012 годы» Правительство РК в 2009 году утвердило Порядок предоставления сельхозпроизводителями государственных субсидий для возмещения
30 % от общей суммы фактических понесенных затрат при строительстве репродуктивных мясных ферм для КРС. Осенью 2009 года к А. за разъяснением порядка получения субсидии обратился представитель КФХ «***» Тюрбеев Ю.А. Она ему сообщила, какие документы для этого необходимо предоставить в Минсельхоз РК. Через некоторое время Тюрбеева В.Н. попросила передать ей в электронном варианте порядок предоставления субсидии по указанной программе. Главой КФХ «***» юридически значится Т.А.С-Г., но хозяйственной и финансовой деятельностью КФХ фактически занимаются Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н.
Показаниями свидетелей Б.К.С. и Э.Л.С . в судебном заседании о том, что они не принимали участия в изготовлении рабочего проекта «Коровник и жилой дом на территории КФХ «***», якобы разработанного ООО «***», и не ставили свои подписи в этом документе.
Показаниями свидетеля Б.Н.Х . на предварительном следствии, оглашенными в порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ (т.7, л.д. 157-160), из которых следует, что в декабре 2009 года он удостоверил своей подписью и оттиском печати возглавляемого им ООО «***» факт изготовления сводного сметного расчета на строительство объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***», которые принес с собой представитель КФХ «***». Но в действительности ООО «***» указанной документации не изготавливало.
Свидетельскими показаниями начальника отдела архитектуры, градостроительства и ЖКХ Администрации *** РМО РК Э.Э.М. в судебном заседании о том, что в 2006 году она на основании распоряжения главы Администрации *** РМО РК выдала разрешение на строительство кошары и жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***». В декабре 2009 года Тюрбеев Ю.А. обратился к ней по вопросу приемки объектов построенных КФХ «***», а Тюрбеева В.Н. попросила переделать распоряжение главы Администрации № ** от 18 апреля 2006 года «О разрешении строительства кошары, ограждения выгульного двора и 1-квартирного жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***» и разрешение № ** от 18 апреля 2006 года на строительство объектов «Кошара и жилой дом КФХ «***», в которых необходимо было заменить наименование объекта строительства - «Кошара» на «Коровник». Исполняя просьбу, она внесла необходимые изменения в изготовленную ею копию распоряжения и вновь оформленное разрешение на строительство, после чего передала эти документы Тюрбеевой В.Н. В составе комиссии она участвовала в приемке и введении в эксплуатацию жилого дома и коровника с выгульно-кормовой площадкой, построенных на территории животноводческой стоянки КФХ «***».
Показаниями свидетеля К.Э.А. в судебном заседании и на предварительном следствии, оглашенными в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ (т.10, л.д. 37-43), пояснившим, что в период с января 2008 года по февраль 2011 года он работал начальником отдела экономики и программ в Министерстве сельского хозяйства РК. Из федерального бюджета на основании Постановления Правительства РФ от 31 декабря 2008 года № 1096 бюджету Республики Калмыкия были предоставлены средства в целях оказания финансовой поддержки при исполнении расходных обязательств субъектом РФ по финансированию региональной программы, предусматривающей развитие мясного скотоводства. Постановлением Правительства РК № 35 от 16 февраля 2009 года утверждена республиканская целевая программа «Развитие мясного скотоводства в Республике Калмыкия на 2009-2012 годы». Главным распорядителем денежных средств, выделяемых на реализацию этой Программы, являлось Минсельхоз РК. Правительством РК был разработан Порядок предоставления субсидий из республиканского бюджета на реализацию мероприятий республиканской целевой Программы, утвержденный постановлением № 371 от 9 октября 2009 года. Согласно Порядку, действующему в рамках Программы, субсидии предоставлялись сельскохозяйственным товаропроизводителям, осуществлявшим с 2009 года по 2012 год строительство репродукторных мясных ферм для содержания маточного поголовья КРС. То есть возведение кошары не соответствовало целям и задачам Программы и потому государство не возмещало затраты на их строительство. Поскольку Программа была направлена на дальнейшее развитие мясного скотоводства, то субсидии предоставлялись сельхозпроизводителям, создавшим новые объекты, построившим репродукторные мясные фермы в 2009 – 2012 годах.
Свидетельскими показаниями С.Л.А. в судебном заседании, которая пояснила, что в период с января 2008 года по февраль 2011 года она работала в должности начальника отдела финансирования отраслей АПК и капитальных вложений в МСХ РК. 7 и 23 декабря 2009 года от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. в МСХ РК поступили заявления на получение субсидий, к которым были приложены все необходимые документы. Проверки по фактическим затратам сельхозпроизводителей с выездом на фермы не проводились, строительные объекты не обследовались, встречные проверки не осуществлялись, так как это не предусмотрено законом. 8 декабря 2009 года на основании распоряжения МСХ РК № ** из бюджета РК на счет КФХ «***» (р/с ****** в Калмыцком ОСБ № 8579) была перечислены деньги в сумме *** рублей (платежное поручение № ** от 9 декабря 2009 года). Затем на основании распоряжения МСХ РК от 25 декабря 2009 года из бюджета РК на счет КФХ «***» (р/с ***** в Калмыцком ОСБ № 8579) были перечислены денежные средства в сумме *** рубля (платежное поручение № *** от 25 декабря 2009 года).
Показаниями свидетеля А.С.В. в судебном заседании, свидетеля К.В.Э. на предварительном следствии оглашенными в судебном заседании в порядке ст.1 ст. 218 УПК РФ (т. 7, л.д. 133-136), из которых следует, что наличные деньги со счета КФХ «***» по денежным чекам: БЗ ***** на сумму *** рублей от 31 декабря 2009 года; БЗ ***** на сумму *** рублей от 28 декабря 2009 года; БЗ ***** на сумму *** рублей от 18 декабря 2009 года и БЗ ***** на сумму *** рублей от 17 декабря 2009 года, были выданы в дополнительном офисе № 15 Калмыцкого ОСБ № 8579 Т.А.С-Г. и её снохе Тюрбеевой В.Н.
Протоколами выемки и осмотра документов , изъятых 22 февраля и 6 марта 2012 года в кабинете № ** организационного отдела МСХ РК, согласно которым в журналах входящей корреспонденции МСХ РК за декабрь 2009 года имеются записи о поступлении 07 и 23 декабря 2009 года заявлений и документов от КФХ «***» о предоставлении субсидии по возмещению затрат на строительство репродукторной мясной фермы (т.6, л.д. 31-32, 39-40, 44-46).
Протоколом осмотра места происшествия от 13 сентября 2011 года , согласно которому в служебном кабинете № ** МСХ РК изъяты: заявление от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. о перечислении причитающейся субсидии и справка – расчет на предоставление субсидии на сумму *** рубля от 7 декабря 2009 года; заявление от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. о перечислении причитающейся субсидии и справка – расчет на предоставление субсидии на сумму *** рубля без указания даты; договор-подряд на строительство коровника и жилого дома на животноводческой стоянке главы КФХ «***» Т.А.С-Г. от 1 февраля 2006 года; копия разрешения № ** от 18 апреля 2006 года на строительство объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***»; копия распоряжения главы *** РМО РК № ** от 18 апреля 2006 года; титульный список вновь начинаемой стройки на 2006 год и на период до 2009 года; рабочий проект «Коровник и жилой дом на территории ГУП «***», разработанный ООО «***» по заказу КФХ «***» по договору от 28 ноября 2009 года; справка о стоимости выполненных работ и затрат № ** от 30 октября 2009 года формы КС-3 на общую сумму *** рубль; акт о приемке выполненных работ на общестроительные работы коровника № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2 на общую сумму *** рублей; акт о приемке выполненных работ на электроосвещение коровника № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2 на общую сумму *** рублей; акт о приемке выполненных работ на выгульно-кормовую площадку № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2 на общую сумму *** рублей; акт о приемке выполненных работ на общестроительные работы жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2 на общую сумму *** рубля; акт о приемке выполненных работ на отопление жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2 на общую сумму *** рублей; акт о приемке выполненных работ на электроосвещение жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2 на общую сумму *** рублей; копия разрешения на ввод объекта в эксплуатацию № ** от 21 декабря 2009 года; реестр актов выполненных работ по объекту «Коровник и жилой дом КФХ «***» *** РК»; копия акта приемочной комиссии о приемке в эксплуатацию законченного строительством объекта № ** от 21 декабря 2009 года; копии платежных поручений: № ** от 19 сентября 2007 года на общую сумму *** рублей; № ** от 18 августа 2005 года на общую сумму *** рублей; № ** от 19 июля 2006 года на общую сумму *** рублей; № ** от 22 мая 2006 года на общую сумму *** рублей; № ** от 20 апреля 2006 года на общую сумму *** рублей; копия акта приемки-передачи ценных бумаг от 5 августа 2003 года; лист с копиями квитанций к приходным кассовым ордерам № ** от 18 декабря 2009 года на сумму *** рублей, № ** от 14 декабря 2009 года на сумму *** рублей, № ** от 16 декабря 2009 года на сумму *** рубль; лист с копиями квитанций к приходным кассовым ордерам № ** от 1 декабря 2009 года на сумму *** рублей, № ** от 4 декабря 2009 года на сумму *** рублей, № ** от 8 декабря 2009 года на сумму *** рублей; копия квитанции к приходному кассовому ордеру № ** от 5 декабря 2008 года на сумму *** рублей; распоряжение № ** от 8 декабря 2009 года на перечисление субсидии на поддержку мясного скотоводства согласно Постановлению Правительства РК от 9 октября 2009 года № 371 «Об утверждении порядка предоставления субсидий из республиканского бюджета на реализацию мероприятий республиканской целевой программы «Развитие мясного скотоводства»; копия электронного платежного поручения № ** от 9 декабря 2009 года на сумму *** рублей; распоряжение от 23 декабря 2009 года на перечисление субсидии на поддержку мясного скотоводства согласно Постановлению Правительства РК от 09 октября 2009 года № 371; копия электронного платежного поручения № ** от 25 декабря 2009 года на сумму *** рубля (т.1, л.д. 123-129).
Протоколом обыска от 14 сентября 2011 года по месту жительства Тюрбеева Ю.А. по адресу: РК, ***, в ходе которого изъяты следующие предметы и документы: свидетельство о внесении записи в ЕГРИП о КФХ «***» от 08 октября 2010 года; 2 свидетельства о государственной регистрации права, выданных Управлением Федеральной регистрационной службы по Республике Калмыкия от 10 марта 2010 года; 2 свидетельства о государственной регистрации права, выданных Управлением Федеральной регистрационной службы по Республике Калмыкия 11 июня 2010 года; печать в пластиковом корпусе черного цвета с текстом «Российская Федерация Республика Калмыкия* ИНН 0810004050 Общество с ограниченной ответственностью* п. *** «***»; печать в металлическом корпусе с текстом «Республика Калмыкия* * ?р?сан федерац Российская Федерация Хальмг Танhч* ИНН 081000011478* *** гидг крестьянск (фермерск) эдл-ахун ахлач* индивидуальный предприниматель* ОГРНИП 304081004000042* Т.А.С-Г.* Глава крестьянского (фермерского) хозяйства ***»; технический паспорт КФХ «***», выданный *** отделением филиала ФГУП «Ростехинвентаризация – Федеральное БТИ» по РК; разрешение на строительство № ** от 18 апреля 2006 года, выданное начальником отдела архитектуры, градостроительства и ЖКХ Э.Э.М. на имя главы КФХ «***» Т.А.С-Г.; распоряжение главы *** РМО РК № ** от 18 апреля 2006 года; кредитный договор № **** от 19 июля 2006 года; счет-фактура № ** от 13 апреля 2006 года; акт № ** приемки выполненных работ на 20 января 2004 года; акт приемки выполненных работ от 20 января 2004 года; акт документальной проверки целевого использования бюджетных средств, направленных на строительство и реконструкцию животноводческих помещений сроком на 5 лет в КФХ «***» *** района РК в 2006 году от 28 октября 2006 года; квитанции к приходным кассовым ордерам № ** от 5 декабря 2008 года; № ** от 1 декабря 2009 года; № ** от 4 декабря 2009 года; № ** от 8 декабря 2009 года; № ** от 14 декабря 2009 года; № ** от 16 декабря 2009 года; № ** от 18 декабря 2009 года; анкета от имени Т.Ю.А. от 7 апреля 2011 года и тетрадный лист со свободными образцами его почерка и подписи; заявление на имя министра сельского хозяйства и продовольствия РК Д.О.В. о включении КФХ «***» в реестр на участие в приоритетном национальном проекте «Развитие АПК»: строительство овчарни и жилого дома проектной стоимостью *** млн. рублей; резюме инвестиционного проекта, согласно которому КФХ «***» планирует осуществить строительство овчарни для овец и жилого дома на территории *** по направлению на юго-восток в 2006 году, общей стоимостью проекта *** млн. рублей; акт контрольного обмера объема выполненных работ по объектам «Строительство коровника и жилого дома КФХ «***» *** района РК» от 23 июля 2010 года; акт № *** от 28 апреля 2008 года и счет-фактура № *** от 28 апреля 2008 года на сумму *** рублей (т.2, л.д. 143-148).
Протоколом обыска от 14 сентября 2011 года , из которого следует, что в офисе ООО «***» изъяты документы в папках в прошитом и пронумерованном виде с надписями «Касса расчетный счет» за 1-4 кварталы 2005 года, за 1-4 кварталы 2006 года, папка с надписью «ООО «***» за 2006 года и черная пластиковая папка, состоящая из 222 листов (т.2, л.д. 3-7).
Протоколом выемки от 19 сентября 2011 года , в котором отражено изъятие инвентарного дела № ** КФХ «***» в *** отделении филиала ФГУП «Ростехинвентаризация – Федеральное БТИ по РК» (т.2, л.д. 209-210).
Протоколом выемки от 19 сентября 2011 года , содержащим сведения об изъятии в офисе ООО «***» рабочего проекта на строительство «Кошары и жилого дома КФХ «***» *** РК на территории ГУП «***» в *** по направлению на юго-восток (т.3, л.д. 3-5).
Протоколами выемки и осмотра документа от 12 ноября 2012 года, изъятого в общем отделе Администрации *** РМО РК, двух одинаковых экземпляров распоряжения главы *** РМО РК № ** от 18 апреля 2006 года «О разрешении строительства кошары, ограждения выгульного двора и 1-квартирного жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***» (т.10 л.д.84-87, 90-91) и данными документами, осмотренными в судебном заседании.
Протоколом выемки от 15 сентября 2011 года об изъятии в Администрации *** РМО РК: разрешения на строительство № ** от 18 апреля 2006 года, разрешения на ввод объекта в эксплуатацию № ** от 21 декабря 2009 года и акта приемочной комиссии от 21 декабря 2009 года о приемке в эксплуатацию законченного строительством объекта (т.5, л.д. 6-10).
Протоколом осмотра от 20 сентября 2011 года предметов и документов, изъятых в служебном кабинете № ** МСХ РК, в офисе ООО «***», в жилище Тюрбеева Ю.А., в *** отделении филиала ФГУП «Ростехинвентаризация – Федеральное БТИ по РК», в офисе ООО «***», в Администрации *** РМО РК (т. 3, л.д. 75-96), а также упомянутыми документами и предметами, осмотренными в судебном заседании.
Протоколом выемки от 26 сентября 2011 года , из которого следует, что в отделе развития АПК Администрации *** РМО изъяты документы, подтверждающие субсидирование из средств федерального бюджета процентной ставки по кредиту, предоставленному КФХ «***» в 2006 году Калмыцким ОСБ № 8579 Северо-Кавказского банка Сбербанка России (т.3, л.д. 116-120).
Протоколом выемкидокументов от 7 октября 2011 года , согласно которому в архиве МСХ РК изъяты: копия кредитного договора № *** от 19 июля 2006 года, предметом которого является предоставление Сберегательным банком РФ Т.А.С-Г. кредита в размере *** рублей для финансирования затрат по строительству животноводческой стоянки; копия счета № ** от 28 июня 2006 года, согласно которому продавец ООО «***» выставляет покупателю КФХ «***» Т.А.С-Г. счет-предоплату за строительство кошары в сумме *** рублей; копия договора подряда на строительство жилого дома и кошары на животноводческой стоянке КФХ «***» от 17 апреля 2006 года, согласно которому ООО «***» обязуется выполнить работы по строительству этих объектов, стоимость которых составляет *** рублей со сроком выполнения работ с 20 апреля 2006 года по 1 августа 2006 года; заявление от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. на имя министра МСХ РК Д.О.В. о включении КФХ «***» в реестр на участие в приоритетном национальном проекте «Развитие АПК» в связи со строительством овчарни и жилого дома проектной стоимостью *** млн. рублей; копия рабочего проекта, разработанного ООО «***», на лицевой части которого имеется текст, исполненный машинописным способом красителем черного цвета «Объект: кошара и жилой дом КФХ «***» на территории ГУП «***» *** по направлению на юго-восток; акт документальной проверки целевого использования бюджетных средств, направленных на строительство и реконструкцию животноводческих помещений сроком на 5 лет в КФХ «***» *** района РК в 2006 году от 28 октября 2006 года и иные документы (т.5, л.д. 53-55).
Протоколом осмотра документов от 10 октября 2011 года , изъятых в отделе развития АПК Администрации *** РМО и в архиве МСХ РК (т. 5, л.д. 85-104) и их осмотром в судебном заседании.
Протоколами выемки и осмотра документов от 22 ноября 2011 года , из которых видно, что в Калмыцком отделении № 8579 СКБ Сбербанка РФ изъяты: кредитный договор № **** от 19 июля 2006 года; договор залога №*** от 19 июля 2006 года; заключение отдела безопасности банка в отношении Т.А.С-Г.; заключение юридической службы банка в отношении Т.А.С-Г.; акт № ** проверки наличия и условий содержания предмета залога ПБОЮЛ Т.А.С-Г.; документы страхования залогового имущества; заявление Т.А.С-Г. от 30 мая 2006 года; справка Т.А.С-Г. от 30 мая 2006 года о наличии залогового имущества; расшифровка состава животных на выращивании и откорме от 30 мая 2006 года КФХ «***»; копия рабочего проекта объекта «Кошара и жилой дом КФХ «***» *** района РК на территории ГУП «***» *** по направлению на юго-восток; копия распоряжения главы Администрации *** РМО РК № ** от 18 апреля 2006 года «О разрешении строительства коровника, ограждения выгульного двора и 1-квартирного жилого дома, на животноводческой стоянке КФХ «***»; копия разрешения на строительство № ** от 18 апреля 2006 года; копия договора-подряда на строительство жилого дома и кошары животноводческой стоянки КФХ «***» от 17 апреля 2006 года, заключенного между КФХ «***» и ООО «***»; справка генерального директора ООО «***» Тюрбеева Ю.А. о выполненных работах и иные документы (т.4, л.д. 6-10, 239-254).
Протоколами выемки и осмотра документов , изъятых 30 марта 2012 года в Калмыцком отделении № 8579 СКБ Сбербанка РФ, указывающих на поступление *** рублей, перечисленных из республиканского бюджета по платежным поручениям № ** от 9 декабря 2009 года на сумму *** рублей и № ** от 25 декабря 2009 года на сумму *** рубля на банковский счет КФХ «***», а также отражающих движение в конце декабря 2009 года денежных средств, находящихся на счетах КФХ «***» в Калмыцком отделении № 8579 СКБ Сбербанка РФ (т. 7, л.д. 87-88, 121-125).
Заключениями судебных почерковедческих экспертиз № 71 и № 72 от 20 февраля 2012 года, согласно которым подписи от имени главы КФХ «***» Т. А.С-Г. в заявлении от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. о перечислении причитающейся субсидии и справке – расчете на предоставление субсидии на сумму *** рубля от 7 декабря 2009 года; в заявлении от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. о перечислении причитающейся субсидии и справке – расчете на предоставление субсидии на сумму *** рубля без даты; в договоре подряда на строительство коровника и жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***» от 1 февраля 2006 года; в копии разрешения на строительство № ** от 18 апреля 2006 года; в копии распоряжения главы *** РМО РК № ** от 18 апреля 2006 года; в справке о стоимости выполненных работ и затрат № ** от 30 февраля 2009 года формы КС-3 на общую сумму *** рубль; в акте о приемке выполненных работ на общестроительные работы коровника № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; в акте о приемке выполненных работ на электроосвещение коровника № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; в акте о приемке выполненных работ на выгульно-кормовую площадку № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; в акте о приемке выполненных работ на общестроительные работы жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; в акте о приемке выполненных работ на отопление жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; в акте о приемке выполненных работ на электроосвещение жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; в титульном списке вновь начинаемой стройки на 2006 год и на период до 2009 года; реестре актов выполненных работ по объекту «Коровник и жилой дом КФХ «***» *** РК»; в копии квитанции к приходному кассовому ордеру № ** от 5 декабря 2008 года на сумму *** рублей; рабочем проекте «Коровник и жилой дом» на территории КФХ «***» по договору от 28 ноября 2009 года; в акте приемки выполненных работ от 20 января 2004 года по строительству кошары и жилого дома КФХ «***»; в акте № ** приемки выполненных работ от 20 января 2004 года на сумму *** рублей; в договоре подряда на строительство жилого дома и кошары на животноводческой стоянке КФХ «***» от 20 июля 2003 года; в протоколе соглашения о договорной цене к договору подряда от 20 июля 2003 года, а также рукописные тексты в заявлении от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. о перечислении причитающейся субсидии и справке – расчете на предоставление субсидии на сумму *** рубля от 7 декабря 2009 года; в заявлении от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. о перечислении причитающейся субсидии и справке – расчете на предоставление субсидии на сумму *** рубля без даты; в копии разрешения на строительство № **** от 18 апреля 2006 года; в копии распоряжения главы *** РМО РК № ** от 18 апреля 2006 года; в копии квитанции к приходному кассовому ордеру № ** от 5 декабря 2008 года на сумму *** рублей; в рабочем проекте «Коровник и жилой дом на территории КФХ «***» по договору от 28 ноября 2009 года, выполнены Тюрбеевой В.Н. (т.6, л.д. 78-85, 86-95).
Заключением судебной почерковедческой экспертизы № 73 от 20 февраля 2012 года установившим, что подписи от имени Тюрбеева Ю.А. в документах: договоре-подряде на строительство коровника и жилого дома на животноводческой стоянке главы КФХ «***» Т.А.С-Г. от 1 февраля 2006 года; справке о стоимости выполненных работ и затрат № ** от 30 октября 2009 года формы КС-3; акте о приемке выполненных работ на общестроительные работы коровника № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на электроосвещение коровника № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на выгульно-кормовую площадку № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на общестроительные работы жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на отопление жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на электроосвещение жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; титульном списке вновь начинаемой стройки на 2006 год и на период до 2009 года; реестре актов выполненных работ по объекту «Коровник и жилой дом КФХ «***» *** РК»; акте документальной проверки целевого использования бюджетных средств, направленных на строительство и реконструкцию животноводческих помещений КФХ «***» в 2006 году, выполнены самим Тюрбеевым Ю.А. (т.6, л.д. 96-105).
Заключениями судебных технико-криминалистических экспертиз № 74 от 13 февраля 2012 года, № 76 от 16 февраля 2012 года, согласно которым оттиски печати КФХ «***» на документах: договоре подряда на строительство жилого дома и кошары на животноводческой стоянке КФХ «***» от 20 июля 2003 года и протоколе соглашения о договорной цене к этому договору; заявлении от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. о перечислении причитающейся субсидии и справке – расчете на предоставление субсидии на сумму *** рубля от 7 декабря 2009 года; заявлении от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. о перечислении причитающейся субсидии и справке – расчете на предоставление субсидии на сумму *** рубля без даты; договоре подряда на строительство коровника и жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***» от 1 февраля 2006 года; копии разрешения на строительство № **** от 18 апреля 2006 года; копии распоряжения главы *** РМО РК № ** от 18 апреля 2006 года; справке о стоимости выполненных работ и затрат № ** от 30 февраля 2009 года формы КС-3 на общую сумму 9303 281 рубль; акте о приемке выполненных работ на общестроительные работы коровника № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на электроосвещение коровника № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на выгульно-кормовую площадку № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на общестроительные работы жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на отопление жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на электроосвещение жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; в титульном списке вновь начинаемой стройки на 2006 год и на период до 2009 года; реестре актов выполненных работ по объекту «Коровник и жилой дом КФХ «***» *** РК»; акте документальной проверки целевого использования бюджетных средств, направленных на строительство и реконструкцию животноводческих помещений сроком на 5 лет в КФХ «***» в 2006 году; копии квитанции к приходному кассовому ордеру № ** от 5 декабря 2008 года на сумму *** рублей; рабочем проекте «Коровник и жилой дом на территории КФХ «***» по договору от 28 ноября 2009 года, нанесены круглой печатью с надписью «Глава крестьянского (фермерского) хозяйства «***» Т.А.С-Г.», изъятой в жилище Тюрбеевых (т.6, л.д. 106-111, 120-129).
Заключением судебной технико-криминалистической экспертизы № 75 от 15 февраля 2012 года, в соответствии с которым оттиски круглой печати от имени ООО «***» на документах: договоре-подряде на строительство коровника и жилого дома на животноводческой стоянке главы КФХ «***» Т.А.С-Г. от 1 февраля 2006 г; справке о стоимости выполненных работ и затрат № ** от 30 октября 2009 года формы КС-3; квитанции к приходному кассовому ордеру № ** от 1 декабря 2009 года ООО «***» на сумму *** рублей; квитанции к приходному кассовому ордеру № ** от 4 декабря 2009 года ООО «***» на сумму *** рублей; квитанции к приходному кассовому ордеру № ** от 8 декабря 2009 года ООО «***» на сумму *** рублей; квитанции к приходному кассовому ордеру № ** от 14 декабря 2009 года ООО «***» на сумму *** рублей; квитанции к приходному кассовому ордеру № ** от 16 декабря 2009 года ООО «***» на сумму *** рубль; квитанции к приходному кассовому ордеру № ** от 18 декабря 2009 года ООО «***» на сумму *** рублей, нанесены круглой печатью ООО «***», изъятой в жилище Тюрбеева Ю.А. Оттиски печати от имени ООО «***» на документах: акте о приемке выполненных работ на общестроительные работы коровника № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на электроосвещение коровника № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на выгульно-кормовую площадку № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на общестроительные работы жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на отопление жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; акте о приемке выполненных работ на электроосвещение жилого дома № ** от 30 октября 2009 года формы КС-2; реестре актов выполненных работ по объекту «Коровник и жилой дом КФХ «***» *** РК»; акте приемки выполненных работ от 20 января 2004 года по строительству кошары и жилого дома КФХ «***»; акте № ** приемки выполненных работ от 20 января 2004 года на сумму *** рублей; квитанции к приходному кассовому ордеру № ** от 05 декабря 2008 года ООО «***» на сумму *** рублей, нанесены не круглой печатью ООО «***», представленной на исследование, а другой печатью (т.6, л.д. 112-119).
Заключением судебной почерковедческой экспертизы № 661 от 10 мая 2012 года, из которого следует, что рукописные тексты и подписи в документах: денежном чеке БЗ ***** на сумму *** рублей от 17 декабря 2009 года на имя главы КФХ «***» Т.А.С-Г.; денежном чеке БЗ ***** на сумму *** рублей от 18 декабря 2009 года на имя Т.А.С-Г.; денежном чеке БЗ ***** на сумму *** рублей от 28 декабря 2009 года на имя Т.А.С-Г.; денежном чеке БЗ ***** на сумму *** рублей от 31 декабря 2009 года на имя Т.А.С-Г.; платежном поручении № ** от 28 декабря 2009 года на сумму *** рублей на имя Т.А.С-Г., выполнены подсудимой Тюрбеевой В.Н. (т.6, л.д. 241-248).
Все приведенные выше доказательства получены и зафиксированы в соответствии с уголовно-процессуальным законодательством, без существенных нарушений правовых норм, влекущих признание их недопустимыми. Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. изначально были обеспечены надлежащими средствами защиты своих прав и законных интересов.
Повторная судебная строительно-техническая экспертиза № 880/05-1 от 25 декабря 2013 года и иные не приведенные выше доказательства, проверялись и оценивались судебной коллегией. Поскольку они не содержат сведений об обстоятельствах, подлежащих доказыванию, то не имеют доказательственного значения для данного уголовного дела.
Поэтому аргументы стороны защиты о необоснованности выводов повторной судебной строительно-технической экспертизы № 880/05-1 от 25 декабря 2013 года не влияют на решение вопроса о виновности или невиновности подсудимых, на правильность применения уголовного закона или определение меры наказания.
Позиция подсудимых и их защитников о правомерности получения КФХ «***» средств республиканского бюджета противоречит имеющимся доказательствам.
В судебном заседании подсудимый Тюрбеев Ю.А. настаивал на том, что ведением хозяйственной и финансовой деятельности КФХ «***» занимается его мать – Т.А.С-Г. Но к этому утверждению суд относится критически, поскольку анализ свидетельских показаний Д.Ф.В., Э.Э.М., Х.А.В., М.Н.П., Б. И.Н., А.С.В. и К.В.Э. указывает на то, что Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. представляли КФХ «***» в государственных, муниципальных органах и в кредитных учреждениях, действуя в интересах этого хозяйства. Вместе с тем, проведенными на предварительном следствии почерковедческими экспертизами установлено, что ни в одном из документов, представленных КФХ «***» в Минсельхоз РК, не имеется подписи, исполненной главой этого хозяйства Т.А.С-Г.
Свидетели же Б.Ю.Б., Н.С.В., А.В.Б. и Б.В.Н. прямо заявили, что Т.А.С-Г. лишь формально значилась главой КФХ «***», но всей деятельностью хозяйства управляли Тюрбеевы Ю.А. и В.Н.
У суда нет причин не доверять этим показаниям, так как они подтверждаются приобщенными к материалам дела документами, из которых следует, что именно супруги Тюрбеевы оформляли различные документы от имени главы КФХ «***», обращались в Минсельхоз РК за предоставлением государственной субсидии, заключали коммерческие сделки, получали и распоряжались заемными средствами.
Кроме того, при оценке указанных обстоятельств, суд учитывает результаты обыска в жилище Тюрбеевых, свидетельствующих о том, что в распоряжении осужденных находились правоустанавливающие документы на коровник и дом животновода КФХ «***», свидетельство о внесении записи в ЕГРИП о КФХ «***», печать индивидуального предпринимателя Т.А.С-Г. – главы КФХ «***», технический паспорт КФХ «***», разрешение на строительство № ** от 18 апреля 2006 года, распоряжение главы *** РМО РК № ** от 18 апреля 2006 года, кредитный договор № ***** от 19 июля 2006 года и иные хозяйственные и финансовые документы КФХ «***».
Что же касается доводов апелляционных жалоб о том, что строительство коровника и жилого дома животновода КФХ «***» было завершено в 2009 году, то они опровергаются исследованными в судебном заседании доказательствами.
Так, свидетели О.А.Е., О.С.О., К.С.Н., С.Ц.Б., Х.А.А., Б.В.В., М.П.Л., Б.Н.Д. утверждали, что строили на животноводческой стоянке КФХ «***» кошару и жилой дом животновода. Строительные работы по возведению этих объектов были окончены в 2004 году.
Из показаний свидетелей Б.С.А., Г.В.Д. и У.В.Б. видно, что в октябре 2005 году на животноводческой стоянке КФХ «***» они пристроили к жилому дому животновода дополнительные помещения и выполнили отделочные работы.
Об этом же свидетельствовали бывший генеральный директор ООО «***» Б.Ю.Б. и главный бухгалтер этой организации Н.С.В.
Показания этих свидетелей согласуются с изъятыми в ООО «***» документами бухгалтерского учета и отчетности.
Родной брат Тюрбеева Ю.А. – Т.Б.А. в своих свидетельских показаниях на предварительном следствии, оглашенных в судебном заседании в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ (т.7, л.д.201-203), пояснил, что руководит хозяйственной деятельностью КФХ «***» Тюрбеев Ю.А., но юридически оно оформлено на их мать – Т.А.С-Г., которая в силу своего престарелого возраста не участвует в управлении хозяйством. Бухгалтерским и финансовым учетом КФХ «***» занимается Тюрбеева В.Н. Весной 2004 года по просьбе Тюрбеева Ю.А., он провел временное электроосвещение и помог сварщику установить ворота кошары на животноводческой стоянке КФХ «***». К тому времени кошара и жилой дом на этой стоянке были построены.
В суде этот свидетель частично изменил свои показания. По мнению суда, изменение показаний связано с его желанием помочь осужденным избежать уголовной ответственности за содеянное.
Оценивая показания свидетеля Т.Б.А., суд признает достоверными его показания на предварительном следствии, поскольку они соответствуют установленным по делу фактическим обстоятельствам, согласуются с показаниями свидетелей и содержанием документов, приобщенных к материалам дела.
Согласно акту документальной проверки целевого использования бюджетных средств, направленных на строительство и реконструкцию животноводческих помещений сроком на 5 лет в КФХ «***» *** РК в 2006 году от 28 октября 2006 года и свидетельским показаниям составившего его Д.Ф.В., к моменту проверки на животноводческой стоянке КФХ «***» были завершены строительством кошара с выгульно-кормовой площадкой и жилой дом.
Свидетель З.В.С. в судебном заседании утверждал, что в 2007 году завершено возведение перегородок в кошаре и выполнены окончательные отделочные работы в жилом доме животновода на животноводческой стоянке КФХ «***».
Показания свидетелей Э.Э.М. и Г.В.Д. о том, что кошара и жилой дом животновода на животноводческой стоянке КФХ «***» в декабре 2009 года на момент приемки этих объектов были новые и ранее не эксплуатировались, опровергаются исследованными в судебном заседании доказательствами: заключением отдела безопасности банка в отношении Т.А.С-Г.; заключением юридической службы банка в отношении Т.А.С-Г.; актом № ** проверки наличия и условий содержания предмета залога ПБОЮЛ Т.А.С-Г.; документами страхования залогового имущества; заявлением Т.А.С-Г. от 30 мая 2006 года; справкой Т.А.С-Г. от 30 мая 2006 года о наличии залогового имущества; расшифровка состава животных на выращивании и откорме от 30 мая 2006 года КФХ «***».
Содержание перечисленных документов указывает на то, что в 2006 – 2007 годах на животноводческой стоянке КФХ «***» содержалось 720 овцематок, 18 коров и 40 бычков.
Эти данные соотносятся с показаниями свидетеля М.А. К-Г., из которых следует, что с 2005 года на животноводческой стоянке КФХ «***» содержались овцы и КРС, а его брат работал там животноводом.
Из показаний Тюрбеева Ю.А. на предварительном следствии (т. 7, л.д. 176-183), оглашенных в порядке п. 1 ч. 1 ст. 276 УПК РФ следует, что в 2003 году ООО «***» заключил договор подряда на строительство кошары и жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***». Проектно-сметной документации на эти объекты не имелось. Жилой дом и кошара были построены в основном в 2004-2005 годах, а затем немного достраивались. В приобщенных к уголовному делу актах формы КС-2 и КС-3 о произведенных работах и их стоимости по строительству объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***» он поставил свои подписи и оттиски печати ООО «***». Квитанции к приходным кассовым ордерам № ** от 1 декабря 2009 года на сумму *** рублей; № ** от 4 декабря 2009 года на сумму *** рублей; № ** от 8 декабря 2009 года на сумму *** рублей; № ** от 14 декабря 2009 года на сумму *** рублей; № ** от 16 декабря 2009 года на сумму *** рубль и № ** от 18 декабря 2009 года на сумму *** рублей, ООО «***» на общую сумму *** рубль об оплате выполненных работ по строительству объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***»», подписаны его супругой Тюрбеевой В.Н. Указанные в этих квитанциях денежные средства из КФХ «***» в ООО «***» не поступали.
Исходя из совокупности исследованных доказательств, суд установил, что строительство кошары и жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***», начатое в 2004 году, было фактически завершено осенью 2005 года и с этого времени построенные объекты эксплуатировались, согласно своему функциональному назначению.
Из показаний свидетелей возводивших кошару и жилой дом на животноводческой стоянке КФХ «***» видно, что строительство этих объектов велось без проектно-сметной документации.
Между тем, рабочий проект, разработанный ООО «***» и разрешение № ** от 18 апреля 2006 года на строительство объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***» оформлены в 2006 году, то есть после завершения строительства этих объектов. Необходимость в этих документах возникла в связи с обращением КФХ «***» в Сбербанк России за получением целевого кредита для финансирования затрат по строительству животноводческой стоянки и в Минсельхоз РК за предоставлением государственной субсидии на возмещение части процентной ставки по этому кредиту, что подтверждается документами, изъятыми 22 ноября 2011 года в Калмыцком отделении № 8579 СКБ Сбербанка РФ.
Целями и задачами республиканской целевой программы «Развитие мясного скотоводства в Республике Калмыкия на 2009-2012 годы», утвержденной постановлением Правительства РК № 35 от 16 февраля 2009 года, являлись устойчивое развитие специализированного мясного скотоводства и увеличение производства высококачественной говядины.
Для их достижения Программой предусматривалось строительство в период с 2009 по 2012 годы 136 репродукторных мясных фермы, модернизация и реконструкция 232 таких ферм, а также государственное субсидирование в размере 541,8 млн. рублей.
Исходя из п.п. 2-4 порядка предоставления субсидий из республиканского бюджета на реализацию мероприятий республиканской целевой программы «Развитие мясного скотоводства в Республике Калмыкия на 2009-2012 годы», утвержденной постановлением Правительства РК № 371 от 9 октября 2009 года, подлежащих толкованию во взаимосвязи с положениями целевой Программы, на предоставление государственной субсидии на строительство репродукторной мясной фермы имели право рассчитывать те из сельскохозяйственных товаропроизводителей, которые осуществили строительство и ввод в эксплуатацию производственных помещений для содержания маточного поголовья КРС в период действия целевой программы, то есть с 2009 по 2012 годы.
Однако, неверная трактовка указанных правовых актов и оставление без внимания значимых обстоятельств, привели суд первой инстанции к противоречивому выводу о возникновении у КФХ «***» права на получение государственной субсидии на строительство репродукторной мясной фермы.
Вместе с тем, материалами дела подтверждается, что осенью 2009 года супруги Тюрбеевы узнали от А. об условиях и порядке предоставления государственной субсидии на строительство репродукторной мясной фермы.
Поскольку кошара и жилой дом животновода на животноводческой стоянке КФХ «***» к тому времени были построены и использовались по назначению, Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. понимали, что эти объекты не подпадают под государственное субсидирование мероприятий по реализации республиканской целевой программы «Развитие мясного скотоводства в Республике Калмыкия на 2009-2012 годы».
Подсудимые решили выдать уже существующие и используемые по назначению хозяйственные объекты КФХ «***», за новые, будто бы возведенные в 2009 году, то есть с целью личного обогащения вступили межу собой в сговор на совместное осуществление своих намерений, осознавая их противоправность.
Для осуществления своего плана они распределили между собой функции, согласно которым часть подложных документов должен был составлять Тюрбеев Ю.А., а Тюрбеева В.Н. - исполнять в документах рукописный текст и подписывать их от имени Т.А.С-Г. Данные обстоятельства вытекают из анализа материалов уголовного дела, приобщенных к ним документов и заключений почерковедческих, технико-криминалистических экспертиз.
В договоре подряда на строительство от 17 апреля 2006 года, в рабочем проекте, разработанном ООО «***», в распоряжении главы Администрации *** РМО № ** от 18 апреля 2006 года и в разрешении № ** от 18 апреля 2006 года в качестве объекта строительства значилась кошара КФХ «***», а для получения субсидии требовалось строительство помещений для содержания маточного поголовья КРС.
Для устранения данного препятствия супруги Тюрбеевы обратились за помощью к начальнику отдела архитектуры, градостроительства и ЖКХ Администрации *** РМО РК Э.Э.М., которая по их просьбе изготовила несоответствующую оригиналу копию распоряжения главы Администрации *** РМО № ** от 18 апреля 2006 года, а также разрешение № ** от 18 апреля 2006 года на строительство, с теми же реквизитами, но искаженным содержанием, указав в обоих документах в качестве объекта строительства - «коровник», вместо наименования - «кошара».
С этой же целью ими был составлен другой договор подряда от 01 февраля 2006 года на строительство коровника и жилого дома на животноводческой стоянке КФХ «***».
Как достоверно установлено результатами почерковедческих и технико-криминалистических экспертиз, Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. сфальсифицировали документы, внеся в них ложные сведения о произведенных в 2009 году работах по строительству объектов «Коровник и жилой дом КФХ «***» и стоимости этих работ.
Именно на основании подложных документов МСХ РК приняло решение о предоставлении КФХ «***» субсидии, не являющейся мерой социальной защиты, и потому не относящейся к социальным выплатам. Из бюджета Республики Калмыкия 9 и 25 декабря 2009 года на банковский счет КФХ «***» поступили деньги на общую сумму *** рублей.
Как следует из приведенных выше доказательств, фактически всей хозяйственной и финансовой деятельностью КФХ «***» управляли Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н., по сути, являясь аффилированными лицами по отношению к КФХ «***».
Поэтому поступление из республиканского бюджета на расчетные счета КФХ «***» *** рублей, расценивается судом как противоправное завладение осужденными этими денежными средствами, которые с этого момента имели возможность распорядиться похищенным по своему усмотрению.
Собранными по делу доказательствами установлено, что супруги Тюрбеевы не только имели возможность, но и распоряжались денежными средствами, размещенными на банковских счетах КФХ «***».
Данное обстоятельство подтверждается доказательствами, содержащими сведения о том, что даже операции по снятию со счета КФХ «***» и обналичиванию денежных средств на общую сумму *** рублей, а также по безналичному расчету на сумму *** рублей произведены в дополнительном офисе № ** Калмыцкого ОСБ № 8579 по денежным чекам и платежному поручению № ** от 28 декабря 2009 года, в которых рукописный текст и подписи от имени Т. А.С-Г. выполнила Тюрбеева В.Н.
Вопреки доводам апелляционных жалоб судебная коллегия установила, что стремление Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. к незаконному обогащению за счет государственных денежных средств указывает на наличие у них корыстных мотивов.
Факт составления супругами Тюрбеевыми фиктивных документов, направление их в Минсельхоз РК с заявлением о предоставлении государственной субсидии на строительство репродукторной мясной фермы, обращение в свою пользу незаконно полученных денежных средств, указывают на стремление подсудимых к достижению общественно опасных последствий и умышленный характер их действий по противоправному завладению государственными денежными средствами путем обмана.
В соответствии с примечанием 4 к статье 158 УК РФ особо крупным размером в ст. 159 УК РФ признается стоимость имущества, превышающая один миллион рублей.
Таким образом, действия Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. образуют состав преступления и подлежат правовой квалификации по ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона от 07 марта 2011 года № 26-ФЗ) – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере.
Во время совершения Тюрбеевым Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. инкриминируемого преступления действовал уголовный закон (ч. 4 ст. 159 УК РФ) в редакции Федерального закона от 8 декабря 2003 года № 162-ФЗ.
Однако в связи с изменениями, внесенными Федеральным законом от 7 марта 2011 года № 26-ФЗ, санкция части 4 статьи 159 УК РФ была смягчена, поскольку исключен нижний предел срока лишения свободы, что улучшает положение подсудимых.
Согласно ст. 10 УК РФ уголовный закон, смягчающий наказание, имеет обратную силу, то есть распространяется на лиц, совершивших соответствующие деяния до вступления такого закона в силу.
В силу ст. 10 УК РФ квалификация содеянного Тюрбеевым Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. подлежит по уголовному закону, устанавливающему более мягкое наказание.
Разрешая вопрос о виде и мере наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности преступления, личности виновных, обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семьи.
Преступление, совершенное подсудимыми, в соответствии с ч. 4 ст. 15 УК РФ относится в категории тяжких.
Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. ранее не судимы, впервые привлекаются к уголовной ответственности, характеризуются положительно. В соответствии со ст. 61 УК РФ указанные обстоятельства признаются судом обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимым.
Обстоятельств, отягчающих наказание, не установлено.
Оснований для применения положений ст. 64 УК РФ, а также для изменения категории преступления на менее тяжкую, в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, суд не находит.
Тюрбеевым Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. совершено умышленное корыстное преступление, связанное с хищением государственных средств, ущерб от которого не возмещен ими в полном объеме. Санкция нарушенного ими уголовного закона безальтернативно предусматривает в качестве основного вида наказания лишение свободы.
При определении срока наказания, судебная коллегия учитывала конкретные обстоятельства дела, установленные судом апелляционной инстанции, характер и степень тяжести совершенного преступления, сведения о личности виновных и иные обстоятельства, влияющие на размер наказания.
В апелляционном представлении государственный обвинитель, указывая на необходимость усиления назначенного Тюрбеевым наказания, не ставил вопрос о несправедливости условного осуждения.
С учетом особенностей личности Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н., их поведения после совершения преступления, а также обстоятельств, смягчающих наказание осужденных, судебная коллегия считает, что их исправление может быть достигнуто без фактической изоляции от общества, с назначением в соответствии ст. 73 УК РФ наказания в виде лишения свободы условно с испытательным сроком.
Назначая условное осуждение, суд в соответствии с ч. 5 ст. 73 УК РФ, в целях действенного влияния назначенного наказания на исправление подсудимых Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н., с учетом обстоятельств совершенного преступления, считает необходимым возложить на них в период испытательного срока исполнение обязанностей: в трехдневный срок после вступления приговора в законную силу прибыть в орган, исполняющий контроль за поведением условно осужденных, для постановки на учет; не покидать постоянного места жительства без уведомления органа, исполняющего наказание; в течение испытательного срока являться в орган, исполняющий контроль за поведением условно осужденных, не реже одного раза в месяц для осуществления контроля за его поведением; в период испытательного срока загладить вред, причиненный преступлением.
Контроль за поведением условно осужденных возложить на филиал по ****** району Республики Калмыкия ФКУ «Уголовно-исполнительная инспекция» Управления Федеральной службы исполнения наказаний России по Республике Калмыкия.
Для достижения целей наказания суд полагает необходимым назначить Тюрбееву Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. дополнительное наказание в виде штрафа.
Размер штрафа суд определяет с учетом тяжести совершенного преступления, имущественного положения осужденных, имеющих источники доходов, при отсутствии иждивенцев.
Как установлено по делу, Тюрбеев Ю.А. фактически является бенефициаром ООО «***» и КФХ «***», обладающих средствами и активами.
Тюрбеева В.Н. имеет постоянный заработок по основному месту работы *** и является соучредителем ООО «***».
Обсуждая гражданский иск прокурора, заявленный в соответствии с ч. 3 ст. 44 УПК РФ в интересах Республики Калмыкия, суд приходит к следующему.
Осужденные Тюрбеев Ю.А. и Тюрбеева В.Н. иск не признали.
Представленными в судебном заседании материалами уголовного дела доказано, что в результате противоправных действий Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. бюджету Республики Калмыкия был причинен материальный ущерб в размере *** рублей.
В силу ст. 124 и 125 ГК РФ субъекты Российской Федерации выступают в отношениях, регулируемых гражданским законодательством, и к ним применяются нормы, определяющие участие юридических лиц.
Согласно ст. 1064 ГК РФ вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.
В соответствии со ст. 1080 ГК лица, совместно причинившие вред, отвечают перед потерпевшим солидарно.
С учетом установленных обстоятельств дела и доказанности вины Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. в причинении материального ущерба республиканскому бюджету, иск прокурора Республики Калмыкия подлежит удовлетворению в полном объеме.
В доход казны Республики Калмыкия подлежит взыскать солидарно с Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. денежные средства в размере *** рублей.
Обсуждая вопрос о вещественных доказательствах, суд в соответствии со ст. 81 УПК РФ считает необходимым по вступлении приговора в законную силу:
1) документы, изъятые по протоколу осмотра места происшествия от 13 сентября 2011 года в кабинете № ** МСХ РК (т.1, л.д. 123-129): заявление от имени главы КФХ «***» Тюрбеевой А.С-Г. о перечислении причитающейся ей субсидии; справка – расчет на предоставление субсидий от 7 декабря 2009 года; заявление от имени Т.А.С-Г. о перечислении причитающейся ей субсидии; справка – расчет на предоставление субсидий; справка о стоимости выполненных работ и затрат от 30 октября 2009 года; копия разрешения от 18 апреля 2006 года; справка № **; справка об отсутствии задолженности по арендной плате; копия распоряжения главы *** РМО РК от 18 апреля 2006 года; акт о приемке выполненных работ на общестроительные работы коровника; акт о приемке выполненных работ на электроосвещение коровника; акт о приемке выполненных работ на выгульно-кормовую площадку; акт о приемке выполненных работ на общестроительные работы жилого дома; акт о приемке выполненных работ на отопление жилого дома; акт о приемке выполненных работ на электроосвещение жилого дома; копия разрешения на ввод объекта в эксплуатацию от 21 декабря 2009 года; титульный список вновь начинаемой стройки на 2006 год и на период до 2009 года; копия акта приемочной комиссии о приемке в эксплуатацию законченного строительством объекта от 21 декабря 2009 года; реестр актов выполненных работ; рабочий проект «Коровник и жилой дом на территории ГУП «***», разработанный ООО «***» по заказу КФХ «***» по договору от 28 ноября 2009 года; копии платежных поручений №№ **, **, **, **, **; копия акта приемки-передачи ценных бумаг от 5 августа 2003 года; лист с копиями квитанций к приходным кассовым ордерам №№ **, **, **; лист с копиями квитанций к приходным кассовым ордерам №№ **, **, **; копия квитанции к приходному кассовому ордеру № **; договор-подряд на строительство коровника и жилого дома от 1 февраля 2006 года; распоряжение № ** от 8 декабря 2009 года на перечисление субсидии; копия электронного платежного поручения №**; распоряжение от 23 декабря 2009 года на перечисление субсидии; копия электронного платежного поручения №**, – хранить при уголовном деле в течение всего срока его хранения;
2) документы и предметы, изъятые в ходе обыска в жилище Тюрбеева Ю.А.: квитанции к приходным кассовым ордерам №№ **, **, **, **, **, **, **; технический паспорт КФХ «***»; разрешение на строительство от 18 апреля 2006 года; распоряжение главы *** РМО РК от 18 апреля 2006 года; 2 акта приемки выполненных работ от 20 января 2004 года; акт документальной проверки целевого использования бюджетных средств от 28 октября 2006 года; заявление на имя министра МСХиП РК Д.О.В.; резюме инвестиционного проекта, – хранить при деле.
3) документы и предметы, изъятые 14 сентября 2011 года с места жительства Тюрбеева Ю.А.: печать в пластиковом корпусе черного цвета; печать в металлическом корпусе; анкета от имени Тюрбеева Ю.А. от 7 апреля 2011 года; тетрадный лист; кредитный договор от 19 июля 2006 года; счет-фактура № ** от 13 апреля 2006 года; 2 свидетельства о государственной регистрации права от 10 марта 2010 года; акт контрольного обмера объема выполненных работ от 23 июля 2010 года; свидетельство о внесении записи в ЕГРИП о КФХ от 08 октября 2010 года; 2 свидетельства о государственной регистрации права от 11 июня 2010 года; акт № *** от 28 апреля 2008 года и счет-фактура № *** от 28 апреля 2008 года, – возвратить по принадлежности.
4) документы, изъятые в офисе ООО «***», в *** отделении Филиала ФГУП «Ростехинвентаризация – Федеральное БТИ по РК», в офисе ООО «***», в Администрации *** РМО РК, в отделе развития АПК Администрации *** РМО РК, в архиве МСХ РК, в Калмыцком отделении № 8579 СКБ Сбербанка РФ, в кабинете № *** БУ «***» при МСХ РК, в кабинете № *** МСХ РК, - возвратить по принадлежности.
На основании изложенного и руководствуясь ст.389.13, ст.389.15, ст.389.16, 389.20, 389.23, 389.28, 389.31-389.33УПК РФ , суд
п р и г о в о р и л :
Приговор Элистинского городского суда Республики Калмыкия от 30 апреля 2014 года в отношении Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. отменить.
Признать Тюрбеева Ю.А. виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона от 07 марта 2011 года № 26-ФЗ) и на основании указанной статьи назначить наказание в виде лишения свободы на срок 5 (пять) лет со штрафом в размере 150000 (сто пятьдесят тысяч) рублей.
Назначенное наказание в виде лишения свободы в соответствии со ст. 73 УК РФ считать условным с испытательным сроком 3 (три) года.
Контроль за поведением условно осужденного Тюрбеева Ю.А. возложить на филиал по *** району Республики Калмыкия ФКУ «Уголовно-исполнительная инспекция» Управления Федеральной службы исполнения наказаний России по Республике Калмыкия.
Возложить на осужденного Тюрбеева Ю.А. обязанности: в трехдневный срок после вступления приговора в законную силу прибыть в филиал по *** району Республики Калмыкия ФКУ «Уголовно–исполнительная инспекция» Управления Федеральной службы исполнения наказаний России по Республике Калмыкия для постановки на учет; не покидать постоянного места жительства без уведомления органа, исполняющего наказание; в течение испытательного срока являться в филиал по *** району Республики Калмыкия ФКУ «Уголовно–исполнительная инспекция» Управления Федеральной службы исполнения наказаний России по Республике Калмыкия не реже одного раза в месяц для осуществления контроля за его поведением; в период испытательного срока загладить вред, причиненный преступлением.
Признать Тюрбееву В.Н. виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ (в редакции Федерального закона от 07 марта 2011 года № 26-ФЗ) и на основании указанной статьи назначить наказание в виде лишения свободы на срок 3 (три) года со штрафом в размере 100000 (сто тысяч) рублей.
Назначенное наказание в виде лишения свободы в соответствии со ст. 73 УК РФ считать условным с испытательным сроком 2 (два) года.
Контроль за поведением условно осужденной Тюрбеевой В.Н. возложить на филиал по *** району Республики Калмыкия ФКУ «Уголовно-исполнительная инспекция» Управления Федеральной службы исполнения наказаний России по Республике Калмыкия.
Возложить на осужденную Тюрбееву В.Н. обязанности: в трехдневный срок после вступления приговора в законную силу прибыть в филиал по *** району Республики Калмыкия ФКУ «Уголовно–исполнительная инспекция» Управления Федеральной службы исполнения наказаний России по Республике Калмыкия для постановки на учет; не покидать постоянного места жительства без уведомления органа, исполняющего наказание; в течение испытательного срока являться в филиал по *** району Республики Калмыкия ФКУ «Уголовно–исполнительная инспекция» Управления Федеральной службы исполнения наказаний России по Республике Калмыкия не реже одного раза в месяц для осуществления контроля за её поведением; в период испытательного срока загладить вред, причиненный преступлением.
Взыскать солидарно с Тюрбеева Ю.А. и Тюрбеевой В.Н. в доход казны Республики Калмыкия денежные средства в размере *** рублей.
Апелляционное представление государственного обвинителя Пугаева В.С. удовлетворить частично, а в удовлетворении апелляционных жалоб защитников Эльдеевой Т.Х. и Бургустинова С.Э. отказать.
По вступлении приговора в законную силу вещественные доказательства:
- документы, изъятые в ходе осмотра места происшествия 13 сентября 2011 года в кабинете № *** МСХ РК (т.1, л.д. 123-129): заявление от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. о перечислении причитающейся ей субсидии; справка – расчет на предоставление субсидий от 7 декабря 2009 года; заявление от имени Т.А.С-Г. о перечислении причитающейся ей субсидии; справка – расчет на предоставление субсидий; справка о стоимости выполненных работ и затрат от 30 октября 2009 года; копия разрешения от 18 апреля 2006 года; справка № ***; справка об отсутствии задолженности по арендной плате; копия распоряжения главы *** РМО РК от 18 апреля 2006 года; акт о приемке выполненных работ на общестроительные работы коровника; акт о приемке выполненных работ на электроосвещение коровника; акт о приемке выполненных работ на выгульно-кормовую площадку; акт о приемке выполненных работ на общестроительные работы жилого дома; акт о приемке выполненных работ на отопление жилого дома; акт о приемке выполненных работ на электроосвещение жилого дома; копия разрешения на ввод объекта в эксплуатацию от 21 декабря 2009 года; титульный список вновь начинаемой стройки на 2006 год и на период до 2009 года; копия акта приемочной комиссии о приемке в эксплуатацию законченного строительством объекта от 21 декабря 2009 года; реестр актов выполненных работ; рабочий проект «Коровник и жилой дом на территории ГУП «***», разработанный ООО «***» по заказу КФХ «***» по договору от 28 ноября 2009 года; копии платежных поручений №№ **, **, **, **, **; копия акта приемки-передачи ценных бумаг от 5 августа 2003 года; лист с копиями квитанций к приходным кассовым ордерам №№ **, **, **; лист с копиями квитанций к приходным кассовым ордерам №№ **, **, **; копия квитанции к приходному кассовому ордеру № **; договор-подряд на строительство коровника и жилого дома от 1 февраля 2006 года; распоряжение № ** от 8 декабря 2009 года на перечисление субсидии; копия электронного платежного поручения № **; распоряжение от 23 декабря 2009 года на перечисление субсидии; копия электронного платежного поручения № **, – хранить при уголовном деле;
- документы и предметы, изъятые в ходе обыска в жилище Тюрбеева Ю.А.: квитанции к приходным кассовым ордерам №№ **, **, **, **, **, **, **; технический паспорт КФХ «***»; разрешение на строительство от 18 апреля 2006 года; распоряжение главы *** РМО РК от 18 апреля 2006 года; 2 акта приемки выполненных работ от 20 января 2004 года; акт документальной проверки целевого использования бюджетных средств от 28 октября 2006 года; заявление на имя министра МСХиП РК Д.О.В.; резюме инвестиционного проекта, – хранить при уголовном деле;
- документы и предметы, изъятые 14 сентября 2011 года с места жительства Тюрбеева Ю.А.: печать в пластиковом корпусе черного цвета; печать в металлическом корпусе; анкета от имени Тюрбеева Ю.А. от 7 апреля 2011 года; тетрадный лист; кредитный договор от 19 июля 2006 года; счет-фактура № ** от 13 апреля 2006 года; 2 свидетельства о государственной регистрации права от 10 марта 2010 года; акт контрольного обмера объема выполненных работ от 23 июля 2010 года; свидетельство о внесении записи в ЕГРИП о КФХ от 08 октября 2010 года; 2 свидетельства о государственной регистрации права от 11 июня 2010 года; акт № ** от 28 апреля 2008 года и счет-фактура № ** от 28 апреля 2008 года, – возвратить по принадлежности.
- документы, изъятые 14 сентября 2011 года в ходе обыска в офисе ООО «***» (т.2, л.д. 3-7): документы в папках с надписями «Касса расчетный счет» за 1-4 кварталы 2005 года, за 1-4 кварталы 2006 года, папка с надписью «ООО «***» за 2006 год и черная пластиковая папка, состоящая из 222 листов, – возвратить ООО «***»;
- документы, изъятые 19 сентября 2011 года в *** отделении Филиала ФГУП «Ростехинвентаризация – Федеральное БТИ по РК» (т.2, л.д. 209-210): инвентарное дело № ** КФХ «***», – возвратить *** отделению Филиала ФГУП «Ростехинвентаризация – Федеральное БТИ по РК»;
- документы, изъятые 19 сентября 2011 года в офисе ООО «***» (т.3, л.д. 3-5): рабочий проект на объекты «Кошара и жилой дом КФХ «***», – возвратить ООО «***»;
- документы, изъятые 15 сентября 2011 года в Администрации *** РМО РК (т.5, л.д. 6-10): разрешение на строительство от 18 апреля 2006 года; разрешение на ввод объекта в эксплуатацию от 21 декабря 2009 года и акт приемочной комиссии от 21 декабря 2009 года, – возвратить администрации *** РМО РК;
- документы, изъятые 26 сентября 2011 года в отделе развития АПК Администрации *** РМО РК (т.3, л.д. 116-120): реестр документов КФХ поданных в МСХ РК для получения субсидий; сопроводительное письмо из МСХ РК к реестрам разассигнования средств от 24 июля 2008 года с приложением; расчет размера субсидии с приложением; расчет размера субсидии с приложением; расчет размера субсидии с приложением; справка-расчет о размере средств субсидии с приложением, – возвратить администрации *** РМО РК;
- документы, изъятые 7 октября 2011 года в архиве МСХ РК (т.5, л.д. 53-55): копия кредитного договора от 19 июля 2006 года; копия счета № ** от 28 июня 2006 года; копия выписки из протокола № ** от 29 июня 2006 года; копия уведомления Т. А.С-Г. от 26 мая 2006 года; договор подряд на строительство жилого дома и кошары от 17 апреля 2006 года; заявление от имени главы КФХ «***» Т.А.С-Г. на имя министра МСХ РК Д.О.В.; резюме инвестиционного проекта КФХ «***»; копия справки Межрайонной инспекции ФНС России по РК № ** от 28 апреля 2006 года; сведения об открытых счетах в кредитных организациях у Т.А.С-Г.; копия рабочего проекта, разработанного ООО «***»; акт документальной проверки целевого использования бюджетных средств от 28 октября 2006 года, – возвратить Минсельхоз по РК.
- документы, изъятые 22 ноября 2011 года в Калмыцком отделении № 8579 СКБ Сбербанка РФ (т. 4, л.д. 6-10): карточка с образцами подписи Т.А.С-Г. и оттисками печати КФХ «***»; карточка с образцами подписи Тюрбеева Ю.А. и оттисками печати ООО «***»; выписка из лицевого счета ООО «***» с 1 по 31 декабря 2010 года; платежные поручения № **, № **; кредитный договор от 19 июля 2006 года; договор залога от 19 июля 2006 года с приложением; договор поручительства от 19 июля 2006 года; соглашение № ** от 19 июля 2006 года; платежные поручения №№ **,**, **, **, **; распоряжение от 19 июля 2006 года; распоряжение на оформление бухгалтерскими проводками; распоряжение на оформление бухгалтерскими проводками; распоряжение на открытие ссудного счета; распоряжение на оформление бухгалтерскими проводками; распоряжение о резервировании ссудного счета; распоряжение на предоставление кредитных средств; копия срочного обязательства; выписка из протокола № **; заключение отдела безопасности; заключение юридической службы; акт № **; документы страхования залогового имущества; заявление Т.А.С-Г. от 30 мая 2006 года; справка Т.А.С-Г. от 30 мая 2006 года; копия кадастрового плана; копия свидетельства на право пользования на землю; копия дополнительного соглашения от 19 мая 2003 года; копия свидетельства о государственной регистрации права; копия договора аренды земель с приложением; копия акта выбора земельного участка; копия заключения от 22 апреля 2003 года; копия акта выбора земельного участка; копия распоряжения Представителя Президента РК от 14 июля 1999 года; копия рабочего проекта объекта «Кошара и жилой дом КФХ «***»; копия разрешения на строительство; копия разрешения на строительство; справка генерального директора ООО «***» о выполненных работах; технико-экономическое обоснование сделки; копии квитанций к приходному кассовому ордеру без номеров на суммы *** рублей и *** рублей; копия счета № ** от 28 июня 2006 года; договор подряд на строительство от 17 апреля 2006 года; копия лицензии от 9 февраля 2004 года; копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе; копия свидетельства о государственной регистрации; сведения об открытых счетах ИП; справка ИФНС России № **; расшифровка состава животных от 30 мая 2006 года; справка об использовании и условиях хранения водополивной техники от 30 мая 2006 года; упрощенная форма баланса ИП; копия книги учета доходов и расходов в 2006 году; выписка из единого государственного реестра ИП; копия свидетельства о внесении в единый госреестр ИП; копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе ИП; копия свидетельства о государственной регистрации предпринимателя; анкета заемщика; заявление на получение кредита от 30 мая 2006 года; выписки из лицевого счета ООО «***» с 1 января 2008 года по 31 декабря 2010 года, с 1 января по 31 декабря 2007 года, с 17 октября 2005 года по 31 декабря 2006 года; выписки из лицевого счета КФХ «***» с 1 января по 28 ноября 2011 года, с 1 января 2008 года по 31 декабря 2010 года, с 1 января по 31 декабря 2007 года, с 17 октября 2005 года по 31 декабря 2006 года, – возвратить Калмыцкому отделению № 8579 СКБ Сбербанка РФ;
- документы, изъятые 16 января 2012 года в кабинете № *** БУ «***» при МСХ РК (т.5, л.д.235-236): заявление Тюрбеевой В.Н. от 1 июля 2007 года; два трудовых договора; дополнительное соглашение от 6 января 2010 года; трудовой договор от 30 декабря 2009 года; заявление Тюрбеевой В.Н. на имя и.о. Генерального директора *** Т.В.Б.; заявление Тюрбеевой В.Н. о предоставление ей отпуска без содержания; заявление Тюрбеевой В.Н. от 9 января 2008 года; заявление Тюрбеевой В.Н. от 25 июля 2008 года; заявление Тюрбеевой В.Н. от 30 августа 2011 года; заявление Тюрбеевой В.Н. от 30 августа 2011 года; приказ № **-о; приказ № **-о; приказ № **-о; приказ № **-К, – возвратить БУ «****» при МСХ РК;
- документы, изъятые 22 февраля и 6 марта 2012 года в кабинете № ** МСХ РК (т.6, л.д. 31-32, 39-40): журналы входящей корреспонденции МСХ РК за декабрь 2009 года № 9 и № 10, – возвратить МСХ по РК;
- документы, изъятые 30 марта 2012 года в Калмыцком отделении № 8579 СКБ Сбербанка РФ (т. 7, л.д. 87-88): денежные чеки БЗ *****, БЗ *****, БЗ *****, БЗ *****; платежное поручение № **; копия мемориального ордера № **; электронное платежное поручение № **; электронное платежное поручение № **, – возвратить Калмыцкому отделению №8579 СКБ Сбербанка РФ;
- документы, изъятые 12 ноября 2012 года в общем отделе Администрации *** РМО РК (т.10 л.д. 84-87): распоряжение главы *** РМО РК № ** от 18 апреля 2006 года, – возвратить администрации *** РМО РК.
Приговор вступает в законную силу с момента его провозглашения и может быть обжалован в порядке, установленном главами 47.1 и 48.1 УПК РФ.
ПредседательствующийУтунов Е.Н.
Судьи: Мамаев Л.А.
Говоров С.И.
