Налоговый кодекс

Минфин РФ

ФНС РФ

Кодексы РФ

Подборки

Подборки документов по законодательству и судебным прецедентам

Приговор Центрального районного суда г.Тулы (Тульская область) от 29.03.2021 № 1-12/2021

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

29 марта 2021 года город Тула

Центральный районный суд г.Тулы в составе:

председательствующего судьи Климовой О.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарями Баландиной Д.А., Королевой Н.Ю., Ульяновым М.В.,

с участием государственного обвинителя – прокурора Центрального района г.Тулы Тимакова О.Н.,

представителя потерпевшего ФИО13,

подсудимого Зазимко О.В.,

защитника адвоката по соглашению Жидкова П.В., представившего суду ордер <данные изъяты> от 28 декабря 2020 года, удостоверение <данные изъяты> от 28 января 2016 года;

защитника адвоката по соглашению Цаголова Т.О., представившего суду ордер <данные изъяты> от 01 марта 2021 года, удостоверение <данные изъяты> от 28 августа 2015 года;

защитника адвоката по назначению суда Булавина В.А., представившего суду ордер <данные изъяты> от 23 декабря 2020 года, удостоверение <данные изъяты> от 21 марта 2017 года;

защитника в порядке ст.49 УПК РФ – ФИО12,

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке судебного разбирательства материалы уголовного дела в отношении

Зазимко Олега Вадимовича, <данные изъяты>;

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ,

установил:

Зазимко О.В. совершил мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах.

17 января 2014 года общим собранием учредителей (протокол № 1) создан сельскохозяйственный потребительский кооператив «Аграрная артель» (далее СПК «Аграрная артель», кооператив), расположенный по адресу: Тульская область, г.Венев, ул. Кольцевая, д. 1А, помещение 2.

30 января 2014 года СПК «Аграрная артель» зарегистрирован межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 10 по Тульской области, с присвоением основного государственного регистрационного номера (ОГРН) 1147154003281 и ИНН 7123502290.

Согласно Уставу, утвержденному протоколом №1/15 общего собрания членов СПК «Аграрная артель» 18 февраля 2015 года, СПК «Аграрная артель», является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, счета в банках, круглую печать, штампы и бланки со своим наименованием, зарегистрированные в установленном порядке. Основной целью деятельности кооператива является удовлетворение перерабатывающих, снабженческих, материальных и иных потребностей его членов.

В соответствии с Федеральным законом «О сельскохозяйственной кооперации» от 08 декабря 1995 года № 193-ФЗ, Уставом СПК «Аграрная артель», управление кооперативом осуществляют общее собрание кооператива, правление кооператива и наблюдательный совет кооператива. Высшим органом управления кооператива является общее собрание кооператива, правление является исполнительным органом кооператива.

Общее собрание кооператива полномочно решать все вопросы, касающиеся деятельности кооператива, к исключительной компетенции общего собрания относится, помимо прочих, выборы председателя, утверждение программ развития кооператива, отчуждение земли и основных средств кооператива, их приобретение.

Председатель кооператива избирается из членов правления и без доверенности действует на основании решений общего собрания членов кооператива, наблюдательного совета кооператива и правления кооператива по вопросам, отнесенным к компетенции этих органов, и по остальным вопросам единолично от имени кооператива. Председатель кооператива представляет кооператив в органах государственной власти, органах местного самоуправления и организациях, распоряжается в соответствии с уставом кооператива имуществом кооператива, заключает договоры и выдает доверенности, в том числе с правом передоверия, открывает счета кооператива в банках и других кредитных организациях, осуществляет прием и увольнение работников кооператива, организует их работу, издает обязательные для исполнения членами кооператива и работниками кооператива приказы и распоряжения, организует выполнение решений общего собрания членов кооператива и наблюдательного совета кооператива и исполняет иные не противоречащие уставу кооператива функции в интересах кооператива.

17 января 2014 года общим собранием учредителей (протокол № 1) Зазимко О.В. избран председателем Правления СПК «Аграрная артель».

Таким образом, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., являясь руководителем исполнительного органа кооператива, выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в руководимом им сельскохозяйственном потребительском кооперативе.

Осуществляя руководство деятельностью СПК «Аграрная артель» и являясь одновременно членом конкурсных комиссий по отбору участников ведомственных целевых программ, реализуемых министерством сельского хозяйства Тульской области, Зазимко О.В. знал, что в 2017 году на территории Тульской области действует ведомственная целевая программа «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016-2018 годов», в рамках которой, в целях государственной поддержки сельскохозяйственного производства в Тульской области, министерством сельского хозяйства Тульской области в соответствии с Правилами предоставления субсидий на содействие достижению целевых показателей региональных программ развития агропромышленного комплекса, утвержденными постановлением Правительства Тульской области от 07.03.2017 № 81, сельскохозяйственным потребительским кооперативам Тульской области предоставляется грантовая поддержка на развитие их материально-технической базы в сумме не более 60 процентов затрат на срок не более 18 месяцев с даты ее получения. Грантовая поддержка предоставляется кооперативам при условии, в том числе, что кооператив имеет план по развитию материально-технической базы по направлению деятельности; план расходов с указанием наименований приобретаемого имущества, выполненных работ, оказываемых услуг, их количества, цены, источника финансирования; кооператив обязуется оплачивать не менее 40% стоимости приобретений, указанных в плане расходов.

В начале ноября 2017 года, у председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., являющегося лицом, выполняющим административно-хозяйственные и организационно-распорядительные функции в сельскохозяйственном потребительском кооперативе, преследовавшего корыстную цель в виде незаконного материального обогащения, возник преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, выделяемых министерством сельского хозяйства Тульской области в качестве грантовой поддержки сельскохозяйственных потребительских кооперативов для развития материально-технической базы в рамках ведомственной целевой программы «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016- 2018 годов», путем обмана и злоупотребления доверием сотрудников министерства сельского хозяйства Тульской области, а также путем обмана сотрудников управления федерального казначейства по Тульской области, с использованием своего служебного положения.

Реализуя свой преступный умысел, 15 ноября 2017 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. предоставил в министерство сельского хозяйства Тульской области, расположенное по адресу: г. Тула, ул. Оборонная, д. 114-а, для рассмотрения на заседании конкурсной комиссии по отбору участников ведомственной целевой программы «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016-2018 годов» заранее подготовленные им документы, в том числе заявку о намерении участия в конкурсном отборе участников ведомственной целевой программы, бизнес-план по развитию материально-технической базы СПК «Аграрная артель», включающий покупку недвижимого имущества, оборудования и транспортных средств, проведение реконструкции и строительно-ремонтных работ, а также план расходов.

Согласно данным документам, стоимость проекта составляла 18 264 237 рублей, из которых 10 775 900 рублей являлись средствами гранта.

Предоставляя в министерство указанные документы, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. выполнять свои обязательства участника ведомственной целевой программы умышленно не намеревался, а полученные в качестве грантовой поддержки бюджетные денежные средства для выполнения бизнес-плана планировал похитить, впоследствии распорядившись ими по своему усмотрению и легализовав часть из них при помощи третьих лиц.

В качестве отчетных документов, маскирующих его преступную деятельность, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. решил предоставлять сотрудникам управления федерального казначейства по Тульской области и министерства сельского хозяйства Тульской области, тем самым обманывая их и умалчивая о своих преступных действиях, документы, содержащие недостоверные сведения о выполненных работах и приобретенных материальных ценностях в рамках бизнес-плана по развитию материально-технической базы СПК «Аграрная артель», которые планировал получать от введенных им в заблуждение руководителей юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

При этом Зазимко О.В. понимал, что достоверность сведений, указанных в данных документах, проверяться сотрудниками управления федерального казначейства по Тульской области и сотрудниками министерства сельского хозяйства Тульской области не будет, в том числе ввиду доверия сотрудников министерства к нему, как члену конкурсных комиссий по отбору участников ведомственных целевых программ, реализуемых министерством сельского хозяйства Тульской области.

30 ноября 2017 года членами конкурсной комиссии по отбору участников ведомственной целевой программы «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016-2018 годов», введенными в заблуждение и неосведомленными о преступном умысле председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., на основании представленных последним документов, единогласно принято решение о признании победителем ведомственной целевой программы «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016- 2018 годов» в 2017 году СПК «Аграрная артель» и об установлении размера гранта в сумме 10 775 900 рублей.

12 декабря 2017 года в министерстве сельского хозяйства по Тульской области по адресу: г. Тула, ул. Оборонная, д.114-а, между председателем Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. и министром сельского хозяйства Тульской области Миляевым Д.В., неосведомленным о преступных намерениях Зазимко О.В. и доверявшем ему как добросовестному участнику ведомственных целевых программ, реализуемых министерством сельского хозяйства Тульской области, заключено соглашение №00000000082178650002/32 от 12.12.2017 о предоставлении из бюджета Тульской области субсидии юридическому лицу на финансовое обеспечение затрат в связи с производством (реализацией) товаров выполнением работ, оказанием услуг.

Согласно условиям соглашения, из бюджета Тульской области в целях финансового обеспечения затрат по развитию материально-технической базы СПК «Аграрная артель», предоставляется субсидия в размере 10 775 900 рублей сроком на 18 месяцев с даты ее получения путем зачисления субсидии на счет управления федерального казначейства по Тульской области, открытый для учета операций со средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, к которым относится СПК «Аграрная артель».

Председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., в соответствии с соглашением, принимал на себя обязательства по развитию материально-технической базы кооператива согласно бизнес-плану, а также обязательства по предоставлению в контролирующие органы – управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области документов, обосновывающих финансовые затраты кооператива, на основании которых санкционировалось расходование средств грантовой поддержки.

Заключая соглашение, Зазимко О.В. заведомо умолчал об отсутствии намерений исполнять вышеуказанные договорные обязательства, а также об использовании данного соглашения в качестве средства достижения своей преступной цели – хищение бюджетных денежных средств, выделенных министерством в качестве грантовой поддержки, в особо крупном размере, тем самым ввел в заблуждение министра сельского хозяйства Тульской области Миляева Д.В.

15 декабря 2017 года управлением федерального казначейства по Тульской области в ГРКЦ ГУ Банка России по Тульской области по адресу: г. Тула, ул. Советская, д. 88, в рамках расчетного счета № 40601810345252000011, открыт лицевой счет СПК «Аграрная артель» для учета операций со средствами данного юридического лица, не являющегося участником бюджетного процесса № 41666002820.

19 декабря 2017 года министерство сельского хозяйства Тульской области, выполняя условия соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017, со своего лицевого счета № 03662011630, открытого управлением федерального казначейства по Тульской области в ГРКЦ ГУ Банка России по Тульской области в рамках расчетного счета №40201810900000100005, платежным поручением № 63547 от 19.12.2017 перечислило денежные средства в сумме 10 775 900 рублей на лицевой счет СПК «Аграрная артель» №41666002820, открытый управлением федерального казначейства по Тульской области в рамках расчетного счета № 40601810345252000011.

При этом, в период с 30 ноября 2017 года по 13 декабря 2017 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., действуя из корыстных побуждений, предложил ранее знакомому заместителю генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО11, а посредством последнего – генеральному директору данного общества ФИО7, неосведомленных о преступном умысле Зазимко О.В., заключить между ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель» договор поставки строительных и отделочных материалов, якобы необходимых для производства ремонтных и отделочных работ на объектах СПК «Аграрная артель», указанных в бизнес-плане по развитию материально-технической базы кооператива в рамках ведомственной целевой программы, и договоры подряда по ремонту данных объектов.

Указанные договоры заведомо для Зазимко О.В. носили фиктивный характер, при этом договоры, а также последующие финансовые документы, связанные с их оплатой, Зазимко О.В. планировал использовать для вуалирования своих преступных действий и предоставления в контролирующие органы – управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области в качестве отчетных документов, позволявших санкционировать расходование бюджетных средств грантовой поддержки СПК «Аграрная артель».

После чего, в период с 13 декабря 2017 года по 18 декабря 2017 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., создавая видимость выполнения условий соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017 и, действуя во исполнение своего преступного умысла, заключил с генеральным директором ООО «Союзстрой 71» ФИО7 следующие договоры:

- договор поставки № 00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017 на поставку строительных и отделочных материалов, общей стоимостью 2 948 007 рублей;

- договор подряда № 1/1812-17 от 18.12.2017 на производство строительных и ремонтных работ на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Заокский район, д. Каменка, здание фермы, общей стоимостью 794 900 рублей;

- договор подряда № 2/1812-17 от 18.12.2017 на производство строительных и ремонтных работ на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Веневский район, д. Островки, здание молокоприемного пункта, общей стоимостью 266 550 рублей;

- договор подряда № 3/1812-17 от 18.12.2017 на производство строительных и ремонтных работ на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Ленинский район, д. Ильинка, ул. Центральная, д. 1А, производственное здание, общей стоимостью 1 421 700 рублей;

- договор подряда № 4/1812-17 от 18.12.2017 на производство строительных и ремонтных работ на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Новомосковский район, пос.Ширинский, ул.Огородная, д.8, здание молокоприемного пункта, общей стоимостью 435 200 рублей;

- договор подряда № 5/1812-17 от 18.12.2017 на производство строительных и ремонтных работ на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Щекинский район, д. Большая Хатунка, здание молокоприемного пункта, общей стоимостью 621 560 рублей.

Согласно указанным договорам, оплата поставленных строительных материалов и подрядных работ производилась СПК «Аграрная артель» путем перечисления в адрес ООО «Союзстрой 71» денежных средств в размере 40% стоимости строительных материалов и подрядных работ на объектах из собственных средств СПК «Аграрная артель» и 60% стоимости из средств гранта, предоставленного СПК «Аграрная артель» в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017.

Продолжая преступные действия, в период с 15 декабря 2017 года по 21 декабря 2017 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. под предлогом необходимости предоставления в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области сведений о расходах СПК «Аграрная артель» убедил ФИО11, неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., подписать у генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО7 документы, содержащие ложные сведения о поставке на объекты СПК «Аграрная артель», расположенные по адресам: Тульская область, Заокский район, д. Каменка, здание фермы, и Тульская область, Веневский район, д. Островки, здание молокоприемного пункта, строительных материалов на сумму 1 028 000 рублей и 332 150 рублей соответственно, в то время как строительные материалы ООО «Союзстрой 71» не закупались и в адрес СПК «Аграрная артель» не поставлялись.

После чего ФИО11, получив от председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. в указанный период времени документы, содержащие не соответствующие действительности сведения о поставке на вышеуказанные объекты строительных материалов, а именно: заявку от 15.12.2017, счет на оплату № 107 от 18.12.2017, счет-фактуру № 00000113 от 19.12.2017, товарную накладную № 00000005 от 19.12.2017, заявку от 19.12.2017, счет на оплату № 109 от 20.12.2017, счет-фактуру №00000114 от 21.12.2017, товарную накладную № 00000006 от 21.12.2017, изготовленные по указанию Зазимко О.В. подчиненной ему ФИО1, осуществлявшей в СПК «Аграрная артель» бухгалтерские функции и неосведомленной о преступном умысле Зазимко О.В., подписал данные документы у генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО7, также неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., и передал их в СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В.

При этом, 19 и 21 декабря 2017 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., создавая видимость исполнения договорных обязательств и вуалируя свою преступную деятельность, дал указание подчиненной ему ФИО1 перевести с расчетного счета СПК «Аграрная артель» № 40703810302000001399, открытого в операционном офисе «Тульский» филиала Центральный ПАО БАНК «Финансовая корпорация Открытие» по адресу: г. Тула, ул. Советская, д. 55, на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606, открытый в операционном офисе «На Демонстрации» в г. Туле филиала № 3652 Банке ВТБ (ПАО) по адресу: г. Тула, ул. Демонстрации, д. 2 Г, денежные средства в сумме 411 200 рублей и 132 860 рублей как оплату 40% стоимости строительных материалов, поставленных по договору № 00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017. После чего ФИО1, неосведомленная о преступном умысле председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., выполняя его указание, платежными поручениями № 108 от 19.12.2017 и № 137 от 21.12.2017 перечислила на указанный расчетный счет ООО «Союзстрой 71» денежные средства в сумме 411 200 рублей и 132 860 рублей.

Затем, в период с 21 декабря 2017 года по 28 декабря 2017 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, предоставил в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области для осуществления санкционирования расходов средств грантовой поддержки копии договора поставки №00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017, заявки от 15.12.2017, счета на оплату № 107 от 18.12.2017, счет-фактуры № 00000113 от 19.12.2017, товарной накладной № 0000005 от 19.12.2017, платежного поручения № 108 от 19.12.2017, заявки от 19.12.2017, счета на оплату № 109 от 20.12.2017, счет-фактуры №00000114 от 21.12.2017, товарной накладной № 0000006 от 21.12.2017, платежного поручения № 137 от 21.12.2017, содержащие не соответствующие действительности сведения о поставленных ООО «Союзстрой 71» строительных материалах и их 40% оплате, тем самым обманув сотрудников указанных учреждений и умолчав о своих преступных действиях.

Проверив представленные председателем Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. указанные выше документы на наличие в них оснований для перечисления ООО «Союзстрой 71» денежных средств гранта, будучи уверенными в достоверности изложенных в них сведений, введенные в заблуждение сотрудники управления федерального казначейства по Тульской области перечислили с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого управлением федерального казначейства по Тульской области в рамках расчетного счета № 40601810345252000011, на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 платежными поручениями № 9 от 28.12.2017 и № 10 от 28.12.2017 денежные средства в сумме 616 800 рублей и 199 290 рублей как оплату 60% стоимости строительных материалов по договору № 00000000082178650002/32/13/1217П от 13.12.2017.

Продолжая преступные действия, в период с 28 декабря 2017 года по 31 января 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., под предлогом необходимости предоставления в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области сведений о расходах СПК «Аграрная артель» убедил ФИО11, неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., подписать у генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО7 документы, содержащие ложные сведения о произведенных строительно-ремонтных работ на объекте СПК «Аграрная артель», расположенном по адресу: Тульская область, Заокский район, д. Каменка, здание фермы, на сумму 455 500 рублей, в то время как строительно-ремонтные работы ООО «Союзстрой 71» на данном объекте СПК «Аграрная артель» не производись.

После чего ФИО11, получив от председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. в указанный период времени документы, содержащие не соответствующие действительности сведения о произведенных строительно-ремонтных работах, а именно: счет на оплату № 4 от 30.01.2018, счет-фактуру № 00000003 от 30.01.2018, справку о стоимости работ и затрат №1 от 30.01.2018, акт о приемке выполненных работ № 1 от 30.01.2018, изготовленные по указанию Зазимко О.В. подчиненной ему ФИО1, осуществлявшей в СПК «Аграрная артель» бухгалтерские функции и неосведомленной о преступном умысле Зазимко О.В., подписал данные документы у генерального директора ООО «Союзстрой 71» Кондякова В.А., также неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., и передал их в СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В.

30 января 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., создавая видимость исполнения договорных обязательств и вуалируя свою преступную деятельность, дал указание подчиненной ему ФИО1 перевести с расчетного счета СПК «Аграрная артель» № 40703810302000001399 на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» №40702810224450007606 денежные средства в сумме 182 200 рублей как оплату 40% стоимости 1-го этапа выполненных работ по договору № 1/1812-17 от 18.12.2017. После чего ФИО1, неосведомленная о преступном умысле председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., выполняя его указание, платежным поручением №104 от 30.01.2018 перечислила на указанный расчетный счет ООО «Союзстрой 71» денежные средства в сумме 182 200 рублей.

Затем, в период с 30 января 2018 года по 05 февраля 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, предоставил в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области для осуществления санкционирования расходов средств грантовой поддержки копии договора подряда № 1/1812-17 от 18.12.2017, счета на оплату № 4 от 30.01.2018, счет-фактуры № 00000003 от 30.01.2018, справки о стоимости работ и затрат № 1 от 30.01.2018, акта о приемке выполненных работ № 1 от 30.01.2018, платежного поручения № 104 от 30.01.2018, содержащие не соответствующие действительности сведения о произведенных ООО «Союзстрой 71» строительно- ремонтных работах и их 40% оплате, тем самым обманув сотрудников указанных учреждений и умолчав о своих преступных действиях.

Проверив, представленные председателем Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., указанные выше документы на наличие в них оснований для перечисления ООО «Союзстрой 71» денежных средств гранта, будучи уверенными в достоверности изложенных в них сведений, введенные в заблуждение, сотрудники управления федерального казначейства по Тульской области перечислили с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого управлением федерального казначейства по Тульской области в рамках расчетного счета № 40601810345252000011, на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 платежным поручением №10 от 05.02.2018 денежные средства в сумме 273 300 рублей, как оплату 60% стоимости выполненных строительно-ремонтных работ по договору № 1/1812-17 от 18.12.2017.

Продолжая преступные действия, в период с 05 февраля 2018 года по 06 февраля 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., под предлогом необходимости предоставления в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области сведений о расходах СКП «Аграрная артель» убедил ФИО11, неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., подписать у генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО7 документы, содержащие ложные сведения о произведенных строительно-ремонтных работ на объектах СПК «Аграрная артель», расположенных по адресу: Тульская область, Заокский район, д. Каменка, здание фермы, на сумму 339 400 рублей и по адресу: Тульская область, Веневский район, д. Островки, здание молокоприемного пункта, на сумму 266 550 рублей, в то время как строительно-ремонтные работы ООО «Союзстрой 71» на данных объектах СПК «Аграрная артель» не производились.

После чего ФИО11, получив от председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. в указанный период времени документы, содержащие не соответствующие действительности сведения о произведенных строительно-ремонтных работах, а именно: счет на оплату № 6 от 06.02.2018, счет-фактуру № 00000006 от 06.02.2018, справку о стоимости работ и затрат №2 от 06.02.2018, акт о приемке выполненных работ № 2 от 06.02.2018, счет на оплату № 7 от 06.02.2018, счет-фактуру №00000007 от 06.02.2018, справку о стоимости работ и затрат № 1 от 06.02.2018, акт о приемке выполненных работ № 1 от 06.02.2018, изготовленные по указанию Зазимко О.В. подчиненной ему ФИО1, осуществлявшей в СПК «Аграрная артель» бухгалтерские функции и неосведомленной о преступном умысле Зазимко О.В., подписал данные документы у генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО7, также неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., и передал их в СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В.

06 февраля 2018 года, председатель правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., создавая видимость исполнения договорных обязательств и вуалируя свою преступную деятельность, дал указание подчиненной ему ФИО1 перевести с расчетного счета СПК «Аграрная артель» №40703810302000001399 на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» №40702810224450007606 денежные средства в сумме 135 760 рублей как оплату 40% стоимости 2-го этапа, выполненных работ по договору № 1/1812-17 от 18.12.2017, и денежные средства в сумме 106 620 рублей как оплату 40% стоимости выполненных работ по договору № 2/1812-17 от 18.12.2017. После чего ФИО1, неосведомленная о преступном умысле председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., выполняя его указание, платежными поручениями № 142 от 06.02.2018 и № 143 от 06.02.2018 перечислила на указанный расчетный счет ООО «Союзстрой 71» денежные средства в сумме 135 760 рублей и 106 620 рублей.

Затем, в период с 06 февраля 2018 года по 08 февраля 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, предоставил в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области для осуществления санкционирования расходов средств грантовой поддержки копии договора подряда № 1/1812-17 от 18.12.2017, счета на оплату № 6 от 06.02.2018, счет-фактуры № 00000006 от 06.02.2018, справки о стоимости работ и затрат № 2 от 06.02.2018, акта о приемке выполненных работ № 2 от 06.02.2018, платежного поручения № 142 от 06.02.2018, договора подряда № 2/1812-17 от 18.12.2017, счета на оплату № 7 от 06.02.2018, счет-фактуры № 00000007 от 06.02.2018, справки о стоимости работ и затрат № 1 от 06.02.2018, акта о приемке выполненных работ № 1 от 06.02.2018, платежного поручения № 143 от 06.02.2018, содержащих не соответствующие действительности сведения о произведенных ООО «Союзстрой 71» строительно-ремонтных работах и их 40% оплате, тем самым обманув сотрудников указанных учреждений и умолчав о своих преступных действиях.

Проверив, представленные председателем Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., указанные выше документы на наличие в них оснований для перечисления ООО «Союзстрой 71» денежных средств гранта, будучи уверенными в достоверности изложенных в них сведений, введенные в заблуждение, сотрудники управления федерального казначейства по Тульской области перечислили с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого управлением федерального казначейства по Тульской области в рамках расчетного счета № 40601810345252000011, на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 платежными поручениями № 14 от 08.02.2018 денежные средства в сумме 203 640 рублей, как оплату 60% стоимости 2-го этапа выполненных строительно-ремонтных работ по договору № 1/1812-17 от 18.12.2017 и № 13 от 08.02.2018 денежные средства в сумме 159 930 рублей, как оплату 60% стоимости выполненных строительно-ремонтных работ по договору № 2/1812-17 от 18.12.2017.

Продолжая преступные действия, в период с 09 февраля 2018 года по 05 марта 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., под предлогом необходимости предоставления в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области сведений о расходах СПК «Аграрная артель» убедил ФИО11, неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., подписать у генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО7 документы, содержащие ложные сведения о поставке на объект СПК «Аграрная артель», расположенный по адресу: Тульская область, Веневский район, д. Островки, здание молокоприемного пункта, строительных материалов на сумму 1 000 200 рублей, в то время как строительные материалы ООО «Союзстрой 71» не закупались и в адрес СПК «Аграрная артель» не поставлялись.

После чего ФИО11, получив от председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., в указанный период времени документы, содержащие несоответствующие действительности сведения о поставке на вышеуказанный объект строительных материалов, а именно: счет на оплату № 9 от 09.02.2018, счет-фактуру № 00000011 от 02.03.2018, товарную накладную № 00000001 от 02.03.2018, изготовленные по указанию председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. подчиненной ему ФИО1, осуществлявшей в СПК «Аграрная артель» бухгалтерские функции и неосведомленной о преступном умысле Зазимко О.В., подписал данные документы у генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО7, также неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., и передал их в СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В.

05 марта 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., создавая видимость исполнения договорных обязательств и вуалируя свою преступную деятельность, дал указание подчиненной ему ФИО1 перевести с расчетного счета СПК «Аграрная артель» №40703810302000001399 на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» №40702810224450007606 денежные средства в сумме 400 080 рублей как оплату 40% стоимости строительных материалов, поставленных по договору №00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017. После чего ФИО1, неосведомленная о преступном умысле председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., выполняя его указание, платежным поручением № 296 от 05.03.2018 перечислила на указанный расчетный счет ООО «Союзстрой 71» денежные средства в сумме 400 080 рублей.

Затем, 05 марта 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, предоставил в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области для осуществления санкционирования расходов средств грантовой поддержки копии договора поставки №00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017, счета на оплату № 9 от 09.02.2018, счет-фактуры № 00000011 от 02.03.2018, товарной накладной № 00000001 от 02.03.2018, платежного поручения № 296 от 05.03.2018, содержащие не соответствующие действительности сведения о поставленных ООО «Союзстрой 71» строительных материалах и их 40% оплате, тем самым обманув сотрудников указанных учреждений и умолчав о своих преступных действиях.

Проверив, представленные председателем Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., указанные выше документы на наличие в них оснований для перечисления ООО «Союзстрой 71» денежных средств гранта, будучи уверенными в достоверности изложенных в них сведений, введенные в заблуждение, сотрудники управления федерального казначейства по Тульской области перечислили с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого управлением федерального казначейства по Тульской области в рамках на расчетного счета № 40601810345252000011, на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» №40702810224450007606 платежным поручением № 18 от 05.03.2018 денежные средства в сумме 600 120 рублей, как оплату 60% стоимости строительных материалов по договору №00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017.

Продолжая преступные действия, в период с 06 марта 2018 года по 20 марта 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., под предлогом необходимости предоставления в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области сведений о расходах СПК «Аграрная артель», убедил ФИО11, неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., подписать у генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО7 документы, содержащие ложные сведения о поставке на объект СПК «Аграрная артель», расположенный по адресу: Тульская область, Ленинский район, д. Ильинка, ул. Центральная, д. 1А, строительных материалов на сумму 408 337 рублей и произведенных на нем строительно-ремонтных работах на сумму 1 421 700 рублей, в то время как строительные материалы ООО «Союзстрой 71» не закупались и в адрес СПК «Аграрная артель» не поставлялись, строительно-ремонтные работы на данном объекте не производились.

После чего ФИО11, получив от председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. в указанный период времени документы, содержащие несоответствующие действительности сведения о поставке на вышеуказанный объект строительных материалов и произведенных строительно-ремонтных работах, а именно: заявку без даты, счет на оплату № 14 от 20.03.2018, товарную накладную № 00000002 от 20.03.2018, счет-фактуру № 00000016 от 20.03.2018, счет на оплату № 15 от 20.03.2018, счет-фактуру № 00000015 от 20.03.2018, акт о приемке выполненных работ № 3 от 19.03.2018, справку о стоимости выполненных работ и затрат № 3 от 19.03.2018, изготовленные по указанию Зазимко О.В. подчиненной ему ФИО1, осуществлявшей в СПК «Аграрная артель» бухгалтерские функции и неосведомленной о преступном умысле Зазимко О.В., подписал данные документы у генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО7, также неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., и передал их в СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В.

20 марта 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., создавая видимость исполнения договорных обязательств и вуалируя свою преступную деятельность, дал указание подчиненной ему ФИО1 перевести с расчетного счета СПК «Аграрная артель» № 40703810302000001399 на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 денежные средства в сумме 163 334 рубля 80 копеек и 405 000 рублей, как оплату 40% стоимости строительных материалов, поставленных по договору № 00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017 и выполненных работ по договору № 3/1812-17 от 18.12.2017. После чего ФИО1, неосведомленная о преступном умысле председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., выполняя его указание, платежным поручением № 402 от 20.03.2018 и № 403 от 20.03.2018 перечислила на указанный расчетный счет ООО «Союзстрой 71» денежные средства в сумме 163 334 рубля 80 копеек и 405 000 рублей.

Затем, в период с 20 марта 2018 года по 21 марта 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, предоставил в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области для осуществления санкционирования расходов средств грантовой поддержки, копии договора поставки №00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017, счета на оплату № 14 от 20.03.2018, заявки без даты, товарной накладной № 00000002 от 20.03.2018, счет-фактуры № 00000016 от 20.03.2018, платежного поручения № 402 от 20.03.2018, счета на оплату № 15 от 20.03.2018, счет-фактуры № 00000015 от 20.03.2018, акта о приемке выполненных работ №3 от 19.03.2018, справки о стоимости выполненных работ и затрат № 3 от 19.03.2018, платежного поручения № 403 от 20.03.2018, содержащих не соответствующие действительности сведения о поставленных строительных материалах, произведенных ООО «Союзстрой 71» строительно-ремонтных работах и их 40% оплате, тем самым обманув сотрудников указанных учреждений и умолчав о своих преступных действиях. Проверив, представленные председателем Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., указанные выше документы на наличие в них оснований для перечисления ООО «Союзстрой 71» денежных средств гранта, будучи уверенными в достоверности изложенных в них сведений, введенные в заблуждение, сотрудники управления федерального казначейства по Тульской области перечислили с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого управлением федерального казначейства по Тульской области в рамках расчетного счета № 40601810345252000011, на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 платежными поручениями № 19 от 21.03.2018 денежные средства в сумме 245 002 рубля 20 копеек, как оплату 60% стоимости строительных материалов по договору № 00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017 и № 20 от 21.03.2018 денежные средства в сумме 607 500 рублей, как оплату 60% стоимости выполненных строительно-ремонтных работ по договору № 3/1812-17 от 18.12.2017.

Продолжая преступные действия, в период с 22 марта 2018 года по 11 апреля 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., под предлогом необходимости предоставления в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области сведений о расходах СПК «Аграрная артель», убедил ФИО11, неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., подписать у генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО7, документы, содержащие ложные сведения о поставке на объект СПК «Аграрная артель», расположенный по адресу: Тульская область, Новомосковский район, п. Ширинский, ул. Огородная, д. 8, строительных материалов на сумму 401 000 рублей и произведенных строительно-ремонтных работах на указанном объекте на сумму 435 200 рублей, в то время как строительные материалы ООО «Союзстрой 71» не закупались и в адрес СПК «Аграрная артель» не поставлялись, строительно-ремонтные работы на данном объекте не производились.

После чего ФИО11, получив от председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. в указанный период времени документы, содержащие несоответствующие действительности сведения о поставке на вышеуказанный объект строительных материалов и произведенных строительно-ремонтных работах, а именно: заявку без даты, товарную накладную № 3 от 11.04.2018, счет-фактуру № 00000020 от 11.04.2018, счет-фактуру №00000021 от 11.04.2018, акт о приемке выполненных работ № 1 от 11.04.2018, справку о стоимости выполненных работ и затрат № 1 от 11.04.2018, изготовленные по указанию Зазимко О.В. подчиненной ему ФИО1, осуществлявшей в СПК «Аграрная артель» бухгалтерские функции и неосведомленной о преступном умысле Зазимко О.В., подписал данные документы у генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО7, также неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., и передал их в СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В.

11 апреля 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., создавая видимость исполнения договорных обязательств и вуалируя свою преступную деятельность, дал указание подчиненной ему ФИО1 перевести с расчетного счета СПК «Аграрная артель» № 40703810302000001399 на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 денежные средства в сумме 174 080 рублей, как оплату 40% стоимости строительно-ремонтных работ по договору № 4/1812-17 от 18.12.2017 и денежные средства в сумме 160 400 рублей, как оплату 40% стоимости строительных материалов поставленных по договору №00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017. После чего ФИО1, неосведомленная о преступном умысле председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., выполняя его указание, платежными поручениями № 550 от 11.04.2018 и № 549 от 11.04.2018 перечислила на указанный расчетный счет ООО «Союзстрой 71» денежные средства в сумме 174 080 рублей и 160 400 рублей.

Затем, в период с 11 апреля 2018 года по 12 апреля 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, предоставил в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области для осуществления санкционирования расходов средств грантовой поддержки, копии договора поставки № 00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017, заявки без даты, товарной накладной № 3 от 11.04.2018, счет-фактуры № 00000020 от 11.04.2018, платежного поручения № 549 от 11.04.2018, договора подряда № 4/1812-17 от 18.12.2017, счет-фактуры № 00000021 от 11.04.2018, акта о приемке выполненных работ № 1 от 11.04.2018, справки о стоимости выполненных работ и затрат № 1 от 11.04.2018, платежного поручения № 550 от 11.04.2018, содержащих не соответствующие действительности сведения о поставленных ООО «Союзстрой 71» строительных материалах, произведенных строительно-ремонтных работах и их 40% оплате, тем самым обманув сотрудников указанных учреждений и умолчав о своих преступных действиях.

Проверив, представленные председателем Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., указанные выше документы на наличие в них оснований для перечисления ООО «Союзстрой 71» денежных средств гранта, будучи уверенными в достоверности изложенных в них сведений, введенные в заблуждение, сотрудники управления федерального казначейства по Тульской области перечислили с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого управлением федерального казначейства по Тульской области в рамках расчетного счете № 40601810345252000011, на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 платежными поручениями № 25 от 12.04.2018 денежные средства в сумме 240 600 рублей, как оплату 60% стоимости строительных материалов по договору №00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017 и № 24 от 12.04.2018 денежные средства в сумме 261 120 рублей, как оплату 60% стоимости строительно-ремонтных работ по договору № 4/1812-17 от 18.12.2017.

Продолжая преступные действия, в период с 25 октября 2018 года по 29 октября 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., под предлогом необходимости предоставления в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области сведений о расходах СПК «Аграрная артель», убедил ФИО11, неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., подписать у генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО7, документы, содержащие ложные сведения о произведенных строительно-ремонтных работах на объекте СПК «Аграрная артель», расположенном по адресу: Тульская область, Щекинский район, д. Большая Хатунка, здание молокоприемного пункта, на сумму 621 560 рублей, в то время как строительно-ремонтные работы ООО «Союзстрой 71» на данном объекте СПК «Аграрная артель» не производились.

После чего ФИО11, получив от председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. в указанный период времени документы, содержащие несоответствующие действительности сведения о произведенных строительно-ремонтных работах, а именно: счет-фактуру № 00000085 от 29.10.2018, акт о приемке выполненных работ № 1 от 29.10.2018, справку о стоимости выполненных работ и затрат № 1 от 29.10.2018, счет на оплату № 87 от 29.10.2018, изготовленные по указанию Зазимко О.В. подчиненной ему ФИО1, осуществлявшей в СПК «Аграрная артель» бухгалтерские функции и неосведомленной о преступном умысле Зазимко О.В., подписал данные документы у генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО7, неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., и передал их в СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В.

29 октября 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., создавая видимость исполнения договорных обязательств и вуалируя свою преступную деятельность, дал указание подчиненной ему ФИО1 перевести с расчетного счета СПК «Аграрная артель» № 40703810302000001399 на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» 40702810224450007606 денежные средства в сумме 221 168 рублей, как оплату 40% стоимости выполненных строительно-ремонтных работ по договору № 5/1812-17 от 18.12.2017. После чего ФИО1, неосведомленная о преступном умысле председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., выполняя его указание, платежным поручением № 1974 от 29.10.2018 перечислила на указанный расчетный счет ООО «Союзстрой 71» денежные средства в сумме 221 168 рублей.

Затем, в период с 29 октября 2018 года по 31 октября 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, предоставил в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области для осуществления санкционирования расходов средств грантовой поддержки копии договора подряда № 5/1812-17 от 18.12.2017, счет-фактуры №00000085 от 29.10.2018, акта о приемке выполненных работ № 1 от 29.10.2018, справки о стоимости выполненных работ и затрат № 1 от 29.10.2018, счета на оплату № 87 от 29.10.2018, платежного поручения № 1974 от 29.10.2018, содержащие не соответствующие действительности сведения о произведенных ООО «Союзстрой 71» строительно-ремонтных работах и их 40% оплате, тем самым обманув сотрудников указанных учреждений и умолчав о своих преступных действиях.

Проверив, представленные председателем Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., указанные выше документы на наличие в них оснований для перечисления ООО «Союзстрой 71» денежных средств гранта, будучи уверенными в достоверности изложенных в них сведений, введенные в заблуждение, сотрудники управления федерального казначейства по Тульской области перечислили с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого управлением федерального казначейства по Тульской области в рамках расчетного счета № 40601810345252000011, на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 платежным поручением № 35 от 31.10.2018 денежные средства в сумме 331 752 рублей, как оплату 60% стоимости строительно-ремонтных работ по договору № 5/1812-17 от 18.12.2017.

В результате предоставления в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области фиктивных документов о поставке ООО «Союзстрой 71» на объекты СПК «Аграрная артель» строительных материалов и произведенных на них строительно-ремонтных работах, и, таким образом, обмана и злоупотребления доверием сотрудников указанных учреждений, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., используя свое служебное положение, совершил хищение денежных средств, выделенные министерством сельского хозяйства Тульской области в качестве грантовой поддержки СПК «Аграрная артель» в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017, в общей сумме 3 739 054 рубля 20 копеек, распорядившись ими в дальнейшем по своему усмотрению.

Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, выделенных министерством сельского хозяйства Тульской области в качестве грантовой поддержки СПК «Аграрная артель», в период с 12 декабря 2017 года по 07 февраля 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., действуя из корыстных побуждений, дал указания подчиненной ему ФИО1, осуществлявшей в СПК «Аграрная артель» бухгалтерские функции и неосведомленной о преступном умысле Зазимко О.В., изготовить фиктивные договоры поставки и монтажа молокоохладительного оборудования между СПК «Аграрная артель» и подконтрольной Зазимко О.В. организацией ООО «Агротехнология», где ФИО1 также выполняла бухгалтерские функции и подчинялась фактическому руководителю данного общества Зазимко О.В., а также счета-фактуры, акты выполненных работ по данным договорам, подписать их от имени номинального генерального директора ООО «Агротехнология» ФИО5 и перевести с расчетного счета СПК «Аграрная артель» № 40703810302000001399 на расчетный счет ООО «Агротехнология» № 40702810002000039374, открытый в операционном офисе «Посольский» в г. Тула филиала Центральный ПАО БАНК «Финансовая корпорация Открытие», расположенном по адресу: г. Тула, ул. Советская, д. 12, в качестве их оплаты денежные средства в размере 40% стоимости оборудования, указанного в данных договорах.

Данные договоры заведомо для Зазимко О.В. носили фиктивный характер, при этом договоры, а также последующие финансовые документы, связанные с их оплатой, Зазимко О.В. планировал использовать для вуалирования своих преступных действий и предоставления в контролирующие органы – управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области в качестве отчетных документов, позволявших санкционировать расходование бюджетных средств грантовой поддержки СПК «Аграрная артель».

ФИО1, неосведомленная о преступном умысле председателя правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., выполняя указание последнего, в указанный выше период времени, изготовила, собственноручно подписала в соответствующих графах от имени генерального директора ООО «Агротехнология» ФИО5 и передала Зазимко О.В. документы о поставке и монтаже ООО «Агротехнология» молокоохладительного оборудования, а именно:

- договор № 00000000082178650002/32/12/12/17П поставки и монтажа оборудования от 12.12.2017 на сумму 2 384 000 рублей, счет-фактуру № 171812 от 18.12.2017 на сумму 2 144 700 рублей, счет-фактуру № 1809011 от 09.01.2018 на сумму 239 300 рублей, акт приема-передачи от 09.01.2018 к договору № 00000000082178650002/32/12/12/17П поставки и монтажа оборудования от 12.12.2017,

- договор № 00000000082178650002/32/15/12/17П поставки и монтажа оборудования от 21.12.2017 на сумму 815 000 рублей, счет-фактуру № 175212 от 25.12.2017 на сумму 750 000 рублей, счет-фактуру № 180901 от 09.01.2018 на сумму 65 000 рублей, акт приема-передачи от 09.01.2018 к договору №00000000082178650002/32/15/12/17П поставки и монтажа оборудования от 21.12.2017,

- договор № 2501/2018 поставки и монтажа оборудования от 25.01.2018 на сумму 398 000 рублей, счет-фактуру № 182901 от 29.01.2018 на сумму 398 000 рублей,

- договор № 0202/2018 поставки и монтажа оборудования от 02.02.2018 на сумму 398 000 рублей, счет-фактуру № 180702 от 07.02.2018 на сумму 358 200 рублей,

а также платежными поручениями № 99 от 15.12.2017 и № 148 от 22.12.2017 перечислила на расчетный счет ООО «Агротехнология» № 40702810002000039374 денежные средства в сумме 857 880 рублей и 300 000 рублей соответственно, как оплату 40% стоимости оборудования, указанного в договорах.

Фактически оборудование по данным договорам ООО «Агротехнология» в адрес СПК «Аграрная артель» не поставлялось, о чем достоверно было известно председателю Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В.

Затем, в период с 22 декабря 2017 года по 27 декабря 2017 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, предоставил в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области для осуществления санкционирования расходов средств грантовой поддержки копии договора № 00000000082178650002/32/12/12/17П поставки и монтажа оборудования от 12.12.2018, счета-фактуры № 171812 от 18.12.2017, платежного поручения № 99 от 15.12.2017, содержащих не соответствующие действительности сведения о поставленном ООО «Агротехнология» оборудовании и его 40% оплате, тем самым обманув сотрудников указанных учреждений и умолчав о своих преступных действиях.

Проверив представленные председателем Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. указанные выше документы на наличие в них оснований для перечисления ООО «Агротехнология» денежных средств гранта, будучи уверенными в достоверности изложенных в них сведений, введенные в заблуждение сотрудники управления федерального казначейства по Тульской области перечислили с лицевой счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого управлением федерального казначейства по Тульской области в рамках расчетного счета № 40601810345252000011, на расчетный счет ООО «Агротехнология» № 40702810002000039374 платежным поручением № 3 от 27.12.2017 денежные средства в сумме 1 286 820 рублей, как оплату 60% стоимости оборудования по договору № 00000000082178650002/32/12/12/17П поставки и монтажа оборудования от 12.12.2017.

09 января 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., создавая видимость исполнения договорных обязательств и вуалируя свою преступную деятельность, дал указание подчиненной ему ФИО1, перевести с расчетного счета СПК «Аграрная артель» № 40703810302000001399 на расчетный счет ООО «Агротехнология» № 40702810002000039374 денежные средства в сумме 95 720 рублей, как оплату 40% стоимости монтажных работ по договору № 00000000082178650002/32/12/12/17П поставки и монтажа оборудования от 12.12.2017 и в сумме 26 000 рублей, как оплату 40% стоимости монтажных работ по договору № 00000000082178650002/32/15/12/17П поставки и монтажа оборудования от 21.12.2017. После чего ФИО1, неосведомленная о преступном умысле председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., выполняя его указание, платежными поручениями № 5 от 09.01.2018 и № 6 от 09.01.2018 перечислила на указанный расчетный счет ООО «Агротехнология» денежные средства в сумме 95 720 рублей и 26 000 рублей соответственно.

Затем, в период с 10 января 2018 года по 19 января 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, предоставил в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области для осуществления санкционирования расходов средств грантовой поддержки копии договора № 00000000082178650002/32/15/12/17П поставки и монтажа оборудования от 21.12.2017, счет-фактуры № 175212 от 25.12.2017, платежного поручения № 148 от 22.12.2017, содержащих не соответствующие действительности сведения о поставленном ООО «Агротехнология» оборудовании и его 40% оплате, тем самым обманув сотрудников указанных учреждений и умолчав о своих преступных действиях.

26 января 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., создавая видимость исполнения договорных обязательств и вуалируя свою преступную деятельность, дал указание подчиненной ему Ткачевой Л.В. перевести с расчетного счета СПК «Аграрная артель» № 40703810302000001399 на расчетный счет ООО «Агротехнология» № 40702810002000039374 денежные средства в сумме 159 200 рублей, как оплату 40% стоимости оборудования по договору № 2501/2018 поставки и монтажа оборудования от 25.01.2018. После чего ФИО1, неосведомленная о преступном умысле председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., выполняя его указание, платежным поручением №83 от 26.01.2018 перечислила на указанный расчетный счет ООО «Агротехнология» денежные средства в сумме 159 200 рублей.

Затем, в период с 26 января 2018 года по 29 января 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, предоставил в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области для осуществления санкционирования расходов средств грантовой поддержки копии договора № 00000000082178650002/32/12/12/17П поставки и монтажа оборудования от 12.12.2017, счет-фактуры № 1809011 от 09.01.2018, акта приема-передачи от 09.01.2018 к договору № 00000000082178650002/32/12/12/17П поставки и монтажа оборудования от 12.12.2017, платежного поручения № 5 от 09.01.2018, договора № 00000000082178650002/32/15/12/17П поставки и монтажа оборудования от 21.12.2017, счет-фактуры № 180901 от 09.01.2018, акта приема-передачи от 09.01.2018 к договору № 00000000082178650002/32/15/12/17П поставки и монтажа оборудования от 21.12.2017, платежного поручения № 6 от 09.01.2018, договора № 2501/2018 поставки и монтажа оборудования от 25.01.2018, счет-фактуры №182901 от 29.01.2018, платежного поручения № 83 от 26.01.2018, содержащих не соответствующие действительности сведения о поставленном ООО «Агротехнология» оборудовании, его монтаже и его 40% оплате, тем самым обманув сотрудников указанных учреждений и умолчав о своих преступных действиях.

Проверив, представленные председателем Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., указанные выше документы на наличие в них оснований для перечисления ООО «Агротехнология» денежных средств гранта, будучи уверенными в достоверности изложенных в них сведений, введенные в заблуждение, сотрудники управления федерального казначейства по Тульской области перечислили с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого управлением федерального казначейства по Тульской области в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 на расчетный счет ООО «Агротехнология» №40702810002000039374 платежным поручением № 3 от 29.01.2018 денежные средства в сумме 238 800 рублей как оплату 60% стоимости оборудования по договору № 2501/2018 поставки и монтажа оборудования от 25.01.2018, платежным поручением № 6 от 30.01.2018 денежные средства в сумме 143 580 рублей, как оплату 60% стоимости монтажа оборудования по договору № 00000000082178650002/32/12/12/17П поставки и монтажа оборудования от 12.12.2017, платежным поручением № 7 от 30.01.2018 денежные средства в сумме 39 000 рублей, как оплату 60% стоимости монтажа оборудования по договору №00000000082178650002/32/15/12/17П поставки и монтажа оборудования от 21.12.2017.

06 февраля 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., создавая видимость исполнения договорных обязательств и вуалируя свою преступную деятельность, дал указание подчиненной ему ФИО1 перевести с расчетного счета СПК «Аграрная артель» № 40703810302000001399 на расчетный счет ООО «Агротехнология» № 40702810002000039374 денежные средства в сумме 143 280 рублей как оплату 40% стоимости оборудования по договору № 0202/2018 поставки и монтажа оборудования от 02.02.2018. После чего ФИО1, неосведомленная о преступном умысле председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., выполняя его указание, платежным поручением № 141 от 06.02.2018 перечислила на указанный расчетный счет ООО «Агротехнология» денежные средства в сумме 143 280 рублей.

Затем, в период с 06 февраля 2018 года по 08 февраля 2018 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, предоставил в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области для осуществления санкционирования расходов средств грантовой поддержки копии договора № 0202/2018 поставки и монтажа оборудования от 02.02.2018, счет-фактуры № 180702 от 07.02.2018, платежного поручения № 141 от 06.02.2018, содержащих не соответствующие действительности сведения о поставленном ООО «Агротехнология» оборудовании и его 40% оплате, тем самым обманув сотрудников указанных учреждений и умолчав о своих преступных действиях.

В результате, полученные ООО «Агротехнология» в период с 12 декабря 2017 года по 08 февраля 2018 года в качестве оплаты по договорам поставки и монтажа оборудования № 00000000082178650002/32/12/12/17П от 12.12.2017, № 00000000082178650002/32/15/12/17П от 21.12.2017, № 2501/2018 от 25.01.2018, № 0202/2018 от 02.02.2018 денежные средства в размере 60% стоимости оборудования и его монтажа из средств гранта, предоставленного СПК «Аграрная артель» в рамках Соглашения №00000000082178650002/32 от 12.12.2017, в общей сумме 2 373 120 рублей выбыли из собственности министерства сельского хозяйства Тульской области и поступили в незаконное владение Зазимко О.В., контролирующего деятельность ООО «Агротехнология», и он получил реальную возможность пользоваться и распоряжаться ими по своему усмотрению.

После чего, в период с 13 февраля 2019 года по 25 февраля 2019 года, ИП ГКФХ ФИО10, неосведомленный о преступном умысле Зазимко О.В., подписал предоставленные Зазимко О.В. договор купли-продажи транспортного средства № 391/02 от 13.02.2019 и договор купли-продажи транспортного средства №392/02 от 13.02.2019, согласно которым ИП ГКФХ ФИО10 якобы приобрел в ЗАО «Алексеевский молочноконсервный комбинат» автомобиль КАМАз-цистерну стоимостью 875 000 рублей и прицеп цистерну к нему стоимостью 50 000 рублей. Указанные транспортные средства фактически приобретены Зазимко О.В. с целью их дальнейшей продажи от имени ИП ГКФХ ФИО10 в СПК «Аграрная артель» по завышенной цене, что позволит Зазимко О.В. совершить в большем размере хищение бюджетных денежных средств, выделенных министерством сельского хозяйства Тульской области в качестве грантовой поддержки СПК «Аграрная артель» для оплаты 60% от стоимости транспортных средств.

Продолжая преступные действия, в вышеуказанный период времени, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., действуя из корыстных побуждений, умышленно завышая реальную стоимость транспортных средств, приобретенных с помощью ИП ГКФХ ФИО10 в ЗАО «Алексеевский молочноконсервный комбинат», дал указание подчиненной ему ФИО1, осуществлявшей в СПК «Аграрная артель» бухгалтерские функции и неосведомленной о преступном умысле Зазимко О.В., изготовить и передать ему договоры купли-продажи транспортных средств – автомобиля КАМАз-цистерны, стоимостью 1 800 000 рублей и прицепа цистерны к нему стоимостью 567 440 рублей, приобретаемых СПК «Аграрная артель» у ИП ГКФХ ФИО10 с использованием денежных средств, выделенных министерством сельского хозяйства Тульской области СПК «Аграрная артель» в качестве грантовой поддержки, а также счета-фактуры, акты приема-передачи транспортных средств. Кроме того, создавая видимость исполнения договорных обязательств и вуалируя свою преступную деятельность дал указание ФИО1 перевести с расчетного счета СПК «Аграрная артель» №40703810302000001399 на расчетный счет ИП ГКФХ ФИО10 №40802810301020000048, открытый в дополнительном офисе Тульского РФ АО «Россельхозбанк», расположенного по адресу: Тульская область, г. Ефремов, ул. Горького, д. 37, денежные средства в размере 40% стоимости автомобиля КАМАз-цистерны и прицепа цистерны к нему.

ФИО1, неосведомленная о преступном умысле председателя правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., выполняя указания последнего, в период с 25 февраля 2019 года по 11 марта 2019 года, изготовила и передала Зазимко О.В. документы о приобретении СПК «Аграрная артель» у ИП ГКФХ ФИО10 автомобиля КАМАз-цистерны и прицепа цистерны к нему, а именно:

- договор купли-продажи транспортного средства № 1 от 25.02.2019 на сумму 1 800 000 рублей, счет-фактуру № 1, датированную 11.03.2019 на сумму 1 800 000 рублей, акт приема-передачи автомобиля, датированный 11.03.2019,

- договор купли-продажи транспортного средства № 2 от 25.02.2019 на сумму 567 440 рублей,

а также платежными поручениями № 242 от 26.02.2019, № 243 от 26.02.2019, № 245 от 26.02.2019 и № 246 от 27.02.2019 перечислила на указанный расчетный счет ИП ГКФХ ФИО10, денежные средства в общей сумме 1 000 000 рублей.

После чего, в период с 11 марта 2019 года по 15 марта 2019 года, ИП ГКФХ ФИО10, неосведомленный о преступном умысле Зазимко О.В., подписал договор купли-продажи транспортного средства № 1 от 25.02.2019, счет-фактуру № 1, датированную 11.03.2019, акт приема-передачи автомобиля, датированный 11.03.2019, договор купли-продажи транспортного средства № 2 от 25.02.2019.

Затем, в период с 11 марта 2019 года по 15 марта 2019 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, предоставил в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области для осуществления санкционирования расходов средств грантовой поддержки копии договора купли-продажи транспортного средства № 1 от 25.02.2019, счет-фактуры № 1, датированной 11.03.2019, акта приема-передачи автомобиля, датированного 11.03.2019, платежных поручений № 242 от 26.02.2019, № 245 от 26.02.2019 и № 246 от 27.02.2019, содержащих не соответствующие действительности сведения о стоимости приобретенного в ИП ГКФХ ФИО10 автомобиля КАМАз-цистерны и его 40% оплате, тем самым обманув сотрудников указанных учреждений и умолчав о своих преступных действиях.

Проверив, представленные председателем Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., указанные выше документы на наличие в них оснований для перечисления ИП ГКФХ ФИО10 денежных средств гранта, будучи уверенными в достоверности изложенных в них сведений, введенные в заблуждение, сотрудники управления федерального казначейства по Тульской области перечислили с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого управлением федерального казначейства по Тульской области в рамках расчетного счета № 40601810345252000011, на расчетный счет ИП ГКФХ ФИО10 № 40802810301020000048 платежным поручением № 40 от 15.03.2019 денежные средства в сумме 1 080 000 рублей, как оплату 60% стоимости приобретенного в ИП ГКФХ ФИО10 автомобиля КАМАз-цистерны.

После этого, в период с 22 мая 2019 года по 29 мая 2019 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., создавая видимость исполнения договорных обязательств и вуалируя свою преступную деятельность, дал указание подчиненной ему ФИО1, перевести с расчетного счета СПК «Аграрная артель» № 40703810302000001399 на расчетный счет ИП ГКФХ ФИО10 № 40802810301020000048 денежные средства в сумме 91 000 рублей и 38 618 рублей 20 копеек, как оплату 40% стоимости приобретенного в ИП ГКФХ ФИО10 прицепа цистерны, а также изготовить и передать ему счет-фактуру и акт приема-передачи прицепа цистерны. ФИО1, неосведомленная о преступном умысле председателя Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., выполняя его указание, в период с 22 мая 2019 года по 07 июня 2019 года, платежными поручениями № 629 от 22.05.2019 и № 640 от 29.05.2019 перечислила на указанный расчетный счет ИП ГКФХ ФИО10 денежные средства в сумме 91 000 рублей и 38618 рублей 20 копеек, а также изготовила и передала Зазимко О.В. счет-фактуру № 2, датированную 07.06.2019 на сумму 567 440 рублей и акт приема-передачи автомобиля, датированный 07.06.2019,

Затем, в период с 07 июня 2019 года по 13 июня 2019 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений, предоставил в управление федерального казначейства по Тульской области и министерство сельского хозяйства Тульской области для осуществления санкционирования расходов средств грантовой поддержки копии договора купли-продажи транспортного средства № 2 от 25.02.2019, счет-фактуры № 2, датированной 07.06.2019, акта приема-передачи автомобиля, датированного 07.06.2019, платежных поручений № 243 от 26.02.2019, № 629 от 22.05.2019 и № 640 от 29.05.2019, содержащих не соответствующие действительности сведения о стоимости приобретенного в ИП ГКФХ ФИО10 прицепа цистерны и его 40% оплате, тем самым обманув сотрудников указанных учреждений и умолчав о своих преступных действиях.

Проверив, представленные председателем Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., указанные выше документы на наличие в них оснований для перечисления ИП ГКФХ ФИО10 денежных средств гранта, будучи уверенными в достоверности изложенных в них сведений, введенные в заблуждение, сотрудники управления федерального казначейства по Тульской области перечислили с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого управлением федерального казначейства по Тульской области в рамках расчетного счета № 40601810345252000011, на расчетный счет ИП ГКФХ ФИО10 № 40802810301020000048 платежным поручением № 41 от 13.06.2019 денежные средства в сумме 157 821 рубль 80 копеек, как оплату 60% стоимости приобретенного в ИП ГКФХ ФИО10 прицепа цистерны.

В результате, полученные ИП ГКФХ ФИО10 в период с 15 марта 2019 года по 13 июня 2019 года в качестве оплаты по договорам купли-продажи транспортных средств № 1 от 25.02.2019 и № 2 от 25.02.2019 денежные средства в размере 60% стоимости КАМАза-цистерны и прицепа цистерны из средств гранта, предоставленного СПК «Аграрная артель» в рамках Соглашения №00000000082178650002/32 от 12.12.2017, в общей сумме 1 237 821 рубль 80 копеек выбыли из собственности министерства сельского хозяйства Тульской области и поступили в незаконное владение Зазимко О.В., контролирующего деятельность ИП ГКФХ ФИО10, и он получил реальную возможность пользоваться и распоряжаться ими по своему усмотрению.

Таким образом, в период с 15 ноября 2017 года по 13 июня 2019 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., используя свое служебное положение, путем обмана и злоупотребления доверием сотрудников министерства сельского хозяйства Тульской области, а также путем обмана сотрудников управления федерального казначейства по Тульской области совершил хищение бюджетных денежных средств в размере 7 349 996 рублей, выделенных министерством сельского хозяйства Тульской области в качестве грантовой поддержки СПК «Аграрная артель» в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017, обратив их в свою пользу и в дальнейшем распорядившись по своему усмотрению, чем причинил министерству сельского хозяйства Тульской области материальный ущерб в особо крупном размере на указанную сумму.

В судебном заседании в ходе дачи показаний подсудимый Зазимко О.В. вину свою не признал, показал, что инкриминируемое ему преступление не нашло своего подтверждения, поскольку он не нарушил ни процедуру ни нормы законодательства при получении гранта. Пояснил, что Министерством сельского хозяйства Тульской области было подписано соглашение с СПК «Аграрная Артель» о предоставлении кооперативу субсидии (гранта) в сумме 10 775 900 рублей. На основании данного соглашения Управлением Федерального казначейства по Тульской области СПК «Аграрная Артель» открыт лицевой счет как не участнику бюджетного процесса. Осуществлен перевод суммы гранта со счета Министерства сельского хозяйства Тульской области на счет СПК «Аграрная Артель», после чего, полагал, что зачисленные денежные средства считаются личными денежными средствами кооператива, за которые кооператив отчитывается в соответствии с целями расходования субсидии перед Министерством сельского хозяйства Тульской области. Указывал на отсутствие ограничений и запретов на приобретение грантополучателем товаров, услуг у возможно аффилированных юридических лиц. Сообщил, что еще до получения гранта приступил к переговорам с контрагентами о своевременном и заблаговременном исполнении ими обязательств по поставке оборудования и проведению работ указанных в целях использования средств субсидии (гранта) на финансовых условиях по отсрочки оплаты до перечисления из средств субсидии. СПК «Аграрная Артель» получила грант 19 декабря 2017 года и по условиям использования гранта должны были за 12 дней до конца календарного года провести работы и приобрести, и установить оборудование, обеспечивающее создание новых 4 рабочих мест. Данные условия СПК «Аграрная Артель» были выполнены. Полагал, что его действия по расходованию средств гранта были правомерны.

Считал, что следствием сделан ошибочный вывод, что ремонтно-строительные работы на молокоприемных пунктах не проводились, тогда как в материалах дела присутствуют доказательства, документы, подтверждающие фактическое проведение ремонтно-строительных работ на общую сумму 3 739 054 руб. на молокоприемных пунктах в д.Каменка Узловского района, д.Островки Веневского района, п.Ильинка Ленинского района, п.Ширинский Новомосковского района, д.Большая Хатунка Щекинского района Тульской области. Также указал о приобретении молочного оборудования на сумму 2373 120 рублей за счет средств гранта и поставку его на молокоприемные пункты.

Считал, что следствие ошибочно предположило о незаконности проведения покупки автотранспортных средств. Сообщил, что СПК «Аграрная Артель» в рамках гранта искало автомобиль, был найден вариант продажи КАМАЗа в ЗАО «Алексеевский молочноконсервный комбинат». Все переговоры с сотрудниками ЗАО «Алексеевский молочноконсервный завод» вел Алферов, он же ездил на осмотр данного автомобиля. Его сотрудники сообщили, что автомобиль и прицеп планируется приобрести на средства гранта, и первоначальная оплата будет составлять лишь 40% от договора, а оставшиеся 60% будут оплачены позже, после переоформления права собственности. Эти условия ЗАО «Алексеевский молочноконсервный комбинат» не устроили. Вторым условием сотрудников ЗАО «Алексеевский молочноконсервный комбинат» касающимся приобретения КАМАЗа была частичная оплата в безналичной форме и частичная оплата наличными денежными средствами. Общая стоимость, за которую ЗАО «Алексеевский молочноконсервный комбинат» продавал КАМАЗ с прицепом, была приблизительно 2 360 000 рублей, в том числе безналичным расчетом оплатить требовалось 750 000 -800 000 рублей, остальные денежные средства наличными денежными средствами. Учитывая эти условия, что при оформлении сделки напрямую с заводом СПК «Аграрная Артель» не смогло бы использовать денежные средства гранта, он предложил ФИО10 приобрести КАМАЗ по выгодной рыночной цене с целью личного самостоятельного использования, сдачи в аренду кооперативу или дальнейшей перепродаже по более высокой цене. Он предложил ФИО10 дать недостающую сумму денег в долг для приобретения КАМАЗа и прицепа. ФИО10 согласился. Данные денежные средств в сумме 1400 000 млн. рублей он передал Алферову, который ехал в Белгородскую область забирать КАМАЗ. От Мхитрярна на имя Алферова была выдана доверенность, чтобы тот мог забрать КАМАЗ в Белгородской области. Соответственно, после приобретения ФИО10 этого КАМАЗа и прицепа и оформления на него, зная о финансовых трудностях ФИО10, он обратился к нему с предложением приобрести у ФИО10 КАМАЗ и прицеп за ту же сумму, за которую они были приобретены в ЗАО «Алексеевский молочноконсервный комбинат». ФИО10 согласился на его предложение и продал ему КАМАЗ и прицеп за 2 360 000 рублей.

Считал, что доказательства, представленные им в судебном заседании, подтверждают правомерность, законность его действий и фактическое осуществление договоров купли-продажи по приобретению СПК «Аграрная Артель» автотранспортных средств КАМАЗ 560301 и прицеп-цистерну у КФХ ФИО10 с использованием средств субсидии (гранта).

Полагал, что предположение следствия о якобы незаконных действий с его стороны, связанных с возможной его аффилированностью с КФХ ФИО10 и приобретение СПК «Аграрная Артель» данных автотранспортных средств у КФХ ФИО10 по стоимости, отличной от цены покупки этих средств КФХ ФИО10 у ЗАО «Алексеевский молочноконсервный комбинат», то данные действия должны рассматриваться, как коммерческие сделки в рамках его предпринимательской деятельности, не противоречащие Законодательству РФ, правоустанавливающим документам: Постановление Правительства Тульской области № 81 от 07.03.2017, условиям Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017, где отсутствуют ограничения, запреты на приобретение грантополучателем имущества, транспорта у возможно аффилированных с ним, руководством, учредителями юридических лиц.

Также выражал несогласие с вменением ему в вину хищения всей суммы средств гранта в размере 1 237 821 руб, оплаченной на приобретение Камаза 580301 и прицепа-цистерны, поскольку тогда указанное подразумевает отсутствие приобретения и наличия указанных автотранспортных средств в целом.

Показания подсудимого Зазимко О.В., данные им в судебном заседании о том, что он вину не признает, что все ремонтно-строительные работы согласно условиям соглашения были выполнены, оборудование закуплено и находилось на молокоприемных пунктах, а Камаз с прицепом был куплен за сумму большую чем указано в договоре с ЗАО "Алексеевским молочноконсервным комбинатом", суд расценивает способом защиты, желанием Зазимко О.В. избежать уголовной ответственности за совершенное преступление и завуалировать хищение денежных средств гранта, выделенных для развития материально-технической базы СПК «Аграрная артель» Министерством сельского хозяйства Тульской области, путем создания видимости выполнения условий соглашения №00000000082178650002/32 от 12.12.2017, поскольку его показания опровергаются другими доказательствами, изложенными ниже, которые являются относимыми, допустимыми, достоверными и в совокупности в полном объеме подтверждают непосредственную причастность его к данному преступлению.

Несмотря на непризнание вины, виновность подсудимого Зазимко О.В. в инкриминируемом ему деянии подтверждается следующими по делу доказательствами.

Показаниями в судебном заседании представителя потерпевшего ФИО13, которая подтвердила, что в соответствии с Государственной программой развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия, утвержденной Постановлением Правительства Российской Федерации от 14 июля 2012 года № 717, Постановлением правительства Тульской области N 571 от 22 октября 2013 года была утверждена Государственная программа Тульской области «Развитие сельского хозяйства Тульской области». Приказом Министерства сельского хозяйства Тульской области № 76 от 13 ноября 2015 года была утверждена ведомственная целевая программа «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016-2018 гг.», которая была разработана на основании Федеральной программы. Постановлением правительства Тульской области № 81 от 07 марта 2017 года «Об утверждении правил предоставления субсидий на содействие достижению целевых показателей региональных программ и развития АПК», был утвержден порядок предоставления грантов и субсидий.

Согласно имеющимся в Министерстве сельского хозяйства Тульской области документов, 15 ноября 2017 года за № 23-0-1-0-2/1712 председателем СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. подана заявка о намерении участия в конкурсном отборе участников ведомственной целевой программы «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016-2018 гг.». К заявке, в соответствие с Постановлением правительства № 81, были предоставлены необходимые документы: бизнес-план, план расходов, проектно-сметная документация и другие документы. Согласно отметки на описи, заявка была принята 15 ноября 2017 года Гусевой О.Ю. Согласно бизнес-плану, Зазимко О.В. просил выделить ему 10 775 900 рублей. Данная заявка была рассмотрена на заседании комиссии, о чем 30 ноября 2017 года составлен протокол № 3. Согласно протоколу, на получение гранта было подано две заявки, одна от СПК «Аграрная артель», вторая от СППК «Тульское подворье». По итогам рассмотрения заявки, победителем был выбран СПК «Аграрная артель» и было принято решение о выделении ему гранта в размере 10 775 900 рублей. В дальнейшем, 12 декабря 2017 года между СПК «Аграрная артель» и Министерством сельского хозяйства Тульской области заключено соглашение № 00000000082178650002/32 о выдаче гранта. На основании соглашения, УФК по Тульской области для СПК «Аграрная артель» 15 декабря 2017 года открыт лицевой счет № 41666002820. Впоследствии с лицевого счета № 03662011630 расходного расчетного счета № 40201810900000100005 Министерства сельского хозяйства по Тульской области, открытого в УФК по Тульской области на лицевой счет № 41666002820 расчетного счета № 40601810345252000011, открытый в УФК по Тульской области были перечислены денежные средства гранта в размере 10 775 900 рублей.

06 марта 2019 года Зазимко О.В. обратился в конкурсную комиссию с заявлением о согласовании нового плана расходов, на заседании комиссии рассматривался вопрос об изменении плана расходов СПК «Аграрная артель» в связи с уменьшением расходов на покупку стройматериалов и увеличением стоимости транспортного средства. Решением изменения в план расходов СПК «Аграрная артель» были одобрены. В качестве обоснования расходования денежных средств гранта в размере 10 775 900 рублей представлены договоры поставки, подряда, счета - фактуры и акты выполненных работ.

Как впоследствии оказалось, что предусмотренные договорами работы подряда, закупка оборудования, строительных материалов и транспорта, не производились. Предоставленные Зазимко О.В. в адрес Министерства сельского хозяйства Тульской области, документы, на основании которых СПК «Аграрная артель» получил денежные средства гранта, содержали ложные сведения. Следовательно, денежные средства гранта получены СПК «Аграрная артель», руководителем которого являлся Зазимко О.В., незаконно. В результате чего, Министерству сельского хозяйства Тульской области причинен материальный ущерб на сумму 10 775 900 рублей.

13 февраля 2020 года в адрес председателя СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., Министерством сельского хозяйства Тульской области направлено письмо № 23-01-03/542 с просьбой, в срок до 19 февраля 2020 года предоставить пояснения по установленным в результате выездной проверки Министерства сельского хозяйства Тульской области фактам отсутствия проведения ремонтно-строительных работ в производственных помещениях, на которые были выделены средства гранта. В связи с отсутствием официального ответа и устных пояснений со стороны Зазимко О.В., Министерством сельского хозяйства Тульской области в адрес председателя СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., за № 23-01-03/816 от 04 марта 2020 года направлено письмо с требованием осуществить возврат денежных средств гранта в полном объеме, в размере 10775900 рублей.

Также подтвердившей, что документы, представленные Зазимко О.В. в Министерстве сельского хозяйства Тульской области не проверяли. По представленным Зазимко О.В. документам работы велись, однако после выездной проверки оказалось, что работы не проводились.

Оценивая показания представителя потерпевшего ФИО13, суд приходит к выводу, что оснований им не доверять, не имеется, показания представителя потерпевшего последовательны, логичны, соответствуют другим представленным обвинением и исследованным в судебном заседании доказательствам, приведенным ниже, которые суд считает допустимыми и достоверными, оснований для оговора подсудимого Зазимко О.В. не имеется.

Вина Зазимко О.В. также подтверждается показаниями следующих свидетелей, допрошенных в судебном заседании и на предварительном следствии.

Свидетель Сурнин А.В., работавший консультантом отдела Министерства сельского хозяйства Тульской области показал, что по своим должностным обязанностям осуществлял проверки наличия сельскохозяйственного оборудования и техники, пищевого оборудования, приобретенного сельхозтоваропроизводителями в рамках различных программ. В рамках выделенного СПК «Аграрная Артель» гранта осуществлялась Министерством Сельского хозяйства Тульской области проверка, в связи с чем им осуществлялись выезды. 20 декабря 2017 года им, с целью проверки целевого расходования денежных средств гранта, предоставленного СПК «Аграрная артель», осуществлялся выезд в с. Каменка Узловского района Тульской области. В ходе выезда ему для осмотра было предоставлено помещение молочного пункта, в котором находилось оборудование, заявленное в предоставленных в Министерство сельского хозяйства Тульской области, как приобретенное за счет средств гранта. В ходе осмотра ему было предоставлено: танк охлаждения молока открытого типа, объемом 2 тонны, танк охлаждения молока закрытого типа, объемом 3 тонны, две ванны длительной пастеризации, объемом 700 л., ванна длительной пастеризации, объемом 400 л., маслобойка, гомогенизатор, сепаратор. Большинство единиц имели различные сроки эксплуатации, к новому оборудованию можно было отнести танк охлаждения молока объемом 3 тонны. На момент осмотра танки охлаждения молока закрытого типа были уже подключены, а остальное оборудования находилось в процессе подключения и ввода в эксплуатацию.

Кроме того, он занимался проверкой двух пакетов документов, предоставленных СПК «Аграрная артель», в целях обоснования расходования денежных средств гранта, в части касающейся его служебных обязанностей, а именно: документов на покупку автомобиля Камаз и прицепа, приобретенных у ФИО10 Он проверял соответствие данных, указанных в договоре данных, указанным в ПТС. Фактическое наличие приобретенных СПК «Аграрная артель» транспортных средств им не проверялось, поскольку такая задача руководством поставлена не была. Заверяя своей подписью документы, предоставленные СПК «Агарная артель» на приобретение Камаза и прицепа, он был уверен, что все сведения указанные в договорах соответствуют действительности и плану расходов СПК «Агарная артель».

В конце 2019 года от коллег ему стало известно, что председатель правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. не выполнил условия соглашения, не закупил необходимое оборудование и фактически похитил денежные средства гранта. 22 января 2020 года комиссией в составе главного специалиста-эксперта ФИО2, его и представителей администрации районов области, осуществлены выезды в п. Ширино Новомосковского района, д. Б.Хатунка Щекинского района, п. Ильинка Ленинского района, с. Каменка Узловского района, д. Островки Веневского района. В ходе осмотра местонахождение молокоприемного пункта в п. Ширино установлено не было, по информации главы КФХ ФИО23, молокоприемный пункт в д. Б.Хатунка он строил самостоятельно, в п. Ильинка установлено, что ремонтные работы проведены частично, в с. Каменка при визуальном осмотре с улицы признаков проведения ремонтно-строительных работ обнаружено не было, в д. Островки при визуальном осмотре с улицы признаков проведения ремонтно-строительных работ обнаружено не было. Ввиду того, что Зазимко О.В. не предоставил доступа в молочные пункты для проверки наличия оборудования, приобретенного с использованием средств гранта, оно осмотрено не было. По результатам выезда был составлен соответствующий акт.

Показаниями свидетеля ФИО2 о том, что в период с января по декабрь 2019 года она работала в должности специалиста отдела государственной поддержки и реализации программ департамента государственной политики в сфере Агропромышленного комплекса и сельского развития Министерства сельского хозяйства Тульской области. В ее обязанности входило проверка целевого использования гранта. В июне 2019 года после последнего транша по гранту в адрес СПК «Аграрная артель», она обнаружила, что не хватает документов, подтверждающих целевое использование средств гранта. С этой целью она неоднократно обращалась к Зазимко О.В. и бухгалтеру СПК «Аграрная артель», и ей были предоставлены копии всех недостающих документов. Далее она стала связываться с Зазимко О.В., чтобы он показал произведенный ремонт молочных пунктов, закупленное оборудование и технику. На все попытки произвести осмотр, Зазимко О.В. постоянно отвечал отказом, ссылаясь на занятость и отсутствие. Совместно с Зазимко О.В. произвести осмотр так и не получилось. В начале января 2020 года было принято решение о проведении выездной проверки СПК «Аграрная артель» без участия Зазимко О.В., в ходе которой комиссия выезжала на объекты, указанные в договорах СПК «Аграрная артель». Доступ на объекты комиссии никто не предоставил. По результатам выезда был составлен акт посещения. Также пояснившей, что признаков ведения деятельности указанными молокоприемными пунктами не было установлено.

Показаниями свидетеля ФИО44 консультанта отдела Министерства сельского хозяйства Тульской области, подтвердившей подачу заявки и получение СПК «Аграрная Артель» гранта, то есть безвозмездной субсидии, а также, что документы на участие в гранте приносила Людмила бухгалтер Зазимко О.В.

Из показаний свидетеля ФИО1 - главного бухгалтера СПК «Аграрная Артель» в судебном заседании и на предварительном следствии, оглашенными по ходатайству государственного обвинителя, с согласия сторон, следует, что при получении средств гранта Зазимко О.В. не собирался их направлять на заявленные по гранту цели. Зазимко О.В. сообщал ей, что денежными средствами гранта он расплатится по долгам с организациями и пайщиками. Также ФИО1 подтвердила, что Зазимко О.В. был инициатором создания ООО "Агротехнология" на подставное лицо - ФИО5, который в деятельности организации не участвовал. ООО "Агротехнология" реальной деятельности не вела, была открыта для обналичивания денежных средств и уклонения от уплаты налогов, все выставленные книги продаж, счета фактуры являлись подложными. Указала, что никаких ремонтных работ в молокоприемных пунктах в п. Ильинка, д. Островки, д. Каменка, д Большая Хатунка, п.Ширинский не проводилось и не планировалось проводиться. Кроме того, подложные документы оформлялись в рамках получения гранта уже под оборудование, которое на момент получения средств гранта было приобретено, а именно в 2015-2016 годах, в том числе на средства субсидии Министерства сельского хозяйства Тульской области.

Относительно приобретения автомобиля Камаз с прицепом, показала, что подсудимый, используя ИП ФИО10, дважды приобрел указанный Камаз с прицепом, сначала за реальную сумму, в размере менее миллиона рублей, а затем переоформил повторно за сумму, превышавшую реальную его стоимость приобретения (Том №6 л.д.115-122, 123-128, 129-134, 135-138).

После оглашения показаний, данных ею на предварительном следствии, свидетель ФИО1 их подтвердила.

Отдельные неточности в ее показаниях не являлись существенными, были связаны с давностью произошедших событий, а также с пониманием того, что она фактически являлась непосредственным свидетелем всех указанных противоправных действий подсудимого и выполняла его указания по подготовке отдельных подложных документов.

Показаниями свидетеля ФИО53 – бухгалтера СПК «Аграрная Артель» в судебном заседании и на предварительном следствии, согласно которым она подтвердила, что занималась оформлением первичных документов таких организаций, как СПК «Аграрная Артель», "Агрофорвард", "Аграрный Союз Современного животноводчества", "Агротехнология", фактическим руководителем которых был Зазимко О.В.. Подтвердила, что "Агротехнология" деятельности не осуществляла, на момент ее работы нулевая по балансу организация. Также подтвердившая, что она вела отчетность фермера ФИО10 по указанию Зазимко О.В. и в действительности Камаз приобретал СПК Аграрная Артель (Том №6 л.д.139-144).

Свидетель ФИО3 в судебном заседании и на предварительном следствии, ранее работавший юристом у подсудимого Зазимко О.В. в СПК «Аграрная Артель», также подтвердил фиктивность представленных подсудимым договоров в Министерство сельского хозяйства, направленных на хищение средств гранта (Том № 8 л.д. 39-42).

Свидетель ФИО4 в суде также подтвердил, что ему также известно о фиктивности покупки подсудимым оборудования для молокоприемных пунктов и их ремонта, а также факта двойной продажи автомобиля Камаз с цистерной, с целью хищения средств гранта.

Свидетель ФИО5 в судебном заседании и на предвароительном следствии подтвердил фиктивность в управлении ООО "Агротехнология" и, ознакомившись с договорами поставки оборудования и его монтажа указал, что впервые о них узнал лишь в ходе предварительного следствия (Том № 6 л.д. 226-233).

Отдельные неточности в его показаниях были устранены, в ходе оглашения его показаний и допроса, согласно которым он подтвердил, что был номинальным директором, самостоятельных решений не принимал, все документы, печати, электронный ключ находились у бухгалтера Зазимко О.В..

Свидетель ФИО5 в суде подтвердила принадлежность и полную подконтрольность ООО "Агротехнология" подсудимому.

В отношении ООО "Агротехнология" и фиктивности работы данной организации аналогичный вывод сделан и органами налогового контроля, что следует из показаний свидетеля ФИО6 допрошенной в судебном заседании.

Из показаний свидетеля ФИО11 в судебном заседании и на предварительном следствии, следует, что он являлся заместителем генерального директора ООО "Союзстрой71", с Зазимко О.В. был знаком в связи с осуществлением стройки его дома. Подтвердившего, что никаких материалов на объекты СПК «Аграрная артель», а именно молокоприемные пункты не поставлялось. Никаких ремонтных работ по всем вышеуказанным договорам не производилось. Каждый раз Зазимко О.В., когда на счет ООО «Союзстрой 71» поступали денежные средства гранта, просил ФИО11 перечислять их на счета разных организаций, оставляя на счетах ООО "Союзстрой71" - 1 процент от поступившей суммы, указывая, что данные денежные средства ему необходимы для иных, не связанных с направлением получения гранта целей. При этом ФИО11 Зазимко каждый раз говорил, что в дальнейшем "Союзстрой71" подрядные работы выполнять будет. Однако никаких работ указанная организация не выполняла (Том № 6 л.д. 154-158, 160-165, 171-173).

После оглашения показаний, данных свидетелем ФИО11 на предварительном следствии, он их подтвердил, в тоже время, поясняя, что и в судебном заседании дает правдивые показания, также указывая, что не знал, что работы не проводятся, и не проверял их проведение, так как доверял Зазимко О.В., который указывал, что переводит денежные средства, но в последующем их организации будет предоставлено выполнение работ.

Суд, считает, что, несмотря на противоречия между показаниями, данными в судебном заседании свидетелем, отвечая на вопросы подсудимого, и показаниями данными на предварительноми следствии, данный свидетель подтвердил, что фактически ООО «Союзстрой 71» никаких работ не выполняло и денежные средства за выполнение указанных в договорах работ, строительных материалов не получало, и о том, что какие-либо иные субпотрядные организации выполняют работы ему не было известно.

Свидетель ФИО7 в судебном заседании и на предварительном следствии – генеральный директор ООО «Союзстрой71» показал, что подписывал предоставляемые ему ФИО11 документы, как оказалось содержащие ложные сведения о поставке на объекты СПК «Аграрная артель» строительных материалов, а также о проведении ремонтно-строительных работ, так как доверял своему заместителю ФИО11 Обстоятельства невыполнения, подписанных им договоров ему известны со слов заместителя ФИО11 (Том № 6 л.д. 174-177).

Показаниями на предварительном следствии свидетеля ФИО8, о том, что работала в должности секретаря в ООО «Союзстрой71». ООО «Союзстрой71» осуществляет деятельность в сфере строительства. В декабре 2017 года заместитель директора - ФИО11 сообщил ей, что ООО «Союзстрой 71» планирует заключить договоры подряда с СПК «Аграрная артель» на ремонт каких-то объектов. В связи с чем, ФИО11 сказал, что сотрудниками СПК «Аграрная артель» будут подготовлены необходимые документы, которые они привезут на подпись их директору – ФИО7 Ей необходимо будет принять данные документы, проверить правильность заполнения необходимых реквизитов, после чего передать их на подпись ФИО7

Спустя какое-то время после этого разговора в офис приехала женщина, которая представилась главным бухгалтером СПК «Аграрная артель» Людмилой и привезла пакет документов для подписи у их директора. Она забрала у нее документы, которые потом передала на подпись ФИО7 После того, как документы были подписаны ее руководителем, на следующий день или при следующем посещении офиса сотрудники СПК «Аграрная артель» Людмила или Марина забирали пакет документов. Так было несколько раз.

Всеми вопросами перечисления денежных средств по данным договорам занимался исключительно ФИО11 в программе «клиент-банк». Со слов ФИО11 она узнала, что по договорам заключенным с СПК «Аграрная артель» фактически никакие ремонтные работы не производились, поставка товаров не осуществлялась, так как якобы вторая сторона договора отказалась от услуг ООО «Союзстрой 71»».

По просьбе заместителя руководителя, она могла производить расчет стоимости работ на компьютере и перенаправлять его по электронной почте в адрес СПК «Аграрная артель». Происходило это так, ФИО11, по просьбе сотрудников СПК «Аграрная артель», подготавливал рукописный расчет стоимости работ, которые те просили рассчитать, а она уже «набирала» этот расчет на компьютере и направляла его в адрес СПК «Аграрная артель».

Со слов ФИО11 она знает, что ООО «Союзстрой 71» ремонтные работы в молочных пунктах п. Ширино Новомосковского района Тульской области, пос. Ильинка Ленинского района Тульской области, с. Каменка Узловского района Тульской области, с. Большая Хатунка Щекинского района Тульской области, с. Островки Веневского района Тульской области не производило (Том № 6 л.д. 166-169).

После оглашения указанных показаний, свидетель ФИО8 подтвердила их в судебном заседании, указав, что об указанных обстоятельствах забыла.

Свидетель ФИО9 - начальник отдела казначейского сопровождения УФК по Тульской области в судебном заседании показала, что в 2017 году для СПК «Аграрная артель» в УФК по Тульской области был открыт лицевой счет, изготавливались ключи электронной подписи. СПК «Аграрная артель» Министерством сельского хозяйства Тульской области была предоставлена субсидия в размер 10 775 900 рублей, которые были зачислены на открытый лицевой счет.

Казначейское сопровождение СПК «Аграрная артель» осуществлялось на основании Постановления Правительства РФ от 30 декабря 2016 года N 1552 «Об утверждении правил казначейского сопровождения средств в валюте РФ в случаях, предусмотренных Федеральном бюджете «О Федеральном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 гг.» и приказа Министерства финансов РФ № 244н от 28 декабря 2016 года. Казначейское сопровождение СПК «Аграрная артель» не было «расширенным» и предусматривало собой проведение мероприятий по казначейскому сопровождению в соответствии с Порядком, без выезда на место, без фото- и видеофиксации. То есть СПК «Аграрная артель» предоставлял в УФК по Тульской области с использованием СУФД платежные поручения с приложенным пакетом документов, которые проверялись сотрудниками УФК по Тульской области в соответствии с установленным Порядком, после чего, при положительном результате проверки, денежные средства списывались с лицевого счета. При этом, дополнительно, УФК по Тульской области разрешения или одобрения на перечисление денежных средств со стороны Министерства сельского хозяйства Тульской области, не требовалось и действующим законодательством не предусмотрено. Каким образом происходило взаимодействие СПК «Аграрная артель» и Министерства сельского хозяйства Тульской области в рамках санкционирования расходов средств субсидии, ей не известно.

Свидетель ФИО15 подтвердил в судебном заседании и на предварительном следствии, что у СПК "Аграрная Артель" было 3 пункта приема молока: в д. Островки Веневского района, в д. Каменка Узловского района, в п. Лобаново Ефремовского района Тульской области. Все эти пункты приема молока находились у СПК в аренде. Других пунктов приема молока у СПК «Аграрная Артель» не было. Насколько ему известно, пункт приема молока в д. Каменка был открыт еще с 2015 года. В пункте приема молока в д. Островки он никогда не был, но ему известно, что 2016 году в нем был сделан ремонт, необходимый для организации производства сыров. В данном пункте молока были возведены перегородки помещений, облицованы плиткой ванны для производства сыров. После этого никакие ремонтные работы в данном пункте не производились.

В конце 2017 года СПК «Аграрная Артель» получило грант в размере около 10 млн. рублей. Каким образом происходило оформление документов, необходимых для получения гранта и каким образом Зазимко О.В. использовал денежные средства, полученные по гранту, ему известно не было. Примерно осенью 2019 года от бухгалтера СПК «Аграрная Артель» Ткачевой Людмилы и другого бухгалтера СПК «Аграрная Артель» Нееловой Марины ему стало известно, что для получения части денег гранта Зазимко О.В. фиктивно оформил двойную продажу КАМАЗа сначала на фермера ФИО10, а потом на СПК «Аграрная Артель». Относительно пункта приема молока в д. Большая Хатунка Щекинского района ему известно, что пункта приема молока у СПК «Аграрная Артель» там никогда не было. Этот пункт приема молока был построен самим фермером Васильевым. Для этих целей в 2018 году он брал кредит в СПК «Аграрный фонд Тульской области» в сумме 400 000 рублей. Об это ему известно, поскольку в 2018 году он занимал должность председателя правления СПК «Аграрный фонд Тульской области» и сам лично подписывал договор с Васильевым А.Г., который и сообщил ему о целях получения кредита. СПК «Аграрная Артель» к данному пункту приема молока не имеет, и никогда не имело никакого отношения. Пунктов приема молока в п. Ширинский Новомосковского района и в п. Ильинка Ленинского района Тульской области у СПК «Аграрная артель» никогда не было.

Кроме того, ему известно, что на молочный пункт в д. Каменка Узловского района Тульской области никакого нового оборудования не поставлялось. Со слов бывшего работника СПК «Аграрная Артель» ФИО16, ему известно, что никакого нового оборудования в 2018-2019 году СПК «Аграрная Артель» не приобреталось, а для получения денег гранта Зазимко О.В. изготовил фиктивные документы, которыми отчитался в Министерство сельского хозяйства Тульской области (Том № 7 л.д. 199-204).

Показаниями свидетеля ФИО52 в судебном заседании и на предварительном следствии, о том, что в мае 2017 года он находился в поисках работы, отправил резюме на сайты поиска работы и его пригласили на собеседование по адресу: г. Тула, ул. Кирова, д.135, офис 29 в "Агропромышленный союз Тульской области". Собеседование проводил президент - Зазимко О.В. По результатам собеседования его приняли на работу, на должность начальника технического отдела СПК «Тульское подворье», которое фактически располагалось по тому же адресу. Кто занимал должность директора СПК «Тульское подворье», ему не известно. Его на работу принимал Зазимко О.В., поэтому именно Зазимко О.В. он считал своим руководителем. В январе 2019 года его перевели на должность начальника технического отдела СПК «Аграрная артель».

В его должностные обязанности входило: обеспечение бесперебойной работы (контроль за состоянием и ремонт оборудования) молочных пунктов, расположенных в д. Каменка Узловского района Тульской области, д. Островки Веневского района Тульской области, с. Лобаново Ефремовского района Тульской области, а также обеспечение бесперебойной работы автомобильного транспорта, а также закупку необходимых товаров и запасных частей для автомобилей и пунктов приема молока.

Пункт приема молока, расположенный в д. Каменка Узловского района состоял из нескольких помещений - самого пункта приема молока и сырного цеха. На момент начала его работы (середина 2017 года) уже было установлено следующее оборудование: молочный танк (закрытого типа) объемом 3,6 тонны;3 (три) ванны длительной пастеризации (ВДП): две по 700 литров, одна на 400 литров. В 2017 году на данный пункт были закуплены: в ООО «МилкАгроСервис» новый вертикальный молочный танк объемом 3 тонны; сепаратор для производства сливок (не новый). Где он был закуплен и за какую цену, ему не известно. Данный сепаратор быстро вышел из строя. В 2018 году Зазимко О.В. решил заняться на данном пункте производством масла, с этой целью на пункт была завезена маслобойка. Где она приобреталась и за какую сумму, ему не известно. В связи с поломкой сепаратора, в 2018 году на заводе «Плава» был закуплен новый, который был установлен на данном пункте приема молока.

Летом 2018 года на пункт был завезен и установлен молочный танк объемом 5 тонн. По внешнему виду данный танк был не новый, где он был приобретен и за какую цену, ему не известно. В 2019 году на пункт приема молока был закуплен молочный насос, наименование и стоимость ему не известна. Другое оборудование на данный пункт приема молока никогда не завозилось.

Сырный цех, на указанном пункте приема молока работал до конца 2018 – начала 2019 года. Цех представлял собой 3 помещения: первое, где готовили сыры, второе помещение - склад и третье - упаковочный цех. В первом помещении были установлены 3 ванны длительной пастеризации. Второе помещение упаковочный цех. В третьем помещении находилось 7 бассейнов для созревания сыров (рассольные), которые были обложены плиткой, стены данного помещения были отштукатурены и окрашены. Перегородки между помещениями сырного цеха были выполнены из газосиликатных блоков, полы залиты бетоном, на которые была уложена керамическая плитка. Потолок был утеплен. Ему известно от сотрудников, которые работали на пункте приема молока, что ремонт в данных помещениях был произведен в конце 2016 года - начале 2017 года, но кем именно и на какие денежные средства, ему не известно. В конце 2017 года - начале 2018 года в связи с тем, что крыша на пункте протекала, был произведен частичный ремонт крыши с использованием руберойда и шифера. Других ремонтных работ на данном пункте приема молока не было.

Пункт приема молока, расположенный в д. Островки Веневского района Тульской области представлял собой часть здания. Внутри которого имеется 2 помещения, в одном из которых находились молочные танки, а во втором располагалась лаборатория. На момент его трудоустройства на данном пункте было установлено два танка охлаждения молока объемом 2 тонны и 5 тонн. Данные танки всегда находились в рабочем состоянии и не менялись в период с 2017 по 2019 годы. Капитального ремонта на данном молочном пункте не было, единственное, была частично отремонтирована керамическая плитка на полу и ремонт пластиковых панелей, которыми обшиты стены. Новое оборудование и строительные материалы на данный пункт приема молока никогда не завозились.

Кроме того, в 2017 году Зазимко О.В. поручил ему осуществить контроль за установкой вертикального молочного танка закрытого типа, объемом 2 тонны в пункте приема молока в пос. Ширинский Новомосковского района Тульской области. Сам пункт приема молока располагался на ферме, представлял, помещение, состоящее из одной комнаты, площадью около 16 кв.м. Стены выполнены из кирпича, пол выполнен из старого бетонного покрытия. По указанию Зазимко О.В. он ездил и проверял подготовили ли арендаторы фермы в п. Ширинский помещение для пункта приема молока. При этом Зазимко О.В. сам созвонился с ними и пояснил, что он приедет, и ему необходимо будет показать выполненные работы. Он ездил на объект и видел, как там велись работы по заливке пола бетоном, проводилась обшивка стен и потолка пластиковыми панелями без дополнительного утепления, а также была разобрана кирпичная кладка. Ездил ли Зазимко О.В. с проверкой, ему не известно. За чьи средства производился косметический ремонт, он не знает. Весной 2018 года на данный пункт приема молока был завезен танк охлаждения молока объемом 2 тонны. Ввод танка в эксплуатацию осуществляли представители фирмы продавца. Другое оборудование и строительные материалы на данный пункт приема молока насколько ему известно не завозились. В 2019 году данный танк охлаждения молока был вывезен в Ефремовский район в д. 12 лет Октября, на ферму, где был установлен у фермера по фамилии ФИО17, и с того времени пункта приема молока в п.Ширинский больше нет.

В пос. Лобаново Ефремовский района Тульской области пункт приема молока представляет собой контейнер, в котором все оборудование комплектуется заводом. В частности, на данном пункте был установлен молочный танк закрытого типа объемом 5 тонн. В ходе работы на данном пункте были заменены насосы, боллер, частично произведен ремонт проводки, была переделана система водоснабжения с утеплением и обогревом. Других ремонтных работ на пункте не было, оборудование не менялось и не завозилось.

В пунктах приема молока, расположенных в д. Б.Хатунка Щекинского района, пос. Ильинка Ленинского района, д. Каменка Заокского района Тульской области он никогда не был, поэтому пояснить ничего не может.

Примерно в конце 2018 года у СПК «Аграрная артель» появился поставщик молока в Республике Мордовия, в связи с чем возникла необходимость в приобретении молоковоза для транспортировки указанного молока в Тульскую область. По указанию Зазимко О.В., он, Сорокин и Алферов подбирали автомобиль для покупки на эти цели. На сайте объявлений, они нашли на одном из предприятий в Белгородской области подходящий автомобиль КАМАЗ. Об этом доложили Зазимко О.В.. Все переговоры с продавцом вел сам Зазимко О.В.. По указанию Зазимко О.В. Алферов съездил в Белгородскую область, осмотрел КАМАЗ. В начале 2019 года Алферов вместе с водителем пригнали КАМАЗ с прицепом из Белгородской области. После этого Зазимко О.В. передал ему договор купли-продажи автомобиля, акт приема-передачи, ПТС и доверенность от имени ИП ГКФХ Мхитарян, и он с водителем поехал в МРЭО в г. Номовосковск, где зарегистрировал автомобиль по доверенности на ИП ГКФХ ФИО10. Зарегистрировать прицеп они не смогли, поскольку отсутствовал номер VIN на бочке. После регистрации в ГИБДД, он передал все документы на КАМАЗ Зазимко О.В.. Спустя время Зазимко О.В. вновь передал ему документы на данный КАМАЗ и прицеп, а именно: договор купли-продажи, ПТС, доверенность от СПК «Аграрная артель» и сказал, что необходимо оформить КАМАЗ на СПК «Аграрная артель». Он с водителем поехал в МРЭО в г. Новомосковск, где зарегистрировал автомобиль по доверенности на СПК «Аграрная артель». После регистрации в ГИБДД, он передал все документы на КАМАЗ Зазимко О.В.. В сентябре 2019 года у КАМАЗа сломался двигатель и по настоящее время он стоит неисправный по адресу: г. Тула, ул. Н.Неман, д.37 в автосервисе.

Ему известно, что СПК «Аграрная артель» был получен грант. Размер гранта, обстоятельства его получения и расходования ему не известны (Том №7 л.д. 153-159, 160-164).

Из показаний свидетеля Сорокина А.Н. в судебном заседании и на предварительном следствии следует, что в д. Большая Хатунка, в п. Ширино, и в пос. Ильинка Ленинского района молокоприемных пунктов у СПК "Аграрная Артель" никогда не было. Подтвердил факт приобретения автомобиля Камаз через ИП ФИО10 для СПК "Аграрная Артель" (Том № 7 л.д.69-71).

Из показаний свидетеля ФИО48, работавшей с 2014 до 2020 года в СПК «Аграрная Артель» приемщиком лаборантом молока в д.Островки Веневского района Тульской области следует, что с момента ее прихода как стояло два танка молока, так и стояло, никакого оборудования в молокоприемный пункт в д. Островки Веневского района после 2016 г. не завозилось, и никакие крупные ремонтные работы в этом пункте не проводились.

Согласно показаниям свидетеля ФИО18 в судебном заседании и на предварительном следствии следует, что молокоприёмный пункт в д. Островки Веневского района был открыт и отремонтирован до 2017 года. Ремонта после получения Зазимко О.В. гранта в молокоприёмном пункте не производилось (Том № 8 л.д.108-113).

Из показаний свидетеля ФИО19 данных на стадии предварительного следствия, и оглашенных по ходатайству подсудимого Зазимко О.В., с согласия сторон, следует, что никаких ремонтных работ в пункте приема молока в с. Каменка Узловского района с января 2017 года не производилось (Том № 8 л.д.118-124).

Показаниями свидетеля ФИО20, данных в судебном заседании о том, что за период ее работы на молокоприемном пункте в с. Каменка Узловского района ремонтные работы не проводились.

Из показаний свидетеля ФИО21 следует, что по адресу: д. Ильинка Ленинского района, ул. Центральная д. 1 а, молокоприемного пункта не было.

Свидетель ФИО22 в судебном заседании и на предварительном следствии ремонт и завоз оборудования по адресу: Тульская область, Ленинский район, п. Ильинка, ул. Центральная д. 19А, в период получения и после получения подсудимым средств гранта не подтвердил. Одновременно показал, что в 2015 году Зазимко поставил на данный пункт танк охлождения молока, который он через полгода выкупил. С 2016 года пункт приема молока и танкт принадлежат ему. Из работ подтвердил только демонтаж кровли и постройку новой крыши (Том № 6 л.д. 184-189, 214-217).

Свидетель ФИО23 в судебном заседании подтвердил, что молокоприемный пункт в д.Большая Хатунка он строил своими силами, за счет своих средств, в том числе средств займа в размере 400000 рублей под проценты. При этом СПК "Аграрная Артель" к строительству этого молокоприемного пункта отношения не имело. Первоначально рабочие от СПК "Аграрная Артель" залили фундамент на этом месте размером 2 на 3 метра, а также завезли материалы. При этом они находились на месте строительства всего один день. Из строительных материалов было завезено лишь порядка 100 штук кирпичей и 20 листов кровельного материала, после чего на месте работ они не появлялись, и отношения к его строительству не имели.

Аналогичными показаниями свидетеля ФИО24 также подтвердившей, что СПК "Аграрная Артель" на строительство молокоприемного пункта в д.Большая Хатунка выделили фундамент 2 на 3 метра и рабочии были лишь один день.

Из показаний свидетеля ФИО25 следует, что земельный участок, на который указал подсудимый, как на место, где находился указанный в документах пункт приема молока, в п. Ширинский, ул. Огородная. д. 8, на момент приобретения данного участка свидетелем (2018) не использовался, и там в течении предшествующих 5 лет до приобретения им участка никакой деятельности не велось.

Свидетель ФИО26 - конкурсный управляющий, пояснил аналогичные обстоятельства отсутствия молокоприемного пункта.

Свидетель ФИО27 в суде подтвердил отсутствие в с. Каменка Заокского района молокоприемных пунктов.

Показаниями свидетеля ФИО28 о том, что весной 2018 года по совету Алферова Александра его пригласили на работу водителем в СПК «Молочный край». Собеседование при приеме на работу проводил Зазимко, а также заместитель по безопасности Сорокин. По результатам собеседования его приняли на работу. Сначала он работал на автомобиле ГАЗ (молоковоз), на котором он собирал молоко в г. Калуга (туда же отвозил), в Мордовии, в Ступинском районе Московской области, в Воронежской область, в Ефремовском районе Тульской области.

Подтвердивший, что ездил с Алферовым в ЗАО «Алексеевский молочноконсервный завод» для того, чтобы забрать автомобиль КАМАЗ.

В назначенный день он и Алферов приехали в п. Алексеевка Белгородской области в ЗАО «Алексеевский молочноконсервый комбинат», зашли на территорию завода. Там их встретили сотрудниками комбината. ФИО29 пошел оформлять необходимые документы на покупку КАМАЗа, а он совместно с сотрудниками комбината пошел осматривать автомобиль. Он осмотрел автомобиль, завел двигатель. Приобретаемый КАМАЗ был оранжевого цвета (кабина), цистерна из нержавеющей стали. Кроме того, к КАМАЗу прилагалась цистерна. После чего вернулся Алферов Александр, сел в свой автомобиль, а он сел за руль КАМАЗа и они поехали в г.Тулу. О стоимости КАМАЗ с прицепом ему ничего не известно. Также ему не известно каким образом был произведен расчет за данный автомобиль и кто вел переговоры о его покупке. После того, как КАМАЗ «пригнали» из Белгородской области, его оставили в д. Каменка Узловского района Тульской области. Спустя некоторое время Алферов сообщил ему, что необходимо отогнать КАМАЗ в МРЭО ГИБДД в г. Новомосковск, чтобы зарегистрировать. В назначенный день он и ФИО52 поехали в МРЭО ГИБДД в г.Новомосковск, где был зарегистрирован автомобиль КАМАЗ. Зарегистрировать бочку-прицеп не получилось. Через небольшой промежуток времени Алферов сообщил ему, что КАМАЗ опять необходимо отогнать в МРЭО для регистрации. Он вновь съездил с ФИО52 в ГИБДД. Для чего именно они второй раз ездили в ГИБДД, ему не известно. Спустя еще некоторое время он с Аксеновым Юрием ездил в МРЭО ГИБДД в Московскую область, где был поставлен на учет прицеп-цистерна (бочка).

Фактически с момента покупки КАМАЗа, он находился у него в пользовании. Он проработал на нем до осени 2019 года. В сентябре 2019 года у КАМАЗа сломался двигатель и он отогнал КАМАЗ в автомобильный сервис. Прицеп-цистерна в настоящее время находится позади его дома в с. Холтобино Новомосковского района Тульской области. Где находятся документы на данный прицеп, ему не известно.

Свидетель ФИО30 - главный бухгалтер ЗАО «Алексеевский молочноконсервный завод» в режиме видеоконференц-связи подтвердила, что автомобиль Камаз приоретался за стоимость указанную в договоре, в размере 875 000 рублей.

Свидетель ФИО31 также подтвердил стоимость приобретаемых Камаза с прицепом по договорам, одновременно указал, что у них только безналичный расчет производится. В договорах указана реальная стоимость.

Свидетель ФИО32 подтвердил, что участвовал в комиссии по осмотре транспортного средства. Камаз и цистерна подходили под списание. Стоимость он не определял, так как его дело – технический осмотр.

Свидетель ФИО33 подтвердил, что участвовал в осмотре автомобиля ревизионной комиссией, как председатель комиссии. Автомобиль подлежал реализации. Продавался по остаточной стоимости.

Свидетель ФИО34 - начальник автотранспортного цеха ЗАО «Алексеевский молочноконсервный завод» пояснил, что продажи автомобиля КАМАЗ - 560301 VINX89560301C0EP9056 и цистерны-прицепа к нему модель 862011 VINX8986201180AD4402, осуществлялась совместно. На осмотр автомобиля из Тульской области приехал представитель ИП ГКФХ ФИО10 - Алферов, который осмотрел КАМАЗ с прицепом. Поторговавшись, сошлись на цене, которая отражена в договоре 875 000 рублей стоимость КАМАЗа и 50 000 рублей - стоимость прицепа. Цену, указанную в договоре 875 000 рублей за КАМАЗ и 50 000 рублей за прицеп, он озвучил директору, который принял окончательное решение о продаже данного автомобиля с прицепом представителю ИП ГКФХ ФИО10, так как он давал самую высокую цену среди иных покупателей ранее осматривавших. После получения согласования, он сопроводил ФИО29 в юридический отдел, где был составлен договор купли-продажи, который ФИО29 забрал с собой, пояснив, что согласуют все со своим директором и сообщит о намерении либо об отсутствии намерения приобрести КАМАЗ с прицепом. Позже ФИО29 позвонил ему и сообщил, что они будут приобретать автомобиль. После чего, поступила предоплата и оплата за КАМАЗ и цистерну. 01.03.2019 ФИО29 приехал с водителем уже для оформления документов. На момент 01.03.2019 - дату передачи КАМАЗа и цистерны, денежные средства были перечислены полностью на расчетный счет ЗАО «АМКК». Когда 01.03.2019 ФИО29 приехал с водителем, он сопроводил их к юристам для составления оставшихся документов, где были составлены акты приема-передачи объекта основных средств на КАМАЗ и цистерну. Данные акты подписали члены комиссии по вводу в эксплуатацию и списанию основных средств: председатель - ФИО33, начальник отдела экономической безопасности - ФИО31, главный механик - ФИО35, он как начальник АТЦ, представитель покупателя ФИО29 и главный бухгалтер ФИО30, после чего акт был утверждён генеральным директором и сдан в бухгалтерию для списания автомобиля с учета.

Показаниями свидетеля ФИО4 о том, что летом 2018 года в сети «Интернет» на сайте объявлений «Авито» им было подано объявление об оказании юридических услуг. Он был приглашен на собеседование в СПК «Аграрная артель», в офис, расположенный по адресу: г. Тула, ул. Кирова, д. 135, оф. 29, где познакомился с Зазимко Олегом Вадимовичем. По результатам собеседования с ним был заключен договор абонентского юридического обслуживания. В его обязанности входило консультирование по всем видам вопросов, помощь в составлении договоров и представительство в различных инстанциях. О том, что СПК «Аграрная артель» был получен грант, он узнал только в ноябре 2018 года. Обстоятельства получения гранта и подготовки документов для его получения ему не известны. Со слов бухгалтера Ткачевой Людмилы ему известно, что на денежные средства гаранта было фиктивно закуплено оборудование для молокоприемных пунктов и фиктивно проведен их ремонт. Ему известно, что с использованием средств гранта был приобретен автомобиль КАМАЗ. Для изучения юридической точки зрения, ФИО1 ему был предоставлен сначала договор купли-продажи автомобиля КАМАЗ и прицепа, заключенный между ГКФХ ФИО10 и заводом, расположенным в Белгородской области на сумму около 800000 рублей, а спустя несколько дней предоставили договор купли-продажи автомобиля КАМАЗ и прицепа, заключенного между ФИО10 и СПК «Аграрная артель», на сумму которая была уже выше 1 млн. рублей. Когда он спросил у Зазимко О.В. для чего необходимо делать двойную продажу, тот сказал, что это необходимо для организации, а ФИО1 рассказала ему, что таким образом Зазимко О.В. хочет обналичить средства гранта. Обстоятельства заключения договор ему не известны. Кроме того, в период его договорных отношений с Зазимко О.В. ему стало достоверно известно, что в молочных пунктах никаких ремонтных работ не производилось, по мере поломок мог производиться мелкий текущий ремонт. Касаемо молочного пункта в д. Б.Хатунка Щекинского района Тульской области, ему известно, что пункт был построен самим фермером ФИО23, который получил в СПК «Аграрный фонд Тульской области» займ в размере 400000 рублей, и СПК «Аграрная артель» к этому пункту отношение не имеет.

Свидетель ФИО36 главный бухгалтер АО «Тульский молочный комбинат» в судебном заседании и на предварительном следствии подтвердила, что между АО «Тульский молочный комбинат» и СПК «Аграрная артель» был заключен договор поставки молока. Также СПК «Аграрная артель» было продано оборудование, два танкоохладителя и молокоприемный пункт.

Согласно договору аренды оборудования с условием о выкупе от 01.01.2016, заключенного между АО «Тульский молочный комбинат» и СПК «Аграрная артель», в аренду СПК «Аграрная артель» было предоставлено: танк-охладитель молока V-4000 л. и молокоохладитель типа SNZ-21 2 марки «KROCNO»V- 2000 л. Оплата по договору с СПК «Аграрная артель» от 01.01.2016 произведена в полном объеме по безналичному расчету. В 2015 году СПК «Аграрная артель» было продано оборудование молокоприемного пункт (контейнер 40 футов, охладитель 5000 л., компрессорно-конденсатный агрегат, электронагреватель, насосы молочные 2 шт., оснастка сантехническая, оснастка электрическая). Также ей известно, что АО «Тульский молочный комбинат» является учредителем СПК «Аграрная артель». С момента вступления в состав учредителей, АО «Тульский молочный комбинат» производил оплату паевых взносов. Об участии представителей АО «Тульский молочный комбинат» в собраниях учредителей СПК «Аграрная артель», ей ничего не известно. Поскольку СПК «Аграрная артель» прекратил поставку молока и все взаиморасчеты были закончены в 2016 году, необходимость во взаимодействии с СПК «Аграрная артель» отпала. Руководством АО «Тульский молочный комбинат» было принято решение о выходе из числа учредителей СПК «Аграрная артель».17 сентября 2019 года было проведено заседание Совета Директоров АО «Тульский молочный комбинат», в ходе которого было принято решение о выходе из СПК «Аграрная артель». В начале октября 2019 года в адрес СПК «Аграрная артель» было направлено заявление о выходе из сельскохозяйственного потребительского кооператива № 770 от 01.10.2019. Со стороны СПК «Аграрная артель» ответа на заявление не поступило и до настоящего времени АО «Тульский молочный комбинат» входит состав учредителей (Том №8 л.д.17).

Показаниями свидетеля ФИО37, имеющего крестьянско-фермерское хозяйство, подтвердившего, что сдавал в СПК «Аграрная Артель», которая принадлежала Зазимко О.В., молоко, при этом бухгалтерию его КФХ вели бухгалтеры Зазимко О.В. О том, что он является учредителем СПК «Аграрная артель» он узнал только в конце апреля 2020 года от его адвоката. Он никогда не участвовал в собраниях учредителей СПК «Аграрная артель», где они проводились и проводились ли вообще, ему не известно. Как он стал учредителем, ему не известно. Возможно, Зазимко О.В. сделал это без его ведома. О получении гранта СПК «Аграрная артель», ему ничего не известно. Ни в каких собраниях СПК «Аграрная артель» по вопросу получения гранта и по вопросам отчуждения имущества СПК «Аграрная артель» он не участвовал, решений не принимал. Когда он сдавал молоко Зазимко О.В., то неоднократно ездил в офис к Зазимко О.В. в г. Тула, где подписывал какие-то документы. Зазимко О.В. пояснял ему, что данные документы связаны с реализацией молока.

Анализируя, изложенные выше показания свидетелей, суд приходит к выводу, об их достоверности, показания данных свидетелей в своей совокупности подтверждают умысел Зазимко О.В. на хищение полученного гранта (субсидии).

Так, свидетель Ткачева в судебном заседании подтвердила, что Зазимко О.В. уже при подаче заявки на получение гранта не планировал их направлять в соответствии указанными целями, таким образом, умысел у Зазимко О.В. возник еще до получения гранта.

Не подтверждается и показаниями свидетелей, что полученная сумма гранта была направлена на развитие СПК «Аграрная Артель», напротив, допрошенные свидетели, показывали, что ремонтно-строительные работы, на проведение которых ссылался подсудимый были выполнены задолго до получения гранта, и более того не во всех случаях вообще имели отношения к деятельности СПК «Аграрная Артель».

Оборудование, которое должно было быть приобретено на средства гранта, также приобреталось ранее, и фактически просто перегонялось с одной фирмы, принадлежащей Зазимко О.В. на другую.

О незаконности совершаемых действий в целях видимости целевого использования гранта, свидетельствуют показания свидетеля ФИО10, который подтвердил, что Камаза с прицепом цистерной он не покупал, данное приобретение за него сделал подсудимый, при этом приобретая данный Камаз для СПК "Аграрная Артель", а в последствии опять же продал данный автомобиль с прицепом в СПК "Аграрная Артель", то есть фактически сам себе (Том №6 л.д. 270-274).

Указанные обстоятельства явно свидетельствуют о желании подсудимого похитить денежные средства гранта, проведя двойную покупку указанного автотранспорта, проведя повторно ремонтные работы, которые ранее были выполнены на молокоприемных пунктах.

В судебном заседании по ходатайству стороны защиты также были допрошены следующие свидетели.

Свидетель защиты ФИО12 в судебном заседании дала показания в части сведений характеризующих подсудимого Зазимко О.В., указав, что является супругой подсудимого, у них на иждивении имеется малолетняя дочь, положительно охарактеризовала своего супруга, указав, что между ними хорошие отношения.

Данные показания, суд учитывает, в качестве сведений характеризующих личность подсудимого.

Также по ходатайству стороны защиты допрошены - свидетель ФИО38 в судебном заседании подтвердил выводы, которые он изложил в заключениях по правовым аспектам получения и расходования субсидий на содействие достижению целевых показателей региональных программ развития агропромышленного комплекса и по правовым аспектам соглашения №00000000082178650002/32 от 12.12.2017.

Свидетель ФИО39 показал о произведенных им как специалистом расчетов рыночной стоимости оборудования, согласно заключению специалиста 04-02-2021, а также о рыночной стоимости движимого имущества, согласно заключению специалиста 01-12-2020.

Свидетель ФИО40 в судебном заседании дал показания в части составления заключения эксперта №25646 по результатам строительно-технической экспертизы объектов СПК «Аграрная Артель».

Аналогичными показаниями свидетеля ФИО41, подтвержившего выводы строительно-технической экспертизы, с указанием, какие фактически были выполнены работы на молокоприемных пунктах.

Анализируя представленные стороной защиты заключения специалистов, а также подтверждение ими своих заключений в судебном заседании в ходе дачи показаний, суд считает, что вопросы достоверности представленных доказательств относятся к исключительной компетенции суда и не могут быть разрешены путем привлечения специалиста.

Так, допрошененные свидетели Шогин и Сарычев, указали, что их выводы являются субьективными, основанные на знании законодательства в области специальных познаний.

Свидетель Сарычев также пояснил, что его выводы о стоимости движимого имущества основаны на рыночной стоимости без учета технических характеристик, и учета состояния самого Камаза и прицепа. Кроме того, его заключение никак не опровергает показания свидетелей о продаже автомобиля по его остаточной стоимости с учетом его износа, и соответствии этой стоимости указанных в договорах купли-продажи.

Свидетель ФИО41 в своих показаниях, указал, что строительно-техническая экспертиза проведена на основании того, что находилось на объектах, однако утверждать, когда выполнены были работы, по которым ими проводились исследования, невозможно. Таким образом, это никак не опровергает показания, свидетелей, утверждавших, что работы на молокоприемных пунктах, указанных Зазимко в договорах выполнены задолго до получения средств гранта, либо не имеют отношения к деятельности СПК "Аграрная Артель".

Свидетель ФИО42 допрошенная по ходатайству защиты – бухгалтер СПК «Аграрная Артель» по учету молока, подтвердившая, что лаборанты направляли ей сведения с молокоприемных пунктов, после чего она подготавливала документы. Пояснившая, что в с.Каменка Узловского района Тульской области был молокоприемный пункт, где изготавливали, сыры, масло, сливки. Ей известно, что помещение данного молокоприемного пункта принадлежало СПК «Аграрная Артель», однако, кто занимался изготовлением сыров ей не известно. Относительно наличия молокоприемных пунктов в д.Островки, п.Ширинский, д.Лобаново не смогла пояснить, указав, что не помнит.

Показания свидетеля ФИО42 не свидетельствуют о невиновности подсудимого Зазимко в инкриминируемом ему деянии, они лишь подтверждают, что на объектах СПК "Аграрная Артель", и в частности в с.Каменка Узловского района Тульской области велась хозяйственная деятельность. Вместе с тем, свидетель не смогла подтвердитьне период проведения каких-либо работ на данном молокоприемном пункте, не наличие других молокоприемных пунктов.

Вина подсудимого Зазимко О.В. в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ, подтверждается также следующими письменными материалами дела.

Протоколом проверки показании на месте подозреваемого Зазимко О.В. от 27.05.2020, в ходе которой подозреваемый Зазимко О.В., находясь в д. Островки Веневского района Тульской области, указал на здание с вывеской «Молокоприемный пункт» и пояснил, что в конце декабря 2017 года – начале 2018 года в указанном здании был произведен ремонт с использованием средств гранта, предоставленного СПК «Аграрная артель» и для данного помещения были закуплены и монтированы танки охлаждения молока, объемом 2 тонны и 5 тонн. Находясь внутри помещения указанного молокоприемоного пункта, подозреваемый Зазимко О.В. пояснил, что в данном помещении с использованием средств гранта были произведены следующие виды работ: произведена заливка полов, уложена керамическая плитка на пол, произведено утепление стен и потолка, обшивка стен и потолка пластиковыми панелями. Материалы на строительство и ремонт были закуплены с использованием средств гранта на основании договора с ООО «Союзстрой71». Договор на подрядные работы был заключен с ООО «Союзстрой71», но предположительно ООО «Союзстрой71» оформляло договорные отношения с субподрядчиками, которые производили подрядные работы на данном пункте. Визуально в данном пункте приема молока обстановка не изменилась. Монтаж танков охлаждения молока, а именно монтаж подключения и профилактические мероприятия осуществлялись на основании договора с ООО «Агротехнология». По окончании ремонтных и монтажных работ были подписаны соответствующие акты приемки выполненных работ.

Находясь на территории заброшенной фермы, расположенной по ул. Огородная д. 8 пос. Ширинский Новомосковского района Тульской области, указал на второй от въезда коровник, пояснив, что в данном коровнике находился пункт приема молока, в котором был произведен ремонт. Находясь внутри помещения коровника, подозреваемый Зазимко О.В. указал на расположенное внутри помещение, размером около 16 кв.м. и пояснил, что ранее в данном помещении располагался пункт приема молока, в котором в конце декабря 2017 года - начале 2018 года был произведен ремонт в рамках договора подряда с ООО «Союзстрой71», которые производили субподрядные организации. В данном помещении были произведены демонтажные работы, залит пол, уложена плитка на пол, стены и пол обшиты пластиковыми панелями, проведена канализация и водоснабжение, установлен электрический щит. После проведенных ремонтных работах на молочный пункт был поставлен и смонтирован танк охлаждения молока объемом 2 тонны, приобретенный по договору в ООО «Агротехнология» (Том № 9 л.д. 21-44).

Протоколом проверки показаний на месте обвиняемого Зазимко О.В. от 23.06.2020, в ходе которой обвиняемый Зазимко О.В., находясь в д. Большая Еловая Ленинского района Тульской области, указал на складское помещение, на котором имеется табличка «ООО Технорай запчасти для сельхозтехники» и сообщил, что в указанном помещении хранится имущество, приобретенное на средства гранта.

Находясь внутри помещения склада, обвиняемый Зазимко О.В. указал на танк охладитель, объемом 3,6 тонн, пояснив, что ранее он находился на пункте приема молока в с. Каменка Узловского района Тульской области и был приобретен в ООО «Фермерское хозяйство современного животноводства» на основании договора мены. Далее Зазимко О.В. указал на танк охлаждения молока объемом 3 тонны, открытого типа пояснив, что данный танк приобретен в ООО «Агротехнология» с использованием средств гранта. Кроме того Зазимко О.В. пояснил, что именно на данном складе хранилось оборудование приобретенное на средства граната, которое в последствии было поставлено на пункт приема молока.

Находясь в поселке Ильинка Ленинского района Тульской области, возле здания автосервиса по адресу ул. Центральная д. 19А корп. 2 обвиняемый Зазимко О.В. указал на одноэтажное здание, расположенное левее автосервиса и пояснил, что данное здание планировалось приобрести с использованием средств гранта, но после изменения бизнес-плана в данном здании с использованием средств гранта были проведены следующие виды работ: демонтаж и замена стропильной системы, очистка стен от краски и штукатурки, произведен ремонт стен, подготовка под штукатурку и покраску, кроме того в данном здании оставалась часть строительных материалов, которые в том числе были закуплены с использованием средств гранта. Однако, что конкретно за материалы оставались в здании, Зазимко пояснить не смог.

Находясь в селе Лобаново Ефремовского района Тульской области, указал на пункт приема молока и пояснил, что в нем находится танк охлаждения молока объемом 5 тон, который был приобретен в ООО «Фермерское хозяйство современного животноводства» на основании договора мены.

Находясь в поселке 12 Октябрь Ефремовского района Тульской области, на ферме, принадлежащей ИП ГКФК Тамоян, Зазимко О.В. сообщил, что здесь находится танк холожения молока объемом 2 тонны, который ранее располагался на пункте приема молока в поселке Ширинский Новомосковского района Тульской области и был приобретен в ООО «Агротехнология» с использованием средств гранта (Том № 9 л.д. 48-61).

Протоколом проверки показаний на месте обвиняемого Зазимко О.В. от 07.07.2020, в ходе которой обвиняемый Зазимко О.В., находясь в д. Кальна Чернского района Тульской области, на ферме КФХ Тагиев указал на танк охлаждения молока объемом 3 тонны, и сообщил что указанное имущество было приобретено в ООО «Фермерское хозяйство современного животноводства» на основании договора мены и было поставлено в КФХ ФИО63. Передача танка документально не оформлялась.

Находясь в деревне Б. Хатунка Щекинского района Тульской области, на территории фермы ИП ГКФХ ФИО23, указал на одноэтажную пристройку к помещению коровника, выполненную из шлакоблочного кирпича, пояснив что на средства гранта был подготовлен котлован для строительства пристройки, залит фундамент, закуплен кирпич для стен, профлист для крыши и иные строительные материалы (Том № 9, л.д. 65-81).

Протоколом проверки показаний на месте обвиняемого Зазимко О.В. от 10.08.2020, в ходе которой обвиняемый Зазимко О.В., находясь в помещении заброшенного коровника, на ферме, распложенной вблизи деревни Островки Веневского района Тульской области, указал на танк охлаждения молока объемом 5 тонн и сообщил, что указанный танк был приобретен в ООО «Фермерское хозяйство современного животноводства» на основании договора мены (Том № 9, л.д. 82-87).

Суд принимает во внимание, что на вышеуказанные доказательства, подсудимый ссылался, как на доказательства защиты, указывая на проведение ремонтно-строительных работ и на наличие оборудования на молокоприемных пунктах.

Протоколом осмотра места происшествия от 16.12.2018, согласно которому в офисном помещении, по месту нахождения СПК «Аграрная артель», расположенном по адресу: г. Тула, ул. Кирова, д.135, офис 29, изъяты 20 (двадцать подшивок) с документами, мобильный телефон «Nokia 5800» IMEI: 354183/02/18189614, системный блок, инвентарный номер Би005, системный блок, инвентарный номер Би002, модемы операторов «Билайн», «Flyer», «Yota» (Том 1 л.д. 151-156).

Протоколом осмотра документов от 27.03.2020, согласно которому осмотрена подшивка документов № 12, изъятая в ходе осмотра места происшествия - офисного помещения, расположенного по адресу: г. Тула, ул. Кирова, д.135, офис 29, в которой среди прочих документов обнаружены: договор подряда № 1/1812-17 от 18.12.2017 с приложением - сметой на отделочные работы, согласно которого, СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. (заказчик) и ООО «Союзстрой 71» в лице генерального директора ФИО7 (подрядчик), заключили договор (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017), на основании которого подрядчик обязуется выполнить строительные работы на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Заокский район, д. Каменка, здание фермы, согласно сметным расчетам (приложении № 1) и сдать результат работы заказчику. Стоимость работ по договору составляет 794900 (семьсот девяносто четыре тысячи девятьсот) рублей. Оплата стоимости работ производится заказчиком поэтапно согласно подписанным актам выполненных работ на основании выставленных счетов, в следующем порядке: 40% от выставленного счета заказчик оплачивает из собственных средств в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017, а 60 % от выставленного счета заказчик оплачивает из средств гранта в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017. Договор вступает в силу с момента его подписания и действует до полного исполнения сторонами своих обязательств по договору. Договор подписан сторонами – ФИО7 со стороны ООО «Союзстрой 71» и Зазимко О.В. со стороны СПК «Аграрная артель», заверен оттисками круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Союзстрой71». Согласно приложения № 1 к договору - сметы на отделочные работы, СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. и ООО «Союзстрой 71» в лице ФИО7, во исполнении договора подряда №1/2018-17 от 18.12.2017, составили настоящую смету стоимости работ подрядчика на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Заокский район, д. Каменка, здание фермы. Данные в смете указаны в форме таблицы, в которой указано: устройство перегородок из газосиликатных блоков, 80 кв.м., цена 677,97 руб., сумма всего 64000 рублей; штукатурка стен, 160кв.м., цена 423,73 руб., всего сумма 80000 рублей; окраска стен, 160 кв.м., цена 169,49 руб., сумма всего 32000 рублей; устройство бетонных полов, 75 кв.м., цена 677,97 рублей, сумма всего 60000 рублей; кладка напольной плитки, 75 м.куб., цена 508,47 руб., сумма всего 45000 рублей; утепление стен, 68 кв.м., цена 1271,19 руб., сумма всего 102000 рублей; подготовка основания 60 кв.м., цена 1652,54 руб., сумма всего 117000 рублей; облицовка стен бассейнов плиткой 228 кв.м., цена 677,97 руб., сумма всего 182400 рублей; утепление потолка, 75 кв.м., цена 1271,19 руб., сумма всего 112500 рублей.

Итого по столбцу «Сумма рубли, всего» 794900 (семьсот девяносто четыре тысячи девятьсот) рублей. Согласно условиям сметы, цена сметы на отделочные работы, по соглашению сторон, может быть увеличена, но не более чем на 10%. Увеличение цен оформляется дополнительным соглашением сторон. Смета подписана сторонами - ФИО7 со стороны ООО «Союзстрой 71» и Зазимко О.В. со стороны СПК «Аграрная артель», заверена оттисками круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Союзстрой71»;

дополнительное соглашение от 06.12.2018 к договору № 1/1812-17 от 18.12.2017, согласно которого, стороны, СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. и ООО «Союзстрой 71» в лице ФИО7, решили внести изменения в п.4.1. договора и указать в нем расчет сметной стоимости, указанной в приложении № 1 смете на отделочные работы;

договор подряда № 3/1812-17 от 18.12.2017 с приложением - сметой на отделочные работы, согласно которого СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. (заказчик) и ООО «Союзстрой 71» в лице генерального директора Кондякова В.А. (подрядчик) заключили договор (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017), на основании которого подрядчик обязуется выполнить строительные работы на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Ленинский район, д. Ильинка, ул. Центральнаяд.1а, согласно сметным расчетам (приложении № 1) и сдать результат работы заказчику. Стоимость работ по договору составляет 1421700 (один миллион четыреста двадцать одна тысяча семьсот) рублей. Оплата стоимости работ производится заказчиком поэтапно согласно подписанным актам выполненных работ на основании выставленных счетов, в следующем порядке: 40% от выставленного счета заказчик оплачивает из собственных средств в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017 и 60 % от выставленного счета заказчик оплачивает из средств гранта в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017. Договор вступает в силу с момента его подписания и действует до полного исполнения сторонами своих обязательств по договору. Договор подписан сторонами – ФИО7 со стороны ООО «Союзстрой 71» и Зазимко О.В. со стороны СПК «Аграрная артель», заверен оттисками круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Союзстрой71». Согласно приложения № 1 к договору - сметы на отделочные работы, СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. и ООО «Союзстрой 71»в лице ФИО7, во исполнении договора подряда №3/2018-17 от 18.12.2017, составили настоящую смету стоимости работ подрядчика на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Ленинский район, д. Ильинка, ул. Центральнаяд.1а. Данные в смете указаны в форме таблицы, в которой указано: демонтаж профлиста, 500 кв.м., цена 127,12 руб., сумма всего 75000 рублей; демонтаж стропильной системы с утилизацией, 500 кв.м., цена 423,73 руб, сумма всего 250000 рублей; демонтаж штукатурки стен, 170 кв.м., цена 127,12 руб., сумма всего 25500 рублей; частичная очистка от краски, 140 кв.м., цена 322,03 руб., сумма всего 53200 рублей; устройство стропильной системы, 500 кв.м., 728,81 руб., сумма всего 430000 рублей; ремонт стен, 94 кв.м., 381,36 руб., сумма всего 42300 рублей; монтаж профлиста, 500 кв.м., 169,49 руб., 100000 рублей; устройство перегородок из газосиликатного кирпича, 85 кв.м., 677,97 руб., сумма всего 68000 рублей; окраска стен 2 раза, 170 кв.м., цена 211,86 руб., сумма всего 42500 рублей; затирка швов, 370 кв.м., цена 72,03 руб., 31450 рублей; обработка бетоноконтактом, 170 кв.м., цена 135 рублей, всего сумма 27200 рублей; грунтовка стен 2 раза под покраску, 264 кв.м., цена 157,61 руб., сумма всего 49100 рублей; шлифовка стен, 170 кв.м., цена 118,64 руб., сумма всего 23800 рублей; грунтовка поверхностей глубинной грунтовкой, 170 кв.м., цена 148,31 руб., всего сумма 29750 рублей; монтаж лаг, 410 м, цена 282,14 руб., всего сумма 136500 рублей; штукатурка, 170 кв.м., цена 186,44 рублей, всего сумма 37400 рублей. Итого по столбцу «Сумма рубли, всего» 1421700 (один миллион четыреста двадцать одна тысяча семьсот) рублей. Согласно условиям сметы, цена сметы на отделочные работы, по соглашению сторон может быть увеличена, но не более чем на 10%. Увеличение цен оформляется дополнительным соглашением сторон. Смета подписана сторонами - ФИО7 со стороны ООО «Союзстрой 71» и Зазимко О.В. со стороны СПК «Аграрная артель», заверена оттисками круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Союзстрой71»;

договор подряда № 4/1812-17 от 18.12.2017 года, согласно которому, СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. (заказчик) и ООО «Союзстрой 71» в лице генерального директора ФИО7 (подрядчик), заключили договор (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017), на основании которого подрядчик обязуется выполнить строительные работы на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Новомосковский район, п. Ширинский, ул.Огородная, д. 8, согласно сметным расчетам (приложении № 1) и сдать результат работы заказчику. Стоимость работ по договору составляет 435200 (четыреста тридцать пять тысяч двести) рублей. Оплата стоимости работ производится заказчиком в следующем порядке, не позднее 10 банковских дней со дня подписания акта выполненных работ по форме КС-2, КС-3: 40% стоимости договора в сумме 174080 рублей заказчик оплачивает из собственных средств в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017 и 60 % от стоимости договора в сумме 261120 рублей счета заказчик оплачивает из средств гранта в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017. Договор вступает в силу с момента его подписания и действует до полного исполнения сторонами своих обязательств по договору. Договор подписан сторонами – ФИО7 со стороны ООО «Союзстрой 71» и Зазимко О.В. со стороны СПК «Аграрная артель», заверен оттисками круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Союзстрой71»;

договор подряда № 5/1812-17 от 18.12.2017 с приложением - сметой на отделочные работы, согласно которого СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. (заказчик) и ООО «Союзстрой 71» в лице генерального директора ФИО7 (подрядчик) заключили договор (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017), на основании которого подрядчик обязуется выполнить строительные работы на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Щекинский район, д. Большая Хатунка, здание молокоприемного пункта, согласно сметным расчетам (приложении № 1) и сдать результат работы заказчику. Стоимость работ по договору составляет 621560 (шестьсот двадцать одна тысяча пятьсот шестьдесят) рублей. Оплата стоимости работ производится в следующем порядке: 40% от выставленного счета заказчик оплачивает из собственных средств в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017 и 60 % от выставленного счета заказчик оплачивает из средств гранта в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017. Договор вступает в силу с момента его подписания и действует до полного исполнения сторонами своих обязательств по договору. Договор подписан сторонами – ФИО7 со стороны ООО «Союзстрой 71» и Зазимко О.В. со стороны СПК «Аграрная артель», заверен оттисками круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Союзстрой71». Согласно приложения № 1 к договору – сметы на отделочные работы, СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. и ООО «Союзстрой 71» в лице ФИО7, во исполнении договора подряда №5/2018-17 от 18.12.2017, составили настоящую смету стоимости работ подрядчика на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Щекинский район, д. Большая Хатунка. Данные в смете указаны в форме таблицы,в которой указано: выемка грунта вручную, 20 куб.м., стоимость 1000 руб., стоимость всего 20000 рублей; щебеночная подготовка, щебень, 10 куб.м., стоимость 1200 руб., стоимость всего 12000 рублей; устройство ж/б фундаметов: бетон, 25 куб.м., стоимость 4800 руб., стоимость всего 120000 рублей, арматура, 2,5 тн., стоимость 46000 руб., стоимость всего 115000 рублей, работа, 25 куб.м., стоимость 4900 руб., стоимость всего 122500 рублей; устройство ж/б полов: бетон, 6 куб.м., стоимость 4800 руб., стоимость всего 28800 рублей, работа, 20 кв.м., стоимость 800 руб., стоимость всего 16000 рублей; кирпичная кладка стен: материал, 14,4 куб.м., стоимость 3300 руб., стоимость всего 47520 рублей, раствор, 2 куб.м., стоимость 4350 руб., стоимость всего 8700 рублей, работа, 14,4 куб., стоимость 2600 руб., стоимость всего 374400 рублей; кровля: материалы, 26 куб.м., стоимость 2400 руб., стоимость всего 62400 рублей, работа, 26 куб.м., стоимость 1200 руб., стоимость всего 31200 рублей. Итого 621560 (шестьсот двадцать одна тысяча пятьсот шестьдесят) рублей. Согласно условиям сметы, цена сметы на отделочные работы, по соглашению сторон может быть увеличена, но не более чем на 10%. Увеличение цен оформляется дополнительным соглашением сторон. Смета подписана сторонами – ФИО7 со стороны ООО «Союзстрой 71» и Зазимко О.В. со стороны СПК «Аграрная артель», заверена оттисками круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Союзстрой71»;

дополнительное соглашение от 18.12.2018 к договору № 5/1812-17 от 18.12.2017, согласно которому стороны СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. и ООО «Союзстрой 71» в лице ФИО7 решили внести изменения в п. 11 договора и указать в нем другой к/с 30101810545250000855 и БИК 042007855;

копия счета на оплату № 87 от 29.10.2018, согласно которому поставщиком ООО «Союзстрой 71» выставлен счет покупателю СПК «Аграрная артель» на оплату по договору подряда № 5/1812-17 от 18.12.2018 по объекту Б.Хатунка на сумму 552920 рублей;

заявка от 19.12.2017, согласно которой покупателем СПК «Агарная артель» подана заявка в адрес продавца ООО «Союзстрой71» на поставку для объекта, расположенного по адресу: Тульская область, Веневский район, д. Островки здание молокоприемного пункта, следующих материалов: профиль стеновой 123 кв.м., утеплитель «Изолайт» 16 кв.м., плитка керамогранит 45 кв.м., бетон 7 куб.м., панели ПВХ 130 кв.м. Заявка согласована с генеральным директором ООО «Союзстрой 71» ФИО7 и утверждена председателем правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В.;

счет на оплату № 109 от 20.12.2017, согласно которому поставщиком ООО «Союзстрой 71» выставлен счет покупателю СПК «Аграрная артель» на оплату следующих товаров: профиль стеновой 123 кв.м. на сумму 98400 рублей; утеплитель «Изолайт» 16 кв.м. на сумму 64000 рублей; плитка керамогранит 45 кв.м. на сумму 33750 рублей; бетон 7 куб.м. на сумму 38500 рублей; панели ПВХ 130 кв.м. на сумму 97500 рублей, всего на сумму 332150 рублей. На документе имеется подпись от имения ФИО7 и оттиск печати ООО «Союзстрой 71»;

заявка от 15.12.2017, согласно которой, покупателем СПК «Агарная артель» подана заявка в адрес продавца ООО «Союзстрой71» на поставку для объекта, расположенного по адресу: Тульская область, Заокский район, д. Каменка здание фермы, следующих материалов: бетон газосиликатный 16 кв.м., смесь штукатурная 105 шт., краска акриловая 96 кг, бетон 39 куб.м., плитка керамогранит 75 кв.м., утеплитель «Изолайт» 22 куб.м., профиль стеновой 150кв.м., щебень 10 куб.м., песок 10 куб.м., арматура 4,2 Тн, фанера для опалубки 96 кв.м., плитка для бассейнов 228 кв.м. Заявка согласована с генеральным директором ООО «Союзстрой 71» ФИО7 и утверждена председателем правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В.;

счет на оплату № 107 от 18.12.2017, согласно которому поставщиком ООО «Союзстрой 71» выставлен счет покупателю СПК «Аграрная артель» на оплату следующих товаров: бетон газосиликатный 16 кв.м. на сумму 65960 рублей; смесь штукатурная 105 шт. на сумму 39900 рублей; краска акриловая 96 кг на сумму 24000 рублей; бетон 39 куб.м. на сумму 214500 рублей; плитка керамогранит 75 кв.м. на сумму 45000 рублей; утеплитель «Изолайт» 22 куб.м. на сумму 88000 рублей; профиль стеновой 150кв.м. на сумму 34500 рублей; щебень 10 куб.м. на сумму 10000 рублей; песок 10 куб.м. на сумму 10000 рублей; арматура 4,2 Тн. на сумму 162540 рублей; фанера для опалубки 96 кв.м. на сумму 105 600 рублей; плитка для бассейнов 228 кв.м. на сумму 228 000 рублей, всего на сумму 332150 рублей. На документе имеется подпись от имения ФИО7 и оттиск печати ООО «Союзстрой 71»;

заявка без даты, согласно которой покупателем СПК «Агарная артель» подана заявка в адрес продавца ООО «Союзстрой71» на поставку для объекта, расположенного по адресу: Тульская область, Ленинский район, пос. Ильинка, ул. Центральная, д.1А, следующих материалов: утеплитель 100 куб.м., крепления для балок 100 шт. Заявка согласована с генеральным директором ООО «Союзстрой 71» ФИО7 и утверждена председателем правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В.;

счет на оплату № 14 от 20.03.2018, согласно которому поставщиком ООО «Союзстрой 71» выставлен счет покупателю СПК «Аграрная артель» на оплату следующих товаров: утеплитель 100 куб.м. на сумму 390000 рублей; крепления для балок 100 шт. на сумму 18337 рублей, всего на сумму 408337 рублей. На документе имеется подпись от имения ФИО7 и оттиск печати ООО «Союзстрой 71»;

договор поставки № 00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017 с приложениями - спецификацией и заявкой, согласно которому СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. (покупатель) и ООО «Союзстрой 71» в лице генерального директора ФИО7 (поставщик) заключили договор (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017), на основании которого поставщик обязуется передать строительные, отделочные материалы в ассортименте, согласно приложению № 1 и относящиеся к ним документы в собственность покупателя, а покупатель обязуется принять этот товар и оплатить его на условиях данного договора. Цены поставляемого товара, стоимость упаковки, маркировки, согласовываются сторонами в счетах, выставляемых поставщиком. Оплата стоимости работ производится в следующем порядке: 40% от стоимости товара, указанного в счете оплачивается из собственных средств Покупателя (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) не позднее 5 банковских дней со дня выставления счета и 60 % от стоимости товара, указанного в счете оплачивается из средств предоставленных субсидии покупателю (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) не позднее 10-ти банковских дней со дня получения товара и подписания соответствующих документов. Срок действия договора 1 год. Договор подписан сторонами - ФИО7 со стороны ООО «Союзстрой 71» и Зазимко О.В. со стороны СПК «Аграрная артель», заверен оттисками круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Союзстрой71». Приложением № 1 к данному договору является спецификация на поставку материалов. Сведения о спецификации представлены в форме таблицы со следующими наименованиями столбцов: «Материалы», «Ед.изм.», «Кол-во», «Цена за единицу руб.», «Стоимость руб.». Согласно спецификации ООО «Союзстрой 71» продало, а СПК «Аграрная артель» приобрело: брус 100*150 18 куб.м. на сумму 151200 рублей; доска 50*200 32 куб.м. на сумму 268800 рублей; доска сухая образная (хвоя) 50*150 6 куб.м. на сумму 78000 рублей; утеплитель 100 куб.м. на сумму 390000 рублей; саморезы 25000 шт. на сумму 80000 рублей; уголки перфорированные 730 шт. на сумму 29200 рублей; профлист 550 кв.м. на сумму 236500 рублей; блок газосиликатный 8,5 куб.м. на сумму 35700 рублей; смесь штукатурная 210 шт. на сумму 79800 рублей; краска 100 кг на сумму 35000 рублей; бетоноконтакт 20 кг на сумму 6000 рублей; крепления для балок 100 шт. на сумму 18337 рублей; металлочерепица40 кв.м. на сумму 76000 рублей; бетон 52 куб.м. на сумму 286000 рублей; профлист 84 кв.м. на сумму 40320 рублей; плитка керамогранит 40 кв.м. на сумму 30000 рублей; блок газосиликатный 16 куб.м. на сумму 65960 рублей; смесь штукатурная 105 шт. на сумму 39900 рублей; краска акриловая 96 кг на сумму 24000рублей; плитка керамогранит 75 кв.м. на сумму 45000 рублей; утеплитель «Изолайт» 38 куб.м. на сумму 152000 рублей; профиль стеновой 150 куб.м. на сумму 34500 рублей; щебень 10 куб.м. на сумму 10000 рублей; песок 10 куб. м. на сумму 10000 рублей; арматуру 4,2 тн на сумму 162540 рублей; фанера для опалубки влагостойкая 96 кв.м. на сумму 105600 рублей; плитка для бассейнов 228 кв.м. на сумму 228000 рублей; профиль стеновой 123 кв.м. на сумму 98400 рублей; плитка керамогранит 10 кв.м. на сумму 33750 рублей; панели ПВХ 130 кв.м. на сумму 97500 рублей, итого на сумму 2948007 рублей. На документе имеется подпись от имения Кондякова В.А. и оттиск печати ООО «Союзстрой 71». На оборотной стороне бланка прикреплена бирка, с оттисками печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Союзстрой71», подписями ФИО7 и Зазимко О.В.;

заявка без даты, согласно которой покупателем СПК «Агарная артель» подана заявка в адрес продавца ООО «Союзстрой71» на поставку для объекта, расположенного по адресу: Тульская область, Ленинский район, пос. Ильинка, ул. Центральная, д.1А, следующих материалов: доска сухая образная (хвоя) 50*150 6 куб.м., саморезы 25000 шт., блок газосиликатный 8,5 куб.м., бетоноконтакт 20 кг, брус 100*150 18 куб.м., краска 100 кг, доска 50*200 32 куб.м., уголки перфорированные 730 шт., профлист 550 кв.м., смесь штукатурная 210 шт. Заявка согласована с генеральным директором ООО «Союзстрой 71» ФИО7 и утверждена председателем правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В.;

договор поставки и монтажа оборудования № 2501/2018 от 25.01.2018 с приложением - спецификацией, согласно которому, ООО «Агротехнология» в генерального директора ФИО5 (поставщик) и СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. (покупатель), заключили договор (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017), на основании которого поставщик принимает на себя обязательства по поставке в установленный срок и монтажу оборудования в соответствии со спецификацией. Работы по установке - монтажу выполняются в месте указанном покупателем, по предварительной заявке за 10 календарных дней до предполагаемого ввода в эксплуатацию. Поставщик обязуется передать оборудование со своего склада, самовывозом, силами и средствами покупателя. Общая стоимость по договору составляет 3980000 рублей. Стоимость оборудования составляет 3980900 рублей. Оплата стоимости поставляемого оборудования производится покупателем в следующем порядке: 40% от стоимости оборудования в сумме 159200 рублей, оплачивается из собственных средств Покупателя (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) не позднее 5 банковских дней со дня подписания настоящего договора и 60 % от стоимости оборудования в сумме 238800 рублей, оплачивается из средств гранта покупателя (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) не позднее 10 банковских дней. Срок действия договора до 12.11.2018. Договор подписан со стороны поставщика от имени ФИО5, со стороны покупателя СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. На последнем листе договора имеются оттиски круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Агротехнология». Согласно спецификации оборудования, поставляемого по договору, являющейся приложением к договору купли-продажи оборудования № 2501/2018 от 25.01.2018, СПК «Аграрная артель» приобрело танк охлаждения молока, закрытого типа V2000, в количестве 1 единицы, общей стоимостью 398000 рублей. Спецификация подписана со стороны поставщика от имени ФИО5, со стороны покупателя О.В. Зазимко, имеются оттиски круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Агротехнология»;

договор поставки и монтажа оборудования № 0202/2018 от 02.02.2018 с приложением - спецификацией, согласно которого ООО «Агротехнология» в лице генерального директора ФИО5 (поставщик) и СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. (покупатель), заключили договор (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017), на основании которого поставщик принимает на себя обязательства по поставке в установленный срок и монтажу оборудования в соответствии со спецификацией. Работы по установке - монтажу выполняются в месте указанном покупателем, по предварительной заявке за 10 календарных дней до предполагаемого ввода в эксплуатацию. Поставщик обязуется передать оборудование со своего склада, самовывозом, силами и средствами покупателя. Общая стоимость по договору составляет 3980000 рублей. Стоимость оборудования составляет 3980000 рублей. Стоимость монтажа составляет 39800 рублей. Оплата стоимости поставляемого оборудования производится покупателем в следующем порядке: 40% от стоимости оборудования в сумме 143280 рублей, оплачивается из собственных средств Покупателя (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) не позднее 5 банковских дней со дня подписания настоящего договора и 60 % от стоимости оборудования в сумме 214920 рублей, оплачивается из средств гранта покупателя (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) не позднее 10 банковских дней со дня получения. Оплата за монтаж производится в течение 10 рабочих дней после подписания сторонами акта приемки работ следующим образом: 40 % от стоимости монтажа в сумме 15920 оплачивается из собственных средств покупателя и 60 % стоимости монтажа в сумме 23880 оплачивается из средств гранта покупателя. Срок действия договора до 12.11.2018. Договор подписан со стороны поставщика от имени ФИО5, со стороны покупателя СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. На последнем листе договора имеются оттиски круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Агротехнология».

Согласно спецификации оборудования, поставляемого по договору, являющейся приложением к договору купли-продажи оборудования № 0202/2018 от 02.02.2018, СПК «Аграрная артель» приобрело танк охлаждения молока, открытого типа V2000, в количестве 1 единицы, общей стоимостью 398000 рублей. Спецификация подписана со стороны поставщика от имени ФИО5, со стороны покупателя от имени О.В. Зазимко, имеются оттиски круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Агротехнология»;

договор №00000000082178650002/32/12/12/17П поставки и монтажа оборудования от 12.12.2017 с приложением – спецификацией, согласно которого ООО «Агротехнология» в лице генерального директора ФИО5 (поставщик) и СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. (покупатель) заключили договор (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017), на основании которого поставщик принимает на себя обязательства по поставке в установленный срок и монтажу оборудования в соответствии со спецификацией. Работы по установке - монтажу выполняются в месте указанном покупателем, по предварительной заявке за 10 календарных дней до предполагаемого ввода в эксплуатацию. Поставщик обязуется передать оборудование со своего склада, самовывозом, силами и средствами покупателя. Общая стоимость по договору составляет 2384000 рублей. Стоимость оборудования составляет 2144700 рублей. Стоимость монтажа составляет 239300 рублей. Оплата стоимости поставляемого оборудования производится покупателем в следующем порядке: 40% от стоимости оборудования в сумме 857880 рублей, оплачивается из собственных средств Покупателя (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) не позднее 5 банковских дней со дня подписания настоящего договора и 60 % от стоимости оборудования в сумме 1286820 рублей, оплачивается из заемных средств покупателя (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) не позднее 10 банковских дней со дня получения оборудования и подписания соответствующих документов. Оплата за монтаж производится в течение 10 рабочих дней после подписания сторонами акта приемки работ следующим образом: 40 % от стоимости монтажа в сумме 95720 рублей оплачивается из собственных средств покупателя и 60 % стоимости монтажа в сумме 143580 рублей оплачивается из заемных средств покупателя. Срок действия договора до 12.11.2018. Договор подписан со стороны поставщика от имени ФИО5, со стороны покупателя СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. На последнем листе договора имеются оттиски круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Агротехнология». Согласно спецификации оборудования, поставляемого по договору, являющейся приложением к договору №00000000082178650002/32/12/12/17П поставки и монтажа оборудования от 12.12.2017, СПК «Аграрная артель» приобрело: танк охлаждения для молока, открытого типа V2000, в количестве 1 единицы, общей стоимостью 398000 рублей, танк охлаждения для молока, закрытого типа V2000, в количестве 1 единицы, общей стоимостью 625000 рублей, ванну длительной пастеризации молока V700 л., в количестве 2 единиц, стоимостью за единицу 280000 рублей, общей стоимостью 560000 рублей, ванну длительной пастеризации молока V400 л., в количестве 1 единицы, общей стоимостью 195000 рублей, маслобойку, в количестве 1 единицы, стоимостью 125000 рублей, гомогенизатор, в количестве 1 единицы, общей стоимостью 250000 рублей, сепаратор, в количестве 1 единицы, общей стоимостью 230000 рублей, итого 2384000 рублей. Спецификация подписана со стороны поставщика от имени ФИО5, со стороны покупателя от имени О.В. Зазимко, имеются оттиски круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Агротехнология». Договор прошит и опечатан бумажной биркой с подписями ФИО5, Зазимко О.В., оттисками печатей ООО «Агротехнология» и СПК «Аграрная артель»;

дополнительное соглашение от 18.12.2017 к договору №00000000082178650002/32/12/12/17П, согласно которому СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. и ООО «Агротехнология» в лице ФИО5 решили внести изменения в п. 3.1.1 договора и изложить его в следующей редакции: оплата стоимости поставляемого оборудования производится покупателем в следующем порядке: 40% от стоимости оборудования в сумме 857880 рублей, оплачивается из собственных средств Покупателя (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) не позднее 5 банковских дней со дня подписания настоящего договора и 60 % от стоимости оборудования в сумме 1286820 рублей, оплачивается из средств субсидии предоставленных покупателю (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) не позднее 10 банковских дней со дня получения оборудования и подписания соответствующих документов. В п. 3.1.2 договора указано, что оплата за монтаж производится в течение 10 рабочих дней после подписания сторонами акта приемки работ следующим образом: 40 % от стоимости монтажа в сумме 95720 рублей оплачивается из собственных средств покупателя и 60 % стоимости монтажа в сумме 143580 рублей оплачивается из средств субсидии предоставленных покупателю (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017). П.13 договора дополнен вторым р/с СПК «Аграрная артель» № 40601810345252000011 Отделение Тула, БИК 047003001;

договор №00000000082178650002/32/15/12/17П поставки и монтажа оборудования от 21.12.2017 с приложением – спецификацией, согласно которого ООО «Агротехнология» в генерального директора ФИО5 (поставщик) и СПК «Аграрная артель» в лице Зазимко О.В. (покупатель), заключили договор (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017), на основании которого поставщик принимает на себя обязательства по поставке в установленный срок и монтажу оборудования в соответствии со спецификацией. Работы по установке - монтажу выполняются в месте указанном покупателем, по предварительной заявке за 10 календарных дней до предполагаемого ввода в эксплуатацию. Поставщик обязуется передать оборудование со своего склада, самовывозом, силами и средствами покупателя. Общая стоимость по договору составляет 815000 рублей. Стоимость оборудования составляет 750000 рублей. Стоимость монтажа составляет 65000 рублей. Оплата стоимости поставляемого оборудования производится покупателем в следующем порядке: 40% от стоимости оборудования в сумме 300000 рублей, оплачивается из собственных средств Покупателя (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) не позднее 5 банковских дней со дня подписания настоящего договора и 60 % от стоимости оборудования в сумме 450000 рублей, оплачивается из заемных средств покупателя (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) не позднее 10 банковских дней со дня получения оборудования и подписания соответствующих документов. Оплата за монтаж производится в течение 10 рабочих дней после подписания сторонами акта приемки работ следующим образом: 40 % от стоимости монтажа в сумме 26000 рублей оплачивается из собственных средств покупателя и 60 % стоимости монтажа в сумме 39000 рублей оплачивается из средств субсидий предоставленных покупателю (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017).Срок действия договора до 12.11.2018. Договор подписан со стороны поставщика от имени ФИО5, со стороны покупателя СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. На последнем листе договора имеются оттиски круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Агротехнология». Согласно спецификации оборудования, поставляемого по договору, являющейся приложением к договору №00000000082178650002/32/15/12/17П поставки и монтажа оборудования от 12.12.2017, СПК «Аграрная артель» приобрело: танк охлаждения для молока, открытого типа V5000, в количестве 1 единицы, общей стоимостью 815000 рублей. Спецификация подписана со стороны поставщика от имени ФИО5, со стороны покупателя от имени О.В. Зазимко, имеются оттиски круглых печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Агротехнология». Договор прошит и опечатан бумажной биркой с подписями ФИО5, Зазимко О.В., оттисками печатей ООО «Агротехнология» и СПК «Аграрная артель».

Кроме того, осмотрена подшивка документов № 8, изъятая в ходе осмотра места происшествия - офисного помещения, расположенного по адресу: г. Тула, ул. Кирова, д.135, офис 29, в которой среди прочих документов обнаружены:

договор аренды недвижимости от 12.01.2018 с приложением актом приема - передачи объекта, согласно которому договор заключен между ООО «Агро-Трейд» в лице генерального директора ФИО22 (арендодатель) и СПК «Аграрная артель» в лице председателя правления Зазимко О.В. (арендатор). Предметом договора является: шлакоблочное строение - нежилое одноэтажное здание (гараж), площадью 344,60 кв.м., лит. А, принадлежащее арендодателю на праве собственности. Строение находится по адресу: Тульская область, Ленинский район, с/п Ильинское, пос. Ильинка, ул. Центральная, д. 19-а, корпус 4, на земельном участке, общей площадью 3120 кв.м. Объект арендуется для установки линии по переработке молока и производства молочных продуктов. Срок аренды до 12 января 2023 года, вступает в силу со дня подписания сторонами акта-приема передачи. Арендная плата составляет 1000 рублей в месяц. Договор подписан со стороны ООО «Агро-Трейд» ФИО22, со стороны СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. На последнем листе имеются оттиски печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Агро-Трейд». Акт приема-передачи объекта по договору аренды недвижимости от 12.01.2018, выполненный печатным текстом на 2 листах формата А4. Дата составления акта в документе отсутствует. Акт подписан сторонами, имеет оттиски печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Агро-Трейд». Договор прошит, опечатан оттиском печати СПК «Аграрная артель» и заверен подписью от имени Зазимко О.В.;

договор купли-продажи транспортного средства № 2 от 25.02.2018 с приложением актом приема - передачи автомобиля, согласно которого договор заключен между ИП главой КФХ ФИО10 (продавец) и СПК «Аграрная артель» в лице председателя правления Зазимко О.В. (покупатель). Предметом договора является: транспортное средство, 862011, цистерна, идентификационный номер (VIN): Х898620080AD4402, 2008 года выпуска. Цена транспортного средства составляет 567440 рублей. Покупатель производит оплату за приобретенное транспортное средство продавцу, на его расчетный счет в следующем порядке: 409618 рублей, 20 копеек от стоимости транспортного средства оплачивается из собственных средств покупателя (в рамках соглашения № 000000000821750002/32 от 12.12.2017: в следующем порядке: 280000 рублей в течение 5 банковских дней со дня подписания настоящего договора, 129618 рублей 20 копеек не позднее 31 мая 2019 года; 157821 рублей 80 копеек от стоимости транспортного средства, оплачивается из средств предоставленных субсидии покупателю (в рамках соглашения № 000000000821750002/32 от 12.12.2017) не позднее 5 банковских дней со дня подписания акта приема-передачи транспортного средства. Договор подписан со стороны ИП ГКФХ ФИО10, со стороны СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. На последнем листе имеется оттиск печати СПК «Аграрная артель»;

Акт приема-передачи объекта по договору купли-продажи транспортного средства от 25.02.2019, выполненный печатным текстом в виде бланка с пустыми графами на 1 листе формата А4. Дата составления акта в документе отсутствует. Акт подписан сторонами, имеет оттиски печати СПК «Аграрная артель»;

договор б/н аренды оборудования с условием о выкупе от 01.01.2016 с приложениями актом приема-передачи оборудования в собственность и актом приема-передачи оборудования во владение и пользование (аренду), согласно которому, договор заключен между АО «Тульский молочный комбинат» в лице генерального директора ФИО43 (арендодатель) и СПК «Аграрная артель» председателя правления Зазимко О.В. (арендатор). Согласно условиям договора, арендодатель обязуется предоставить во временное владение и пользование, с правом выкупа, готовое к эксплуатации оборудование: танк-охладитель молока V - 4000 л., молоко охладитель типа SMZ-21 2 марка «KPOCNO» V-2000 л. Арендная плата за арендованное оборудование за месяц аренды 7500 рублей. Полная выкупная стоимость оборудования 410000 рублей. Договор подписан со стороны АО «Тульский молочный комбинат» ФИО43, со стороны СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. На последнем листе имеются оттиски печатей СПК «Аграрная артель» и АО «Тульский молочный комбинат». Приложение №1 - акт приема-передачи оборудования в собственность, выполненный печатным текстом на 1 листе формата А4. Дата составления акта в документе отсутствует. Акт свидетельствует о том, что продавец ( АО «Тульский молочный комбинат») передал, а покупатель СПК «Аграрная артель» принял в собственность следующее оборудование : танк-охладитель молока V - 4000 л., в количестве 1 единицы, стоимостью 335 000 рублей, молоко охладитель типа SMZ-21 2 марка «KPOCNO» V-2000 в количестве 1 единицы, стоимостью 75000 рублей, всего на сумму 410000 рублей. В акте указано, что к моменту подписания настоящего акта оборудование находилось в пользовании покупателя и обратная его передача продавцу не производится. Все взаиморасчеты, связанные с оплатой оборудования, произведены сторонами полностью. Акт подписан сторонами, имеет оттиски печатей СПК «Аграрная артель» и АО «Тульский молочный комбинат». Приложение №2 - акт приема-передачи оборудования во владение и пользование (аренду), выполненный печатным текстом на 1 листе формата А4. Дата составления акта в документе отсутствует. Акт свидетельствует о том, что продавец (АО «Тульский молочный комбинат») передал, а покупатель СПК «Аграрная артель» принял во временное владение и пользование (аренду) следующее оборудование: танк-охладитель молока V - 4000 л., в количестве 1 единицы, молокоохладитель типа SMZ-21 2 марка «KPOCNO» V-2000 в количестве 1 единицы. Акт подписан сторонами, имеет оттиски печатей СПК «Аграрная артель» и АО «Тульский молочный комбинат»;

договор аренды нежилого помещения № 1 от 01.01.2019, согласно которому, договор заключен между СПК «Аграрная артель» в лице председателя правления Зазимко О.В. (арендатор) и ООО «Сельскохозяйственное объединение 1-ое Мая» в лице директора ФИО64 (арендодатель). Предметом договора является нежилое помещение, по адресу: Тульская область, Узловский район, с. Каменка, ферма Новая (помещение под пункт приема молока), площадью 166,9 кв.м. Арендная плата составляет 15000 рублей в месяц. Срок действия договора до 30.12.2019. Договор подписан со стороны СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., со стороны ООО «Сельскохозяйственное объединение 1-ое Мая» ФИО19 На последнем листе имеются оттиски печатей СПК «Аграрная артель» и ООО «Сельскохозяйственное объединение 1-ое Мая».

Кроме того, осмотрена подшивка документов № 10, изъятая в ходе осмотра места происшествия - офисного помещения, расположенного по адресу: г. Тула, ул. Кирова, д.135, офис 29, в которой среди прочих документов обнаружены:

копия описи без даты, согласно которой СПК «Аграрная артель» передает в отборочную комиссию для участия в конкурсе ведомственной целевой программы «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016-2018 годов», следующие документы: заявка 2 листа, бизнес план 23 листа, план расходов по проекту 3 листа, проектно-сметная документация по проекту на 4 листа, выписка из регистров бух.учета 1 лист, копия свидетельства о государственной регистрации 2 листа, выписка из банка 1 лист, гарантийное письмо 1 лист, ревизионное заключение 15, итого 52 л. На документе имеется штамп вх. № 242 от 15.11.2017. В нижней части документа имеется рукописная запись, выполненная красителем черного цвета: «Принято 15.11.17 специалист отдела ФИО44» и подпись без расшифровки;

счет - фактура № 171812 от 18.12.2017, согласно которому продавец ООО «Агротехнология», поставило покупателю СПК «Аграрная артель» на основании договора № 00000000082178650002, следующие товары: танк охлаждения для молока, открытого типа V 2000, в количестве 1 единицы на сумму 358200 руб.; танк охлаждения для молока, закрытого типа V 3000 в количестве 1 единицы на сумму 562500 руб.; ванна длительной пастеризации молока V 700 л., в количестве 2 единиц, на общую сумму 504000 руб.; ванна длительной пастеризации молока V 400 л., в количестве 1 единицы, на общую сумму 175500 руб.; маслобойка, в количестве 1 единицы, на сумму 112500 руб.; гомогенизатор, в количестве 1 единицы, на сумму 225000 руб.; сепаратор, в количестве 1 единицы, на сумму 207000 руб., итого товаров на сумму 2144700 рублей. На оборотной стороне имеются подписи от имени генерального директора ООО «Агротехнология» ФИО5 и председателя правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., а так же оттиски круглых печатей ООО «Агротехнология» и СПК «Аграрная артель»;

счет - фактура № 182901 от 29.01.2018, согласно которому продавец ООО «Агротехнология», поставило покупателю СПК «Аграрная артель» на основании договора № 00000000082178650002, следующие товары: танк охлаждения для молока, открытого типа V 2000, в количестве 1 единицы на сумму 398000 руб. На документе имеются подписи от имени генерального директора ООО «Агротехнология» ФИО5 и председателя правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., а также оттиски круглых печатей ООО «Агротехнология» и СПК «Аграрная артель»;

акт приема - передачи от 09.01.2018 к договору поставки и монтажа оборудования № 00000000082178650002/32/12/12/17П от 12.12.2017, согласно которому, продавец ООО «Агротехнология» передал, а покупатель СПК «Аграрная артель» принял в соответствии с условиями договора поставки и монтажа оборудования № 00000000082178650002/32/12/12/17П от 12.12.2017, оборудование в количестве и комплекте, согласно Приложению № 1 к указанному договору. Данное оборудование установлено и передано в эксплуатацию по адресу: Тульская область, Узловский район, д. Каменка. На документе имеются подписи от имени генерального директора ООО «Агротехнология» ФИО5 и председателя правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., а также оттиски круглых печатей ООО «Агротехнология» и СПК «Аграрная артель»;

счет - фактура № 180911 от 09.01.2018, согласно которому продавец ООО «Агротехнология» предоставило покупателю СПК «Аграрная артель» на основании договора № 00000000082178650002 услуги по установке (монтажу) оборудования на сумму 239300 руб. На документе имеются подписи от имени генерального директора ООО «Агротехнология» ФИО5 и председателя правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., а также оттиски круглых печатей ООО «Агротехнология» и СПК «Аграрная артель»;

акт приема - передачи от 09.01.2018 к договору поставки и монтажа оборудования № 00000000082178650002/32/12/12/17П от 21.12.2017, согласно которого продавец ООО «Агротехнология» передал, а покупатель СПК «Аграрная артель» принял в соответствии с условиями договора поставки и монтажа оборудования № 00000000082178650002/32/12/12/17П от 12.12.2017, оборудование в количестве и комплекте, согласно Приложению № 1 к указанному договору. Данное оборудование было установлено и передано в эксплуатацию по адресу: Тульская область, Узловский район, д. Каменка. На документе имеются подписи от имени генерального директора ООО «Агротехнология» ФИО5 и председателя правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., а также оттиски круглых печатей ООО «Агротехнология» и СПК «Аграрная артель»;

счет - фактура № 180901 от 09.01.2018, согласно которому продавец ООО «Агротехнология» предоставило покупателю СПК «Аграрная артель» на основании договора № 00000000082178650002 услуги по установке (монтажу) оборудования на сумму 65000 руб. На документе имеются подписи от имени генерального директора ООО «Агротехнология» ФИО5 и председателя правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., а также оттиски круглых печатей ООО «Агротехнология» и СПК «Аграрная артель»;

счет - фактура № 00000003 от 30.01.2018, согласно которому продавец ООО «Союзстрой71», оказало покупателю СПК «Аграрная артель» на основании договора № 00000000082178650002, услуги по производству строительно-ремонтных работ здания фермы по адресу: Тульская область, Заокский район, д. Каменка по договору подряда №1/1812-17 от 18.12.2017 на сумму 455500 руб. На документе имеются подписи от имени генерального директора и главного бухгалтера ООО «Союзстрой 71» ФИО7;

акт о приемке выполненных работ № 1 от 30.01.2018, согласно которому заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Заокский район, д.Каменка. Согласно акту, на данном объекте произведены следующие виды работ: устройство перегородок из газосиликатных блоков 80 кв.м. на сумму 64000 рублей; устройство бетонных полов 75 кв.м. на сумму 60000 рублей; утепление стен 68 кв.м. на сумму 102000 рублей; подготовка основания 60 кв.м. на сумму 117000 рублей; укрепление потолка 75 кв.м. на сумму 112500 рублей, итого на сумму 455500 рублей. Акт подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В. и заверен оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

счет на оплату № 4 от 30.01.2018, согласно которому поставщиком ООО «Союзстрой 71», в адрес покупателя СПК «Аграрная артель», выставлен счет на сумму 455500 рублей. Счет подписан от имени руководителя и главного бухгалтера ООО «Союзстрой 71» ФИО7, заверен оттиском печати ООО «Союзстрой 71»;

справка о стоимости выполненных работ и затрат № 1 от 30.01.2018, согласно которой заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Заокский район, д.Каменка. Согласно справке, на данном объекте произведены следующие виды работ: устройство перегородок из газосиликатных блоков 54237,29 рублей; устройство бетонных полов на сумму 50847,46 рублей; утепление стен на сумму 86440,68 рублей; подготовка основания на сумму 99152,54 рубля; укрепление потолка на сумму 95338,98 рублей, всего с учетом НДС на сумму 455500 рублей. Справка подписана от имени заказчика - Зазимко О.В., от имени подрядчика – ФИО7, заверена оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

счет - фактура № 00000114 от 21.12.2018, согласно которому продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: бетон 7 куб.м. на сумму 38500 руб., плитка керамогранит 45 кв.м. на сумму 33750 руб., утеплитель «Изолайт», 16 куб.м. на сумму 64000 руб., профиль стеновой 123 кв.м. на сумму 98400 руб., панели ПВХ 130 кв.м., итого на сумму 332150 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

товарная накладная № 00000006 от 21.12.2017, согласно которой грузополучателем СПК «Аграрная артель», поставщиком ООО «Союзстрой 71», основание: договор поставки №00000000082178650002/32/13/12/17П, наименование товара: бетон 7 куб.м. на сумму 38500 руб., плитка керамогранит 45 кв.м. на сумму 33750 руб., утеплитель «Изолайт», 16 куб.м. на сумму 64000 руб., профиль стеновой 123 кв.м. на сумму 98400 руб., панели ПВХ 130 кв.м., итого на сумму 332150 рублей. На накладной имеются печати ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель», подписи от имени ФИО7 и подпись без расшифровки;

счет - фактура № 00000113 от 19.12.2018, согласно которому продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: блок газосиликатный 16 куб.м., на сумму 65960 руб., смесь штукатурная 105 шт., на сумму 39900 руб., краска акриловая 96 кг на сумму 24000 рублей, бетон 39 куб.м. на сумму 214500 руб., плитка керамогранит 75 кв.м. на сумму 45000 руб., утеплитель «Изолайт», 22 куб.м. на сумму 88000 руб., профиль стеновой 150 кв.м. на сумму 34500 руб., щебень, 10 куб.м. на сумму 10000 рублей, песок, 10 куб.м. на сумму 10000 руб., арматура 4,2 тн на сумму162540 руб., фанера для опалубки влагостойкая 96 кв.м. на сумму 105600 руб., плитка для бассейнов 228 кв.м. на сумму 228000 руб., итого на сумму 1028000 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

товарная накладная № 00000005 от 19.12.2017, согласно которой грузополучателем является СПК «Аграрная артель», поставщиком - ООО «Союзстрой 71», основание: договор поставки №00000000082178650002/32/13/12/17П, наименование товара: блок газосиликатный 16 куб.м., на сумму 65960 руб., смесь штукатурная 105 шт., на сумму 39900 руб., краска акриловая 96 кг на сумму 24000 рублей, бетон 39 куб.м. на сумму 214500 руб., плитка керамогранит 75 кв.м. на сумму 45000 руб., утеплитель «Изолайт», 22 куб.м. на сумму 88000 руб., профиль стеновой 150 кв.м. на сумму 34500 руб., щебень, 10 куб.м. на сумму 10000 рублей, песок, 10 куб.м. на сумму 10000 руб., арматура 4,2 тн на сумму162540 руб., фанера для опалубки влагостойкая 96 кв.м. на сумму 105600 руб., плитка для бассейнов 228 кв.м. на сумму 228000 руб., итого на сумму 1028000 рублей. На накладной имеются печати ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель», подписи от имени ФИО7 и подпись без расшифровки;

счет - фактура № 00000020 от 11.04.2018, согласно которой продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: металлочерепица с фасонными элементами, 20 кв.м. на сумму 50000 рублей, утеплитель кровельный, 3,2 куб.м., на сумму 18240 руб., панели ПВХ, 16 кв.м. на сумму 14440 руб., двери, 3 шт, на сумму 24000 рублей, бетон, 4 куб.м., на сумму 21600 руб., плитка на пол 18 кв.м., на сумму 21600 руб., клей плиточный, 18 меш., на сумму 5040 руб., панели стеновые 60 кв.м., на сумму 96000 руб., наружный профнастил, 60 кв.м. на сумму 51000 руб., трубы канализационные, расходники, 10 пм., на сумму 10000 руб., трубы водопроводные, расходники 18пм, на сумму 17280 руб., провод, розетки, выключатели, 16 кв.м., на сумму 48000 руб., электрощит 1 шт. на сумму 29440 руб., итого на сумму 401000 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

товарной накладной № 3 от 11.04.2018, согласно которой грузополучателем является СПК «Аграрная артель», поставщиком ООО «Союзстрой 71», основание: договор поставки, наименование товара: металлочерепица с фасонными элементами, 20 кв.м. на сумму 50000 рублей, утеплитель кровельный, 3,2 куб.м., на сумму 18240 руб., панели ПВХ, 16 кв.м. на сумму 14440 руб., двери, 3 шт, на сумму 24000 рублей, бетон, 4 куб.м., на сумму 21600 руб., плитка на пол 18 кв.м., на сумму 21600 руб., клей плиточный, 18 меш., на сумму 5040 руб., панели стеновые 60 кв.м., на сумму 96000 руб., наружный профнастил, 60 кв.м. на сумму 51000 руб., трубы канализационные, расходники, 10 пм., на сумму 10000 руб., трубы водопроводные, расходники 18пм, на сумму 17280 руб., провод, розетки, выключатели, 16 кв.м., на сумму 48000 руб., электрощит 1 шт. на сумму 29440 руб., итого на сумму 401000 рублей. Документ подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В., имеет оттиски печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

счет - фактура № 00000015 от 20.03.2018, согласно которой продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: демонтаж профлиста 500 кв.м. на сумму 75000 рублей, демонтаж стропильной системы с утилизацией, 500 кв.м. на сумму 250000 рублей, демонтаж штукатурки стен, 170 кв.м. на сумму 25500 рублей, частичная очистка от краски, 140 кв. м., на сумму 53200 рублей, устройство стропильной системы, 500 кв.м. на сумму 430000 рублей, ремонт стен 94 кв.м. на сумму 42300 рублей, монтаж лаг 94 кв.м. на сумму 136500 рублей, всего на сумму 1012500 рублей. Документ подписан от имени ФИО7;

справкой о стоимости выполненных работ и затрат № 3 от 19.03.2018, согласно которой заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы производственного здания по адресу: Тульская область, Ленинский район, д.Ильинка, ул. Центральная, д. 1А. Согласно справки, на данном объекте произведены следующие виды работ: демонтаж профлиста 500 кв.м. на сумму 75000 рублей, демонтаж стропильной системы с утилизацией, 500 кв.м. на сумму 250000 рублей, демонтаж штукатурки стен, 170 кв.м. на сумму 25500 рублей, частичная очистка от краски, 140 кв. м., на сумму 53200 рублей, устройство стропильной системы, 500 кв.м. на сумму 430000 рублей, ремонт стен 94 кв.м. на сумму 42300 рублей, монтаж лаг 94 кв.м. на сумму 136500 рублей, всего на сумму 1012500 рублей. Документ подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В., имеет оттиски печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

актом о приемке выполненных работ № 3 от 19.03.2018, согласно которому заказчиком СПК «Аграрная артель» приняты от подрядчика ООО «Союзстрой 71» следующие ремонтно-строительные работы, произведенные на промышленном здании по адресу: Тульская область, Ленинский район, д.Ильинка, ул. Центральная, д. 1А: демонтаж профлиста 500 кв.м. на сумму 75000 рублей, демонтаж стропильной системы с утилизацией, 500 кв.м. на сумму 250000 рублей, демонтаж штукатурки стен, 170 кв.м. на сумму 25500 рублей, частичная очистка от краски, 140 кв. м., на сумму 53200 рублей, устройство стропильной системы, 500 кв.м. на сумму 430000 рублей, ремонт стен 94 кв.м. на сумму 42300 рублей, монтаж лаг 94 кв.м. на сумму 136500 рублей, всего на сумму 1012500 рублей. Документ подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В., имеет оттиски печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

счет на оплату № 15 от 20.03.2018, согласно которому заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Согласно счету, произведены следующие виды работ: демонтаж профлиста 500 кв.м на сумму 75000 рублей, демонтаж стропильной системы с утилизацией, 500 кв.м. на сумму 250000 рублей, - демонтаж штукатурки стен, 170 кв.м. на сумму 25500 рублей, частичная очистка от краски, 140 кв. м., на сумму 53200 рублей, устройство стропильной системы, 500 кв.м. на сумму 430000 рублей, ремонт стен 94 кв.м. на сумму 42300 рублей, монтаж лаг 94 кв.м. на сумму 136500 рублей, всего на сумму 1012500 рублей. На счете имеется подписи от имени ФИО7 и оттиск печати ООО «Союзстрой 71»;

счет - фактура № 00000007 от 06.02.2018, согласно которому продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: строительные - ремонтные работы здания молокоприемного пункта по адресу: Тульская область, Веневский район, д. Островки, по договору подряда № 2/1812-17 от 18.12.2017 на сумму 266550 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

справка о стоимости выполненных работ и затрат № 1 от 06.02.2018, согласно которой заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания молокоприемного пункта по адресу: Тульская область, Веневский район, д. Островки. Согласно справки, на данном объекте произведены следующие виды работ: ремонт потолка, устройство каркаса под панели, на сумму 22881,36 рублей; утепление на сумму 5720,34 рублей, монтаж каркаса под панели на сумму 39661,02 рублей; грунтовка стен антибактериальная на сумму 13220,34 рублей; заливка пола бетоном на сумму 30508,47 рублей; укладка плитки на сумму 30508,47 рублей; облицовка стен, потолка панелями, на сумму 83389,83рубля, всего с учетом НДС на сумму 266550 рублей. Справка подписана от имени заказчика - Зазимко О.В., от имени подрядчика – ФИО7, заверена оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

счет на плату № 7 от 06.02.2018, согласно которому заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Согласно счета, произведены следующие виды работ: ремонт потолка, устройство каркаса под панели, 45 кв.м. на сумму 27000 рублей; утепление, 45 кв.м. на сумму 6750 рублей; монтаж каркаса под панели, 78 кв.м. на сумму 46800 рублей; грунтовка стен антибактериальная, 78 кв.м. на сумму 15600 рублей; заливка пола бетоном,45 кв.м. на сумму 36000 рублей; укладка плитки, 45 кв.м. на сумму 36000 рублей; облицовка стен, потолка панелями, 123 кв.м. на сумму 98400 рублей, итого на сумму 266550 рублей. Счет подписан от имени ФИО7, заверен оттиском печати ООО «Союзстрой 71»;

акт о приемке выполненных работ № 1 от 06.02.2018, согласно которому заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания молокоприемного пункта по адресу: Тульская область, Веневский район, д.Островки. Согласно акта, на данном объекте произведены следующие виды работ: ремонт потолка, устройство каркаса под панели, 45 кв.м. на сумму 27000 рублей; утепление, 45 кв.м. на сумму 6750 рублей; монтаж каркаса под панели, 78 кв.м. на сумму 46800 рублей; грунтовка стен антибактериальная, 78 кв.м. на сумму 15600 рублей; заливка пола бетоном,45 кв.м. на сумму 36000 рублей; укладка плитки, 45 кв.м. на сумму 36000 рублей; облицовка стен, потолка панелями, 123 кв.м. на сумму 98400 рублей, итого на сумму 266550 рублей. Акт подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В. и заверен оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

счет - фактура № 00000006 от 06.02.2018, согласно которому продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: строительные - ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Заокский район, д. Каменка по договору подряда № 1/1812-17 от 18.12.2017 на сумму 339400 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

справка о стоимости выполненных работ и затрат № 2 от 06.02.2018, согласно которой заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Заокский район, д. Каменка. Согласно справки, на данном объекте произведены следующие виды работ: штукатурка стен на сумму 67796,62 рубля; окраска стен на сумму 27118,64 рубля; облицовка стен бассейнов плиткой на сумму 154576,27 рублей; кладка напольной плитки на сумму 38135,59 рублей, всего с учетом НДС на сумму 339400 рублей. Справка подписана от имени заказчика - Зазимко О.В., от имени подрядчика - ФИО7, заверена оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

счет на плату № 6 от 06.02.2018, согласно которому заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Согласно счету, произведены следующие виды работ: строительно-ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Заокский район, д. Каменка, по договору подряда № 1/1812-17 от 18.12.2017 на сумму 339400, 00 руб. Справка подписана от имени ФИО7, заверена оттиском печати ООО «Союзстрой 71»;

акт о приемке выполненных работ № 2 от 06.02.2018, согласно которому заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Заокский район, д.Каменка. Согласно акту, на данном объекте произведены следующие виды работ: штукатурка стен 160 кв.м. на сумму 80000 рублей; окраска стен 75 кв.м. на сумму 32000 рублей; облицовка стен бассейнов плиткой 228 кв.м. на сумму 182400 рублей; кладка напольной плитки 75 кв.м. на сумму 45000 рублей, итого на сумму 339400 рублей. Акт подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В. и заверен оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

счет - фактура № 00000011 от 02.03.2018, согласно которому продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: доска сухая обрезная (хвоя) 50*150, 6 куб.м. на сумму 78000 рублей, саморезы 25000 шт. на сумму 80000 рублей, блок газосиликатный 8,5 куб.м. на сумму 35700 руб., бетоноконтакт 20 кг на сумму 6000 руб., брус 100*150, 18 куб.м. на сумму 151200 руб., краска, 100 кг, на сумму 35000 рублей, доска 50*200, 32 куб.м. на сумму 268800 руб., уголки перфорированные,730шт., на сумму 29200 руб., профлист, 550 кв.м. на сумму 236500 руб., смесь штукатурная, 210 шт. на сумму 79800 руб., итого на сумму 1000200 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

товарная накладная № 0000001 от 02.03.2018, согласно которой грузополучателем является СПК «Аграрная артель», поставщиком ООО «Союзстрой 71», основание: договор поставки №00000000082178650002/32/13/12/17П, наименование товара: доска сухая обрезная (хвоя) 50*150, 6 куб.м. на сумму 78000 рублей, саморезы 25000 шт. на сумму 80000 рублей, блок газосиликатный 8,5 куб.м. на сумму 35700 руб., бетоноконтакт 20 кг на сумму 6000 руб., брус 100*150, 18 куб.м. на сумму 151200 руб., краска, 100 кг, на сумму 35000 рублей, доска 50*200, 32 куб.м. на сумму 268800 руб., уголки перфорированные,730шт., на сумму 29200 руб., профлист, 550 кв.м. на сумму 236500 руб., смесь штукатурная, 210 шт. на сумму 79800 руб., итого на сумму 1000200 рублей. Документ подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В., имеет оттиски печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

счет - фактура № 00000016 от 20.03.2018, согласно которой продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: утеплитель, 100 куб.м., на сумму 390000 рублей, крепления для балок 100 шт., на сумму 18337 руб., итого на сумму 408337 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

товарная накладная № 0000002 от 20.03.2018, согласно которой грузополучателем является СПК «Аграрная артель», поставщиком ООО «Союзстрой 71», основание: договор поставки №00000000082178650002/32/13/12/17П, наименование товара: утеплитель, 100 куб.м., на сумму 390000 рублей, крепления для балок 100 шт., на сумму 18337 руб., итого на сумму 408337 рублей. Документ подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В., имеет оттиски печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

справка о стоимости работ № 1 от 11.04.2018, согласно которой подрядчиком ООО «Союзстрой 71», на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Новомосковский район, пос. Ширинский, ул. Огородная, д.8, произведены следующие виды работ: демонтажные работы (очистка стен, разбор пола, разбор канализации, разбор крыши), 16 кв.м., на сумму 8000 рублей, монтаж кровли из металлочерепицы 20 кв.м., на сумму 26000 рублей, утепление потолка, 16 кв.м., на сумму 16000 рублей, устройство подвесного потолка, 16 кв.м., на сумму 24000 рублей, пробивка дверных проемов 3 шт., на сумму 7500 рублей, установка дверей 3 шт., на сумму 9000 рублей, заливка пола бетоном 16 кв.м., на сумму 16000 рублей, укладка плитки на пол, 16 кв.м. на сумму 24000 рублей, облицовка стен панелями, 60 кв.м. на сумму 132000 рублей, установка наружного профнастила, 60 кв.м. на сумму 48000 рублей, устройство канализации, 10 пм на сумму 6200 рублей, устройство водопровода, 18 пм на сумму 13500 рублей, проведение электропроводки, 16 кв.м. на сумму 80000 рублей, установка электрощита 1 шт. на сумму 25000 рублей, итого на сумму 435200 рублей. Документ подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В., имеет оттиски печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

смета на отделочные работы – приложение № 1 к договору № 4/1812-17 от 18.12.2017, согласно которой заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Новомосковский район, п. Ширинский, ул. Огородная, д. 8. Стоимость работ следующая: демонтажные работы (очистка стен, разбор пола, разбор канализации, разбор крыши), 16 кв.м., на сумму 8000 рублей, монтаж кровли из металлочерепицы 20 кв.м., на сумму 26000 рублей, утепление потолка, 16 кв.м., на сумму 16000 рублей, устройство подвесного потолка, 16 кв.м., на сумму 24000 рублей, пробивка дверных проемов 3 шт., на сумму 7500 рублей, установка дверей 3 шт., на сумму 9000 рублей, заливка пола бетоном 16 кв.м., на сумму 16000 рублей, укладка плитки на пол, 16 кв.м. на сумму 24000 рублей, облицовка стен панелями, 60 кв.м. на сумму 132000 рублей, установка наружного профнастила, 60 кв.м. на сумму 48000 рублей, устройство канализации, 10 пм на сумму 6200 рублей, устройство водопровода, 18 пм на сумму 13500 рублей, проведение электропроводки, 16 кв.м. на сумму 80000 рублей, установка электрощита 1 шт. на сумму 25000 рублей, итого на сумму 435200 рублей. Документ подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В., имеет оттиски печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

заявка - приложение № 2 к договору № 00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017, согласована 01.03.2018, согласно которой продавцу ООО «Союзстрой71» необходимо поставить покупателю СПК «Аграрная артель» на объект, расположенный по адресу: Тульская область, Новомосоквский район, п. Ширинский, ул. Огородная, д.8 : металлочерепиццу с фасонными элементами 20 кв.м., утеплитель кровельный 3,2 куб.м., панели ПВХ 16 кв.м., двери 3 шт., бетон 4 куб.м., плитка на пол, 18 кв.м., клей плиточный 18 меш., панели стеновые 60 кв.м., наружный профнастил, 60 кв.м. трубы канализационные, расходники 10 пм, трубы водопроводные, расходники 18 пм, провод, розетки, выключатели, 16 кв.м., электрощит 1 шт. Документ подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В., имеет оттиски печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

счет - фактура № 00000015 от 20.03.2018, согласно которому продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: монтаж профлиста 500 кв.м. на сумму 75000 рублей, демонтаж стропильной системы с утилизацией, 500 кв.м. на сумму 250000 рублей, демонтаж штукатурки стен, 170 кв.м. на сумму 25500 рублей, частичная очистка от краски, 140 кв. м., на сумму 53200 рублей, устройство стропильной системы, 500 кв.м. на сумму 430000 рублей, ремонт стен 94 кв.м. на сумму 42300 рублей, монтаж лаг 94 кв.м. на сумму 136500 рублей, всего на сумму 1012500 рублей. Документ подписан от имени ФИО7;

акт о приемке выполненных работ № 3 от 19.03.2018, согласно которому заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы производственного здания по адресу: Тульская область, Ленинский район, д.Ильинка, ул. Центральная, д. 1А. Согласно акта, на данном объекте произведены следующие виды работ: демонтаж профлиста 500 кв.м. на сумму 75000 рублей, демонтаж стропильной системы с утилизацией, 500 кв.м. на сумму 250000 рублей, - демонтаж штукатурки стен, 170 кв.м. на сумму 25500 рублей, частичная очистка от краски, 140 кв. м., на сумму 53200 рублей, устройство стропильной системы, 500 кв.м. на сумму 430000 рублей, ремонт стен 94 кв.м. на сумму 42300 рублей, монтаж лаг 94 кв.м. на сумму 136500 рублей, всего на сумму 1012500 рублей. На акте имеются подписи от имени ФИО7 и Зазимко О.В., оттиски печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

справка о стоимости выполненных работ и затрат № 3 от 19.03.2018, согласно которой заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы производственного здания по адресу: Тульская область, Ленинский район, д. Ильинка, ул. Центральная, д. 1А. Согласно справки, на данном объекте произведены следующие виды работ: монтаж профлиста на сумму 63559,32 рубля, демонтаж стропильной системы с утилизацией на сумму 211864,41 рубль, демонтаж штукатурки стен на сумму 21610,17 рублей, частичная очистка от краски на сумму 45084,75 рублей, устройство стропильной системы на сумму 364406,78 рублей, ремонт стен на сумму 35847,46 рублей, монтаж лаг на сумму 115677,97 рублей, всего с учетом НДС на сумму 1012500 рублей. На справке имеются подписи от имени заказчика - Зазимко О.В., от имени подрядчика - ФИО7, оттиски печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

копия письма Министерства сельского хозяйства Тульской области № 11.03.2019 № 23-01-03/910 в адрес СПК «Аграрная артель», согласно которому Министерство сельского хозяйства Тульской области предупреждает о строгом соблюдении целевых расходов денежных средств и выполнении целевых показателей указанных в соглашении и предоставленном бизнес-плане, а также своевременном предоставлении отчетности (Том № 11 л.д.1-36).

Вещественными доказательствами - указанными выше документами (Том № 11 л.д. 37-213, 214).

Протоколом осмотра места происшествия от 18.12.2019, согласно которому в помещении офиса ООО «Союзстрой 71» № 310, расположенного по адресу: г. Тула, ул. Оборонная, д. 35, изъяты 14 (четырнадцать) подшивок с документами ( Том 1 л.д. 157-163).

Протоколом осмотра документов от 06.04.2020, согласно которому осмотрены подшивки документов, изъятых в ходе осмотра места происшествия - офиса № 310, расположенного по адресу: г. Тула, ул. Оборонная, д. 35, в подшивке документов № 4 среди прочих документов обнаружены: счет - фактура № 00000003 от 30.01.2018, согласно которой продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: строительные - ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Заокский район, д. Каменка по договору подряда № 1/1812-17 от 18.12.2017 на сумму 455500 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

справка о стоимости выполненных работ и затрат № 1 от 30.01.2018, согласно которой заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Заокский район, д.Каменка. Согласно справки, на данном объекте произведены следующие виды работ: устройство перегородок из газосиликатных блоков 54237,29 рублей; устройство бетонных полов на сумму 50847,46 рублей; утепление стен на сумму 86440,68 рублей; подготовка основания на сумму 99152,54 рубля; укрепление потолка на сумму 95338,98 рублей, всего с учетом НДС на сумму 455500 рублей. Справка подписана от имени заказчика - Зазимко О.В., от имени подрядчика – ФИО7, заверена оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

счет на оплату № 4 от 30.01.2018, согласно которому поставщиком ООО «Союзстрой 71» в адрес покупателя СПК «Аграрная артель» выставлен счет на сумму 455500 рублей. Счет подписан от имени руководителя и главного бухгалтера ООО «Союзстрой 71» ФИО7, заверен оттиском печати ООО «Союзстрой 71»;

акт о приемке выполненных работ № 2 от 06.02.2018, согласно которому заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Заокский район, д.Каменка. Согласно акта, на данном объекте произведены следующие виды работ: штукатурка стен 160 кв.м. на сумму 80000 рублей; окраска стен 75 кв.м. на сумму 32000 рублей; облицовка стен бассейнов плиткой 228 кв.м. на сумму 182400 рублей; кладка напольной плитки 75 кв.м. на сумму 45000 рублей, итого на сумму 339400 рублей. Акт подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В. и заверен оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

справка о стоимости выполненных работ и затрат № 2 от 06.02.2018, согласно которой заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Заокский район, д. Каменка. Согласно справки, на данном объекте произведены следующие виды работ: штукатурка стен на сумму 67796,62 рубля; окраска стен на сумму 27118,64 рубля; облицовка стен бассейнов плиткой на сумму 154576,27 рублей; кладка напольной плитки на сумму 38135,59 рублей, всего с учетом НДС на сумму 339400 рублей. Справка подписана от имени заказчика - Зазимко О.В., от имени подрядчика – ФИО7, заверена оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

акт о приемке выполненных работ № 1 от 06.02.2018, согласно которому заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания молокоприемного пункта по адресу: Тульская область, Веневский район, д.Островки. Согласно акта, на данном объекте произведены следующие виды работ: ремонт потолка, устройство каркаса под панели, 45 кв.м. на сумму 27000 рублей; утепление, 45 кв.м. на сумму 6750 рублей; монтаж каркаса под панели, 78 кв.м. на сумму 46800 рублей;- грунтовка стен антибактериальная, 78 кв.м. на сумму 15600 рублей; заливка пола бетоном,45 кв.м. на сумму 36000 рублей; укладка плитки, 45 кв.м. на сумму 36000 рублей; облицовка стен, потолка панелями, 123 кв.м. на сумму 98400 рублей, итого на сумму 266550 рублей. Акт подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В. и заверен оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель».

счет - фактура № 00000015 от 20.03.2018, согласно которой продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: монтаж профлиста 500 кв.м. на сумму 75000 рублей, демонтаж стропильной системы с утилизацией, 500 кв.м. на сумму 250000 рублей, демонтаж штукатурки стен, 170 кв.м. на сумму 25500 рублей, частичная очистка от краски, 140 кв. м., на сумму 53200 рублей, устройство стропильной системы, 500 кв.м. на сумму 430000 рублей, ремонт стен, 94 кв.м. на сумму 42300 рублей, монтаж лаг 94 кв.м. на сумму 136500 рублей, всего на сумму 1012500 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

счет - фактура № 00000021 от 11.04.2018, согласно которой продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: демонтажные работы (очистка стен, разбор пола, разбор канализации, разбор крыши) 8000 рублей, монтаж кровли из металлочерепицы 26000 рублей, утепление потолка 16000 рублей, устройство подвесного потолка 24000 рублей, пробивка дверных проемов 7500 рублей, установка дверей, заливка пола бетоном 16000 рублей, укладка плитки на пол 24000 рублей, облицовка стен панелями 132000 рублей, установка наружного профнастила 48000 рублей, устройство канализации 6200 рублей, устройство водопровода 13500 рублей, проведение электропроводки 80000 рублей, установка электрощита 25000 рублей, итого на сумму 435200 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

акт о приемке выполненных работ № 1 от 11.04.2018, согласно которому заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Новомосковский район, п. Ширинский, ул. Огороная, д. 8. Согласно акта, на данном объекте произведены следующие виды работ: демонтажные работы (очистка стен, разбор пола, разбор канализации, разбор крыши), 16 кв.м., на сумму 8000 рублей, монтаж кровли из металлочерепицы 20 кв.м., на сумму 26000 рублей, утепление потолка, 16 кв.м., на сумму 16000 рублей, устройство подвесного потолка, 16 кв.м., на сумму 24000 рублей, пробивка дверных проемов 3 шт., на сумму 7500 рублей, - установка дверей 3 шт., на сумму 9000 рублей, заливка пола бетоном 16 кв.м., на сумму 16000 рублей, укладка плитки на пол, 16 кв.м. на сумму 24000 рублей, облицовка стен панелями, 60 кв.м. на сумму 132000 рублей, установка наружного профнастила, 60 кв.м. на сумму 48000 рублей, устройство канализации, 10 пм на сумму 6200 рублей, устройство водопровода, 18 пм на сумму 13500 рублей, проведение электропроводки, 16 кв.м. на сумму 80000 рублей, установка электрощита 1 шт. на сумму 25000 рублей, итого на сумму 435200 рублей. Акт подписан от имени Кондякова В.А. и Зазимко О.В. и заверен оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

справкой о стоимости выполненных работ и затрат № 1 от 11.04.2018, согласно которой заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Новомосковский район, п. Ширинский, ул. Огородная, д. 8. Согласно справки, на данном объекте произведены следующие виды работ: демонтажные работы (очистка стен, разбор пола, разбор канализации, разбор крыши) 6779,66 руб., монтаж кровли из металлочерепицы 22003,9 руб., утепление потолка 13559,32 руб., устройство подвесного потолка 20339,98 руб., пробивка дверных проемов 6355,93 руб., установка дверей 7627,13 руб., заливка пола бетоном 13559,32 руб., укладка плитки на пол 20339,98 руб., облицовка стен панелями 111864,41 руб., установка наружного профнастила 40677,97 руб., устройство канализации 5254,23 руб., устройство водопровода 11440,68 руб., проведение электропроводки 67796,61 руб., установка электрощита 21184, 45 руб., всего с учетом НДС на сумму 435200 рублей. Справка подписана от имени заказчика - Зазимко О.В., от имени подрядчика – ФИО7, заверена оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

счет - фактура № 00000085 от 28.10.2018, согласно которой продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: за выполненные строительные - ремонтные работы по договору № 5/1812-17 от 18.12.2017, по адресу: Тульская область, Щекинский район, д. Большая Хатунка на сумму 552920 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

акт о приемке выполненных работ № 1 от 29.10.2018, согласно которому заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы здания фермы по адресу: Тульская область, Щекинский район, д. Большая Хатунка. Согласно акта, на данном объекте с 18.12.2017 по 29.10.2018, произведены следующие виды работ: выемка грунта вручную, 20 куб.м. на сумму 20000 рублей; щебеночная подготовка, щебень 10 куб.м. на сумму 12000 рублей; устройство ж/б фундаментов, бетон, 25 куб.м., на сумму 120000 рублей, арматура 2,5 тн на сумму 115000 рублей, работа 25 куб.м. на сумму 122500 рублей, устройство ж/б полов, бетон 6 кв.м. на сумму 28880 рублей, работа 20 куб.м. на сумму 16000 рублей, кирпичная кладка стен, материалы 14,4 куб.м на сумму 47520 рублей, раствор 2 куб.м. на сумму 8700 рублей, кровля, материалы, 26 куб.м. на сумму 62400 рублей, итого на сумму 552920 рублей. Акт подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В. и заверен оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

справка о стоимости выполненных работ и затрат № 1 от 29.10.2018, согласно которой заказчиком является СПК «Аграрная артель», подрядчиком является ООО «Союзстрой 71». Объект: строительно-ремонтные работы производственного здания по адресу: Тульская область, Щекинский район, д. Большая Хатунка. Согласно справки, на данном объекте произведены следующие виды работ: выемка грунта вручную 16949,15 руб., щебеночная подготовка, щебень 10169,49 руб.; устройство ж/б фундаментов, бетон, 101694,42 руб., арматура 97457,63 руб., работа 103813,56 руб., устройство ж/б полов, бетон 24406,78 руб., работа 13559,32 руб., кирпичная кладка стен, материалы 40271,19 руб., раствор 7372,87 руб., кровля, материалы 52881,36 руб., всего с учетом НДС на сумму 552920 рублей. Справка подписана от имени заказчика - Зазимко О.В., от имени подрядчика – ФИО7, заверена оттисками печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель»;

товарная накладная № 00000005 от 19.12.2017, согласно которой грузополучателем является СПК «Аграрная артель», поставщиком ООО «Союзстрой 71», основание: договор поставки №00000000082178650002/32/13/12/17П, наименование товара: блок газосиликатный 16 куб.м., на сумму 65960 руб., смесь штукатурная 105 шт., на сумму 39900 руб., краска акриловая 96 кг на сумму 24000 рублей, бетон 39 куб.м. на сумму 214500 руб., плитка керамогранит 75 кв.м. на сумму 45000 руб., утеплитель «Изолайт», 22 куб.м. на сумму 88000 руб., профиль стеновой 150 кв.м. на сумму 34500 руб., щебень, 10 куб.м. на сумму 10000 рублей, песок, 10 куб.м. на сумму 10000 руб., арматура 4,2 тн на сумму162540 руб., фанера для опалубки влагостойкая 96 кв.м. на сумму 105600 руб., плитка для бассейнов 228 кв.м. на сумму 228000 руб., итого на сумму 1028000 рублей. На накладной имеются печати ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель», подписи от имени ФИО7 и подпись без расшифровки;

товарная накладная № 00000006 от 21.12.2017, согласно которой грузополучателем является СПК «Аграрная артель», поставщиком ООО «Союзстрой 71», основание: договор поставки №00000000082178650002/32/13/12/17П, наименование товара: бетон 7 куб.м. на сумму 38500 руб., плитка керамогранит 45 кв.м. на сумму 33750 руб., утеплитель «Изолайт», 16 куб.м. на сумму 64000 руб., профиль стеновой 123 кв.м. на сумму 98400 руб., панели ПВХ 130 кв.м., итого на сумму 332150 рублей. На накладной имеются печати ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель», подписи от имени ФИО7 и подпись без расшифровки;

счет - фактура № 00000011 от 02.03.2018, согласно которой продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: доска сухая обрезная (хвоя) 50*150, 6 куб.м. на сумму 78000 рублей, саморезы 25000 шт. на сумму 80000 рублей, блок газосиликатный 8,5 куб.м. на сумму 35700 руб., бетоноконтакт 20 кг на сумму 6000 руб., брус 100*150, 18 куб.м. на сумму 151200 руб., краска, 100 кг, на сумму 35000 рублей, доска 50*200, 32 куб.м. на сумму 268800 руб., уголки перфорированные,730шт., на сумму 29200 руб., профлист, 550 кв.м. на сумму 236500 руб., смесь штукатурная, 210 шт. на сумму 79800 руб., итого на сумму 1000200 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

счет - фактура № 00000016 от 20.03.2018, согласно которому продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: утеплитель, 100 куб.м., на сумму 390000 рублей, крепления для балок 100 шт., на сумму 18337 руб., итого на сумму 408337 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

счет - фактура № 00000020 от 11.04.2018, согласно которому продавцом является ООО «Союзстрой 71», покупателем СПК «Аграрная артель», наименование товара: металлочерепица с фасонными элементами, 20 кв.м. на сумму 50000 рублей, утеплитель кровельный, 3,2 куб.м., на сумму 18240 руб., панели ПВХ, 16 кв.м. на сумму 14440 руб., двери, 3 шт, на сумму 24000 рублей, бетон, 4 куб.м., на сумму 21600 руб., плитка на пол 18 кв.м., на сумму 21600 руб., клей плиточный, 18 меш., на сумму 5040 руб., панели стеновые 60 кв.м., на сумму 96000 руб., наружный профнастил, 60 кв.м. на сумму 51000 руб., трубы канализационные, расходники, 10 пм., на сумму 10000 руб., трубы водопроводные, расходники 18пм, на сумму 17280 руб., провод, розетки, выключатели, 16 кв.м., на сумму 48000 руб., электрощит 1 шт. на сумму 29440 руб., итого на сумму 401000 рублей. Документ подписан от имени руководителя и главного бухгалтера организации ФИО7;

товарная накладная № 3 от 11.04.2018, согласно которой грузополучателем СПК «Аграрная артель», поставщиком ООО «Союзстрой 71», основание: договор поставки, наименование товара: металлочерепица с фасонными элементами, 20 кв.м. на сумму 50000 рублей, утеплитель кровельный, 3,2 куб.м., на сумму 18240 руб., панели ПВХ, 16 кв.м. на сумму 14440 руб., двери, 3 шт, на сумму 24000 рублей, бетон, 4 куб.м., на сумму 21600 руб., плитка на пол 18 кв.м., на сумму 21600 руб., клей плиточный, 18 меш., на сумму 5040 руб., панели стеновые 60 кв.м., на сумму 96000 руб., наружный профнастил, 60 кв.м. на сумму 51000 руб., трубы канализационные, расходники, 10 пм., на сумму 10000 руб., трубы водопроводные, расходники 18пм, на сумму 17280 руб., провод, розетки, выключатели, 16 кв.м., на сумму 48000 руб., электрощит 1 шт. на сумму 29440 руб., итого на сумму 401000 рублей. Документ подписан от имени ФИО7 и Зазимко О.В., имеет оттиски печатей ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель».

Осмотрена подшивка документов № 9, изъятая в ходе осмотра места происшествия - офиса № 310, расположенного по адресу: г. Тула, ул. Оборонная, д. 35, в которой среди прочих документов обнаружены: счет на оплату № 20 от 11.04.2018, согласно которому поставщиком ООО «Союзстрой 71» в адрес покупателя СПК «Аграрная артель» выставлен счет на сумму 401000 рублей. Счет подписан от имени руководителя и главного бухгалтера ООО «Союзстрой 71» ФИО7, заверен оттиском печати ООО «Союзстрой 71»; счет на оплату № 21 от 11.04.2018, согласно которому поставщиком ООО «Союзстрой 71» в адрес покупателя СПК «Аграрная артель» выставлен счет на сумму 435200 рублей. Счет подписан от имени руководителя и главного бухгалтера ООО «Союзстрой 71» ФИО7, заверен оттиском печати ООО «Союзстрой 71».

Осмотрена подшивка документов № 11, изъятая в ходе осмотра места происшествия - офиса № 310, расположенного по адресу: г. Тула, ул. Оборонная, д. 35, в которой среди прочих документов обнаружены: копия распечатки переписки с сервиса Яндекс. Почта, согласно которой в левом верхнем углу имеется наименование «КС-2, КС-3 Артель». Далее дата: 1 февраля 2018 г., 17:09. От кого: «SouzStroy» souzstroy-71@yandex.ru. Кому: ФИО11», ermakov-ww@yandex.ru. Вложение: КС-2 Артель- Каменка.xls. КС-3 Артель-Каменка.xls/ Копия заверена оттиском печати ООО «Союзстрой 71» и подписью без расшифровки; копия распечатки переписки с сервиса Яндекс. Почта, согласно которой в левом верхнем углу имеется наименование «По документам для ФИО65». Далее дата: 4 апреля 2018 г., 10:20. От кого: «SouzStroy» souzstroy-71@yandex.ru. Кому: «Аграрный союз Тульской области» agrosouzto@yandex.ru. Вложение: нужны док-ты 1 кв.2018.doc. Копия заверена оттиском печати ООО «Союзстрой 71» и подписью без расшифровки; документ с наименованием «Нужны следующие док-ты», согласно которого документ содержит печатный текст следующего содержания: « 1) ООО «Союзстрой 71» - СПК Аграрная артель на сумму 1000200,00 от 02.03.18 (Договор поставки, накладная). 2) ООО «ГарантСтрой» - ООО «СОЮЗСТРОЙ 71» на сумму 984196,80 от 02.03.18 (Договор поставки, счет- фактура, накладная). 3) «Союзстрой 71» - СПК Аграрная артель на сумму 1012500,00 от 20.03.18 (договор на работы, КС-2, КС-3). 4) ) ООО «ГарантСтрой» - ООО «СОЮЗСТРОЙ 71» на сумму должно было быть 996300,00 от 20.03.18 по факту получилось в связи с возвратом -522940,14 от 20.03.18 (Договор на работы, счет- фактура, КС-2, КС-3). 5) «Союзстрой 71» - СПК Аграрная артель на сумму 408337,00 от 20.03.18 материалы (накладная). 6) ООО «ТехноРай» - ООО «Союзстрой 71» на сумму 875163,47 строительные материалы (Договор, счет-фактура, накладная). Копия заверена оттиском печати ООО «Союзстрой 71» и подписью без расшифровки;

копия распечатки переписки с сервиса Яндекс. Почта, согласно которой в левом верхнем углу имеется наименование «Сметные работы». Далее дата: 10 апреля 2018 г., 10:33. От кого: buh@agrosouzto.ru. Кому: souzstroy-71@yandex.ru. Далее текст следующего содержания: «1. Демонтаж старого (очистка стен, полы, канализация, крыша…..) 2. Монтаж кровли (черепица). 3. Подвесные потолки (пластик). 4. Установка дверей. 5. Прорубка дверных проемов (не знаю, как правильно называется) 6. Заливка пола бетоном. 7. Укладка плитки. 8. Утепление потолка. 9. Облицовка стен пластик. 10. установка наружного профнастила. 11. Проведение канализации. 12. Проведение водопровода. 13. Проведение электропроводки. 14. Установка электрощита. 16 кв.м. высота 3,5 м». Копия заверена оттиском печати ООО «Союзстрой 71» и подписью без расшифровки;

копия распечатки переписки с сервиса Яндекс. Почта, согласно которой в левом верхнем углу имеется наименование «Сметный работы». Далее дата: 10 апреля 2018 г., 10:34. От кого: buh@agrosouzto.ru. Кому: souzstroy-71@yandex.ru. Далее текст следующего содержания: «Сметные работы + материалы на сумму 850000,00». Копия заверена оттиском печати ООО «Союзстрой 71» и подписью без расшифровки;

копия распечатки переписки с сервиса Яндекс. Почта, согласно которой в левом верхнем углу имеется наименование «К смете». Далее дата: 11 апреля 2018 г., 12:00 От кого: souzstroy-71@yandex.ru. Кому: buh@agrosouzto.ru. Вложение: апрель 2018 Проектно-сметная документация на ремонт. doc. Копия заверена оттиском печати ООО «Союзстрой 71» и подписью без расшифровки;

копия сметного расчета. Согласно данному документу, стоимость работ составляет 435200 рублей, стоимость материалов 417260 рублей. Копия заверена оттиском печати ООО «Союзстрой 71» и подписью без расшифровки (Том № 12 л.д. 72-98, 222-226).

Вещественными доказательствами - указанными выше документами (Том № 12 л.д. 99-221, 227).

Протоколом осмотра предметов (документов) от 30.05.2020 согласно которому осмотрены электронные носители: 1) CD-R диск, предоставленный Банком ВТБ (ПАО) от 22.04.2020 № 57677/422500, содержащий расширенную выписку по счету ООО «Союзстрой71» № 40702810224450007606 за период с 01.01.2017 по 31.12.2019; 2) CD-R диск, предоставленный Банком «ФК Открытие» от 07.04.2020 № 01-4-07/13076, содержащий выписку по счету ООО «Агротехнология» № 40702810002000039374 за период с 14.07.2017 по 18.04.2018; 3) CD-Rдиск, предоставленный Банком ВТБ (ПАО) от 30.04.2020 № 62877/422500, содержащего расширенную выписку по счету ООО «МилАгроСервис» № 40702810222510000930 за период с 01.01.2017 по 31.12.2019; 4) CD-Rдиск, предоставленный Банком «ФК Открытие» от 11.03.2020 № 01-4-07/9220, содержащий расширенные выписки по счету СПК «Аграрная артель» № 40703810302000001399 за период с 01.01.2017 по 17.02.2020.

В ходе осмотра электронного носителя CD-R диска, предоставленного Банком «ФК Открытие» от 07.04.2020 № 01-4-07/13076, обнаружена выписка по счёту № 40702810002000039374 ООО «АГРОТЕХНОЛОГИЯ» за период с 14 июля 2017 г. (дата открытия счета) по 18 апреля 2018 г., содержащая следующую информацию: в строке 750, дата операции 15.12.2017, номер счета плательщика 40703810302000001399, наименование плательщика СПК "Аграрная Артель", кредит 857880, назначение платежа - оплата (40 % из собственных средств Получателя гранта по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 00000000082178650002/32/12/12/17П от 12.12.17 г. за оборудование, в том числе НДС 77989.09; в строке 792, дата операции 22.12.2017, номер счета плательщика 40703810302000001399, наименование плательщика СПК "Аграрная Артель", кредит 300000, назначение платежа - оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 00000000082178650002/32/15/12/17П от 21.12.17 за оборудование, в том числе НДС 27272.73; в строке 806, дата операции 27.12.2017, номер счета плательщика 40601810345252000011, наименование плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), кредит 1286820, назначение платежа–0300 (закуп.непр.акт,немат. акт, мат.зап. и осн.ср.) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за оборуд. 60% по дог. 32/12/12/17П от12.12.17 УПД 171812 от 18.12.17,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17 НДС 116983,64 руб.; в строке 854, дата операции 09.01.2018, номер счета плательщика 40703810302000001399, наименование плательщика "СПК "Аграрная Артель", кредит 26000, назначение платежа - оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору №.. ..../32/15/12/17П от 21.12.17 за монтаж оборудования. В том числе НДС 3966.10; - в строке 856, дата операции 09.01.2018, номер счета плательщика 40703810302000001399, наименование плательщика "СПК "Аграрная Артель", кредит 95720, назначение платежа - оплата (40 % из собственных средств Получателя гранта по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору №..../32/12/12/17П от 12.12.17 за монтаж оборудование. В том числе НДС 14601.36; в строке 919, дата операции 19.01.2018, номер счета плательщика 40601810345252000011, наименование плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), кредит 450000, назначение платежа - 0300 (закуп.непр.акт, немат. акт,мат.зап. и осн.ср.) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за оборуд. 60% по дог. 32/15/12/17П от 21.12.17 УПД 172512 от 25.12.17,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17 НДС 40909.09 руб.; в строке 951, дата операции 26.01.2018, номер счета плательщика 40703810302000001399, наименование плательщика СПК "Аграрная Артель", кредит 159200, назначение платежа - оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 2501/2018 от 25.01.18 г. за оборудование, в том числе НДС 14472.73; в строке 964, дата операции 29.01.2018, номер счета плательщика 40601810345252000011, наименование плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), кредит 238800, назначение платежа – 0300(закуп.непр.акт,немат. акт,мат.зап.иосн.ср.) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за оборуд. 60% по дог. 2501/2018от 25.01.18 УПД 182901 от 29.01.18,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17 НДС 21 709.09 руб.; в строке 970, дата операции 30.01.2018, номер счета плательщика 40601810345252000011, наименование плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), кредит 39000, назначение платежа – 0200(закупка работ и услуг) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за монтаж оборуд. 60% по дог. 32/15/12/17П от 21.12.17 УПД 180901 от 09.01.18,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17 НДС 21 902.03 руб.; в строке 1018, дата операции 06.02.2018, номер счета плательщика 40703810302000001399, наименование плательщика СПК "Аграрная Артель", кредит 143280, назначение платежа - частичная оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 0202/2018 от 02.02.17 за оборудование, в том числе НДС 13025.45; в строке 1029, дата операции 08.02.2018, номер счета плательщика 40601810345252000011, наименование плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), кредит 214900, назначение платежа – 0300 (закуп.непр.акт,немат. акт, мат.зап. и осн.ср.) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за оборуд. 60% по дог. 0202/2018 от 02.02.18 УПД 180702 от 07.02.18,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17 НДС 19538,19 руб.

В ходе осмотра электронного носителя CD-R диска, предоставленного Банком «ФК Открытие» от 11.03.2020 № 01-4-07/9220 обнаружены файлы с наименованием «40703810302000001399 с 01.01.2018 по 17.02.2020», и с наименованием «40703810302000001399 с 30.11.2017 по 31.12.2017».

При открытии файла с наименованием «40703810302000001399 с 30.11.2017 по 31.12.2017», обнаружена выписка по операциям на счете СПК «Аграрная артель» № 40703810302000001399 с 30.11.2017 по 31.12.2017, содержащая следующую информацию: в строке 173, дата операции 15.12.2017, номер счета получателя 40702810002000039374, наименование получателя - ООО «Агротехнология», по дебету 857880, назначение платежа - оплата (40 % из собственных средств Получателя гранта по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 00000000082178650002/32/12/12/17П от 12.12.17 за оборудование. В том числе НДС 77989.09; в строке 192, дата операции 19.12.2017, номер счета получателя 40702810224450007606, наименование получателя - ООО «Союзстрой71», по дебету 414200, назначение платежа - оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17)по сч. 00000000082178650002/32/13/1/12/17П от 13.12.17 за стройматер. В том числе НДС 62725.42; в строке 233, дата операции 21.12.2017, номер счета получателя 40702810224450007606, наименование получателя - ООО «Союзстрой71», по дебету 132860, назначение платежа - оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 00000000082178650002/32/13/2/12/17П от 18.12.17 за стройматер. В том числе НДС 20266.78; в строке 249, дата операции 22.12.2017, номер счета получателя 40702810002000039374, наименование получателя - ООО «Агротехнология», по дебету 300000, назначение платежа - оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 00000000082178650002/32/15/12/17П от 21.12.17 г. за оборудование. В том числе НДС 27272.73.

При открытии файла «Листа Microsoft Office Excel», с наименованием «40703810302000001399 с 01.01.2018 по 17.02.2020», обнаружена выписка по операциям на счете СПК «Аграрная артель» № 40703810302000001399 с 01.01.2018 по 17.02.2020, содержащая следующую информацию: в строке 49, № п/п 4, дата операции 09.01.2018, номер счета получателя 40702810002000039374, наименование получателя - ООО «Агротехнология», по дебету 26000, назначение платежа - оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору №.. ..../32/15/12/17П от 21.12.17 за монтаж оборудования; в строке 51, № п/п 6, дата операции 09.01.2018, номер счета получателя 40702810002000039374, наименование получателя - ООО «Агротехнология», по дебету 95720-00, назначение платежа - оплата (40 % из собственных средств Получателя гранта по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору №..../32/12/12/17П от 12.12.17 за монтаж оборудование. В том числе НДС 14601.36; в строке 190, № п/п 119, дата операции 26.01.2018, номер счета получателя 40702810002000039374, наименование получателя - ООО «Агротехнология», по дебету 159200-00, назначение платежа - оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 2501/2018 от 25.01.18 за оборудование. В том числе НДС 14472.73; в строке 231, № п/п 146, дата операции 30.01.2018, номер счета получателя 40702810224450007606, наименование получателя - ООО «Союзстрой71», по дебету 182200-00, назначение платежа - оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 1/1812-17 от 18.12.17 и акту от 29.01.2018 за 1 этап выполненных работ. В том числе НДС 27793.22; в строке 284, № п/п 199, дата операции 06.02.2018, номер счета получателя 40702810002000039374, наименование получателя - ООО «Агротехнология», по дебету 143280-00, назначение платежа - частичная оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 0202/2018 от 02.02.17 за оборудование. В том числе НДС 13025.45; в строке 290, № п/п 205, дата операции 06.02.2018, номер счета получателя 40702810224450007606, наименование получателя - ООО «Союзстрой71», по дебету 135760-00, назначение платежа - частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 1/1812-17 от 18.12.17 и акту от 29.01.2018 за 2 этап выполненных работ. В том числе НДС 20709.15; в строке 291, № п/п 206, дата операции 06.02.2018, номер счета получателя 40702810224450007606, наименование получателя - ООО «Союзстрой71», по дебету 106620-00, назначение платежа - частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 2/1812-17 от 18.12.17 и акту от 06.06.2018 за выполненные работы. В том числе НДС 16264.07; в строке 530, № п/п 411, дата операции 05.03.2018, номер счета получателя 40702810224450007606, наименование получателя - ООО «Союзстрой71», по дебету 400080-00, назначение платежа - Оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 9 от 09.02.18 г. за стройматер. В том числе НДС 61029.15; в строке 682, № п/п 545, дата операции 20.03.2018, номер счета получателя 40702810224450007606, наименование получателя - ООО «Союзстрой71», по дебету 163334-80, назначение платежа - оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 14 от 20.03.18 г. за стройматер. В том числе НДС 24915.48; в строке 683, № п/п 546, дата операции 20.03.2018, номер счета получателя 40702810224450007606, наименование получателя - ООО «Союзстрой71», по дебету 405000-00, назначение платежа - Частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 3/1812-17 от 18.12.17 и акту от 19.03.2018 за выполненные работы. В том числе НДС 61779.66; в строке 916, № п/п 747, дата операции 11.04.2018, номер счета получателя 40702810224450007606, наименование получателя - ООО «Союзстрой71», по дебету 160400-00, назначение платежа - оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 20 от 11.04.18 г. за стройматер.В том числе НДС 24467.80; в строке 917, № п/п 748, дата операции 11.04.2018, номер счета получателя 40702810224450007606, наименование получателя - ООО «Союзстрой71», по дебету 160400-00, назначение платежа - Частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 4/1812-17 от 18.12.17 и сч. 21 от 11.04.2018 за выполненные работы. В том числе НДС 26554.58; в строке 3057, № п/п 2612, дата операции 29.10.2018, номер счета получателя 40702810224450007606, наименование получателя - ООО «Союзстрой71», по дебету 221168-00, назначение платежа - частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 5/1812-17 от 18.12.17 и сч. 87 от 29.10.2018 за выполненные работы. В том числе НДС 33737.49; в строке 4066, № п/п 3463, дата операции 26.02.2019, номер счета получателя 40802810301020000048, наименование получателя - Индивидуальный предприниматель глава крестьянского фермерского хозяйства ФИО10, по дебету 100000-00, назначение платежа - оплата (частичная 40%) по договору купли продажи ТС № 1 от 25.02.2019 (в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) за автомобиль КАМАЗ. В том числе НДС 16666.67; в строке 4067, № п/п 3464, дата операции 26.02.2019, номер счета получателя 40802810301020000048, наименование получателя - Индивидуальный предприниматель глава крестьянского фермерского хозяйства ФИО10, по 280000-00, назначение платежа - оплата (40%) по договору купли продажи ТС № 2 от 25.02.2019 (в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) за прицеп. В том числе НДС 46666.67; в строке 4709, № п/п 4002, дата операции 22.05.2019, номер счета получателя 40802810301020000048, наименование получателя - Индивидуальный предприниматель глава крестьянского фермерского хозяйства ФИО10, по 91000-00, назначение платежа - оплата (40%) по договору купли продажи ТС № 2 от 25.02.2019 (в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) за прицеп. В том числе НДС 15166.67 (Том № 11 л.д. 215-229).

Таким образом, в ходе осмотра выписки по счету № 40702810002000039374 ООО «Агротехнология» за период с 14.07.2017 по 18.04.20182, содержащейся на оптическом носителе CD-R диске, предоставленном Банком «ФК Открытие» с письмом от 07.04.2020 № 01-4-07/13076, установлено, что за период с 19.12.2017 по 02.02.2018 с расчетного счета УФК по Тульской области № 40601810345252000011 на расчетный счет № 40702810002000039374 ООО «Агротехнология» в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17 поступило всего денежных средств на общую сумму 2 373 120,0 руб., которые фактически не были направлены Зазимко О.В. на закупку оборудования, указанного в плане расходов СПК «Аграрная артель», а похищены Зазимко О.В., что подтверждается совокупностью собранных доказательств по уголовному делу.

Протоколом осмотра предметов (документов) от 02.06.2020, согласно которому осмотрен электронный носитель CD-R диск, предоставленный Банком ВТБ (ПАО) от 01.06.2020 № 835153/422500, содержащий расширенную выписку по счету ООО «Союзстрой71» № 40702810224450007606 за период с 01.01.2017 по 31.12.2019.

В ходе осмотра выписки на листе № 2 обнаружено: в строке № 567, № п/п 59, дата проводки 19.12.2017, реквизиты плательщика - СПК «Аграрная артель», номер счета плательщика 40703810302000001399, по кредиту 411200, назначение платежа - оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 00000000082178650002/32/13/1/12/17П от 13.12.17 за стройматер. В том числе НДС 62725.42; в строке № 571, № п/п 573, дата проводки 21.12.2017, реквизиты плательщика - СПК «Аграрная артель», номер счета плательщика 40703810302000001399, по кредиту 132860, назначение платежа - оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 00000000082178650002/32/13/2/12/17П от 18.12.17 за стройматер. В том числе НДС 20266.78; в строке № 584, № п/п 586, дата проводки 28.12.2017, реквизиты плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), номер счета плательщика 40601810345252000011, по кредиту 616800, назначение платежа - 0300 (закуп.непр.акт, немат. акт, мат.зап. и осн.ср.) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за строймат. 60% по т.н 00000005 от 19.12.17, дог 32/13/12/17П от 13.12.17 п. 66-11-04/06-3120 15.12.17 НДС 94088,1; в строке № 585, № п/п 587, дата проводки 28.12.2017, дата проводки 28.12.2017, реквизиты плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), номер счета плательщика 40601810345252000011, по кредиту 199290, назначение платежа-0300 (закуп.непр.акт, немат. акт, мат.зап. и осн.ср.) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за строймат. 60% по т.н.00000006 от 21.12.17, дог 32/13/12/17П от 13.12.17, п. 66-11-04/06-3120 15.12.17 НДС 30400,1; в строке № 630, № п/п 632, дата проводки 30.01.2018, реквизиты плательщика - СПК «Аграрная артель», номер счета плательщика 40703810302000001399, по кредиту 182000, назначение платежа - оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 1/1812-17 от 18.12.17 и акту от 29.01.2018 за 1 этап выполненных работ. В том числе НДС 27793.22; в строке № 635, № п/п 637, дата проводки 05.02.2018, реквизиты плательщика - СПК «Аграрная артель», номер счета плательщика 40703810302000001399, по кредиту 237300, назначение платежа - 0200 (закупка работ и услуг) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 1 от 30.01.18, дог. 1/1812-17 от 18.12.17 с.ф.00000003 от 30.01.18, п. 66-11-04/06-3120 15.12.17 НДС 41689,83; в строке № 640, № п/п 642, дата проводки 06.02.2018, реквизиты плательщика - СПК «Аграрная артель», номер счета плательщика 40703810302000001399по кредиту 135760-00, назначение платежа - частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 1/1812-17 от 18.12.17 и акту от 29.01.2018 за 2 этап выполненных работ. В том числе НДС 20709.15; в строке № 641, № п/п 642, дата проводки 06.02.2018, реквизиты плательщика - СПК «Аграрная артель», номер счета плательщика 40703810302000001399, по кредиту 106620-00, назначение платежа - частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 2/1812-17 от 18.12.17 и акту от 06.06.2018 за выполненные работы В том числе НДС 16264.07; в строке № 650, № п/п 652, дата проводки 08.02.2018,дата проводки 28.12.2017, реквизиты плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), номер счета плательщика 40601810345252000011, по кредиту 203640, назначение платежа– 0200 (закупка работ и услуг) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 2 от 06.02.18, дог. 1/1812-17 от 18.12.17 с.ф.00000006 от 06.02.18,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17. НДС 31063,73; в строке № 651, № п/п 653, дата проводки 08.02.2018, реквизиты плательщика - СПК «Аграрная артель», номер счета плательщика 40703810302000001399, по кредиту 135760, назначение платежа - Частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 1/1812-17 от 18.12.17 и акту от 29.01.2018 за 2 этап выполненных работ. В том числе НДС 20709.15; в строке № 688, № п/п 690, дата проводки 05.03.2018, реквизиты плательщика - СПК «Аграрная артель», номер счета плательщика 40703810302000001399, по кредиту 400080-00, назначение платежа - Оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 9 от 09.02.18 за стройматер. В том числе НДС 61029.15; в строке № 689, № п/п 691, дата проводки 05.03.2018, реквизиты плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), номер счета плательщика 40601810345252000011, по кредиту 600120, назначение платежа - 0300 в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за строймат. 60% по т.н 00000001 от 02.03.18, дог 32/13/12/17П от 13.12.17 п. 66-11-04/06-3120 15.12.17. НДС 91543,73; в строке № 720, № п/п 722, дата проводки 20.03.2018, реквизиты плательщика - СПК «Аграрная артель», номер счета плательщика 40703810302000001399, по кредиту 405000, назначение платежа - частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 3/1812-17 от 18.12.17 и акту от 19.03.2018 за выполненные работы. В том числе НДС 61779.66; в строке № 721, № п/п 723, дата проводки 20.03.2018, реквизиты плательщика - СПК «Аграрная артель», номер счета плательщика 40703810302000001399, по кредиту 163334,80, назначение платежа - оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17)по сч. 14 от 20.03.18 г. за стройматер. В том числе НДС 24915.48; в строке № 726, № п/п 728, дата проводки 21.03.2018, реквизиты плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), номер счета плательщика 40601810345252000011, по кредиту 607500, назначение платежа - 0200 в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 3 от 19.03.18, дог. 3/1812-17 от 18.12.17 с.ф.00000015 от 20.03.18,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17. НДС 92669,48; в строке № 727, № п/п 729, дата проводки 21.03.2018, реквизиты плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), номер счета плательщика 40601810345252000011, по кредиту 245002-200, назначение платежа - 0300 в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за строймат. 60% по т.н. 00000002 от 20.03.18, дог 32/13/12/17П от 13.12.17 п. 66-11-04/06-3120 15.12.17 НДС 37 373,22 руб.; в строке № 742, № п/п 744, дата проводки 11.04.2018, реквизиты плательщика - СПК «Аграрная артель», номер счета плательщика 40703810302000001399, по кредиту 174080-00, назначение платежа - частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 4/1812-17 от 18.12.17 и сч. 21 от 11.04.2018 за выполненные работы, в том числе НДС 26554.58; в строке № 743, № п/п 745, дата проводки 11.04.2018, реквизиты плательщика - СПК «Аграрная артель», номер счета плательщика 40703810302000001399, по кредиту160400, назначение платежа - оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 20 от 11.04.18 г. за стройматер. В том числе НДС 24467.80; в строке № 747, № п/п 749, дата проводки 12.04.2018, реквизиты плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), номер счета плательщика 40601810345252000011, по кредиту261120, назначение платежа - 0200 в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 1 от 11.04.18, дог. 4/1812-17 от 18.12.17 с.ф.00000021 от 11.04.18, п. 66-11-04/06-3120 15.12.17. НДС 39831,86; в строке № 748, № п/п 750, дата проводки 12.04.2018, реквизиты плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), номер счета плательщика 40601810345252000011, по кредиту240600, назначение платежа - 0300 в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за строймат. 60% по т.н 3 от 11.04.18, дог 32/13/12/17П от 13.12.17 п. 66-11-04/06-3120 15.12.17. НДС 36 701,69 руб.; в строке № 1117, № п/п 1119, дата проводки 29.10.2018, реквизиты плательщика - СПК «Аграрная артель», номер счета плательщика 40703810302000001399, по кредиту221168, назначение платежа - частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 5/1812-17 от 18.12.17 и сч. 87 от 29.10.2018 за выполненные работы. В том числе НДС 33737.49; в строке № 1125, № п/п 1127, дата проводки 31.10.2018, реквизиты плательщика УФК по Тульской области (СПК "Аграрная Артель" л/с 41666002820), номер счета плательщика 40601810345252000011, по кредиту 331752-00, 0200 в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 1 от 29.10.18, дог. 5/1812-17 от 18.12.17 с.ф.00000085 от 29.10.18,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17 НДС 50606,24 (Том № 11 л.д.232-236).

Таким образом, в ходе осмотра расширенной выписки по счету ООО «Союзстрой71» № 40702810224450007606 за период с 01.01.2017 по 31.12.2019, содержащейся на оптическом носителе CD-R диске, предоставленном Банком ВТБ (ПАО) с письмом от 01.06.2020 № 835153/422500, установлено, что за период с 19.12.2017 по 19.12.2019 с расчетного счета № 40601810345252000011 УФК по Тульской области на расчетный счет № 40702810224450007606 ООО «Союзстрой 71» в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17 года поступило всего денежных средств на общую сумму 3 739 054,20 руб., которые фактически не были направлены Зазимко О.В. на приобретение строительных материалов и выполнение строительно-ремонтных работ в молокоприемных пунктах, указанных в плане расходов СПК «Аграрная артель», а похищены Зазимко О.В., что подтверждается совокупностью собранных доказательств по уголовному делу.

Протоколом осмотра предметов (документов) от 01.08.2020, согласно которому осмотрен электронный носитель CD-R диск, предоставленный АО «Россельхозбанк» от 25.06.2020 № Е01-5-01/31289, содержащий выписку по счету ИП ГКФХ Мхитарян Л.Р. №40802810301020000048.

В ходе осмотра выписки, обнаружена следующая информация: 26.02.2019 поступление денежных средств в сумме 280000,00 с назначением платежа: «Оплата (40%) по договору купли продажи ТС № 2 от 25.02.2019 г. (в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) за прицеп»; 26.02.2019 поступление денежных средств в сумме 100000,000 с назначением платежа: «Оплата (частичная 40%) по договору купли продажи ТС № 1 от 25.02.2019 (в рамках Соглашения №00000000082178650002/32 от 12.12.2017) за автомобиль КАМАЗ»; 26.02.2019 поступление денежных средств в сумме 450000,000 с назначением платежа: «Оплата (частичная 40%) по договору купли продажи ТС № 1 от 25.02.2019 (в рамках Соглашения №00000000082178650002/32 от 12.12.2017 г.) за автомобиль КАМАЗ»; 27.02.2019 поступление денежных средств в сумме 170000,000 с назначением платежа: «Оплата (частичная 40%) по договору купли продажи ТС № 1 от 25.02.2019 (в рамках Соглашения №00000000082178650002/32 от 12.12.2017) за автомобиль КАМАЗ»; 15.03.2019 поступление денежных средств в сумме 1080000,00 с назначением платежа :«0300 025 в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за автомобиль 60% по акту 1 от 11.03.19, дог.1 от 25.02.2019 УПД 1 от 11.03.19»; 22.05.2019 поступление денежных средств в сумме 91000,000 с назначением платежа: «Оплата (40%) по договору купли продажи ТС № 2 от 25.02.2019 (в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017 г.) за прицеп»; 29.05.2019 поступление денежных средств в сумме 38618,20 с назначением платежа: Оплата (40%) по договору купли продажи ТС № 2 от 25.02.2019 (в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017) за прицеп; 13.06.2019 поступление денежных средств в сумме 157 821.80, с назначением платежа :«0300 025 в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за прицеп 60% по акту б/н от 07.06.19, дог.2 от 25.02.2019 УПД 2 от 07.06.19» (Том № 14 л.д.74-176).

Таким образом, в ходе осмотра выписки по счету №40802810301020000048 ИП ГКФХ Мхитарян Л.Р., содержащейся на оптическом носителе CD-R диске, предоставленном АО «Россельхозбанк» с письмом от 25.06.2020 № Е01-5-01/31289, установлено, что за период с 01.01.2019 по 01.08.2019 с расчетного счета № 40601810345252000011 УФК по Тульской области на расчетный счет № 40802810310120000048 ИП ГКФХ ФИО10 в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17 года поступило всего денежных средств на общую сумму 1 237 821,80 руб., которые фактически не были направлены Зазимко О.В. на приобретение транспортных средств, указанных в плане расходов СПК «Аграрная артель», а похищены Зазимко О.В., что подтверждается совокупностью собранных доказательств по уголовному делу.

Протоколом осмотра места происшествия от 16.12.2019, согласно которому осмотрено помещение молокоприемного пункта, расположенного в с. Каменка Узловского района Тульской области. В ходе осмотра установлено, что помещение молокоприемного пункта представляет собой одноэтажное кирпичное здание, обитое металлическими листами (сайдингом) синего цвета. В здании имеется несколько помещений. В помещении № 1 один имеется входная дверь внутрь помещения молокоприемного пункта. Стены и потолок обиты панелями белого цвета, которые имеют загрязнения и множественные повреждения. На полу уложена поврежденная металлическая плитка и листы железа. В данном помещении слева от входа расположены два танкоохладителя в виде цистерн, объемом 3,6 тонн и 5 тонн. На танке объемом 3,6 тонн имеется надпись LTRGermany, на танке объемом 5 тонн имеется надпись«eliwell», на шланге выходящем из данного танка имеется электронный счетчик на котором имеется надпись «SUZZARA BLUE». За данными танкоохладителями вдоль стены расположен вертикальный танк охлаждения молока, объемом 3 тонны, на которой имеется металлическая бирка ООО «МилкАгроСервис» резервуар охлаждения молока». Кроме того в данном помещении имеются столы, холодильники, газовая плита с баллоном, открытые металлические резервуары круглой и прямоугольной формы. Комната с условным номером №4 размером 4 на 7 метров, три стены в помещении выполнены из пеноблоков. Полы выполнены из бетона, со следами плесени. В помещении в хаотичном порядке расположены столы. На одном столе находится сепаратор АО «Плава» модель Ж5ОСБ, на котором имеется табличка: «Инвентарный номер СПК «Молочный край» ИНН 7123009310 № 0038 26.11.2019». Напротив входа в левом дальнем углу находится металлический гомогенезатор, на котором имеется табличка «Инвентарный номер СПК «Молочный край» ИНН 7123009310 № 0036 26.11.2019» и маслобойка «Инвентарный номер СПК «Молочный край» ИНН 7123009310 № 0035 26.11.2019». Из комнаты с условным номером № 4 имеется дверь в помещении с условным номером № 6, примерным размером 2,5 на 4 метра. В данном помещении отсутствуют окна, стены, потолок и пол обиты железом. На левой стене от входа имеется охладитель (кондиционер) примерным размером 1 на 1,5 метра. Помещение с условным № 5 имеет примерный размер 10 на 8 метров. В данном помещении имеются обложенные кафельной плиткой ванны, справа вдоль правой стены расположены 3 ванны, примерный размер каждой 3 на 1,5 метра. Слева от входа в помещении вдоль 3 стен расположены еще 4 ванны. На полу между ваннами в данном помещении уложена керамическая плитка. Стены в помещении отштукатурены и окрашены краской. На стенах многочисленные следы плесени и грязи. Вдоль всех стен над ванными имеются деревянные полки на металлических упорах. На потолке частично имеются плиты из прессованного утеплителя. Во всех помещениях на полу имеется одинаковая напольная плитка (Том № 1 л.д. 165-188).

Протоколом осмотра места происшествия от 16.12.2020, согласно которому осмотрено помещение молокоприемного пункта, расположенного в д. Островки Веневского района Тульской области. В ходе осмотра установлено, что помещение молокоприемного пункта представляет собой одноэтажное кирпичное нежилое здание примерными размерами 15 на 7 метров. Со стороны улицы здание имеет отделку металлическими листами синего цвета и 3 оконных проема. Над входом в здание имеется вывеска с надписью «Сельскохозяйственный потребительский кооператив «Аграрная артель». Левая боковая стена и задняя стена здания отделки не имеют. Крыша здания покрыта шифером. Вход в здание осуществляется через металлическую дверь. Внутри здание состоит из двух помещений. Помещение № 1 имеет примерные размеры 6 на 7 метров. Стены и потолок имеют отделку пластиковыми панелями, стены панелями белого цвета, потолок панелями синего цвета. На полу уложена керамическая плитка. В данном помещении находятся: 1) установка молокоохладительная, в соответствии с идентификационной табличкой имеет наименование: «WYTWORNIA SPRAZETU KOMUNIKA CYJNEGO PZL-KROSNO S.A.», номинальная емкость 2100 дм.куб, заводской Нр 010103, год и месяц выпуска 2006/09, 2) установка молокоохладительная,в соответствии с идентификационной табличкой имеет наименование: «WYTWORNIA SPRAZETU KOMUNIKA CYJNEGO PZL-KROSNO S.A.», номинальная емкость 5000 дм.куб., заводской Нр 016101, год и месяц выпуска 2006/07, 3) компрессор с радиатором охлаждения для молокохладительной установки, объемом 2100 дм. куб., 4) компрессор с радиатором охлаждения для молокохладительной установки, объемом 5000 дм. куб.,в соответствии с идентификационной табличкой имеет номер 0204413409106, 5) три молочных насоса. Второе помещение примерными размерами 8 на 6 метров. Стены имеют отделку деревянными панелями, на полу уложен линолеум. В помещении имеются 2 стола, на котором расположены: 1) анализатор молока «Клевер-2», изготовитель ООО «НПП Гломер» № 14557, 2) прибор для измерения кислотности «Ph1», серийный номер 017812831804; 3) установка для измерения кислотности в молоке, состоящий из штатива и стеклянной колбы, 4) прибор для определения антибиотиков в молоке «Анкар», серийный номер 6987 (Том № 1 л.д.189-210).

Протоколом осмотра места происшествия от 16.12.2019, согласно которому осмотрено здание сельскохозяйственного назначения, расположенного по адресу: Тульская область, Щекинский район, д. Большая Хатунка, д. 30. В ходе осмотра установлено, что здание состоит из двух помещений, одно из которых примерными размерами 20 на 5 м., обшито профилированным листом и предназначено для содержания крупного рогатого скота. Напротив коровника расположена одноэтажная постройка, размером 32 на 9 м, предназначенная для содержания скота, к которой пристроено одноэтажное помещение размером 6 на 6 метров, выполненное из шлакоблоков, является молокоприемным пунктом. В указанном помещении имеются три окна, двустворчатая дверь, установлен танк охлаждения молока, который со слов главы КФХ ФИО23, приобретен им за собственные средства. Строительство молокоприемного пункта со слов присутствующего при осмотре ФИО23 осуществлялись на заемные денежные средства в размере 400000 рублей (Том № 1 л.д.211-221).

Протоколом осмотра места происшествия от 27.01.2020, согласно которому осмотрено помещение молокоприемного пункта, расположенного по адресу: Тульская область, Ефремовский район, с. Лобаново. В ходе осмотра установлено, что молокоприемный пункт представляет собой «вагончик-контейнер», обшитый металлом белого цвета. Вход осуществляется через дверной проем, оборудованный металлической дверью. Окна отсутствуют. В помещении молокоприемного пункта находится танк-охладитель «Manus» объемом 5 тонн, два насоса для перекачки молока, прибор для определения параметром молока «Клевер». Стены внутри помещения молокоприемного пункта обшиты листами нержавеющей стали, пол выполнен из металла (Том № 10 л.д.132-141).

Протоколом осмотра места происшествия от 27.01.2020, согласно которому осмотрена территория с. Каменка Заокского района Тульской области. В ходе осмотра установлено, в пределах осматриваемого населенного пункта расположены частные дома с прилегающей территорией, имеющие заборные ограждения. С восточной и юго-восточной стороны с.Каменка примыкает СНТ «Каменка», с южной стороны СНТ «Южное», с юго-западной СНТ «Русь» и д. Быковка, с западной стороны - поля, находящиеся в частной собственности. На территории осматриваемого населенного пункта, в пределах его административных границ объекты сельскохозяйственного назначения отсутствуют, в том числе молокоприемные пункты. Строящихся и реконструируемых объектов данного типа в с. Каменка Заокского района Тульской области отсутствуют (Том № 10 л.д.142-146).

Протоколом осмотра местности, жилища, иного помещения от 18.02.2020, согласно которому осмотрена территория заброшенной фермы, расположенная по адресу: Тульская область, Новомосковский район, пос. Ширинский, ул. Огородная, д.8. В ходе осмотра установлено, что на территории фермы имеются частично разрушенные помещения коровников. В третьем от въезда коровнике обнаружено помещение, примерными размерами 3 на 4 метра. Вход в помещение осуществляется из помещения коровника. Входная дверь в осматриваемое помещение со стороны улицы находится в запертом состоянии. Стены помещения, выполнены из кирпича. Кирпичная кладка частично разобрана и часть стены «зашита» деревянными листами. Внутри помещения стены обшиты пластиковыми панелями светлого цвета. На полу уложена керамическая плитка, которая на момент осмотра сильно загрязнена. Внутри помещения нарушен порядок, на полу разбросаны обломки пластика. Слева от входной двери, ведущей в помещение коровника, вдоль пола уложены пластиковые трубы. В левом ближнем ко входу углу находятся фрагменты пластиковых труб. На стене, находящейся напротив входа в помещение находится электрический счетчик. На момент осмотра счетчик сильно загрязнен, электрическое питание отключено. Потолок в помещении обшит пластиковыми панелями светлого цвета. Входная дверь в помещение со стороны коровника выполнена из старых деревянных досок, окрашенных в зеленый цвет. Замок на двери отсутствует (Том № 10 л.д.149-161).

Протоколом осмотра местности, жилища, иного помещения от 05.08.2020, согласно которому осмотрено здание, расположенное по адресу: Тульская область, Ленинский район, пос. Ильинка, ул. Центральная, д. 19а, корпус 4. В ходе осмотра установлено, что осматриваемое здание представляет собой одноэтажное строение, выполненное из шлакоблочного кирпича. В здании частично установлены пластиковые окна, частично рамы в оконных проемах отсутствуют. Двери деревянные распашные, запорные устройства отсутствуют, вход внутрь помещения свободный. Крыша здания по всей длине покрыта металлическим профилированным листом сребристого цвета. На потолке видны деревянные перекрытия, обшивка потолка отсутствует. Внутри помещение захламлено строительным и бытовым мусором. На стенах имеются остатки старого лакокрасочного покрытия. В части помещений сломаны стены и отсутствуют двери. Следов проведенных строительных и ремонтных работ не обнаружено. Строительные материалы внутри помещения отсутствуют (Том № 10 л.д.162-167).

Протоколом выемки от 13.02.2020, согласно которому у свидетеля ФИО53 изъяты договор купли-продажи от 25.02.2019, заключенный между ФИО10 и СПК «Аграрная Артель» на покупку автомобиля КАМАЗ 560301 на сумму 1800000 рублей с приложением - актом приема-передачи автомобиля от 11.03.2019; счет-фактура № 1 от 11.03.2019 на сумму 1 800 000 рублей, выставленная от имени продавца ФИО10; счет на оплату № 693 от 19.02.2019 за автомобиль КАМАЗ, выставленный ЗАО «Алексеевский молочноконсервный комбинат» в адрес ФИО10 на сумму 50 000 рублей; счет на оплату № 694 от 19.02.2019 за автомобиль КАМАЗ, выставленный ЗАО «Алексеевский молочноконсервный комбинат» в адрес ФИО10 на сумму 825 000 рублей; счет на оплату № 695 от 19.02.2019 за прицеп-цистерну, выставленный ЗАО «Алексеевский молочноконсервный комбинат» в адрес Мхитарян Л.Р. на сумму 50 000 рублей; акт № А0000000006 от 25.02.2019 о приеме-передаче объекта основных средств на автомобиль КАМАЗ -651115-3052-78 « 129 (ЯДИШ-ВМ 13,4); счет-фактура № 47888 от 25.02.2019 на сумму 875 000 рублей; акт № А0000000007 от 25.02.2019 о приеме-передаче объекта основных средств на прицеп-цистерну № 3563 Г6-ОПА 8,1; счет-фактура № 47889 от 25.02.2019 на сумму 50 000 рублей (Том № 10 л.д. 3-9).

Протоколом выемки от 14.02.2020, согласно которому в МРЭО № 10 ГИБДД УМВД России по Тульской области изъяты: договор купли-продажи транспортного средства № 391/02 от 13.02.2019 с приложением-актом приема-передачи транспортного средства от 25.02.2019; доверенность от 27.02.2019 на имя ФИО52; копия паспорта транспортного средства № 35 НК 835828, копия платежного поручения № 17 от 27.02.2019; заявление 38336864 в МРЭО №10 ГИБДД УМВД России по Тульской области, свидетельство о регистрации транспортного средства г/н Н129АМ31;договор купли-продажи транспортного средства № 1 от 11.03.2019 с приложением актом приема-передачи объекта по договору купли-продажи транспортного средства от 11.03.2019, доверенность от 11.03.2019; платежное поручение № 320 от 11.03.2019; копия ПТС № 35 НК 835828 на автомобиль КАМАЗ 560301, ЦИСТЕРНА, 2012 г.в., идентификационный номер (VIN): Х89560301С0ЕР9056, государственный регистрационный знак Н129АМ31; заявление 38424002 в отд. 10 МРЭО ГИБДД УМВД России по Тульской области от ФИО52; свидетельство о регистрации ТС 31ХС № 157627 на автомобиль КАМАЗ 560301 (Том № 9 л.д.272-278).

Протоколом осмотра предметов (документов) от 22.02.2020, согласно которому осмотрены: договор купли-продажи транспортного средства № 391/02 от 13.02.2019 с приложением. Согласно данному документу ИП глава КФХ ФИО10 приобрел в ЗАО «Алексеевский молочный комбинат» автомобиль КАМАЗ 560301 цистерна 2012 г.в., идентификационный номер (VIN) Х89560301С0ЕР9053 стоимостью 875000 рублей. Покупатель оплачивает стоимость ТС путем перечисления денежных средств на расчетный счет продавца в срок до 23.02.2019, покупатель оплачивает часть суммы денежных средств в качестве предоплаты в размере 50000 рублей безналичными денежными средствами. Документ подписан от имени ИП ГКФХ ФИО10 и генерального директора ЗАО «Алексеевский молочный комбинат» ФИО45 Заверен оттисками печати ЗАО «Алексеевский молочный комбинат». Приложение - акт приема передачи от 25.02.2019, согласно которому представитель покупателя ФИО29 на основании доверенности получил в ЗАО «Алексеевский молочный комбинат» автомобиль КАМАЗ560301 цистерна 2012 г.в., идентификационный номер (VIN)Х89560301С0ЕР9053; доверенность от 27.02.2019, согласно которой ФИО10 доверяет ФИО52 оплачивать все необходимые сборы, получить ПТС, государственные номерные знаки и регистрационные документы; платежное поручение № 17 от 27.02.2019 на оплату госпошлины за регистрацию транспортного средства в размере 850 рублей; копия паспорта транспортного средства № 35 НК 835828 на автомобиль КАМАЗ 560301, ЦИСТЕРНА, 2012 г.в., идентификационный номер (VIN): Х89560301С0ЕР9056, государственный регистрационный знак Н129АМ31; заявление 38336864 от 07.03.2019 в отд. 10 МРЭО ГИБДД УМВД России по Тульской области от ФИО52; свидетельство о регистрации ТС № 9907 № 046433 установленного образца на автомобиль КАМАЗ 560301, ЦИСТЕРНА, 2012 г.в., идентификационный номер (VIN): Х89560301С0ЕР9056, государственный регистрационный знак Н129АМ31; договор купли-продажи транспортного средства № 1 от 11.03.2019, согласно которому. договор заключен между ИП главой КФХ ФИО10 (продавец) и СПК «Аграрная артель» в лице председателя правления Зазимко О.В. (покупатель). Предметом договора является: транспортное средство, автомобиль КАМАЗ цистерна 2012 г.в., идентификационный номер (VIN)Х89560301С0ЕР9053. Цена транспортного средства составляет 1929618 рублей. Покупатель производит оплату за приобретенное транспортное средство продавцу, на его расчетный счет в следующем порядке: 849618,20 рублей от стоимости транспортного средства оплачивается из собственных средств покупателя (в рамках соглашения № 000000000821750002/32 от 12.12.2017: 1080000 рублей от стоимости транспортного средства, оплачивается из средств предоставленных субсидии покупателю (в рамках соглашения № 000000000821750002/32 от 12.12.2017. Договор подписан сторонами, со стороны ИП ГКФХ ФИО10, со стороны СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. На последнем листе имеется оттиск печати СПК «Аграрная артель». Акт приема-передачи объекта по договору купли-продажи транспортного средства от 11.03.2019. Дата составления акта в документе отсутствует. Акт подписан сторонами, имеет оттиски печати СПК «Аграрная артель»; доверенность от 11.03.2019, согласно которой СПК «Аграрная артель» доверяет ФИО52 оплачивать все необходимые сборы, получить ПТС, государственные номерные знаки и регистрационные документы; платежное поручение № 320 от 11.03.2019 на оплату госпошлины на сумму 850 рублей; копия ПТС № 35 НК 835828 на автомобиль КАМАЗ 560301, ЦИСТЕРНА, 2012 г.в., идентификационный номер (VIN): Х89560301С0ЕР9056, государственный регистрационный знак Н129АМ31; заявление 38424002 в отд. 10 МРЭО ГИБДД УМВД России по Тульской области от ФИО52; свидетельство о регистрации ТС 31ХС № 157627 установленного образца на автомобиль КАМАЗ 560301; договор купли-продажи транспортного средства № 1 от 25.02.2019, согласно которому договор заключен между ИП главой КФХ ФИО10 (продавец) и СПК «Аграрная артель» в лице председателя правления Зазимко О.В. (покупатель). Предметом договора является: транспортное средство, автомобиль КАМАЗ цистерна 2012 г.в., идентификационный номер (VIN)Х89560301С0ЕР9053. Цена транспортного средства составляет 1800000 рублей. Покупатель производит оплату за приобретенное транспортное средство продавцу, на его расчетный счет в следующем порядке: 40 % от стоимости транспортного средства 720000 рублей оплачивается из собственных средств покупателя (в рамках соглашения № 000000000821750002/32 от 12.12.2017; 60% стоимости транспортного средства 1080000 рублей, оплачивается из средств предоставленных субсидии покупателю (в рамках соглашения № 000000000821750002/32 от 12.12.2017. Договор подписан сторонами, со стороны ИП ГКФХ ФИО10, со стороны СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. На последнем листе имеется оттиск печати СПК «Аграрная артель». Согласно акта приема -передачи, продавец передает покупателю автомобиль КАМАЗ цистерна 2012 г.в., идентификационный номер (VIN)Х89560301С0ЕР9053. Акт подписан сторонами, имеет оттиски печати СПК «Аграрная артель». Акт приема-передачи автомобиля без даты 11.03.2019, выполненный печатным текстом в виде бланка с пустыми графами на 1 листе формата А4. Дата составления акта в документе отсутствует. Акт подписан сторонами, имеет оттиски печати СПК «Аграрная артель»; счет-фактура № 1 от 11.03.2019, согласно которому ИП ГКФХ выставлена счет фактура СПК «»Аграрная артель» на сумму 1800000 рублей за автомобиль марки КАМАЗ 560301; акт № А0000000007 от 25.02.2019 о приемке-передаче объекта основных средств – прицепа цистерны, согласно которому, ИП ГКФХ ФИО10 принял, а ЗАО «Алексеевский молочный комбинат» передал объект основных средств: прицеп-цистерну № 3536 Г6-ОПА 8,1., Объект принял по доверенности ФИО29; счет-фактура № 47889 от 25.02.2019 на сумму 50000 рублей на прицеп-цистерну № 3536 Г6-ОПА 8,1; акт № А0000000006 от 25.02.2019 о приемке-передаче объекта основных средств - автомобиля КАМАЗ -65115, согласно которому, ИП ГКФХ ФИО10 принял, а ЗАО «Алексеевский молочный комбинат» передал объект основных средств: автомобиль КамАЗ -65115-78 № 129 (ЯДИШ-ВМ-13.3) объем 8300 л. Объект принял по доверенности ФИО29; счет-фактура № 47888 от 25.02.2019 на сумму 875000 рублей, согласно которому грузоотправителем ЗАО «Алексеевский молочноконсервный завод» в адрес грузополучателя – ИП ГКФХ ФИО10 выставлен счет на оплату автомобиля КамАЗ -65115-78 № 129 (ЯДИШ-ВМ-13.3) объем 8300 л.; счет на оплату № 693 от 13.02.2019, согласно которому ЗАО «Алексеевский молочноконсервный завод» в адрес ИП ГКФХ ФИО10 выставлен счет на оплату автомобиля КамАЗ -65115-78 № 129 (ЯДИШ-ВМ-13.3) объем 8300 л. на сумму 50000 рублей; счет на оплату № 694 от 13.02.2019, согласно которому ЗАО «Алексеевский молочноконсервный завод» в адрес ИП ГКФХ ФИО10 выставлен счет на оплату автомобиля КамАЗ -65115-78 № 129 (ЯДИШ-ВМ-13.3) объем 8300 л. на сумму 825000 рублей; счет на оплату № 695 от 13.02.2019, согласно которому ЗАО «Алексеевский молочноконсервный завод» в адрес ИП ГКФХ ФИО10 выставлен счет на оплату прицепа-цистерны № 3563 Г6-ОПА 8,1 на сумму 50000 рублей (Том № 10 л.д.10-21).

Вещественными доказательствами - указанными выше документами (Том № 10 л.д.22-23).

Протоколом выемки от 04.03.2020, согласно которому у свидетеля ФИО52 изъят паспорт транспортного средства 35 НК 835828 на автомобиль КАМАЗ 560301, ЦИСТЕРНА, 2012 г.в., идентификационный номер (VIN): Х89560301С0ЕР9056, государственный регистрационный знак Н129АМ31 (Том № 9 л.д. 239-242).

Протоколом осмотра предметов (документов) от 10.03.2020, согласно которому осмотрен паспорт транспортного средства № 35 НК 835828 на автомобиль КАМАЗ 560301, ЦИСТЕРНА, 2012 г.в., идентификационный номер (VIN): Х89560301С0ЕР9056, государственный регистрационный знак Н129АМ31. Паспорт транспортного средства выполнен на бланке установленной формы. На лицевой стороне имеется голографическая наклейка «ГИБДД». В графе 1: «Идентификационный номер (VIN)» указано Х89560301С0ЕР9056, в графе 2 «Марка, модель»: 560301, в графе 3 «Наименование (тип ТС)»: цистерна, в графе 5 «Год изготовления ТС» значится 2012, в графе 7 «Шасси (рама) №»: ХТС65115ЗС1245752, в графе цвет кузова (кабины, прицепа: нерж/оранж., в графе 21 «Наименование (ф.и.о.) собственника ТС»: ООО «Вологодские машины», в графе 25 «Дата выдачи паспорта» указано 13.06.2012. В разделе особые отметки имеется рукописная запись, выполненная красителем синего цвета: « выдан взамен ТШТС 16АА804757 от 29.05.2012 ОАО «КамАЗ» vin 651153C12445752. Каб № 2264141. Транзит не выдавался», имеется подпись без расшифровки и оттиск круглой печати «ООО Вологодские машины». В разделе «Наименование (ф.и.о.) собственника значится ООО «ЗАО АМКК», адрес: Алексеевка, ул. Тимирязева, д. 10, дата продажи 14.02.2012.В разделе «Наименование (ф.и.о.) собственника значится ФИО10, адрес: Тульская обл., Ефремовский р-н, д. Варваровка, дата продажи 25.02.2019, государственный регистрационный знак Н129АМ31, документ на право собственности - договор, совершенный в простой письменной форме. В графе особые отметки имеется запись: «г/зн выдан повторно, собственник ТС ИП ФИО10», подпись без расшифровки и оттиск круглой печати МРЭО № 10 ГИБДД УМВД России по Тульской области. В разделе «Наименование (ф.и.о.) собственника значится СПК Аграрная артель, адрес: Тульская обл., Веневский р-н, г.Венев, ул. Кольцевая, д.1а, пом.2, дата продажи 11.03.2019, документ на право собственности - договор, совершенный в простой письменной форме. В графе особые отметки имеется запись: «г/зн выдан повторно». На паспорте транспортного средства имеются оттиски печатей собственников транспортного средства и оттиски печатей МРЭО № 10 ГИБДД УМВД России по Тульской области, подписи собственников и сотрудников МРЭО № 9 без расшифровки (Том № 9 л.д. 243-246).

Указанные документы и автотранспортные средства признаны вещественными доказательствами (Том № 9 л.д.247).

Протоколом осмотра местности, жилища, иного помещения от 04.03.2020, согласно которому осмотрен участок местности, расположенный на территории технического центра «Нормандия-Неман», расположенного по адресу: г. Тула, ул.Н.Неман, д. 37. На асфальтированной огороженной площадке находится автомобиль КАМАЗ-цистерна, государственный регистрационный знак Н129 АМ31. Кабина автомобиля оранжевого цвета, цистерна металлическая серо-белого цвета, по обоим сторонами цистерны имеется надпись: «МОЛОКО», выполненная в виде наклеек зеленого цвета. На момент осмотра двери кабины автомобиля находятся в положении «заперто». Видимые механические повреждения на кузове, кабине и цистерне отсутствуют, имеются многочисленные следы коррозии металла (Том № 9 л.д. 202-209).

Протоколом осмотра местности, жилища, иного помещения от 20.03.2020, согласно которому осмотрен участок местности, расположенный позади дома 30 по с. Холтобино Новомосковского района Тульской области. На грунтовой неогороженной площадке, расположенной за д.30 в с. Холтобино Новомосковского района Тульской области, рядом с ЛЭП находится прицеп-цистерна к грузовому автомобилю, государственный регистрационный знак АК 3563 31. Цистерна изготовлена из металла серебристо-серого цвета, на которой имеется надпись: «МОЛОКО», выполненная в виде отдельных букв синего цвета. Видимые механические повреждения цистерны не обнаружены. На раме прицепа имеются множественные следы ржавчины и коррозии металла. В передней части прицепа на раме обнаружена металлическая табличка с наименованием: «Регулятор тормозных сил», содержащая информацию об основных характеристиках прицепа (Том № 9 л.д.230-236).

Протоколом осмотра документов от 03.04.2020, согласно которому осмотрен электронный носитель - оптический диск, предоставленный МИФНС России № 10 по Тульской области от 27.12.2019 (исх.06-09/02091дсп). В ходе осмотра установлено, что на нем содержатся папка с наименованием: «5344В» и папка с наименованием «6311В». При просмотре папки с наименованием «6311В» в ней обнаружена папка с именем «РЕГ.дела», в которой среди прочих находится папка с именем «СПК АГРАРНАЯ АРТЕЛЬ»., в которой содержатся папки с именами: «1», «2», «3». При открытии папки с именем «1» в ней обнаружено 10 папок с именами:«100ПРОТОКОЛ»,«101Р 11001 Заявление о создании ЮЛ», «102 Документ об оплате государственной пошлины», «103 Устав ЮЛ», «104 КОНВЕРТ», «105 Расписка в получении документов представленных с заявлением», «106Р 80001 Решение о гос.регистрации», «107 Лист записи ЕГРЮЛ», «108 Лист записи ЕГРЮЛ», «109 Лист учёта выдачи бланков». В ходе осмотра файлов обнаружены протокол № 1 Общего собрания учредителей СПК «Аграрная Артель» от 17 января 2014 года; заявление о государственной регистрации юридического лица при создании «СПК АГРАРНАЯ АРТЕЛЬ»; Устав «СПК АГРАРНАЯ АРТЕЛЬ», утвержденный протоколом № 1 Общего собрания учредителей от 17 января 2014 года; Решение о государственной регистрации «СПК АГРАРНАЯ АРТЕЛЬ» от 30 января 2014 года № 632А.

При открытии папки с именем «2» в ней обнаружено 5 папок с именами: «Иной докум. в соотв.с законодательством РФ», «ПРОТОКОЛ», «Р14001 ЗАЯВЛЕНИЕ ОБ ИЗМ.СВЕДЕНИЙ, НЕ СВЯЗАННЫХ С ИЗМ. УЧРЕД.Д.1)», «Р80001 Решение о гос.регистрации», «Расписка в получении документов, представленных заявителем».

При осмотре файлов обнаружены протокол № 1 Общего собрания учредителей СПК «Аграрная Артель» от 18 февраля 2015 года; Заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц «СПК АГРАРНАЯ АРТЕЛЬ»; Решение о государственной регистрации «СПК АГРАРНАЯ АРТЕЛЬ» от 02 марта 2015 года № 2721А.

При открытии папки с именем «3» в ней обнаружено 7 папок с именами: «Документ об оплате государственной пошлины», «Иной докум. в соотв.с законодательством РФ», «ПРОТОКОЛ», «Р13001 ЗАЯВЛЕНИЕ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ, ВНОСИМЫХ В УЧРЕД.ДОКУМЕНТЫ», «Р80001 Решение о гос.регистрации», «Расписка в получении документов, представленных заявителем», «УСТАВ ЮЛ». При осмотре файлов обнаружены протокол № 1 Общего собрания учредителей СПК «Аграрная Артель» от 18 февраля 2015 года; Заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица; Решение о государственной регистрации «СПК АГРАРНАЯ АРТЕЛЬ» от 02 марта 2015 года № 2720А; Устав «СПК АГРАРНАЯ АРТЕЛЬ» (новая редакция), утвержденный протоколом № 1/15 Общего собрания от 18 февраля 2015 года (Том № 12 л.д. 1-69).

Протоколом осмотра местности, жилища, иного помещения от 05.06.2020, согласно которому осмотрены помещения, расположенные на 2 этаже д.1А по ул. Кольцевая, г. Венев Тульской области. На двери первого помещения имеется табличка с номером «10»-«11», само помещение примерными размерами 5 на 4 метра, в котором расположены стеллажи с документами. Присутствующая при осмотре ФИО46 пояснила, что с 2013 года данное помещение находилось в аренде СПК «Аграрная артель», осенью 2018 года в указанном помещении сделан ремонт. На двери второго осматриваемого помещения, расположенного рядом с помещением «10»-«11», имеется табличка с номером «9». В данном помещении расположены столы в количестве 4 штук, стеллажи и оргтехника. Присутствующая при осмотре ФИО46 пояснила, что данное помещение так же находилось в аренде у Зазимко О.В., являющегося руководителем СПК «Аграрная артель». В указанном помещении, по окончании договора аренды, примерно осенью 2018 года сделан ремонт. В настоящее время в осмотренных помещениях расположены иные организации, не относящиеся к деятельности СПК «Аграрная артель». В осмотренных помещениях документы, косаемые деятельности СПК «Аграрная артель» не обнаружены (Том № 9 л.д. 195-201).

Протоколом осмотра предметов (документов) от 06.05.2020, в ходе которого осмотрен электронный носитель (CD-R диск), предоставленный Межрайонной ИНФС России № 13 по Тульской области (от 22.01.2020 № 17-11/00093дсп).

В ходе осмотра диска обнаружена папка с файлами СПК «Аграрная артель», дата создания «20.01.2020 15:11». При открытии данной папки в ней обнаружено: папка с файлами с наименованием «Банки Аграрная артель», дата создания «23.01.2020 15:11», папка с файлами «Декларации» дата создания «23.01.2020 15:11», папка с файлами «Книга покупок» дата создания «23.01.2020 15:11», папка с файлами «Книга продаж» дата создания «23.01.2020 15:11», папка с файлами «Контрагенты» дата создания «23.01.2020 15:11», папка с файлами «Руководитель (Имущество)» дата создания «23.01.2020 15:11», папка с файлами «Список сотрудников» дата создания «23.01.2020 15:11», папка с файлами «СПК Аграрная артель» дата создания «23.01.2020 15:11», папка с файлами «Учредители и руководители» дата создания «23.01.2020 15:11», книга Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «data_2020-01-22_17-28-20», дата создания «22.01.2020 17:28» размером 7 КБ, Adobe Acrobat Document с наименованием «Акт_СПК_Аграрная_ артель», дата создания «18.12.2019 17:50», размер «273 КБ», Adobe Acrobat Document с наименованием «Дополнение_ к_акту_СПК_Аграрная_артель», дата создания «18.12.2019 17:52» размер «183 КБ», Adobe Acrobat Document с наименованием «Решение_СПК_Аграрная_ артель», дата создания «18.12.2019 17:53», размер «465 КБ», книга Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «Сведения о счетах СПК Аграрная артель», дата создания «21.01.2020 15:50» размером 6 КБ, книга Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «Счета Зазимко», дата создания «21.01.2020 11:06» размером 7 КБ.

При открытии папки с файлами с наименованием «Банки Аграрная артель», в ней обнаружено: книга Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «2016», дата создания «21.01.2010 15:44» размером 150 КБ, книга Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «2017», дата создания «21.01.2010 15:46» размером 197 КБ, книга Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «2018», дата создания «21.01.2010 15:48» размером 230 КБ.

При открытии файла «2017», в нем обнаружены сведения о движении денежных средств по счету, предоставленные в форме таблицы. В строке под № 1285 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН 7130031813 на счет № 40702810002000039374 ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ"(головная организация) 15.12.2017 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % из собственных средств Получателя гранта по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 00000000082178650002/32/12/12/17П от 12.12.17 за оборудование» в размере 857 880 руб. В строке под № 1295 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 21.12.2017 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 00000000082178650002/32/13/2/12/17П от 18.12.17 за стройматер.» в размере 132860 руб. В строке под № 1318 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН 7130031813 на счет № 40702810002000039374 ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ"(головная организация) 22.12.2017 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 00000000082178650002/32/15/12/17П от 21.12.17 за оборудование» в размере 300 000 руб. В строке под № 1330 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН 7130031813 на счет № 40702810002000039374 ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ"(головная организация) 27.12.2017 перечислены денежные средства с назначением платежа «0300 (закуп.непр.акт, немат. акт, мат.зап.и осн.ср.) в рам. Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за оборуд. 60% по дог. 32/12/12/17П от 12.12.17 УПД 171812 от 18.12.17, п. 66-11-04/06-3120 15.12.17.» в размере 1 286 820 руб. В строке под № 1338 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 28.12.2017 перечислены денежные средства с назначением платежа «0300 (закуп.непр.акт, немат. акт, мат.зап.и осн.ср.) в рам. Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за строймат. 60% по т.н 00000005 от 19.12.17, дог 32/13/12/17П от 13.12.17 п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 616800 руб. В строке под № 1339 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 28.12.2017 перечислены денежные средства с назначением платежа «0300(закуп.непр.акт,немат. акт, мат.зап.и осн.ср.) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за строймат. 60% по т.н.00000006 от 21.12.17, дог 32/13/12/17П от 13.12.17,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 199290 руб.

При открытии файла «2018», в нем обнаружены сведения о движении денежных средств по счету, предоставленные в форме таблицы. В строке под № 3 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН 7130031813 на счет № 40702810002000039374 ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ"(головная организация) 09.01.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору №.. ..../32/15/12/17П от 21.12.17 за монтаж оборудования» в размере 26 000 руб.

В строке под № 4 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН 7130031813 на счет № 40702810002000039374 ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ"(головная организация) 09.01.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % из собственных средств Получателя гранта по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору №..../32/12/12/17П от 12.12.17 за монтаж оборудование» в размере 95 720 руб. В строке под № 55 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН 7130031813 на счет № 40702810002000039374 ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ"(головная организация) 22.01.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0300(закуп.непр.акт,немат. акт,мат.зап.иосн.ср.) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за оборуд. 60% по дог. 32/15/12/17П от 21.12.17 УПД 172512 от 25.12.17,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 450000 руб. В строке под № 78 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН 7130031813 на счет № 40702810002000039374 ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ"(головная организация) 26.01.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 2501/2018 от 25.01.18 за оборудование» в размере 159 200 руб. В строке под № 83 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН 7130031813 на счет № 40702810002000039374 ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ"(головная организация) 29.01.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0300(закуп.непр.акт,немат. акт,мат.зап.иосн.ср.) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за оборуд. 60% по дог. 2501/2018от 25.01.18 УПД 182901 от 29.01.18,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 450000 руб. В строке под № 93 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН 7130031813 на счет № 40702810002000039374 ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ"(головная организация) 30.01.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0200(закупка работ и услуг) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за монтаж оборуд. 60% по дог. 32/12/12/17П от 12.12.17 УПД 1809011 от 09.01.18, п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 143580 руб. В строке под № 94 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН 7130031813 на счет № 40702810002000039374 ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ"(головная организация) 30.01.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0200(закупка работ и услуг) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за монтаж оборуд. 60% по дог. 32/15/12/17П от 21.12.17 УПД 180901 от 09.01.18,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 39000 руб. В строке под № 96 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО)30.01.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 1/1812-17 от 18.12.17 и акту от 29.01.2018 за 1 этап выполненных работ» в размере 182200 руб. В строке под № 123 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 05.02.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0200 (закупка работ и услуг) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 1 от 30.01.18, дог. 1/1812-17 от 18.12.17 с.ф.00000003 от 30.01.18, п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 273300 руб. В строке под № 124 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН 7130031813 на счет № 40702810002000039374 ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ"(головная организация) 06.02.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Частичная оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 0202/2018 от 02.02.17 г. за оборудование» в размере 143280 руб. В строке под № 125 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 06.02.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 2/1812-17 от 18.12.17 и акту от 06.06.2018 за выполненные работы» в размере 106620 руб.В строке под № 126 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 06.02.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17)по договору № 1/1812-17 от 18.12.17 и акту от 29.01.2018 за 2 этап выполненных работ» в размере 135760 руб. В строке под № 148 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН 7130031813 на счет № 40702810002000039374 ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ"(головная организация) 08.02.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0300 (закуп.непр.акт, немат.акт, мат.зап.и осн.ср.) в рам. Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за оборуд. 60% по дог. 0202/2018 от 02.02.18 УПД 180702 от 07.02.18, п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 214920 руб. В строке под № 149 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН 7130031813 на счет № 40702810002000039374 ФИЛИАЛ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ"(головная организация) 08.02.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0300 (закуп.непр.акт, немат.акт, мат.зап.и осн.ср.) в рам. Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за оборуд. 60% по дог. 0202/2018 от 02.02.18 УПД 180702 от 07.02.18,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 159930 руб. В строке под № 126 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 08.02.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0200(закупка работ и услуг) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 1 от 06.02.18, дог. 2/1812-17 от 18.12.17 с.ф.00000007 от 06.02.18,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 159930 руб. В строке под № 130 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 08.02.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0200(закупка работ и услуг) в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 2 от 06.02.18, дог. 1/1812-17 от 18.12.17 с.ф.00000006 от 06.02.18,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 230640 руб. В строке под № 236 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 05.03.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17)по сч. 9 от 09.02.18 г. за стройматер.» в размере 400080 руб. В строке под № 237 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 05.03.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0300 в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за строймат. 60% по т.н 00000001 от 02.03.18, дог 32/13/12/17П от 13.12.17 п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 600120 руб. В строке под № 307 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 20.03.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17)по договору № 3/1812-17 от 18.12.17 и акту от 19.03.2018 за выполненные работы» в размере 405000 руб. В строке под № 308 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 20.03.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17)по сч. 14 от 20.03.18 г. за стройматер.» в размере 163335 руб. В строке под № 313 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 21.03.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0200 в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 3 от 19.03.18, дог. 3/1812-17 от 18.12.17 с.ф.00000015 от 20.03.18,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 607500 руб. В строке под № 314 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 21.03.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0300 в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за строймат. 60% по т.н 00000002 от 20.03.18, дог 32/13/12/17П от 13.12.17 п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 245002 руб. В строке под № 415 имеется запись согласно которой, со счета 40703810302000001399 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 11.04.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 4/1812-17 от 18.12.17 и сч. 21 от 11.04.2018 за выполненные работы» в размере 174080 руб. В строке под № 416 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 11.04.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17)по договору № 4/1812-17 от 18.12.17 и сч. 21 от 11.04.2018 за выполненные работы» в размере 160400 руб. В строке под № 427 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 12.04.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0300 в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за строймат. 60% по т.н 3 от 11.04.18, дог 32/13/12/17П от 13.12.17 п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 240600 руб. В строке под № 428 имеется запись согласно которой, со счета 40601810345252000011 на счет контрагента ООО "Союзстрой 71" ИНН 7103047645 на счет № 40702810224450007606 ФИЛИАЛ N3652 ВТБ (ПАО) 12.04.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «0200 в рам.Согл.32 от 12.12.17, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 1 от 11.04.18, дог. 4/1812-17 от 18.12.17 с.ф.00000021 от 11.04.18,п. 66-11-04/06-3120 15.12.17» в размере 261120 руб.

При открытии документа - книга Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «Книга покупок за 2017 4 кв.», в нем обнаружены сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период, представленные в форме таблицы. В ходе осмотра таблицы, обнаружена информация о дате, ИНН, Наименование продавца, Стоимость покупки с НДС, а именно: 18.12.2017, 7130031813, ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ", 2 144 700,00; 19.12.2017,7103047645, ООО "СОЮЗСТРОЙ 71", 1 028 000,00; 21.12.2017, 7103047645, ООО "СОЮЗСТРОЙ 71",332 150,00; 25.12.2017, 7130031813, ООО АГРОТЕХНОЛОГИЯ, 750 000,00.

При открытии документа - книга Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «Книга покупок за 2018 1 кв.», в нем обнаружены сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период, представленные в форме таблицы. В ходе осмотра таблицы, обнаружена следующая информация, о дате, ИНН, Наименование продавца, Стоимость покупки с НДС, а именно: 09.01.2018 -7130031813 - ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" - 239 300,00; 09.01.2018 - 7130031813 - ООО"АГРОТЕХНОЛОГИЯ"- 65000,00; 29.01.2018- 7130031813- ООО «АГРОТЕХНОЛОГИЯ" 398 000,00; 30.01.2018- 7103047645 ООО "СОЮЗСТРОЙ 71" 455 500,00; 06.02.2018 -7103047645 ООО"СОЮЗСТРОЙ 71" 266550,00; 06.02.2018 - 7103047645 - ООО "СОЮЗСТРОЙ 71"- 339 400,00; 07.02.2018 - 7130031813 ООО "АГРОТЕХНОЛОГИЯ" 358 200,00; 02.03.2018 - 7103047645 -ООО "СОЮЗСТРОЙ 71"- 1 000 200,00; 20.03.2018 - 7103047645 -ООО "СОЮЗСТРОЙ 71" 1 012 500,00; 20.03.2018 - 7103047645 ООО "СОЮЗСТРОЙ 71" 408 337,00.

При открытии документа - книга Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «Книга покупок за 2018 2 кв.», в нем обнаружены сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период, представленные в форме таблицы. В ходе осмотра таблицы, обнаружена следующая информация, о дате, ИНН, Наименование продавца, Стоимость покупки с НДС, а именно: 11.04.2018 -7103047645 ООО "СОЮЗСТРОЙ 71" 435 200,00; 11.04.2018- 7103047645 ООО «СОЮЗСТРОЙ 71" 401 000,00.

При открытии документа - книга Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «Книга покупок за 2018 4 кв.», в нем обнаружены сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период, представленные в форме таблицы.

В ходе осмотра таблицы, обнаружена следующая информация - о дате, ИНН, Наименование продавца, Стоимость покупки с НДС, а именно: 07.08.2018 -7103047645 ООО "СОЮЗСТРОЙ 71" 552920,00.

При открытии книги Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «2017», в строке под № 545 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810002000039374 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 15.12.2017 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % из собственных средств Получателя гранта по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 00000000082178650002/32/12/12/17П от 12.12.17 за оборудование» в размере 857 880 руб. В строке под № 558 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810002000039374 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 22.12.2017 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 00000000082178650002/32/15/12/17П от 21.12.17 г. за оборудование» в размере 30000 руб.

При открытии книги Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «2018», в строке под № 3 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810002000039374 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 09.01.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % из собственных средств Получателя гранта по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору №..../32/12/12/17П от 12.12.17 за монтаж оборудование» в размере 95720 руб. В строке под № 5 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810002000039374 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 09.01.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору №.. ..../32/15/12/17П от 21.12.17 за монтаж оборудования» в размере 80000 руб. В строке под № 35 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810002000039374 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 26.01.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 2501/2018 от 25.01.18 г. за оборудование» в размере 159200 руб. В строке под № 58 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810002000039374 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 06.02.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Частичная оплата (40 % из собственных средств в рамках по Соглашению № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 0202/2018 от 02.02.17 за оборудование» в размере 143280 руб.

При открытии книги Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «2017», в строке под № 388 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810224450007606 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 19.12.2017 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 00000000082178650002/32/13/1/12/17П от 13.12.17 г. за стройматер.» в размере 411200 руб. В строке под № 391 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810224450007606 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 21.12.2017 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 00000000082178650002/32/13/1/12/17П от 13.12.17 г. за стройматер.» в размере 132860 руб.

При открытии книги Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «2018», в строке под № 30 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810224450007606 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 01.02.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 1/1812-17 от 18.12.17 и акту от 29.01.2018 за 1 этап выполненных работ.» в размере 182200 руб. В строке под № 37 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810224450007606 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 06.02.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Частичная оплата (40% в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору №1/1812-17 от 18.12.17 и акту от 29.01.2018 за 2 этап выполненных работ..» в размере 135760 руб. В строке под № 38 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810224450007606 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 06.02.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17)по договору № 2/1812-17 от 18.12.17 и акту от 06.06.2018 за выполненные работы» в размере 106620 руб. В строке под № 62 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810224450007606 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 05.03.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 9 от 09.02.18 г. за стройматер» в размере 400080 руб. В строке под № 86 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810224450007606 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 20.03.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 3/1812-17 от 18.12.17 и акту от 19.03.2018 за выполненные работы» в размере 405000 руб. В строке под № 87 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810224450007606 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 20.03.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 14 от 20.03.18 за стройматер.» в размере 163335 руб. В строке под № 99 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810224450007606 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 11.04.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по сч. 20 от 11.04.18 за стройматер» в размере 160400 руб. В строке под № 100 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810224450007606 со счета контрагента№ 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 11.04.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 4/1812-17 от 18.12.17 и сч. 21 от 11.04.2018 за выполненные работы » в размере 174080 руб.В строке под № 353 имеется запись согласно которой, на счет № 40702810224450007606 со счета контрагента № 40703810302000001399 СПК "Аграрная артель" ИНН 7123502290, 29.10.2018 перечислены денежные средства с назначением платежа «Частичная оплата (40 % в рамках Соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17) по договору № 5/1812-17 от 18.12.17 и сч. 87 от 29.10.2018 за выполненные работы » в размере 221168 руб.

При открытии книги Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «2017», обнаружено, что сотрудниками СПК «Агарная артель» являются: Зазимко О.В., ФИО42, ФИО47, ФИО48, ФИО49, ФИО50

При открытии книги Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «2018», обнаружено, что сотрудниками СПК «Агарная артель» являются: Зазимко О.В., ФИО1, ФИО51, ФИО48, ФИО49, ФИО42, ФИО52, ФИО53, ФИО50, ФИО47

При открытии папки с наименованием «СПК Аграрная артель», в ней обнаружена книга Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «Транспорт СПК Аграрная артель», 21.01.2020 11:12 10 КБ. В данном файле содержатся сведения о зарегистрированных за СПК «Аграрная артель» транспортных средствах, а именно: ГАЗ 3309, КАМАЗ 560301.

При открытии папки с наименованием «Учредители (Руководители)», в ней обнаружены: книга Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «Руководитель Зазимко », 21.01.2020 11:09 7 КБ, документ Adobe Acrobat c наименованием «Устав СПК Аграрная артель», 22.01.2020, 11:23:, 6932 КБ. При открытии файла книга Microsoft Office Excel 2007 c наименованием «Руководитель Зазимко», в ней обнаружена информация, согласно которой Зазимко О.В. занимает должность президента в Аграрный Союз Содействия и развития сельского хозяйства в Тульской области (ОГРН 1137154031190), председатель правления Сельскохозяйственный Потребительский Кооператив "Аграрная Артель" (ОГРН 1147154003281), генеральный директор Общество с ограниченной ответственностью "Открытый Аграрный Альянс" (ОГРН 1187746674741) (Том № 10 л.д.189-208).

Протоколом осмотра предметов (документов) от 13.04.2020, согласно которому осмотрен электронный носитель (CD-R диск), предоставленный МИНФС России № 13 по Тульской области (11.02.2020 № 17-11/00219дсп). В ходе осмотра диска, на нем обнаружен акт налоговой проверки №2 от 21 января 2020 года, согласно данному документу, налоговая проверка проведена в отношении Сельскохозяйственного потребительского кооператива «Аграрная Артель» (СПК «Аграрная Артель»), ИНН 7123502290 КПП 712301001, адрес: 301320, Тульская область, г. Венев, ул. Кольцевая, 1А, пом.2. Выездная налоговая проверка проводилась на основании решения заместителя начальника Межрайонной ИФНС России №8 по Тульской области о проведении выездной налоговой проверки от 29.03.2019 №4. Срок проведения: дата начала налоговой проверки 29.03.2019, дата окончания налоговой проверки 21.11.2019. Налоговой проверкой установлено следующее: пунктом 1 статьи 4 Закона N 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» (далее - Закон №193-ФЗ) установлено, что сельскохозяйственным потребительским кооперативом признается сельскохозяйственный кооператив, созданный сельскохозяйственными товаропроизводителями и (или) ведущими личное подсобное хозяйство гражданами при условии их обязательного участия в хозяйственной деятельности потребительского кооператива, пунктом 2 статьи 4 Закона №193-ФЗ установлено, что потребительские кооперативы являются некоммерческими организациями. Согласно п. 2 статьи 13 Закона №193-ФЗ членами потребительского кооператива могут быть признающие устав потребительского кооператива, принимающие участие в его хозяйственной деятельности и являющиеся сельскохозяйственными товаропроизводителями граждане и (или) юридические лица, а также граждане, ведущие личное подсобное хозяйство, граждане, являющиеся членами или работниками сельскохозяйственных организаций и (или) крестьянских (фермерских) хозяйств, граждане, занимающиеся садоводством, огородничеством или животноводством, и сельскохозяйственные потребительские кооперативы. В соответствии со ст. 52 ГК РФ основным учредительным документом, определяющим правовое положение (правовой статус) юридических лиц, в данном случае сельскохозяйственного кооператива, является устав. Согласно пункту 5 Устава Кооператива – Учредителями Кооператива являются: ОАО "Тульский молочный комбинат" ИНН 7107009048, ООО "Фермерское хозяйство Современного животноводства" ИНН 7123501017, ООО "Веневское" ИНН 7123500454, ФИО54 ИНН 683211060019, ФИО37 ИНН 712306863980, ФИО55 ИНН 712302677422. Согласно сайту http://www.agrosouzto.ru/ СПК «Аграрная Артель» является одним из кооперативов в Аграрном союзе Тульской области, председателем которого является Зазимко О.В., который также являлся в проверяемом периоде Председателем правления СПК «Аграрная артель».Инспекцией в ходе проверки проведены осмотры пунктов приема молока, расположенных по адресам Тульская область, Веневский район, д. Островки (протокол осмотра от 11.09.2019№1), Тульская область, Узловский район. д. Каменка (протокол осмотра от 12.09.2019№3).

В ходе проверки проанализировано взаимодействие СПК «Аграрная артель» и ООО «Агротехнология». СПК «Аграрная Артель» в 2017 году предъявлена к вычету сумма налога на добавленную стоимость по счетам-фактурам ООО «Агротехнология» ИНН 7130031813 на общую сумму 2657258 руб. Требованием от 12.09.2019 №69 о представлении документов истребованы у СПК «Аграрная Артель» следующие документы и информация: инвентарные карточки на объекты основных средств, приобретенных у ООО «Агротехнология» в 2017г. и оприходованных на 08 счет, а также карточки счета в разрезе данных основных средств за 2016-2017гг., в том числе и при переводе с 08 счета в состав основных средств на счет 01; акты приема передачи, акты ввода в эксплуатацию, технические паспорта на объекты основных средств, приобретенных у ООО «Агротехнология» в 2017г. и оприходованных на 08 счет; ведомость начисления амортизации по основным средствам, приобретенным у ООО «Агротехнология» (бухгалтерский и налоговый учет) помесячно, содержащие способ начисления, дату ввода в эксплуатацию, инвентарный номер, срок полезного использования за 2016-2017гг.; налоговые регистры, подтверждающие отражение в налоговом и бухгалтерском учете в виде расходов, суммы амортизации начисленной по основным средствам, приобретенным у ООО «Агротехнология» помесячно за 2016-2017 гг. СПК «Аграрная Артель» по запрашиваемым документам сообщил следующее: «технические паспорта на объекты основных средств у СПК «Аграрная Артель» отсутствуют, в том числе и ввиду того, что ООО «Агротехнология» не является их производителем», «договор между СПК «Аграрная Артель» и ООО «Агротехнология» предусматривает не только поставку оборудования (основных средств), но и монтажные работы, связанные с вводом в эксплуатацию данных основных средств», при этом договоры не представлены, «фактически, данные основные средства были приняты на учет и введены в эксплуатацию в 2018 году, соответственно, акты ввода в эксплуатацию и акты приема передачи были составлены и подписаны в 2018 году, между тем, налоговые обязательства СПК «Аграрная Артель» за период 2018 года не являются предметом настоящей выездной проверки, а соответственно, документы по данному периоду могут не представляться налоговому органу».

Из представленных СПК «Аграрная Артель» по требованиям от 14.08.2019 №26, от 12.09.2019 №68 документов установлено. Кооперативом в рамках вышеуказанного требования представлены универсальные передаточные документы (статус 1 - счета-фактуры и передаточные документы (акты)): по договору от 12.12.2017 00000000082178650002/32/12/12/17Пот 18.12.2017 № 171812 на сумму 2 144 700,00 руб., в т. ч. НДС 194 972,73руб.; по договору от 21.12.2017 00000000082178650002/32/15/12/17Пот 25.12.2017 № 172512 (предположительно, т.к. дата и номер не просматриваются), на сумму 750 000,00 руб., в т. ч. НДС 68 181,82 руб., (дата и номер из представленной выписки книги покупок), при анализе данных документов установлено следующее:

Организацией-грузоотправителем, продавцом является ООО «Агротехнология» ИНН7130031813 КПП 713001001, Тульская обл., пос. Ильинка, ул. Центральная, д. 19А, корп. 2, оф.5, грузополучателем, покупателем является СПК «Аграрная Артель» ИНН 7123502290, КПП 712301001 Тульская область, г. Венев, ул. Кольцевая, д.1А, пом.2.Документы подписаны со стороны ООО «Агротехнология» руководителем организации, главным бухгалтером ФИО5, в том числе в графах «товар (груз) передал/услуги, результаты работ, права сдал», «ответственный за правильность оформления факта хозяйственной жизни» директором ФИО5, со стороны СПК «Аграрная Артель» в графах «товар (груз) получил/услуги, результаты работ, права принял», «ответственный за правильность оформления факта хозяйственной жизни» проставлена подпись председателя правления Зазимко О.В., оттиски печати ООО «Агротехнология» и СПК «Аграрная Артель» присутствуют. На копии универсального передаточного документа, представленной СПК «Аграрная Артель» на сумму 750 000,00 рублей, номер и дата не просматриваются, таким образом, данные реквизиты установлены из выписки книги покупок СПК «Аграрная Артель», так же отсутствует оттиск печати СПК «Аграрная Артель». В документах имеется следующая информация: танк охлаждения для молока, открытого типа V 2000, 1 шт, сумма без НДС 325 836.36, сумма с НДС 358 200.00, № счёта- фактуры и дата 171812от18.12.2017; танк охлаждения для молока, закрытого типа V 3000, 1 шт, сумма без НДС, 511 383,64 сумма с НДС 562 500,00, № счёта- фактуры и дата171812 от18.12.2017; ванна длительной пастеризации молока V 700 л, 2 шт., сумма без НДС 458181,82, сумма с НДС 504 000,00, № счёта- фактуры и дата171812 от 18.12.2017; ванна длительной пастеризации молока V 400 л, 1 шт, сумма без НДС 159 545,45, сумма с НДС 175 500,00, № счёта- фактуры и дата171812 от 18.12.2017; маслобойка, 1 шт, сумма без НДС 102 272,73, сумма с НДС 112 500,00, № счёта- фактуры и дата 171812 от 18.12.2017; гомогенизатор, 1 шт, сумма без НДС 204 545,45, сумма НДС 225 000,00, № счёта-фактуры и дата171812от 18.12.2017; сепаратор, 1 шт, сумма без НДС 188 181,82, сумма с НДС 207 000,00, № счёта- фактуры и дата171812 от 18.12.2017; танк охлаждения для молока, открытого типа V 5000, 1 шт, сумма без НДС 681 818,18, сумма с НДС 750 000,00, № счёта- фактуры и дата171812 от 18.12.2017.

Вместе с тем, Инспекцией проанализировать договоры, заключенные между СПК «Аграрная Артель» и ООО «Агротехнология» не представляется возможным в связи с тем, что СПК «Аграрная Артель» договоры по требованию не представила, при этом указав в сопроводительном письме (вх. от 12.09.2019 №23707), что исходя из пункта 1 статьи 54 Кодекса, в целях налогообложения учитываются финансово-хозяйственные операции, а не соглашения лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей. Факт не представления копий договоров затрудняет подтверждение финансово-хозяйственных взаимоотношений между СПК «Аграрная Артель» и ООО «Агротехнология», а также делает невозможным исследовать данный договор на предмет соответствия подлинности подписей в нем с другими документами, что в свою очередь может указывать на сокрытие Кооперативом существенных обстоятельств сделки, имеющих значение для подтверждения реальности взаимоотношений СПК «Аграрная Артель» и ООО «Агротехнология». Из вышеизложенного следует, что данный факт свидетельствует о нежелании СПК «Аграрная Артель» раскрывать полную информацию, связанную с процессом поставки ООО «Агротехнология», путем уклонения от представления существенно важных документов, а именно договоров с данным контрагентом.

В результате анализа информационных ресурсов ФНС России в отношении ООО «Агротехнология» ИНН7130031813 установлено следующее: дата регистрации общества, как юридического лица 14.04.2017;организация состоит на учете с 14.04.2017 в Межрайонной ИФНС России №8 по Тульской области; юридический адрес регистрации: 301105, Тульская область, Ленинский район, посёлок Ильинка, ул. Центральная, дом 19А, корпус 2, офис 5,по данному адресу зарегистрировано 5 организаций, в т. ч. проблемные контрагенты ООО «Чистый дом» ИНН7130031267 и ООО «Вектор» ИНН7130031186; уставный капитал - 10 000 руб.; учредителями организации являлись: с 14.04.2017 по 04.09.2018 – ФИО5 ИНН710300333775 (доля в уставном капитале 100%),с 05.09.2018 по настоящее время - ФИО5 ИНН 710300333775 (доля в уставном капитале 1%),с 05.09.2018 по настоящее время ООО «Агрофорвард» ИНН7130032782» (доля в уставном капитале 99%), учредителем и руководителем которой является Шмелёва Т.А. ИНН101401819634 (зарегистрирована по одному адресу проживания с председателем правления СПК «Аграрная Артель» Зазимко О.В., предположительно жена); основной вид экономической деятельности: код ОКВЭД 01.50 «Смешанное сельское хозяйство»; сведения о доходах по форме 2-НДФЛ организацией за 2017 год представлены только на ФИО5 с мая по декабрь в сумме 104 000,00 руб., кроме того, ФИО5 также являлся учредителем и руководителем в ООО «Грандсервис» ИНН7106078088 и получал доход с сентября по декабрь 2017 в сумме 30 000,00 рублей.

Организации присвоены следующие критерии риска: неисполнение требования о предоставлении документов, отсутствие расчётных счетов с 01.05.2018, отсутствие работников и лиц, привлеченных по договорам гражданско-правового характера.

Инспекцией составлен Акт обследования адреса места нахождения юридического лица от 05.08.2019 б/н, в результате проведённого обследования установлено следующее: «по адресу 301105, Тульская область, Ленинский район, посёлок Ильинка, ул. Центральная, дом 19А, корпус 2, офис 5 ООО «Агротехнология» не располагается, расположена охраняемая, огороженная территория, на которой размещены двухэтажное административное здание и нежилое помещение (ангар)». Инспекцией в адрес ООО «Агротехнология» также направлено поручение от 01.04.2019 №7165 об истребовании документов (информации) по взаимоотношениям с СПК «Аграрная Артель», согласно уведомлению о невозможности полного (частичного) исполнения требования от 29.04.2019 №244 документы по требованию не представлены. Инспекцией в целях установления всех существенных обстоятельств дела направлено поручение в Межрайонную ИФНС России №12 по Тульской области об истребовании в кредитном учреждении ПАО «Сбербанк» всех документов, составляющих досье клиента (ООО «Агротехнология») при открытии банковского счёта, а также сведения об IP и МАС-адресах, с которых осуществлялось соединение с электронной системой «Банк-клиент», то есть фактически осуществлялось управление платежно-расчетными операциями общества, в ответ на которое, представлены документы, из которых имеются сведения о наличии доверенности от 21.06.2017 б/н (сроком на три года), согласно которой ООО «Агротехнология», в лице генерального директора ФИО5 доверяет ФИО1 (сотруднику СПК «Аграрная Артель», согласно проставленным ей подписям в качестве главного бухгалтера в документах по взаимоотношениям с контрагентами, представленных по требованиям Кооперативом и по встречным проверкам контрагентами) в Тульском отделении №8604 ПАО Сбербанк России: передавать и/или получать расчетные (платежные) документы и иные распоряжения на перевод/зачисление денежных средств, денежные чеки (распоряжения о получении наличных денежных средств с банковского счета), объявления на взнос наличными, документы для осуществления кассовых операций, выписки и/или приложения к ним, а также иные документы (распоряжения), осуществлять сдачу/получение наличных денежных средств по счету (счетам).Так же установлено визуальное отличие подписей, расположенных в представленных СПК «Аграрная Артель» универсальных передаточных документах, выполненных от имени ФИО5 с подписями, поставленных им собственноручно в карточке с образцами подписей и оттиска печати и в копии паспорта, представленных ПАО «ФК «Открытие», ПАО «Сбербанк».

В 2017 году у ООО «Агротехнология» действовали следующие расчетные счета: № 40702810910000141343 в АО «Тинькофф Банк» в период с 23.06.2017 по 16.10.2017, № 40702810166000006458 в ПАО «Сбербанк России» Тульское отделение №8604 в период с 02.05.2017 по 18.09.2017, № 40702810002000039374 в ПАО Банк «Финансовая корпорация «Открытие» в период с 14.07.2017 по 31.12.2017.Из анализа полученных от кредитного учреждения АО «Тинькофф Банк», сведений по расчетному счету ООО «Агротехнология» за период с 23.06.2017 по 16.10.2017 инспекцией установлено, что денежные средства на расчетный счет ООО «Агротехнология» поступали: от СПК «Аграрная Артель» ИНН7123502290, в том числе с назначением платежа:«оплата по договору … за оборудование» в размере 430 000,00 руб. (2,17% от общей суммы поступающих денежных средств). Далее, все поступившие на расчетный счет денежные средства перечислялись: СПК «Аграрная Артель» ИНН 7123502290 с назначением платежа «оплата за с/х продукцию по договору …» в размере 400 000,00 руб., взаимозависимым лицам СПК «Аграрная Артель»: ООО «Фермерское хозяйство Современного животноводства» ИНН 7123501017 (руководителем и учредителем, которого является Зазимко О.В., который так же является председателем правления СПК «Аграрная Артель»), ИП ФИО12 ИНН 1014018196347123501017(предположительно жена председателя правления СПК «Аграрная Артель» Зазимко О.В.); иным контрагентам: ИП главе КФХ ФИО56 ИНН 711310407019; ИП главе КФХ ФИО57 ИНН 7104012819; ИП главе КФХ ФИО58 ИНН 710409022802; ИП главе КФХ ФИО23 ИНН 300403770667; ИП главе КФХ ФИО55 ИНН 712302677422; ФЛ Дёминой Н.В.; ФЛ Ткачёвой Л.В.

Из анализа полученных от кредитного учреждения ПАО Банк «Финансовая корпорация «Открытие сведений по расчетному счету ООО «Агротехнология» №40702810002000039374 за период с 14.07.2017 по 31.12.2017 инспекцией установлено: денежные средства на расчетный счет поступали: от СПК «Аграрная Артель» ИНН 7123502290 в размере 8 776 700,00 руб., в т.ч. с назначением платежа: «оплата по договору … за оборудование, в том числе НДС» в размере 2 444 700,00 руб.

Поступившие на расчетный счет денежные средства: перечислялись СПК «Аграрная Артель» ИНН 7123502290 с назначением платежа «оплата в дополнительный паевой фонд, НДС не облагается» размере 397 000,00 руб., выдавались наличными на закупку сельскохозяйственных продуктов, хоз. нужды, для расчёта с юр. лицами в размере 2 040 000,00 руб., перечислялись взаимозависимым лицам СПК «Аграрная Артель»: ООО «Фермерское хозяйство Современного животноводства» ИНН 7123501017 руководителем и учредителем, которого является Зазимко О.В., который также является председателем правления СПК «Аграрная Артель»), ИП ГКФХ ФИО59 ИНН 711400273440 (член (пайщик) СПК «Аграрная Артель), ИП ФИО54 ИНН 683211060019 (является учредителем СПК «Аграрная Артель»), ИП Шмелёвой Т.А. ИНН 101401819634 (предположительно жена председателя правления СПК «Аграрная Артель» Зазимко О.В.), ИП ГКФХ ФИО55 ИНН 712302677422 (является учредителем СПК «Аграрная Артель»), перечислялись проблемным контрагентам, в том числе: ООО «Вектор» ИНН7130031186, ООО «Агроснабжение» ИНН7107122406, ИП ГКФХ ФИО23 ИНН 300403770667, ИП ГКФХ ФИО56 ИНН 711310407019, ИП ГКФХ ФИО57 ИНН 710401280819; ООО «Ильинское» ИНН 7130011616; ООО «Сигма» ИНН 7104074627, ООО «Сельскохозяйственное объединение 1-ое Мая» ИНН 7117026860 с назначением платежа «оплата по счёту … за аренду помещения за ноябрь 2017 года (на основании письма от СППК «Тульское подворье»; ДС» в размере 54 950,00 руб. (0,18% от общей суммы перечисленных денежных средств), физическому лицу ФИО42;

Из анализа выписок банка установлено, что денежные средства поступали ООО «Агротехнология» от СПК «Аграрная Артель», от его взаимозависимых лиц: ООО «Фермерское хозяйство Современного животноводства» ИНН7123501017, СПКК «Тульское подворье» ИНН710605590, от его проблемных контрагентов: ООО «Чистый дом» ИНН7130031267, ООО «Агроснабжение» ИНН7107122406, ФИО12 ИНН 101401819634 и перечислены сотрудникам СПК «Аграрная Артель»: в размере 129 000,00 руб. перечисляются за услуги Ткачёвой Л.В. ИНН 710701464408 (по данным представленных по требованиям документам) являлась бухгалтером СПК «Аграрная Артель», которая получала денежные средства в подотчёт с расчётного счёта СПК «Аграрная Артель», также получала наибольший доход в СПКК «Аграрный фонд Тульской области» ИНН7123502275, который наряду с СПК «Аграрная Артель» является одним из кооперативов в Аграрном союзе Тульской области, в сумме 104 000,00 руб. перечислено ФИО42 (сотруднику СПК «Аграрная Артель», согласно представленным справкам 2-НДФЛ) с назначением платежа «оплата по договору … за с/х продукцию, возврат займа на основании договора …, НДС не облагается», при этом Дёмина Н.В. получала доход в СПК «Аграрная Артель» и согласно выписке банка получала денежные средства от другого проблемного контрагента ООО «Агроснабжение», в 4 квартале 2017 года (04.12.2017) ООО «Агротехнология» перечисляет 397 000,00 руб. в дополнительный паевой фонд СПК «Аграрная Артель», при этом 05.12,2017 и 06.12.2017 340 000,00 руб. возвращено, таким образом ООО «Агротехнология» является членом данного кооператива, что свидетельствует о согласованности данного лица с СПК «Аграрная артель». Денежные средства на счета организации, основным видом экономической деятельности которой является смешанное сельское хозяйство, в основном поступали за запчасти, за выполнение погрузочных и разгрузочных работ, работ по фасовке и маркировки продукции, работ по комплектации продукции.

Так же из анализа выписок банка по расчетным счетам ООО «Агротехнология» в сопоставимый период перечисления денежных средств от СПК «Аграрная Артель» следует, полученные от СПК «Аграрная Артель» денежные средства за оборудование в размере общей сумме, 2 874 700,00 руб., (в том числе НДС), в том числе: по договору 00000000082178650002/32/12/12/17П от 12.12.2017, в том числе НДС: 15.12.2017 в сумме 857 880,00 руб. в том числе НДС, 27.12.2017 в сумме 1 28857 880,00 руб. в том числе НДС; 22.12.2017 по договору 00000000082178650002/32/15/12/17П от 21.12.2017 в сумме 300 000 руб., в том числе НДС.

На основании вышеизложенного, из анализа совокупности и взаимосвязи, выявленных в ходе выездной налоговой проверки фактов, в том числе: выбор ООО «Агротехнология» в качестве контрагента осуществлено вне проведения конкурсных процедур, при этом договоры в рамках взаимоотношений СПК «Аграрная Артель» и ООО «Агротехнология» отсутствуют, что в свою очередь может указывать на сокрытие Кооперативом существенных обстоятельств сделки, имеющих значение для подтверждения реальности взаимоотношений СПК «Аграрная Артель» и ООО «Агротехнология», общество зарегистрировано с минимальной суммой уставного капитала – 10 000,00 руб., отсутствие у ООО «Агротехнология» собственных материальных, трудовых ресурсов и прочих активов, необходимые для осуществления деятельности, адрес электронной почты и официального сайта, согласно данным открытых источников информации, отсутствуют, что свидетельствует о трудностях поиска и выбора контрагентов, общество зарегистрировано 14.04.2017, а первый счёт-фактура, выставленный в адрес СПК «Аграрная Артель» датируется 11.05.2017 менее месяца после регистрации ООО «Агротехнология», что свидетельствует о невозможности установления надёжного контакта в связи с отсутствием сведений о ведении финансово-хозяйственной деятельности, о платежеспособности, о деловой репутации, о наличии необходимых ресурсов (специализированной техники и транспортных средств); основной вид деятельности – смешанное сельское хозяйство, данный вид деятельности предполагает наличие в штате организации сотрудников определенной квалификации, при этом справки по форме 2 НДФЛ представлены в 2017 году только на одного человека – учредителя и руководителя ФИО5, в 2018 году учредителем ООО «Агротехнология» является ООО «Агрофорвард» ИНН7130032782 (доля в уставном капитале 99%), учредителем и руководителем которой является Шмелёва Т.А. ИНН101401819634 (предположительно жена председателя правления СПК «Аграрная Артель» Зазимко О.В.), ООО «Агротехнология» находится по одному адресу регистрации с проблемными контрагентами ООО «Чистый дом» ИНН 7130031267 и ООО «Вектор» ИНН 7130031186, организация по юридическому адресу не находилась и не находится согласно информационному письму ООО «Агро-Трейд» - собственника помещения и акта обследования от 29.05.2018 б/н, учредитель и руководитель ООО «Агро-Трейд» ФИО22 в ходе допроса пояснил, что председатель правления СПК «Аграрная Артель» Зазимко О.В. брал у ООО «Агро-трейд» гарантийное письмо для предоставления ООО «Агротехнология» офисного помещения для регистрации по юридическому адресу, но договор не заключали, фактически помещение в аренду не предоставлялось. Со слов Зазимко О.В. ООО «Агротехнология» это его организация и через нее будет проходить закупка оборудования для пунктов приема молока, так же по просьбе Зазимко О.В. рекомендовать кандидатуру на должность директора ООО «Агротехнология» ФИО22 предложил назначить свою сестру ФИО5, вместе с тем ООО «Агротехнология» деятельность не осуществляла, ФИО5 никаких договоров с контрагентами не заключала, ООО «Агротехнология» 04.12.2017 перечисляет 347 000,00 руб., (05.12.2017, 06.12.2017 340 000,00 руб. возвращено) в дополнительный паевой фонд СПК «Аграрная Артель», следовательно, ООО «Агротехнология» является членом кооператива, что свидетельствует о ее подконтрольности СПК «Аграрная Артель», оператором связи ООО «Компания «Тензор» представлена доверенность от 19.06.2017 от ООО «Агротехнология» на получение ключевой информации, сертификата ключа подписи пользователя, средства криптографической защиты с правом заключения договоров и подписание финансовых документов на ФИО1, сотрудника СПК «Аграрная Артель» (согласно проставленных ею подписей на первичных документах, имеющихся в Инспекции), что может свидетельствовать о согласованности и подконтрольности в действиях между СПК «Аграрная Артель» и ООО «Агротехнология»; расходы по расчётному счёту, связанные с выплатой заработной платы или найма персонала, коммунальные услуги, услуги связи отсутствуют, уплата налогов в минимальных размерах; в банковском деле ООО «Агротехнология» в Тульском отделении №8604 ПАО Сбербанк России имеется доверенность на ФИО1 (сотрудника СПК «Аграрная Артель», согласно проставленным ей подписям в качестве главного бухгалтера в документах по взаимоотношениям с контрагентами, представленных по требованиям Кооперативом и по встречным проверкам контрагентами) на передачу расчетных (платежных) документов и на осуществление сдачу/получение наличных денежных средств по счету (счетам); в адрес ООО «Агротехнология» оплачено только 62,2 % выставленных счетов-фактур, в отсутствие каких-либо претензий (согласно СПАРК и Abitr.ru) является обстоятельством, свидетельствующим о подконтрольности и согласованности ООО «Агротехнология» и СПК «Аграрная Артель»; согласно книгам продаж ООО «Агротехнология» основными контрагентами, в адрес которых выставляются счета-фактуры, являются сам СПК «Аграрная Артель», его взаимозависимые лица СППК «Тульское подворье» ИНН 7106055901, ИП ФИО12 ИНН 10140001819634, проблемные контрагенты ООО «Чистый дом» ИНН7130031237, ООО «Агроснабжение» ИНН7107122406, ООО «Мастара Групп» ИНН7718276142; денежные средства по расчётному счёту ООО «Агротехнология» также поступают от взаимозависимых лиц Кооператива ООО «Фермерское хозяйство Современного животноводства» ИНН7123501017, СППК «Тульское подворье» ИНН7106055901, ИП Шмелёвой Т.А. ИНН101401819634, само Общество оплачивает за взаимозависимое с Кооперативом лицо - СППК «Тульское подворье» за газ, топливо, аренду; кроме того, денежные средства перечисляются в адрес ИП, не уплачивающих НДС, главам крестьянско-фермерских хозяйств, которые не подтверждают взаимоотношения с ООО «Агротехнология» и в дальнейшем часть поступивших денежных средств обналичивалась ими и сотрудниками СПК «Аграрная Артель», а остальная часть перечислялась учредителям СПК «Аграрная артель» (ИП ГКФХ ФИО54, ООО «Фермерское хозяйство Современного животноводства»), работникам СПК «Аграрная артель» (ФИО1ФИО42, ФИО49), члену (пайщику) СПК «Аграрная артель» (ИП ГКФХ ФИО59), и ИП главам крестьянско-фермерских хозяйств, в том числе и тем (ИП ГКФХ ФИО57, ИП ГКФХ ФИО60), со счетов которых денежные средства обналичивались сотрудниками СПК «Аграрная Артель» (ФИО1, ФИО66), данные обстоятельства свидетельствуют о возвратности денежных средств в СПК «Аграрная Артель».

Вышеперечисленные признаки с учетом показаний представителей контрагентов ООО «Агротехнология» (доступных для налогового контроля), согласно которым данные контрагенты взаимоотношения по поставке товара ООО «Агротехнология», якобы реализованных последним в адрес СПК «Аграрная Артель» не подтвердили, свидетельствуют о том, что имело место создание взаимозависимыми ему лицами движения денежных средств вне связи с реальными хозяйственными операциями, направленное не на фактическую поставку товара другому лицу, а исключительно на создание формального документооборота, то есть расчетные счета «Агротехнология» использовались для транзитных операций и вывода денежных средств в пользу физических лиц, а затем возвратности данных денежных средств в СПК «Аграрная Артель».

Таким образом, изложенные в акте обстоятельства, указывают на то, что СПК «Аграрная Артель» в результате согласованных действий с ООО «Агротехнология», создан формальный, фиктивный документооборот, для создания видимости реальных взаимоотношений с данным контрагентом, основной целью которого явилось создание условий для получения налоговой экономии, посредством искусственного завышения затрат в рамках взаимоотношений с указанным контрагентом и последующего принятия к вычету сумм налога на добавленную стоимость по данным затратам.

Согласно имеющимся в Инспекции и полученным в ходе проведения контрольных мероприятий установлены IP-адреса, с которых СПК «Аграрная Артель», ООО «Агротехнология», направлялась отчетность в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи и осуществлялся доступ к системе «Клиент-банк». Из документов следует, что СПК «Аграрная Артель», ООО «Агротехнология», для отправки отчетности в электронном виде и взаимодействия с банками использовали аналогичный IP адрес для выхода в сеть интернет. Из анализа информации, представленной оператором связи и Банками установлено совпадение IP – адресов СПК «Аграрная Артель», ООО «Агротехнология»,что указывает на территориальное совпадение рабочих мест указанных организаций, формирование их документооборота на одних и тех же устройствах, управление денежными потоками с одного компьютера одними и теми же лицами, что невозможно при отсутствии согласованности между данными лицами.Инспекция считает, что Кооператив (СПК «Аграрная артель») осуществлял платежи в адрес ООО «Агротехнология», прикрывающие операции по выводу из оборота денежных средств СПК «Аграрная Артель».

Инспекцией проведен осмотр помещения по адресу регистрации СПК «Аграрная Артель» Тульская область, г. Венев, ул. Кольцевая, 1А, пом.2. Согласно протоколу осмотра территорий, помещений, документов, предметов установлено, что Кооператив по заявленному адресу не располагается. Местонахождение СПК «Аграрная Артель» не установлено (Том № 10 л.д.168-186).

Из заключения эксперта № 2536 от 15.06.2020, следует, что подписи от имени ФИО5, расположенные в строке «Поставщик» «Поставщик ФИО5» в договоре № 2501/2018 поставки и монтажа оборудования, заключенном между ООО «Агротехнология» и Сельскохозяйственным потребительским кооперативом «Аграрная Артель» от 25.01.2018 года и спецификации (приложение № 1 к Договору поставки и монтажа. № 2501/2018 от 25.01.2018 года), выполнены ФИО1

Подписи от имени ФИО5, расположенные в строке «Поставщик», «Поставщик ФИО5» в договоре № 0202/2018 поставки и монтажа оборудования, заключенном между ООО «Агротехнология» и Сельскохозяйственным потребительским кооперативом «Аграрная Артель» от 02.02.2018 года и спецификации (приложение № 1 к Договору поставки и монтажа № 0202/2018 от 02.02.2018 года), выполнены ФИО1

Подписи от имени ФИО5, расположенные в строке «Поставщик», «Поставщик ФИО5» в договоре№ 00000000082178650002/32/12/12/17П поставки и монтажа оборудования, заключенном между ООО «Агротехнология» и Сельскохозяйственным потребительским кооперативом «Аграрная Артель» от 12.12.2017 и спецификации (приложение № 1 к Договору поставки и монтажа № 00000000082178650002/32/12/12/17П от 12.12.2017), выполнены ФИО1

Подпись от имени ФИО5, расположенная в строке «Поставщик Генеральный директор ООО «Агротехнология» ФИО5» в дополнительном соглашении к договору № 00000000082178650002/32/12/12/17П, заключенном между ООО «Агротехнология» и Сельскохозяйственным потребительским кооперативом «Аграрная Артель» от 18.12.2017 года, выполнена ФИО1

Подписи от имени ФИО5, расположенные в строке «Поставщик», «Поставщик ФИО5» в договоре № 00000000082178650002/32/15/12/17П поставки и монтажа оборудования, заключенном между ООО «Агротехнология» и Сельскохозяйственным потребительским кооперативом «Аграрная Артель» от 21.12.2017 и спецификации (приложение № 1 к Договору поставки и монтажа № 00000000082178650002/32/15/12/17П от 21.12.2017), выполнены ФИО1

Подписи от имени ФИО5, расположенные в строке «Руководитель организации или иное уполномоченное лицо», «Главный бухгалтер или иное уполномоченное лицо», «Товар (груз) передал/услуги, результаты работ, права сдал Ген. директор», «Ответственный за правильность оформления факта хозяйственной жизни Ген. директор» в счет-фактуре № 171812 от 18.12.2017 года; счет-фактуре № 182901 от 29.01.2018; счет-фактуре № 1809011 от 09.01.2018 года и счет-фактуре № 180901 от 09.01.2018, выполнены ФИО1

Подпись от имени ФИО5, расположенная в строке «Продавец Генеральный директор» в акте приема-передачи к договору поставки и монтажа оборудования № 00000000082178650002/32/15/12/17П от 21.12.2017, выполнена ФИО1

Подпись от имени ФИО5, расположенная в строке «Продавец Генеральный директор» в акте приема-передачи к договору поставки и монтажа оборудования № 00000000082178650002/32/12/12/17П от 12.12.2017 года, выполнены ФИО1 (Том № 9 л.д. 115-122).

Согласно заключению эксперта № 2772 от 29.06.2020, подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Заказчик: Председатель правления Зазимко О.В.», «От Заказчика: Председатель правления О.В. Зазимко» в договоре подряда № 1/1812-17, заключенным между СПК «Аграрная Артель» и ООО «СОЮЗСТРОЙ 71» от 18.12.2017 и смете на отделочные работы без даты (Приложение № 1 к Договору № 1/1812-17 от 18.12.2017), выполнены самим Зазимко О.В.

Подпись от имени Зазимко О.В., расположенная в строке «Покупатель Председатель Правления СПК «Аграрная Артель» О.В. Зазимко» в дополнительном соглашении от 06.12.2018 к договору № 1/1812-17 от 18.12.2017 года, выполнена не Зазимко О.В., а другим лицом.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Заказчик: СПК «Аграрная Артель» Зазимко О.В.», «от Заказчика: Председатель правления О.В. Зазимко» в договоре подряда № 2/1812-17, заключенным между СПК «Аграрная Артель» и ООО «СОЮЗСТРОЙ 71» от 18.12.2017 и смете на отделочные работы от 18.12.2017 (Приложение № 1 к Договору № 2/1812-17 от 18.12.2017 года), выполнены самим Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Председатель правления Зазимко О.В.», «От заказчика Председатель правления О.В. Зазимко» в договоре подряда № 3/1812-17, заключенным между СПК «Аграрная Артель» и ООО «СОЮЗСТРОЙ 71» от 18.12.2017 и смете на отделочные работы от 18.12.2017 (Приложение № 1 к Договору № 3/1812-17 от 18.12.2017), выполнены самим Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные строках «Заказчик: СПК «Аграрная Артель» Зазимко О.В., «от Заказчика Председатель правления О.В. Зазимко» в договоре подряда № 4/1812-17, заключенным между СПК «Аграрная Артель» и ООО «СОЮЗСТРОЙ 71» от 18.12.2017 и смете на отделочные работы без даты (Приложение № 1 к Договору № 4/1812-17 от 18.12.2017), выполнены самим Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Заказчик: СПК «Аграрная Артель» Зазимко О.В., «от Заказчика: Председатель правления О.В. Зазимко» в договоре подряда № 5/1812-17, заключенный между СПК «Аграрная Артель» и ООО «СОЮЗСТРОЙ 71» от 18.12.2017 и смете на отделочные работы без даты (Приложение № 1 к Договору № 5/1812-17 от 18.12.2017), выполнены самим Зазимко О.В.

Подпись от имени Зазимко О.В., расположенная в строке «Покупатель Председатель Правления Зазимко О.В.» в дополнительном соглашении, заключенном между СПК «Аграрная Артель» и ООО «СОЮЗСТРОЙ 71» от 18.12.2017 к договору № 5/1812-17 от 18.12.2017, выполнена самим Зазимко О.В.

Подпись от имени Зазимко О.В., расположенная в строке «Утверждаю Председатель Правления СПК «Аграрная Артель» Зазимко О.В.» в заявке от 19.12.2017, выполнена самим Зазимко О.В.

Подпись от имени Зазимко О.В., расположенная в строке «Утверждаю Председатель Правления СПК «Аграрная Артель» Зазимко О.В.» в заявке от 15.12.2017, выполнена самим Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строке «Утверждаю Председатель Правления СПК «Аграрная Артель» Зазимко О.В. заявок без даты (Приложение № 2 к Договору № 00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017 года) на объект, расположенный по адресу: Тульская область, Ленинский район, д.Ильинка, ул. Центральная, д. 1А, выполнены Зазимко О.В.

Подпись от имени Зазимко О.В., расположенная в строке «Утверждаю Председатель Правления СПК «Аграрная Артель» Зазимко О.В.» в заявке без даты (Приложение № 2 к Договору № 00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017) на объект, расположенный по выполнена адресу: Тульская область, Новомосковский р-он, п. Ширинский, ул. Огородная, д. 8, выполнена самим Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Покупатель СПК «Аграрная Артель» Председатель Правления О.В. Зазимко» в договоре поставки № 00000000082178650002/32/13/12/17П, заключенным между ООО «СОЮЗСТРОЙ 71» и СПК «Аграрная Артель» от 13.12.2017 года и спецификации на поставку материалов (Приложение № 1 к Договору № 00000000082178650002/32/13/12/17П от 13.12.2017), выполнены Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Покупатель» в договоре купли-продажи транспортного средства № 2, заключенным между ИП Мхитаряном Л.Р. и СПК «Аграрная Артель» от 25.02.2019 и акте приема-передачи автомобиля без даты (Приложение № 1 к Договору купли-продажи транспортного средства от 25.02.2019) выполнена самим Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Принял председатель Зазимко О.В.», «Заказчик (Генподрядчик) Председатель Правления Зазимко О.В.» в акте о приемке выполненных работ № 1 от 30.01.2018 и справке о стоимости выполненных работ и затрат № 3 от 19.03.2018, выполнены самим Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Принял Председатель правления Зазимко О.В.», «Заказчик (Генподрядчик) Председатель правления Зазимко О.В.» в акте о приемке выполненных работ и затрат № 3 от 19.03.2018, выполнена самим Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Принял Председатель правления Зазимко О.В.», «Заказчик (Генподрядчик) Председатель Правления Зазимко О.В.» в акте о приемке выполненных работ № 1 от 06.02.2018 и справке о стоимости выполненных работ и затрат № 1 от 06.02.2018, выполнены самим Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Принял Председатель правления Зазимко О.В.», «Заказчик (Генподрядчик) Председатель Правления Зазимко О.В.» в акте о приемке выполненных работ № 2 от 06.02.2018 и справке о стоимости выполненных работ и затрат № 2 от 06.02.2018, выполнены самим Зазимко О.В.

Подпись от имени Зазимко О.В., расположенная в строке «Заказчик Генподрядчик) Председатель Правления Зазимко О.В.» в справке о стоимости выполненных работ и затрат № 1 от 11.04.2018, выполнена самим Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Покупатель» в договоре № 2501/2018 поставки и монтажа оборудования, заключенным между ООО «Агротехнология» и Сельскохозяйственным потребительским кооперативом «Аграрная Артель» от 25.01.2018 и спецификации (приложение № 1 к Договору поставки и монтажа № 2501/2018 от 25.01.2018), выполнены самим Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Покупатель» в договоре № 00000000082178650002/32/12/12/17П поставки и монтажа оборудования, заключенным между ООО «Агротехнология» и Сельскохозяйственным потребительским кооперативом «Аграрная Артель» от 12.12.2017 года и спецификации (приложение № 1 к Договору поставки и монтажа № 00000000082178650002/32/12/12/17П от 12.12.2017), выполнены самим Зазимко О.В.

Подпись от имени Зазимко О.В., расположенная в строке «Покупатель Председатель Правления СПК «Аграрная Артель» О.В. Зазимко» в дополнительном соглашении к договору № 00000000082178650002/32/12/12/17П, заключенном между ООО «Агротехнология» и Сельскохозяйственным потребительским кооперативом «Аграрная Артель» от 18.12.2017, выполнена самим Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Покупатель» договоре № 00000000082178650002/32/15/12/17П поставки и монтажа оборудования, заключенным между ООО «Агротехнология» и Сельскохозяйственным потребительским кооперативом «Аграрная артель» от 21.12.2017 и спецификации (приложение № 1 к Договору поставки и монтажа № 00000000082178650002/32/15/12/17П от 21.12.2017), выполнены самим Зазимко О.В.

Подписи от имени Зазимко О.В., расположенные в строках «Товар (груз) получил/услуги, результаты работ, права принял» в счет-фактуре № 171812 от 18.12.2017; счет-фактуре № 182901 от 29.01.2018; счет-фактуре № 1809011 от 09.01.2018; счет-фактуре № 180901 от 09.01.2018, выполнены самим Зазимко О.В.

Подпись от имени Зазимко О.В., расположенная в строке «Покупатель Председатель Правления Зазимко О.В.» в акте приема-передачи к договору поставки и монтажа оборудования № 00000000082178650002/32/15/12/17П от 21.12.2017, выполнена самим Зазимко О.В.

Подпись от имени Зазимко О.В., расположенная в строке «Покупатель Председатель Правления Зазимко О.В.» в акте приема-передачи к договору поставки и монтажа оборудования № 00000000082178650002/32/12/12/17П от 12.12.2017, выполнена самим Зазимко О.В. (Том № 9 л.д. 136-148).

Заключением специалиста от 20.07.2020, согласно которому за период с 19.12.2017 по 31.10.2018 сумма денежных средств поступивших с расчетного счета СПК «Аграрная Артель» № 40703810302000001399 на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17 составила 2 492 702,80 рублей.

За период с 19.12.2017 по 19.12.2019 сумма денежных средств поступивших с расчетного счета № 40601810345252000011 УФК по Тульской области на расчетный счет № 40702810224450007606 ООО «Союзстрой 71» в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17 составила 3 739 054,20 рублей.

За период с 12.12.2017 по 02.02.2018 сумма денежных средств поступивших с расчетного счета СПК «Аграрная Артель» № 40703810302000001399 на расчетный счет ООО «Агротехнология» № 40702810002000039374 в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17 составила 1 582 080,0 рублей.

За период с 19.12.2017 по 02.02.2018 сумма денежных средств поступивших с расчетного счета УФК по Тульской области № 40601810345252000011 на расчетный счет ООО «Агротехнология» № 40702810002000039374 в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17 составила 2 373 120,0 рублей.

За период с 01.01.2019 года по 01.08.2019 года сумма денежных средств поступивших с расчетного счета СПК «Аграрная Артель» № 40703810302000001399 на расчетный счет ИП ГКФХ Мхитарян Л.Р. № 40802810310120000048 в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17 составила 1 129 618,20 рублей.

За период с 01.01.2019 по 01.08.2019 сумма денежных средств поступивших с расчетного счета № 40601810345252000011 УФК по Тульской области на расчетный счет № 40802810310120000048 ИП ГКФХ Мхитарян Л.Р. в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.17 составила 1 237 821,80 рублей (Том № 9 л.д.165-194).

Иные документы: копия заявки о намерении участия в конкурсном отборе участников ведомственной целевой программы «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016-2018 годов», зарегистрированная в Министерстве сельского хозяйства Тульской области 15.11.2017 № 23-01-02/1712, согласно которой председатель правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. заявил о свое намерении участвовать в отборе сельскохозяйственных потребительских кооперативов для предоставления гранта на развитие материально-технической базы (Том № 4 л.д. 4-5); копия бизнес плана по развитию материально-технической базы СПК «Аграрная артель» от 2017 года, согласно которому председатель правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. представил проект, который предусматривал покупку здания для размещения в нем цеха по переработке молока и выпуску молочной продукции, реконструкцию и ремонтно-строительные работы в действующих пунктах сбора молока, приобретение дополнительного холодильного и лабораторного оборудования для пунктов сбора молока, приобретение молоковоза и молочных прицепов. Стоимость проекта составляла 18264237 рублей, из которых 10775900 рублей составляли средства гранта на развитие материально-технической базы СПК (Том № 4 л.д.15-34); копия плана расходов проекта по развитию материально-технической базы СПК «Аграрная артель», согласно которому стоимость проекта составляла всего 18264237 рублей, их которых: собственные средства 1826424 рубля, заемные средства 5661913 рублей, средства гранта 10775900 рублей (Том № 4 л.д.35-36); копия протокола № 3 заседания конкурсной комиссии по отбору участников ведомственной целевой программы «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016-2018 годов» в 2017 году от 30.11.2017, согласно которому комиссией был установлен грант по ведомственной целевой программе в размере 10775900 рублей победителем ведомственной целевой программы «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016-2018 годов» в 2017 году признан СПК «Аграраная артель» с проектом развития материально-технической базы СПК (Том 4 л.д.56-62); копия соглашения № 00000000082178650002/32 о предоставлении из бюджета Тульской области субсидии о предоставлении из бюджета Тульской области субсидии юридическому лицу на финансовое обеспечение затрат в связи с производством (реализацией) товаров выполнением работ, оказанием услуг от 12.12.2017, согласно которому между Министерством сельского хозяйства Тульской области в лице ФИО14 и СПК «Аграраная артель» в лице председателя правления Зазимко О.В. заключено соглашение, предметом которого явилось предоставление из бюджета Тульской области в 2017 году сроком на 18 месяцев субсидии, в целях финансового обеспечения затрат на развитие материально-технической базы СПК «Аграрная артель» в размере 10775900 рублей (Том 4 л.д.89-118); копия заявления без даты председателя правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. в конкурсном отборе участников ведомственной целевой программы «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016-2018 годов», согласно которой Зазимко О.В. просит согласовать новый план расходов, в связи с невозможностью приобретения земельного участка (Том № 16 л.д.122); копия протокола № 2 заседания конкурсной комиссии по отбору крестьянских (фермерских) хозяйств по предоставлению грантов на поддержку начинающих фермеров, развитие семейных животноводческих ферм, на развитие материально-технической базы сельскохозяйственных потребительских кооперативов, на содействие достижению целевых показателей региональных программ развития агропромышленного комплекса от 25.10.2018, согласно которому комиссией разрешено внести изменения в план расходов СПК «Аграрная артель» (Том № 16 л.д.149-182); копия заявления от 06.03.2019 председателя правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. в конкурсном отборе участников ведомственной целевой программы «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016-2018 годов», согласно которому Зазимко О.В. просит согласовать новый план расходов, в связи с уменьшением расходов на покупку стройматериалов и увеличение стоимости транспортного средства (Том № 16 л.д.125); копия протокола № 1 заседания конкурсной комиссии по отбору крестьянских (фермерских) хозяйств по предоставлению грантов на поддержку начинающих фермеров, развитие семейных животноводческих ферм, на развитие материально-технической базы сельскохозяйственных потребительских кооперативов, на содействие достижению целевых показателей региональных программ развития агропромышленного комплекса от 06.03.2019, согласно которому комиссией разрешено внести изменения в план расходов СПК «Аграрная артель» (Том № 16 л.д.128-148); копия акта посещения СПК «Аграрная артель» от 22.01.2020, согласно которому были осуществлены выезды в п. Ширино Новомосковского района, д. Б.Хатунка Щекинского района, п. Ильинка Ленинского района, с. Каменка Узловского района, д. Островки Веневского района. В ходе осмотра местонахождение молокоприемного пункта в п. Ширино установлено не было, по информации главы КФХ ФИО23, молокоприемный пункт в д. Б.Хатунка тот строил самостоятельно, в п. Ильинка было установлено, что ремонтные работы проведены частично, в с. Каменка при визуальном осмотре с улицы признаков проведения ремонтно-строительных работ обнаружено не было, в д. Островки при визуальном осмотре с улицы признаков проведения ремонтно-строительных работ обнаружено не было. Ввиду того, что Зазимко О.В. не предоставил доступа в молочные пункты для проверки наличия оборудования, приобретенного с использованием средств гранта, оно осмотрено не было (Том № 16 л.д.183-186); копия платежного поручения № 63547 от 19.12.2017, согласно которому с расчетного счета Министерства сельского хозяйства Тульской области № 40201810900000100005 на лицевой счет СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытый в УФК по Тульской области в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 перечислены денежные средства в размере 10775900 рублей с назначением платежа: «Субсидии из рег.бюдж., ист. Финн. об. кот. явл. суб. Грант на развитие сельск. потреб. кооперативов, Согл. От 12.12.17 № 0000000082178650002/32» (Том № 1 л.д.259); копия платежного поручения № 3 от 27.12.2017, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Агротехнология» № 40702810002000039374 перечислены денежные средства в размере 1286820-00 с назначением платежа: «0300 (закуп.акт., немат акт., мат. зап. и осн.ср.) в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част.оплата за оборудование 60% по дог.32/12/12/17П от 12.12.17 УПД 171812 от 18.12.17, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» ( Том № 1 л.д.262); копия платежного поручения № 9 от 28.12.2017, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 перечислены денежные средства в размере 616800-00 с назначением платежа: «0300 (закуп.акт., немат акт., мат. зап. и осн.ср.) в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част. оплата за строймат. 60% по т.н. 00000005 от 19.12.17, дог. 32/13/12/17П от 13.12.17, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.264); копия платежного поручения № 10 от 28.12.2017, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 перечислены денежные средства в размере 199290-00 с назначением платежа: «0300 (закуп.акт., немат акт., мат. зап. и осн.ср.) в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част. оплата за строймат. 60% по т.н. 00000006 от 21.12.17, дог. 32/13/17П от 13.12.17, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.265); копия платежного поручения № 2 от 19.01.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Агротехнология » № 40702810002000039374 перечислены денежные средства в размере 450000-00 с назначением платежа: «0300 (закуп.акт., немат акт., мат. зап. и осн.ср.) в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част.оплата за оборудование 60% по дог.32/12/12/17П от 21.12.17 УПД 172512от 25.12.17, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.268); копия платежного поручения № 3 от 29.01.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Агротехнология» № 40702810002000039374 перечислены денежные средства в размере 238800-00 с назначением платежа: «0300 (закуп.акт., немат акт., мат. зап. и осн.ср.) в рам. Согл.32 от 12.12.17, част.оплата за оборудование 60% по дог.2501/2018 от 25.01.18 УПД 182901 от 29.01.18, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.270); копия платежного поручения № 6 от 30.01.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Агротехнология » № 40702810002000039374 перечислены денежные средства в размере 145580-00 с назначением платежа: «0300 (закуп.акт., немат акт., мат. зап. и осн.ср.) в рам. Согл.32 от 12.12.17, част.оплата за оборудование 60% по дог. 32/12/12/17П от 12.12.17 УПД 1809011 от 09.01.18, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.272); копия платежного поручения № 7 от 30.01.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Агротехнология » № 40702810002000039374 перечислены денежные средства в размере 39000-00 с назначением платежа: «0300 (закуп.акт., немат акт., мат. зап. и осн.ср.) в рам. Согл.32 от 12.12.17, част.оплата за оборудование 60% по дог. 32/15/12/17П от 21.12.17 УПД 180901 от 09.01.18, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.273); копия платежного поручения № 10 от 05.02.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 перечислены денежные средства в размере 273300-00 с назначением платежа: «0200 (закупка работ и услуг) в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 1 от 30.01.18, дог. 1/1812-17 от 18.12.17, с.ф. 00000003 от 30.01.18, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.275); копия платежного поручения № 13 от 08.02.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 перечислены денежные средства в размере 159930-00 с назначением платежа: «0200 (закупка работ и услуг) в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 1 от 06.02.18, дог. 2/1812-17 от 18.12.17, с.ф. 00000007 от 06.02.18, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.277); копия платежного поручения № 14 от 08.02.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 перечислены денежные средства в размере 203640-00 с назначением платежа: «0200 (закупка работ и услуг) в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 2 от 06.02.18, дог. 1/1812-17 от 18.12.17, с.ф. 00000006 от 06.02.18, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.278); копия платежного поручения № 15 от 08.02.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Агротехнология » № 40702810002000039374 перечислены денежные средства в размере 39000-00 с назначением платежа: «0300 (закуп.акт., немат акт., мат. зап. и осн.ср.) в рам. Согл.32 от 12.12.17, част.оплата за оборудование 60% по дог. 0202/2018 от 02.02.18 УПД 180702 от 07.02.18, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.279); копия платежного поручения № 18 от 05.03.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 перечислены денежные средства в размере 600120-00 с назначением платежа: «0300 (закуп.акт., немат акт., мат. зап. и осн.ср.) в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част. оплата за строймат. 60% по т.н. 00000001 от 02.03.18, дог. 32/13/12/17П от 13.12.17, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.283); копия платежного поручения № 19 от 21.03.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 перечислены денежные средства в размере 245002-20 с назначением платежа: «0300 в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част. оплата за строймат. 60% по т.н. 00000002 от 20.03.18, дог. 32/13/12/17П от 13.12.17, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.285); копия платежного поручения № 20 от 21.03.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 перечислены денежные средства в размере 607500-00 с назначением платежа: «0200 в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 3 от 19.03.18, дог. 3/1812-17 от 18.12.17, с.ф. 00000015 от 20.03.18, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.286); копия платежного поручения № 24 от 12.04.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 перечислены денежные средства в размере 261120-00 с назначением платежа: «0200 в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 1 от 11.04.18, дог. 4/1812-17 от 18.12.17, с.ф. 00000021 от 11.04.18, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.290); копия платежного поручения № 25 от 12.04.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 перечислены денежные средства в размере 240600-00 с назначением платежа: «0300 в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част. оплата за строймат. 60% по т.н. 3 от 11.04.18, дог. 32/13/12/17П от 13.12.17, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.291); копия платежного поручения № 35 от 31.10.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ООО «Союзстрой 71» № 40702810224450007606 перечислены денежные средства в размере 331752-00 с назначением платежа: «0200 в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част. оплата за ремонтные работы 60% по акту 1 от 29.10.18, дог. 5/1812-17 от 18.12.17, с.ф. 00000085 от 29.10.18, п.66-11-04/06-3120 15.12.17» (Том № 1 л.д.300); копия платежного поручения № 40 от 15.03.2018, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ИП ГКФХ ФИО10. № 4080281030102000048 перечислены денежные средства в размере 1080000-00 с назначением платежа: «0300 025 в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част. оплата за автомобиль 60% по акту 1 от 11.03.19, дог. 1 от 25.02.19, УПД 1 от 11.03.19» (Том № 1 л.д.303); копия платежного поручения № 41 от 13.06.2019, согласно которому с лицевого счета СПК «Аграрная артель» № 41666002820, открытого в рамках расчетного счета № 40601810345252000011 в УФК по Тульской области на расчетный счет ИП ГКФХ ФИО10 № 4080281030102000048 перечислены денежные средства в размере 157821-80 с назначением платежа: «0300 025 в рам. Согл.32 от 12.12.2017, част. оплата за автомобиль 60% по акту б/н от 07.06.19, дог. 2 от 25.02.19, УПД 2 от 07.06.19» (Том № 1 л.д.305); выписка из Единого государственного реестра юридических лиц от 25.03.2020 № ЮЭ9965-20-15176420, согласно которой Сельскохозяйственный потребительский кооператив «Аграраная артель», ОГРН 1147154003281 зарегистрирован МИФНС России № 10 по Тульской области 30.01.2014, расположен по адресу: Тульская область, Веневский район, г. Венев, ул. Кольцевая,д. 1А, помещение 2, имеет ИНН 7123502290, лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица является председатель правления Зазимко О.В. (Том № 16 л.д. 21-24); выписка из Единого государственного реестра юридических лиц от 25.02.2020 № ЮЭ9965-20-15176420, согласно которой Общество с ограниченной ответственностью «Союзстрой 71», ОГРН 1167154062811 зарегистрировано МИФНС России № 10 по Тульской области 16.05.2016, расположено по адресу: г. Тула, ул. Оборонная, д.35, офис 03-10, имеет ИНН 7103047645, лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица является генеральный директор ФИО7Том № 16 л.д. 25-32); выписка из Единого государственного реестра юридических лиц от 26.02.2020 № ЮЭ9965-20-15720579, согласно которой Общество с ограниченной ответственностью «Агротехнология», ОГРН 1177154008900 зарегистрировано МИФНС России № 10 по Тульской области 14.04.2017, расположено по адресу: Тульская область, Ленинский район, пос. Ильинка, ул. Центральная, д. 19А, корпус 2, офис 5, имеет ИНН 7130031813, лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица является генеральный директор ФИО77 Учредителями являются: ООО «Агрофорвард» с размером доли 99 % номинальной стоимостью 9900 рублей и ФИО5 с размером доли 1 % номинальной стоимостью 100 рублей (Том № 16 л.д. 78-87); выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей от 25.02.2020 № ИЭ9965-20-327455, согласно которой ФИО23, ОГРНИП 317715400006160 зарегистрирован МИФНС России № 10 по Тульской области 31.01.2017, имеет ИНН 300403770667 (Том № 16 л.д. 97-101); копия протокола №1 общего собрания СПК «Аграрная артель» от 17.01.2014, в котором указано о создании СПК «Аграрная артель», утверждении устава, избрании управомоченного лица СПК – Зазимко О.В. (Том № 16 л.д. 192); копия протокола №1 общего собрания СПК «Аграрная артель» от 16.12.2016, в котором указано, что Зазимко О.В. избран председателем правления СПК «Аграрная артель» (Том № 16 л.д. 191); бухгалтерский баланс СПК «Аграрная артель» (форма 1) за 2017 год, согласно которого СПК «Аграрная артель» на отчетную дату отчетного периода имеет основные средства в размере 8215000.00 руб. (Том № 16 л.д. 197-209); бухгалтерский баланс СПК «Аграрная артель» (форма 1) за 2018 год, согласно которого СПК «Аграрная артель» на отчетную дату отчетного периода имеет основные средства в размере 5939000.00 руб. (Том № 16 л.д. 210-219); ответ из УФНС России по Тульской области от 19.05.2020 № 16-43/1531дсп, согласно которому работниками СПК «Аграрная артель» в 2017 году являлись: Зазимко О.В., <данные изъяты>, ФИО42, <данные изъяты>, ФИО49, <данные изъяты>, ФИО48, <данные изъяты>, ФИО50, <данные изъяты>. В 2018 году работниками СПК «Аграрная артель» являлись: ФИО48, <данные изъяты>, ФИО42, <данные изъяты>, ФИО52, <данные изъяты>, ФИО53, <данные изъяты>, Зазимко О.В., <данные изъяты>, ФИО50, <данные изъяты>, ФИО49, <данные изъяты>. В 2019 году работниками СПК «Аграрная артель» являлись: ФИО52, <данные изъяты>, ФИО29, <данные изъяты>, ФИО42, <данные изъяты>, Зазимко О.В., <данные изъяты>, ФИО53, <данные изъяты>, ФИО48, <данные изъяты>, ФИО49, <данные изъяты>, ФИО1, <данные изъяты>, ФИО50, <данные изъяты> (Том № 16 л.д. 221-222); ответ из УГИБДД УМВД России по Тульской области № 10/3884 от 02.04.2020, согласно которому по состоянию на 31.03.2020 за СПК «Аграрная артель» числятся транспортные средства, в том числе : ГАЗ-3309, г/н <данные изъяты> 2011 г.в.; прицеп 71590L, г/н <данные изъяты>, 2018 г.в.; прицеп 71590L, г/н <данные изъяты>, 2018 г.в.; КАМАЗ-560301, г/н <данные изъяты>, 2012 г.в.; прицеп-цистерна 86211, г/н <данные изъяты>, 2008 г.в. (Том № 16 л.д.224-225); ответ из УГИБДД УМВД России по Тульской области № 10/10-1611 от 06.02.2020, согласно которому автомобиль КАМАЗ 560301, 2012 г.в. <данные изъяты> государственный регистрационный знак <данные изъяты> первично поставлен на регистрацию 19.06.2012 ЗАО АМКК, свидетельство о регистрации транспортного средства 31ХС157627; 07.03.2019 в связи с изменением собственника был зарегистрирован на имя ФИО10, свидетельство о регистрации транспортного средства 9907046433; 12.03.2019 в связи с изменением собственника зарегистрирован за СПК «Аграрная артель», свидетельство о регистрации транспортного средства 9907046500 (Том № 16 л.д. 229-230); копия платежного поручения № 247 от 01.07.2016, согласно которому на счет АО «Тульский молочный комбинат» с расчтеного счета СПК «Аграрная артель» 01.07.2016 поступили денежные средства в размере 410000 рублей, в качестве оплаты выкупной стоимости оборудования по договору б/н от 01.01.2016 (Том № 16 л.д.265); копия договора от 30.06.2015, согласно которому АО «Тульский молочный комбинат» СПК «Аграрная артель» продано оборудование молокоприемного пункт (контейнер 40 футов, охладитель 5000 л., компрессорно-конденсатный агрегат, электронагреватель, насосы молочные 2 шт., оснастка сантехническая, оснастка электрическая), стоимостью 1 802 627 рублей (Том № 20 л.д. 203-205); копия товарной накладной № 00000191 от 30.06.2015, согласно которой поставщиком АО «Тульский молочный комбинат» в адрес СПК «Аграрная артель» поставлен товар - оборудование молокоприемного пункт (контейнер 40 футов, охладитель 5000 л., компрессорно-конденсатный агрегат, электронагреватель, насосы молочные 2 шт., оснастка сантехническая, оснастка электрическая), стоимостью 1 802 627 рублей (Том № 20 л.д. 206); копия счет - фактуры № 00000083 от 30.06.2015, согласно которому грузоотправителем АО «Тульский молочный комбинат» в адрес грузополучателя СПК «Аграрная артель» выставлен счет на оплату оборудования молокоприемного пункт (контейнер 40 футов, охладитель 5000 л., компрессорно-конденсатный агрегат, электронагреватель, насосы молочные 2 шт., оснастка сантехническая, оснастка электрическая), на сумму 1 802 627 рублей (Том № 20 л.д. 207); копия договора поставки и монтажа № 37 от 14.04.2015, согласно которому поставщик ООО «АгроТек» обязуется поставить покупателю СПК «Аграрная артель» оборудование, согласно спецификации, являющейся приложением к договору (Том № 17 л.д. 28-36); копия счета на оплату № 338 от 05.05.2015, согласно которому ООО «АгроТек в адрес СПК «Аграрная артель» выславлен счет на оплату по договору № 37 о 14.04.2015 за молокоохладитель V - 5000, доставку и монтаж на сумму 804570 рублей (Том № 17 л.д. 37); копия счет - фактуры № 256 от 06.05.2015, согласно которому грузоотправителем ООО «АгроТек» в адрес грузополучателя СПК «Аграрная артель» поставлено холодильное оборудование (молокоохладитель), объемом 5000 литров на сумму 779 570 рублей (Том № 17 л.д. 38-39); копия акта приема-передачи от 06.05.2015 к договору № 37 от 14.04.2015, согласно которому продавец ООО «АгроТек» передал покупателю СПК «Аграрная артель» установку для охлаждения молока, которая установлена и передана в эксплуатацию по адресу: Тульская область, Ленинский район, пос. Ильинка (Том № 17 л.д. 40); копия договора аренды нежилого помещения № 1 от 01.01.2018, согласно которому арендодателем ООО «СО 1-ое Мая» в лице директора ФИО19 было передано арендатору СПК «Аграрная артель» в лице председателя правления Зазимко О.В., нежилое помещение по адресу: Тульская область, Узловский район, с. Каменка, ферма Новая (помещение под пункт приема молока), площадью 166, 9 кв.м. Согласно условиям договора арендатор обязуется не проводить реконструкции помещения, переоборудования сантехники и других капитальных работ без разрешения арендодателя (Том № 16 л.д. 249-250); копия ответа ИП ФИО61 от 04.09.2020 о том, что в августе 2018 года им с публичных электронных торгов приобретено недвижимое имущество предприятия- банкрота ООО «Родина» на основании договора купли-продажи недвижимого имущества от 01.08.2018.

21.10.2018 приобретенное в рамках вышеуказанного договора имущество реализовано гражданину ФИО62 Зазимко О.В. ему не знаком, арендных и иных отношений с указанным лицом он не имел, договорные отношения с ним отсутствуют. Сведениями о проведении Зазимко О.В. строительных и ремонтных работ молокоприемного пункта, на территории приобретенного у ООО «Родина» имущественного комплекса, не располагает. Разрешения на указанные виды работ он Зазимко О.В. не давал (Том № 18 л.д. 57);

копия свидетельства о государственной регистрации права № 71-71/022-71/022/005/2016-4071/3 от 23.05.2016, согласно которому ФИО24, <данные изъяты>, на праве собственности принадлежит земельный участок, площадью 10000 кв.м., расположенный по адресу: Тульская область, Щекинский район, МО Яснополянское, д. Большая Хатунка, д.20 (Том № 6 л.д. 262);

копия договора займа № 2/082018 от 16.08.2018, согласно которому Сельскохозяйственым потребительским кредитным кооперативом «Аграрный фонд Тульской области», ИП главе крестьянско-фермерского хозяйства ФИО23 предоставлен займ в сумме 400000 рублей под 36% годовых (Том № 6 л.д. 257-259); копия договора подряда № 1 от 24.09.2018, согласно которому подрядчик ООО «Союзстрой 71» обязуется выполнить заказчику ИП ГКФХ ФИО23 строительные работы - отсыпку дороги на объекте, расположенном по адресу: Тульская область, Щекинский район, д. Большая Хатунка, д. 20 и сдать их в срок до 31.10.2018 (Том № 17 л.д. 202-206); копия счета на оплату № 77 от 01.10.2018, согласно которому ООО «Союзстрой 71» в адрес ИП ГКФХ ФИО23 выставлен счет за выполнение работы по отсыпке дороги по договору № 1 от 24.09.2018 на сумму 250000 рублей (Том № 17 л.д. 201); копия акта № 1 о приемке выполненных работ от 01.10.2018, согласно которому между ООО «Союзстрой 71» в лице ФИО7 и ИП ГКФХ ФИО23 подписан акт о приемке работ по отсыпке дороги на сумму 250000 рублей (Том № 17 л.д. 207);

ответом ГУ администрации г. Тулы по Центральному территориальному округу №ЦО/вх-22/1 от 05.02.2020 о том, что здания или сооружения с адресом: Тульская область, Ленинский район, пос. Ильинка, ул. Центральная д.1а, нет (Том № 10 л.д. 77);

ответом администрации МО Демидовское Заокского района Тульской области № 55 от 27.01.2020 о том, что в пределах административных границ с. Каменка Заокского района Тульской области в период с декабря 2017 года по настоящее время строительство молокоприемных пунктов не осуществлялось (Том № 10 л.д.148);

ответом Главы администрации г. Тулы № 10625-к/1 от 03.07.2020, согласно которому на территории бывшего Ленинского района Тульской области населенный пункт «деревня Ильинка», отсутствует (Том № 18 л.д. 2);

выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц от 17.08.2020 № ЮЭ9965-20-154351932, согласно которой Общество с ограниченной ответственностью «Фермерское хозяйство современного животноводства» ОГРН 1107154012162 зарегистрирован МИФНС России № 10 по Тульской области 17.05.2010, расположен по адресу: Тульская область, Веневский район, г. Венев, микрорайон Южный, д. 70А, офис 20, имеет ИНН 7123501017, лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица, является генеральный директор Зазимко О.В. (Том № 18 л.д. 9-11);

бухгалтерским балансом ООО «Фермерское хозяйство современного животноводства» от 25.03.2019 за 2018 год, согласно которому оборотные средства на отчетную дату отчетного периода составляют 0 рублей (Том № 18 л.д. 14-19);

бухгалтерский баланс ООО «Фермерское хозяйство современного животноводства» от 23.03.2018 за 2017 год, согласно которому оборотные средства на отчетную дату отчетного периода составляют 0 рублей (Том № 18 л.д. 20-25);

ответом МИФНС России № 13 по Тульской области № 17-11/01276дсп от 06.08.2020, согласно которому имущество, предназначенное для использования в деятельности организации и отвечающее критериям, предусмотренным п. 4 Положения по бухгалтерскому учету "Учет основных средств" ПБУ 6/01, утвержденного Приказом Минфина России от 30.03.2001 N 26н, а именно:

а) объект предназначен для использования в производстве продукции, при выполнении работ или оказании услуг, для управленческих нужд организации либо для предоставления организацией за плату во временное владение и пользование или во временное пользование;

б) объект предназначен для использования в течение длительного времени, то есть срока продолжительностью свыше 12 месяцев или обычного операционного цикла, если он превышает 12 месяцев;

в) организация не предполагает последующую перепродажу данного объекта;

г) объект способен приносить организации экономические выгоды (доход) в будущем, включается в состав основных средств организации и отражается в учете на бухгалтерском счете «01» - «Основные средства», в случае приобретения в качестве основного средства, в период его нахождения в собственности организации, должно ставиться на баланс организации на бухгалтерских счетах «08» или «01».

В случае приобретения организацией имущества с целью его дальнейшей перепродажи, указанное имущество по факту его приобретения приходуется на бухгалтерском счете «41» - «Товары» до момента реализации (Том № 18 л.д.48);

<данные изъяты>

Вышеперечисленные доказательства получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, каких-либо взаимоисключающих сведений относительно обстоятельств, подлежащих доказыванию по уголовному делу, не содержат, в связи с чем доказательства, представленные стороной обвинения, являются допустимыми.

Несмотря на доводы защиты, судебное следствие проведено в соответствии с требованиями ст.ст. 273-291 УПК РФ с предоставлением возможности сторонам в равной степени реализовать свои процессуальные права.

Оценивая представленные стороной обвинения доказательства, суд приходит к выводу, что показания представителя потерпевшего и свидетелей, данные ими как при проведении предварительного расследования, так и в судебном заседании, в целом непротиворечивы и последовательны, согласуются друг с другом, и иными собранными по делу доказательствами.

Незначительные расхождения и неточности в показаниях свидетелей не являются основанием для признания данных показаний недопустимыми доказательствами, поскольку в целом все показания непротиворечивы, последовательны, подтверждены иными доказательствами.

Кроме того, незначительные расхождения и неточности показаний на квалификацию действий подсудимого не влияют.

Вопреки доводам подсудимого и защиты, оснований для признания недопустимыми доказательствами показаний в судебном заседании свидетелей ФИО1, ФИО67, ФИО68, ФИО69, ФИО70, ФИО71, ФИО72 не установлено.

Кроме того, показания, данные при проведении предварительного расследования, указанные свидетели подтвердили, а также в судебном заседании в целом дали аналогичные показания.

Не доверять показаниям представителя потерпевшего и свидетелей у суда нет оснований, поскольку не установлена их заинтересованность в исходе дела и оснований для оговора ими подсудимого не имеется, в связи с чем, суд признает показания представителя потерпевшей и свидетелей допустимыми и достоверными.

Оснований для допроса всех представителей потерпевших, участвовавших по делу, и в частности ФИО73, на что обращал внимание подсудимый, не имеется. Показания представителем потерпевшего ФИО13 даны в полном объеме, каких-либо сомнений и неточностей не содержат.

Факт того, что показания свидетелей были даны в силу оказанного на них давления оперативными сотрудниками либо иными лицами, как указывал подсудимый, осуществившими рейдерский захват его бизнеса, не нашли своего подтверждения в судебном заседании.

Существенных нарушений требований уголовно-процессуального закона, допущенных в ходе предварительного расследования и влекущих признание имеющихся в деле доказательств недопустимыми, судом не установлено, также не установлено оснований для возвращения уголовного дела прокурору, поскольку обвинительное заключение соответствует требованиям ст. 220 УПК РФ, содержит все предусмотренные уголовно-процессуальным законом сведения, необходимые для постановления судом приговора.

Вопреки доводам подсудимого в обвинительном заключении подробно и понятно описано преступное деяние, которое ему инкриминируется, указано какие действия, он совершил.

Так, суд учитывает, что ст.159 УК РФ предусматривает ответственность лишь за такое деяние, которое совершается с умыслом и направлено на хищение имущества, то есть совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившее ущерб собственнику или иному владельцу этого имущества путем обмана или злоупотребления доверием.

В судебном заседании достоверно установлено, что Зазимко О.В. совершая мошенничество под прикрытием заключения Соглашения с Министерством Сельского хозяйство Тульской области на развитие сельского хозяйства, заключая его, действовал умышленно, преследуя цель хищения денежных средств.

Пленум Верховного Суда РФ разъяснил, что обман как способ совершения хищения или приобретения права на чужое имущество, ответственность за которое предусмотрена ст. 159 УК РФ, может состоять в сознательном сообщении заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений либо в умолчании об истинных фактах, либо в умышленных действиях, направленных на введение владельца имущества или иного лица в заблуждение.

Злоупотребление доверием при мошенничестве заключается, в использовании с корыстной целью доверительных отношений с владельцем имущества или иным лицом, уполномоченным принимать решения о передаче этого имущества, что и было сделано Зазимко О.В..

Учитывая фактические обстоятельства дела, установленные судом, позволяют сделать вывод о том, что мошенничество подсудимым Зазимко О.В. совершено путем обмана и злоупотребления доверием.

В ходе судебного следствия достоверно установлено, что 12 декабря 2017 года в Министерстве сельского хозяйства по Тульской области между председателем Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. и министром сельского хозяйства Тульской области ФИО14, неосведомленным о преступных намерениях Зазимко О.В. и доверявшем ему как добросовестному участнику ведомственных целевых программ, реализуемых министерством сельского хозяйства Тульской области, заключено соглашение №00000000082178650002/32 от 12.12.2017 о предоставлении из бюджета Тульской области субсидии юридическому лицу на финансовое обеспечение затрат в связи с производством (реализацией) товаров выполнением работ, оказанием услуг.

Согласно условиям соглашения, из бюджета Тульской области в целях финансового обеспечения затрат по развитию материально-технической базы СПК «Аграрная артель», предоставлена субсидия в размере 10 775 900 рублей сроком на 18 месяцев с даты ее получения путем зачисления субсидии на счет управления федерального казначейства по Тульской области, открытый для учета операций со средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, к которым относится СПК «Аграрная артель».

Во время совершения преступления Зазимко О.В., являющийся лицом, выполняющим административно-хозяйственные и организационно-распорядительные функции в СПК "Аграрная артель», преследуя корыстную цель в виде незаконного материального обогащения, совершил хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, выделяемых министерством сельского хозяйства Тульской области в качестве грантовой поддержки сельскохозяйственных потребительских кооперативов для развития материально-технической базы в рамках ведомственной целевой программы «Развитие сельскохозяйственной потребительской кооперации в Тульской области на период 2016- 2018 годов», путем обмана и злоупотребления доверием сотрудников министерства сельского хозяйства Тульской области, а также путем обмана сотрудников управления федерального казначейства по Тульской области, с использованием своего служебного положения.

Реализуя свой преступный умысел, Зазимко О.В. предоставил в министерство сельского хозяйства Тульской области, подготовленные им документы, включающие покупку недвижимого имущества, оборудования и транспортных средств, проведение реконструкции и строительно-ремонтных работ, и подтверждающие данные расходы, получил по представленным документам денежные средства и похитил их, распорядившись ими по своему усмотрению и в своих интересах.

Уже предоставляя в министерство указанные документы, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В. выполнять свои обязательства участника ведомственной целевой программы умышленно не намеревался, а полученные в качестве грантовой поддержки бюджетные денежные средства для выполнения бизнес-плана планировал похитить, впоследствии распорядившись ими по своему усмотрению и легализовав часть из них при помощи третьих лиц, о чем свидетельствует заключение многочисленных фиктивных договоров на выполнение тех или иных видов ремонтно-строительных работ, покупку оборудования и автотранспортных средств, что определяет и доказывает его корыстный преступный мотив.

В качестве отчетных документов, маскирующих его преступную деятельность, подсудимый представлял сотрудникам управления федерального казначейства по Тульской области и министерства сельского хозяйства Тульской области, тем самым обманывая их и умалчивая о своих преступных действиях, документы, содержащие недостоверные сведения о выполненных работах и приобретенных материальных ценностях в рамках бизнес-плана по развитию материально-технической базы СПК «Аграрная артель».

При этом подсудимый понимал, что достоверность сведений, указанных в данных документах, проверяться сотрудниками управления федерального казначейства по Тульской области и сотрудниками министерства сельского хозяйства Тульской области не будет, в том числе ввиду доверия сотрудников министерства к нему, как члену конкурсных комиссий по отбору участников ведомственных целевых программ, реализуемых министерством сельского хозяйства Тульской области.

Так, относительно проведения ремонтно-строительных работ на молокоприемных пунктах, подсудимый, действуя из корыстных побуждений, предложил ранее знакомому заместителю генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО11, а посредством последнего – генеральному директору данного общества ФИО7, неосведомленных о преступном умысле Зазимко О.В., заключить между ООО «Союзстрой 71» и СПК «Аграрная артель» договор поставки строительных и отделочных материалов, якобы необходимых для производства ремонтных и отделочных работ на объектах СПК «Аграрная артель», указанных в бизнес-плане по развитию материально-технической базы кооператива в рамках ведомственной целевой программы, и договоры подряда по ремонту данных объектов.

Так, Зазимко О.В., создавая видимость выполнения условий соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017 и, действуя во исполнение своего преступного умысла, заключил с генеральным директором ООО «Союзстрой 71» ФИО7 договоры поставки и подряда на производство строительных и ремонтных работ, которые являлись с самого начала фиктивными, так как никаких работ и поставки материалов по ним не планировалось, они служили с самого начала только одной цели, а именно хищения указанных бюджетных средств и использования их подсудимым по своему усмотрению, не на те цели, на которые они выделялись.

Таким образом, указанным способом, а именно предоставляя фиктивные документы в Казначейство Тульской области и Министерство Сельского хозяйства Тульской области о поставке ООО «Строй 71» на объекты СПК «Аграрная Артель» строительных материалов, а также произведенных строительных работ похитил денежные средства, выделенные Министерством Сельского хозяйства в качестве грантовой поддержки СПК «Аграрная Артель» в рамках соглашения на сумму 3 739 054 рублей 20 копеек.

Доводы подсудимого, что он не мог заключить на прямую договора с "Союзстрой 71", так как им была нужна 100% оплата, для этого он проводил денежные средства через указанную фирму, а фактически работы выполнялись иными подрядными организациями не состоятельны и опровергнуты представленными стороной обвинения доказательствами, о том, что указанные Зазимко работы не проводились.

Представленными стороной обвинения доказательствами достоверно установлено, что председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., создавая условия придания правомерного вида владения, пользования и распоряжения похищаемым им денежным средствам министерства сельского хозяйства Тульской области, посредством заместителя генерального директора ООО «Союзстрой 71» ФИО11, неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., с которым у Зазимко О.В. сложились доверительные отношения, совершил финансовые операции по перечислению денежных средств в общей сумме 3 739 054 рублей 20 копеек на расчетные счета ООО «Сигма», ООО «ГарантСтрой», ООО «ТехноРай», ООО «ВАЙТ», СПК «Молочный край» с основанием оплаты счетов за строительные работы, строительные материалы и транспортные услуги по договорам между ООО «Союзстрой 71» и ООО «Сигма», ООО «ГарантСтрой», ООО «ТехноРай», ООО «ВАЙТ», СПК «Молочный край», которые фактически не заключались, при этом служили псевдо-юридическими основаниями для осуществления таких финансовых операций.

Обстоятельства совершения данного преступления подтверждены показаниями свидетелей Ткачевой главным бухгалтером СПК «Аграрная Артель», ФИО11 заместителем генерального директора "Союзсторой 71", показавшего, что никакие работы не проводились, генеральным директором Кондяковым, который подписывал документы, доверяя ФИО11, и о том, что на объектах не проводились работы, он узнал от ФИО11.

Кроме того, о том, что на молокоприемных пунктах в период получения гранта не проводились работы, подтвердили, в том числе допрошенные в судебном заседании свидетели – лаборанты молокоприемных пунктов.

Доводы подсудимого, что лаборант (приемщик молока) находилась в отпуске либо на больничном, в связи с чем, как он полагал, могла не знать о проведенных работах являются несостоятельными, опровергнутыми свидетелями, пояснившими, что длительное время работают на молокоприемных пунктах, длительного отсутствия их на рабочем месте не было, и каких-либо значимых ремонтно-строительных работ на них не проводилось, выполнялись лишь мелкие косметические ремонты, такие как, например, замена отколовшейся плитки.

Также Зазимко О.В. представил в Федеральное Казначейство и Министерство Сельского хозяйства Тульской области фиктивные документы на приобретение и поставку оборудования у ООО «Агротехнология» на сумму 2 373 120 рублей.

Так, продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, Зазимко О.В., действуя из корыстных побуждений, дал указания подчиненной ему ФИО1, осуществлявшей в СПК «Аграрная артель» бухгалтерские функции и неосведомленной о преступном умысле Зазимко О.В., изготовить фиктивные договоры поставки и монтажа молокоохладительного оборудования между СПК «Аграрная артель» и подконтрольной Зазимко О.В. организацией ООО «Агротехнология».

ФИО1, выполняя указание последнего, изготовила, собственноручно подписала в соответствующих графах от имени генерального директора ООО «Агротехнология» ФИО5 и передала Зазимко О.В. документы о поставке и монтаже ООО «Агротехнология» молокоохладительного оборудования.

В ходе судебного следствия установлено, что ООО «Агротехнология» фактически была подконтрольна Зазимко О.В., несмотря на то, что генеральным директором являлся ФИО5. Однако ФИО5 не отвечал за финансолвые вопросы, согласно его показаниям. Указания о покупке оборудования ему давал Зазимко, решение о создании ООО «Агротехнология принято Зазимко, договора он не подписывал. Печать, документы организации, электронный ключ счета – все было у бухгалтера Зазимко О.В. – ФИО1. Фактически он был номинальным директором, а все руководство ООО «Агротехнология» осуществлял Зазимко О.В.

Таким образом, Севастьянов был номинальным директором ООО «Агротехнология» и фактическое руководство ООО «Агротехнология» осуществлял Зазимко О.В. Свидетель в своих показаниях указывал на отсутствие у него документов, печати, пояснял, что фактической деятельности как руководитель не осуществлял.

Кроме того, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., действуя из корыстных побуждений, под предлогом увеличения собственных оборотных средств убедил индивидуального предпринимателя главу крестьянского фермерского хозяйства ФИО10, неосведомленного о преступном умысле Зазимко О.В., совершить формальные сделки по приобретению за счет предоставленных им (Зазимко О.В.) денежных средств автомобиля Камаз-цистерны и прицепа-цистерны у ЗАО «Алексеевский молочноконсервный завод» и последующей их перепродаже только уже за более высокую цену СПК «Аграрная артель», путем подписания договоров купли-продажи.

В судебном заседании свидетель ФИО10 подтвердил, что он как не приобретал указанный Камаз с прицепом, так и не продавал его СПК «Аграрная Артель», никаких денежных средств не получал.

Доводы подсудимого, что Камаз и прицеп куплены по иной цене, чем указано в договорах купли-продажи опровергается допрошенными в ходе судебного следствия свидетелями – представителями ЗАО «Алексеевский молочно-консервный завод».

Доводы подсудимого о получении ЗАО «Алексеевский молочно-консервный завод» наличных денежных средств через так называемую "серую кассу" опроверг свидетель Карташов, который непосредственно занимался продажей Камаза с прицепом.

Не содержится сведений и о покупке за иную цену нежели указано в договорах купли-продажи и в показаниях, данных на предварительном следствии свидетеля ФИО29, оглашенными по ходатайству подсудимого.

Мнение подсудимого и его защиты, что органом предварительного следствия неверно вменена вся сумма денежных средств в счет оплаты Камаза с прицепом, ссылаясь на договора с ЗАО "Алексеевским молочноконсервным заводом" основана на неверном толковании норм закона.

Исходя из установленных фактических обстоятельств преступления, подтверждающих корыстную цель Зазимко О.В., выразившуюся в фиктивности проведенных строительно-ремонтных работ, приобретения оборудования и автотранспортного средства с прицепом и представленных в Министерство сельского хозяйства Тульской области и Казначейство Тульской области документов, ложно подтверждающих выполнение условий предоставления денежных средств, показаний свидетелей, а также письменных доказательств, судом достоверно установлено, что в период с 15 ноября 2017 года по 13 июня 2019 года, председатель Правления СПК «Аграрная артель» Зазимко О.В., используя свое служебное положение, путем обмана и злоупотребления доверием сотрудников министерства сельского хозяйства Тульской области, а также путем обмана сотрудников управления федерального казначейства по Тульской области похитил бюджетные денежные средства в размере 7 349 996 рублей, выделенных министерством сельского хозяйства Тульской области в качестве грантовой поддержки СПК «Аграрная артель» в рамках соглашения № 00000000082178650002/32 от 12.12.2017, обратив их в свою пользу и в дальнейшем распорядившись по своему усмотрению, чем причинил министерству сельского хозяйства Тульской области материальный ущерб в особо крупном размере на указанную сумму.

Согласно примечанию 4 ст.158 УК РФ крупным размером в статьях главы 21 Преступления против собственности УК РФ признается стоимость имущества, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - один миллион рублей.

Таким образом, в ходе судебного следствия установлено, что Зазимко О.В. причинил Министерству Сельского хозяйства Тульской области материальный ущерб на сумму 7 349 996 рублей, то есть в особо крупном размере.

Доводы подсудимого и его защиты в ходе судебного разбирательства, что после поступления денежных средств, выделенных Министерством сельского хозяйства Тульской области в качестве грантовой поддержки на расчетный счет СПК «Аграрная Артель» эти денежные средства являются средствами СПК, и потому они не являюся бюджетными, несостоятельны, поскольку установлено, что Министерством Сельского хозяйства Тульской области были выделены бюджетные денежные средства в рамках Соглашения, заключенного с СПК «Аграрная Артель».

То обстоятельство, что указанные денежные средства поступили на счет СПК «Аграрная Артель» - коммерческой организации, не свидетельствует, что похищенные осужденным денежные средства не являлись бюджетными.

Кроме того, сам способ распоряжения похищенными денежными средствами не имеет правового значения для квалификации действий подсудимого, принимая во внимание, что перечисленные в рамках Соглашения с Министерством сельского хозяйства Тульской области денежные средства являлись целевыми.

Доводы подсудимого и его защиты о том, что Зазимко О.В., как Председатель Правления СПК «Аграрная Артель», был субъектом предпринимательской деятельности, а потому все его действия, с которыми могли быть несогласны представители Министерства сельского хозяйства Тульской области должны были быть сопряжены с неисполнением договорных обязательств заключенного Соглашения, и могли быть предметом рассмотрения в Арбитражном Суде, и Министерство сельского хозяйства Тукльской области могло требовать возврата денежных средств, являются несостоятельными, поскольку действия Зазимко О.В., связанные с получением гранта, и последующее их не направление на цели и нужды указанные в соглашении, завуалированность действий с заключением договоров с ООО «Союзстрой71», с ООО Агротехнологии, с ФИО10, и предоставление фиктивных документов в Министерство Сельского хозяйства Тульской области и Казначейство Тульской области свидетельствует о наличии криминального умысла на хищение путем мошенничества.

Позиция подсудимого и защиты о недоказанности вины в инкриминируемом преступлении, о необъективности предварительного следствия, об оговоре подсудимого Зазимко О.В. допрошенными свидетелями, опровергается изложенными выше доказательствами, и расценивается судом как способ реализации и защиты подсудимым своих прав и законных интересов.

Судом также не установлено обстоятельств свидетельствующих об оговоре подсудимого Зазимко О.В. свидетелями ФИО74, ФИО75, ФИО76, в том числе в связи с последующим, по мнению подсудимого, рейдерским захватом его бизнеса, поскольку обстоятельства совершения инкриминируемого подсудимому преступления установлены не только на основе показаний данных свидеттелей, но и других свидетелей, которые не имели какие-либо руководящие должности в СПК «Аграрная Артель», либо в других организациях, которые фактически были подконтрольны Зазимко О.В., что он и сам не отрицал в ходе судебного следствия.

Суд также принимает во внимание, что указанные подсудимым лица, которые по его мнению, осуществили рейдерский захват, осуществляли вместе с ним деятельность в СПК Аграрная Артель, назначились им, и полномочия также передовались Зазимко указанным лицам, так в частности руководителем «Молочного края» Зазимко сам назначал ФИО76.

Более того, все свидетели в судебном заседании пояснили, что, несмотря на то, что новое руководство просило их необщаться с Зазимко, писать на него заявления в правоохранительные органы, однако на дачу ими показаний в ходе предварительного следствия это никак не повлияло и ими были даны правдивые показания по обстоятельствам, которые им были известны.

Представленные в судебном заседании стороной защиты заявления свидетелей, в которых они указали, что Зазимко О.В. не оказывал на них давления, не свидетельствуют о невиновности подсудимого.

Доводы подсудимого о том, что он не был надлежащим образом извещен о проводимой проверки Министерством сельского хозяйства Тульской области, не является основанием для признания его невиновным.

Данных о фальсификации уголовного дела в отношении Зазимко О.В., как следователями, так и оперативными сотрудниками, на что ссылался в ходе судебного следствия подсудимый, материалы дела не содержат.

В ходе судебного следствия подсудимым и его защитой были представлены письменные доказательства, а именно: протоколы проверок показаний на месте, заключения специалистов, протоколы осмотра места происшествия, договора подряда, договора поставки строительных материалов, товарные накладные и платежные поручения, подтверждающие якобы поставку и оплату материалов, договора поставки оборудования, акты приема передачи и платежные поручения, выписки по счетам СПК «Аграрная Артель», содержащиеся в материалах уголовного дела, которые исследованы судом, однако представленные документы, не свидетельствуют о невиновности подсудимого, не подтверждают его доводы о выполнении ремонтно-строительных работ какими-либо субподрядными организациями и необходимостью перечисления в этих целях денежных средств на счета различных организаций указанных выше, не подтверждает необходимость покупки Камаза с прицепом от имени ФИО10 и последующей их продажи, но только за более высокую цену СПК «Аграрная Артель», а также приобретения оборудования, которое фактически ранее уже приобреталось.

Суд также учитывает и показания свидетелей, которые подтвердили, что договора, которые составлялись при оформлении вышеуказанных сделок носили фиктивный характер.

Оценивая собранные и исследованные в судебном заседании доказательства, суд считает, что представленные обвинением доказательства в полной мере отвечают критериям относимости, допустимости и достоверности, а совокупность этих доказательств является достаточной для вывода о виновности подсудимого Зазимко О.В., в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ - мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, поскольку представленные обвинением доказательства в данной части не находятся в противоречии между собой, дополняют друг друга и конкретизируют обстоятельства происшедшего, а поэтому оснований не доверять этим доказательствам не имеется.

На основании вышеизложенного, с учетом требований ст.ст. 9, 10 УК РФ, ст. 252 УПК РФ, согласно которым судебное разбирательство проводится только в отношении обвиняемых и лишь по предъявленному обвинению, а изменение обвинения в судебном разбирательстве допускается, если этим не ухудшается положение подсудимых и не нарушается их право на защиту, а также с учетом установленных в судебном заседании обстоятельств, суд квалифицирует действия Зазимко О.В. в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ - мошенничества, то есть хищения чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, и приходит к выводу, что органом предварительного расследования дана правильная юридическая оценка действий подсудимого Зазимко О.В. по ч.4 ст.159 УК РФ.

При решении вопроса о том, является ли подсудимый Зазимко О.В. вменяемым и подлежит ли он уголовной ответственности, суд исходит из предоставленных сведений о том, что на учетах у врачей нарколога и психиатра не состоит, а также оценивает поведение подсудимого в судебном заседании, которое адекватно происходящему, Зазимко О.В. дает обдуманные, последовательные и логично выдержанные показания в соответствии с избранной линией защиты, на основании изложенного, суд приходит к выводу о том, что подсудимый Зазимко О.В. является вменяемым и подлежит уголовной ответственности за совершенное преступление.

При назначении наказания подсудимому Зазимко О.В., суд в соответствии с ч.3 ст.60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности преступления, личность виновного, в том числе обстоятельства смягчающие наказание, влияние назначенного наказания на его исправление и на условия жизни его семьи.

При назначении подсудимому Зазимко О.В. наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного им преступления, которое относится по категории к тяжким.

Суд также учитывает данные о личности подсудимого Зазимко О.В. впервые привлекающегося к уголовной ответственности (Том №23 л.д.36, 38), привлекавшегося к административной ответственности за нарушения в области правил дорожного движения (Том №23 л.д.36), состоящего в браке (Том № 23 л.д.8, 55), удовлетворительно характеризующегося по месту жительства, <данные изъяты> (Том №23 л.д. 39, 40, 42), сведения из военного комиссариата Василеостровского района г.Санкт-Петербурга, в том числе о наличии заболевания (Том № 23 л.д. 44, 45), удовлетворительно характеризующегося по месту регистрации участковым уполномоченным 30 отдела полиции УМВД России по Василеостровскому району г.Санкт-Петербурга (Том № 23 л.д.48), удовлетворительно характеризующегося участковым уполномоченным ОП «Ленинский УМВД России по г.Туле по месту жительства (Том 23 л.д. 51), сведения о регистрации в <данные изъяты> и составе семьи (Том 23 л.д. 53), сведения об образовании (Том 23 л.д.56, 105-106), о наличии диплома доктора наук (Том 23 л.д. 61); наличие патентов на изобретения (Том 23 л.д. 62, 63-65, 66, 67-73, 74-79), сведения о занесении Зазимко О.В. как участника рекордного автопробега на машинах с сухим картером в «Книгу рекордов России» (Том 23 л.д.80), наличие сертификата применении технологии Форсан: образовательный курс (Том 23 л.д. 81), наличие научных публикаций и статей, принадлежащих Зазимко О.В. (Том 23 л.д. 82, 83, 84-88, 96-100), наличие благодарности от председателя Межрегиональной ассоциации сельскохозяйственных и перерабатывающих профессиональных образовательных организаций, как президенту Аграрного Союза Тульской области за внедрение социально-значимых программ: Коровы в обмен на молоко», «Крестьянский бухгалтерский учет», «Кредитование села» и других, в сельских поселениях через развитие сельскохозяйственной кооперации (Том 23 л.д. 89), благодарности и благодарственные письма от общественных организаций и политиченской партии за вклад в укрепление государства, в патриотическую направленность деятельности, за активную гражданскую позицию и эффективную общественную деятельность в период избирательной компании, за содействие в деле поддержки российской армии, флота и оборонно-промышленного комплекса (Том 23 л.д. 90, 91, 92, 93); благодарность ГПОУ Тульской области «Тульский сельскохозяйственный колледж имени И.С. Ефанова» за лекционную и просветьительскую работу, проводимую среди учащихся по теме «Развитие сельскохозяйственной кооперации как основы возрождения села» (Том 23 л.д. 94), диплом генерального редактора журнала «Генеральный Директор» о том, что Зазимко О.В. входит в ТОП-200 в рейтинге Генеральных диреккторов по России в сфере «Все отрасли» (Том 23 л.д. 95); публикации средств массовой информации о деятельности Зазимко О.В. (Том 23 л.д. 101), письмо Министерства науки и высшего образования РФ об отсутствии сведений о присуждении Зазимко О.В. ученой степени доктора наук (Том 23 л.д. 109-110), сведения о доходах Зазимко О.В. (Том 23 л.д. 113-117), сведения об отсутствии зарегистрированных за Зазимко О.В. транспортных средствах, тракторов, самоходных дорожно- строительных и иных машин и прицепов, маломерных судах, а также об отсутствии ценных бумах (Том 23 л.д.119, 120, 121, 123, 125).

Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимому Зазимко О.В. суд в соответствии с п. «г» ч.1 ст.61 УК РФ признает наличие на иждивении малолетнего ребенка – Зазимко С.О., <данные изъяты> (Том №23 л.д.9, л.д. 54), в соответствии ч.2 ст.61 УК РФ - состояние его здоровья, благотворительную деятельность, о чем он сообщил в судебном заседании.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимому Зазимко О.В., судом не установлено.

Суд учитывает требования ст. 43 УК РФ, в соответствии с которыми наказание применяется как в целях восстановления социальной справедливости, так и в целях исправления осужденного и предупреждения совершения новых преступлений.

Таким образом, с учетом всех данных о личности подсудимого Зазимко О.В., обстоятельств дела, суд находит возможным его исправление и перевоспитание только в условиях, связанных с изоляцией от общества и назначает ему наказание, связанное с лишением свободы, и не находит исключительных обстоятельств для применения, ст.64 УК РФ и назначения наказания ниже низшего предела, предусмотренного санкцией ч.4 ст.159 УК РФ, ст.73 УК РФ – условного осуждения, так как Зазимко О.В. совершил умышленное тяжкое корыстное преступление, направленное против собственности, назначение более мягкого наказания не окажет на подсудимую достаточного воспитательного воздействия, не будет отвечать принципу справедливости, целям и задачам уголовного наказания.

С учетом фактических обстоятельств совершения преступления и степени его общественной опасности, оснований для применения положений ч. 6 ст. 15 УК РФ не имеется.

Каких-либо обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенного Зазимко О.В. преступления, поведением во время и после совершенного преступления и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, суд не усматривает.

Суд считает необходимым назначить подсудимому Зазимко О.В. дополнительное наказание в виде штрафа, с учетом характера совершенного им преступления, корыстного мотива в его совершении, материального положения виновного и его семьи.

Дополнительное наказание в виде ограничения свободы, суд не считает необходимым назначать с учетом личности виновного, обстоятельств совершения преступления.

Отбывание наказания Зазимко О.В. следует назначить в исправительной колонии общего режима в соответствии с п. «б» ч.1 ст.58 УК РФ, поскольку указанный вид исправительного учреждения назначается мужчинам, осужденным к лишению свободы за совершение тяжких преступлений, ранее не отбывавшим лишение свободы.

При решении вопроса о мере пресечения Зазимко О.В., суд полагает необходимым меру пресечения в виде содержания под стражей до вступления приговора в законную силу необходимо оставить без изменения.

Срок отбытия наказания Зазимко О.В. следует исчислять с момента вступления приговора суда в законную силу. При этом время его нахождения под стражей подлежит зачету в срок отбывания наказания.

Судьбу вещественных доказательств, суд считает необходимым разрешить в соответствии с требованиями ст.81 УПК РФ, а именно CD-R диски, содержащиеся в материалах уголовного дела хранить при уголовном деле, письменные доказательства, содержащиеся в материалах уголовного дела (Том № 10 л.д. 22-23, Том № 11, л.д.37-213, 214, Том № 12, л.д. 99-221, 227, Том № 13, л.д.109-164, 165, Том № 9 л.д.210) хранить при уголовном деле; автотранспортные средства, оставить на хранении до разрешения вопроса о возмещении ущерба и других имущественных взысканий.

Согласно материалам уголовного дела 19 марта 2020 года по постановлению Пролетарского районного суда г.Тулы наложен арест на принадлежащий Зазимко О.В. земельный участок, с кадастровым номером 71:05:040201:74, площадью 12840 кв.м., расположенный примерно в 4070 м от ориентира по направлению на северо-восток, почтовый адрес ориентира: Тульская область, Веневский район, д. Островки, ул. Школьная, д. 5, с кадастровой стоимостью 45325 (сорок пять тысяч триста двадцать пять) рублей 20 коп., с установлением ограничения, связанного с распоряжением указанным имуществом (Том 23 л.д. 129-130), 31 марта 2020 года по постановлению Пролетарского районного суда г.Тулы наложен арест на имущество, принадлежащее на праве собственности Сельскохозяйственному потребительскому кооперативу «Аграрная артель» (ОГРН 1147154003281, ИНН 7123502290), зарегистрированному по адресу: Тульская область, Веневский район, ул. Кольцевая, д.1А, пом. 2: автомобиль ГАЗ 3309, грузовой цистерна, 2011 года выпуска, идентификационный номер <данные изъяты>, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, стоимостью 459000 (четыреста пятьдесят девять тысяч) рублей; автомобиль КАМАЗ 560301, грузовой цистерна, 2012 года выпуска, идентификационный номер <данные изъяты>, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, стоимостью 1929618 (один миллион девятьсот двадцать девять тысяч шестьсот восемнадцать) рублей; прицеп - цистерна 862011, 2008 года выпуска, идентификационный номер <данные изъяты>, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, стоимостью 409618 (четыреста девять тысяч шестьсот восемнадцать) рублей 20 копеек; прицеп 71590L, 2018 года выпуска, идентификационный номер (<данные изъяты>, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, стоимостью 212 610 (двести двенадцать тысяч шестьсот десять) рублей; прицеп 71590L, 2018 года выпуска, идентификационный номер <данные изъяты>, государственный регистрационный знак АО 9391 71, стоимостью 212 610 (двести двенадцать тысяч шестьсот десять) рублей, с установлением запрета распоряжаться указанным имуществом.

По делу установлено о причинении Министерству Сельского хозяйства Тульской области ущерба в размере 7 349 996 рублей.

Поскольку потерпевший имеет право на возмещение данного ущерба, суд считает необходимым сохранить обеспечительные меры в виде ареста на имущество, принадлежащее Зазимко О.В. и СПК «Аграрная Артель» до разрешения вопроса о возмещении ущерба.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 303, 304, 307, 308 и 309 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л:

признать Зазимко Олега Вадимовича виновным в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ, и назначить ему наказание в виде 4 (четырех) лет лишения свободы, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима со штрафом в размере 700 000 (семьсот тысяч) рублей в доход государства.

Штраф, назначенный Зазимко Олегу Вадимовичу в размере 700 000 (семьсот тысяч) рублей в доход государства, исполнять самостоятельно.

Срок наказания Зазимко Олегу Вадимовичу исчислять с момента вступления приговора суда в законную силу.

Меру пресечения Зазимко Олегу Вадимовичу в виде содержания под стражей до вступления приговора суда в законную силу, оставить без изменения.

В соответствии с п. "б" ч.3.1 ст.72 УК РФ зачесть в срок отбытия наказания срок содержания под стражей со 02 июня 2020 года по день вступления приговора суда в законную силу, из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Вещественные доказательства: CD-R диски, содержащиеся при материалах уголовного дела, хранить при уголовном деле на протяжении всего срока его хранения; документы, признанные вещественными доказательствами и хранящиеся при материалах уголовного дела, хранить при уголовном деле на протяжении всего срока его хранения; автотранспортные средства, оставить на хранении до разрешения вопроса о возмещении ущерба и других имущественных взысканий.

Сохранить арест, наложенный на имущество Зазимко О.В. - земельный участок, с кадастровым номером 71:05:040201:74, площадью 12840 кв.м., расположенный примерно в 4070 м от ориентира по направлению на северо-восток, почтовый адрес ориентира: Тульская область, Веневский район, д. Островки, ул. Школьная, д. 5, с кадастровой стоимостью 45325 (сорок пять тысяч триста двадцать пять) рублей 20 коп., с установлением ограничения, связанного с распоряжением указанным имуществом; и Сельскохозяйственного потребительского кооператива «Аграрная артель» ((ОГРН 1147154003281, ИНН 7123502290), зарегистрированному по адресу: Тульская область, Веневский район, ул. Кольцевая, д.1А, пом. 2): автомобиль ГАЗ 3309, грузовой цистерна, 2011 года выпуска, идентификационный номер (<данные изъяты>, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, стоимостью 459000 (четыреста пятьдесят девять тысяч) рублей; автомобиль КАМАЗ 560301, грузовой цистерна, 2012 года выпуска, идентификационный номер <данные изъяты>, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, стоимостью 1929618 (один миллион девятьсот двадцать девять тысяч шестьсот восемнадцать) рублей; прицеп - цистерна 862011, 2008 года выпуска, идентификационный номер <данные изъяты>, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, стоимостью 409618 (четыреста девять тысяч шестьсот восемнадцать) рублей 20 копеек; прицеп 71590L, 2018 года выпуска, идентификационный номер <данные изъяты>, государственный регистрационный знак <данные изъяты>, стоимостью 212 610 (двести двенадцать тысяч шестьсот десять) рублей; прицеп 71590L, 2018 года выпуска, идентификационный номер <данные изъяты>, государственный регистрационный знак АО 9391 71, стоимостью 212 610 (двести двенадцать тысяч шестьсот десять) рублей, с установлением запрета распоряжаться указанным имуществом, до разрешения вопроса о возмещении ущерба и других имущественных взысканий.

Приговор суда может быть обжалован в течение 10 суток со дня его провозглашения в судебную коллегию по уголовным делам Тульского областного суда путем подачи апелляционной жалобы или представления в Центральный районный суд г.Тулы, а осужденным, содержащимся под стражей, - в тот же срок со дня вручения ему копии приговора.

Осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий судья <данные изъяты>