Приговор Свердловского районного суда г. Перми (Пермский край) от 22.03.2022 № 1-120/2022

Дело № 1-120/2022

59RS0007-01-2022-000632-42

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

22 марта 2022 года г. Пермь

Свердловский районный суд г. Перми в составе:

председательствующего Кожевниковой Е.М.,

при секретаре судебного заседания ФИО., помощнике судьи ФИО1

с участием государственного обвинителя ФИО2.,

подсудимой Павлюченко И.В., её защитника - адвоката ФИО3.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке уголовное дело в отношении Павлюченко И. В., родившейся ДД.ММ.ГГГГ года в , гражданки Российской Федерации, зарегистрированной и проживающей по адресу: , со средним специальным образованием, замужней, несовершеннолетних детей не имеющей, работающей в ООО «» бухгалтером, не военнообязанной, не содержащейся под стражей по настоящему делу, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного пп. «а, б» ч. 2 ст. 172 УК РФ,

у с т а н о в и л:

Павлюченко И.В., действуя с составе организованной группы, умышленно, из корыстных побуждений, в период не позднее ДД.ММ.ГГГГ года до ДД.ММ.ГГГГ года осуществляла банковскую деятельность (банковские операции) без регистрации и специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, с извлечением дохода в сумме не менее рубль копеек при следующих обстоятельствах.

Лицо, в отношении которого дело выделено в отдельное производство (далее Лицо 1), не позднее ДД.ММ.ГГГГ года создало на территории г. Перми и Пермского края организованную группу лиц, осуществлявшую незаконную банковскую деятельность посредством использования ряда подконтрольных организаций и индивидуальных предпринимателей (далее ИП), в результате чего члены организованной группы создавали условия субъектам экономической деятельности для вывода оборотных активов в теневой сектор экономики и уклонения от уплаты налогов, извлекая тем самым для себя материальную выгоду.

Лицо 1 взяло на себя общее руководство организованной группой, разработал план создания, формирования и функционирования организованной группы, характеризующейся стабильностью основного состава, согласованностью действий его участников под его единым руководством, а также разработал структуру организованной группы, в том числе определил количество и состав лиц, образующих группу, порядок взаимодействия и обмена информацией между ними, функциональные обязанности и роль каждого участника, иерархию.

Задачами организованной группы являлось создание в нарушение требований Федерального закона РФ от 4 мая 2011 года № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», Федерального закона РФ от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности», а также Инструкции Банка России от 2 апреля 2010 года № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», кредитной организации – банка, осуществляющей в нарушение требований Инструкции Банка России от 30 мая 2014 года № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов», норм Положения Банка России от 19 июня 2012 года № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств», банковскую деятельность (банковские операции) без регистрации и без специального разрешения (лицензии), а именно привлечение денежных средств юридических и физических лиц, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, осуществление переводов денежных средств (расчеты) по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, инкассация денежных средств, кассовое обслуживание физических и юридических лиц, то есть банковские операции, предусмотренные пп. 3, 4, 5 ст. 5 Федерального закона РФ от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности», с извлечением за указанные действия дохода в особо крупном размере в виде комиссии в размере от 9 % до 16 % от суммы поступивших от клиентов денежных средств.

Созданная организованная группа характеризовалась: устойчивостью, выразившейся в длительности существования группы - в период не позднее ДД.ММ.ГГГГ года до момента пресечения ее деятельности правоохранительными органами ДД.ММ.ГГГГ года; систематичностью совершенных организованной группой незаконных, фиктивных финансовых операций, связанных с осуществлением незаконной банковской деятельности, в подыскании стационарного рабочего места (офисов), в приобретении необходимой для осуществления преступной деятельности компьютерной техники, а также сотовых телефонов с сим-картами, необходимых для поддержания постоянной связи и быстрого обмена информацией между всеми участниками организованной группы и иными лицами; сплоченностью и организованностью, выразившейся в наличии у руководителя организованной группы и ее участников единого умысла на совершение преступления, а именно незаконной банковской деятельности с использованием созданной структуры подконтрольных организаций, фактически не осуществляющих никакой финансово-хозяйственной деятельности, используемых исключительно для целей осуществления незаконной банковской деятельности, в осознании общих целей ее функционирования, своей принадлежности к ней и конкретной роли в деятельности группы, в наличии иерархической структуры среди членов организованной группы; наличием общей материально-финансовой базы, складывающейся из денежных средств, полученных от незаконной банковской деятельности, и распределение доходов и расходов в строгом соответствии с указаниями руководителя организованной группы либо с его согласия; распределением ролей между участниками, выразившимся в исполнении каждым участником организованной группы возложенных руководителем на него функций, четким определением функциональных обязанностей при взаимозаменяемости.

Так, в состав организованной группы, подконтрольной Лицу 1, в период не позднее ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ года входили Павлюченко И.В. и лица, уголовное дело в отношении которых выделено в отдельное производство, а именно Лицо 2, Лицо 3, Лицо 4, Лицо 5, Лицо 6, Лицо 7, Лицо 8, Лицо 9.

Лицо 1 возложило на себя обязанности по общему руководству организованной группой, целью которой было привлечение денежных средств юридических лиц (клиентов), открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, инкассация денежных средств, кассовое обслуживание юридических лиц:

- приняло меры для конспирации и безопасности осуществляемой им и участниками организованной группы деятельности, в том числе приглашал в офисы, используемые при осуществлении незаконной банковской деятельности специалистов с целью подключения удаленного сервера для хранения информации, создание специальных электронных почтовых ящиков на серверах, расположенных за пределами Российской Федерации (с целью исключения изъятия электронных писем правоохранительными органами). Переговоры с клиентами и членами преступной группы велись по электронной почте, разговоры по телефонам на тему «обналичивания» денежных средств пресекались и переводились на общение по электронной почте. С целью конспирации Лицо 1 представлял лицо, в отношении которого дело выделено в отдельное производство (далее Лицо 2) для клиентов и привлекаемых новых членов организованной группы именем «Наталья»;

- контролировало текущие расходы подконтрольной организованной группы;

- распределяло извлекаемый от преступной деятельности доход между её участниками;

- проводило собрания с участниками организованной группы по вопросам функционирования преступной группы, осуществления деятельности связанной с «обналичиванием» денежных средств, разрешения возникающих проблем;

- занималось поиском клиентов, заинтересованных в «обналичивании» денежных средств;

- принимало участие в урегулировании и в решении проблем, возникающих в работе с клиентами по выдаче им наличных денежных средств, как на личных встречах, так и посредством телефонных переговоров, а также путем поручения членам организованной группы урегулирования данных вопросов.

Кроме того, в целях предотвращения возможных преступных посягательств на участников организованной группы при осуществлении ими незаконных банковских операций, предотвращения возможного пресечения сотрудниками правоохранительных органов данной преступной деятельности, Лицо 1 организовало физическую охрану участников организованной группы и офисных помещений, используемых указанными лицами в осуществляемой под его руководством незаконной банковской деятельности, для чего в состав организованной группы в период не позднее 1 января 2018 года было привлечено Лицо, в отношении которого дело выделено в отдельное производство (далее Лицо 3).

Лицо 2, рабочее место которого располагалось в офисных помещениях по адресу: , как активный участник организованной группы, согласно распределению ролей, выполняло следующие действия:

- выполняло указания руководителя преступной группы Лицо 1 по осуществлению незаконной банковской деятельности;

- общалось с клиентами организованной группы, в том числе посредствам телефонной связи и электронной почты по вопросам «обналичивания» денежных средств;

- проводило консультации клиентам по возможным схемам «обналичивания» денежных средств, о тарифах за проведение незаконных банковских операций, размере взимаемой за незаконные услуги организованной группы комиссии, об их изменении в силу меняющейся экономической ситуации в стране;

- заключало в устной форме с клиентами договоры на оказание незаконных банковских операций;

- для функционирования деятельности группы привлекла своих знакомых Лицо 5, в качестве кассира, Лицо 4- в качестве бухгалтера;

- обеспечивало учет и хранение подложных финансово-хозяйственных документов и печатей подконтрольных организованной группе юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, наличных денежных средств, используемых в незаконной банковской деятельности;

- давало указания находящимся в ее подчинении членам организованной группы о ведении учета поступления заявок от клиентов, перечисления денежных средств от клиентов на счета подконтрольных организаций и индивидуальных предпринимателей, получение и выдачу наличных денежных средств, а также учета расходов, связанных с содержанием преступной группы, а также контролировала ведение данного учета путем получения по электронной почте файлов баланса;

- контролировало текущие расходы подконтрольной организованной группы и по указанию Лица 1 распределяло извлекаемый от преступной деятельности доход между её участниками;

- разъясняло членам организованной группы, ведущим учет по незаконной банковской деятельности по какой процентной ставке, взимаемой в качестве комиссионного вознаграждения за совершение незаконных банковских операций, считать конкретного клиента (организацию, обратившуюся с целью «обналичивания» денежных средств);

- давало указания членам организованной группы на подготовку бухгалтерских документов от имени подконтрольных членам организованной группы юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, с указанием фиктивных оснований;

- давало указания о предоставлении клиентам реквизитов нескольких подконтрольных индивидуальных предпринимателей, согласно разработанной преступной схеме, с целью дробления суммы поступающих от одного клиента денежных средств на меньшие, для снятия их наличными через банкоматы посредством использования пластиковых банковских карт, оформленных как на самих членов организованной группы, так и на третьих лиц, не осведомленных о преступной деятельности организованной группы;

- по совместительству с основной деятельностью Лицо 2 выполняло функции кассира по пересчету, выдаче наличных денежных средств при осуществлении незаконной банковской деятельности;

- контролировало сбор наличных денежных средств, инкассацию наличных денежных средств в кассовый узел, выдачу наличных денежных средств клиентам членами организованной группы;

- участвовало совместно с Лицом 1 в проведении собраний с участниками организованной группы по вопросам осуществления незаконной банковской деятельности.

Лицо 3, рабочее место которого располагалось в офисных помещениях по адресу: , как активный участник организованной группы, согласно распределению ролей, выполняло следующие действия:

- выполняло указания организатора группы и Лица 2;

- обеспечивало безопасность деятельности группы, в том числе физическую защиту, охрану Лица 1;

- для функционирования деятельности группы привлек Лицо 8, которое через расчетные счета подконтрольных индивидуальных предпринимателей должно было обналичивать денежные средства в банкоматах г. Перми и Пермского края;

- получало от участников организованной группы обналиченные ими денежные средства, инкассировал наличные денежные средства в кассовый узел организованной группы, располагавшийся в зависимости от периода деятельности организованной группы по адресам: , или непосредственно клиентам;

- передавало наличные денежные средства и средства связи курьерам для инкассации наличных денежных средств клиентам;

- осуществляло сбор и передачу участникам организованной группы информации о проводимых сотрудниками правоохранительных органов проверок по пресечению незаконной банковской деятельности;

- участвовало в собраниях проводимых Лицо 1 с Лицо 2 по вопросам функционирования преступной группы, осуществления деятельности связанной с обналичиванием денежных средств.

Павлюченко И.В., рабочее место которой располагалось в офисных помещениях по адресу: , как активный участник организованной группы, согласно распределению ролей, выполняла указания Лица 2:

- по предоставлению клиентам реквизитов индивидуальных предпринимателей для перечисления денежных средств; по контролированию перечислений денежных средств клиентами путем получения от клиентов исполненных платежных поручений;

- по контролю поступлений денежных средств от клиентов на счета подконтрольных Лицо 8 и Лицо 9 индивидуальных предпринимателей, перечисленных для последующего обналичивания;

- по ведению учета клиентов путем формирования в электронном виде таблиц с отражением даты и суммы перечисления денежных средств на счета индивидуальных предпринимателей;

- по передаче сведений для ведения учета о перечислении и поступлении денежных средств кассиру Лицо 4;

- по информированию Лицо 3 о суммах обналиченных наличных денежных средств, которые необходимо получить у участников организованной группы для инкассации наличных денежных средств в кассовый узел и дальнейшей выдачи клиентам;

- по подготовке подложных писем и бухгалтерских документов от имени подконтрольных членам организованной группы юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, с указанием фиктивных оснований;

- участвовала в собраниях проводимых Лицо 1 с Лицо 2 по вопросам функционирования преступной группы, осуществления деятельности связанной с обналичиванием денежных средств.

Лицо 4, рабочее место которого в зависимости от периода деятельности организованной группы располагалось в офисных помещениях по адресам: , как активный участник организованной группы, согласно распределению ролей, выполняло следующие действия:

- выполняло указания Лица 2 и было подконтрольно ему;

- выполняло функции кассира по приему, пересчету обналиченных участниками организованной группы и привлеченными участниками организованной группы лицами, не осведомленными о преступном характере деятельности участников организованной группы, денежных средств с расчетных счетов индивидуальных предпринимателей, а также осуществляла учет данных денежных средств, в том числе путем ведения регистров учета в виде электронных файлов, содержащих указанные сведения;

- выполняя функции кассира производило начисление денежных средств для выдачи клиентам, за вычетом установленной процентной ставки за обналичивание денежных средств, и передавало денежные средства участникам организованной группы, которые в соответствии с возложенными на них обязанностями осуществляли передачу обналиченных денежных средств клиентам или их представителям (кассовое обслуживание физических и юридических лиц);

- по указанию Лица 2 вело в табличном виде учет поступивших денежных средств от клиентов, с отражением наименований клиентов, сумм перечисления, % за оказание услуг по обналичиванию денежных средств;

- выполняя свои функции по ведению учета и подготовке к выдаче клиентам денежных средств консультировалось с Лицом 2 какая процентная ставка за оказание услуг по обналичиванию денежных средств установлена по конкретным клиентам;

- вело в табличном виде учет заработной платы членов организованной группы;

- по указаниям Лица 2 начисляло и выдавало участникам организованной группы их денежное вознаграждение – доход, извлекаемый от осуществления незаконной банковской деятельности.

- вело в табличном виде учет текущих расходов, связанных с осуществлением незаконной банковской деятельности;

Лицо 5, рабочее место которого располагалось в офисных помещениях по адресу: , как активный участник организованной группы, согласно распределению ролей, выполняло следующие действия:

- выполняло указания Лица 2 и было подконтрольно ему;

- получало от кассира Лица 4 либо от Лица 3 обналиченные денежные средства для выдачи клиентам;

- созванивалось с клиентами, назначало встречи и передавало на встречах обналиченные денежные средства и фиктивные документы.

- участвовало в собраниях, проводимых Лицом 1 и Лицом 2;

Лицо 6, рабочее место которого располагалось в офисных помещениях по адресу: , как активный участник организованной группы, в период не позднее ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ года, согласно распределению ролей, выполняло следующие действия:

- выполняло указания Лица 2 и было подконтрольно ему;

- получало от кассира Лица 4 обналиченные денежные средства для выдачи клиентам;

- созванивалось с клиентами, назначало встречи и передавало на встречах обналиченные денежные средства и фиктивные документы;

- по указанию Лица 2 подготавливало подложные письма от имени подконтрольных членам организованной группы юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в адрес юридических лиц (которые обращались к ним с целью обналичивания денежных средств), для перечисления денежных средств по фиктивным взаимоотношениям клиентов с подконтрольными организациями на счета индивидуальных предпринимателей;

- участвовало в собраниях, проводимых Лицом 1 и Лицом 2;

Лицо 7, рабочее место которого располагалось в офисных помещениях по адресу: , как активный участник организованной группы, согласно распределению ролей, выполняло следующие действия:

- выполняло указания руководителя организованной группы и Лица 2;

- по указанию Лица 2 подготавливало подложные письма от имени подконтрольных членам организованной группы юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в адрес юридических лиц (которые обращались к ним с целью обналичивания денежных средств), для перечисления денежных средств по фиктивным взаимоотношениям клиентов с подконтрольными организациями на счета индивидуальных предпринимателей;

- подписывало от имени подконтрольных ему ООО ТД «», ООО «» подложные письма в адрес клиентов;

- доставляло фиктивные документы для подписания от имени подконтрольных организаций в г. Екатеринбург;

- участвовало в собраниях, проводимых Лицом 1 и Лицом 2.

Лицо 8, рабочее место которого располагалось в офисных помещениях по адресу: , как активный участник организованной группы, имеющий в своем распоряжении подконтрольных индивидуальных предпринимателей, согласно распределению ролей, выполняло следующие действия:

- привлекло лиц, не осведомленных о преступном характере деятельности, в обязанности которых входило выполнение конкретных действий, необходимых для достижения противоправной цели руководителя и участников организованной группы, а именно К.А.М. , Г.С.В., которые являлись лицами, введенными Лицом 8 в заблуждение относительно истинного характера деятельности преступной группы, которые по предложению Лица 8 согласились о перечислении на их банковские счета ИП денежных средств от различных организаций, с которыми у них не было никаких взаимоотношений, с последующим снятием наличных денежных средств в банкоматах г. Перми и передачи их Лицом 8 либо Лицом 9;

- привлекло не осведомленного о преступном характере деятельности участников организованной группы Г.А.С., который подыскал физических лиц из числа социально незащищенных граждан, которые за разовое вознаграждение или регулярное ежемесячное вознаграждение, размер которого устанавливался Г.А.С., предоставили свои установочные данные и зарегистрировались в качестве индивидуальных предпринимателей, с последующим открытием расчетных счетов в банковских организациях, после чего лично передало Лицу 8 и Лицу 9 регистрационные документы, банковские документы и банковские карты индивидуальных предпринимателей, в г. Перми около ТЦ «» по , либо в ТЦ «» по ;

- принимало решения об использовании реквизитов и печатей подконтрольных индивидуальных предпринимателей при проведении конкретных фиктивных финансовых операций с целью дальнейшего обналичивания в интересах клиентов поступивших от них денежных средств на подконтрольные организованной группе расчетные счета;

- получало и систематизировало заявки клиентов на проведение финансовых операций, с указанием фиктивных сведений в основаниях платежей с использованием расчетных счетов подконтрольных организованной группе индивидуальных предпринимателей;

- снимало денежные средств со счетов своего ИП, ранее переведенных безналичным путем от клиентов;

- контролировало лиц, осуществлявших снятие наличных денежных средств со счетов ИП с использованием пластиковых банковских карт, ранее переведенных безналичным путем от клиентов;

- получало денежные средства от лиц, осуществлявших снятие наличных денежных средств со счетов подконтрольных индивидуальных предпринимателей;

- пересчитывало и передавало наличные денежные средства для инкассации Лицу 3;

- для осуществления помощи в выполнении своих функций привлекло Лицо 9.

Лицо 9, рабочее место которого располагалось в офисных помещениях по адресу: , действуя в составе организованной группы в период не позднее ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ, как активный участник организованной группы, согласно распределению ролей, выполняло следующие действия:

- принимало решения об использовании реквизитов и печатей подконтрольных индивидуальных предпринимателей при проведении конкретных фиктивных финансовых операций с целью дальнейшего обналичивания в интересах клиентов поступивших от них денежных средств на подконтрольные организованной группе расчетные счета;

- получало и систематизировало заявки клиентов на проведение финансовых операций, с указанием фиктивных сведений в основаниях платежей с использованием расчетных счетов подконтрольных организованной группе индивидуальных предпринимателей;

- контролировало лиц, осуществлявших снятие наличных денежных средств со счетов ИП с использованием пластиковых банковских карт, ранее переведенных безналичным путем от клиентов;

- снимало наличные денежные средства со счетов своего ИП с использованием пластиковых банковских карт, с целью осуществления операций по обналичиванию и инкассированию денежных средств, ранее переведенных безналичным путем клиентами;

- получало денежные средства от лиц, осуществлявших снятие наличных денежных средств со счетов подконтрольных индивидуальных предпринимателей;

- осуществляло пересчет и передачу наличных денежных средств для инкассации Лицу 3.

- осуществляло ведение учета денежных средств полученных от лиц, осуществлявших снятие наличных денежных средств со счетов подконтрольных индивидуальных предпринимателей.

Для обеспечения функционирования деятельности организованной группы в период не позднее ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ были привлечены лица, не осведомленные о преступном характере деятельности вышеуказанных лиц, заключившие по предложению Лица 1 в устной форме с ним договор на работу: Н.Н.Н. и К.А.В., в обязанности которых входило осуществление перевозки Лица 1 и Лица 2, денежных средств и документов участникам организованной группы; а также Р.Г.А., в обязанности которого входила выдача наличных денежных средств клиентам организованной группы под руководством Лица 1.

Кроме того, для обеспечения деятельности организованной группы и последующего совершения преступления под руководством Лица 1 неустановленными лицами были привлечены не осведомленные о преступном характере деятельности вышеуказанных лиц ФИО 4., которые предоставляли свои установочные данные для регистрации их в качестве индивидуальных предпринимателей без цели осуществления какой-либо предпринимательской деятельности, с последующим открытием расчетных счетов в банковских организациях, оформлением пластиковых карт в коммерческих банках, которые члены организованной группы в дальнейшем использовали для реализации своего преступного умысла посредством проведения по их счетам фиктивных хозяйственных операций с целью осуществления переводов денежных средств по поручениям юридических лиц для их дальнейшего «обналичивания», снятия наличных денежных средств со счетов ИП с использованием пластиковых банковских карт.

Реализуя умысел, направленный на осуществление незаконной банковской деятельности, Лицо 1 в период не позднее ДД.ММ.ГГГГ и до ДД.ММ.ГГГГ приискало орудия и средства совершения преступления - компьютерную технику, программное обеспечение, позволяющее вести учет поступивших от клиентов безналичным способом денежных средств на расчетные счета индивидуальных предпринимателей, подконтрольных членам организованной группы, учет обналиченных денежных средств, учет остатков денежных средств на подконтрольных счетах ИП, при этом к каждому из указанных счетов были привязаны определенные номера мобильной связи иногда с отдельным приобретенным мобильным телефоном, необходимым для конспирации и своевременного контроля поступления смс-оповещений от служб банка, а иногда привязаны к номерам мобильной связи участников организованной группы и лиц, привлеченных ими, но не осведомленных о преступном характере деятельности членов организованной группы.

В целях конспирации участниками организованной группы для оперативной связи между собой и клиентами организованной группы, заинтересованными в преступном результате незаконной банковской деятельности использовались средства мобильной связи, мессенджеры типа «Viber», а также телекоммуникационные каналы связи, в том числе – электронная почта с адресами Осознавая противоправность своих действий, участники организованной группы в общении между собой использовали сокращенные названия, наименования, термины, инициалы ФИО и прозвища, используя ассоциации, понятные узкому кругу лиц, с целью конспирации Лицо 2 всем клиентам представлялось как «Наталья».

Лицо 1, не зарегистрировав в установленном законом порядке юридическое лицо, являющееся кредитной организацией, которое должно в соответствии с требованиями Федерального закона РФ № 395 – 1 от 2 декабря 1990 года «О банках и банковской деятельности» иметь специальное разрешение (лицензию) на осуществление банковской деятельности (банковских операций), в период не позднее ДД.ММ.ГГГГ по 8 ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисных помещениях по адресам: , где располагались рабочие места участников организованной группы, осуществлялись выплаты денежного вознаграждения участникам организованной группы за выполненную ими работу по осуществлению незаконной банковской деятельности, Лицом 1 и Лицом 2 проводились собрания, на которых давались указания участникам организованной группы по привлечению новых клиентов, используя внешне не связанные, формально принадлежащие различным индивидуальным предпринимателям банковские счета, но фактически имеющие единое управление с возможностью отражения каждой операции в регистрах учета, используя возможности созданного кассового узла, а также печати подконтрольных транзитных организаций, сформировали минимально необходимые инструменты для функционирования незарегистрированной и не имеющей лицензии Банка России кредитной организации, после чего использовали созданную взаимосвязанную структуру для совершения преступления.

Имея подготовленные для совершения преступления условия и преследуя умысел на извлечение дохода в особо крупном размере, Лицо 1 как самостоятельно, так и с привлечением иных посредников подыскивали лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью (клиентов), которым предлагали услуги по проведению незаконных по своему содержанию банковских операций.

Целью совершения таких операций для клиентов являлось: оптимизация налогообложения и сроков проведения расчетов по сделкам; перевод безналичных денежных средств в наличные; уклонение от уплаты налогов путем необоснованного учета в составе расходов операций по взаимоотношениям с подконтрольными преступной группе юридическими лицами и ИП при определении налоговой базы по налогу на прибыль, а также необоснованного применения налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость; прикрытие иной запрещенной деятельности.

Достигнув соглашения относительно условий обслуживания и договорившись о дальнейшем взаимодействии, клиент заключал с представителем организованной группы – Лицом 2 устный договор ведения лицевого счета, что является банковской операцией по открытию и ведению расчетных счетов физических и юридических лиц, предусмотренной п. 3 ч. 1 ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-I «О банках и банковской деятельности», в рамках которого в интересах клиента, а также с целью достижения желаемого для всех членов организованной группы противоправного результата, последними осуществлялись переводы денежных средств по поручениям юридических и физических лиц по их банковским счетам, инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, что является банковскими операциями, предусмотренными пп. 4, 5 ст. 5 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-I «О банках и банковской деятельности».

За проведение перечисленных банковских операций Лицом 1 совместно с участниками организованной группы с клиента взималась плата в процентном размере, которая устанавливалась дифференцированно в зависимости от вида операции и условий договора с клиентом, давности отношений с ним, его надежности в плане соблюдения условий конспиративности их деятельности.

Таким образом, в период не позднее ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ Лицо 1 совместно с членами организованной группы привлекли юридических лиц, желающих за денежное вознаграждение в виде процентов от совершенных сделок воспользоваться услугами преступной группы по осуществлению переводов денежных средств по их банковским счетам, инкассации денежных средств, платежных и расчетных документов и кассовому обслуживанию. Для осуществления незаконных банковских операций с использованием расчетных счетов подконтрольных организованной группе индивидуальных предпринимателей, Лицо 4, согласно заранее достигнутому распределению ролей между участниками организованной группы, в указанный период сообщило клиентам необходимые реквизиты индивидуальных предпринимателей, а именно: ФИО 4).

Получив данные реквизиты, лица, желавшие воспользоваться услугами организованной группы по обналичиванию денежных средств (клиенты), осуществили зачисление денежных средств на счета подконтрольных членам организованной группы индивидуальных предпринимателей. При этом в целях сокрытия противоправности совершаемых операций и придания им законного вида Лицо 2 и Павлюченко И.В. договаривались с клиентами об указании ими в платежных документах в качестве основания платежа фиктивных сведений об оплате за товары, услуги, работы, для погашения задолженности, при этом, как самими клиентами, так и членами организованной группы Лицом 6, Павлюченко И.В. составлялись несоответствующие действительности договоры об оказании услуг, поставке товаров, выполнении работ, товарные накладные, счета-фактуры, счета на оплату, письма от имени подконтрольных членам организованной группы юридических лиц в адрес юридических лиц (которые обращались к ним с целью обналичивания денежных средств) для перечисления денежных средств на оплату по указанным реквизитам ИП.

Для осуществления незаконной банковской деятельности Лицо 1 совместно с Лицом 2, разработали схему перечисления денежных средств на расчетные счета подконтрольных организованной группе индивидуальных предпринимателей в целях их дальнейшего обналичивания, с целью сокрытия своих незаконных действий от сотрудников служб финансового мониторинга кредитных учреждений и отвлечения их внимания от деятельности организованной группы, которую они использовали при осуществлении переводов денежных средств по счетам подконтрольных организаций и ИП.

После подготовки к осуществлению незаконной банковской деятельности члены организованной группы непосредственно приступили к совершению преступления.

Лицо 1, а в отдельных случаях и участники организованной группы, в частности Лицо 5, Лицо 2, занимались привлечением клиентов – юридических лиц, которые нуждались в обналичивании денежных средства, договаривались о встречах по адресу: .

Лицо 2, в соответствии с отведенной ей ролью и возложенными на него как на члена организованной группы обязанностями, проводило переговоры с клиентами, разъясняла возможные схемы обналичивания денежных средств, процентные ставки за услуги по обналичиванию денежных средств, при этом в целях конспирации оно представляось клиентам как «». После этого участниками организованной группы клиентам сообщался адрес электронной почты, на который клиентам необходимо было отправлять заявки с отражением желаемой суммы для обналичивания.

После получения заявки по электронной почте, доступ к которой имелся у участников организованной группы, Павлюченко И.В. отправляла заявки по электронной почте Лицу 8, которое в ответ указывало на какие ИП возможна отправка денежных средств. После получения ответа от Лица 8, Павлюченко И.В. направляла электронные письма клиентам, с указанием реквизитов индивидуальных предпринимателей, подконтрольных участникам организованной группы, на которые им необходимо осуществлять платежи по безналичному расчету для последующего получения наличных денежных средств.

После перечисления денежных средств по указанным реквизитам клиенты отправляли на электронную почту, используемую участниками организованной группы, платежные поручения с отметкой банка о проведении операции. При получении данных платежных поручений, Павлюченко И.В. отражала их в своем учете перечисленных денежных средств, после чего перенаправляла по электронной почте письмо Лицу 8, которое при зачислении денежных средств на расчетный счет указанных подконтрольных индивидуальных предпринимателей, отсылало в ответ письмо с подтверждением поступления платежа. Далее Павлюченко И.В. по внутренней электронной почте сообщало Лицу 4 сведения о клиентах, которые перечислили денежные средства, с отражением суммы, даты и указанием ИП. Лицо 4 в соответствии с отведенной ему ролью и возложенными на него обязанностями кассира, вело учет поступивших от клиентов безналичным способом денежных средств на счета индивидуальных предпринимателей, высчитывало сумму вознаграждения за обналичивание денежных средств.

Лицо 8, а с ДД.ММ.ГГГГ, и привлеченный Лицом 8, Лицо 9, при получении информации о зачислении денежных средств от клиентов, обратившихся с целью обналичивания, лично, так и с помощью не осведомленных о преступной деятельности организованной группы К.А.М. , Г.С.В., С.И.В. и неустановленных следствием лиц, используемых в качестве инкассаторов и курьеров, снимали наличные денежные средства со счетов ИП с использованием пластиковых банковских карт на территории г. Перми и Пермского края, в том числе в банкоматах ПАО Сбербанк, АО «Райффайзенбанк», ПАО «ВТБ», ПАО «ФК Открытие, ПАО Росбанк, АО «Тинькофф Банк», расположенных по адресам: , и инкассировали денежные средства в используемый участниками организованной группы офисное помещение, расположенное по адресу: .

Далее, Павлюченко И.В., а в отдельных случаях и участники организованной группы, в частности Лицо 2 сообщали Лицу 3, о суммах, которые необходимо было получить у Лица 8 либо Лица 9, за вычетом их вознаграждения за обналичивание денежных средств в размере от 6,5 % до 7 % от поступившей суммы от клиентов, и инкассировать наличные денежные средства в офисы используемые участниками организованной группы, в зависимости от года осуществления своей деятельности, по адресам: .

После этого, Лицо 4 получало от Лица 3 наличные денежные средства, пересчитывало их, приходовало в кассу, вычитало из привезенных денежных средств оставшийся процент за услуги по обналичиванию денежных средств, который устанавливался дифференцированно в зависимости от вида операции и условий договора с клиентом в размере от 9 % до 16 % (с учетом процента вознаграждения Лица 8 и Лица 9 от 6,5 % до 7 %), согласовывала выдачу наличных денежных средств с Лицом 2, насчитывало клиентам к выдаче наличные денежные средства, после чего денежные средства передавались Лицам 3, 5, 6, которые созванивались с клиентами и назначали встречу для передачи обналиченных денежных средств и в последующем передавали их.

В целях придания видимости легитимности деятельности организованной группы Лицо 6, а с ДД.ММ.ГГГГ года Лицо 7 и Павлюченко И.В., находясь в офисе по адресу: , по указанию Лица 2, составляли подложные документы, содержащие заведомо для всех участников организованной группы ложные сведения в качестве оснований для осуществления переводов денежных средств, с использованием реквизитов и печатей подконтрольных юридических лиц, а также счетов индивидуальных предпринимателей, обосновывающих проведение операций по счетам, указывая в качестве назначения платежей оказание каких-либо вымышленных услуг, выполнение уже выполненных либо не требуемых к выполнению работ, несуществующих поставок товаров. Данные документы получало Лицо 3 для передачи Лицо 8 и Лицо 9, которые должны были подписывать данные документы у подконтрольных индивидуальных предпринимателей и в дальнейшем возвращали через Лицо 3. Документы, которые должны были быть подписаны со стороны организаций в г. Екатеринбурге, высылались почтой, либо их отвозил в г. Екатеринбург Лицо 7. Документы от имени директора ООО «» и ООО ТД «» подписывались Лицом 7. В дальнейшем подписанные документы передавались клиентам.

Таким образом, в период не позднее ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ участники организованной группы под руководством Лица 1 в офисных помещениях, расположенных по адресам: осуществили незаконную банковскую деятельность, в результате чего привлекли на подконтрольные расчетные счета индивидуальных предпринимателей денежные средства клиентов на общую сумму не менее рублей.

Так, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.Р.Р. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы №, открытый в Филиале "", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму рублей, а именно: ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.Р.Р. ИНН №№, открытый в Филиале "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за металлопрокат по договору от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.Р.Р. ИНН №, №, открытый в ПАО РОСБАНК, произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму рублей, а именно:

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "Монро" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.Р.Р. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в Волго-Вятском банке ПАО Сбербанк, произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму рублей, а именно:

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "» составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в ПАО "Промсвязьбанк", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму рублей, а именно:

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для О.М.Е. (ИП) составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для АО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в П АО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Возврат краткосрочного займа от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ Департамент (ООО "",л/c №) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «МК 89-2020/ЭА от ДД.ММ.ГГГГ,договор подряда N23-20. от ДД.ММ.ГГГГ, счет N99 от 17.07.2020т, предоставлены услуги по ремонту ТСБез НДС».

ДД.ММ.ГГГГ Департамент (ООО "",л/c №) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «МК 89-2020/ЭА от ДД.ММ.ГГГГ,договор подряда N28-20. от ДД.ММ.ГГГГ, счет N105 от 24.07.2020г, предоставлены услуги по ремонту ТСБеэ НДС».

ДД.ММ.ГГГГ Департамент (ООО "",л/c №) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «МК 89-2020/ЭА от ДД.ММ.ГГГГ,договор подряда N33-20., счет N 115 от 31.07.2020г, предоставлены услуги по ремонту ТСБез НДС».

ДД.ММ.ГГГГ Департамент (ООО "",л/c №) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "Промсвязьбанк", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «МК 89-2020/ЭА от ДД.ММ.ГГГГ,договор подряда N41-20. от ДД.ММ.ГГГГ, счет N 142 от 28.08.2020г, предоставлены услуги по ремонту ТСБез НДС».

ДД.ММ.ГГГГ Департамент (ООО "",л/c №) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «МК 89-2020/ЭА от ДД.ММ.ГГГГ,договор подряда N45-20 от ДД.ММ.ГГГГ, счет N 158 от 14.08.2020т, предоставлены услуги по ремонту ТСБез НДС».

ДД.ММ.ГГГГ Департамент (ООО "",л/c №) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «МК 89-2020/ЭА от ДД.ММ.ГГГГ,договор подряда N53-20 от ДД.ММ.ГГГГ, счет N 173 от 31.08.2020г, предоставлены услуги по ремонту ТСБез НДС НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму № рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Окончательный платеж по счету № за предоставленные услуги по ремонту ТС. НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ Департамент (ООО "",л/c №) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № за предоставленные услуги по ремонту ТС. НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму № рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № за предоставленныеуслуги по ремонту ТС. НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "Промсвязьбанк", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт транспортного средства. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ИП Б.Е.Л. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 74 от ДД.ММ.ГГГГ, за ремонт НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ИП Б.Е.Л. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 3 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт Сумма Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП Б.Е.Л. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ИП Ш.С.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч. 91 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт автомобиля. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП Ш.С.В. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ИП Б.П.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ. Автобус VIN № Без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ ИП Б.П.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ. Автобус VIN № Без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ ИП Б.П.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ. Автобус VIN № Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП Б.П.В. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету № от 07.04.2020г. оплата за ремонт ТС гос.№АС864 59 Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету № от 08.04.2020г. оплата за ремонт ТС гос.№ АС863 59 Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО " ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету » 81 от 24.08.2020г. оплата за ремонт ТС гос.» Т 403 УМ.Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету № от 05.10.2020г. оплата за ремонт АТС гос.М* М 535 ОТ 159Сумма Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГМ.П.А. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету от 26.02.2020г. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГМ.П.А. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «оплата по счету от 02.06.2020г. НДС не облагаетс».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для М.П.А. (ИП) составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 47 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт автобуса Сетра НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 38 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 71 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 77 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму № рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 108 от ДД.ММ.ГГГГ за тех обслуживание автобусов за август 2018 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН 590309654063 №, открытый в ПАО "Промсвязьбанк", по платежному поручению № на сумму 200 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Аванс по счету 119 от ДД.ММ.ГГГГ за тех обслуживание автобусов за сентябрь 2018 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 19 от ДД.ММ.ГГГГ за тех обслуживание автобусов за декабрь 2018 и январь 2019 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 28 от ДД.ММ.ГГГГ за тех обслуживание автобусов за февраль 2019 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО МС ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «по счету 39 от ДД.ММ.ГГГГ за тех обслуживание автобусов за март 2019 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 40 от ДД.ММ.ГГГГ за тех.обслуживание автобусов за март 2019 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Аванс по счету 48 от ДД.ММ.ГГГГ за тех обслуживание автобусов за апрель 2019 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Окончательная оплата по счету 48 от ДД.ММ.ГГГГ за тех. Обслуживание автобусов за апрель 2019 НДС не облагаеся».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 88 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт Сетры 187 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Окончательная оплата по счету 88 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт Сетры 187 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Аванс по счету 107 от ДД.ММ.ГГГГ за техническое обслуживание автобусов НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО " по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: « Окончательная оплата по счетам 107 от ДД.ММ.ГГГГ и 98 от ДД.ММ.ГГГГ за техническое обслуживание автобусов. НДСне облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Окончательная оплата по счетам 111 от ДД.ММ.ГГГГ за техническое обслуживание автобусов НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счетам ДД.ММ.ГГГГ за техническое обслуживание автобусов НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 4 9 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму № рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 50 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 51 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 58 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 75 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт сетра 315 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "» составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета №%№ осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата счета № от ДД.ММ.ГГГГ руб. Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 18.12.2019г. Сумма Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ИП С.П.М. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 05.03.2020г за предоставление услуг по ремонту ТС заказ-наряд № к договору подряда № от 02.03.2020Г, НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП С.П.М. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГХ.Ф.М. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за ремонт ТС(автобуса), заказ-наряд № к дог.подряда № от ДД.ММ.ГГГГ, согл.счета № от 04.05.2020г., НДС нет.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для Х.Ф.М. (ИП) составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за услуги по ремонту по счету 83 от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "№", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, ремонт транспортного средства. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт транспортных терминалов. Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму 86 850,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт транспортных терминалов. Сумма 86850-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 23 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт бамперов Сумма Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ИП С.И.А. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 87 от ДД.ММ.ГГГГ Сумма Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП С.И.А. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ИП Б.Е.Н. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счёту № от 02.12.2019г. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП Б.Е.Н. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ за предоставление услуг по ремонту ТС Mercedes Benz 0407 гос.№ АК 964 59 RUS по заказ-наряду № по договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ за предоставление услуг по ремонту ТС Mercedes 0350 гос.№ К 082 ХЕ 159RUS Заказ-наряд № к договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ Сумма Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГШ.Н.Н. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Аванс по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГШ.Н.Н. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ за автобусы Нефаз. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГШ.Н.Н. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт. Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для Ш.Н.Н. (ИП) составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГМ.Е.Н. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 16.09.2020г.за предоставлению услуг по ремонту транспортного средства Daimler benz № № Заказ-наряд № к договору подряда № от 16.09.2020г.».

ДД.ММ.ГГГГМ.Е.Н. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 16.09.2020г.за предоставлению услуг по ремонту транспортного средства Daimler benz № №. Заказ-наряд № к договору подряда № от 16.09.2020г. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для М.Е.Н. (ИП) составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за услуги по ремонту транспортного средства по сч.7 9 от ДД.ММ.ГГГГ Без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за услуги по ремонту по сч.21 от ДД.ММ.ГГГГ Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО составил № рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Возврат займа по договору от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт транспортного средства МАЗ 643009-520-020 гос. № №. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств дляООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету от ДД.ММ.ГГГГ N75. Кузовной ремонт автобуса. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичный возврат долга по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичный возврат долга по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичный возврат долга по договору займа » 3 от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в ПАО "", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Окончательный возврат долга по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету № от 01.06.2018г. за предоставление услуг по ремонту траспортного средства по договору № от 29.05.2018г.,без налога (НДС).».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету № от 01.06.2018г. доплата за предоставление услуг по ремонту траспортного средства по договору № от 29.05.2018г.,без налога (НДС).».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО " ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за предоставление услуг по ремонту транспортного средства MAN-NL-202 № № по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору. Сумма Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил ублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за предоставленные услуги Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за предоставленные услуги Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "ПКФ " ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету от ДД.ММ.ГГГГ за предоставленные услуги Сумма Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ПКФ Нефтехимик" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по письму ООО "№" № от 26.12.2018г. к договору поставки №Т35-18 от ДД.ММ.ГГГГ за спецификацию № НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "Технология" составил 18 016,20 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Сч № от 25.12.2018г., без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Сч № от 25.12.2018г., без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт катка. по Заказ-наряд № НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Окончательная оплата по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт катка. по Заказ-наряд № НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Остатки по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт катка. по Заказ-наряд № НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ, за ремонт т/сСумма налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ, за ремонт т/с Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/сСумма налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/сСумма налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/с Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/с Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/с Сумма 396272-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/с Сумма 100000-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/с Сумма 100000-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/с Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/с Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/с Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/с Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/с Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/с Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ АО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт т/с Сумма Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для АО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата задолженности по Письму № от ДД.ММ.ГГГГ. Без НДС.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч.№ от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч.№ от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч № от ДД.ММ.ГГГГ по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по ремонту транспортного средства Сумма Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата задолженности за ООО "" Сумма 235300-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата задолженности за ООО "" по письму № от 05.07.2018г. Без НДС Сумма В т.ч. НДС (18%) 79116-10».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Сч № от 25.12.2018г Сумма Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 17.01.2019г. за услуги по ремонту тс ПАЗ,. В том числе НДС 20%, руб.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 17.01.2019г. за услуги по ремонту тс ПАЗ-32054,. В том числе НДС 20%, руб.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по счету № от 17.01.2019г. за услуги по ремонту тс ПАЗ-32054,. В том числе НДС 20%, руб.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", по платежному поручению № на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по счету № от 17.0.2019г.,. В том числе НДС 20%, руб.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ Сумма В т.ч. НДС (20%) 5000-00».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ по Акту выполненных работ от ДД.ММ.ГГГГ Сумма В т.ч. НДС (20%) 5500-00».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН № № №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч.№33 от 11.06.2019г. за ремонт а/м Mercedes. НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Доплата по сч.№ от 11.06.2019г. за ремонт а/м Mercedes. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по ремонту а/м гос.№В 417 ВС 159 Заказ-наряд № к договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ Сумма Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «оплата по договору за изготовление металлоконструкций, без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 20 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата( аванс) по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт по договору от ДД.ММ.ГГГГ№. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт по договору от ДД.ММ.ГГГГ№. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт по договору от ДД.ММ.ГГГГ№. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт по договору от ДД.ММ.ГГГГ№. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт по договору от ДД.ММ.ГГГГ№. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт по договору от ДД.ММ.ГГГГ№. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Доплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт по договору от ДД.ММ.ГГГГ№. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 51 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 55 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Окончательная оплата по счету 55 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Окончательная оплата по счету 55 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 235 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Окончательная оплата по счету 72 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН 5905241883 с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН 590309654063 №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 10 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 72 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 72 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Аванс по счету 80 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 3 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Аванс по счету 80 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО МС-ТРАНС ИНН 5905241883 с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН 590309654063 №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 93 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 5 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО МС ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Аванс по счету 9 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Окончательная оплата по счету 9 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт автобуса НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 13 от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание автобусов за март 19 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 49 от ДД.ММ.ГГГГ за обслуживание автобусов НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Окончательная оплата по счету 51 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт Сетры 187 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Аванс за техническое обслуживание автобусов (ТО) за апрель 2019 по счету 47 от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО МС-ТРАНС ИНН 5905241883 с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН 590309654063 №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 106 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Fdfyc по счету 59 от ДД.ММ.ГГГГ за техническое обслуживание май 2019 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Окончание по счету 59 от ДД.ММ.ГГГГ за техническое обслуживание май 2019 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Аванс по счету 65 от ДД.ММ.ГГГГ за техническое обслуживание Июнь 2019 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Аванс по счету 66 от ДД.ММ.ГГГГ за техническое обслуживание Июнь 2019 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Аванс по счету 65 от ДД.ММ.ГГГГ за техническое обслуживание Июнь 2019 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Аванс по счету 65 от ДД.ММ.ГГГГ за техническое обслуживание Июнь 2019 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 75 от ДД.ММ.ГГГГ за техническое обслуживание июнь 2019 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 75 от ДД.ММ.ГГГГ за техническое обслуживание июнь 2019 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 88/2 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт автобуса сетра 315 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 101/19 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт автобуса сетры 215 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Доплата по счету 101/19 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт автобуса сетры 215 НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 132-4/19 от ДД.ММ.ГГГГ за техническое обслуживание июль август НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 148-9/19 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт автоубсов НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 87 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт двигателя (с учетом запасных частей) НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Доплата по счету 87 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт двигателя (с учетом запасных частей) НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 111 от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт двигателя (с учетом запасных частей) НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По счету 75 от ДД.ММ.ГГГГ за кузовной ремонт сетра 315 НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору за изготовление металлоконструкций. Сумма 560766-63. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Сч № от 25.12.2018г., НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ договор подряда № от ДД.ММ.ГГГГ ремонт трансп ср-ва гос ном К801МК 159 Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ (услуга по изготовлению металл. констр)Сумма налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по письму Сч № от 25.12.2018г., НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ за предоставление услуг по ремонту транспортного средства Mercedes-Benz-030315R гос.№ В963РН159RUS Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ за предоставление услуг по ремонту транспортного средства Mercedes-Benz гос.№ № Сумма 9580-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ за предоставление услуг по ремонту транспортного средства Mercedes-Benz гос.№ № Сумма 10000-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ за предоставление услуг по ремонту транспортного средства Mercedes-Benz гос.№ № Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ за предоставление услуг по ремонту ТС SETRA-S-215HD гос.№ № Заказ-наряд № к договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ Сумма Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ за предоставление услуг по ремонту ТС SETRA-S-215HD гос.№ № Заказ-наряд № к договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ Сумма Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Аванс по сч.№ от ДД.ММ.ГГГГ. за ремонтные работы Cумма , без налога (НДС).».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "УРАЛТРАНС" ИНН с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «По сч.№ от ДД.ММ.ГГГГ. за ремонтные работы Cумма , без налога (НДС).».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «по счёту №. от 02.02.2018г, НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «по счёту № от 28.02.2018г, НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «оплата по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ, НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО " ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору займа № от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по ремонту автомобиля по заказ-наряду № к договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ По счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО ТК "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму № рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 10.12.2018г. за предоставление услуг по ремонту транспортного средства ГАЗ331041 гос № №, заказ-наряд № к договору подряда № от 10.12.2018г. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО ТК "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за изготовление металлоконструкций. Сумма налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "БЦ "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Возврат денежных средств по счету № от 01.08.2019г., договору № от 01.08.2019г. за информационно-консультационные услуги в рамках семинара. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "БЦ "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН 590309654063 №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 245 400,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «оплата по договору. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 250 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 250 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 29 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 150 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 12.03.2018г. за кузовной ремонт. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН 590309654063 №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 178 356,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 12.03.2018г. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 347 100,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 200 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету от ДД.ММ.ГГГГг. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 212 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету от ДД.ММ.ГГГГг. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 195 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 200 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГО.М.Е. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по договору от 23.12.2019г. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для О.М.Е. (ИП) составил 276 422,04 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ИП Б.Е.Л. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 48 от ДД.ММ.ГГГГ, за ремонт ПАЗ В том числе НДС - 0.00 рублей.».

ДД.ММ.ГГГГ ИП Б.Е.Л. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договор 11-19 от ДД.ММ.ГГГГ, счет 19 от ДД.ММ.ГГГГ Сумма В т.ч. НДС (20%) ».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП Б.Е.Л. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ИП К.К.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 20 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по акту сверки за ремонт ТС по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ИП К.К.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по акту сверки за ремонт ТС по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ИП К.К.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 20 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по акту сверки за ремонт ТС по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ИП К.К.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт. НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ИП К.К.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт. НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ИП К.К.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт. НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ИП К.К.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата частичная по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт. НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ИП К.К.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 10 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата частичная по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт. НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ИП К.К.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 10 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата частичная по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт. НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ИП К.К.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 10 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата частичная по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП К.К.В. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ИП С.П.М. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 08.05.2019г за предоставление услуг по ремонту ТС заказ-наряд № к договору подряда № от 15.04.2019г, НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП С.П.М. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ИП Н.О.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН № Услуги по ремонту трансп средства Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП Н.О.В. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 75 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Кузовной ремонт. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 64 415,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ год. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН 590309654063 №, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 320 200,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. Оплата за предоставление услуг по ремонту транспортного средства Setra S215 HDH гос № № Заказ -наряд № к договору подряда №. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F5" А.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 50 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата счета № от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 71 531,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F5" А.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 57 100,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 70 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 30 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 50 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 42 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по счету№ от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 65 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Частичная оплата по счету№ от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 66 460,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за предоставление услуг по ремонту ТС. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 8 540,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за предоставление услуг по ремонту ТС. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 7 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата По счету № от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГА.А.С. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 65 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата По счету № от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для А.А.С. (ИП) составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ИП К.А.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 60 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 26.02.19г. За предоставление услуг по ремонту ТС Setra. Заказ-наряд № к дог. подряда 07-19 от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП К.А.В. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ИП Ш.Н.Н. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 50 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ИП Ш.Н.Н. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 40 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 21 от 01.02.2018г. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ИП Ш.Н.Н. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 10 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 21 от 01.02.2018г. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F5" ИП Ш.Н.Н. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 70 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 21 от 01.02.2018г. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ИП Ш.Н.Н. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 73 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 21 от 01.02.2018г. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ИП Ш.Н.Н. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 20 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 21 от 01.02.2018г. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ИП Ш.Н.Н. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 30 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 21 от 01.02.2018г. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F5" ИП Ш.Н.Н. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 100 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ИП Ш.Н.Н. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 39 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ИП Ш.Н.Н. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 150 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ИП Ш.Н.Н. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 101 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ИП Ш.Н.Н. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 100 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП Ш.Н.Н. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГО.М.А. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.А.А. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО "ФК Открытие", на сумму 31 200,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ. Услуги по ремонту ТС ЛИАЗ 525634, гос.№ №. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для О.М.А. (ИП) составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в Московском Филиале АО КБ "МОДУЛЬБАНК", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №, открытый в Московском Филиале АО КБ "", на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил № рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Московском Филиале АО КБ "МОДУЛЬБАНК", на сумму 146300,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по сч. № от 27.06.19г. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Московском Филиале АО КБ "МОДУЛЬБАНК", на сумму 97666,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 30.07.2019г., без НДС Сумма 97666-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО Металлист составил 8789,94 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Московском Филиале АО КБ "МОДУЛЬБАНК", на сумму 50000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Московском Филиале АО КБ "МОДУЛЬБАНК", на сумму 100800,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 13572,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Московском Филиале АО КБ "МОДУЛЬБАНК", на сумму 99540,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 1ДД.ММ.ГГГГ (отделочные работы) Сумма 99540-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГМ.А.В. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Московском Филиале АО КБ "МОДУЛЬБАНК", на сумму 45809,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт жилья НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для М.А.В. (ИП) составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Московском Филиале АО КБ "МОДУЛЬБАНК", на сумму 91300,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ Г., ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ НДС НЕ ОБЛАГАЕТСЯ».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Московском Филиале АО КБ "МОДУЛЬБАНК", на сумму 55400,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Московском Филиале АО КБ "МОДУЛЬБАНК", на сумму 51790,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН , не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в Приволжском филиале ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму рубля, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Приволжском филиале ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ", по платежному поручению № на сумму 99123,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Приволжском филиале ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ", по платежному поручению № на сумму 152860,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «за ремонт помещения по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН , не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 3 950 024,70 рубля, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ ООО " ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 149 620,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 13.01.2020г., без НДС. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 151 091,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от ДД.ММ.ГГГГ по ООО письму за "Квилан". 151091-00 (НДС) Сумма Без налога».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 99 767,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ООО "Квилан" по письму. Сумма 99767-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 24.01.2020г. за услуги Сумма 116741-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 100,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Доплата по счету № от 24.01.2020г. за услуги Сумма 100-00 Без налога (НДС)».

В ходе следствия установлено, что процентная ставка вознаграждения от ООО "" за услугу по обналичиванию денежных средств составляла 12 %. Исходя из процентной ставки не менее 12 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 14 020,92 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № MERGEFIELD "F4" осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по сч. № от 27.06.19г. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил .

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 99 870,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от 1ДД.ММ.ГГГГ (отделочные работы). Сумма 99870-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО " ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 199 874,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за выполненные строительные работы по договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ.НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 194 146,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за выполненные ремонтные работы по договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 310 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за выполненные ремонтные работы по договору подряда № от ДД.ММ.ГГГГ по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 150 051,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 28.02.2020г. НДС не облагается».

В ходе следствия установлено, что процентная ставка вознаграждения от ООО "" за услугу по обналичиванию денежных средств составляла 12 %. Исходя из процентной ставки не менее 12 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "УДС-Строй" составил 18 006,12 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 99 743,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 99 570,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 100 347,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ПО СЧЕТУ № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 100 400,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 98 300,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 14.08.2019г., без НДС Сумма 98300-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО " ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за сварочные работы по счету № от 23.01.2020г., без НДС Сумма 99870-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО " ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 30.07.2019г., без НДС Сумма 145999-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО " составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по сч. № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ИП Ш.О.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 152 613,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за ремонтные работы по сч № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП Ш.О.В. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 102 780,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за рекламные услуги по счету N243 от ДД.ММ.ГГГГ Сумма 102780-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" С.В.А. (ИП) ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 99 870,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ (за выполненные работы)Сумма 99870-ООБез налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП С.В.А. составил 8 988,30 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "№" ИНН с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 100 350,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы. Без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 99 980,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ Г.,ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ БЕЗ НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "НОВАБИЛД" составил 18 029,70 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 149 700,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «оплата по договору »К43 от ДД.ММ.ГГГГ, за ремонт помещения. Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ЭКВИТРЭЙД" составил 13 473,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "№" ИНН с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН 595151262350 №, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 98 337,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы НДС не облагается. Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 101 990,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ПО СЧЕТУ №, ДД.ММ.ГГГГ, ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ БЕЗ НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Зачисление средств по п/п 781 от ДД.ММ.ГГГГ на основании сообщения ED244 исх.№ от ДД.ММ.ГГГГ сост.5773764000 документы прилагаются ПЛ—К:ООО "ТГС-сервис" ИНН5904060059 р/с№ 985».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы. Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 99 951,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ Г., ЗА оТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ БЕЗ НДС».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 89 998,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ Г., ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ БЕЗ НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F2" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН № № №, открытый в ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», на сумму 99 800,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № 15 от 29.10.2019 г., за отделочные работы НДС не облагается. Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН , не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в ПАО РОСБАНК, произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 1 042 943,00 рубля, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО РОСБАНК, на сумму 146 700,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по сч. № от 27.06.19г. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО РОСБАНК, на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 20.06.2019г., без НДС Сумма 146709,00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО РОСБАНК, на сумму 149 666,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 30.07.2019г., без НДС Сумма 149666,00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО РОСБАНК, на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 15.08.2019г., без НДС Сумма 99870,00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО составил 35 662,05 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО РОСБАНК, на сумму 149 998,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО РОСБАНК, на сумму 350 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ Сумма 350000,00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН , не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в ПАО "СКБ-банк", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 1 150 325,00 рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 52 157,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 13.01.2020г., без НДС. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 4 694,13 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 99 305,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ООО "Квилан" по письму. Сумма 99305-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 127 790,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 28.02.2020г. НДС не облагается».

В ходе следствия установлено, что процентная ставка вознаграждения от ООО за услугу по обналичиванию денежных средств составляла 12 %. Исходя из процентной ставки не менее 12 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО Профмонтажкомплект составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "ПКФ "РостТорг" ИНН 5904654197 с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН 595151262350 №, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 152 080,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ПКФ "РостТорг" составил 13 687,20 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ИП Ш.О.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН 595151262350 №, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 140 377,00рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за ремонтные работы по сч № отДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП Ш.О.В. составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ИП М.А.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 50 890,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт жилья НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ИП М.А.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 50 345,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт жилья НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ИП М.А.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 95 807,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт жилья НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ИП М.А.В. ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 43 990,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счёту № от 20,12.2019 за ремонт жилья НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП М.А.В. составил 21 692,88 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 104 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от ДД.ММ.ГГГГ.НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 53 120,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 4 780,80 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 68 864,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету №, ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 54 700,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "АЛМИКОН" составил 11 120,76 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в ПАО "СКБ-банк", на сумму 56 900,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ.за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 5 121,00 рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в "Кредит Урал Банк" (АО), произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 100 700,00 рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №, открытый в "Кредит Урал Банк" (АО), на сумму 100 700,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ.за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 9 063,00 рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в Филиале Точка Публичного акционерного общества Банка «Финансовая Корпорация "Открытие», произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 148 620,00 рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ ООО "Транссибэкспедиция" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале Точка Публичного акционерного общества Банка «Финансовая Корпорация "Открытие», на сумму 148 620,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от ДД.ММ.ГГГГ г».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "Талер" составил 13 375,80 рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, № №, открытый в АО "ТИНЬКОФФ БАНК", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 1 186 653,00 рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" Индивидуальный предприниматель М.А.В., ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в АО "ТИНЬКОФФ БАНК", по платежному поручению № на сумму 50 888,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт жилья НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ИП М.А.В., ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в АО "ТИНЬКОФФ БАНК", по платежному поручению № на сумму 50 789,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт жилья НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ИП М.А.В., ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в АО "ТИНЬКОФФ БАНК", по платежному поручению № на сумму 48 808,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счёту № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт жилья НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП М.А.В. составил 13 543,65 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "", ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в АО "ТИНЬКОФФ БАНК", по платежному поручению № на сумму 141 255,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 12 712,95 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "", ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в АО "ТИНЬКОФФ БАНК", по платежному поручению № на сумму 149 890,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 13.01.2020г. без НДС. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 13 490,10 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "", № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в АО "ТИНЬКОФФ БАНК", по платежному поручению № на сумму 149 977,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от28.02.2020г. НДС не облагается».

В ходе следствия установлено, что процентная ставка вознаграждения от ООО "" за услугу по обналичиванию денежных средств составляла 12 %. Исходя из процентной ставки не менее 12 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "УДС-Строй" составил 17 997,24 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СОЮЗ-СЕРВИС", ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в АО "ТИНЬКОФФ БАНК", по платежному поручению № на сумму 149 800,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 30.08.2019г. без НДС. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "УК "СОЮЗ-СЕРВИС" составил 13 482,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "", ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в АО "ТИНЬКОФФ БАНК", по платежному поручению № на сумму 145 600,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 01.10.2019г. Сумма -145600.00 НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ЗападУралКомплект" составил 13 104,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "", ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в АО "ТИНЬКОФФ БАНК", по платежному поручению № на сумму 149 734,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 13 476,06 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО , ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в АО "ТИНЬКОФФ БАНК", по платежному поручению № на сумму 149 912,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 20.06.2019г., без НДС Сумма 149912-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО составил 13 492,08 рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в Филиале "Поволжский" АО "Райффайзенбанк" в , произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 441 470,00 рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ ООО , ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Поволжский" АО "Райффайзенбанк" в , по платежному поручению № на сумму 147860,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 01.04.2019г. Сумма 147860-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО Металлист, ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Поволжский" АО "Райффайзенбанк" в , по платежному поручению № на сумму 99320,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 08.04.2019г Сумма 9 9320-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ ООО Металлист, ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Поволжский" АО "Райффайзенбанк" в , по платежному поручению № на сумму 94940,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 16.04.2019г., бе з НДС».

ДД.ММ.ГГГГ ООО Металлист, ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Поволжский" АО "Райффайзенбанк" в , по платежному поручению № на сумму 99350,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 23.04.2019г., бе з НДС Сумма 99350-00 Без налог а (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 39 732,30 рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 2 165 792,00 рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 99 750,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ ПО СЧ № ОТ 13.01.2020Г., БЕЗ НДС. НДС НЕОБЛАГАЕТСЯ».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ТРАНССИБЭКСПЕДИЦИЯ" составил 8 977,50 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "ИНФОР" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 99 901,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ ЗА ООО "КВИЛАН"ПО ПИСЬМУ. СУММА 99901,00 БЕЗ НАЛОГА (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "ИНФОР" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 148 909,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ ПО ПИСЬМУ ЗА ООО "КВИЛАН". СУММА 148909,00 БЕЗ НАЛОГА (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ИНФОР" составил 22 392,90 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 199 508,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛ. ЗА ВЫПОЛНЕННЫЕ СТРОИТЕЛЬНЫЕ РАБОТЫ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА №,1 ОТ ДД.ММ.ГГГГ ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ. НДС НЕ ОБЛАГ..».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "КОНКУРЕНТ" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 206 874,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛ. ЗА ВЫПОЛНЕННЫЕ РЕМОНТНЫЕ РАБОТЫ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА №,1 ОТ ДД.ММ.ГГГГ ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ. НДС НЕ ОБЛАГ..».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "КОНКУРЕНТ" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 311 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛ. ЗА ВЫПОЛНЕННЫЕ РЕМОНТНЫЕ РАБОТЫ ПО ДОГОВОРУ ПОДРЯДА №,1 ОТ ДД.ММ.ГГГГ ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ. НДС НЕ ОБЛАГ..».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "КОНКУРЕНТ" составил 64 564,38 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 99 760,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ ПО СЧЕТУ № ОТ 06.11.2019Г. НДС НЕ ОБЛАГАЕТСЯ».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 77 505,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ ПО СЧЕТУ № ОТ 06.11.2019Г. НДС НЕ ОБЛАГАЕТСЯ».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 101 560,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ ПО СЧЕТУ № ОТ 28.02.2020Г. НДС НЕ ОБЛАГАЕТСЯ».

В ходе следствия установлено, что процентная ставка вознаграждения от ООО "УДС-СТРОЙ" за услугу по обналичиванию денежных средств составляла 12 %. Исходя из процентной ставки не менее 12 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "УДС-СТРОЙ" составил 33 459,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 98 019,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за сварочные работы по счету № от 23.01.2020г., без НДС Сумма 98019,00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "Металлист" составил 8 821,71 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 102 681,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы НДС не облагается Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "АРИЭЛЬ" составил 9 241,29 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 99 760,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "СТРОЙКОМПЛЕКТ" составил 8 978,40 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 98 432,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 8 858,88 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 99 590,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "ЭКВИПТОР" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 97 890,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 17 773,20 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 70 019,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ Г.СУММА 70019,00БЕЗ НАЛОГА (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ФОРСАЖ" составил 6 301,71 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "КРИПТОН" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП А.О.Н. ИНН №№, открытый в Филиале "Центральный" Банка ВТБ ПАО, по платежному поручению № на сумму 154 634,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «за ремонт помещения по договору № от ДД.ММ.ГГГГ Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 13 917,06 рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Б.Д.В. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в Волго-Вятском банке ПАО СБЕРБАНК, произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 2 209 504,99 рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" Б.В.С. (ИП) с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Б.Д.В. ИНН 591795501498 №, открытый в Волго-Вятском банке ПАО СБЕРБАНК, по платежному поручению № на сумму 280 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Авансовый платеж по договору № СМТ19 от ДД.ММ.ГГГГ за строительно-монтажные работы В т.ч. НДС 20% - 46666.67 руб.».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" Б.В.С. (ИП) с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Б.Д.В. ИНН 591795501498 №, открытый в Волго-Вятском банке ПАО СБЕРБАНК, по платежному поручению № на сумму 124 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Авансовый платеж по договору № СМТ19 от ДД.ММ.ГГГГ за строительно-монтажные работы В т.ч. НДС 20% - 20666,67 руб».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" Б.В.С. (ИП) с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Б.Д.В. ИНН 591795501498 №, открытый в Волго-Вятском банке ПАО СБЕРБАНК, по платежному поручению № на сумму 200 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Авансовый платеж по договору № СМТ19 от ДД.ММ.ГГГГ за строительно-монтажные работы В т.ч. НДС 20% - 33333,33 руб».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для Б.В.С. (ИП) составил 54 360,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО " №" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Б.Д.В. ИНН №№, открытый в Волго-Вятском банке ПАО СБЕРБАНК, по платежному поручению № на сумму 495 782,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за транспортные услуги.В том числе НДС 20 % - 82630.33 рублей.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "АвтоКомбинат №" составил 44 620,38 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Б.Д.В. ИНН №№, открытый в Волго-Вятском банке ПАО СБЕРБАНК, по платежному поручению № на сумму 105 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ за щебень В т.ч. НДС 20% - 17 500,00».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "СК ОЛИМП" составил 9 450,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "-АУДИТ" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Б.Д.В. ИНН 591795501498 №, открытый в Волго-Вятском банке ПАО СБЕРБАНК, по платежному поручению № на сумму 300 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 87/19 от ДД.ММ.ГГГГ за товар, включая НДС 20 % - 50000.00.».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "ФИНАНС-АУДИТ" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Б.Д.В. ИНН 591795501498 №, открытый в Волго-Вятском банке ПАО СБЕРБАНК, по платежному поручению № на сумму 304 722,99 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 87/19 от ДД.ММ.ГГГГ за товар, включая НДС 20 % - 50787.17.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ФИНАНС-АУДИТ" составил 54 425,07 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" Р.В.А. (ИП) с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Б.Д.В. ИНН №, открытый в Волго-Вятском банке ПАО СБЕРБАНК, по платежному поручению № на сумму 400 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для Р.В.А. (ИП) составил 36 000,00 рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН , не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в ПАО "Финансовая корпорация Открытие", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 506 989,00 рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "№" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в ПАО "Финансовая корпорация Открытие", по платежному поручению № на сумму 171 489,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору подряда №/КР-2019 от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в ПАО "Финансовая корпорация Открытие", по платежному поручению № на сумму 159 900,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору подряда №/КР-2019 от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "КРАМС" составил 29 825,01 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО " с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в ПАО "Финансовая корпорация Открытие", по платежному поручению № 1297 на сумму 175 600,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за выполненные работы по договору № 15А-2 от ДД.ММ.ГГГГ Сумма 175600-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ШаС" составил 15 804,00 рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН 590614469540, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в Волго-Вятском Банке ПАО СБЕРБАНК, произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 734 080,00 рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "ЗенитСтрой" MERGEFIELD "F5" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в Волго-Вятском Банке ПАО СБЕРБАНК, на сумму 57 700,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по сч. 18 от ДД.ММ.ГГГГ, без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD №№, открытый в Волго-Вятском Банке ПАО СБЕРБАНК, на сумму 3 000,00рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от ДД.ММ.ГГГГ, НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "ЗенитСтрой" MERGEFIELD "F5" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в Волго-Вятском Банке ПАО СБЕРБАНК, на сумму 22 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от ДД.ММ.ГГГГ, НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ЗенитСтрой" составил 7 488,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "ТЕФЛА" MERGEFIELD "F5" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в Волго-Вятском Банке ПАО СБЕРБАНК, на сумму 109 200,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "ТЕФЛА" MERGEFIELD "F5" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в Волго-Вятском Банке ПАО СБЕРБАНК, на сумму 71 080,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ТЕФЛА" составил 16 225,20 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО "Технология" MERGEFIELD "F5" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в Волго-Вятском Банке ПАО СБЕРБАНК, на сумму 81 300,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по письму ООО "СПЕЦТОРГСНАБ" № от 21.01.2019г. за спец. № от ДД.ММ.ГГГГг. по договору поставки №Т35-18 от 26.09.2018г. В том числе НДС 13 550.00».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "Технология" составил 7 317,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО МЕТАЛЛИСТ MERGEFIELD "F5" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в Волго-Вятском Банке ПАО СБЕРБАНК, на сумму 90 300,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ПО СЧ № ОТ 24.01.2019Г СУММА 90300-00 БЕЗ НАЛОГА (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО МЕТАЛЛИСТ MERGEFIELD "F5" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в Волго-Вятском Банке ПАО СБЕРБАНК, на сумму 199 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ ПО СЧЕТУ № ОТ 29.05.2019Г СУММА 199500-00 БЕЗ НАЛОГА (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F4" ООО МЕТАЛЛИСТ MERGEFIELD "F5" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в Волго-Вятском Банке ПАО СБЕРБАНК, на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛАТА ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ ПО СЧЕТУ № ОТ 04.06.2019Г СУММА 99500-00 БЕЗ НАЛОГА (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО составил 35 037,00 рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по 28.11.2019на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 1 123 400,00 рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "ЗЕНИТСТРОЙ" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 246 на сумму рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛ. ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ ПО СЧ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ Г., НДС НЕ ОБЛАГ..».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "КРАМС" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 175 на сумму 170 200,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору подряда №/КР-2019 от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "КРАМС" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 183 на сумму 189 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору подряда №/КР-2019 от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "КРАМС" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 231 на сумму 165 700,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по договору подряда №/КР-2019 от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО КомплексСтройГрупп MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 32 на сумму 199 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ Сумма 199500-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО КомплексСтройГрупп составил 17 955,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 207 на сумму 199 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 29.05.2019г Сумма 199500-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО Металлист MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП В.М.А. ИНН №№, открытый в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 225 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 04.06.2019г Сумма 99500-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по 10.01.2020на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 1 140 918,00 рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", по платежному поручению 1544 на сумму 99 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил .

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", по платежному поручению 838 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 27.08.2019г., без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "ТРАНССИБЭКСПЕДИЦИЯ" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", по платежному поручению 944 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 20.09.2019г., без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", по платежному поручению 3 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 15.10.2019г., без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "ТРАНССИБЭКСПЕДИЦИЯ" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", по платежному поручению 1045 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 25.10.2019г., без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 35 820,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", по платежному поручению 467 на сумму 65 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 214 от ДД.ММ.ГГГГ, услуги, письмо от 09.12.19г. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 5 895,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "БИЛДАЙЛЕНД" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", по платежному поручению 127 на сумму 99 980,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 8 998,20 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "ЛЮКС-ГАРАНТ" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", по платежному поручению 280 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 08.08.2019г., НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 8 955,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "ТЕФЛА" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", по платежному поручению 901 на сумму 80 080,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Транспортные услуги счет № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 7 207,20 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "ТЕХКОМПЛЕКТ" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", по платежному поручению 339 на сумму 99 899,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "ЭКВИПТОР" MERGEFIELD "F4" № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", по платежному поручению 277 на сумму 99 996,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ЭКВИПТОР" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "ЭТАЛОНОПТ" MERGEFIELD "F4" 7704485393 с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН 595151158504 №, открытый в Филиале Приволжский ПАО БАНК "ФК ОТКРЫТИЕ", по платежному поручению 118 на сумму 98 963,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «за ремонт помещения по договору №Б54 от ДД.ММ.ГГГГ Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 4 330 142,24 рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "УТПК" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 348 на сумму 182 400,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по письму № от ДД.ММ.ГГГГ за ООО "Форсаж" ИНН 7842047475, за ремонтные работы по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. Сумма 182400-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "УТПК" составил 13 917,06 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 1013 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 15.10.2019г., без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 1049 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 25.10.2019г., без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 840 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 08.08.2019г., без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 466 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛ. ПО ПИСЬМУ, СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ, УСЛУГИ НДС НЕ ОБЛАГ..».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "АЛЬЯНС-ИНДУСТРИЯ" составил 8 955,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "Компания УралСпецРемонт" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 75 на сумму 151 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за ремонтные работы по Сч № от 29.05.2020г., без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН 5903116005 с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 124 на сумму 149 558,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от ДД.ММ.ГГГГ по письму за ООО "Квилан". Сумма 149558-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 194 на сумму 149 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за ремонтные работы по счету № от ДД.ММ.ГГГГ по письму за ООО "Квилан" Сумма 149500-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 237 на сумму 63 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за ремонтные работы по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ООО "Квилан". Сумма 63000-00 Без налога (НДС)».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 262 на сумму 149 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за ремонтные работы по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ООО "Квилан". Сумма 149500-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 4 на сумму 191 210,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛ. ПО СЧЕТУ № ОТ 10.01.2020Г. ЗА УСЛУГИ СУММА 191210-00 БЕЗ НАЛОГА (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 12 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 1092 на сумму 198 308,42 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за отделочные работы.й Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ТГС-сервис" составил 17 847,76 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "АВТОКОНТРОЛЬ" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 39 на сумму 50 680,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 14.01.2020г. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 12 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "АВТОКОНТРОЛЬ" составил 6 081,60 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 1548 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 133 на сумму 149 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "ТЕХСТРОЙМОНТАЖ" составил 22 410,00 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "УДС-Строй" ИНН 5904344981 с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН 595151158504 №, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 54 на сумму 149 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по счету № от 28.02.2020г. НДС не облагается.».

Исходя из процентной ставки не менее 12 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 731 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛ. ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ Г. НДС НЕ ОБЛАГ..».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 765 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛ. ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ Г. НДС НЕ ОБЛАГ..».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 899 на сумму 30 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛ. ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ Г. НДС НЕ ОБЛАГ..».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 900 на сумму 49 920,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛ. ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ Г. НДС НЕ ОБЛАГ..».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 37 на сумму 60 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛ. ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ Г. НДС НЕ ОБЛАГ..».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 53 на сумму 150 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛ. ПО СЧЕТУ № ОТ ДД.ММ.ГГГГ Г. НДС НЕ ОБЛАГ..».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 112 на сумму 119 285,24 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за ремонтные работы по счету № от 19.03.2020г. НДС не облагается».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 386 на сумму 100 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету 523 от ДД.ММ.ГГГГ НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 12 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 952 на сумму 100 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за электромонтажные работы Сумма 100000-00 В т.ч. НДС (20%) 16666-67».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 956 на сумму 260 000,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за электромонтажные работы Сумма 260000-00 В т.ч. НДС (20%) 43333-33».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 154 на сумму 19 080,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «ОПЛ. ЗА ОТДЕЛОЧНЫЕ РАБОТЫ ПО СЧ № ОТ 29.10.2019Г. СУММА 19080-00 БЕЗ НАЛОГА (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 455 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «оплата за отделочные работы по сч.№ от 09.09.2019г., без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "Уралстанкосервис" ИНН 5905237164 с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 454 на сумму 100 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «оплата за отделочные работы по сч.№ от 09.09.2019г., без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 206 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по сч № от 02.12.2019г. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "Пермская Строительная " ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 111 на сумму 149 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за ремонтные раьоты по счету № от 06,04,2020 г. НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 593 на сумму 132 959,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за ремонтные работы по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ООО "Спецторгснаб". Сумма 132959-00 Без налога (НДС)».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил 11 966,31 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 279 на сумму 99 500,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата за отделочные работы по Сч № от 08.08.2019г., НДС не облагается».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил .

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 170 на сумму 99 997,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 331 на сумму 99 980,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

ДД.ММ.ГГГГ MERGEFIELD "F3" ООО "" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №№, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", по платежному поручению 356 на сумму 99 965,00 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, за отделочные работы Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП С.А.А. составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытому в Московском филиале АО КБ "Модульбанк", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 2 рублей, а именно:

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП Н.Й.А. составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП Р.Д.А. составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 12 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по 19.02.2020на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытому в Филиале Точка ПАО Банка "ФК Открытие", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 1 941 488,00 рублей, а именно:

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытому в ФИЛИАЛЕ "НИЖЕГОРОДСКИЙ" АО "АЛЬФА-БАНК", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму № рублей, а именно:

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП Б.М.Е. составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП С.А.А. составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил .

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 12 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 12 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Г.С.В. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытому в Филиале "ДЕЛО" ПАО "СКБ-БАНК", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму рублей, а именно:

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО " составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Г.Д.Д. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытому в Волго-Вятском Банке ПАО СБЕРБАНК, произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму рублей, а именно:

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Г.Д.Д. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытому в ПАО РОСБАНК, произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 498 500,00 рублей, а именно:

ДД.ММ.ГГГГ ООО "ВЕЛЕС-К" ИНН № с расчетного счета № осуществило оплату на расчетный счет ИП Г.Д.Д. ИНН №№, открытому в ПАО РОСБАНК, на сумму 149500 рублей с указанием фиктивных оснований платежа: «Оплата по Сч. № от 03.12.2018г. Без НДС».

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО «» составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Г.Д.Д. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытому в ФИЛИАЛЕ "НИЖЕГОРОДСКИЙ" АО "АЛЬФА-БАНК", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму 349 000,00 рублей, а именно:

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Д.В.Н. ИНН №, не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму рублей, а именно:

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для Общество с ограниченной ответственностью "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Кроме того, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Д.В.Н. ИНН , не осуществляющего реальной финансово-хозяйственной деятельности, подконтрольного членам организованной группы, №, открытому в ПАО "БАНК УРАЛСИБ", произведены зачисления денежных средств от юридических лиц на общую сумму рублей, а именно:

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ИП З.Н.С. составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для Индивидуальный предприниматель Е.С.М. составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для Индивидуальный предприниматель Н.Й.А. составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной группы за услуги по обналичиванию денежных средств для ООО "" составил рублей.

Исходя из процентной ставки не менее 9 % доход организованной за услуги по обналичиванию денежных средств для Общество с ограниченной ответственностью "" составил рублей.

Таким образом, в период не позднее ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ Лицо 1, Лицо 2, Лицо 3, Лицо 4, Лицо 5, Лицо 6, Лицо 7, Лицо 8, Лицо 9 и Павлюченко И.В., используя офисные помещения, расположенные по адресам: , действуя от имени вышеуказанных индивидуальных предпринимателей и используя их счета, а также других организаций и индивидуальных предпринимателей, осуществляли банковскую деятельность (банковские операции) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, путем привлечения денежных средств юридических, осуществляя незаконные операции по обналичиванию денежных средств, при этом указанное деяние было сопряжено с извлечением дохода в сумме не менее рублей копеек, что является особо крупным размером.

Уголовное дело поступило в суд с представлением прокурора о применении особого порядка проведения судебного заседания и вынесения судебного решения в соответствии со ст. 316 УПК РФ и главой 40.1 УПК РФ, в связи с заключением с Павлюченко И.В. досудебного соглашения о сотрудничестве, и выполнения им всех обязательств, предусмотренных досудебным соглашением о сотрудничестве. Представление прокурора соответствует требованиям ст. 317.5 УПК РФ.

В судебном заседании государственный обвинитель подтвердил соблюдение Павлюченко И.В. всех условий досудебного соглашения о сотрудничестве, разъяснив, в чем именно выразилось его активное содействие следствию в раскрытии и расследовании преступлений, изобличении других соучастников преступления.

Также в судебном заседании установлено, что подсудимой Павлюченко И.В. понятно предъявленное обвинение, с обвинением он согласен в полном объеме. Досудебное соглашение о сотрудничестве заключено им добровольно, при участии защитника, с соблюдением положений главы 40.1 УПК РФ.

В судебном заседании исследованы показания подсудимой, данные ею в ходе предварительного следствия и в ходе судебного заседания. Установлено, что Павлюченко И.В. полностью признала вину, подтвердила оказание ею содействия следствию, сообщила о своей роли в совершении преступления, об обстоятельствах совершения преступления, дала показания, изобличающие соучастников преступления, о роли и действиях каждого из соучастников преступления. Представленными документами подтверждено значение сотрудничества с подсудимой для раскрытия и расследования преступления, изобличения и уголовного преследования соучастников преступления.

Таким образом, судом установлено, что Павлюченко И.В. соблюдены все условия и выполнены все обязательства, предусмотренные заключенным с нею досудебным соглашением о сотрудничестве.

Подсудимой разъяснены положения главы 40.1, 40 УПК РФ, последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства.

Ходатайство об особом порядке принятия судебного решения при заключении досудебного соглашения о сотрудничестве Павлюченко И.В. поддержано. Государственный обвинитель, защитник против рассмотрения уголовного дела в соответствии с главой 40.1 УПК РФ также не возражают.

Обвинение, с которым согласилась подсудимая, обоснованно, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

Совокупностью приведенных данных определено применение судом особого порядка принятия судебного решения при заключении досудебного соглашения о сотрудничестве.

Суд квалифицирует действия Павлюченко И.В. по пп. «а, б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, как осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.

При назначении наказания Павлюченко И.В. суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, характер и степень фактического участия Павлюченко И.В. в её совершении, значение этого участия для достижения цели преступления, данные о её личности, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и условия жизни её семьи.

Павлюченко И.В. не судима, на учете у врача психиатра и нарколога не состоит, трудоустроена, по месту жительства и работы характеризуется положительно.

Сомнений во вменяемости Павлюченко И.В. у суда не возникло.

Смягчающими наказание Павлюченко И.В. обстоятельствами суд признает, в соответствии с п. «и» ч. 1 ст. 61 УК РФ, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, изобличению и уголовному преследованию соучастников преступления, в силу ч. 2 ст. 61 УК РФ – раскаяние в содеянном, признание вины, состояние здоровья подсудимой, а также её близких родственников, оказание помощи близким родственникам.

Иных обстоятельств, подлежащих обязательному признанию в качестве смягчающих и предусмотренных ч. 1 ст. 61 УК РФ, не имеется.

Отягчающие наказание обстоятельства отсутствуют.

С учетом данных о личности подсудимой, общественной опасности и обстоятельств совершенного преступления, положений ст. 6 УК РФ о справедливости уголовного наказания, а также принимая во внимание цели уголовного наказания – восстановление социальной справедливости, исправление подсудимой и предупреждение совершения ею новых преступлений, суд назначает наказание подсудимой в виде лишения свободы и считает, что более мягкое наказание не будет отвечать указанным целям, оснований для применения положений ст.ст. 53.1, 73 УК РФ суд не усматривает, полагая, что только наказание, связанное с изоляцией от общества, позволит сформировать у Павлюченко И.В. стойкое законопослушное поведение.

Каких-либо исключительных обстоятельств, существенно уменьшающих характер и степень общественной опасности совершенного деяния, позволяющих применить к Павлюченко И.В. при назначении наказания положения ст. 64 УК РФ, суд не усматривает.

При этом суд назначает наказание подсудимой Павлюченко И.В. с применением ч. 2 ст. 62 УК РФ.

С учетом фактических обстоятельств дела, способа и степени общественной опасности совершенного подсудимой преступления, оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую, в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, не имеется, поскольку установленные по делу фактические обстоятельства соответствуют критериям тяжкого преступления, определенного Уголовным законом.

Кроме того, суд считает необходимым назначить подсудимой Павлюченко И.В. дополнительное наказание в виде штрафа, поскольку оно призвано способствовать достижению целей наказания, исправлению Павлюченко И.В. и предупреждению совершения ею новых преступлений. При этом суд учитывает тяжесть преступления, имущественное положение подсудимой, её семьи, принимает во внимание, что подсудимая является трудоспособной, не имеет заболеваний, препятствующих отбыванию штрафа.

На основании п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ отбывание лишения свободы следует назначить Павлюченко И.В. в исправительной колонии общего режима.

Оснований для зачета запрета определенных действий в срок лишения свободы не имеется, поскольку запрет, предусмотренный п. 1 ч. 6 ст. 105.1 УПК РФ, не применялся.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 307-309, 316, 317.7 УПК РФ,

п р и г о в о р и л:

Павлюченко И. В. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного пп. «а, б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы на срок 1 год со штрафом рублей в доход государства, с отбыванием основного наказания в исправительной колонии общего режима.

Срок наказания в виде лишения свободы Павлюченко И.В. исчислять с даты вступления приговора в законную силу.

Избрать в отношении Павлюченко И.В. меру пресечения в виде заключения под стражу, взять под стражу в зале суда и содержать до вступления приговора в законную силу.

В соответствии п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ, зачесть в срок лишения свободы Павлюченко И.В. время содержания её под стражей с ДД.ММ.ГГГГ до даты вступления приговора в законную силу из расчета один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Дополнительное наказание в виде штрафа подлежит уплате по следующим реквизитам:

Приговор может быть обжалован в Пермский краевой суд через Свердловский районный суд г. Перми в течение 10 суток со дня его провозглашения, а осужденной, содержащейся под стражей в тот же срок и в том же порядке со дня вручения копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Приговор, постановленный в соответствии с требованиями статьи 317.7 УПК РФ, не может быть обжалован сторонами в суд вышестоящей инстанции в связи с несоответствием выводов суда, изложенных в приговоре, фактическим обстоятельствам дела.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденная вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции.

Если после назначения подсудимому наказания в соответствии с положениями главы 40.1 УПК РФ будет обнаружено, что он умышленно сообщил ложные сведения или умышленно скрыл от следствия какие-либо существенные сведения, то приговор подлежит пересмотру в порядке, установленном разделом XV настоящего Кодекса (ст. 317.8 УПК РФ).

Судья Е.М. Кожевникова