Дело № 1-164/2022
УИД 03RS0045-01-2021-001647-53
ПРИГОВОР
Именем Российской Федерации
25 апреля 2022 года г. Уфа
Советский районный суд г. Уфы Республики Башкортостан в составе председательствующего судьи Яковлевой И.С.,
при секретаре Салаховой Ю.И.,
с участием государственного обвинителя Аскарова Р.Т.,
подсудимой Гафаровой Р.Р., ее защитника – адвоката Султангареевой В.А.,
рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке при заключении досудебного соглашения о сотрудничестве уголовное дело в отношении
Гафаровой Резиды Ришатовны, родившейся < дата > в ..., РБ, гражданки Российской Федерации, зарегистрированной и проживающей по адресу: ..., с среднем образованием, вдовы, имеющей на иждивении малолетнего ребенка и совершеннолетнего ребенка-инвалида, работающей помощником нотариуса Халяповой Р.Ф., ранее не судимой,
обвиняемой в совершении 5 преступлений, предусмотренных ч. 4 ст.159 Уголовного кодекса Российской Федерации и 91 преступления, предусмотренного ч.2 ст.187 Уголовного кодекса Российской Федерации,
УСТАНОВИЛ:
Гафарова Р.Р. совершила 5 хищений чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, а также 91 изготовление в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, совершенное организованной группой при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором Государственного бюджетного профессионального образовательного учреждения «Башкирский Аграрно-Технологический колледж» (далее – ГБПОУ «БАТК») расположенного по адресу: РБ, ..., в должностные обязанности которого входит: соблюдать при исполнении должностных обязанностей требования законодательства Российской Федерации, законодательства Республики Башкортостан, в том числе требований по противодействию коррупции, нормативных правовых актов органов местного самоуправления, устава учреждения, соглашений, локальных нормативных актов и трудового договора; обеспечение эффективной деятельность учреждения и его структурных подразделений, организацию административно-хозяйственной, финансовой и иной деятельности учреждения; обеспечивать планирование деятельности учреждения с учетом средств, получаемых из всех источников, не запрещенных законодательством Российской Федерации и Республики Башкортостан; обеспечивать целевое и эффективное использование денежных средств учреждения, а также имущества, переданного учреждению в оперативное управление в установленном порядке; обеспечивать своевременное и качественное выполнение всех договоров и обязательств учреждения; обеспечивать работникам учреждения и обучающимся безопасные условия труда и обучения, соответствующие государственным нормативным требованиям охраны труда, а также социальные гарантии в соответствии с законодательством Российской Федерации. Республики Башкортостан; создавать и соблюдать условия, обеспечивающие деятельность представителей работников, в соответствии с трудовым законодательством, коллективным договором, соглашениями; обеспечивать разработку в установленном порядке правил внутреннего трудового распорядка; требовать соблюдения работниками учреждения правил внутреннего трудовою распорядка; обеспечивать выплату в полном размере заработной платы, пособий и иных выплат работникам; ведения в соответствии с законодательством Российской Федерации и Республики Башкортостан, коллективным договором, правилами внутреннего трудового распорядка, трудовыми договорами; не разглашать сведения, составляющие государственную или иную охраняемую законом тайну, ставшие известными ему в связи с исполнением своих должностных обязанностей; обеспечивать выполнение требований законодательства Российской Федерации и Республики Башкортостан по гражданской обороне и мобилизационной подготовке; обеспечивать соблюдение законодательства Российской Федерации, Республики Башкортостан и выполнении финансово-хозяйственных операций, в том числе по своевременной и в полном объеме уплате всех установленных законодательством Российской Федерации. Республики Башкортостан налогов и сборов, а также представление отчетности в порядке и сроки, которые установлены законодательством Российской Федерации. Республики Башкортостан; обеспечивать реализацию соответствующих образовательных программ; принимать меры по обеспечению учреждения квалифицированными работниками педагогического, инженерно-технического, учебно-вспомогательного и иного персонала; обеспечивать и осуществлять контроль обеспечения охраны труда и техники безопасности работников и обучающихся; согласовывать с работодателем служебные командировки за пределы республики; представлять проекты планов деятельности учреждения и отчеты об исполнении этих планов в порядке и сроки, которые установлены законодательством Российской Федерации, Республики Башкортостан; обеспечивать выполнение всех плановых показателей деятельности учреждения; обеспечивать своевременное выполнение нормативных правовых актов и локальных нормативных актов работодателя; своевременно информировать работодателя о начале проведения проверок деятельности учреждения контрольными и правоохранительными органами и об их результатах, о случаях привлечения работников учреждения к административной и уголовной ответственности, связанных с их работой в учреждении, а также незамедлительно сообщать о случаях возникновения в учреждении ситуации, представляющей угрозу жизни и здоровью обучающихся и работников; осуществить при расторжении настоящего трудового договора передачу дел учреждения вновь назначенному руководителю в установленном порядке; представлять в случае изменения персональных данных соответствующие документы; представлять в установленном порядке сведения о своих доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, а также о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера своих супруги (супруга) и несовершеннолетних детей; обеспечивать достижение установленных учреждению ежегодных значений показателей в соответствии с Приказом Министерства образования Республики Башкортостан от 10.12.2008г. ...; обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомленным о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в особо крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», в должностные обязанности, которой входит: составление бухгалтерской (финансовой) отчетности: осуществление координации и контроля процесса формирования информации в системе бухгалтерского учета; формирование числовых показателей отчетов, входящих в состав бухгалтерской (финансовой) отчетности; осуществление счетной и логической проверки правильности формирования числовых показателей отчетов, входящих в состав бухгалтерской (финансовой) отчетности; формирование пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах; обеспечение ознакомления, согласование и подписание руководителем экономического субъекта бухгалтерской (финансовой) отчетности; обеспечение представления бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с законодательством Российской Федерации; обеспечение необходимыми документами бухгалтерского учета процессов внутреннего контроля, государственного (муниципального) финансового контроля, внутреннего и внешнего аудита, ревизий, налоговых и иных проверок, подготовка документов о разногласиях по результатам государственного (муниципального) финансового контроля, аудита, ревизий, налоговых и иных проверок; обеспечение сохранности бухгалтерской (финансовой) отчетности до ее передачи в архив; организация передачи бухгалтерской (финансовой) отчетности в архив в установленные сроки; внутренний контроль ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности: организация и осуществление внутреннего контроля ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности организации; осуществление проверок обоснованности первичных учетных документов, которыми оформлены факты хозяйственной жизни, логическая увязка отдельных показателей; проверка качества ведения регистров бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности; осуществление проверки качества бухгалтерской (финансовой) отчетности обособленных подразделений экономического субъекта (при децентрализованном ведении бухгалтерского учета); осуществление контроля за соблюдением процедур внутреннего контроля ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской (финансовой) отчетности; подготовка и представление отчета о состоянии внутреннего контроля организации, осуществление организации их хранения и передачу в архив в установленные сроки; ведение налогового учета, составление налоговых расчетов и деклараций, налоговое планирование: осуществление организации ведения налогового учета и составления налоговой отчетности в организации; осуществление организации исчисления и уплаты взносов в государственные внебюджетные фонды, составление соответствующей отчетности; обеспечение представления налоговой отчетности и отчетности в государственные внебюджетные фонды в соответствующие адреса и в установленные сроки; координация процесса ведения налогового учета, составления налоговых расчетов и деклараций, отчетности в государственные внебюджетные фонды; осуществление контроля ведения налогового учета и составления налоговых расчетов и деклараций, отчетности в государственные внебюджетные фонды; обеспечение необходимыми документами при проведении внутреннего контроля, государственного (муниципального) финансового контроля, внутреннего и внешнего аудита, ревизий, налоговых и иных проверок, подготовка соответствующих документов о разногласиях по результатам государственного (муниципального) финансового контроля, аудита, ревизий, налоговых и иных проверок; осуществление организации налогового планирования в организации; формирование налоговой политики организации; осуществление проверки качества налоговой отчетности обособленных подразделений организации (при децентрализованном ведении налогового учета); осуществление контроля за соблюдением требований налоговой политики в процессе осуществления организацией (ее обособленными подразделениями и дочерними обществами) деятельности; обеспечение сохранности документов и регистров налогового учета, налоговой отчетности и отчетности в государственные внебюджетные фонды и последующую их передачу в архив; проведение финансового анализа, бюджетирование и управление денежными потоками: организация работы по финансовому анализу организации; планирование работы по анализу финансового состояния организации; осуществление координации и контроль выполнения работ по анализу финансового состояния организации; организация хранение документов по финансовому анализу; организация бюджетирования и управления денежными потоками в организации; осуществление координации и контроль за выполнением работ в процессе бюджетирования и управления денежными потоками в организации; разработка финансовой политики организации, определение и осуществление меры по обеспечению ее финансовой устойчивости; составление финансовых планов, бюджета и сметы организации; представление финансовых планов, бюджетов и смет руководителю или иному уполномоченному органу управления организации для утверждения; руководство работой по управлению финансами исходя из стратегических целей и перспектив развития организации; осуществление анализа и оценки финансовых рисков, разработка мер по их минимизации; составление отчетов об исполнении бюджетов денежных средств, финансовых планов и осуществление контроля за целевым использованием средств, соблюдением финансовой дисциплины и своевременностью расчетов; принятие участия в разработке планов продаж продукции (работ, услуг), затрат на производство и осуществление подготовки предложений по повышению рентабельности производства и снижению издержек производства и обращения; осуществление организации хранения документов по бюджетированию и движению денежных потоков в организации; организация разработки и утверждение планов возглавляемого структурного подразделения; распределение трудовых функций, служебные задания между подчиненными работниками и осуществление контроля за их выполнением; обеспечение в отношении подчиненных работников соблюдения трудового законодательства и законодательства об охране труда, создание условий труда, отвечающих установленным требованиям; организация обучения подчиненных работников, повышение их квалификации; разрешение конфликтных ситуаций между подчиненными работниками; внесение на рассмотрение руководства организации: представления о назначении, перемещении и освобождении от занимаемых должностей подчиненных работников; предложения о поощрении подчиненных работников; предложения о привлечении и дисциплинарной ответственности подчиненных работников, совершивших дисциплинарные проступки; представления о привлечении к материальной ответственности материально ответственных работников, других работников организации в случае причинения ущерба организации; исполнение поручения непосредственного руководителя, а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., в должностные обязанности которых входит: составление (оформление) первичных учетных документов; прием первичных учетных документов о фактах хозяйственной жизни экономического субъекта; выявление случаев нарушения ответственными лицами графика документооборота и порядка представления в бухгалтерскую службу первичных учетных документов и информирование об этом руководителя бухгалтерской службы; проверка первичных учетных документов в отношении формы, полноты оформления, реквизитов; систематизация первичных учетных документов текущего отчетного периода в соответствии с учетной политикой; составление на основе первичных учетных документов сводных учетных документов; подготовка первичных учетных документов для передачи в архив; изготовление копий первичных учетных документов, в том числе в случае их изъятия уполномоченными органами в соответствии с законодательством Российской Федерации; обеспечение данными для проведения инвентаризации активов и обязательств экономического субъекта в соответствии с учетной политикой экономического субъекта; составлять (оформлять) первичные учетные документы, в том числе электронные документы. владеть приемами комплексной проверки первичных учетных документов; пользоваться компьютерными программами для ведения бухгалтерского учета, информационными и справочно-правовыми системами, оргтехникой; обеспечивать сохранность первичных учетных документов до передачи их в архив; денежное измерение объектов бухгалтерского учета и осуществление соответствующих бухгалтерских записей; регистрация данных, содержащихся в первичных учетных документах, в регистрах бухгалтерского учета; отражение в бухгалтерском учете результатов переоценки объектов бухгалтерского учета, пересчета в рубли выраженной в иностранной валюте стоимости активов и обязательств; составление отчетных калькуляций, калькуляций себестоимости продукции (работ, услуг), распределение косвенных расходов, начисление амортизации активов в соответствии с учетной политикой экономического субъекта; сопоставление результатов инвентаризации с данными регистров бухгалтерского учета и составление сличительных ведомостей; вести регистрацию и накопление данных посредством двойной записи, по простой системе; применять правила стоимостного измерения объектов бухгалтерского учета, способы начисления амортизации, принятые в учетной политике экономического субъекта; составлять бухгалтерские записи в соответствии с рабочим планом счетов экономического субъекта; владеть методами калькулирования себестоимости продукции (работ, услуг), составлять отчетные калькуляции, производить расчеты заработной платы, пособий и иных выплат работникам экономического субъекта; исчислять рублевый эквивалент выраженной в иностранной валюте стоимости активов и обязательств; пользоваться компьютерными программами для ведения бухгалтерского учета, информационными и справочно-правовыми системами, оргтехникой; подсчет в регистрах бухгалтерского учета итогов и остатков по счетам синтетического и аналитического учета, закрытие оборотов по счетам бухгалтерского учета; контроль тождества данных аналитического учета оборотам и остаткам по счетам синтетического учета; подготовка информации для составления оборотно-сальдовой ведомости, главной книги; подготовка пояснений, подбор необходимых документов для проведения внутреннего контроля, внутреннего и внешнего аудита, документальных ревизий, налоговых и иных проверок; систематизация и комплектование регистров бухгалтерского учета за отчетный период; передача регистров бухгалтерского учета в архив; изготовление и предоставление по требованию уполномоченных органов копий регистров бухгалтерского учета; отражение в бухгалтерском учете выявленных расхождений между фактическим наличием объектов и данными регистров бухгалтерского учета; сопоставлять данные аналитического учета с оборотами и остатками по счетам синтетического учета на последний календарный день каждого месяца; готовить различные справки, готовить ответы на запросы, содержащие информацию, формируемую в системе бухгалтерского учета; пользоваться компьютерными программами для ведения и бухгалтерского учета, информационными и справочно-правовыми системами, оргтехникой; обеспечивать сохранность регистров бухгалтерского учета до передачи в архив; исправлять ошибки, допущенные при ведении бухгалтерского у чета, в соответствии с установленными правилами; обеспечивает предварительный сбор данных о потребностях, ценах на товары, работы, услуги для осуществления закупок для государственных нужд, подготавливает закупочную документацию, обрабатывает результаты закупки и заключения контракта. После чего директор А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р. К. Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, достоверно зная о наличии на расчетном счете ГБПОУ БАТК ... открытого в Национальном банке Республики Башкортостан Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ) денежных средств фактически превышающих затраты ГБПОУ БАТК на выплаты стипендии учащимся и обмундирование при выпуске детей-сирот за 2015 г., в период времени с < дата > по < дата > давал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направлять в Министерство финансов Республики Башкортостан платежные поручения о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежные поручения ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, с целью последующего их использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Обмундирование при выпуске детей-сирот за 2015 г.». На основании указанных выше платежных поручений, в которые внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Обмундирование при выпуске детей-сирот за 2015 г.».
Гафарова Р.Р. согласно отведенной ей преступной роли, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана, в особо крупном размере, организованной группой в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестры ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата > с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Обмундирование при выпуске детей-сирот за 2015 г» с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загружала указанные выше реестры, согласно которых производились перечисления денежных средств ее карт-счет.
На основании платежных поручений: ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата > и реестров: ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, в период времени с < дата > по < дата > на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 819 820 рублей, что является крупным размером. Которые в последующем Гафаровой Р.Р. были обналичены.
Используя данную схему хищения бюджетных денежных средств в период времени с < дата > по < дата >, А.Н.М., С.Н.Г., Гафарова Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В. действуя организованной группой, путем обмана, выразившийся во внесении в платежные поручения: : ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата > и реестры: ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата > заведомо недостоверных сведений, с использованием служебного положения, противоправно и безвозмездно изъяли, то есть похитили бюджетные денежные средства, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» на общую сумму 819 820 рублей, что является, крупным размером., которые были перечислены на банковскую карту Гафаровой Р.Р., с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Обмундирование при выпуске детей-сирот за 2015 г.».
Полученные в виде дохода от преступной деятельности денежные средства были распределены А. Н.М. между участниками организованной группы, и потрачены членами организованной группы по своему усмотрению, причини тем самым ущерб бюджету Республики Башкортостан, на общую сумму 819 820 рублей, что является, особо крупным размером.
Она же, Гафарова А.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором Государственного бюджетного профессионального образовательного учреждения «Башкирский Аграрно-Технологический колледж» (далее – ГБПОУ «БАТК»), обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р. К.Р.Ф., М.Р.В. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Е.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А. Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, С.Н.Г., К.Р.Ф. и М.Р.В. положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на нее карт-счет с видом зачисления «стипендия учащимся» в сумме 40 000 рублей.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., К. Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 40 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором Государственного бюджетного профессионального образовательного учреждения «Башкирский Аграрно-Технологический колледж» (далее – ГБПОУ «БАТК») обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., К. Р.Ф., М. Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положены выплаты с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» произведено перечисление денежных средств сумме 260 000 рублей, с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым, гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 260 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомленным, о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., после чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «обмундирование при выпуске детей-сирот за 2015 год».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств в сумме 20 000 рублей на её карт-счет, с видом зачисления «обмундирование при выпуске детей-сирот за 2015 год».
Своим участием в организованной группе Гафарова Р.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым, гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафарова Р.Р., К. Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 20 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., К. Р.Ф., М.Р.В., после чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., К. Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что Гафарова Р.Р. положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств в сумме 42 000 рублей на ее карт-счет с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., К. Р.Ф., М. Р.В., получен доход в сумме 42 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., К. Р.Ф., М. Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о сумме денежных средств подлежащей перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств в сумме 110 000 рублей на ее карт-счет с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Гафарова Р.Р. К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р. К. Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 110 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., К. Р.Ф., М. Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о сумме денежных средств подлежащей перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств в сумме 50 500 рублей на ее карт-счет с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Гафарова Р.Р. К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р. К. Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 50 500 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., К.Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о сумме денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств в сумме 297 320 рублей на ее карт-счет с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф. и М.Р.В., являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым, гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафарова Р.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 297 320 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила хищение чужого имущества путем обмана, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупоном размере, совершенное организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафаровой Р.Р., К.Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р. К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, достоверно зная о наличии на расчетном счете ГБПОУ БАТК ... открытого в Национальном банке Республики Башкортостан Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ) денежных средств фактически превышающих затраты ГБПОУ БАТК на выплаты стипендии учащимся и обмундирование при выпуске детей-сирот за 2015 г., в период времени с < дата > по < дата > давал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направлять в Министерство финансов Республики Башкортостан платежные поручения о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежные поручения от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >... от < дата >..., от < дата >..., с целью последующего их использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Обмундирование при выпуске детей-сирот за 2017 г.», «Оплата за письменные принадлежности детям-сиротам за 2017 г.». На основании указанных выше платежных поручений, в которые внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Обмундирование при выпуске детей-сирот за 2017 г.», «Оплата за письменные принадлежности детям-сиротам за 2017 г.».
Гафарова Р.Р. согласно отведенной ей преступной роли, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана, в особо крупном размере, организованной группой в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестры ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, С.Н.Г., Г.А.Р. К.Р.Ф. и М.Р.В. положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Обмундирование при выпуске детей-сирот за 2017 г.», «Оплата за письменные принадлежности детям-сиротам за 2017 г.» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загружала указанные выше реестры, согласно которых производились перечисления денежных средств ее карт-счет.
На основании платежных поручений: от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >... от < дата >..., от < дата >... и реестров: ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, в период времени с < дата > по < дата > на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 5415138,74 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя С.Е.Г. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 186048,72 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 219098,72 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 186048,72 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 186048,72 рублей. Действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана, в особо крупном размере, организованной группой, участники организованной группы С.Н.Г., Гафарова Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В, действуя по заранее разработанному А.Н.М. преступному плану обналичили перечисленные на их счета похищенные денежные средства.
Используя данную схему хищения бюджетных денежных средств в период времени с < дата > по < дата >, А.Н.М., С.Н.Г., Гафарова Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. действуя организованной группой, путем обмана, выразившийся во внесении в платежные поручения: от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >... от < дата >..., от < дата >... и реестры: ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, заведомо недостоверных сведений, с использованием служебного положения, противоправно и безвозмездно изъяли, то есть похитили бюджетные денежные средства, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» на общую сумму 6192383,62 рублей, что является, крупным размером., которые были перечислены на банковские счета С.Н.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В., с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Обмундирование при выпуске детей-сирот за 2017 г.», «Оплата за письменные принадлежности детям-сиротам за 2017 г.».
Полученные в виде дохода от преступной деятельности денежные средства были распределены А.Н.М. между участниками организованной группы, и потрачены членами организованной группы по своему усмотрению, причини тем самым ущерб бюджету Республики Башкортостан, на общую сумму 6192383,62 рублей, что является, особо крупным размером.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., после чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М. Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, С.Н.Г., К.Р.Ф. и М.Р.В. положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 15000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя С.Е.Г. в сумме 15000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. в сумме 15000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. в сумме 15000 рублей, с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., являющиеся работником бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивала сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 60 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., после чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что Г.А.Р. положены выплаты с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств сумме 44020 рублей, с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 44020 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М. Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 2170 рублей и 250 000 рублей, с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым, гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 252 170 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., после чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарова Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что Г.А.Р. положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств сумме4030 рублей, с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым, гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 4030 рублей.
Деятельность организованной группы характеризовалась наличием организатора в лице А.Н.М., который планировал ее деятельность, контролировал действия всех ее членов, осуществляемые согласно заранее определенных им ролей, и распределял денежные средства, полученные в результате совершения преступлений. Характерными признаками организованной группы были устойчивость и сплоченность, основанные на длительной совместной работе, подчиненности их участников.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 320 000 рублей, с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Са.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 320 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 220 000 рублей, с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 220 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 400 000 рублей, с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С. Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 400 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «обмундирование одежды при выпуске детей-сирот за 2017 г.».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 90 000 рублей, с видом зачисления «обмундирование одежды при выпуске детей-сирот за 2017 г.».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 90 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 1550 и 500 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 2050 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 450 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 450 00 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 764 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 764 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 220 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 220 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «оплата за письменные принадлежности детям-сиротам за 2017 г.».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 70 000 рублей, с видом зачисления «оплата за письменные принадлежности детям-сиротам за 2017 г.».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 70 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 250 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 250 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 585 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 585 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 3480 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 3480 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 962 750 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 3480 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, С.Н.Г., Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 171 048,72 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя С.Е.Г. в сумме 171 048,72 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 171 048,72 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. в сумме 171 048,72 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. в сумме 171 048,72 рублей, с видом зачисления «Стипендия учащимся».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 855243,62 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 639 640 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г. А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 639 640 рублей.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в особо крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступлений, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., К. Р.Ф., М.Р.В., и Г.А.Р. состоящую до < дата > в должности бухгалтера, с < дата > состоящую на должности главного бухгалтера. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Е.Г., Г Р.Р., К. Р.Ф., М.Р.В., и Г.А.Р.с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, достоверно зная о наличии на расчетном счете ГБПОУ БАТК ... открытого в Национальном банке Республики Башкортостан Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ) денежных средств фактически превышающих затраты ГБПОУ БАТК на выплаты стипендии учащимся и обмундирование при выпуске детей-сирот за 2015 г., в период времени с < дата > по < дата > давал указание главному бухгалтеру С. Е.Г., с < дата > по < дата > давал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направлять в Министерство финансов Республики Башкортостан платежные поручения о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежные поручения от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., с целью последующего их использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Обмундирование при выпуске детей-сирот», «пособие по временной нетрудоспособности», «заработная плата».
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежные поручения от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., с целью последующего их использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Обмундирование при выпуске детей-сирот», «денежная компенсация обеспечения питанием детей сирот».
На основании указанных выше платежных поручений, в которые внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Обмундирование при выпуске детей-сирот», «денежная компенсация обеспечения питанием детей сирот», «пособие по временной нетрудоспособности», «заработная плата».
Гафарова Р.Р. согласно отведенной ей преступной роли, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана, в особо крупном размере, организованной группой в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестры ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ...< дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ...< дата >, ... от < дата >, ... от < дата > с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, С. Н.Г., Г.А.Р. К. Р.Ф. и М. Р.В. положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Обмундирование при выпуске детей-сирот», «денежная компенсация обеспечения питанием детей сирот», «пособие по временной нетрудоспособности», «заработная плата» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загружала указанные выше реестры, согласно которых производились перечисления денежных средств ее карт-счет.
На основании платежных поручений: от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., и реестров: ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ...< дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ...< дата >, ... от < дата >, ... от < дата > в период времени с < дата > по < дата > на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 2589425,40 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя С. Р.С., находящийся в пользовании С. Е.Г. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 301 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 1447087,42 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 491847,41 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 592847,41 рублей. Действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана, в особо крупном размере, организованной группой, участники организованной группы С.Н.Г., Гафарова Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М. Р.В, действуя по заранее разработанному А.Н.М. преступному плану обналичили перечисленные на их счета похищенные денежные средства.
Используя данную схему хищения бюджетных денежных средств в период времени с < дата > по < дата >, А.Н.М., С.Н.Г., Гафарова Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В. действуя организованной группой, путем обмана, выразившийся во внесении в платежные поручения: от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., и реестры: ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ...< дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ...< дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, заведомо недостоверных сведений, с использованием служебного положения, противоправно и безвозмездно изъяли, то есть похитили бюджетные денежные средства, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» на общую сумму 6192383,62 рублей, что является, крупным размером., которые были перечислены на банковские счета С. Н.Г., Гафарова Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф. и М.Р.В., с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Обмундирование при выпуске детей-сирот», «денежная компенсация обеспечения питанием детей сирот», «пособие по временной нетрудоспособности», «заработная плата».
Полученные в виде дохода от преступной деятельности денежные средства были распределены А.Н.М. между участниками организованной группы, и потрачены членами организованной группы по своему усмотрению, причини тем самым ущерб бюджету Республики Башкортостан, на общую сумму 5422207,64 рублей, что является, особо крупным размером.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положены выплаты с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств сумме 1240 рублей, с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 1240 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положены выплаты с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств сумме 200 000 рублей, с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р. К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе Аг.Н.М., С. Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г. А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 200 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положены выплаты с видом зачисления «Стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств сумме 200 000 рублей, с видом зачисления «Стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р. К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 200 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «пособие по временной нетрудоспособности».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положены выплаты с видом зачисления «пособие по временной нетрудоспособности» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств сумме 100 000 рублей, с видом зачисления «пособие по временной нетрудоспособности».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р. К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 100 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «заработная плата».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей положены выплаты с видом зачисления «заработная плата» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств сумме 20357,99 рублей, с видом зачисления «заработная плата».
Своим участием в организованной группе Г.А.Р. К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 20357,99 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 7500 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 7500 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 15000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 475 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 75000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 550 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 75 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 75000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 150 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. в сумме 300 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 400 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 400 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей. С.Е.Г., Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 152 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя С.Р.С., находящийся в пользовании С.Е.Г. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 752 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, С.Е.Г., Г.А.Р. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 101 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя С.Р.С., находящийся в пользовании С.Е.Г. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 101 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 101 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 101 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., являющаяся работником бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивала сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 404 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 100 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 100 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 200 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру С.Е.Г. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
С.Е.Г. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей сирот».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, С.Е.Г., Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей сирот» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя С.Р.С., находящийся в пользовании С.Е.Г. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., С.Е.Г., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 752 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Г.Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М. Р.В., получен доход в сумме 300 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 243 740 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 230 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 161 820 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 161 820 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 161 820 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 161 820 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., ГА.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 647 280 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г. А.Р. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 171 740 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 166740 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Га.Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 338 480 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 80027,41 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 80027,41 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 80027,41 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 80027,41 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 320 109,65 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: Г.А.Р., Гафарову Р.Р., К.Р.Ф., М.Р.В.,. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, достоверно зная о наличии на расчетном счете ГБПОУ БАТК ... открытого в Национальном банке Республики Башкортостан Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ) денежных средств фактически превышающих затраты ГБПОУ БАТК на выплаты стипендии учащимся и обмундирование при выпуске детей-сирот за 2015 г., в период времени с < дата > по < дата > давал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направлять в Министерство финансов Республики Башкортостан платежные поручения о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежные поручения от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >... с целью последующего их использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот», «Денежная компенсация на обмундирование детей-сирот». На основании указанных выше платежных поручений, в которые внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот», «Денежная компенсация на обмундирование детей-сирот».
Гафарова Р.Р. согласно отведенной ей преступной роли, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана, в особо крупном размере, организованной группой в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, 2 № < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >. ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата > с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р. К.Р.Ф. и М.Р.В. положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот», «Денежная компенсация на обмундирование детей-сирот» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загружала указанные выше реестры, согласно которых производились перечисления денежных средств ее карт-счет.
На основании платежных поручений от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >... и реестров: ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, 2 № < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >. ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата > на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 2285659,71 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 2395634,70 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К. Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 537489,70 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М. Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 637489,70 рублей. Действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана, в особо крупном размере, организованной группой, участники организованной группы Гафарова Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В, действуя по заранее разработанному А.Н.М. преступному плану обналичили перечисленные на их счета похищенные денежные средства.
Используя данную схему хищения бюджетных денежных средств в период времени с < дата > по < дата >, А.Н.М., С.Н.Г., Гафарова Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В. действуя организованной группой, путем обмана, выразившийся во внесении в платежные поручения: от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >... и реестры: ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, 2 № < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >. ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, заведомо недостоверных сведений, с использованием служебного положения, противоправно и безвозмездно изъяли, то есть похитили бюджетные денежные средства, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» на общую сумму 5856273,81 рублей, что является, крупным размером, которые были перечислены на банковские счета Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф. и М.Р.В., с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот», «денежная компенсация на обмундирование детей-сирот».
Полученные в виде дохода от преступной деятельности денежные средства были распределены А.Н.М. между участниками организованной группы, и потрачены членами организованной группы по своему усмотрению, причини тем самым ущерб бюджету Республики Башкортостан, на общую сумму 5856273,81 рублей, что является, особо крупным размером.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г. А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 149 900 рублей и 9620 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 149 900, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г. А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 309 420 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 160620рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 310 620 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, < дата > воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 86 800 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 86 800 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 86 800 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 86 800 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 347 200 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 175 800 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 164 680 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 340 480 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени < дата > по < дата > воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 69213,90 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 69213,90 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 69213,90 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 69213,90 рублей, с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 276 855,60 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 161 620 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 311 620 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата >, дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 99 742,50 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 99 742,50 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 99 742,50 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 99 742,50 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 398 970 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 161 200 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 311 200 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г. А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 и 10 620 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 310 620 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени < дата > по < дата > воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 80029,40 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 80029,40 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 80029,40 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 80029,40 рублей, с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 320 117,60 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата >, дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г. А.Р., и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 208 620 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 200 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., являющаяся работником бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивала сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 458 620 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата >, дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 208 620 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 200 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., являющаяся работником бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивала сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 458 620 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей-сирот».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени < дата > по < дата > воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей-сирот» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей-сирот».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 200 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 208 620 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 200 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 408 620 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 133 670 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 125 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 258 670 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей-сирот».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени < дата > по < дата > воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей-сирот» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 55 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 55 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 55 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 55 000 рублей, с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей-сирот».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 220 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени < дата > по < дата > воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 55 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 55 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 55 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 55 000 рублей, с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 221 175,61 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени < дата > по < дата > воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 160 645 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 41 410 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 41 410 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 393 465 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А. Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров Г.А.Р.., Гафарову Р.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М. Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, А. Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, достоверно зная о наличии на расчетном счете ГБПОУ БАТК ... открытого в Национальном банке Республики Башкортостан Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ) денежных средств фактически превышающих затраты ГБПОУ БАТК на выплаты стипендии учащимся и обмундирование при выпуске детей-сирот за 2015 г., в период времени с < дата > по < дата > давал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направлять в Министерство финансов Республики Башкортостан платежные поручения о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежные поручения от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >... с целью последующего их использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Материальная помощь обучающимся из стипендиального фонда», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей», «Денежная компенсация на обмундирование детей-сирот», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся с ограниченными возможностями здоровья», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся программы подготовки квалифицированных рабочих из малоимущих семей», «Денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот». На основании указанных выше платежных поручений, в которые внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Материальная помощь обучающимся из стипендиального фонда», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей», «Денежная компенсация на обмундирование детей-сирот», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся с ограниченными возможностями здоровья», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся программы подготовки квалифицированных рабочих из малоимущих семей», «Денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
Гафарова Р.Р. согласно отведенной ей преступной роли, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана, в особо крупном размере, организованной группой в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестры: ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ...< дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата > с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р. К. Р.Ф. и М.Р.В. положена выплата с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Материальная помощь обучающимся из стипендиального фонда», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей», «Денежная компенсация на обмундирование детей-сирот», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся с ограниченными возможностями здоровья», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся программы подготовки квалифицированных рабочих из малоимущих семей», «Денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загружала указанные выше реестры, согласно которых производились перечисления денежных средств ее карт-счет.
На основании платежных поручений от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >... и реестров: ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ...< дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата > на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г. Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 2038424,76 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 1987909,76 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 615 307,76 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М. Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 665 307,76 рублей. Действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на хищение бюджетных денежных средств, путем обмана, в особо крупном размере, организованной группой, участники организованной группы Гафарова Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В, действуя по заранее разработанному А.Н.М. преступному плану обналичили перечисленные на их счета похищенные денежные средства.
Используя данную схему хищения бюджетных денежных средств в период времени с < дата > по < дата >, А.Н.М., С.Н.Г., Гафарова Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В. действуя организованной группой, путем обмана, выразившийся во внесении в платежные поручения: от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >..., от < дата >... и реестры: ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ...< дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, ... от < дата >, заведомо недостоверных сведений, с использованием служебного положения, противоправно и безвозмездно изъяли, то есть похитили бюджетные денежные средства, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» на общую сумму 5856273,81 рублей, что является, крупным размером., которые были перечислены на банковские счета Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф. и М.Р.В., с видом зачисления «Стипендия учащимся», «Материальная помощь обучающимся из стипендиального фонда», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей», «Денежная компенсация на обмундирование детей-сирот», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся с ограниченными возможностями здоровья», «Денежная компенсация обеспечения питания обучающихся программы подготовки квалифицированных рабочих из малоимущих семей», «Денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
Полученные в виде дохода от преступной деятельности денежные средства были распределены А.Н.М. между участниками организованной группы, и потрачены членами организованной группы по своему усмотрению, причини тем самым ущерб бюджету Республики Башкортостан, на общую сумму 5306950,04 рублей, что является, особо крупным размером.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 141 145 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 140 500 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 281 645 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 15 500 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 9500 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 25 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 158 645 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 308 645 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «мат. помощь обучающимся из стипендиального фонда».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г. А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «мат. помощь обучающимся из стипендиального фонда» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 40 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 40 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 40 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 40 000 рублей,, с видом зачисления «мат. помощь обучающимся из стипендиального фонда».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 160 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обесп. питания обуч-ся из многодетных и малоимущих семей».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обесп.питания обуч-ся из многодетных и малоимущих семей» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 30 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 30 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 30 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 30 000 рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация обесп.питания обуч-ся из многодетных и малоимущих семей».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 120 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «мат. помощь обучающимся из стипендиального фонда».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «мат. помощь обучающимся из стипендиального фонда» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей,, с видом зачисления «мат. помощь обучающимся из стипендиального фонда».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 200 000 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 158 645 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 308 645 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей-сирот».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г. А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей-сирот» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 26 542, 67 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 26 542,67 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 26 54267 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 26 542,67 рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей-сирот».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 106 170,68 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей-сирот».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г. А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей-сирот» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 26 542, 67 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 26 542,67 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 26 54267 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 26 542,67 рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация на обмундирование детей-сирот».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 106 170,68 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени с < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 143 645 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 135 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 278 645 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обеспечение питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 17617,50 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 17617,50 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 17617,50 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 17617,50 рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация обеспечение питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 70 470 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспесчения питания обучающихся с ограниченными возможностями здоровья».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обеспесчения питания обучающихся с ограниченными возможностями здоровья» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 5 856,80 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 5 856,80 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 5856,80 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 5856,80 рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 23427,20 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающися программы подготовки квалифицированных рабочих из малоимущих семей».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обесп.питания обучающихся программы подготовки квалифицированных рабочих из малоимущих семей» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 59 400 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 59 400 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 59 400 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 59 400 рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация обесп.питания обучающихся программы подготовки квалифицированных рабочих из малоимущих семей».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 237 400 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся с ограниченными возможностями здоровья».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся с ограниченными возможностями здоровья» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 7524,48 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 7524,48 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 7524,48 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 7524,48 рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся с ограниченными возможностями здоровья».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 30097,92 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся ся из многодетных и малоимущих семей».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся ся из многодетных и малоимущих семей» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 7503,75 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 7503,75 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 7503,75 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 7503,75 рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся ся из многодетных и малоимущих семей».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 30015 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обесп.питания обучающихся программы подготовки квалифицированных рабочих из малоимущих семей».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обесп.питания обучающихся программы подготовки квалифицированных рабочих из малоимущих семей» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 62 100 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 62 100 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 62 100 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 62 100 рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация обесп.питания обучающихся программы подготовки квалифицированных рабочих из малоимущих семей».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 248 400 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 158 645 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 308 645 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 82 280 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 82 280 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 82 280 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 82 280 рублей,, с видом зачисления «стипендия учащимся».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 329 120 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся с ограниченными возможностями здоровья».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся с ограниченными возможностями здоровья» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 7468,95 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 7468,95 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 7468,95 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 7468,95 рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся с ограниченными возможностями здоровья».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 29 875,80 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 28035 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 28035 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 28035 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 28035 рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питания обучающихся из многодетных и малоимущих семей».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 112 140 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспечение питания обучающихся программы подготовки квалифицированных рабочих из малоимущих семей».
Г.Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обеспечение питания обучающихся программы подготовки квалифицированных рабочих из малоимущих семей» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 56 700 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 56 700 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 56 700 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 56700 рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация обеспечение питания обучающихся программы подготовки квалифицированных рабочих из малоимущих семей».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 226 800 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 645 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей,, с видом зачисления «стипендия учащимся».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 400 645 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 18 189,25 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 18 189,25 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 18 189,25 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 18 189,25рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 72757 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., и М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 158 645 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 150 000 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 50 000 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., являющаяся работником бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивала сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 358 645 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени < дата > по < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 18 189,25 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 18 189,25 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 18 189,25 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 18 189,25рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 72757 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени не позднее < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 131 164 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 131 164 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 262 328 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени не позднее < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 127385,50 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 127385,50 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 254 771 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени не позднее < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей, Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. положены выплаты с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 21 357,44 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 21357,44 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя К.Р.Ф. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 21357,44 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя М.Р.В. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 21357,44 рублей,, с видом зачисления «денежная компенсация обеспечения питанием детей-сирот».
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 85429,76 рублей.
Она же, Гафарова Р.Р. совершила неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, при следующих обстоятельствах.
В период не позднее < дата > (точное время следствием не установлено) А.Н.М., являясь, на основании приказа Министра образования Республики Башкортостан ... от < дата >, директором ГБПОУ «БАТК» обладая авторитетом, уровнем развития волевых качеств, целеустремленностью, наличием организаторских и управленческих способностей, стремлением к лидерству, будучи хорошо осведомлённым о финансово-хозяйственной деятельности ГБПОУ «БАТК», из корыстных побуждений, умышленно, с целью получения постоянного, незаконного источника дохода, создал организованную устойчивую группу для совершения мошенничества с использованием своего служебного положения, связанного с осуществлением незаконной банковской деятельности (банковский операций), с корыстной целью незаконного завладения бюджетными денежными средствами, распорядителем которых является ГБПОУ «БАТК» в крупном размере и неправомерного оборота средств платежа.
В период не позднее < дата > А.Н.М. вовлек в число участников организованной группы волевых, склонных к совершению финансовых преступления, готовых выполнять любые указания, а также подчинятся его требованиям и находящихся в его непосредственном подчинении профессиональных бухгалтеров: С.Е.Г., состоящую на должности главного бухгалтера ГБПОУ «БАТК», а так же других работников бухгалтерии: Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К. Р.Ф., М.Р.В.. После чего А.Н.М. ознакомил участников организованной группы С.Н.Г., Гафарову Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В. с заранее разработанным планом преступной деятельности, направленной на хищение бюджетных денежных средств путем обмана, с использованием служебного положения, в крупном размере, организованной группой, определил роли каждого из участников группы, пообещав денежное вознаграждение в виде прибыли от преступной деятельности организованной группы.
Действуя в интересах организованной группы и реализуя преступный совместный умысел, на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, А.Н.М. являясь руководителем организованной группы, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя наступление общественно опасных последствий и желая этого, в период времени не позднее < дата > дал указание главному бухгалтеру Г.А.Р. направить в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение о перечислении с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБ РФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России» денежные средства для последующего их зачисления на счета физических лиц согласно реестрам, в которые необходимо внести заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению.
Г.А.Р. выполняя свою преступную роль, действуя во исполнение общего преступного умысла, направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата > находясь по адресу: РБ, ..., в нарушение установленного законодательством Российской Федерации порядка обращения платежных документов в банковско-финансовой сфере, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила и направила в Министерство финансов Республики Башкортостан платежное поручение ... от < дата >, с целью последующего его использования, куда внесла заведомо ложные сведения о суммах денежных средств подлежащих перечислению. На основании указанного выше платежного поручения, в который внесены заведомо ложные сведения о суммах денежных средств, подлежащих перечислению, с расчетного счета ГБПОУ БАТК ... открытого в НБ РБ Уральского ГУ ЦБРФ, на расчётный счет ГБПОУ БАТК, ..., открытого в ПАО «Сбербанк России», перечислены денежные средства, для последующего их зачисления на счета студентов ГБПОУ БАТК с видом зачисления «стипендия учащимся».
Гафарова Р.Р. согласно направленного на неправомерный оборот средств платежей, выразившееся в неправомерном изготовлении в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, организованной группой, в период времени с < дата > по < дата >, воспользовавшись установленным в кабинете бухгалтерии ГБПОУ БАТК, по адресу: РБ, ..., персональным компьютером, изготовила реестр ... от < дата >, с указанием Ф.И.О. получателя, лицевого счета и суммы, подлежащих к зачислению, внеся недостоверные сведения в реестры о том, что ей и Г.А.Р., положены выплаты с видом зачисления «стипендия учащимся» и с использованием программного обеспечения ПАО «Сбербанк» загрузила изготовленный реестр, согласно которого производилось неправомерное перечисление денежных средств на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Гафаровой Р.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 129 052,50 рублей, на карт-счёт ПАО «Сбербанк» ..., оформленный на имя Г.А.Р. произведено перечисление денежных средств в общей сумме 129 052,50 рублей, с видом зачисления «стипендия учащимся».
Своим участием в организованной группе К.Р.Ф., М.Р.В. являющиеся работниками бухгалтерии ГБПОУ «БАТК», действуя во исполнение общего преступного умысла, и получения преступного дохода, обеспечивали сокрытие фактов неправомерного изготовления в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств от контролирующих и правоохранительных органов, тем самым гарантировав конспирацию деятельности организованной группы.
В результате осуществления незаконной банковской деятельности незаконных банковских операций с использованием расчетного счета ГБПОУ «БАТК», предусмотренных п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ от < дата > «О банках и банковской деятельности», а именно: осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц, участниками организованной группы в составе А.Н.М., Гафаровой Р.Р., Г.А.Р., К.Р.Ф., М.Р.В., получен доход в сумме 258 105 рублей.
Уголовное дело поступило в суд с представлением прокурора об особом порядке проведения судебного заседания и вынесения судебного решения по уголовному делу в отношении обвиняемой, с которой заключено досудебное соглашение о сотрудничестве.
Досудебное соглашение о сотрудничестве было заключено добровольно и при участии защитника. В ходе предварительного следствия подсудимая выполнила в полном объёме условия заключённого с ней соглашения.
В судебном заседании государственный обвинитель изложил предъявленное подсудимой обвинение, подтвердил активное содействие обвиняемой следствию в раскрытии и расследовании преступлений, изобличении и уголовном преследовании других соучастников преступления, разъяснил суду, в чем именно оно выразилось.
Подсудимая Гафарова Р.Р. пояснила, что обвинение ей понятно, согласна с обвинением, вину признает полностью, досудебное соглашение о сотрудничестве заключено ею добровольно и при участии защитника, поддерживала свое ходатайство о применении особого порядка проведения судебного заседания и постановлении приговора без проведения судебного разбирательства и пояснила суду, в чем выразилось её содействие следствию.
Защитник поддержал позицию подсудимой о применении особого порядка проведения судебного заседания.
Исследование материалов уголовного дела произведено в пределах правил, установленных ст.ст. 316, 317.7 УПК РФ, в том числе установлены характер, пределы и значение содействия и сотрудничества подсудимой следствию в раскрытии и расследовании преступления, изобличении и уголовном преследовании других соучастников преступления.
Учитывая, что соблюдены все условия и выполнены все обязательства, предусмотренные заключённым с Гафаровой Р.Р. досудебным соглашением о сотрудничестве, согласие и подтверждение государственного обвинителя, а также, что ходатайство подсудимой заявлено добровольно, после проведения консультации с защитником, в присутствии последнего, подсудимая понимает существо обвинения и согласна с ним в полном объёме, осознаёт характер и последствия заявленного ходатайства, обвинение обоснованно и подтверждается собранными по делу доказательствами, суд рассмотрел дело с соблюдением требований ст.ст. 314-316, ст.317.7 УПК РФ.
Таким образом, суд квалифицирует действия Гафаровой Р.Р. по преступлению (в период времени с < дата > по < дата >) по ч. 4 ст. 159 УК РФ как мошенничество - хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, в крупном размере, организованной группой, по каждому из четырех преступлений (в период с < дата > по < дата >, с < дата > по < дата >, с < дата > по < дата >, с < дата > по < дата >) по ч. 4 ст. 159 УК РФ как мошенничество - хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, организованной группой, и по каждому из 91 преступлению по ч. 2 ст. 187 УК РФ как изготовление в целях использования распоряжений о переводе денежных средств, предназначенных для неправомерного осуществления приема, выдачи перевода денежных средств, совершенное организованной группой.
Подсудимая находится в возрасте уголовной ответственности, тем самым нет препятствия для привлечения ее к уголовной ответственности и назначению наказания.
Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой суд учитывает в соответствии с п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, изобличению и уголовному преследованию других соучастников, в соответствии с п. «г» ч. 1 ст.61 УК РФ наличие малолетнего ребенка, в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ признание вины и раскаяние в содеянном, частичное добровольное возмещение причиненного имущественного ущерба, состояние здоровья подсудимой, имеющей хронические заболевания, а также ее дочери, являющейся инвали... группы.
Обстоятельств, отягчающих наказание, не имеется.
В качестве характеризующих данных суд учитывает, что Гафарова Р.Р. у врача нарколога и психиатра на учете не состоит, трудоустроена, ранее не судима, положительно характеризуется по месту жительства.
Назначая наказание суд, руководствуясь требованиями ст.ст. 6, 43, 60 УК РФ, принципом справедливости, учитывая характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, наличие смягчающих обстоятельств и отсутствие отягчающих обстоятельств, а также личность виновной, ее отношение к содеянному и влияние назначенного наказания на ее исправление и на условия жизни ее семьи, и считает необходимым назначить подсудимой наказание в виде лишения свободы, без дополнительного наказания, а также приходит к выводу о возможности применения к подсудимой ст. 73 УК РФ, поскольку полагает, что Гафарова Р.Р. в настоящее время не представляют общественной опасности и может встать на путь исправления без реального лишения свободы, а назначенное условное осуждение будет способствовать предупреждению совершению ею новых преступлений.
При этом, вышеуказанные обстоятельства не являются исключительными, поэтому положения ст. 64 УК РФ не подлежат применению.
При назначении наказания Гафаровой Р.Р. суд применяет положение ч.2 ст. 62 УК РФ, согласно которого в случае заключения досудебного соглашения о сотрудничестве при наличии смягчающих обстоятельств, предусмотренных пунктом «и» части первой статьи 61 УК РФ, и отсутствии отягчающих обстоятельств срок или размер наказания не могут превышать половины максимального срока или размера наиболее строгого вида наказания, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части УК РФ.
Принимая во внимание фактические обстоятельства, способ, мотив и цель совершенных преступлений, степень их общественной опасности, оснований для изменения категории преступлений на менее тяжкую в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, суд не усматривает.
При решении вопроса о судьбе вещественных доказательств суд руководствуется положениями ст. 81 УПК РФ.
Руководствуясь ст.ст. 314-317, 317.7 Уголовно-процессуального Кодекса Российской Федерации, суд
ПРИГОВОРИЛ:
Гафарову Р. Р. признать виновной в совершении 5 преступлений, предусмотренных ч. 4 ст.159 УК РФ, также признать виновной в совершении 91 преступления, предусмотренного ч.2 ст.187 УК РФ и назначить ей наказание:
по ч. 4 ст.159 УК РФ (по преступлению в период времени с < дата > по < дата >) в виде лишения свободы на срок 2 года 4 месяца;
по ч.2 ст.187 УК РФ (7 преступлений) в виде лишения свободы на срок 2 года за каждое преступление;
по ч. 4 ст.159 УК РФ (по преступлению в период времени с < дата > по < дата >) в виде лишения свободы на срок 2 года 4 месяца;
по ч.2 ст.187 УК РФ (19 преступлений) в виде лишения свободы на срок 2 года за каждое преступление;
по ч. 4 ст.159 УК РФ (по преступлению в период времени с < дата > по < дата >) в виде лишения свободы на срок 2 года 4 месяца;
по ч.2 ст.187 УК РФ (18 преступлений) в виде лишения свободы на срок 2 года за каждое преступление;
по ч. 4 ст.159 УК РФ (по преступлению в период времени с < дата > по < дата >) в виде лишения свободы на срок 2 года 4 месяца;
по ч.2 ст.187 УК РФ (18 преступлений) в виде лишения свободы на срок 2 года за каждое преступление;
по ч. 4 ст.159 УК РФ (по преступлению в период времени с < дата > по < дата >) в виде лишения свободы на срок 2 года 4 месяца;
по ч.2 ст.187 УК РФ (29 преступлений) в виде лишения свободы на срок 2 года за каждое преступление.
На основании ч. 3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений окончательное наказание Гафаровой Р.Р. назначить путем частичного сложения наказаний в виде 5 (пяти) лет лишения свободы.
В соответствии со ст. 73 УК РФ наказание считать условным с испытательным сроком в течение 5 (пяти) лет.
Обязать Гафарову Р.Р. в период испытательного срока не менять постоянное место жительство без уведомления уголовно исполнительной инспекции, ежемесячно являться на регистрацию в определенные инспекцией дни.
Контроль за поведением осужденной Гафаровой Р.Р. возложить на уголовно-исполнительную инспекцию по месту жительства.
Меру пресечения Гафаровой Р.Р. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении – оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.
Вещественные доказательства хранить в деле.
Приговор может быть обжалован в судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Республики Башкортостан через Советский районный суд ... РБ в течение 10 суток со дня провозглашения. Приговор, постановленный в порядке особого производства, не может быть обжалован в апелляционном порядке по п. 1 ст. 389.15 УПК РФ.
Председательствующий И.С. Яковлева.
