Приговор Соликамского городского суда (Пермский край) от 22.10.2021 № 590035-01-2020-003952-12

Дело № 1-10/2021 (1-481/2020)

УИД № 59RS0035-01-2020-003952-12

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Соликамск 22 октября 2021 года

Соликамский городской суд Пермского края в составе

председательствующего - судьи Сергеева Е.О.,

при секретаре судебного заседания Гилевой Ю.В.,

с участием государственного обвинителя Юдина В.В.,

подсудимых Москалева К.В., Макаркина А.Н.,

защитников – адвокатов Пичугина А.С., Лебединцева О.В.,

представителей потерпевшего ФИО12, ФИО24, ФИО13,

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении Москалева К. В., родившегося <дата> в <...>, <данные изъяты>

<данные изъяты>

Макаркина А. Н., родившегося <дата> в <...>, <данные изъяты>

<данные изъяты>

обвиняемых в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ,

установил:

Москалев К.В. и Макаркин А.Н. совершили хищение имущества <данные изъяты>» путем обмана и злоупотребления доверием, группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Преступление совершено подсудимыми при следующих обстоятельствах.

Общество с ограниченной ответственность «<данные изъяты>» (сокращенное наименование ООО «<данные изъяты>», далее – ООО «<данные изъяты>) создано 9 августа 2010 года в соответствии с решением № учредителя (участника) указанного Общества.

В период с 9 августа 2010 года и по 17 мая 2016 года ООО «<данные изъяты>» имело юридический адрес: <...>, с 17 мая 2016 года юридический адрес Общества располагался по адресу: <...>. В период с 1 января 2014 года по 21 октября 2014 офис ООО «<данные изъяты>» фактически располагался по адресу: <...>, с 31 октября 2014 года по 27 января 2017 года офис располагался по адресу: <...>.

16 августа 2010 года ООО «<данные изъяты>» зарегистрировано в установленном законом порядке в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по <...> за ОГРН №, Обществу присвоен ИНН №, о чем в единый государственный реестр юридических лиц внесена соответствующая запись.

Решением № от 8 декабря 2010 года учредителя (участника) ООО «<данные изъяты>» на должность генерального директора Общества с 8 декабря 2010 года назначен Москалев К.В., срок полномочий которого в соответствии с п. 8.1 Устава ООО «<данные изъяты>», утвержденного решением участника № от 9 августа 2010 года, составляет пять лет. Решением № от 12 марта 2012 года участника ООО «<данные изъяты>», Москалев К.В. принят в состав участников Общества с долей в уставном капитале ООО «<данные изъяты>» в размере <данные изъяты>. В соответствии с протоколом № от 28 марта 2012 года общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» доля Москалева К.В. в уставном капитале ООО «<данные изъяты> увеличена до <данные изъяты>. Решением № от 29 мая 2013 года участника ООО «<данные изъяты>» Москалев К.В. стал единственным участником Общества с долей в уставном капитале ООО «<данные изъяты>» в размере <данные изъяты> оставшиеся <данные изъяты> доли в уставном капитале Общества решением № от 30 мая 2013 года участника ООО «<данные изъяты>» распределены в пользу Общества и не учитываются при голосовании на общем собрании участников Общества. В соответствии с протоколом общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» от 25 апреля 2014 года генеральным директором Общества избран Москалев К.В. на срок пять лет. Согласно решению единственного участника ООО «<данные изъяты>» от 4 августа 2016 года размер доли единственного участника Общества Москалева К.В. в уставном капитале ООО «<данные изъяты>» утвержден в размере <данные изъяты>. Решением единственного участника ООО «<данные изъяты>» от 27 января 2017 года полномочия Москалева К.В. в качестве генерального директора Общества прекращены. Таким образом, Москалев К.В. в период с 8 декабря 2010 года по 27 января 2017 года являлся генеральным директором ООО «<данные изъяты>».

В соответствии с п. 3.1 Устава ООО «<данные изъяты>», утвержденного Решением участника № от 12 марта 2012 года (далее – Устав ООО «<данные изъяты>»), Общество создано в целях извлечения прибыли и наиболее полного и качественного удовлетворения потребностей российских и иностранных предприятий и граждан в услугах, оказываемых Обществом, основными видами деятельности Общества, в том числе являются оптовая торговля электрической и тепловой энергией, производство, передача и распределение электроэнергии.

Согласно п. 10.1 Устава ООО «<данные изъяты>» единоличным исполнительным органом Общества является генеральный директор, избираемый Общим собранием участников Общества на пять лет.

В силу п. 10.2 Устава ООО «<данные изъяты>» генеральный директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки, выдает доверенности на право представления от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия, издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, принимает меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания, осуществляет иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом и настоящим Уставом к компетенции Общего собрания участников Общества.

Таким образом, в период с 8 декабря 2010 года по 27 января 2017 года Москалев К.В., занимая должность генерального директора ООО «<данные изъяты>», являлся единоличным исполнительным органом в Обществе, и, в соответствии с предоставленными ему правами и возложенными не него обязанностями, был наделен организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, в том числе имел право издавать приказы о назначении на должности работников Общества, их переводе и увольнении, принимать меры поощрения и давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества, а также лично распоряжался имуществом и денежными средствами ООО «<данные изъяты>».

С 26 ноября 2012 года на должность заместителя генерального директора ООО «<данные изъяты>» по развитию был назначен Макаркин А.Н.

В соответствии с трудовым договором № от 26 ноября 2012 года (далее – Договор), заключенным между ООО «<данные изъяты>» в лице генерального директора Москалева К.В. и Макаркиным А.Н. работник обязан: добросовестно исполнять трудовую функцию, возложенную на него настоящим договором и должностной инструкцией (п. 2.2.1 Договора); соблюдать правила внутреннего трудового распорядка, иные локальные нормативные акты, в том числе приказы (распоряжения) Работодателя, инструкции, правила и т.д. (п. 2.2.4 Договора); не включение в трудовой договор каких-либо прав и (или обязанностей) работника, установленных трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, локальными нормативными актами, не может рассматриваться как отказ от реализации этих прав и исполнения этих обязанностей (п. 2.3 Договора). Кроме того, в соответствии с Договором Работодатель вправе изменять и расторгать трудовой договор с работником в порядке и на условиях, которые установлены трудовым кодексом РФ (п. 3.1.1 Договора); требовать от работника исполнения им трудовой функции и бережного отношения к имуществу работодателя и других работников, соблюдения правил внутреннего распорядка и иных локальных нормативных актов (п. 3.1.2 Договора); поощрять работника за добросовестный и эффективный труд путем выплаты премий в порядке и на условия, установленных положением о премировании работников и иными локальными нормативными актами работодателя (п. 3.1.3 Договора); контролировать выполнение работником трудовых обязанностей, соблюдения им трудовой дисциплины, правил внутреннего трудового распорядка и иных локальных нормативных актов (п. 3.1.4 Договора); привлекать работника к дисциплинарной и материальной ответственности за неисполнение или некачественное исполнение работником трудовых обязанностей, в порядке, установленном трудовым кодексом РФ, иными федеральными законами (п. 3.1.5 Договора); за выполнение трудовой функции работнику устанавливается должностной оклад в размере 45 977 рублей в месяц (п. 5.1 Договора); по итогам работы за месяц работнику может быть выплачена премия до 100 % от должностного оклада при соблюдении условий и порядка, установленного в положении о премировании работников (п. 5.2 Договора).

Согласно приказу № от 29 ноября 2016 года генерального директора ООО «<данные изъяты>» Москалева К.В. временно исполняющим обязанности генерального директора Общества назначен заместитель генерального директора по развитию Макаркин А.Н., указанную должность Макаркин А.Н. занимал до 27 января 2017 года.

Таким образом, Макаркин А.Н., занимая с 26 ноября 2012 года в ООО «<данные изъяты>» должность заместителя генерального директора по развитию, находился в материальной и служебной зависимости от генерального директора Общества Москалева К.В.

25 июня 2012 года между Некоммерческим партнерством «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» заключен договор о присоединении к торговой системе оптового рынка № от 25 июня 2012 года.

В соответствии со свидетельством от 3 сентября 2012 года №<данные изъяты>» являлось субъектом оптового рынка электрической энергии (мощности) и внесено в Реестр субъектов оптового рынка, дата внесения в Реестр – 31 августа 2012 года, регистрационный номер №

Москалев К.В. в связи с исполнением обязанностей генерального директора ООО «<данные изъяты>», являющегося субъектом оптового рынка электрической энергии (мощности), осуществляющего коммерческую деятельность по оптовой торговле электрической энергией, ее передаче и распределению, достоверно знал о сложности расчетов, производимых при определении стоимости электрической энергии и мощности по договорам энергоснабжения, в период до 26 июля 2013 года в целях незаконного обогащения, решил воспользоваться этим удобным для обмана клиентов ООО «<данные изъяты>» – потребителей электроэнергии обстоятельством для хищения принадлежащих им денежных средств в особо крупных размерах.

Реализуя свои преступные действия, Москалев К.В. разработал схему преступных действий, согласно которой он планировал в нарушение условий заключенных договоров энергоснабжения путем обмана и злоупотребления доверием представителей потребителя электроэнергии завышать стоимость поставляемой ООО «<данные изъяты>» электрической энергии в платежных документах, выставляемых Обществом потребителю для оплаты своих услуг, в дальнейшем после поступления от потребителей электроэнергии денежных средств, в качестве оплаты поставленной ООО «<данные изъяты>» электрической энергии на расчетные счета ООО «<данные изъяты>» Москалев К.В. намеревался распоряжаться похищенными денежными средствами по своему усмотрению.

В 2013 году до 26 июля 2013 года, Макаркин А.Н., выполняя свои трудовые обязанности в ООО «<данные изъяты>», на сайте <данные изъяты>/ нашел в качестве потребителя электроэнергии и мощности Открытое акционерное общество «<данные изъяты>» (далее – ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>», Предприятие, Завод).

ОАО «<данные изъяты>» создано путем преобразования государственного предприятия «<данные изъяты>» в открытое акционерное общество в соответствии с Указом Президента РФ «Об организационных мерах по преобразованию государственных предприятий, добровольных объединений государственных предприятий в акционерные общества» № от <дата> и является правопреемником вышеуказанного государственного предприятия.

ОАО «<данные изъяты>» ИНН № зарегистрировано <дата> администрацией <...>, состоит на налоговом учете в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <...>, имеет юридический и фактический адрес: <...>.

В соответствии с п. 2.1 Устава ОАО «<данные изъяты>», утвержденного общим собранием акционеров (протокол № от 1 июля 2013 года) (далее – Устав ОАО «<данные изъяты>»), основной целью деятельности Открытого акционерного общество «<данные изъяты>» является обеспечение потребностей рынка в <данные изъяты> продукции, удовлетворение общественных потребностей в товарах и услугах и максимальное получение прибыли.

Согласно п. 3.1 Устава ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>» является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Общество является коммерческой организацией.

В силу пп. 3.2 и 3.3 Устава ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>» имеет, в том числе расчетные счета, осуществляет права владения, пользования и распоряжения имуществом Общества в соответствии с целями своей деятельности и назначением имущества.

В соответствии со ст. 12 Устава ОАО «<данные изъяты>», руководство текущей деятельностью Общества осуществляется генеральным директором Общества (единоличным исполнительным органом).

На основании решения Совета директоров ОАО «<данные изъяты>» (протокол № от 22 августа 2011 года) и в соответствии с приказом Завода от 25 августа 2011 года № по личному составу генеральным директором Предприятия назначен ФИО14 Решением Совета директоров ОАО «<данные изъяты>» (протокол № от 12 февраля 2014 года) и в соответствии с приказом Завода от 13 февраля 2014 года № на должность генерального директора Предприятия принят ФИО15 Решением Совета директоров ОАО «<данные изъяты>» (протокол № от 3 июня 2015 года) и в соответствии с приказом Завода от 4 июня 2015 года № о переводе работника на другую работу на должность генерального директора Предприятия переведен Свидетель №14

В соответствии с приказом Акционерного общества «<данные изъяты>» от 31 июля 1995 года № по личному составу на должность главного энергетика Завода назначен Свидетель №1, уголовное дело в отношении которого было выделено в отдельное производство в связи с заключением досудебного соглашения о сотрудничестве и в отношении которого 24 сентября 2020 года <...> постановлен обвинительный приговор, которым он признан виновным в совершении преступления, предусмотренного пп. «в, г» ч. 7 ст. 204 УК РФ, которую он занимал до 10 января 2017 года.

Свидетель №1 как главный энергетик ОАО «<данные изъяты>» в соответствии с Положениями об отделе главного энергетика № от 5 августа 2011 года и № от 21 января 2016 года (далее – Положения) являлся лицом ответственным за электрохозяйство предприятия, осуществлял непосредственное руководство отделом и управление методологически подчиненными цехами и энергослужбами предприятия (п. 1.6 Положений). Одними из основных задач главного энергетика ОАО «<данные изъяты>» являются обеспечение безопасной, безаварийной, надежной и экономичной работы энергетических установок и установок общеобменной вентиляции, а также оптимизация режимов энергопотребления (пп. 2.2 и 2.3 Положений). Функциями главного энергетика Предприятия, в том числе являются контроль исполнения технической стороны договоров, связанных с оказанием услуг институтами и подрядными организациями в вопросах выполнения проектов, касающихся энергетики предприятия и ремонта оборудования (пп. 4.6.10 и 4.7.10 Положений); контроль рационального потребления энергоносителей на предприятии (пп. 4.6.12 и 4.7.12 Положений); проверка в счетах, поступающих в адрес предприятия, количества энергоносителей предъявленных к оплате на предмет соответствия фактическому потреблению (пп. 4.6.19 и 4.7.19 Положений); учет и анализ расходов энергоносителей; анализ технико-экономических показателей работы электрохозяйства (пп. 4.6.20, 4.7.20 и 4.7.21 Положений). В структуру отдела главного энергетика ОАО «<данные изъяты>», в том числе входит инженер-энергетик (п. 3.2 Положений), который в соответствии с п. 2.5 должностной инструкции инженера-энергетика отдела главного энергетика ОАО «<данные изъяты>» от 5 июня 2009 года № обязан проверять в счетах, поступающих в адрес предприятия, количество электроэнергии, предъявленное к оплате на предмет соответствия фактическому потреблению.

В 2013 году, в период до 26 июля 2013 года, Макаркин А.Н. доложил генеральному директору ООО «<данные изъяты>» Москалеву К.В. о том, что нашел потенциального клиента для ООО «<данные изъяты>» - ОАО «<данные изъяты>», являющегося крупным потребителем электроэнергии и который в ближайшее время планирует проведение тендера по выбору поставщика электрической энергии и мощности. Москалев К.В., не посвящая Макаркина А.Н. в свои преступные планы, решил путем обмана и злоупотребления доверием сотрудников ОАО «<данные изъяты>» совершить хищение денежных средств Предприятия в особо крупном размере, посредством незаконного завышения стоимости электрической энергии в платежных документах, выставляемых ООО «<данные изъяты>» в адрес ОАО «<данные изъяты>» для оплаты своих услуг по поставке электроэнергии.

В вышеуказанный период, Москалев К.В. из корыстных побуждений, имея преступный умысел, направленный на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», зная, что ОАО «<данные изъяты>» планирует проводить тендер по выбору поставщика электрической энергии и мощности, для обеспечения победы ООО «<данные изъяты>» в тендере, дал Макаркину А.Н. указание на подготовку коммерческого предложения в адрес ОАО «<данные изъяты>», в котором необходимо указать энергосбытовую надбавку в размере 0,4 коп/кВт*ч, которая была экономически невыгодна для ООО «<данные изъяты>». Макаркин А.Н., не подозревая о преступных намерениях Москалева К.В., по указанию последнего подготовил коммерческое предложение от ООО «<данные изъяты>» от 26 июля 2013 года № в адрес ОАО «<данные изъяты>», в котором предложил поставку электроэнергии с фиксированной энергосбытовой надбавкой к сложившейся цене на оптовом рынке электроэнергии (мощности) для групп точек поставки ОАО «<данные изъяты>» в размере 0,4 коп/кВт*ч. После подписания коммерческого предложения от имени генерального директора ООО «<данные изъяты>» Москалева К.В.Макаркин А.Н. обеспечил его направление в адрес ОАО «<данные изъяты>». В соответствии с Протоколом № от 30 июля 2013 года заседания тендерной комиссии ОАО «<данные изъяты>» по итогам рассмотрения коммерческих предложений на электроснабжение Завода на 2014 год победителем признано ООО «<данные изъяты>».

16 августа 2013 года между ОАО «<данные изъяты>» в лице генерального директора ФИО14 и ООО «<данные изъяты>» в лице заместителя генерального директора Макаркина А.Н. заключен договор энергоснабжения №.

Согласно разделу 1 Договора энергоснабжения № от 16 августа 2013 года (далее – Договор) ООО «<данные изъяты>» (Поставщик) обязуется поставлять электрическую энергию и мощность, приобретаемую на оптовом рынке электрической энергии и мощности, ОАО «<данные изъяты>» (Потребитель) обязуется оплатить полученную электрическую энергию и мощность в порядке, количестве (объеме) и сроки, предусмотренные настоящим Договором.

В силу раздела 6 Договора цена электрической энергии и мощности по настоящему Договору определяется с учетом механизмов ценообразования на оптовом рынке, регулируемых соответствующими нормативными актами и настоящим Договором, порядок установления цены и определения стоимости электрической энергии и мощности согласован сторонами в Приложении № 5 к настоящему Договору, порядок расчетов определен в Приложении № 3 к настоящему Договору.

В соответствии с разделом 9 Договора настоящий Договор вступает в силу с 1 января 2014 года после прохождения сторонами всех процедур присоединения группы точек поставки Потребителя к торговой системе оптового рынка электроэнергии и мощности.

В силу п. 3.1 Приложения № 3 к Договору стоимость электрической энергии и мощности, фактически поставленной Поставщиком Потребителю в расчетном периоде определяется по формуле = Sпокупки + Sуслуги по передаче + Sинфр + Sэсн, где Sпокупки – стоимость электрической энергии и мощности, приобретенной в расчетном периоде Поставщиком на оптовом рынке электрической энергии мощности в целях поставки Потребителю, рассчитанная коммерческим оператором оптового рынка электроэнергии и мощности в соответствии с Правилами оптового рынка электроэнергии и мощности, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации № 1172 и достигнутыми соглашениями; Sуслуги по передаче – стоимость услуг по передаче электрической энергии, оказание которых Потребителю обеспечил Поставщик, определенная в соответствии с действующим законодательством и договором оказания услуг по передаче электрической энергии и мощности, заключенного между Поставщиком и Сетевой организацией в целях обеспечения Поставщиком Потребителю оказания услуг по передаче электрической энергии; Sинфр – стоимость услуг организации коммерческой и технологической инфраструктуры оптового рынка электрической энергии и мощности (<данные изъяты>»), неразрывно связанных с процессом покупки для Потребителя и поставки Потребителю электрической энергии и мощности и оказанных Поставщику в соответствующем расчетном периоде, подлежащая оплате Поставщиком; Sэсн – энергосбытовая надбавка Поставщика, руб. за 1 кВт/ч электрической энергии, определена Приложением № 5 к настоящему Договору энергоснабжения.

Согласно п. 4.2 Приложения № 3 к Договору Поставщик по окончанию расчетного периода предоставляет Потребителю развернутый отчет об объемах и стоимости покупки/продажи электрической энергии и мощности по всем секторам и сегментам рынка в электронном виде.

В соответствии с Приложением № 5 к Договору за поставленную Поставщиком Потребителю электроэнергию Потребитель обязуется уплатить Поставщику сбытовую надбавку в размере 0,004 руб. за 1 кВт/ч без учета НДС. Цена и стоимость поставки электрической энергии и мощности за расчетный период по настоящему Договору определяется в соответствии с Приложением № к настоящему Договору.

6 сентября 2013 года представителями ООО «<данные изъяты>» в адрес ОАО «<данные изъяты>» (далее – <данные изъяты>») письмом от 6 сентября 2013 года № был направлен договор энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, перечень средств измерений для целей коммерческого учета по точкам поставки в сечении ООО «<данные изъяты>» (ОАО «<данные изъяты>») – ОАО «<данные изъяты>», результаты контрольных замеров режимных параметров сети группы точек поставки оптового рынка ООО «<данные изъяты>» (ОАО «<данные изъяты>»), по всем точкам поставки, входящим в группу точек поставки, информацию ООО «<данные изъяты>» о фактических и прогнозируемых объемах потребления электрической энергии и мощности за 2012-2014 годы в отношении групп точек поставки ОАО «<данные изъяты>).

В соответствии с уведомлением ОАО «<данные изъяты>» от 13 ноября 2013 года № о регистрации групп точек поставки субъекта в торговой системе оптового рынка электроэнергии 12 ноября 2013 года за ООО «<данные изъяты>», имеющему регистрационный номер в Реестре субъектов оптового рынка электроэнергии 2.1.0376, идентификационный код субъекта в торговой системе <данные изъяты>, зарегистрирована группа точек поставки субъекта в торговой системе, код группы точек поставки <данные изъяты>»).

Согласно заявлению ООО «<данные изъяты>» о предоставлении права на участие в торговле электрической энергией (мощностью) на оптовом рынке с использованием зарегистрированной группы точек поставки от 11 ноября 2013 года № на получение права участия в торговой системе электрической энергией (мощностью) на оптовом рынке с использованием зарегистрированной группы точек поставки: <данные изъяты>» (ОАО «<данные изъяты>}, расположенных в <...>, приложенных к нему документов и Актом о согласовании групп точек поставки и отнесения их к узлам расчетной модели № от 12 ноября 2013 года Правлением ОАО «<данные изъяты>» 25 ноября 2013 года ООО <данные изъяты>» с 1 января 2014 года предоставлено право участия в торговле электрической энергией и мощностью на оптовом рынке с использованием зарегистрированной группы точек поставки <данные изъяты>») (уведомление ОАО «<данные изъяты>» от 26 ноября 2013 года №).

Реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», в целях сокрытия незаконного завышения стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, а также введения в заблуждение и обмана представителей Завода относительно фактической стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по Договору энергоснабжения, Москалев К.В. в период до 19 февраля 2014 года, привлек к совершению преступных действий неустановленное лицо, совместно с которым, обеспечил разработку файла тип «<данные изъяты> с наименованием «Расчет стоимости потребленной электроэнергии (мощности) ОАО «<данные изъяты>»» (далее – Файл расчета), в котором стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года незаконно увеличивалась, путем необоснованного завышения значения ячейки «Е5».

Продолжая свои преступные действия, Москалев К.В., в период до 19 февраля 2014 года, находясь по адресу: <...>, обеспечил передачу разработанного совместно с неустановленным лицом Файла расчета, неподозревающей об их противоправных действиях Свидетель №7, занимающей должность начальника департамента по работе на оптовом и розничном рынках ООО «<данные изъяты> для производства расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты> за январь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года и последующего составления платежных документов в адрес ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>».

Свидетель №7, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, в период до 19 февраля 2014 года, находясь по адресу: <...>, используя переданный ей Файл расчета, ранее разработанный Москалевым К.В. и неустановленным лицом в целях незаконного завышения стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты> за январь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 381 614 рубля 01 копейку.

Москалев К.В., продолжая преступные действия, используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», проверил расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за январь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, подготовленный Свидетель №7, достоверно зная о незаконном завышении стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» в нем и умышленно утаив указанное обстоятельство от Свидетель №7, устно согласовал подготовленный ей расчет и одобрил его передачу в бухгалтерию ООО «<данные изъяты>» для подготовки платежных документов в адрес ОАО «<данные изъяты>».

После чего, Свидетель №7 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, находясь по адресу: <...>, в период до 19 февраля 2014 года, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за январь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 января 2014 года; счет-фактуру № от 31 января 2014 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за январь 2014 года составила 100 338 291 рубль 68 копеек.

Далее Москалев К.В., в период до 19 февраля 2014 года, находясь по адресу: <...>, продолжая преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени акта приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за январь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 января 2014 года, счет-фактуры № от 31 января 2014 года, а также интегрального акта учета перетоков электрической энергии за январь 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленного представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за январь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за январь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>:

- 14 января 2014 года денежные средства в сумме 23 000 000 рублей и 15 января 2014 года денежные средства в сумме 5 500 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 15 января 2014 года денежные средства в сумме 3 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 февраля 2014 года денежные средства в сумме 68 838 291 рубль 68 копеек со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>.

Продолжая преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», в целях сокрытия незаконного завышения стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, а также введения в заблуждение и обмана представителей Завода относительно фактической стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по Договору энергоснабжения, Москалев К.В. в период до 19 марта 2014 года, находясь по адресу: <...>, при осуществлении Свидетель №7, не подозревающей о преступном характере его действий и неустановленного лица, расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за февраль 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, с использованием ранее полученного ею Файла расчета, обеспечил незаконное увеличение стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, путем необоснованного завышения значения ячейки «Е23».

В результате этого Свидетель №7 в период до 19 марта 2014 года, находясь по адресу: <...>, используя переданный ей Файл расчета, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за февраль 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 302 448 рублей 89 копеек.

Москалев К.В., продолжая преступные действия, используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», проверил расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за февраль 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, подготовленный Свидетель №7, достоверно зная, о незаконном завышении стоимости услуг ООО «ФИО54» в нем и умышленно утаив указанное обстоятельство от Свидетель №7, устно согласовал подготовленный ею расчет и одобрил его передачу в бухгалтерию ООО «<данные изъяты>» для подготовки платежных документов в адрес ОАО «<данные изъяты>».

После этого, Свидетель №7 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, находясь по адресу: <...>, в период до 19 марта 2014 года, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за февраль 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 28 февраля 2014 года; счет-фактуру № от 28 февраля 2014 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за февраль 2014 года составила 101 700 320 рублей 51 копейку.

Далее Москалев К.В., в период до 19 марта 2014 года, находясь по адресу: <...>, продолжая преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени акта приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за февраль 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 28 февраля 2014 года, счет-фактуры № от 28 февраля 2014 года, а также интегрального акта учета перетоков электрической энергии за февраль 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты> к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленного представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за февраль 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за февраль 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>:

- 14 февраля 2014 года денежные средства в сумме 27 600 000 рублей и 19 марта 2014 года денежные средства в сумме 74 100 320 рублей 51 копейку со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>.

Продолжая свои преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», в целях сокрытия незаконного завышения стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, а также введения в заблуждение и обмана представителей Завода относительно фактической стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по Договору энергоснабжения, Москалев К.В. в период до 18 апреля 2014 года, находясь по адресу: <...>, при осуществлении Свидетель №7, не подозревающей о преступном характере его действий и неустановленного лица, расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за март 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, с использованием ранее полученного ею Файла расчета, обеспечил незаконное увеличение стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, путем необоснованного завышения значения ячейки «Е23».

В результате этого Свидетель №7 в период до 18 апреля 2014 года, находясь по адресу: <...>, используя переданный ей Файл расчета, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты> за март 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 923 796 рублей 43 копейки.

Москалев К.В., продолжая преступные действия, используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты> проверил расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за март 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, подготовленный Свидетель №7, достоверно зная, о незаконном завышении стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» в нем и умышленно утаив указанное обстоятельство от Свидетель №7, устно согласовал подготовленный ею расчет и одобрил его передачу в бухгалтерию ООО «<данные изъяты>» для подготовки платежных документов в адрес ОАО «<данные изъяты>».

После этого, Свидетель №7 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, находясь по адресу: <...> в период до 18 апреля 2014 года, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за март 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 марта 2014 года; счет-фактуру № от 31 марта 2014 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за март 2014 года составила 104 314 079 рублей 06 копеек.

Далее Москалев К.В., в период до 18 апреля 2014 года, находясь по адресу: <...>, продолжая преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени акта приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за март 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 марта 2014 года, счет-фактуры № от 31 марта 2014 года, а также интегрального акта учета перетоков электрической энергии за март 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты> и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленного представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за март 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за март 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>:

- 13 марта 2014 года денежные средства в сумме 23 220 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 13 марта 2014 года денежные средства в сумме 5 500 000 рублей со счета №, открытого в <...>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 13 марта 2014 года денежные средства в сумме 2 780 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в АО «<данные изъяты>»:

- 18 апреля 2014 года денежные средства в сумме 72 814 079 рублей 06 копеек со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>.

Продолжая свои преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», в целях сокрытия незаконного завышения стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, а также введения в заблуждение и обмана представителей Завода относительно фактической стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по Договору энергоснабжения, Москалев К.В. в период до 20 мая 2014 года, находясь по адресу: <...>, при осуществлении Свидетель №7, не подозревающей о преступном характере действий его и неустановленного лица, расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за апрель 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, с использованием ранее полученного ею Файла расчета, обеспечил незаконное увеличение стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, путем необоснованного завышения значения ячейки «Е5».

В результате этого Свидетель №7 в период до 20 мая 2014 года, находясь по адресу: <...>, используя переданный ей Файл расчета, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за апрель 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 273 263 рубля 10 копеек.

Далее Москалев К.В., продолжая преступные действия, используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», проверил расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за апрель 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, подготовленный Свидетель №7, достоверно зная, о незаконном завышении стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» в нем и умышленно утаив указанное обстоятельство от Свидетель №7, устно согласовал подготовленный ею расчет и одобрил его передачу в бухгалтерию ООО «<данные изъяты>» для подготовки платежных документов в адрес ОАО «<данные изъяты>».

После этого, Свидетель №7 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, находясь по адресу: <...>, в период до 20 мая 2014 года, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за апрель 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 апреля 2014 года; счет-фактуру № от 30 апреля 2014 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за апрель 2014 года составила 100 810 586 рублей 61 копейку.

Москалев К.В., в период до 20 мая 2014 года, находясь по адресу: <...> продолжая преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени акта приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за апрель 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 апреля 2014 года, счет-фактуры № от 30 апреля 2014 года, а также интегрального акта учета перетоков электрической энергии за апрель 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленного представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за апрель 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за апрель 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в АО «<данные изъяты>»:

- 11 апреля 2014 года денежные средства в сумме 28 150 000 рублей, 20 мая 2014 года денежные средства в сумме 58 110 586 рублей 61 копейку со счета <данные изъяты>, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 11 апреля 2014 года денежные средства в сумме 1 850 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты> расположенного по адресу: <...>;

- 20 мая 2014 года денежные средства в сумме 12 700 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>.

Продолжая преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», в целях сокрытия незаконного завышения стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, а также введения в заблуждение и обмана представителей Завода относительно фактической стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по Договору энергоснабжения, Москалев К.В. в период до 20 июня 2014 года, находясь по адресу: <...>, при осуществлении Свидетель №7, не подозревающей о преступном характере его действий и неустановленного лица, расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за май 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, с использованием ранее полученного ею Файла расчета, обеспечил незаконное увеличение стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, путем необоснованного завышения значения ячейки «Е6».

В результате этого Свидетель №7 в период до 20 июня 2014 года, находясь по адресу: <...>, используя переданный ей Файл расчета, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за май 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 373 943 рубля 95 копеек.

Далее Москалев К.В., продолжая преступные действия, используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», проверил расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за май 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, подготовленный Свидетель №7, достоверно зная, о незаконном завышении стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» в нем и умышленно утаив указанное обстоятельство от Свидетель №7, устно согласовал подготовленный ею расчет и одобрил его передачу в бухгалтерию ООО «<данные изъяты>» для подготовки платежных документов в адрес ОАО <данные изъяты>».

После этого, Свидетель №7 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, находясь по адресу: <...>, в период до 20 июня 2014 года, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за май 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 мая 2014 года; счет-фактуру № от 31 мая 2014 года, согласно которым стоимость услуг ООО «ФИО56» по поставке электрической энергии и мощности за май 2014 года составила 102 774 751 рубль 98 копеек.

Москалев К.В., в период до 20 июня 2014 года, находясь по адресу: <...>, продолжая преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени акта приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за май 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 мая 2014 года, счет-фактуры № от 31 мая 2014 года, а также интегрального акта учета перетоков электрической энергии за май 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленного представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за май 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за май 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО <данные изъяты>» в АО «<данные изъяты>»:

- 12 мая 2014 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей, 13 мая 2014 года денежные средства в сумме 12 720 000 рублей, 19 июня 2014 года денежные средства в сумме 20 000 000 рублей, 20 июня 2014 года денежные средства в сумме 6 874 751 рубль 98 копеек со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 13 мая 2014 года денежные средства в сумме 3 180 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 18 июня 2014 года денежные средства в сумме 30 000 000 рублей, 19 июня 2014 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>.

В конце июня – начале июля 2014 года на должность начальника департамента по работе на оптовом и розничном рынках ООО «<данные изъяты>» трудоустроилась Свидетель №4, которой перед увольнением из ООО «<данные изъяты>» Свидетель №7, неосведомленная о незаконных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», в период до начала июля 2014 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, сообщила о том, что по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года необходимо ежемесячно рассчитывать с использованием Файла расчета стоимость услуг ООО «<данные изъяты> по поставке электрической энергии и мощности в адрес ОАО «<данные изъяты>», а также указала место хранения на компьютере, находящемся в офисе ООО «<данные изъяты>», составленных ею Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за период с января по май 2014 года.

После этого, Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 25 июля 2014 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты> произвела расчет стоимости услуг ООО <данные изъяты>» за июнь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е6» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 25 июля 2014 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июнь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 369 695 рублей 07 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>Свидетель №9, находясь по адресу: <...>, в период до 25 июля 2014 года, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за июнь 2014 года между ОАО «<данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>» от 30 июня 2014 года; акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» за июнь 2014 года к акту от 30 июня 2014 года; счет-фактуру № от 30 июня 2014 года и корректировочную счет-фактуру № от 17 июля 2014 года, согласно которым стоимость услуг ООО <данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за июнь 2014 года составила 101 034 712 рубля 33 копейки.

Далее Москалев К.В., в период до 25 июля 2014 года, находясь по адресу: <...>, продолжая преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», достоверно зная, о незаконном завышении стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июнь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в подготовленных Свидетель №4 и Свидетель №9 документах, указанное обстоятельство от них скрыл и, используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени акта приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за июнь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 июня 2014 года, акта приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года между ОАО «<данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>» за июнь 2014 года к акту от 30 июня 2014 года, счет-фактуры № от 30 июня 2014 года и корректировочной счет-фактуры № от 17 июля 2014 года, а также интегрального акта учета перетоков электрической энергии за июнь 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленного представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты> по поставке электрической энергии и мощности за июнь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июнь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в АО «<данные изъяты>»:

- 16 июня 2014 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей и денежные средства в сумме 2 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 16 июня 2014 года денежные средства в сумме 13 300 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в АО <данные изъяты>»:

- 18 июля 2014 года денежные средства в сумме 11 300 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 18 июля 2014 года денежные средства в сумме 18 700 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 21 июля 2014 года денежные средства в сумме 2 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 21 июля 2014 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 22 июля 2014 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 23 июля 2014 года денежные средства в сумме 9 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 24 июля 2014 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 25 июля 2014 года денежные средства в сумме 4 319 568 рублей 58 копеек со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 25 июля 2014 года денежные средства в сумме 415 143 рубля 75 копеек со счета №, открытого в Дополнительном офисе № Пермского филиала <данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 29 августа 2014 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО <данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июль 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е6» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 29 августа 2014 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июль 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 455 746 рублей 12 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, находясь по адресу: <...>, в период до 29 августа 2014 года, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за июль 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 июля 2014 года; счет-фактуру № от 31 июля 2014 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты> по поставке электрической энергии и мощности за июль 2014 года составила 102 042 025 рублей 47 копеек.

Далее Москалев К.В., в период до 29 августа 2014 года, находясь по адресу: <...>, продолжая преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», достоверно зная, о незаконном завышении стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июль 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в подготовленных Свидетель №4 и Свидетель №9 документах, указанное обстоятельство от них скрыл и, используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени акта приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за июль 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 июля 2014 года, счет-фактуры № от 31 июля 2014 года, а также интегрального акта учета перетоков электрической энергии за июль 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленного представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за июль 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июль 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в АО «<данные изъяты>»:

- 11 июля 2014 года денежные средства в сумме 6 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 11 июля 2014 года денежные средства в сумме 9 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 14 июля 2014 года денежные средства в сумме 1 500 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 14 июля 2014 года денежные средства в сумме 1 500 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 июля 2014 года денежные средства в сумме 13 050 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- на расчетный счет №, открытый <данные изъяты>»:

- 15 августа 2014 года денежные средства в сумме 3 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 15 августа 2014 года денежные средства в сумме 1 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 18 августа 2014 года денежные средства в сумме 4 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 19 августа 2014 года денежные средства в сумме 2 100 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 19 августа 2014 года денежные средства в сумме 5 900 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 21 августа 2014 года денежные средства в сумме 3 500 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 21 августа 2014 года денежные средства в сумме 1 500 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 22 августа 2014 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 25 августа 2014 года денежные средства в сумме 6 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>.

- 26 августа 2014 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 27 августа 2014 года денежные средства в сумме 4 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 27 августа 2014 года денежные средства в сумме 3 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 28 августа 2014 года денежные средства в сумме 4 850 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 28 августа 2014 года денежные средства в сумме 2 150 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 29 августа 2014 года денежные средства в сумме 14 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 29 августа 2014 года денежные средства в сумме 992 025 рублей 47 копеек со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 26 сентября 2014 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за август 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 26 сентября 2014 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за август 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 420 938 рублей 93 копейки.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, находясь по адресу: <...>, в период до 26 сентября 2014 года, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за август 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 августа 2014 года, счет-фактуру № от 31 августа 2014 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за август 2014 года составила 102 448 798 рублей 29 копеек.

Далее Москалев К.В., в период до 26 сентября 2014 года, находясь по адресу: <...>, продолжая преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», достоверно зная, о незаконном завышении стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за август 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в подготовленных Свидетель №4 и Свидетель №9 документах, указанное обстоятельство от них скрыл и, используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени акта приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за август 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 августа 2014 года, счет-фактуры № от 31 августа 2014 года, а также интегрального акта учета перетоков электрической энергии за август 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленного представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты> по поставке электрической энергии и мощности за август 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за август 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 12 августа 2014 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 13 августа 2014 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 14 августа 2014 года денежные средства в сумме 16 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 сентября 2014 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 сентября 2014 года денежные средства в сумме 4 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 18 сентября 2014 года денежные средства в сумме 25 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 22 сентября 2014 года денежные средства в сумме 4 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 22 сентября 2014 года денежные средства в сумме 2 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 24 сентября 2014 года денежные средства в сумме 2 700 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 24 августа 2014 года денежные средства в сумме 2 300 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 25 сентября 2014 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 26 сентября 2014 года денежные средства в сумме 6 448 798 рублей 29 копеек со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 21 октября 2014 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты> расположенного по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за сентябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 21 октября 2014 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за сентябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 360 470 рублей 61 копейку.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, находясь по адресу: <...>, в период до 21 октября 2014 года, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за сентябрь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 сентября 2014 года, счет-фактуру № от 30 сентября 2014 года, корректировочный акт от 21 октября 2014 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за сентябрь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 сентября 2014 года, корректировочную счет-фактуру № от 21 октября 2014 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за сентябрь 2014 года составила 101 932 164 рубля 20 копеек.

Далее Москалев К.В., в период до 21 октября 2014 года, находясь по адресу: <...>, продолжая преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», достоверно зная, о незаконном завышении стоимости услуг ООО «<данные изъяты> за сентябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в подготовленных Свидетель №4 и Свидетель №9 документах, указанное обстоятельство от них скрыл и, используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени акта приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за сентябрь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 сентября 2014 года, счет-фактуры № от 30 сентября 2014 года, корректировочного акта от 21 октября 2014 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за сентябрь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 сентября 2014 года, корректировочной счет-фактуры № от 21 октября 2014 года, а также интегрального акта учета перетоков электрической энергии за сентябрь 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленного представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за сентябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за сентябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 5 сентября 2014 года денежные средства в сумме 3 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 8 сентября 2014 года денежные средства в сумме 3 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 11 сентября 2014 года денежные средства в сумме 12 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 11 сентября 2014 года денежные средства в сумме 3 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 15 сентября 2014 года денежные средства в сумме 8 700 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 15 сентября 2014 года денежные средства в сумме 450 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 13 октября 2014 года денежные средства в сумме 3 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 15 октября 2014 года денежные средства в сумме 3 340 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 15 октября 2014 года денежные средства в сумме 5 790 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 15 октября 2014 года денежные средства в сумме 1 930 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 октября 2014 года денежные средства в сумме 940 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 октября 2014 года денежные средства в сумме 28 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 октября 2014 года денежные средства в сумме 2 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 21 октября 2014 года денежные средства в сумме 26 009 290 рублей 59 копеек со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 21 октября 2014 года денежные средства в сумме 772 873 рубля 61 копейку со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 26 ноября 2014 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <данные изъяты>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за октябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 26 ноября 2014 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за октябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, незаконно завысив ее на 1 317 644 рубля 21 копейку.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, находясь по адресу: <...>, в период до 26 ноября 2014 года, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за октябрь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 октября 2014 года, счет-фактуру № от 31 октября 2014 года, корректировочный акт от 17 ноября 2014 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за октябрь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 17 ноября 2014 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за октябрь 2014 года составила 99 424 535 рублей 42 копейки.

Далее Москалев К.В., в период до 26 ноября 2014 года, находясь по адресу: <...>, продолжая преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», достоверно зная, о незаконном завышении стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за октябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в подготовленных Свидетель №4 и Свидетель №9 документах, указанное обстоятельство от них скрыл и, используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени акта приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за октябрь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 октября 2014 года, счет-фактуры № от 31 октября 2014 года, корректировочного акта от 17 ноября 2014 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за октябрь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочной счет-фактуры № от 17 ноября 2014 года, а также интегрального акта учета перетоков электрической энергии за октябрь 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленного представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты> по поставке электрической энергии и мощности за октябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за октябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 21 октября 2014 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 22 октября 2014 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 24 октября 2014 года денежные средства в сумме 3 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 27 октября 2014 года денежные средства в сумме 3 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 28 октября 2014 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 29 сентября 2014 года денежные средства в сумме 6 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 30 октября 2014 года денежные средства в сумме 4 200 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 ноября 2014 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 18 ноября 2014 года денежные средства в сумме 3 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 ноября 2014 года денежные средства в сумме 6 500 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 19 ноября 2014 года денежные средства в сумме 8 500 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 ноября 2014 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 24 ноября 2014 года денежные средства в сумме 3 300 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 24 ноября 2014 года денежные средства в сумме 3 100 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 24 ноября 2014 года денежные средства в сумме 2 100 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 25 ноября 2014 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 26 ноября 2014 года денежные средства в сумме 6 724 535 рублей 42 копейки со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО <данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 22 декабря 2014 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты> расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за ноябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 22 декабря 2014 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за ноябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 256 192 рубля 62 копейки.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, находясь по адресу: <...>, в период до 22 декабря 2014 года, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за ноябрь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты> от 30 ноября 2014 года, счет-фактуру № от 30 ноября 2014 года, корректировочный акт от 18 декабря 2014 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за ноябрь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 18 декабря 2014 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за ноябрь 2014 года составила 96 054 832 рубля 74 копейки.

Далее Москалев К.В., в период до 22 декабря 2014 года, находясь по адресу: <...>, продолжая преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», достоверно зная, о незаконном завышении стоимости услуг ООО «<данные изъяты> за ноябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в подготовленных Свидетель №4 и Свидетель №9 документах, указанное обстоятельство от них скрыл и, используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени акта приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за ноябрь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 ноября 2014 года, счет-фактуры № от 30 ноября 2014 года, а также интегрального акта учета перетоков электрической энергии за ноябрь 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленного представителями ОАО «<данные изъяты>».

Свидетель №4 в свою очередь, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, также подписала от своего имени корректировочный акт от 18 декабря 2014 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за ноябрь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» и корректировочную счет-фактуру № от 18 декабря 2014 года, после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты> по поставке электрической энергии и мощности за ноябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за ноябрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 12 ноября 2014 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 13 ноября 2014 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты> в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 14 ноября 2014 года денежные средства в сумме 3 100 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 14 ноября 2014 года денежные средства в сумме 3 700 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 14 ноября 2014 года денежные средства в сумме 1 200 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 26 ноября 2014 года денежные средства в сумме 2 600 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 декабря 2014 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 17 декабря 2014 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 18 декабря 2014 года денежные средства в сумме 26 700 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 18 декабря 2014 года денежные средства в сумме 3 300 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 декабря 2014 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 22 декабря 2014 года денежные средства в сумме 10 454 832 рубля 74 копейки со счета №, открытого в отделении <данные изъяты> «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 26 января 2015 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>» по адресу: <данные изъяты>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за декабрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 26 января 2015 года, находись по адресу: <...> в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за декабрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 329 486 рублей 49 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 26 января 2015 года, находясь по адресу: <...>, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за декабрь 2014 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 декабря 2014 года, счет-фактуру № от 31 декабря 2014 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за декабрь 2014 года составила 98 553 386 рублей 91 копейка.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за декабрь 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за декабрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за декабрь 2014 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 15 декабря 2014 года денежные средства в сумме 30 150 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 22 декабря 2014 года денежные средства в сумме 2 275 709 рублей 40 копеек со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 января 2015 года денежные средства в сумме 49 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 января 2015 года денежные средства в сумме 16 149 577 рублей 76 копеек со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 26 января 2015 года денежные средства в сумме 978 099 рублей 75 копеек со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 20 февраля 2015 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за январь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 20 февраля 2015 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за январь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 224 151 рубль 49 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 20 февраля 2015 года, находясь по адресу: <...>, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за январь 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 января 2015 года, счет-фактуру № от 31 января 2015 года, корректировочный акт от 18 февраля 2015 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за январь 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 18 февраля 2015 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за январь 2015 года составила 93 596 617 рублей 32 копейки.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за январь 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за январь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за январь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 14 января 2015 года денежные средства в сумме 4 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 14 января 2015 года денежные средства в сумме 27 050 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 18 февраля 2015 года денежные средства в сумме 50 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 февраля 2015 года денежные средства в сумме 12 546 617 рублей 32 копейки со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 24 марта 2015 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО <данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за февраль 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 24 марта 2015 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за февраль 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 221 764 рубля 24 копейки.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 24 марта 2015 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за февраль 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 28 февраля 2015 года, счет-фактуру № от 28 февраля 2015 года, корректировочный акт от 17 марта 2015 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за февраль 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 17 марта 2015 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за февраль 2015 года составила 92 544 020 рублей 78 копеек.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за февраль 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за февраль 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за февраль 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты> в <данные изъяты>»:

- 13 февраля 2015 года денежные средства в сумме 3 450 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 13 февраля 2015 года денежные средства в сумме 13 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <...><данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 13 февраля 2015 года денежные средства в сумме 11 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 марта 2015 года денежные средства в сумме 15 900 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <...><данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 марта 2015 года денежные средства в сумме 100 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты> расположенного по адресу: <...>;

- 18 марта 2015 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 марта 2015 года денежные средства в сумме 5 100 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 марта 2015 года денежные средства в сумме 9 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 23 марта 2015 года денежные средства в сумме 3 500 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 24 марта 2015 года денежные средства в сумме 16 320 137 рублей 02 копейки со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 24 марта 2015 года денежные средства в сумме 5 173 883 рубля 76 копеек со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 22 апреля 2015 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за март 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 22 апреля 2015 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за март 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 376 195 рублей 12 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 22 апреля 2015 года, находясь по адресу: <...>, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за март 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 марта 2015 года, счет-фактуру № от 31 марта 2015 года, корректировочный акт от 17 апреля 2015 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за март 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 17 апреля 2015 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за март 2015 года составила 99 190 685 рублей 31 копейка.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за март 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>». После чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за март 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за март 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 13 марта 2015 года денежные средства в сумме 3 200 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 13 марта 2015 года денежные средства в сумме 1 750 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 13 марта 2015 года денежные средства в сумме 10 050 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 марта 2015 года денежные средства в сумме 11 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 марта 2015 года денежные средства в сумме 3 850 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 апреля 2015 года денежные средства в сумме 2 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 апреля 2015 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 апреля 2015 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты> в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 апреля 2015 года денежные средства в сумме 17 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 21 апреля 2015 года денежные средства в сумме 10 800 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 21 апреля 2015 года денежные средства в сумме 9 200 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты> расположенного по адресу: <...>;

- 22 апреля 2015 года денежные средства в сумме 15 340 685 рублей 31 копейку со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 27 мая 2015 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за апрель 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 27 мая 2015 года, находясь по адресу: <...> в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за апрель 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 182 281 рубль 32 копейки.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 27 мая 2015 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за апрель 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 апреля 2015 года, счет-фактуру № от 30 апреля 2015 года, корректировочный акт от 18 мая 2015 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за апрель 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 18 мая 2015 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за апрель 2015 года составила 89 992 723 рубля 33 копейки.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за апрель 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за апрель 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за апрель 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в АО <данные изъяты>»:

- 14 апреля 2015 года денежные средства в сумме 30 150 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 мая 2015 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 22 мая 2015 года денежные средства в сумме 20 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 25 мая 2015 года денежные средства в сумме 24 575 079 рублей 35 копеек со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 27 мая 2015 года денежные средства в сумме 267 643 рубля 98 копеек со счета № открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 26 июня 2015 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты> расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за май 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 26 июня 2015 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за май 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 246 156 рублей 59 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 26 июня 2015 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за май 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 мая 2015 года, счет-фактуру № от 31 мая 2015 года, корректировочный акт от 17 июня 2015 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за май 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 17 июня 2015 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты> по поставке электрической энергии и мощности за май 2015 года составила 86 302 638 рублей 76 копеек.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за май 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за май 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за май 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты> в <данные изъяты>»:

- 14 мая 2015 года денежные средства в сумме 18 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 14 мая 2015 года денежные средства в сумме 11 400 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты> в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 июня 2015 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 июня 2015 года денежные средства в сумме 20 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 25 июня 2015 года денежные средства в сумме 7 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 25 июня 2015 года денежные средства в сумме 13 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 26 июня 2015 года денежные средства в сумме 6 902 638 рублей 76 копеек со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты> а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 29 июля 2015 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты> расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июнь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 29 июля 2015 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июнь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 153 647 рублей 59 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 29 июля 2015 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за июнь 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 июня 2015 года, счет-фактуру № от 30 июня 2015 года, корректировочный акт от 17 июня 2015 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за июнь 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 17 июля 2015 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за июнь 2015 года составила 88 002 586 рублей 96 копеек.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за июнь 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за июнь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июнь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>

- 15 июня 2015 года денежные средства в сумме 26 462 272 рубля со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 июня 2015 года денежные средства в сумме 537 728 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 июля 2015 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г. <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 июля 2015 года денежные средства в сумме 20 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 21 июля 2015 года денежные средства в сумме 1 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 21 июля 2015 года денежные средства в сумме 9 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 22 июля 2015 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 23 июля 2015 года денежные средства в сумме 7 977 823 рубля 01 копейку со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 29 июля 2015 года денежные средства в сумме 3 024 763 рубля 95 копеек со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 26 августа 2015 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июль 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 26 августа 2015 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июль 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 158 199 рублей.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 26 августа 2015 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за июль 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 июля 2015 года, счет-фактуру № от 31 июля 2015 года, корректировочный акт от 19 августа 2015 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за июль 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 19 августа 2015 года.

Москалев К.В. в период до 26 августа 2015 года, находясь по адресу: <...>, продолжая свои совместные с неустановленным лицом преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты> обеспечил подписание от своего имени», корректировочной счет-фактуры № от 19 августа 2015 года. Согласно указанным документам стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за июль 2015 года составила 91 734 708 рублей 49 копеек.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за июль 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за июль 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июль 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 10 июля 2015 года денежные средства в сумме 26 100 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 августа 2015 года денежные средства в сумме 7 600 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 августа 2015 года денежные средства в сумме 2 400 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 18 августа 2015 года денежные средства в сумме 4 700 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты> расположенного по адресу: <...>;

- 18 августа 2015 года денежные средства в сумме 2 500 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 18 августа 2015 года денежные средства в сумме 2 800 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 августа 2015 года денежные средства в сумме 8 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 августа 2015 года денежные средства в сумме 2 300 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 августа 2015 года денежные средства в сумме 14 700 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты> расположенного по адресу: <...>;

- 21 августа 2015 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 24 августа 2015 года денежные средства в сумме 7 900 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 24 августа 2015 года денежные средства в сумме 6 531 230 рублей 31 копейку со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 26 августа 2015 года денежные средства в сумме 1 203 478 рублей 18 копеек со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 25 сентября 2015 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты> за август 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 25 сентября 2015 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за август 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 425 029 рублей 66 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 25 сентября 2015 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за август 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 августа 2015 года, счет-фактуру № от 31 августа 2015 года, корректировочный акт от 17 сентября 2015 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за август 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 17 сентября 2015 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за август 2015 года составила 90 070 770 рублей 87 копеек.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за август 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за август 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за август 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 14 августа 2015 года денежные средства в сумме 20 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 14 августа 2015 года денежные средства в сумме 7 900 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 сентября 2015 года денежные средства в сумме 7 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 сентября 2015 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 18 сентября 2015 года денежные средства в сумме 36 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 18 августа 2015 года денежные средства в сумме 1 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 18 сентября 2015 года денежные средства в сумме 1 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 21 сентября 2015 года денежные средства в сумме 12 005 995 рублей 94 копейки со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 25 сентября 2015 года денежные средства в сумме 164 774 рубля 93 копейки со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 23 октября 2015 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за сентябрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 23 октября 2015 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за сентябрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 303 229 рублей 27 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 23 октября 2015 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за сентябрь 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 сентября 2015 года, счет-фактуру № от 30 сентября 2015 года, корректировочный акт от 19 октября 2015 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за сентябрь 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 19 октября 2015 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за сентябрь 2015 года составила 96 589 288 рублей 26 копеек.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за сентябрь 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за сентябрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за сентябрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты> в <данные изъяты>»:

- 14 сентября 2015 года денежные средства в сумме 29 415 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 октября 2015 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 октября 2015 года денежные средства в сумме 20 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 октября 2015 года денежные средства в сумме 5 750 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 октября 2015 года денежные средства в сумме 14 250 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 октября 2015 года денежные средства в сумме 5 019 652 рубля 60 копеек со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 октября 2015 года денежные средства в сумме 8 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 23 октября 2015 года денежные средства в сумме 4 154 635 рублей 66 копеек со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты> в <...>, расположенного по адресу: <...>.

В период до 15 октября 2015 года инженер-энергетик отдела главного энергетика ОАО «<данные изъяты>» Свидетель №2 в ходе проверки документов по оплате стоимости электрической энергии и мощности по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, направляемых представителями ООО «<данные изъяты>» в соответствии с п. 4.2 Приложения № к вышеуказанному договору, обнаружил ежемесячные завышения стоимости электрической энергии, о чем сообщил главному энергетику ОАО «<данные изъяты>» Свидетель №1 и по указанию последнего подготовил проект письма на имя генерального директора ООО «<данные изъяты>» Москалева К.В. с просьбой разъяснить механизм расчета стоимости потребленной электроэнергии и выявленные им завышения стоимости электрической энергии, которое 15 октября 2015 года направил посредством служебной электронной почты Свидетель №1

Таким образом, в октябре 2015 года, в период до 15 октября 2015 года, главному энергетику ОАО «<данные изъяты>» Свидетель №1 в ходе исполнения своих должностных обязанностей по контролю стоимости электрической энергии и мощности, предъявленной к оплате ОАО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, стало известно о том, что представители ООО «<данные изъяты>» в нарушение условий договора энергоснабжения № от 16 августа 2013 года ежемесячно незаконно завышают стоимость своих услуг по указанному договору. Данные обстоятельства Свидетель №1 от руководства ОАО «<данные изъяты>» намеренно скрыл, но сообщил заместителю генерального директора по развитию ООО «<данные изъяты>» Макаркину А.Н., направив последнему в период до 14 ноября 2015 года проект письма, подготовленный Свидетель №2 на имя генерального директора ООО «<данные изъяты>» Москалева К.В. с просьбой разъяснить механизм расчета стоимости потребленной электроэнергии и выявленные завышения стоимости электрической энергии. Тем самым Макаркину А.Н. в период до 14 ноября 2015 года стало известно о завышении стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

После чего Макаркин А.Н. в период до 14 ноября 2015 года довел эти сведения до Москалева К.В., который, продолжая свои совместные с неустановленным лицом преступные действия, в период до 14 ноября 2015 года, являясь генеральным директором ООО «<данные изъяты>», понимая неизбежность наступления неблагоприятных последствий для него и возглавляемой им компании в случае если сведения о завышении стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года станут известны руководству ОАО «<данные изъяты>», используя свое служебное положение в ООО «<данные изъяты>», в целях сокрытия хищения денежных средств ОАО «<данные изъяты>» и обеспечения дальнейшей возможности хищения денежных средств Завода решил привлечь к совместному совершению противоправных действий находящегося в служебной и материальной зависимости от него подчиненного работника ООО «<данные изъяты>» Макаркина А.Н. для сокрытия сведений о завышении стоимости электрической энергии по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года от руководства ОАО «<данные изъяты>».

В период до 14 ноября 2015 года Москалев К.В., находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обратился к Макаркину А.Н., которому сообщил, что не намерен возвращать денежные средства ОАО «<...>», в связи с чем Макаркину А.Н. будет необходимо договориться с главным энергетиком ОАО «<данные изъяты>» Свидетель №1 о продолжении исполнения договора энергоснабжения № от 16 августа 2013 года на прежних условиях – то есть поставке электрической энергии по завышенной стоимости. В целях исключения отказа Макаркина А.Н. от участия в совместном совершении преступных действий Москалев К.В. сообщил ему, что в противном случае ООО «<данные изъяты>» понесет серьезные убытки, в связи с чем будет ликвидировано, а также достоверно зная, что работа в ООО «<данные изъяты>» является единственным источником дохода для Макаркина А.Н. пригрозил ему увольнением. Макаркин А.Н., воспринимая угрозу своего увольнения, поступившую от генерального директора ООО «<данные изъяты>» Москалева К.В., реально, находясь в служебной и материальной зависимости от последнего, на предложение Москалева К.В. согласился.

Таким образом, Москалев К.В. в период до 14 ноября 2015 года, используя свое служебное положение генерального директора ООО «<данные изъяты>», вовлек в совместное совершение преступных действий, направленных на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>» путем обмана и злоупотребления доверием его представителей Макаркина А.Н., с которым вступил в преступный сговор, обозначил его ролью совместном совершении преступных действий, согласно которой Макаркин А.Н. должен был выехать в <...>, убедить Свидетель №1 продолжить исполнение договора энергоснабжения № от 16 августа 2013 года на прежних условиях – то есть поставке электрической энергии по завышенной стоимости, а также получить у Свидетель №1 реквизиты банковской карты, оформленной в целях конспирации на третье лицо, для перечисления денежных средств за совершение Свидетель №1 незаконных действий в интересах ООО «<данные изъяты>» – умолчания от руководства ОАО «<данные изъяты>» о завышении ООО «<данные изъяты>» стоимости электрической энергии, поставляемой по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Макаркин А.Н., действуя совместно и согласовано с Москалевым К.В. и неустановленным лицом в группе лиц по предварительному сговору, согласно отведенной ему роли 14 ноября 2015 года прибыл в <...>, где в гостинице, расположенной по адресу: <...>, встретился с Свидетель №1, передал ему планшетный компьютер <данные изъяты> приобретенный накануне специально для этих целей, и достиг с ним договоренность о том, что ООО «<данные изъяты>» продолжит сотрудничество с ОАО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года на прежних условиях – то есть поставлять электрическую энергию по завышенной стоимости, а также сообщил о необходимости предоставления ему реквизитов банковской карты, оформленной на третье лицо, для перечисления денежных средств.

16 ноября 2015 года по возвращению в <...>Макаркин А.Н. доложил Москалеву К.В. о том, что переговоры с Свидетель №1 прошли успешно и что последний направит ему реквизиты банковской карты для перечисления денежных средств. 18 ноября 2015 года Свидетель №1 с использованием ящика электронной почты <данные изъяты> отправил на ящик электронной почты Макаркина А.Н.<данные изъяты> реквизиты банковской карты №, оформленной 29 декабря 2014 года в <данные изъяты> на имя Свидетель №5 - бывшей жены Свидетель №1

19 ноября 2015 года Макаркин А.Н., продолжая свои совместные с Москалевым К.В. и неустановленным лицом преступные действия, направленные на хищение путем обмана и злоупотребления доверием денежных средств ОАО «<данные изъяты>», действуя в соответствии с отведенной ему ролью оформил на свое имя банковскую карту №, счет № в дополнительном офисе №<данные изъяты>№<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, в целях последующего перечисления денежных средств Свидетель №1 за умолчание о завышении ООО «<данные изъяты>» стоимости электрической энергии, поставляемой по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, от руководства ОАО «<данные изъяты>».

Затем в период до 25 ноября 2015 года Москалев К.В., используя свое служебное положение генерального директора ООО «<данные изъяты>», действуя совместно и согласовано с Макаркиным А.Н. и неустановленным лицом, сообщил Макаркину А.Н., что обеспечит зачисление на банковскую карту № на имя Макаркина А.Н. денежных средств, из которых ежемесячно необходимо перечислять Свидетель №1 денежные средства в сумме 70 000 рублей.

Продолжая свои совместные с неустановленным лицом преступные действия Москалев К.В. и Макаркин А.Н., используя служебное положение генерального директора ООО «<данные изъяты>» Москалева К.В., действуя в группе лиц по предварительному сговору, согласно ранее распределенных ролей, в период с 25 ноября 2015 года по 21 сентября 2016 года обеспечили перечисление с банковской карты №, счет №, открытой на имя Макаркина А.Н., на банковскую карту №, счет №, оформленную в <данные изъяты> на имя Свидетель №5, которой фактически пользовался Свидетель №1, денежных средств на общую сумму 840 000 рублей, за совершение последним незаконных действий в интересах ООО «<данные изъяты>» – умолчания от руководства ОАО «<данные изъяты>» о завышении ООО «<данные изъяты>» стоимости электрической энергии, поставляемой по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года. Поступающие с банковской карты Макаркина А.Н. на банковскую карту №, счет №, оформленную в <данные изъяты> на имя Свидетель №5, денежные средства, Свидетель №1 сразу же обналичивал и распоряжался по своему усмотрению.

Далее Москалев К.В. и Макаркин А.Н., действуя совместно и согласовано с неустановленным лицом в группе лиц по предварительному сговору, используя служебное положение генерального директора ООО «<данные изъяты>» Москалева К.В., в целях продолжения хищения денежных средств ОАО «<данные изъяты>» путем обмана и злоупотребления доверием его сотрудников, намеренно скрыли от других сотрудников ООО «<данные изъяты>», в том числе и от начальника департамента по работе на оптовом и розничном рынках ООО «<данные изъяты>» Свидетель №4, осуществлявшей ежемесячные расчеты стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, факт выявления в октябре 2015 года сотрудниками ОАО «<данные изъяты>» ежемесячных завышений стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, а также, что используемые Свидетель №4 формулы расчета из ранее переданных ей Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных Свидетель №7, содержат необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>».

Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 26 ноября 2015 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за октябрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего была необоснованно завышена стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за октябрь 2015 года.

В результате этого Свидетель №4 в период до 26 ноября 2015 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за октябрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 409 592 рубля 18 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 26 ноября 2015 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за октябрь 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 октября 2015 года, счет-фактуру № от 31 октября 2015 года, корректировочный акт от 17 ноября 2015 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за октябрь 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 17 ноября 2015 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за октябрь 2015 года составила 101 803 642 рубля 22 копейки.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за октябрь 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за октябрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО <данные изъяты>» за октябрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 13 октября 2015 года денежные средства в сумме 20 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты> в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 октября 2015 года денежные средства в сумме 8 650 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 ноября 2015 года денежные средства в сумме 6 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 ноября 2015 года денежные средства в сумме 8 500 000 рублей со счета № открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 ноября 2015 года денежные средства в сумме 21 500 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 18 ноября 2015 года денежные средства в сумме 25 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 ноября 2015 года денежные средства в сумме 10 031 850 рублей 05 копеек со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 26 ноября 2015 года денежные средства в сумме 2 121 792 рубля 17 копеек со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 21 декабря 2015 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за ноябрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 21 декабря 2015 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за ноябрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 044 592 рубля 73 копейки.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 21 декабря 2015 года, находясь по адресу: <...>, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за ноябрь 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 ноября 2015 года, счет-фактуру № от 30 ноября 2015 года, корректировочный акт от 17 декабря 2015 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за ноябрь 2015 года между ОАО «<данные изъяты> и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 17 декабря 2015 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за ноябрь 2015 года составила 101 279 160 рублей 64 копейки.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за ноябрь 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за ноябрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за ноябрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 13 ноября 2015 года денежные средства в сумме 6 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 13 ноября 2015 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе <данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 ноября 2015 года денежные средства в сумме 13 580 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 декабря 2015 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 декабря 2015 года денежные средства в сумме 7 066 867 рублей 58 копеек со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 декабря 2015 года денежные средства в сумме 7 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 18 декабря 2015 года денежные средства в сумме 14 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 21 декабря 2015 года денежные средства в сумме 13 632 293 рубля 06 копеек со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 21 декабря 2015 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 18 января 2016 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты> расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты> за декабрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 18 января 2016 года, находясь по адресу: <...> в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за декабрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 095 104 рубля 70 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 18 января 2016 года, находясь по адресу: <...>, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за декабрь 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 декабря 2015 года, счет-фактуру № от 31 декабря 2015 года, корректировочный акт от 18 января 2016 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за декабрь 2015 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 18 января 2016 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за декабрь 2015 года составила 102 756 386 рублей 75 копеек.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за декабрь 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты> по поставке электрической энергии и мощности за декабрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за декабрь 2015 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в АО <данные изъяты>»:

- 10 декабря 2015 года денежные средства в сумме 6 700 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 10 декабря 2015 года денежные средства в сумме 3 300 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 11 декабря 2015 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 14 декабря 2015 года денежные средства в сумме 16 050 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 января 2016 года денежные средства в сумме 30 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты> расположенного по адресу: <...>;

- 18 января 2016 года денежные средства в сумме 37 577 126 рублей 24 копейки со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 18 января 2016 года денежные средства в сумме 4 129 260 рублей 51 копейку со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 22 марта 2016 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<...>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты> за январь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 22 марта 2016 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за январь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 148 199 рублей 70 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 22 марта 2016 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за январь 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 января 2016 года, счет-фактуру № от 31 января 2016 года, корректировочный акт от 21 марта 2016 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за январь 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО <данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 21 марта 2016 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за январь 2016 года составила 99 520 909 рублей 38 копеек.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за январь 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО <данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за январь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за январь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 13 января 2016 года денежные средства в сумме 31 836 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 18 января 2016 года денежные средства в сумме 1 420 739 рублей 49 копеек со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 5 февраля 2016 года денежные средства в сумме 4 400 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 5 февраля 2016 года денежные средства в сумме 5 600 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты> в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 февраля 2016 года денежные средства в сумме 20 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 18 февраля 2016 года денежные средства в сумме 35 355 872 рубля 02 копейки со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 22 марта 2016 года денежные средства в сумме 908 297 рублей 87 копеек со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 22 марта 2016 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО <данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за февраль 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 22 марта 2016 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за февраль 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 118 270 рублей 96 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 22 марта 2016 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за февраль 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты> от 29 февраля 2016 года, счет-фактуру № от 29 февраля 2016 года, корректировочный акт от 21 марта 2016 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за февраль 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты> корректировочную счет-фактуру № от 21 марта 2016 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за февраль 2016 года составила 102 800 076 рублей 39 копеек.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за февраль 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за февраль 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за февраль 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 9 февраля 2016 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 февраля 2016 года денежные средства в сумме 15 400 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 15 февраля 2016 года денежные средства в сумме 3 100 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 марта 2016 года денежные средства в сумме 23 425 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 марта 2016 года денежные средства в сумме 6 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении № ОО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 16 марта 2016 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении № ОО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 17 марта 2016 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении № ОО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 17 марта 2016 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г. <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 18 марта 2016 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении № ОО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 22 марта 2016 года денежные средства в сумме 6 904 023 рубля 52 копейки со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 22 марта 2016 года денежные средства в сумме 2 971 052 рубля 87 копеек со счета №, открытого в отделении № ОО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 22 апреля 2016 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за март 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 22 апреля 2016 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за март 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 153 298 рублей 46 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 22 апреля 2016 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за март 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 марта 2016 года, счет-фактуру № от 31 марта 2016 года, корректировочный акт от 19 апреля 2016 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за март 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 19 апреля 2016 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за март 2016 года составила 109 920 382 рубля 79 копеек.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за март 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты> и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за март 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за март 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 14 марта 2016 года денежные средства в сумме 1 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 марта 2016 года денежные средства в сумме 30 575 000 рублей со счета №, открытого в отделении № ОО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 18 апреля 2016 года денежные средства в сумме 7 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 апреля 2016 года денежные средства в сумме 7 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 апреля 2016 года денежные средства в сумме 3 992 279 рублей 42 копейки со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 апреля 2016 года денежные средства в сумме 6 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 21 апреля 2016 года денежные средства в сумме 7 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 22 апреля 2016 года денежные средства в сумме 9 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 22 апреля 2016 года денежные средства в сумме 38 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении № ОО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 22 апреля 2016 года денежные средства в сумме 353 103 рубля 37 копеек со счета №, открытого в отделении № ОО «<данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты> энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 19 мая 2016 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за апрель 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 19 мая 2016 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за апрель 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 015 842 рубля 91 копейку.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 19 мая 2016 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за апрель 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 апреля 2016 года, счет-фактуру № от 30 апреля 2016 года, корректировочный акт от 19 мая 2016 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за апрель 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 19 мая 2016 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за апрель 2016 года составила 103 504 690 рублей 12 копеек.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за апрель 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты> к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за апрель 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за апрель 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 14 апреля 2016 года денежные средства в сумме 20 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 15 апреля 2016 года денежные средства в сумме 4 360 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 15 апреля 2016 года денежные средства в сумме 7 500 000 рублей со счета № открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 мая 2016 года денежные средства в сумме 17 300 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 мая 2016 года денежные средства в сумме 27 700 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 мая 2016 года денежные средства в сумме 26 644 690 рублей 12 копеек со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 21 июня 2016 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за май 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 21 июня 2016 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за май 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 134 663 рубля 88 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 21 июня 2016 года, находясь по адресу: <...>, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за май 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 мая 2016 года, счет-фактуру № от 31 мая 2016 года, корректировочный акт от 16 июня 2016 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за май 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 16 июня 2016 года, согласно которым стоимость услуг ООО <данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за май 2016 года составила 106 482 349 рублей 20 копеек.

Кроме того, Москалев К.В. в период до 21 июня 2016 года, находясь по адресу: <...>, продолжая свои совместные с Макаркиным А.Н. и неустановленным лицом преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО <данные изъяты>», используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени» интегрального акта учета перетоков электрической энергии за май 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленного представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за май 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за май 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 12 мая 2016 года денежные средства в сумме 25 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 13 мая 2016 года денежные средства в сумме 1 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 13 мая 2016 года денежные средства в сумме 6 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 мая 2016 года денежные средства в сумме 1 693 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 мая 2016 года денежные средства в сумме 434 885 рублей 74 копейки со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 июня 2016 года денежные средства в сумме 6 600 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 июня 2016 года денежные средства в сумме 400 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 июня 2016 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 июня 2015 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 20 июня 2016 года денежные средства в сумме 25 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 21 июня 2016 года денежные средства в сумме 20 354 463 рублей 46 копеек со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 29 июля 2016 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО <данные изъяты>» за июнь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 29 июля 2016 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты> за июнь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 180 144 рубля 13 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 29 июля 2016 года, находясь по адресу: <...>, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за июнь 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО <данные изъяты>» от 30 июня 2016 года, счет-фактуру № от 30 июня 2016 года, корректировочный акт от 19 июля 2016 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за июнь 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 19 июля 2016 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за июнь 2016 года составила 99 598 463 рубля 38 копеек.

Кроме того, Москалев К.В. в период до 29 июля 2016 года, находясь по адресу: <...>, продолжая свои совместные с Макаркиным А.Н. и неустановленным лицом преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени» интегрального акта учета перетоков электрической энергии за июнь 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты> и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленного представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за июнь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июнь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 14 июня 2016 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 15 июня 2016 года денежные средства в сумме 1 200 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 15 июня 2016 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 18 июля 2016 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 июля 2016 года денежные средства в сумме 18 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 июля 2016 года денежные средства в сумме 36 983 077 рублей 50 копеек со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 29 июля 2016 года денежные средства в сумме 3 415 385 рублей 88 копеек со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 30 августа 2016 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июль 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего значение ячейки «Е5» было необоснованно завышено.

В результате этого Свидетель №4 в период до 30 августа 2016 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июль 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 286 991 рубль 30 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 30 августа 2016 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за июль 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 июля 2016 года, счет-фактуру № от 31 июля 2016 года, корректировочный акт от 17 августа 2016 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за июль 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 17 августа 2016 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за июль 2016 года составила 109 575 461 рубль 04 копейки.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за июль 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за июль 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за июль 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 14 июля 2016 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 июля 2016 года денежные средства в сумме 700 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 июля 2016 года денежные средства в сумме 15 500 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 18 августа 2016 года денежные средства в сумме 27 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 19 августа 2016 года денежные средства в сумме 12 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 августа 2016 года денежные средства в сумме 18 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 19 августа 2016 года денежные средства в сумме 3 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 22 августа 2016 года денежные средства в сумме 4 400 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 22 августа 2016 года денежные средства в сумме 7 382 323 рубля 47 копеек со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 22 августа 2016 года денежные средства в сумме 1 517 676 рублей 53 копейки со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 30 августа 2015 года денежные средства в сумме 1 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты> расположенного по адресу: <...>;

- 30 августа 2016 года денежные средства в сумме 2 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 30 августа 2016 года денежные средства в сумме 2 075 461 рубль 04 копейки со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО <данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 23 сентября 2016 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за август 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего была необоснованно завышена стоимость услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за август 2016 года.

В результате этого Свидетель №4 в период до 23 сентября 2016 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО <данные изъяты>» за август 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 442 642 рубля 89 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 23 сентября 2016 года, находясь по адресу: <...>, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за август 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты> от 31 августа 2016 года, счет-фактуру № от 31 августа 2016 года, корректировочный акт от 19 сентября 2016 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за август 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО <данные изъяты>», корректировочную счет-фактуру № от 19 сентября 2016 года, согласно которым стоимость услуг ООО «<данные изъяты> по поставке электрической энергии и мощности за август 2016 года составила 119 468 259 рублей 50 копеек.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за август 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты> и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за август 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО <данные изъяты>» за август 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 10 августа 2016 года денежные средства в сумме 15 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 11 августа 2016 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 12 августа 2016 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 15 августа 2016 года денежные средства в сумме 8 480 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты> расположенного по адресу: <...>;

- 16 сентября 2016 года денежные средства в сумме 35 800 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 16 сентября 2016 года денежные средства в сумме 4 200 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 19 сентября 2016 года денежные средства в сумме 29 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 19 сентября 2016 года денежные средства в сумме 6 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 сентября 2016 года денежные средства в сумме 5 500 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 23 сентября 2016 года денежные средства в сумме 1 739 969 рублей 66 копеек со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 23 сентября 2016 года денежные средства в сумме 3 748 289 рублей 84 копейки со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО <данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 28 октября 2016 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты> по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за сентябрь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего была необоснованно завышена стоимость услуг ООО «<данные изъяты> по поставке электрической энергии и мощности по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за сентябрь 2016 года.

В результате этого Свидетель №4 в период до 28 октября 2016 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за сентябрь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 277 461 рубль 65 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 28 октября 2016 года, находясь по адресу: <...>, не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за сентябрь 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 сентября 2016 года, счет-фактуру № от 30 сентября 2016 года.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за сентябрь 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>».

Затем неустановленное следствием лицо из числа сотрудников ООО «<данные изъяты>» в период до 28 октября 2016 года, подготовило корректировочный акт от 20 октября 2016 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за сентябрь 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>».

Главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 28 октября 2016 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовила и подписала от своего имени корректировочную счет-фактуру № от 20 октября 2016 года.

После этого, Москалев К.В. в период до 28 октября 2016 года, находясь по адресу: <...>, продолжая свои совместные с Макаркиным А.Н. и неустановленным лицом преступные действия, направленные на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», используя свое служебное положение генерального директора в ООО «<данные изъяты>», обеспечил подписание от своего имени корректировочного акта от 20 октября 2016 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за сентябрь 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» и корректировочной счет-фактуры № от 20 октября 2016 года.

Согласно указанным документам стоимость услуг ООО «<данные изъяты> по поставке электрической энергии и мощности за сентябрь 2016 года составила 118 162 250 рублей 99 копеек, после чего указанные документы были направлены в ОАО <данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за сентябрь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за сентябрь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 14 сентября 2016 года денежные средства в сумме 34 350 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 18 октября 2016 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 октября 2016 года денежные средства в сумме 3 050 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 20 октября 2016 года денежные средства в сумме 6 950 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 21 октября 2016 года денежные средства в сумме 3 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 26 октября 2016 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 27 октября 2016 года денежные средства в сумме 5 000 000 рублей со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>;

- 27 октября 2016 года денежные средства в сумме 12 300 000 рублей со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>;

- 27 октября 2016 года денежные средства в сумме 2 700 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 28 октября 2016 года денежные средства в сумме 30 812 250 рублей 99 копеек со счета №, открытого в <данные изъяты>№<данные изъяты>), расположенного по адресу: <...>.

Далее Свидетель №4, не подозревая о преступных действиях Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица по хищению денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также о том, что переданные ей Свидетель №7 Файлы расчета содержат недостоверные сведения о порядке расчетов стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в период до 29 ноября 2016 года, находясь в офисе ООО «<данные изъяты> расположенном по адресу: <...>, с использованием формул расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года из Файлов расчета стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, составленных ранее Свидетель №7 и содержащих необоснованно завышенные, в результате умышленных преступных действий Москалева К.В. и неустановленного лица, сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>», произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты> за октябрь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в результате чего была необоснованно завышена стоимость услуг ООО «<данные изъяты> по поставке электрической энергии и мощности по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за октябрь 2016 года.

В результате этого Свидетель №4 в период до 29 ноября 2016 года, находясь по адресу: <...>, в программе «Excel» произвела расчет стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за октябрь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, завысив ее на 1 375 335 рублей 08 копеек.

После этого, Свидетель №4 и главный бухгалтер ООО <данные изъяты>» Свидетель №9, в период до 29 ноября 2016 года, находясь по адресу: <...> не подозревая о преступном характере действий Москалева К.В., Макаркина А.Н. и неустановленного лица, подготовили и подписали: акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за октябрь 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 октября 2016 года, счет-фактуру № от 31 октября 2016 года, корректировочный акт от 17 ноября 2016 года к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за октябрь 2016 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>, корректировочную счет-фактуру № от 17 ноября 2016 года, согласно которым стоимость услуг ООО <данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за октябрь 2016 года составила 121 271 920 рублей 99 копеек.

Кроме того, Свидетель №4 подписала от своего имени интегральный акт учета перетоков электрической энергии за октябрь 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты> к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, ранее направленный представителями ОАО «<данные изъяты>», после чего указанные документы были направлены в ОАО «<данные изъяты>» для оплаты услуг ООО «<данные изъяты>» по поставке электрической энергии и мощности за октябрь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года.

Представители ОАО «<данные изъяты>», не подозревая о том, что направленные им для оплаты документы содержат завышенные сведения о стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» за октябрь 2016 года по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, произвели их оплату, перечислив на расчетный счет №, открытый ООО «<данные изъяты>» в <данные изъяты>»:

- 14 октября 2016 года денежные средства в сумме 20 000 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 14 октября 2016 года денежные средства в сумме 10 000 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 17 октября 2016 года денежные средства в сумме 6 765 000 рублей со счета №, открытого в Дополнительном офисе №<данные изъяты>, расположенного по адресу: <...>;

- 29 ноября 2016 года денежные средства в сумме 39 500 000 рублей со счета №, открытого в отделении <данные изъяты>», расположенного по адресу: <...>;

- 29 ноября 2016 года денежные средства в сумме 2 395 731 рубль 14 копеек со счета №, открытого в операционном офисе в <данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>.

Оставшиеся 42 611 189 рублей 85 копеек были перечислены ОАО «<данные изъяты>» 29 ноября 2016 года со счета №, открытого в операционном офисе в г<данные изъяты>) в <...>, расположенного по адресу: <...>, в пользу ОАО «<данные изъяты>» за ООО «<данные изъяты>» по соглашению об уступке права требования № от 24 ноября 2016 года.

В результате совместных преступных действий Москалева К.В. и Макаркина А.Н. ОАО «<данные изъяты>» причинен материальный ущерб в особо крупном размере в сумме 42 738 035 рублей 28 копеек, которыми участники преступной группы распорядились по своему усмотрению.

Подсудимый Москалев К.В. в судебном заседании вину в совершении преступления не признал, пояснил, что действительно с 16 августа 2010 года он занимает должность генерального директора ООО «<данные изъяты>», однако фактически руководством Общества занимается Свидетель №8, принимающий решения и получающий прибыль, компания имела свой штат сотрудников и стабильный источник дохода, с 2012 года ООО <данные изъяты>» является субъектом оптового рынка электроэнергии, имеет множество клиентов - потребителей электроэнергии, также ООО «<данные изъяты>» были зарегистрированы несколько групп точек поставки, в том числе ОАО «<данные изъяты>», в конце ноября 2012 года на должность заместителя генерального директора был принят Макаркин А.Н., с которым у него сложились партнерские отношения и который в силу своих должностных обязанностей должен был заниматься поиском клиентов для ООО «<данные изъяты>», Макаркину А.Н. была выдана генеральная доверенность на право подписи документов, в середине 2013 года Макаркиным А.Н. в качестве клиента для поставки электроэнергии был найден ОАО «<данные изъяты>», с которым впоследствии по результатам тендера был заключен договор энергоснабжения, согласованием условий договора, а также последующим контролем за подключением ОАО «<данные изъяты>» к группе точек поставки и внесением платежей за электроэнергию занимался лично Макаркин А.Н., с 1 января 2014 года ООО «<данные изъяты> приступило к поставке электроэнергии на ОАО «<данные изъяты>», последнее было выгодным потребителем электроэнергии для ООО «<данные изъяты>», прибыль ООО «<данные изъяты>» исходила из сбытовой надбавки, предъявляемой ОАО «<данные изъяты>», в конце 2013 года на должность специалиста по расчетам была принята Свидетель №7, а после в июне 2014 года Свидетель №4, которые занимались составлением документов на оплату и направлением данных документов клиентам, он самостоятельно расчетами не занимался, файл расчета не разрабатывал и никому не передавал, указаний на внесение недостоверных сведений сотрудникам ООО «<данные изъяты>» не давал, в январе 2014 года он учредил ООО «<данные изъяты>»), которую возглавил Макаркин А.Н., за что и получал денежные средства, на протяжении срока действия договора с ОАО «<данные изъяты>» у последнего имелись проблемы с платежами, для решения которых он совместно с Макаркиным А.Н. в конце 2015 года приезжали на ОАО «<данные изъяты>» для встречи с генеральным директором, по окончании которой Макаркин А.Н. передал ему листок бумаги формата А4, на котором со стороны ОАО «<данные изъяты> было изложено сообщение относительно неверного расчета стоимости электроэнергии, уточнив данную информацию у Макаркина А.Н. тот пояснил, что подготовит ответ, тогда он в ультимативной форме сказал Макаркину А.Н., что ему необходимо заключить дополнительное соглашение с ОАО «<данные изъяты>», впоследствии Макаркин А.Н. подготовил ответ и сообщил, что поедет на Завод и обсудит данную ситуацию с Свидетель №1, при этом Макаркин А.Н. приобрел планшетный компьютер для передачи в качестве презента Свидетель №1, после встречи с Свидетель №1Макаркин А.Н. сообщил, что вопросов по письму не имеется, поставка электроэнергии на ОАО «<данные изъяты>» будет продолжаться на прежних условиях, в ноябре 2016 года ему на электронную почту поступило письмо от ОАО «<данные изъяты>», касающиеся перерасчета стоимости электроэнергии, а также уведомление о прекращении действия договора энергоснабжения, в связи с чем он совместно с Макаркиным А.Н. поехали на ОАО «<данные изъяты>», где провели переговоры относительно спорной суммы, по результатам которых было принято решение обратиться с данным вопросом в Арбитражный суд, при этом спорная сумма оставалась на счетах ОАО <данные изъяты>», с 29 ноября 2016 года Макаркин А.Н. был назначен исполняющим обязанности генерального директора ООО «<данные изъяты>», многочисленным решениями Арбитражных судов подтверждено отсутствие переплаты ОАО «<данные изъяты>». Относительно расчета стоимость электроэнергии пояснил, что в соответствии с правилами оптового рынка, действовавшими на момент действия договора ООО <данные изъяты>» с ОАО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>» приобретало больше электроэнергии, чем поставляло на ОАО «<данные изъяты>», разница между данными величинами и составляет нагрузочные потери, которые в свою очередь компенсируются ООО «<данные изъяты>» ОАО «<данные изъяты>», тем самым ОАО «<данные изъяты>» поставляется электроэнергия без нагрузочных потерь, следовательно, компенсация для ОАО «<данные изъяты>» услуг по передаче не предусмотрена, в стоимость электроэнергии на розничном рынке включается стоимость нагрузочных потерь, которые обязаны оплачивать потребитель, то есть ОАО «<данные изъяты>». Считает, что в силу свободы договора энергоснабжения, заключенного между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», последнее имело право самостоятельно устанавливать цену для получения прибыли. Производя самостоятельный расчет стоимости электроэнергии на примере января 2014 года пришел к выводу об отсутствии какого-либо завышения стоимости электроэнергии, предъявляемой ОАО «<данные изъяты>», равно как и по другим аналогичным периодам вменяемым как хищение денежных средств ОАО <данные изъяты>», поставка электроэнергии на ОАО <данные изъяты>» осуществлялась в строгом соответствии с договором энергоснабжения и действующим законодательством, претензий со стороны ОАО «<данные изъяты>» за весь срок действия договора не имелось, документы подписывались без разногласий, следовательно, уголовное дело в отношении него возбуждено незаконно и необоснованно с целью неосновательного обогащения ОАО <данные изъяты>».

Подсудимый Макаркин А.Н. в судебном заседании вину в совершении преступления не признал, пояснил, что действительно 26 ноября 2012 года после собеседования с генеральным директором ООО «<данные изъяты>» Москалевым К.В., который полноценным образом осуществлял руководство данной организацией, он был принят на работу в ООО «<данные изъяты>» на должность заместителя генерального директора, в его должностные обязанности входило поиск и привлечение клиентов ООО «<данные изъяты>» - потребителей розничного рынка электроэнергии, также в его подчинении имелись сотрудники, в 2013 года в качестве клиента им был найден ОАО «<данные изъяты>», который являлся достаточно крупным потребителем электроэнергии, а, следовательно, гарантировал хороший и стабильный доход, о чем он доложил Москалеву К.В., получив одобрение, он подготовил коммерческое предложение и отправил его на электронную почту Завода, впоследствии по результатам тендера ООО «<данные изъяты>» было выбрано ОАО «<данные изъяты>» в качестве поставщика электроэнергии, о чем он также сообщил Москалеву К.В., через некоторое время он совместно с Москалевым К.В. приехали на ОАО «<данные изъяты>», где Москалев К.В. с директором Завода договорились о совместной разработке проекта договора энергоснабжения, которым впоследствии занимался он, согласовывая все аспекты с Москалевым К.В. и Свидетель №1, получив одобрение Москалева К.В. относительно проекта договора, он приехал на ОАО «<данные изъяты>», где, имея генеральную доверенность на право подписи, выданную Москалевым К.В. подписал данный договор от лица ООО «<данные изъяты>», с 1 января 2014 года началась поставка электроэнергии на ОАО <данные изъяты>» от ООО «<данные изъяты>», расчетами стоимости электроэнергии занимались Свидетель №7 и Свидетель №4, он участия в разработке формулы расчета стоимости электроэнергии не принимал, знает только, что формула состоит из четырех слагаемых, он лишь контролировал качество обслуживания ООО «<данные изъяты>» при поставке электроэнергии на ОАО <данные изъяты>» и своевременную оплату по обязательствам, в октябре 2015 года после совместного визита с Москалевым К.В. на ОАО «<данные изъяты>» с целью знакомства с новым генеральным директором Завода, Свидетель №1 в присутствии ФИО16 передал ему лист бумаги формата А4, на котором имелся текст, адресованный генеральному директору ООО «<данные изъяты>» Москалеву К.В., согласно которому ОАО <данные изъяты>» указывало, что Завод с момента заключения договора энергоснабжения ежемесячно переплачивал стоимость потребленной электроэнергии, путем двойного включения в стоимость нагрузочных потерь, передав данный текст Москалеву К.В., тот поменялся в лице и нецензурно выругался, отчего ему стало понятно, что Москалев К.В. понял, что имел ввиду Свидетель №1, он в свою очередь также в ходе работы в ООО «<данные изъяты>» догадывался об этом, по приезду в <...>Москалев К.В. сообщил ему о необходимости решения вопроса, указанного в письме Свидетель №1, отказав Москалеву К.В. в этом, тот сообщил, что если данный вопрос не решить это приведет к расторжению договора с ОАО <данные изъяты>», а, следовательно, к ликвидации ООО «<данные изъяты>», также Москалев К.В. пригрозил ему увольнением, которого он опасался, после получения от Москалева К.В. указаний относительно построения разговора с Свидетель №1, касающегося переплаты ОАО «<данные изъяты>» стоимости электроэнергии, он приехал в <...>, где встретился с Свидетель №1 с которым обсудили ситуацию, связанную с письмом, переданным Москалеву К.В., решили, что будут работать дальше, после чего он передал Свидетель №1 планшетный компьютер, приобретенный за «молчание» также по указанию Москалева К.В., на следующий день ему от Свидетель №1 передали банку грибов и коньяк, как он понял в качестве соглашения работать дальше, передав информацию, полученную на встрече с Свидетель №1Москалеву К.В. тот сообщил о необходимости ежемесячного перечисления денежных средств Свидетель №1, для чего необходимо оформить в отделении банка банковскую карту, ответив отказом, Москалев К.В. вновь пригрозил ему увольнением, опасаясь этого он предложил Свидетель №1 оформить банковскую карту на другое лицо, урегулировав вопрос с Свидетель №1Москалев К.В. выписал ему премию и увеличил заработную плату, часть, из которой он должен был перечислять и впоследствии перечислял Свидетель №1, позже, узнав о возбуждении уголовного дела по факту хищения денежных средств ПАО «<данные изъяты>» и понимая, что перечисление денежных средств на банковскую карту Свидетель №1 является противоправным действием, он перестал платить Свидетель №1, в октябре-ноябре 2016 года Москалев К.В. ознакомил его с официальным обращением ОАО «<данные изъяты>» о выявленной Заводом ошибке в расчетах стоимости электроэнергии и уведомлением о прекращении договора энергоснабжения и поручил ему разобраться в сложившейся ситуации, в конце ноября 2016 года ООО «<данные изъяты>» в его лице и лице Москалева К.В. и ОАО <данные изъяты>» на встрече договорились о решении спорного вопроса в Арбитражном суде, при этом ОАО «<данные изъяты>» недоплатит спорную сумму за следующий месяц, то есть ноябрь 2016 года, понимая, что ситуация, сложившаяся с расчетом стоимости электроэнергии, поставляемой ООО «<данные изъяты>» ОАО «<данные изъяты> является мошенническими действиями, по указанию Москалева К.В. созвонился и договорился с Свидетель №1 о написании расписки о возврате ранее перечисленных денежных средств последним, фактически денежных средств от Свидетель №1 он не получил, с декабря 2016 года он на основании приказа генерального директора Москалева К.В. исполнял его обязанности, в ходе исполнения которых он лично посещал ОАО «<данные изъяты>», где на встрече с директором Завода обсуждал вопрос перерасчета спорной суммы, оставив его разрешение в Арбитражном суде, также в декабре 2016 года Свидетель №4 сообщила ему о выявленной ею ошибке в расчетах стоимости электроэнергии и предложила произвести перерасчет в пользу ОАО «<данные изъяты>», в январе 2017 года Москалевым К.В. было принято решение о ликвидации ООО «<данные изъяты>», с 1 февраля 2017 года он уволился из данной организации. Исходя из представленных в деле сведений, в частности из многочисленных решений Арбитражных судов считает, что ООО «<данные изъяты>» строго соблюдал условия договора с ОАО «<данные изъяты>».

Несмотря на отрицание подсудимыми своей вины, их вина в совершении преступления подтверждается, помимо их взаимно изобличающих друг друга показаниями, следующими доказательствами.

Так, представитель потерпевшего ОАО «<данные изъяты>» ФИО25 в судебном заседании показала, что с января 2019 года работает на ОАО «<данные изъяты>» в должности директора по правовым вопросам, ООО «<данные изъяты>» в период с 1 января 2014 года по 31 декабря 2016 года после проведения тендерной компании являлся поставщиком электроэнергии на Завод, контролем за поставляемую электроэнергию и проверкой расчетов стоимости занимался Свидетель №2, который находился в подчинении главного энергетика Завода Свидетель №1, принцип взаимодействия был таковым, что ООО «<данные изъяты>» представляло развернутые отчеты стоимости электроэнергии, составлялись акты приема-передачи и иные обосновывающие стоимость электроэнергии документы, после чего ОАО <данные изъяты>» производило оплату, в период поставки электроэнергии ООО «<данные изъяты>» из средств массовой информации стало известно о возбуждении уголовного дела в отношении ООО «<данные изъяты>» по факту завышения стоимости электроэнергии при ее поставке ПАО «<данные изъяты> в ходе проведения соответствующей проверки было установлено, что ООО «<данные изъяты>» завышает стоимость поставляемой электроэнергии на ОАО «<данные изъяты>» путем двойного учета в стоимость электроэнергии стоимости нагрузочных потерь, что противоречило ФЗ «Об электроэнергетике» и Правилам оптового рынка, всего за весь период поставки электроэнергии ООО «<данные изъяты>» переплата Завода составила около 40 000 000 рублей, также проверкой было установлено, что Свидетель №1 был осведомлен о данном завышении, намеренно скрыл данный факт, вследствие чего был уволен с ОАО <данные изъяты>», а позже осужден, поскольку получал за сокрытие данной информации денежные средства и материальные ценности от представителей ООО «<данные изъяты>», после установления данных обстоятельств руководство ОАО <данные изъяты>» обратилось к руководителям ООО «<данные изъяты> с вопросом пояснений и соответственно перерасчетом переплаченной суммы за электроэнергию, в ходе переговоров, на которых присутствовали Москалев К.В. и Макаркин А.Н. стороны договорились решить данный вопрос в Арбитражном суде, однако в удовлетворении исковых требований в последующем ОАО <данные изъяты>» было отказано, напротив, с Завода были взысканы денежные средства в качестве задолженности за поставку электроэнергии за декабрь 2016 года, при этом при рассмотрении исковых требований Арбитражными судами различных инстанций, оценка переплаты ОАО «<данные изъяты> за электроэнергию не давалась либо данный вопрос отклонялся ввиду отсутствия доказательств либо в силу того, что все акты приема-передачи электроэнергии подписывались сторонами договора без разногласий.

Представитель потерпевшего ОАО «<данные изъяты>» ФИО24 в судебном заседании показал, что с января 2014 года работает в должности директора по правовым вопросам на ОАО «<данные изъяты>», 16 августа 2013 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» был заключен договор энергоснабжения, который от лица ООО «<данные изъяты>» был подписан Макаркиным А.Н., в период поставки электроэнергии на Завод ООО «<данные изъяты>» в период с 1 января 2014 года по 31 декабря 2016 года, выбранного по результатам тендера ввиду самой низкой сбытовой надбавки, от генерального директора ОАО «<данные изъяты>» Свидетель №14 ему стало известно, что ООО «<данные изъяты>» вопреки ФЗ «Об электроэнергетике» и Правилам оптового рынка, необоснованно завышает стоимость электроэнергии поставляемой на Завод, а именно дважды включает в стоимость электроэнергии стоимость нагрузочных потерь, что наглядно можно увидеть при открытии файла формата Excel, содержащий расчет за конкретный месяц поставки, аккумулировав имеющуюся информацию, совместно с представителями ПАО «<данные изъяты> выявили сумму переплаты, которая составила около 40 000 000 рублей, проверкой расчета и контролем поставки электроэнергии на Заводе занимались инженер-энергетик Свидетель №2 и Свидетель №1, последний являлся главным энергетиком ОАО <данные изъяты> расчеты производились в соответствии с Приложением № к договору энергоснабжения, в ходе проверки внутренней электронной почты Свидетель №1 и Свидетель №2 было обнаружено письмо адресованное Свидетель №2 к Свидетель №1, содержащее информацию о завышении ООО «<данные изъяты>» стоимости электроэнергии при поставке на ОАО «<данные изъяты>», аналогичное письмо в последующем было обнаружено в ходе выемки в офисе ООО «<данные изъяты>», в ходе выяснения данной информации у Свидетель №1 тот вел себя агрессивно, все отрицал, впоследствии написал заявление об увольнении, а позже осужден, после было установлено, что Свидетель №1 зная о завышении стоимости поставляемой электроэнергии, скрыл данную информацию от руководства Завода, в ноябре 2016 года руководство ОАО «<данные изъяты>» направило письмо в ООО «<данные изъяты>» в котором поставило вопрос о разъяснении образовавшейся переплаты и соответствующего перерасчета, в ответ от ООО «<данные изъяты>» поступило письмо о несогласии с выдвинутой претензией с указанием, что расчеты проведены в соответствии с заключенным договором, в период поставки электроэнергии замечаний к ООО <данные изъяты>» не возникало, 18 ноября 2016 года в адрес ООО «<данные изъяты>» было направлено письмо о расторжении договора, 23 ноября 2016 года от ООО «<данные изъяты>» поступил ответ о готовности проведения переговоров, в ходе которых 24 ноября 2016 года в присутствии Москалева К.В., Макаркина А.Н., которые отрицали факт переплаты, указывая на отсутствие претензий при поставке электроэнергии, но предложили недоплатить сумму переплаты при окончательном расчете за декабрь 2016 года, а также руководства Завода принято решение о разрешения данного вопроса в Арбитражном суде в целях недопущения остановки поставки электроэнергии, после, в январе 2017 года Макаркин А.Н. вновь приезжал на ОАО «<данные изъяты>», в ходе визита с ним и руководством Завода была достигнута договоренность о том, что ОАО «<данные изъяты>» недоплатит спорную сумму за электроэнергию за следующий месяц, также при обсуждении с Макаркиным А.Н. ситуации с Свидетель №1, тот нервничал, быстро уехал с Завода, в последующем Макаркин А.Н. избегал контакта с представителями Завода, на связь не выходил, спорная сумма осталась на счетах ОАО «<данные изъяты>», впоследствии была перечислена ОАО «<данные изъяты>» и взыскана на основании решения Арбитражного суда в качестве задолженности ОАО «<данные изъяты>» перед ООО «<данные изъяты>» за электроэнергию, с 1 января 2017 года поставку электроэнергии на ОАО «<данные изъяты>» осуществлял ООО «<данные изъяты>», 2 февраля 2017 года руководство ОАО «<данные изъяты>» узнало, что в отношении ООО «<данные изъяты>» начата процедура ликвидации.

Свидетель Свидетель №14 в судебном заседании показал, что с 2015 года работает на ОАО «<данные изъяты>» на должности генерального директора, с 1995 года по 2017 год должность главного энергетика Завода занимал Свидетель №1, в его должностные обязанности входило, в том числе контроль исполнения технической стороны договоров на поставку электроэнергии на Завод, работа с подрядными организациями в этом направлении, проверка счетов, поступающих в адрес предприятия за поставку электроэнергии, соотнесение их с фактическим потреблением, ОАО «<данные изъяты>» приобретает электроэнергию через энергосбытовые компании, имеющие необходимые допуски и лицензии, для закупки электроэнергии на Заводе имеется тендерная комиссия, рассматривающая заявки потенциальных поставщиков, в начале 2013 года на Завод приехал заместитель генерального директора ООО «<данные изъяты>» Макаркин А.Н. с рекламой своей компании, как поставщика электроэнергии, в ходе которой предложил хорошие условия поставки, а именно гибкие условия платежей, а также сбытовую надбавку в размере 0,4 коп/кВт.ч, что являлось достаточно странным, поскольку при такой сбытовой надбавке, с учетом всех расходов энергосбытовых компаний на осуществление деятельности, практически не позволяло ООО «<данные изъяты>» получать прибыль, впоследствии по результатам тендерной компании 16 августа 2013 года между ОАО <данные изъяты>» в лице ФИО14 и ООО «<данные изъяты>» в лице Макаркина А.Н. был заключен договор энергоснабжения №, в соответствии с которым ООО «<данные изъяты>» должен был поставлять электроэнергию на Завод, а ОАО <данные изъяты>» обязан был производить оплату согласно графика платежей, расчет стоимости электроэнергии должен был производиться в соответствии с Приложением № к вышеуказанному договору, при этом исходя из условий договора и объемов потребляемой ОАО «<данные изъяты>» электроэнергии, ООО «<данные изъяты> в среднем ежемесячно получало прибыль в размере 160 000 рублей, что не соизмеримо с ведением деятельности энергосбытовой компании, с 1 января 2014 года по 31 декабря 2016 года ООО «<данные изъяты> поставлял электроэнергию на ОАО «<данные изъяты>», контроль за исполнением технической стороны договора, в том числе правильностью расчетов стоимости поставленной электроэнергии, осуществлял главный энергетик ОАО «<данные изъяты>» Свидетель №1 и инженер-энергетик Свидетель №2, которые контактировали с сотрудниками ООО «<данные изъяты>», в качестве проверки расчета стоимости ежемесячно на электронную почту Завода сотрудники ООО «<данные изъяты>» присылали, в том числе документ Microsoft Excel, содержащий подробный расчет всех компонентов стоимости поставляемой электроэнергии, летом 2016 года от представителей ПАО «<данные изъяты>» и сети интернет ему стало известно о том, что в отношении руководства ООО «<данные изъяты>» возбуждены уголовные дела, связанные с незаконным завышением стоимости поставляемой электроэнергии, о чем он сообщил ФИО24, который организовал проверку указанной информации, по результатам которой было установлено, что ООО «<данные изъяты>» с января 2014 года по октябрь 2016 года в нарушение условий договора, а также законодательства, регламентирующего порядок расчета стоимости электроэнергии, необоснованно завышает стоимость поставляемой на Завод электроэнергии, общая сумма переплаты составила около 40 000 000 рублей, в связи с чем ОАО «<данные изъяты> в ноябре 2016 года обратилось в ООО «<данные изъяты>» на имя директора Москалева К.В. с требованием перерасчета излишне уплаченной суммы, а также предоставлением документов, выставляемых ОАО <данные изъяты> в качестве оплаты за электроэнергию, в ответе ООО «<данные изъяты>» отрицало какую-либо переплату, тогда в адрес ООО «<данные изъяты>» было направлено письмо о прекращении действия договора и намерение ОАО <данные изъяты>» обратиться в правоохранительные органы с соответствующим заявлением, после чего по инициативе руководства ООО «<данные изъяты>» для урегулирования возникшего спора 24 и 25 ноября 2016 года состоялись переговоры для проведения которых на территорию Завода приехали Москалев К.В. и Макаркин А.Н., в ходе переговоров была достигнута договоренность о том, что ОАО «<данные изъяты>» недоплатит спорную сумму за поставку электроэнергии за ноябрь 2016 года, при этом ситуация с двойным начислением стоимости нагрузочных потерь в ноябре и декабре 2016 года прекратилась, 1 января 2017 года договор энергоснабжения с ООО «<данные изъяты>» был расторгнут, 10 января 2017 года на Завод вновь приехал Макаркин А.Н. принес извинения и сообщил о готовности произвести перерасчет спорной суммы и учесть сумму завышения при расчетах за поставленную электроэнергию, однако впоследствии данный перерасчет так и не был произведен, в декабре 2016 года в ходе проведения внутренней проверки было установлено, что 15 октября 2015 года Свидетель №2 уведомил Свидетель №1 о выявлении завышения стоимости поставляемой ООО <данные изъяты>» электроэнергии путем двойного начисления стоимости нагрузочных потерь, вместе с тем Свидетель №1 данную информацию до руководства Завода не довел, в ходе беседы с Свидетель №1 тот отрицал данные обстоятельства, после чего 10 января 2017 года уволился с ОАО <данные изъяты>», 2 февраля 2017 года в отношении ООО «<данные изъяты>» началась процедура ликвидации, в последующем в удовлетворении требований ОАО <данные изъяты>» о взыскании спорной суммы Арбитражными судами различных инстанций было отказано, в связи чем ОАО «»<данные изъяты>» обратилось с заявлением в правоохранительные органы.

Свидетель Свидетель №1, уголовное дело в отношении которого было выделено в отдельное производство в связи с заключением досудебного соглашения о сотрудничестве и в отношении которого 24 сентября 2020 года <данные изъяты> постановлен обвинительный приговор, которым он признан виновным в совершении преступления, предусмотренного пп. «в, г» ч. 7 ст. 204 УК РФ в судебном заседании показал, что с 1995 года по 2017 год работал на ОАО «<данные изъяты>» на должности главного энергетика Завода, в его должностные обязанности входило, в том числе контроль за поставкой электроэнергии и мощности, проверка стоимости, предъявляемой ОАО «<данные изъяты>» к оплате за электроэнергию на предмет соответствия фактическому потреблению, также контролем за данным направлением занимался Свидетель №2, в 2013 году с целью замены организации, поставляющей электроэнергию, был проведен внутренний тендер, перед которым на территорию Завода приезжали представители ООО «<данные изъяты>» Москалев К.В. и Макаркин А.Н. и предложили самые хорошие условия на поставку электроэнергии, из всех участвующих в тендере компаний, а именно гибкие условия оплаты, а также низкую сбытовую надбавку в размере 0,4 коп/кВт.ч, по результатам тендера ОАО <данные изъяты>» в лице ФИО14 16 августа 2013 года заключило договор энергоснабжения с ООО «<данные изъяты>» в лице Макаркина А.Н., поставка по которому началась с 1 января 2014 года и длилась до декабря 2016 года, в процессе поставки у него периодически возникал вопрос о том, каким образом ООО <данные изъяты>» может работать на таких невыгодных условиях, поскольку низкий размер сбытовой надбавки исключал хороший заработок для ООО «<данные изъяты>», формула и порядок определения стоимости поставляемой электроэнергии была прописана в договоре, правильность расчета стоимости электроэнергии, рассчитываемой ООО «<данные изъяты>» и предъявляемой к оплате ОАО «<данные изъяты>» проверял инженер Свидетель №2, который 15 октября 2015 года посредством электронной почты направил ему письмо, адресованное руководителю ООО «<данные изъяты>» Москалеву К.В., с просьбой разъяснить механизм расчета стоимости электроэнергии, поскольку по его расчету получилось, что ООО «<данные изъяты>» необоснованно дважды включал в стоимость электроэнергии, поставляемой на ОАО <данные изъяты>» стоимость нагрузочных потерь, ранее стоимость поставляемой электроэнергии не проверялась ввиду доверительных отношений с ООО «<данные изъяты> данное письмо он перенаправил Макаркину А.Н., при этом руководству Завода указанную информацию не довел, после направления письма Макаркину А.Н., тот лично приехал в середине ноября 2015 года в <...>, организовал встречу, в ходе которой презентовал ему планшетный компьютер, который он впоследствии использовал в личных целях, и сказал: «Мы же друг друга понимаем, мы обо всем договоримся», из этого ему стало очевидно, что Макаркин А.Н. подтверждает факт завышения представителями ООО «<данные изъяты>» стоимости электрической энергии и мощности, поставляемых в адрес ОАО «<данные изъяты>», также на данной встрече, Макаркин А.Н. попросил передать ему номер банковской карты, оформленную для конспирации на другого человека, на которую впоследствии стали поступать денежные средства вплоть до октября 2016 года, всего на общую сумму 840 000 рублей, за то, что бы он не доводил информацию до руководства ОАО «<данные изъяты>» о незаконном завышении ООО «<данные изъяты>» стоимости за электроэнергию, также на данную сумму он впоследствии по просьбе Макаркина А.Н. написал фиктивную расписку о якобы возврате последнему данных денежных средств в качестве оплаты за сруб, он в свою очередь в качестве достигнутых с Макаркиным А.Н. соглашений на следующий день передал последнему бутылку коньяка и банку грибов, в конце лета - начале осени 2016 года руководством ОАО <данные изъяты>» проведена внутренняя проверка с привлечением соответствующих специалистов по факту необоснованного завышения ООО «<данные изъяты>» стоимости электроэнергии на сумму около 40 000 000 рублей, в ходе которой данная информация нашла свое подтверждение, в январе 2017 года он уволился с ОАО <данные изъяты>» в связи с утратой доверия.

Свидетель Свидетель №2 в судебном заседании показал, что с 2000 года по настоящее время работает на ОАО «<данные изъяты>» в должности инженера-энергетика, в его должностные обязанности входило, в том числе проверка счетов, поступающих в адрес Завода, количества электроэнергии предъявленного к оплате на предмет соответствия фактическому потреблению, а также иные функции, направленные на осуществление контроля за поставляемой электроэнергией на Завод, в период с 2007 года по 2016 год его непосредственным руководителем был Свидетель №1, который занимал должность главного энергетика Завода, в 2013 году по результатам тендера, проводимого на ОАО «<данные изъяты>», поставщиком электроэнергии был утвержден ООО «<данные изъяты>», предложивший наиболее выгодные для ОАО «<данные изъяты>» условия, при этом для самого ООО «<данные изъяты>» данные условия были несопоставимыми с ведением предпринимательской деятельности, 16 августа 2013 года был заключен договор энергоснабжения с ООО «<данные изъяты>», содержащий формулу расчета стоимости поставляемой электроэнергии, в ходе исполнения данного договора он контактировал с представителями ООО «<данные изъяты>» Свидетель №7, а после Свидетель №4, в том числе по документообороту посредством электронной почты, касающегося фактического потребления электроэнергии и оплаты за нее, в частности ему направлялись файлы расчета, которые он проверял, отдавал на подпись главному энергетику Свидетель №1, в начале октября 2015 года он обратил внимание на некоторое несоответствие условиям договора, а именно согласно файлам расчета, предоставляемых представителями ООО «<данные изъяты>», последнее в период с января 2014 года по октябрь 2015 года дважды включало в стоимость поставляемой на ОАО «<данные изъяты>» электроэнергии стоимость нагрузочных потерь, уже учтенных на РСВ, что противоречило ФЗ «Об электроэнергетике» и Правилам оптового рынка, тем самым ежемесячно завышая стоимость электроэнергии примерно на 1 000 000 рублей, о чем он сообщил Свидетель №1 в виде электронного письма, направленного посредством электронной почты, адресованного генеральному директору ООО «<данные изъяты>» Москалеву К.В., с вопросом обосновать порядок расчета стоимости электроэнергии, поставляемой на ОАО «<данные изъяты>», а именно обоснованность двойного учета стоимости нагрузочных потерь, впоследствии после октября 2015 года ситуация с повторным включением нагрузочных потерь не изменилась, на вопросы о сложившейся ситуации Свидетель №1 не отвечал, Свидетель №4 же на его вопрос пояснила, что согласно файлам расчета, стоимость нагрузочных потерь один раз прибавляется, а один раз вычитается, однако проверяя данную информацию, он установил, что строка в файле расчета в которой указано на вычитание стоимости нагрузочных потерь фактически не участвует в расчете, данная величина, а также завышение стоимости электроэнергии внесены в файл путем ручного ввода, тем самым стоимость нагрузочных потерь необоснованно считается дважды, при этом в периоды выяснения данных обстоятельств Свидетель №4 не направляла ему файлы расчета, ссылаясь на уничтожение их компьютерным вирусом, в ноябре - декабре 2016 года файлы расчета, предоставленные представителями ООО «<данные изъяты>» перестали содержать двойной учет стоимости нагрузочных потерь, в январе 2017 года руководство ОАО <данные изъяты>» проводило внутреннюю проверку, по результатам которой факт завышения стоимости поставляемой на ОАО «<данные изъяты>» электроэнергии нашел свое подтверждение, вследствие чего Свидетель №1 уволился с Завода.

Из показаний свидетеля Свидетель №16, оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что с 2012 года работает на ОАО «<данные изъяты>» на должности начальника отдела кадров, с 1995 года на должность главного энергетика Завода назначен Свидетель №1, который в силу своих должностных обязанностей являлся лицом, ответственным за электрохозяйство Завода, в частности контролировал исполнение технической стороны договоров, связанных с поставкой электроэнергии на Завод, а также проверкой счетов, поступающих в качестве оплаты за поставляемую электроэнергию, в подчинении Свидетель №1 находился инженер-энергетик Свидетель №2 (т. 19 л.д. 66-68).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №17, оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, тот показал, что с 2010 года работает на ОАО «<данные изъяты>» на должности заместителя главного инженера, сведения, содержащиеся в поступающих на ОАО «<данные изъяты>» документов из ООО «<данные изъяты>» на предмет соответствия проверяли Свидетель №2 и Свидетель №1, которые и взаимодействовали с представителями ООО «<данные изъяты>», впоследствии ему стало известно, о махинациях, связанных с поставкой электроэнергии на Завод, в которых был замешан Свидетель №1 (т. 19 л.д. 69-72).

Свидетель ФИО16 в судебном заседании показал, что с 2005 года по январь 2017 года занимал должность заместителя главного энергетика на ОАО «<данные изъяты>», в настоящее время он работает в должности главного энергетика Завода, вопросами, связанными с покупкой ОАО «<данные изъяты>» электроэнергии, в том числе проверкой правильности расчетов, а также взаимодействия с представителями ООО «<данные изъяты>» в ходе исполнения договора занимались Свидетель №1 и Свидетель №2, после того как по результатам тендера, проводимого на ОАО «<данные изъяты>» поставщиком электроэнергии было выбрано ООО «<данные изъяты>», для подписания договора энергоснабжения в редакции, согласованной обеими сторонами на Завод приезжал Макаркин А.Н., который также в ходе одного из визита заходил в кабинет к Свидетель №1, в ходе разговора последний интересовался у Макаркина А.Н. относительно интереса ООО «<данные изъяты>» заключения договора с ОАО «<данные изъяты>» на невыгодных для ООО «<данные изъяты> условиях, а именно минимальным размером сбытовой надбавки, на что Макаркин А.Н. ответил, что ООО «<данные изъяты> хочет заработать себе репутацию, на его взгляд, размер сбытовой надбавки, предлагаемый ООО «<данные изъяты>» являлся очень низким, а, следовательно, подозрительным, поставка электроэнергии на ОАО «<данные изъяты>» началась с января 2014 года, в ноябре 2016 года ему от генерального директора ОАО <данные изъяты>» Свидетель №14 стало известно, что в процессе поставки электроэнергии на Завод ООО «<данные изъяты>» завышало стоимость электроэнергии путем двойного включения в расчет стоимости нагрузочных потерь, данное завышение, по его мнению, является незаконным и необоснованным, поскольку стоимость нагрузочных потерь включается в стоимость электроэнергии приобретаемой на РСВ.

Свидетель Свидетель №7 в судебном заседании показала, что по приглашению Макаркина А.Н., который работал в должности генерального директора и по результатам собеседования с генеральным директором Москалевым К.В., который являлся непосредственным руководителем ООО «<данные изъяты>», с ноября 2013 года она устроилась на работу в ООО «<данные изъяты>» на должность начальника департамента по работе на оптовом и розничном рынках, в ее должностные обязанности входило, в том числе покупка электроэнергии на оптовом рынке и ее продажа клиентам ООО «<данные изъяты>», выяснение причин несвоевременной оплаты денежных средств за поставляемую электроэнергию, а также формирование расчета стоимости поставляемой электроэнергии, ОАО «<данные изъяты>» знакомо ей как один из клиентов ООО «<данные изъяты> для которого она по указанию, консультациям и контролем Москалева К.В. в рамках договора энергоснабжения № от 16 августа 2013 года производила расчет стоимости электроэнергии, также впоследствии согласованный с Москалевым К.В., путем личной проверки последним данных расчета, используя формулы, разработанные в программе Excel, переданные ей в качестве шаблона сотрудницей ООО «<данные изъяты>», работавшей на ее должности до нее, на основании данного расчета бухгалтером ООО «<данные изъяты>» подготавливались документы на оплату за поставляемую электроэнергию, выставляемые ОАО «<данные изъяты>», всего за период работы в ООО «<данные изъяты> она производила данный расчет с января по май 2014 года, данные для расчета она брала из официальных источников ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>», после, этим занималась Свидетель №4, согласно условиям договора стоимость электроэнергии, поставляемой на ОАО «<данные изъяты>» равна сумме стоимости покупки электроэнергии, стоимости услуг по передаче электроэнергии, стоимости услуг организаций коммерческой и технологической инфраструктуры и стоимости энергосбытовой надбавки, в соответствии с заключенным с ОАО <данные изъяты>» договором энергоснабжения она ежемесячно направляла в ОАО «<данные изъяты>» документы, подтверждающие объем поставляемой электроэнергии, а также файлы расчета стоимости электроэнергии в электронном виде в формате документов Excel, возможно также ею направлялись развернутые отчеты об объемах и стоимости электроэнергии, за период ее работы претензий со стороны ОАО «<данные изъяты>», относительно правильности расчетов не возникало, с июня 2014 года она уволилась из ООО «<данные изъяты>» по собственному желанию.

Свидетель Свидетель №4 в судебном заседании показала, что в настоящее время работает в ООО «<данные изъяты>», с июля 2014 года по февраль 2017 года работала в ООО «<данные изъяты>» сначала в должности начальника департамента по работе на оптовом и розничном рынках, затем заместителя директора по реализации, генеральным директором ООО «<данные изъяты>» и ее непосредственным начальником был Москалев К.В., в ее должностные обязанности входило, в том числе покупка электроэнергии на оптовом рынке, а также расчет стоимости поставляемой клиентам ООО «<данные изъяты>» электроэнергии, в период с июля 2014 года по декабрь 2016 года, то есть после увольнения Свидетель №7, она готовила документы, а также производила расчеты стоимости услуг ООО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года заключенного с ОАО «<данные изъяты>», используя файл расчета в программе Excel, переданный ей Свидетель №7, который хранился в общем доступе на сервере ООО <данные изъяты>», в соответствии с условиями договора, определение стоимости электроэнергии, поставляемой на ОАО «<данные изъяты>» установлено приложением № к договору, данные для расчета она брала из официальных источников ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>», также согласно договору ООО «<данные изъяты> ежемесячно на бумажном носителе направляло на ОАО «<данные изъяты>» расчетные документы, подписанные Москалевым К.В., позже, по окончанию отчетного период в адрес Завода, а именно инженеру-энергетику Свидетель №2, с которым у нее и происходил документооборот, в электронном виде в формате документа Microsoft Excel направлялись развернутые отчеты об объемах и стоимости, поставляемой электроэнергии, в ноябре 2016 года она получила от ОАО «<данные изъяты> письмо, согласно которому Завод просил провести проверку относительно двойного учета при определении стоимости электроэнергии стоимости нагрузочных потерь, а, следовательно, вернуть излишне уплаченную сумму, самостоятельно проверив данную информацию она обнаружила, что действительно в файлах расчета стоимость нагрузочных потерь уже учтенных на РСВ ошибочно прибавляется к итоговой сумме, до этого правильность расчетов ею не проверялась, об обнаруженной ошибке она сообщила исполняющему на то время обязанности генерального директора ООО «<данные изъяты>» Макаркину А.Н. с предложением учесть спорную переплату при расчете за следующий месяц, которая составляла порядка 40 000 000 рублей, тот сообщил, что обсудит сложившуюся ситуацию с руководством ОАО «<данные изъяты> для чего в ноябре - декабре 2016 года ездил в <...>, вернувшись, сообщил, что данный вопрос будет решаться в Арбитражном суде, в связи с чем ею была написана служебная записка на имя Макаркина А.Н., фиксирующая данный факт, поскольку она считала, что ОАО «<данные изъяты> прав в спорной ситуации с переплатой, после обнаружения ошибки она исправила формулу расчета в соответствующем файле, тем самым на ноябрь и декабрь 2016 года оплата за поставленную электроэнергию была выставлена ОАО «<данные изъяты>» в соответствии с условиями договора, то есть без двойного включения стоимости нагрузочных потерь, аналогичная ситуация была ею обнаружена при расчетах с ОАО «<данные изъяты>», о чем она также сообщила Макаркину А.Н., в феврале 2017 года в отношении ООО «<данные изъяты>» началась процедура ликвидации.

Из показаний свидетеля Свидетель №9, оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что с июня 2012 года она работала в ООО «<данные изъяты>» на должности главного бухгалтера и уволилась в связи с ликвидацией данной организации, генеральным директором и ее непосредственным руководителем на протяжении ее работы был Москалев К.В., заместителем директора был Макаркин А.Н., в ее должностные обязанности входило ведение бухгалтерского учета ООО <данные изъяты>», контроль перечисления денежных средств, все операции, связанные с денежными средствами она производила по указанию Москалева К.В., который осуществлял контроль всех операций и подписывал все финансовые и отчетные документы, Свидетель №8 руководством ООО «<данные изъяты>» не занимался, ОАО «<данные изъяты>» знакомо ей, как клиент ООО <данные изъяты>», которого нашел Макаркин А.Н. и которому согласно договору энергоснабжения осуществлялась поставка электроэнергии, при этом претензий по данному договору со стороны ОАО «<данные изъяты>» не предъявлялось, впоследствии ей стало известно о совершении мошеннических действий в отношении ПАО «<данные изъяты> являвшегося клиентом ООО «<данные изъяты>», вследствие чего в офисе ООО «<данные изъяты>» проводились обыски, а Свидетель №8 и Москалев К.В. были помещены под домашний арест, в этот период денежными средствами, поступающими на счета ООО «<данные изъяты>» распоряжался Макаркин А.Н., который был назначен исполняющим обязанности генерального директора и с которым она согласовывала все финансовые операции, проводимые ООО «<данные изъяты>», в начале 2017 года руководством ООО «<данные изъяты>» было принято решение о ликвидации организации, в связи с чем 31 января 2017 года она уволилась из ООО «<данные изъяты>» (т. 17 л.д. 11-29).

Свидетель Свидетель №3 в судебном заседании показала, что она работает в области электроэнергетики с 1997 года, ей известно, что между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты> в 2013 году был заключен договор энергоснабжения, действовавший в период с 2014 года по 2016 год, также в 2016 году она по просьбе ФИО24 проводила оценку стоимости электроэнергии по данному договору, согласно условиям которого, расчет стоимости электроэнергии необходимо производить, используя формулу в соответствии с приложением 3 к договору, для этого необходима документация от ООО <данные изъяты>», в том числе выставляемая в качестве оплаты ОАО «<данные изъяты>» за поставляемую электроэнергию, а также официальные сведения от ОАО <данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>», расчет производится с использованием утвержденных и опубликованных тарифов и объемов, при этом стоимость нагрузочных потерь, ранее учтенных в равновесных ценах на электроэнергию, регламентированных ОАО «<данные изъяты> не участвует в расчете стоимости электроэнергии, поставляемой на ОАО «<данные изъяты>», в ходе оценки, используя все необходимые документы и сведения ею было установлено, что ООО «<данные изъяты>» в период действия договора с ОАО «<данные изъяты>» при расчете стоимости электроэнергии необоснованно ежемесячно дважды включал в стоимость электроэнергии стоимость нагрузочных потерь, за исключением ноября и декабря 2016 года, что наглядно ею было продемонстрированно на примере одного из месяцев, создан файл «тестовый расчет», в 2017 году договор между ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» был расторгнут, ООО <данные изъяты>» добровольно передало группу точек поставки ООО «<данные изъяты>».

Допрошенный в качестве специалиста ФИО46 в судебном заседании показал, что имеет 27 летний стаж работы в области электроэнергетики, в том числе в части ценообразования, в настоящее время является генеральным директором ООО «<данные изъяты>», которая до 1 января 2014 года поставляло электроэнергию на ОАО «<данные изъяты>», с 1 января 2014 года по итогам тендера, проводимого на ОАО <данные изъяты> поставку электроэнергии стало осуществлять ООО «<данные изъяты>», осенью 2016 года ему из средств массовой информации стало известно, что в отношении руководства ООО <данные изъяты>» возбуждено уголовное дело по факту хищения денежных средств ПАО «<данные изъяты>» при поставке электроэнергии, в связи с чем он предложил генеральному директору ОАО <данные изъяты>» Свидетель №14 провести проверку, относительно правильности расчета стоимости электроэнергии по договору энергоснабжения, поставляемой ООО «<данные изъяты>» на ОАО «<данные изъяты>», получив согласие и все необходимые документы, специалистами ПАО «<данные изъяты>», была проведена соответствующая проверка, в ходе которой было выявлено, что ООО «<данные изъяты>» за период действия договора, вопреки утвержденному порядку определения стоимости, а также ФЗ «Об электроэнергетике» и Правилам оптового рынка, завышало стоимость поставляемой электроэнергии на общую сумму примерно 40 000 000 рублей, путем дополнительного включения величины, равной стоимости нагрузочных потерь, уже учтенных в равновесных ценах на электроэнергию, рассчитанных ОАО «<данные изъяты>», результаты проверки были направлены на ОАО «<данные изъяты>», также изучив договор энергоснабжения № от 16 августа 2013 года пояснил, что в силу условий договора, в частности размера энергосбытовой надбавки, которая должна покрывать все расходы энергосбытовой компании ООО «<данные изъяты>» в ходе оказания услуг ОАО «<данные изъяты>» получало прибыль, несоразмерную с ведением предпринимательской деятельности, тем самым условия договора являлись для ООО «<данные изъяты> экономически невыгодными, при этом ОАО «<данные изъяты>» являлся самым крупным клиентом у ООО «<данные изъяты> в конце 2016 года он также участвовал в качестве специалиста при переговорах между руководством ОАО «<данные изъяты>» в лице Свидетель №14 и ФИО24 и руководством ООО <данные изъяты>» в лице Москалева К.В. и Макаркина А.Н., в ходе которых руководство ООО <данные изъяты>» не признало факт завышения, но предложило разрешить сложившийся спор в Арбитражном суде, с 1 января 2017 года договор между ОАО <данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» был расторгнут, ООО <данные изъяты>» вновь приступило к поставке электроэнергии на Завод.

Свидетель ФИО17 в судебном заседании показала, что работает с 2003 года на ОАО «<данные изъяты>», в настоящее время занимает должность директора по экономике и финансам, с 1 января 2014 года поставщиком электроэнергии на ОАО <данные изъяты>» являлось ООО «<данные изъяты>», контроль за исполнением технической части договора осуществлял главный энергетик Завод Свидетель №1 и инженер-энергетик Свидетель №2, которые передавали в конце каждого месяца документы, обосновывающие расчет стоимости поставляемой электроэнергии, на основании которых сотрудники финансового отдела осуществляли перечисление денежных средств на счета ООО «<данные изъяты>», иногда ОАО «<данные изъяты>» допускало задержки с оплатой, в среднем от 1 до 3 дней, летом 2016 года ей стало известно, что в отношении руководства ООО «<данные изъяты>» возбуждено уголовное дело по факту мошенничества, связанного с ПАО <данные изъяты>», о чем она сообщила Свидетель №14, после, руководством ОАО «<данные изъяты>» проведена внутренняя проверка, в ходе которой было установлено, что ООО «<данные изъяты>» завышает стоимость поставляемой на ОАО «<данные изъяты>» электроэнергии, о чем был осведомлен Свидетель №1 который впоследствии был уволен, в конце 2016 года - начале 2017 года она по просьбе Свидетель №14 объясняла Макаркину А.Н. каким образом стоит учесть переплату за поставленную электроэнергию, последний факт переплаты не оспаривал, сообщив, что ООО <данные изъяты>» готов произвести перерасчет.

Свидетель Свидетель №18 в судебном заседании показала, что с 2014 года работает на ОАО «<данные изъяты>» на должности начальника финансового отдела, ее непосредственным начальником является ФИО17, ей известно, что между ОАО «<данные изъяты>» и ООО <данные изъяты>» в 2013 году был заключен договор энергоснабжения, по которому ее отдел проводил оплату на основании расчетных документов, представленных главным энергетиком Завода Свидетель №1, который получал их от представителей ООО «<данные изъяты>», проверкой достоверности данных расчетов ее отдел не занимался, сама она иногда общалась с Свидетель №4 по поводу задержек платежей, на данный момент ей известно, что в период действия договора с ООО «<данные изъяты>», последнее неправильно определяло стоимость поставляемой электроэнергии, в связи с чем она по указанию руководства ОАО «<данные изъяты>» не произвела оплату за поставленную электроэнергию за декабрь 2016 года в размере примерно 81 000 000 рублей, летом 2019 года указанная сумма недоплаты была взыскана с ОАО «<данные изъяты>» по решению суда на основании исполнительного листа.

Свидетель Свидетель №19 в судебном заседании показала, что с 1995 года работает на ОАО «<данные изъяты>», в настоящее время занимает должность начальника бюро финансовых операций, в ее обязанности входит работа с бухгалтерскими документами, в частности проверка на предмет их надлежащего оформления, в рамках договора энергоснабжения, заключенного между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» выставлялись счета на оплату, также она готовила оборотно-сальдовую ведомость по счету № по контрагенту ООО «<данные изъяты>» согласно которой на протяжении действия договора энергоснабжения по окончанию каждого года у ОАО <данные изъяты>» имелась задолженность перед ООО «<данные изъяты>».

Свидетель Свидетель №20 в судебном заседании показала, что с 2013 года работает на ОАО «<данные изъяты>», в настоящее время занимает должность заместителя начальника отдела налогового учета, относительно заключенного договора энергоснабжения между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» пояснила, что она вносила сведения о стоимости приобретаемой ОАО «<данные изъяты>» электроэнергии в книгу покупок для отражения налога на добавленную стоимость, при этом достоверность сведений ею не проверялась.

Из показаний свидетеля Свидетель №8, оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что он до 14 июля 2016 года являлся учредителем ООО «<данные изъяты>», Москалев К.В. занимал должность генерального директора организации и осуществлял руководство всей финансово-хозяйственной деятельностью данной организации, Макаркин А.Н. являлся заместителем генерального директора, занимался поиском клиентов для ООО «<данные изъяты>», заключением договоров, согласовывал условия поставки электроэнергии, Свидетель №9 вела бухгалтерский и налоговый учеты и по согласованию с Москалевым К.В. осуществляла перечисление денежных средств, расчетами стоимости электроэнергии занимались Свидетель №7, а после Свидетель №4, ОАО «<данные изъяты> был клиентом Москалева К.В. по поставке электроэнергии, которое нашел Макаркин А.Н. и заключил договор энергоснабжения, обстоятельств выполнения обязательств по данному договору ему не известно, лишь в 2015 году от Москалева К.В. он узнал, что у сотрудников ОАО «<данные изъяты>» возникли претензии к ООО «<данные изъяты> связанные со стоимостью, поставляемой на Завод электроэнергии (т. 15 л.д. 20-23).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №10, оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, тот показал, что длительное время работает юристом в области электроэнергетики, с 2012 года он работал в ООО «<данные изъяты>», руководителем которого был Свидетель №8, в процессе работы ему стало известно, что Москалев К.В. и Свидетель №8 являются учредителями ООО «<данные изъяты>», которое также как и ООО «<данные изъяты>» занималось поставкой электроэнергии и мощности клиентам, фактическим руководителем ООО «<данные изъяты>» был Москалев К.В., который вел всю финансово-хозяйственную деятельность данной организации, в целях привлечения новых клиентов менеджеры ООО «<данные изъяты>» ездили по стране и предлагали крупным промышленным предприятиям заключать с ними договоры энергоснабжения на условиях поставки электроэнергии по цене ниже, чем у гарантирующего поставщика, тем самым, получая конкурентное преимущество перед гарантирующим поставщиком, извлечение прибыли ООО «<данные изъяты>» в дальнейшем могло достигаться лишь путем обмана гарантирующего поставщика либо сетевой организации, либо потребителя электроэнергии, поскольку сделать это достаточно легко ввиду сложности расчета стоимости поставляемой электроэнергии, большие доходы, получаемые ООО «<данные изъяты>» по поставке электроэнергии и мощности могли быть обусловлены именно использованием схемы по неправомерному завышению стоимости электроэнергии, поставляемой контрагентам (т. 17 л.д. 30-36).

Свидетель Свидетель №11, показания которого были оглашены в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, показал, что в 2015 году трудоустроился в ООО <данные изъяты>» на должность начальника департамента развития розничных рынков, собеседование при трудоустройстве проводил Москалев К.В. - генеральный директор ООО «<данные изъяты>», осуществляющий руководство данной организацией и являющийся ее единственным учредителем и Макаркин А.Н. - заместитель генерального директора, и впоследствии его (Свидетель №11) непосредственный начальник, в его обязанности входил поиск клиентов и заключение договоров энергоснабжения, ОАО <данные изъяты>» знакомо ему со слов Макаркина А.Н. как клиент ООО <данные изъяты>», в 2016 году в офисе ООО «<данные изъяты>» произошли обыски, после которых Москалев К.В. был помещен под домашний арест, всеми вопросами занимался Макаркин А.Н., в 2017 году ООО «<данные изъяты>» было ликвидировано в связи с финансовыми трудностями, а именно ввиду отсутствия платежа от одного из клиентов, что не позволяло ООО «<данные изъяты>» поставлять электроэнергию по цене ниже, чем у гарантирующего поставщика (т. 17 л.д. 48-51).

Из показаний свидетеля Свидетель №12, оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что в сентябре 2016 года она устроилась в ООО «<данные изъяты> на должность специалиста по договорной работе, генеральным директором ООО <данные изъяты>» являлся Москалев К.В., Макаркин А.Н. работал заместителем директора, в конце октября - начале ноября 2016 года Москалев К.В. перестал выходить на работу, поскольку был помещен под домашний арест по делу в отношении ПАО <данные изъяты>», в это же время в офисе ООО «<данные изъяты> проводились обыски, 31 января 2017 года ООО «<данные изъяты> было ликвидировано (т. 17 л.д. 52-55).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №13, оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, тот показал, что в период с февраля 2014 года по 31 января 2017 года работал в ООО <данные изъяты>» в должности юриста, руководство ООО <данные изъяты>», а также контроль всех операций по счетам осуществлял Москалев К.В., 15 июля 2016 года им было подано в налоговую инспекцию заявление о выходе 14 июля 2016 года Свидетель №8 из состава учредителей ООО «<данные изъяты> после чего Москалев К.В. стал единственным учредителем ООО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>» знакомо ему как клиент ООО «<данные изъяты> то есть потребитель электроэнергии, с которым был заключен договор энергоснабжения, действовавший в период с 2014 года по 2016 год, после помещения Москалева К.В. под домашний арест, обязанности генерального директора исполнял Макаркин А.Н., в январе 2017 года ООО «<данные изъяты>» было ликвидировано (т. 17 л.д. 278-284).

Из показаний свидетеля Свидетель №6, оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ следует, что Свидетель №1 ранее проживал с его матерью, работает последний на ОАО «<данные изъяты>» в должности главного энергетика, в 2014 - 2015 годах он пользовался банковской картой матери №, эмитированной <данные изъяты>», в 2015 году Свидетель №1 сообщил, что его знакомый из <...> хочет приобрести сруб из бревна и предложил ему заработать, конкретики не указывал, также в 2015 году он по просьбе Свидетель №1 передал ему банковскую карту матери, взамен тот передал ему свою банковскую карту, примерно через год он по просьбе Свидетель №1 приехал в кафе <данные изъяты>», где тот находился с Макаркиным А.Н., в ходе встречи Макаркин А.Н. написал расписку о якобы возврате денежных средств в сумме 840 000 рублей за поставку сруба, фактически он данных денежных средств от Макаркина А.Н. не получал, после Свидетель №1 вернул ему банковскую карту № оформленную на имя Свидетель №5 (т. 13 л.д. 137-141).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №5, оглашенных в судебном заседании на основании ч. 1 ст. 281 УПК РФ, та показала, что действительно Свидетель №1 работал на ОАО <данные изъяты>» в должности главного энергетика Завода, откуда уволился в январе 2017 года по решению генерального директора, также в 2015-2016 годах она передавала свою банковскую карту №, эмитированную <данные изъяты>» на ее имя, своему сыну Свидетель №6 для использования (т. 13 л.д. 131-135).

Помимо показаний представителей потерпевшего и свидетелей по делу вина Москалева К.В. и Макаркина А.Н. в содеянном установлена:

- заявлениями генерального директора ОАО «<данные изъяты>» Свидетель №14 от 22 декабря 2016 года № и от 25 мая 2017 года № № с приложениями, из которых следует, что ОАО «<данные изъяты>» обратилось в правоохранительные органы по факту того, что руководство ООО «<данные изъяты>» причинило ОАО <данные изъяты>» ущерб на сумму не менее 39 089 592 рубля 72 копейки, незаконно завышая стоимость электроэнергии, поставляемой по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года в период с января 2014 года по июль 2016 года (т.1 л.д. 4-6, т. 2 л.д. 54-56);

- постановлением о выделении материалов из уголовного дела № от 16 апреля 2017 года, согласно которому в производстве <данные изъяты> находится уголовное дело №, возбужденное по признакам составов преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 285, ч. 4 ст. 159 УК РФ, в том числе связанное с хищением денежных средств ПАО «<данные изъяты>», в ходе расследования которого получены сведения о завышении стоимости при поставке электрической энергии и мощности по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, заключенному между ОАО «<данные изъяты>» и ООО <данные изъяты>», при этом указанный факт не связан с хищением денежных средств ПАО «<данные изъяты>», 17 марта 2017 года зарегистрирован материал №, сведения, содержащиеся в вышеуказанном уголовном деле, имеющие значение для установления обстоятельств по уголовному делу в отношении представителей ООО «<данные изъяты>» приобщены к материалу проверки № от 17 марта 2017 года (т. 1 л.д. 32-33);

- ответом от 25 октября 2018 года №<данные изъяты>, согласно которому материал проверки № от 17 марта 2017 года зарегистрирован по факту хищения представителями ООО «<данные изъяты>» денежных средств ООО «<данные изъяты>» при поставке электрической энергии и мощности по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, к ответу на запрос приложена копия постановления от 16 апреля 2017 года о передаче сообщения о преступлении № от 17 марта 2017 года по подследственности (т. 6 л.д. 211-212);

- протоколами выемки и осмотра предметов и документов от 7 ноября 2019 года и 15 ноября 2019 года соответственно, согласно которым осмотрены правоустанавливающие документы в отношении ООО «<данные изъяты>», изъятые в налоговых органах и из Московского межрегионального следственного управления на транспорте СК России в ходе расследования уголовного дела № и установлено, что ООО «<данные изъяты>» создано 9 августа 2010 года в соответствии с решением № учредителя (участника) указанного Общества. В период с 9 августа 2010 года и по 17 мая 2016 года ООО «<данные изъяты>» имело юридический адрес: <...>, с 17 мая 2016 года юридический адрес Общества располагался по адресу: <...>. В период с 1 января 2014 года по 21 октября 2014 офис ООО «<данные изъяты>» фактически располагался по адресу: <...>, с 31 октября 2014 года по 27 января 2017 года офис располагался по адресу: <...>. 16 августа 2010 года ООО «<данные изъяты>» зарегистрировано в установленном законом порядке в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по <...> за ОГРН №, Обществу присвоен ИНН № о чем в ЕГРЮЛ внесена соответствующая запись. Решением № от 8 декабря 2010 года учредителя (участника) ООО «<данные изъяты>» на должность генерального директора Общества с 8 декабря 2010 года назначен Москалев К.В., срок полномочий которого в соответствии с п. 8.1 Устава ООО «<данные изъяты>», утвержденного решением участника № от 9 августа 2010 года, составляет пять лет. Решением № от 12 марта 2012 года участника ООО «<данные изъяты>», Москалев К.В. принят в состав участников Общества с долей в уставном капитале ООО «<данные изъяты>» в размере 25 %. В соответствии с протоколом № от 28 марта 2012 года общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» доля Москалева К.В. в уставном капитале ООО «<данные изъяты> увеличена до 50 %. Решением № от 29 мая 2013 года участника ООО «<данные изъяты>» Москалев К.В. стал единственным участником Общества с долей в уставном капитале ООО «<данные изъяты>» в размере 50 %, оставшиеся 50 % доли в уставном капитале Общества решением № от 30 мая 2013 года участника ООО «<данные изъяты>» распределены в пользу Общества и не учитываются при голосовании на общем собрании участников Общества. В соответствии с протоколом общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» от 25 апреля 2014 года генеральным директором Общества избран Москалев К.В. на срок пять лет. Согласно решению единственного участника ООО «<данные изъяты>» от 4 августа 2016 года размер доли единственного участника Общества Москалева К.В. в уставном капитале ООО <данные изъяты>» утвержден в размере 100 %. Решением единственного участника ООО «<данные изъяты>» от 27 января 2017 года полномочия Москалева К.В. в качестве генерального директора Общества прекращены. 12 марта 2012 года решением участника № утвержден Устав ООО «<данные изъяты>». В соответствии с п. 3.1 Устава, Общество создано в целях извлечения прибыли и наиболее полного и качественного удовлетворения потребностей российских и иностранных предприятий и граждан в услугах, оказываемых Обществом, основными видами деятельности Общества, в том числе являются оптовая торговля электрической и тепловой энергией; производство передача и распределение электроэнергии. В соответствии с п. 10.1 Устава ООО единоличным исполнительным органом Общества является генеральный директор – единоличный исполнительный орган Общества, избираемый Общим собранием участников Общества на пять лет. В соответствии с п. 10.2 Устава генеральный директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представления от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, принимает меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; осуществляет иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом и настоящим Уставом к компетенции Общего собрания участников Общества (т. 7 л.д. 183-196, т. 15 л.д. 212-215, 218-222, 224-304);

- протоколами выемки и осмотра предметов и документов от 15 октября 2018 года, в ходе которых осмотрены документы, изъятые в ходе выемки проведенной у представителя потерпевшего ОАО «<данные изъяты>» ФИО24, а именно правоустанавливающие документы ОАО «<данные изъяты>» и установлено, что ОАО «<данные изъяты>», сокращенное наименование ОАО «<данные изъяты>» имеет ИНН № зарегистрировано 10 ноября 1992 года администрацией <...>, состоит на налоговом учете в Межрайонной ИФНС России № по <...>, имеет юридический и фактический адрес: <...>, видами экономической деятельности, осуществляемыми Заводом являются, в том числе производство прочих основных неорганических химических веществ, производство прочих цветных металлов, обработка металлических отходов и лома, производство отливок и т.п., по состоянию на 28 августа 2013 года, 23 сентября 2013 года, 16 декабря 2013 года генеральным директором ОАО «<данные изъяты> являлся ФИО14, на 22 сентября 2014 года, 22 декабря 2014 года – <данные изъяты>., на 16 июня 2015 года, 22 декабря 2015 года, 11 января 2016 года, 19 декабря 2016 года, 9 февраля 2017 года, 12 декабря 2017 года, 12 января 2018 года, 5 октября 2018 года – Свидетель №14, ОАО «<данные изъяты>» имеет Устав ОАО «<данные изъяты>», утвержденный общим собранием акционеров (Протокол № от 1 июля 2013 года). В соответствии с п. 2.1 Устава ОАО «<данные изъяты>», основной целью деятельности ОАО «<данные изъяты>» является обеспечение потребностей рынка в <данные изъяты>, удовлетворение общественных потребностей в товарах и услугах и максимальное получение прибыли. В соответствии с п. 3.1 Устава ОАО <данные изъяты>» является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Общество является коммерческой организацией. В соответствии с пп. 3.2 и 3.3 Устава ОАО «<данные изъяты>» имеет, в том числе расчетные счета, осуществляет права владения, пользования и распоряжения имуществом Общества в соответствии с целями своей деятельности и назначением имущества. В соответствии со ст. 12 Устава ОАО «<данные изъяты>», руководство текущей деятельностью Общества осуществляется генеральным директором Общества (единоличным исполнительным органом) (т. 3 л.д. 131-257, т. 4 л.д. 1-107, л.д. 130-140);

- протоколами выемки и осмотра предметов и документов от 15 октября 2018 года, в ходе которых осмотрены документы, изъятые в ходе выемки проведенной у представителя потерпевшего ОАО «<данные изъяты>» ФИО24, и установлено, что приказом № от 31 июля 1995 года на должность главного энергетика ОАО «<данные изъяты>» назначен Свидетель №1, деятельность которого регламентируется положениями ОАО «<данные изъяты>» об отделе главного энергетика от 5 августа 2011 года №, от 21 января 2016 года №, от 29 июня 2018 года № в соответствии с которыми Свидетель №1 являлся лицом ответственным за электрохозяйство предприятия, осуществлял непосредственное руководство отделом и управление методологически подчиненными цехами и энергослужбами предприятия (п. 1.6 Положений), одними из основных задач главного энергетика ОАО «<данные изъяты>» являются обеспечение безопасной, безаварийной, надежной и экономичной работы энергетических установок и установок общеобменной вентиляции, а также оптимизация режимов энергопотребления (пп. 2.2 и 2.3 Положений), функциям главного энергетика Предприятия, в том числе являются контроль исполнения технической стороны договоров, связанных с оказанием услуг институтами и подрядными организациями в вопросах выполнения проектов, касающихся энергетики предприятия и ремонта оборудования (пп. 4.6.10 и 4.7.10 Положений); контроль рационального потребления энергоносителей на предприятии (пп. 4.6.12 и 4.7.12 Положений); проверка в счетах, поступающих в адрес предприятия, количества энергоносителей предъявленных к оплате на предмет соответствия фактическому потреблению (пп.4.6.19 и 4.7.19 Положений); учет и анализ расходов энергоносителей; анализ технико-экономических показателей работы электрохозяйства (пп. 4.6.20, 4.7.20 и 4.7.21 Положений). В структуру отдела главного энергетика ОАО «<данные изъяты>», в том числе входит инженер-энергетик (п.3.2 Положений), который в соответствии с п. 2.5 должностной инструкции инженера-энергетика отдела главного энергетика ОАО «<данные изъяты>» от 5 июня 2009 года № обязан проверять в счетах, поступающих в адрес предприятия, количество электроэнергии, предъявленное к оплате на предмет соответствия фактическому потреблению (т. 3 л.д. 131- 136, т. 4 л.д. 173-203, т. 19 л.д. 90-113);

- протоколами выемки и осмотра предметов и документов от 15 октября 2018 года, в ходе которого осмотрены документы, изъятые в ходе выемки проведенной у представителя потерпевшего ОАО <данные изъяты>» ФИО24, и установлено, что на ОАО «<данные изъяты>» согласно положению «О тендерах», которое определяет общий порядок и условия подготовки, организации, проведения и регулирования последствия тендеров, проводимых ОАО «<данные изъяты>» с целью объективного выбора наиболее эффективных потенциальных контрагентов на основе их конкурентного отбора, проведен тендер по выбору энергоснабжающей организации, в ходе которого тендерной комиссией были направлены коммерческие предложения от 8 июля 2013 года № от ООО «<данные изъяты>», согласно которому сбытовая надбавка составляет 0,5 коп. за 1 кВт/ч, от 12 июля 2013 года № от ООО «<данные изъяты>, согласно которому сбытовая надбавка составляет 0,5 коп. за 1 кВт/ч, от 13 июня 2013 года № от ЗАО «<данные изъяты>», согласно которому сбытовая надбавка составляет 0,5 коп. за 1 кВт/ч, № от 18 июля 2013 года от ООО «<данные изъяты>», согласно которому сбытовая надбавка составляет 1 коп. за 1 кВт/ч, от 26 июля 2013 года № от ООО «<данные изъяты>», согласно которому сбытовая надбавка составляет 0,4 коп. за 1 кВт/ч, согласно протоколу № заседания тендерной комиссии ОАО «<данные изъяты>» от 30 июля 2013 года победителем по итогам рассмотрения коммерческих предложений на электроснабжение ОАО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» в 2014 году признано ООО «<данные изъяты>» ввиду самых выгодных условий предоставления услуг (т. 4 л.д. 204-218);

- протоколами выемки и осмотра предметов и документов от 2 февраля 2017 года и 8 ноября 2018 года соответственно, в ходе которых были осмотрены изъятые в ОАО «<данные изъяты>» по адресу: <...>, по уголовному делу №, документы, касающиеся взаимоотношений Завода с ООО «<данные изъяты>» по поводу поставки электрической энергии (мощности) по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, в том числе сам договор энергоснабжения с приложениями, а также документы по поставке и оплате электроэнергии (счет-фактуры, акты приема-передачи, интегральные акты перетоков электрической энергии, корректировочные акты и счет фактуры), акты сверки взаимных расчетов, оборотные ведомости по счету 60.02 и установлено, что 16 августа 2013 года заключен договор энергоснабжения № между ОАО «<данные изъяты>» в лице генерального директора ФИО14 и ООО «<данные изъяты>» в лице заместителя генерального директора Макаркина А.Н. по адресу: <...>. Согласно разделу 1. договора ООО «<данные изъяты> (Поставщик) обязуется поставлять электрическую энергию и мощность, приобретаемую на оптовом рынке электрической энергии и мощности, ОАО «<данные изъяты>» (Потребитель) обязуется оплатить полученную электрическую энергию и мощность в порядке, количестве (объеме) и сроки, предусмотренные настоящим Договором. Согласно разделу 6. Договора цена электрической энергии и мощности по настоящему Договору определяется с учетом механизмов ценообразования на оптовом рынке, регулируемых соответствующими нормативными актами и настоящим Договором. Порядок установления цены и определения стоимости электрической энергии и мощности согласован сторонами в Приложении № к настоящему Договору. Порядок расчетов определен в Приложении № к настоящему Договору. Согласно разделу 9. Договора настоящий Договор вступает в силу с 1 января 2014 года после прохождения сторонами всех процедур присоединения группы точек поставки Потребителя к торговой системе оптового рынка электроэнергии и мощности. Приложение № к Договору – Перечень точек поставки потребления и средств измерений для целей коммерческого учета. Приложение № к Договору – Регламент определения плановых значений потребления электрической энергии и мощности с приложениями № (Уведомление о максимальном плановом объеме потребления), № (График планового почасового потребления) и № (График потребления на месяц поставки). Приложение № к Договору – Регламент финансовых расчетов Потребителя и Поставщика. В соответствии с п. 3.1 Приложения № к Договору стоимость электрической энергии и мощности, фактически поставленной Поставщиком Потребителю в расчетном периоде определяется по формуле = Sпокупки + Sуслуги по передаче + Sинфр + Sэсн,, где Sпокупки – стоимость электрической энергии и мощности, приобретенной в расчетном периоде Поставщиком на оптовом рынке электрической энергии мощности в целях поставки Потребителю, рассчитанная коммерческим оператором оптового рынка электроэнергии и мощности в соответствии с Правилами оптового рынка электроэнергии и мощности, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации № и достигнутыми соглашениями; Sуслуги по передаче – стоимость услуг по передаче электрической энергии, оказание которых Потребителю обеспечил Поставщик, определенная в соответствии с действующим законодательством и договором оказания услуг по передаче электрической энергии и мощности, заключенного между Поставщиком и Сетевой организацией в целях обеспечения Поставщиком Потребителю оказания услуг по передаче электрической энергии; Sинфр – стоимость услуг организации коммерческой и технологической инфраструктуры оптового рынка электрической энергии и мощности (<данные изъяты>»), неразрывно связанных с процессом покупки для Потребителя и поставки Потребителю электрической энергии и мощности и оказанных Поставщику в соответствующем расчетном периоде, подлежащая оплате Поставщиком; Sэсн – энергосбытовая надбавка Поставщика, руб. за 1 кВт/ч электрической энергии, определена в Приложением № к настоящему Договору энергоснабжения. В соответствии с п. 4.2 Приложения № к Договору Поставщик по окончанию расчетного периода предоставляет Потребителю развернутый отчет об объемах и стоимости покупки/продажи электрической энергии и мощности по всем секторам и сегментам рынка в электронном виде. Приложение № к Договору – Регламент предоставления Потребителем Поставщику результатов измерений с Приложениями № (Малые присоединения), № (Пример типового графика суточной нагрузки малого присоединения), № (Методика использования, эксплуатации и технического обслуживания автоматизированной информационно-измерительной систему коммерческого учета электроэнергии). Приложение № к Договору – Цена и стоимость электроэнергии и мощности. В соответствии с Приложением № к Договору за поставленную Поставщиком Потребителю электроэнергию Потребитель обязуется уплатить Поставщику сбытовую надбавку в размере 0,004 руб. за 1 (один) кВт/ч без учета НДС. Цена и стоимость поставки электрической энергии и мощности за расчетный период по настоящему Договору определяется в соответствии с Приложением № к настоящему Договору. Приложение № к Договору – Договорные объемы электрической энергии и мощности на 201_г. (Форма). Приложение № к Договору - Акт № от 1 апреля 2011 года разграничения балансовой принадлежности электрических сетей и эксплуатационной ответственности между филиалом ОАО «<данные изъяты>» - «<данные изъяты>» и ОАО <данные изъяты> Приложение № к Договору – Однолинейная схема присоединения к внешней электрической сети электрооборудования, входящего в ГТП ООО «<данные изъяты>» (ОАО «<данные изъяты>»), а также сведениями о расчетах ОАО «<данные изъяты>» за поставляемую электроэнергию, выставляемых ООО «<данные изъяты>», согласно которым ОАО «<данные изъяты>» в соответствии с условиями заключенного договора ежемесячно производило оплату за электроэнергию на основании платежных документов, предоставляемых ООО «<данные изъяты>, которое в том числе обязано предоставлять в электронном виде развернутый отчет о стоимости поставляемой электроэнергии (т. 1 л.д. 42-272, т. 2 л.д. 8-16, т. 9 л.д. 1-10, подшивка при деле л.д. 1-226);

- протоколами выемки и осмотра предметов и документов от 6 декабря 2018 года и 10 декабря 2018 года соответственно, в ходе которых осмотрен оптический диск однократной записи CD-R <данные изъяты> серийный №, изъятый у представителя потерпевшего ФИО24, в ходе осмотра установлено, что на оптическом диске содержаться файлы с расчетами счет-фактур 2014-2016 года для ОАО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения, заключенному с ООО «<данные изъяты>» согласно которым в указанный период представители ООО «<данные изъяты>», направляли в силу условий договора энергоснабжения в электронном виде документы формата Excel подробные файлы расчета за поставляемую электроэнергию, согласно данным файлам, в каждом конкретном месяце, за исключением ноября и декабря 2016 года стоимость электроэнергии завышалась, путем внесения недостоверных сведений, не соответствующих данным, представленным ОАО «<данные изъяты> на величину, равную стоимости нагрузочных потерь, уже учтенных в равновесных ценах на электроэнергию (т. 11 л.д. 70-105);

- протоколом осмотра предметов от 10 февраля 2019 года, в ходе которого осмотрен DVD-диск с номером №, содержащий информацию с компьютерной техники, изъятой в ходе обыска по адресу: <...>, 17 октября 2018 года у Свидетель №1 в ходе осмотра обнаружены: копия свидетельства о рождении ФИО18, мать Свидетель №5; копии страниц паспорта Свидетель №1; копия коммерческого предложения ООО «<данные изъяты>» от 26 июля 2013 года №; копия протокола № заседания тендерной комиссии ОАО «<данные изъяты>» от 30 июля 2013 года; копия письма ООО «<данные изъяты>» от 14 сентября 2016 года №, согласно которому договор энергоснабжения № от 16 августа 2013 года имеет 9 приложений: Приложение № – перечень точек поставки потребления и средств измерения для целей коммерческого учета, Приложение № Регламент определения плановых значений потребления электрической энергии и мощности, Приложение № – регламент финансовых расчетов Потребителя и Поставщика, Приложение № – регламент предоставления Потребителем Поставщику результатов измерений, Приложение № – цена и стоимость электроэнергии и мощности, Приложение № – договорные объемы электрической энергии и мощности, Приложение № – акт разграничения балансовой принадлежности № от 1 апреля 2011 года, Приложение № – однолинейная схема присоединения к внешней электрической сети электрооборудования, входящего в состав ГТП ООО «<данные изъяты>» (ОАО «<данные изъяты>»), Приложение № – акт согласования технологической и аварийной брони электроснабжения потребителя электрической энергии (мощности); копия уведомления ОАО «<данные изъяты>» от 26 ноября 2013 года № о предоставлении ООО «<данные изъяты>» права участия в торговле электрической энергией (мощностью) на оптовом рынке с использованием зарегистрированной группы точек поставки; копия уведомления ОАО «<данные изъяты>» от 13 ноября 2013 года № о регистрации групп точек поставки субъекта в торговой системе оптового рынка электроэнергии: выдано ООО «<данные изъяты>», код групп точек поставки <данные изъяты> (ОАО «<данные изъяты>») (т. 11 л.д.137-148);

- заключением эксперта № от 28 февраля 2019 года, согласно которому в период с 1 января 2014 года по 31 декабря 2016 года стоимость электрической энергии и мощности, фактически поставленной ООО «<данные изъяты>» в адрес ОАО «<данные изъяты>», рассчитанной согласно условиям договора энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, определена экспертом в размере 3 622 453 516,62 руб., в том числе НДС 552 577 655,36 руб., так: 2014 год - 1 191 293 479,63 руб., в том числе НДС - 181 722 734,40 руб., а именно (с учетом НДС): январь - 98 885 964,67 руб., февраль - 100 051 960,26 руб., март - 102 959 111,92 руб., апрель - 99 106 211,02 руб., май - 101 043 440,98 руб., июнь - 99 210 516,22 руб., июль - 100 069 842,90 руб., август - 100 677 802,84 руб., сентябрь - 100 085 178,85 руб., октябрь - 97 807 756,06 руб., ноябрь - 94 490 676,76 руб., декабрь - 96 905 017,15 руб.; 2015 год - 1 117 520 370,53 руб., в том числе НДС 170 469 209,18 руб., а именно (с учетом НДС): январь - 92 112 618,27 руб., февраль - 91 154 217,43 руб., март - 97 807 271,45 руб., апрель - 88 817 575,96 руб., май - 85 055 073,83 руб., июнь - 86 850 957,76 руб., июль - 90 73 560,68 руб., август - 88 895 256,77 руб., сентябрь - 95 285 391,64 руб., октябрь - 100 155 100,24 руб., ноябрь - 99 950 312,21 руб., декабрь - 101 363 034,29 руб.; 2016 год - 1 313 639 666,46 руб., в том числе НДС 200 385 711,78 руб., а именно (с учетом НДС): январь - 98 375 034,10 руб., февраль - 101 682 713,39 руб., март - 108 760 359,81 руб., апрель - 102 130 861,08 руб., май - 104 993 056,32 руб., июнь - 98 076 025,26 руб., июль - 107 935 877,81 руб., август - 117 452 685,83 руб., сентябрь - 116 885 420,43 руб., октябрь - 119 892 891,70 руб., ноябрь - 118 843 681,53 руб., декабрь - 118 611 059,20 руб. Также в ходе проведенного расчета, выявлено несоответствие стоимости электрической энергии и мощности поставленной в период с 1 января 2014 года по 31 декабря 2016 года ООО «<данные изъяты>» в адрес ОАО «<данные изъяты>», рассчитанной в соответствии с условиями договора энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, стоимости, предъявленной ООО «<данные изъяты>» к оплате ОАО «<данные изъяты>» за поставленную электрическую энергию и мощность в рамках того же договора. Так, определено завышение стоимости электрической энергии предъявленной ООО «<данные изъяты>» к оплате ОАО «<данные изъяты>» над стоимостью электрической энергии, рассчитанной в соответствии с условиями указанного договора в ходе исследования, за период с 1 января 2014 года по 31 декабря 2016 года в размере 50 597 857,94 руб., в том числе НДС 7 718 317,02 руб., а именно выявлены завышения за счет завышения либо занижения сумм: 2014 год на 20 135 005,56 руб., в том числе НДС 3 071 441,30 руб., а именно: январь на общую сумму 1 452 327,01 руб., в том числе НДС 221 541,40 руб. из которой завышение стоимости электроэнергии на 1 381 614,01 руб., в том числе НДС 210 754,68 руб.; февраль на общую сумму 1 648 360,25 руб., в том числе НДС 251 444,76 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 302 448,89 руб., в том числе НДС 198 678,64 руб.; март на общую сумму 1 354 967,13 руб., в том числе НДС 206 689,88 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 923 796,43 руб., в том числе НДС 140 918,10 руб.; апрель на общую сумму 1 704 375,59 руб., в том числе НДС 259 989,50 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 273 263,10 руб., в том числе НДС 194 226,57 руб.; май на общую сумму 1 731 311,00 руб., в том числе НДС 264 098,26 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 373 943,95 руб., в том числе НДС 209 584,67 руб.; июнь на общую сумму 1 824 196,11 руб., в том числе НДС 278 267,17 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 369 695,07 руб., в том числе НДС 208 936,54 руб.; июль на общую сумму 1 972 182,57 руб., в том числе НДС 300 841,42 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 455 746,12 руб., в том числе НДС 222 062,97 руб.; август на общую сумму 1 770 995,45 руб., в том числе НДС 270 151,87 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 420 938,93 руб., в том числе НДС 216 753,40 руб.; сентябрь на общую сумму 1 846 985,35 руб., в том числе НДС 281 743,49 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 360 470,61 руб., в том числе НДС 207 529,41 руб.; октябрь на общую сумму 1 616 779,36 руб., в том числе НДС 246 627,33 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 317 644,21 руб., в том числе НДС 200 996,57 руб.; ноябрь на общую сумму 1 564 155,98 руб., в том числе НДС 238 600,01 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 256 192,62 руб., в том числе НДС 191 622,60 руб.; декабрь на общую сумму 1 648 369,76 руб., в том числе НДС 251 446,21 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 329 486,49 руб., в том числе НДС 202 803,02 руб.; 2015 год на 16 342 859,16 руб., в том числе НДС 2 492 978,41 руб., а именно: январь на общую сумму 1 483 999,05 руб., в том числе НДС 226 372,72 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 224 151,49 руб., в том числе НДС 186 734,98 руб.; февраль на общую сумму 1 389 803,35 руб., в том числе НДС 212 003,89 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 221 764,24 руб., в том числе НДС 186 370,81 руб.; март на общую сумму 1 383 413,86 руб., в том числе НДС 211 029,20 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 376 195,12 руб., в том числе НДС 209 928,07 руб.; апрель на общую сумму 1 175 147,37 руб., в том числе НДС 179 259,75 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 182 281,32 руб., в том числе НДС 180 348,00 руб.; май на общую сумму 1 247 564,93 руб., в том числе НДС 190 306,51 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 246 156,59 руб., в том числе НДС 190 091,68 руб.; июнь на общую сумму 1 151 629,20 руб., в том числе НДС 175 672,24 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 153 647,59 руб., в том числе НДС 175 980,14 руб.; июль на общую сумму 1 661 147,81 руб., в том числе НДС 253 395,43 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 158 199,00 руб., в том числе НДС 176 674,42 руб.; август на общую сумму 1 175 514,10 руб., в том числе НДС 179 315,70 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 425 029,66 руб., в том числе НДС 217 377,41 руб.; сентябрь на общую сумму 1 303 896,62 руб., в том числе НДС 198 899,46 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 303 229,27 руб., в том числе НДС 198 797,69 руб.; октябрь на общую сумму 1 648 541,98 руб., в том числе НДС 251 472,53 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 409 592,18 руб., в том числе НДС 215 022,53 руб.; ноябрь на общую сумму 1 328 848,43 руб., в том числе НДС 202 705,67 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 044 592,73 руб., в том числе НДС 159 344,65 руб.; декабрь на общую сумму 1 393 352,46 руб., в том числе НДС 212 545,31 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 095 104,70 руб., в том числе НДС 167 049,87 руб.; 2016 год на 14 119 993,22 руб., в том числе НДС 2 153 897,31 руб., а именно: январь на общую сумму 1 145 875,28 руб., в том числе НДС 174 794,55 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 148 199,70 руб., в том числе НДС 175 149,11 руб.; февраль на общую сумму 1 117 363,00 руб., в том числе НДС 170 445,19 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 118 270,96 руб., в том числе НДС 170 583,70 руб.; март на общую сумму 1 160 022,98 руб., в том числе НДС 176 952,67 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 153 298,46 руб., в том числе НДС 175 926,89 руб.; апрель на общую сумму 1 373 829,04 руб., в том числе НДС 209 567,14 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 015 842,91 руб., в том числе НДС 154 959,09 руб.; май на общую сумму 1 489 292,88 руб., в том числе НДС 227 180,30 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 134 663,88 руб., в том числе НДС 173 084,33 руб.; июнь на общую сумму 1 522 438,12 руб., в том числе НДС 232 236,26 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 180 144,13 руб., в том числе НДС 180 021,98 руб.; июль на общую сумму 1 639 583,23 руб., в том числе НДС 250 105,94 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 286 991,30 руб., в том числе НДС 196 320,71 руб.; август на общую сумму 2 015 573,67 руб., в том числе НДС 307 460,42 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 442 642,89 руб., в том числе НДС 220 064,17 руб.; сентябрь на общую сумму 1 276 830,56 руб., в том числе НДС 194 770,74 руб., из которого завышение стоимости электроэнергии на 1 277 461,65 руб., в том числе НДС 194 867,03 руб.; октябрь на общую сумму 1 379 029,29 руб., в том числе НДС 210 360,40 руб., из которой завышение стоимости электроэнергии на 1 375 335,08 руб., в том числе НДС 209 796,88 руб.; в ноябре и декабре завышение стоимости поставляемой электроэнергии не установлено (т. 9 л.д. 108-251);

- заключением эксперта № от 21 марта 2019 года, согласно которому стоимость нагрузочных потерь, учтенных в равновесных ценах на электрическую энергию за период с 1 января 2014 года по 31 декабря 2016 года, согласно «Отчетам о стоимости нагрузочных потерь, учтенных в равновесных ценах на электрическую энергию», представленных ОАО «<данные изъяты>» по участнику ООО «<данные изъяты>», идентификационный код субъекта в торговой системе – «<данные изъяты>», код группы точек поставки, зарегистрированных в торговой системе – «<данные изъяты>» (ОАО «<данные изъяты>», определена в сумме 45 632 304,59 руб., в том числе НДС 6 960 860,02 руб., а именно: 2014 год в сумме 16 212 214,52 руб., в том числе НДС 2 473 049,67 руб., а именно (с учетом НДС): январь - 1 381 614,01 руб.; февраль - 1 302 448,90 руб.; март - 1 370 714,46 руб.; апрель - 1 273 263,11 руб.; май - 1 373 943,95 руб.; июнь - 1 369 695,07 руб.; июль - 1 455 746,12 руб.; август - 1 420 938,93 руб.; сентябрь - 1 360 470,62 руб.; октябрь - 1 317 644,22 руб.; ноябрь - 1 256 262,95 руб.; декабрь - 1 329 472,22 руб.; 2015 год в сумме 14 839 887,88 руб., в том числе НДС 2 263 711,71 руб., а именно (с учетом НДС): январь - 1 224 300,23 руб.; февраль - 1 221 703,83 руб.; март - 1 376 013,05 руб.; апрель - 1 182 468,98 руб.; май - 1 246 210,58 руб.; июнь - 1 153 475,48 руб.; июль - 1 315 652,00 руб.; август - 1 267 529,79 руб.; сентябрь - 1 303 097,86 руб.; октябрь - 1 409 671,16 руб.; ноябрь - 1 044 597,12 руб.; декабрь - 1 095 167,79 руб.; 2016 год в сумме 14 580 202,19 руб., в том числе НДС 2 224 098,64 руб., а именно (с учетом НДС): январь - 1 148 019,59 руб.; февраль - 1 118 385,64 руб.; март - 1 153 404,16 руб.; апрель - 1 015 797,83 руб.; май - 1 134 541,17 руб.; июнь - 1 180 054,09 руб.; июль - 1 287 062,31 руб.; август - 1 442 523,49 руб.; сентябрь - 1 277 526,81 руб.; октябрь - 1 375 540,25 руб.; ноябрь - 1 308 116,44 руб.; декабрь - 1 139 230,41 руб. (т. 10 л.д. 40-49);

- заключением эксперта № от 11 декабря 2019 года, согласно которому подписи в документах, выставляемых в качестве оплаты за поставленную электроэнергию на ОАО «<данные изъяты>» от ООО «<данные изъяты>» от имени Москалева К.В. выполнены Москалевым К.В. (т. 17 л.д. 168-180);

- протоколами выемки и осмотра предметов и документов от 15 октября 2018 года и 15 декабря 2019 года соответственно, в ходе которых осмотрены документы, изъятые в ходе выемки проведенной у представителя потерпевшего ОАО «<данные изъяты>» ФИО24, а также сведения о движении денежных средств по расчетным счетам ОАО «<данные изъяты> предоставленные кредитными организациями по запросу следственных органов и установлено, что ОАО «<данные изъяты>», имеет следующие счета: №, открытый в ПАО «<данные изъяты>», № и №, открытые в ПАО «<данные изъяты>», №, открытый в ПАО «<данные изъяты>»; №, открытый в ПАО <данные изъяты>, ранее ОАО <данные изъяты>; №, открытый в АО «<данные изъяты>», №, открытый в АО «<данные изъяты>». ОАО «<данные изъяты>» Произведенные платежи с р/с в рублях по поставщикам за период с 1 января 2014 года по 4 октября 2018 года на расчетные счета открытые ООО «<данные изъяты>» № в <данные изъяты>, № в АО «<данные изъяты>», № в АО <данные изъяты>», также ОАО «<данные изъяты>» были произведены перечисления, в том числе в качестве оплаты за поставленную электроэнергию: 2014 год: за январь 100 338 291,68 рублей, за февраль 101 700 320,51 рублей, за март 104 314 079,06 рублей, за апрель 100 810 586,61 рублей, за май 102 774 751,98 рублей, за июнь 101 034 712,33 рублей, за июль 102 042 025,47 рублей, за август 102 448 798,29 рублей, за сентябрь 101 932 164,20 рублей, за октябрь 99 424 535,42 рублей, за ноябрь 96 054 832,74 рублей, за декабрь 98 553 386,91 рублей; 2015 год: за январь 93 596 617,32 рублей, за февраль 92 554 020,78 рублей, за март 99 190 685,31 рублей, за апрель 89 992 723,33 рублей, за май 86 302 638,76 рублей, за июнь 88 002 586,96, рублей, за июль 91 734 708,49 рублей, за август 90 070 770,87 рублей, за сентябрь 96 589 288,26 рублей, за октябрь 101 803 642,22 рублей, за ноябрь 101 279 160,64 рублей, за декабрь 102 756 386,75 рублей; 2016 год: за январь 99 520 909,38 рублей, за февраль 102 800 076,39 рублей, за март 109 920 382,79 рублей, за апрель 103 504 690,12 рублей, за май 106 482 349,20 рублей, за июнь 99 598 463,38 рублей, за июль 109 575 461,04 рублей, за август 119 468 259,50 рублей, за сентябрь 118 162 250,99 рублей, за октябрь 121 271 920,99 рублей (т. 4 л.д. 108-129, т. 16 л.д. 241-268);

- протоколом осмотра предметов и документов от 19 ноября 2019 года, в ходе которого осмотрен СD-диск однократной записи - CD-R <данные изъяты> номер вокруг посадочного отверстия <данные изъяты>, на лицевой стороне которого имеется текст «осмотр 18 ноября 2019 года по уголовному делу №» и подпись эксперта, в ходе которого установлено, что это электронная переписка, осуществляемая с абонентского номера Макаркина А.Н. +№, которая, в том числе содержит переписку с абонентом № (Москалев К. В.), с которым обсуждаются вопросы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности ООО «<данные изъяты>», распределения денежных средств, премирования, приема на работу сотрудников, поступления оплаты от ОАО <данные изъяты> взаимоотношений с Свидетель №8 (т. 17 л.д. 197-271);

- протоколами выемки и осмотра предметов и документов от 15 октября 2017 года и 15 октября 2018 года соответственно, в ходе которых осмотрены документы, изъятые в ходе выемки, проведенной у представителя потерпевшего ОАО «<данные изъяты>» ФИО24, в частности письмо ОАО <данные изъяты>» от 9 ноября 2016 года № № в адрес ООО «<данные изъяты>» согласно которому в ходе проводимой службой внутреннего контроля ОАО «<данные изъяты>» проверки по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года установлено, что стоимость электроэнергии и мощности была рассчитана неверно, ОАО «<данные изъяты>» излишне уплатило 39 089 592,72 руб.; Ответ № от 15 ноября 2016 года на предложение о перерасчете стоимости, направленный ООО «<данные изъяты>» в адрес ОАО «<данные изъяты>» на письмо от 9 ноября 2016 года № №, согласно которому первичные документы по поставке электроэнергии подписаны ОАО «<данные изъяты>» без разногласий, в связи с чем отсутствуют основания для перерасчета стоимости. Мнение ОАО «<данные изъяты>» выражено без учета фактического расчета составляющих стоимости электроэнергии и мощности, в том числе услуг по передаче, ООО «<данные изъяты>» принято решение о проведении внутренней проверки с проведением экономического анализа стоимости электроэнергии, в проведении которой могут принять представители Завода; Письмо № № от 21 ноября 2016 года, направленное в адрес ООО «<данные изъяты>» от ОАО «<данные изъяты>», согласно которому примененный ООО «<данные изъяты>» гражданско-правовой подход оценки фактов искажает действительное положение дел, в связи с чем Завод рассматривает возможность обращения в правоохранительные органы с заявлением о проведении проверки; Ответ на письмо ОАО «<данные изъяты>» № от 23 ноября 2016 года, направленное от ООО «<данные изъяты>», согласно которому ООО «<данные изъяты>» заинтересовано в урегулировании спорной ситуации и представители Общества готовы прибыть на Завод 24 ноября 2016 года или 25 ноября 2016 года; Уведомление от 18 ноября 2016 года № № о прекращении договора энергоснабжения № от 16 августа 2013 года в связи с истечением срока его действия, направленное в адрес ООО «<данные изъяты>» от ОАО «<данные изъяты>»; Ответ на письмо ОАО «<данные изъяты>» № от 25 ноября 2016 года, направленный от ООО «<данные изъяты>», согласно которому по итогам совместного совещания 24 ноября 2016 года ООО «<данные изъяты>» предложило предоставить рассмотрение спорной переплаты Арбитражному суду, оплату в сумме более 80 млн. за электроэнергию, поставленную в декабре по письму ООО <данные изъяты>» оплатить услуги по передачи ОАО «<данные изъяты>», оставшуюся сумму в размере 40-45 млн. рублей ОАО <данные изъяты>» недоплачивает до решения суда; Письмо № № от 28 ноября 2016 года о согласии с условиями, предложенными ООО «<данные изъяты>», согласно которому ОАО «<данные изъяты>» согласно о рассмотрении спорной переплаты Арбитражным судом, при этом ООО «<данные изъяты>» передает добровольно ГТП по ОАО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты> в пользу ООО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>» незамедлительно погашает существующую задолженность, своевременно оплачивает услуги за ноябрь-декабрь 2016 года, напрямую оплачивает услуги ОАО «<данные изъяты>», спорная сумма переплаты подлежит перерасчету по итогам декабря 2016 года и удержанию из окончательного платежа, подлежащего уплате в адрес ООО «<данные изъяты>» за услуги оказанные в декабре; Претензия № № от 28 декабря 2016 года, направленная в адрес ООО «<данные изъяты>» от ОАО «<данные изъяты>», согласно которой в ходе проводимой службой внутреннего контроля ОАО «<данные изъяты>» проверки по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года установлено, что стоимость электроэнергии и мощности была рассчитана неверно, ОАО <данные изъяты>» излишне уплатило 39 089 592,72 руб., к которому приложен расчет сумм для перерасчета № № от 28 декабря 2016 года; Претензия № <данные изъяты> от 2 февраля 2017 года, направленная в адрес ООО «<данные изъяты>» от ОАО «<данные изъяты>», согласно которой в ходе проводимой службой внутреннего контроля ОАО «<данные изъяты>» проверки по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года установлено, что стоимость электроэнергии и мощности была рассчитана неверно, ОАО «<данные изъяты>» излишне уплатило 39 089 592,72 руб. и требованием предоставить развернутые расчеты стоимости электроэнергии за август-сентябрь 2016 года, май-июль 2014 года и октябрь 2015 года (т. 3 л.д. 131-136, т. 4 л.д. 219-240);

- распиской Макаркина А.Н. о возврате ему Свидетель №6 денежных средств в сумме 840 000 рублей, якобы перечисленных ему ранее за поставку бруса (т. 13 л.д. 148, т. 21 л.д. 6);

- ответом ФИО58. на запрос правоохранительных органов, согласно которому Макаркин А.Н. 17 апреля 1974 года рождения действительно был зарегистрирован в «<данные изъяты>» в следующие периоды времени: 8 декабря 2014 года – 9 декабря 2014 года; 14 ноября 2015 года – 15 ноября 2015 года; 1 апреля 2016 года – 2 апреля 2016 года; 29 сентября 2016 года – 30 сентября 2016 года и 24 ноября 2016 года – 25 ноября 2016 года (т. 19 л.д. 144-147);

- сведениями, предоставленными ПАО «<данные изъяты>» 17 июня 2021 года по запросу суда от 11 июня 2021 года о перелетах Москалева К.В. и Макаркина А.Н., из которых следует, что Москалев К.В. прилетал в <...> 10 ноября 2015 года, Макаркин А.Н. 9 ноября 2015 года и 14 ноября 2015 года;

- протоколом осмотра предметов и документов от 12 ноября 2018 года, в ходе которого осмотрен неперезаписываемый оптический диск однократной записи CD-R <данные изъяты> с серийным номером вокруг посадочного отверстия № № на лицевой стороне которого имеется машинописный текст ОАО «<данные изъяты>» содержащий аналитический отчет по обязательствам на РСВ; аналитический отчет по обязательствам на БР за расчетный месяц; аналитический отчет по требованиям на БР; итоговый реестр потребления мощности за расчетный период участником оптового рынка - Покупателем сверх объемов мощности, поставленных по регулируемым договорам, свободным договорам и договорам, указанным в подпунктах 7, 8, 10, 11, 14 пункта 4 Правил оптового рынка (РЕЕСТР); уведомление об объемах и стоимости мощности по договорам купли-продажи мощности, производимой с использованием генерирующих объектов, поставляющих мощность в вынужденном режиме (РЕЕСТР); итоговый реестр финансовых обязательств/требований по договорам о предоставлении мощности (покупатели) – РЕЕСТР; итоговый реестр финансовых обязательств/требований по договорам купли-продажи (поставки) мощности новых <данные изъяты> (покупатели) - РЕЕСТР; итоговый реестр финансовых обязательств по договорам о предоставлении мощности квалифицированных генерирующих объектов, функционирующих на основе использования возобновляемых источников энергии (<данные изъяты>) - РЕЕСТР; договор о присоединении к торговой системе оптового рынка № от 25 июня 2012 года, заключенный между Некоммерческим партнерством «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты> акты об оказании услуги по договору о присоединении к торговой системе оптового рынка № от 25 июня 2012 года, подписанные между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» отчеты о стоимости нагрузочных потерь, учтенных в равновесных ценах на электрическую энергию, участник ООО «<данные изъяты>», идентификационный код <данные изъяты>, в том числе по ГТП «<данные изъяты>»), согласно которым представленная информация может быть использована в соответствии с Правилами недискриминационного доступа к услугам по передаче электрической энергии и оказания этих услуг, утвержденных Постановлением Правительства РФ № от 27 декабря 2004 года и Правилами оптового рынка электрической энергии и мощности, утвержденными постановлением Правительства РФ № от 27 декабря 2010 года для определения стоимости услуг по передаче электрической энергии путем вычитания из стоимости услуг за передачу, оказанных сетевой организацией, указанной стоимости нагрузочных потерь, учтенных в равновесных ценах на электрическую энергию для участника ОРЭМ, в случае если участником ОРЭМ заключен договор оказания услуг по передаче электрической энергии с сетевой организацией, предусматривающий оплату в части нормативных технологических потерь электрической энергии, а также, если при формировании тарифа на услуги по передаче электрической энергии в отношении указанной сетевой организации были учтены в полном объеме нормативные технологические потери в электрических сетях. Предоставленная информация может быть использована в соответствии с Правилами недискриминационного доступа к услугам по передаче электрической энергии и оказания этих услуг, утвержденных Постановлением Правительства РФ № от 27 декабря 2004 года, и Основными положениями функционирования розничных рынков электрической энергии, утвержденными постановлением Правительства РФ № от 4 мая 2012 года для обеспечения стоимости потерь электрической энергии, покупаемых РСК на розничном рынке, путем вычитания из стоимости фактических потерь в сетях РСК стоимости плановых нагрузочных потерь в сетях РСК, представленной в настоящем отчете. Согласно Отчетам о стоимости нагрузочных потерь, учтенных в равновесных ценах на электрическую энергию, участник ООО «<данные изъяты>», идентификационный код <данные изъяты>, в том числе по ГТП «<данные изъяты>»), стоимость нагрузочных потерь составила: в 2014 году 16 212 214,52 руб.: январь - 1 381 614,01 руб.; февраль - 1 302 448,90 руб.; март - 1 370 714,46 руб.; апрель - 1 273 263,11 руб.; май - 1 373 943,95 руб.; июнь - 1 369 695,07 руб.; июль - 1 455 746,12 руб.; август - 1 420 938,93 руб.; сентябрь - 1 360 470,62 руб.; октябрь - 1 317 644,22 руб.; ноябрь - 1 256 262,95 руб.; декабрь - 1 329 472,22 руб.; в 2015 год 14 839 887,88 руб.: январь - 1 224 300,23 руб.; февраль - 1 221 703,83 руб.; март - 1 376 013,05 руб.; апрель - 1 182 468,98 руб.; май - 1 246 210,58 руб.; июнь - 1 153 475,48 руб.; июль - 1 315 652,00 руб.; август - 1 267 529,79 руб.; сентябрь - 1 303 097,86 руб.; октябрь - 1 409 671,16 руб.; ноябрь - 1 044 597,12 руб.; декабрь - 1 095 167,79 руб.; в 2016 году 14 580 202,19 руб.: январь - 1 148 019,59 руб.; февраль - 1 118 385,64 руб.; март - 1 153 404,16 руб.; апрель - 1 015 797,83 руб.; май - 1 134 541,17 руб.; июнь - 1 180 054,09 руб.; июль - 1 287 062,31 руб.; август - 1 442 523,49 руб.; сентябрь - 1 277 526,81 руб.; октябрь - 1 375 540,25 руб.; ноябрь - 1 308 116,44 руб.; декабрь - 1 139 230,41 руб. (т. 5 л.д. 3-233);

- протоколами выемки и осмотра предметов и документов от 18 сентября 2019 года, проведенной у представителя потерпевшего ОАО «<данные изъяты>» ФИО12, в ходе которого был осмотрен оптический диск однократной записи <данные изъяты> CD-R номер вокруг посадочного отверстия <данные изъяты>, и установлено, что он содержит электронную переписку между сотрудниками ОАО «<данные изъяты>» Свидетель №1 и Свидетель №2, а также представителями ООО «<данные изъяты>», осуществляемую с использованием электронной почты, в том числе было обнаружено письмо отправленное Свидетель №2 в адрес Свидетель №1 на имя Москалева К.В. 15 октября 2015 года в 17:55, содержащее просьбу обосновать расчет стоимости поставляемой электроэнергии, также обнаружены письма, отправленные с ящика электронной почты от Свидетель №7, а после Свидетель №4 в адрес Свидетель №2, содержащие файлы «Расчет стоимости потребленной электроэнергии (мощности) ОАО «<данные изъяты>»»; письмо, в котором Свидетель №4 сообщает, что не может предоставить файл расчета стоимости электроэнергии за октябрь 2015 года, так как сгорел жесткий диск письмо от Свидетель №2 в адрес Свидетель №4 с просьбой предоставить файлы расчета стоимости электроэнергии за май-июль 2014 года, октябрь 2015 года, сентябрь и август 2016 года; ответ Свидетель №4, из которого следует, что все рабочие файлы зашифрованы вирусом; письмо отправленное Свидетель №2 в адрес Свидетель №1, к которому приложен файл «Расчет стоимости потребленной электроэнергии (мощности) ОАО «<данные изъяты>» за март 2014 года; письмо от Свидетель №2 в адрес Свидетель №4 с просьбой предоставить перечень всех действующих приложений к договору электроснабжения с ООО «<данные изъяты>»; письмо от Свидетель №4 в адрес Свидетель №2 «приложения к договору с ОАО «<данные изъяты> содержащее список Приложений к договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года: Приложение № – перечень точек поставки потребления и средств измерения для целей коммерческого учета, Приложение № Регламент определения плановых значений потребления электрической энергии и мощности, Приложение № – регламент финансовых расчетов Потребителя и Поставщика, Приложение № – регламент предоставления Потребителем Поставщику результатов измерений, Приложение № – цена и стоимость электроэнергии и мощности, Приложение № – договорные объемы электрической энергии и мощности, Приложение № – акт разграничения балансовой принадлежности № от 1 апреля 2011 года, Приложение № – однолинейная схема присоединения к внешней электрической сети электрооборудования, входящего в состав ГТП ООО «<данные изъяты>» (ОАО «<данные изъяты>»), Приложение № – акт согласования технологической и аварийной брони электроснабжения потребителя электрической энергии (мощности); письмо от Свидетель №2 в адрес Свидетель №4 с просьбой выслать файл-расчета счет-фактуры за октябрь 2015 года; письмо от Свидетель №2 в адрес Свидетель №4 с просьбой выслать файлы-расчета счет-фактуры за август и сентябрь 2016 года; письмо от Свидетель №4 в адрес Свидетель №2, к которому приложены расчет стоимости потребленной электроэнергии за январь-февраль 2015 года; письмо от Свидетель №4 в адрес Свидетель №2, к которому приложены расчет стоимости потребленной электроэнергии за март-апрель 2015 года; письмо от Свидетель №4 в адрес Свидетель №2, к которому приложен расчет стоимости потребленной электроэнергии за июль 2015 года; письмо от Свидетель №4 в адрес Свидетель №2, к которому приложены расчет стоимости потребленной электроэнергии за ноябрь-декабрь 2015 года; письмо от Свидетель №2. в адрес Свидетель №4, согласно которому руководство затребовало срочно расчеты счет-фактур за потребленную электроэнергию, отсутствуют расчеты за октябрь 2015 года и полностью за 2016 год; письмо от Свидетель №4 в адрес Свидетель №2, к которому приложены расчет стоимости потребленной электроэнергии за январь-июль 2016 года (т. 6 л.д. 93-176);

- протоколом осмотра предметов и документов от 23 октября 2018 года, в ходе которого в здании <данные изъяты> по адресу: <...>, были осмотрены материалы уголовного дела №, согласно которым 21 сентября 2016 года в <данные изъяты> возбуждено уголовное дело № в отношении ФИО20, занимавшего должность директора департамента строительства зданий и сооружений ПАО «<данные изъяты>» по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 285 УК РФ, связанного с оплатой ПАО «<данные изъяты>» фактически не оказанных услуг на общую сумму 21 508 522 рублей по договору энергоснабжения №, заключенному 4 июля 2014 года с ООО «<данные изъяты>». 24 сентября 2016 года в одном производстве с уголовным делом № соединено уголовное дело №, возбужденное 23 сентября 2016 года в <данные изъяты> в отношении ФИО20 и учредителя ООО «<данные изъяты>» Свидетель №8 по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, связанного с хищением денежных средств ПАО «<данные изъяты>» в особо крупном размере в сумме 21 508 522 рублей при поставке электроэнергии по договору энергоснабжения № Согласно письму от 14 марта 2017 года №<данные изъяты> «Об исполнении поручения» по уголовному делу № между ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» заключен договор энергоснабжения №, по которому сотрудники ООО «<данные изъяты> завышали стоимость поставляемой электроэнергии. В октябре 2015 года инженеру-энергетику ОАО «<данные изъяты>» Свидетель №2 стало известно о завышении стоимости электроэнергии путем необоснованного суммирования стоимости электроэнергии и стоимости нагрузочных потерь на оптовом рынке, Свидетель №2 о данном факте сообщил главному энергетику предприятия Свидетель №1, который о выявленном факте завышения руководство ОАО <данные изъяты>» не информировал. Полученная оперативная информация дает основания полагать, что о завышении стоимости услуг по договору энергоснабжения № осведомлены генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Москалев К.В., его заместители Макаркин А.Н. и Свидетель №4 14 ноября 2015 года Макаркин А.Н. выезжал в <...> для урегулирования возникшей проблемы, подарил Свидетель №1 планшетный компьютер <данные изъяты>. В настоящее время Москалев К.В. предпринимает меры по сокрытию следов противоправной деятельности, ликвидируя ООО «<данные изъяты>» (т. 7 л.д.148-252, т. 8 л.д. 1-248);

- протоколом осмотра предметов и документов от 30 марта 2019 года, в ходе которого осмотрены сведения о движении денежных средств по расчетным счетам ООО «<данные изъяты>», предоставленных кредитными организациями, в частности ответы АО «<данные изъяты>» от 13 февраля 2019 года №, АО «<данные изъяты>» от 18 февраля 2019 года №, ПАО «<данные изъяты>» от 15 марта 2019 года №, ООО <данные изъяты>» от 15 февраля 2019 года №, ПАО «<данные изъяты>» № от 28 января 2019 года, АО «<данные изъяты>» № от 29 января 2019 года, ПАО «<данные изъяты>» от 31 января 2019 года №, в ходе осмотра которых зафиксированы перечисления денежных средств ОАО <данные изъяты>» на расчетные счета ООО «<данные изъяты>», а также перечисления денежных средств со счетов ООО «<данные изъяты> по различным основаниям, в том числе перечисление заработной платы в пользу Москалева К.В. и Макаркина А.Н., а также работников ООО «<данные изъяты>» (т. 12 л.д. 1-89);

- протоколами выемки и осмотра предметов и документов от 30 мая 2019 года и 14 июня 2019 года соответственно, в ходе которых осмотрена электронная переписка, осуществляемая с ящиков электронной почты <данные изъяты> и <данные изъяты> и установлено, что Свидетель №1 и Макаркин А.Н. обменивались электронными сообщениями (т. 13 л.д. 44-83);

- протоколами выемки и осмотра предметов от 10 июня 2019 года, в ходе которого осмотрена, изъятая у Свидетель №6 расписка, с рукописным текстом, выполненным красителем синего цвета, начинающегося словом «Расписка» и заканчивающийся «Макаркин А.Н. и рукописной подписью», из содержания которой следует, что Макаркин А.Н. получил от Свидетель №6 денежные средства в сумме 840 000 рублей, ранее перечисленных за поставку бруса (т. 13 л.д. 144-147);

- протоколами выемки и осмотра предметов от 17 июня 2019 года и 18 июня 2019 года соответственно, в ходе которых осмотрен планшетный компьютер <данные изъяты>, изъятый у Свидетель №1, переданный ему в 2015 году Макаркиным А.Н. (т. 13 л.д. 187-188, л.д. 190-193);

- протоколами выемки и осмотра предметов от 17 сентября 2019 года и 18 сентября 2019 года соответственно, в ходе которого осмотрен оптический диск однократной записи <данные изъяты> CD-R номер вокруг посадочного отверстия <данные изъяты>, изъятый у представителя потерпевшего ФИО12, содержащий файлы расчета стоимости электроэнергии по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, направленные ООО «<данные изъяты>» в адрес ОАО «<данные изъяты>» в процессе исполнения договора и установлено, что ежемесячно стоимость электроэнергии рассчитывается по формуле, в которой одно из значений в ячейке завышено (т. 14 л.д. 120-121, л.д. 136-172);

- вступившим в законную силу приговором <...> от 24 сентября 2020 года, которым Свидетель №1 осужден за незаконное получение денег и иного имущества за совершение незаконных действий (бездействий) в интересах дающего и иных лиц, которые входят в его служебные полномочия, в крупном размере, то есть по пп. «в, г» ч. 7 ст. 204 УК РФ к штрафу в размере 1 000 000 рублей с лишением права заниматься деятельностью, связанной с организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями в коммерческих организациях сроком на 3 года;

- копиями договоров, предоставленных ОАО «<данные изъяты>» по запросу суда от 22 сентября 2021 года, а именно договоров купли-продажи электрической энергии по результатам конкурентного отбора ценовых заявок на сутки вперед (договоры купли-продажи РСВ), а также договоров комиссии на продажу электрической энергии по результатам конкурентного отбора заявок на сутки вперед (договоры комиссии РСВ), № от 9 ноября 2012 года, № от 30.06.2014, № от 9 ноября 2012 года, № от 30.06.2014), договоров купли-продажи электрической энергии по результатам конкурентного отбора заявок для балансирования системы (покупка) (договор купли-продажи БР), № от 30 июня 2014 года и № от 9 ноября 2012 года), а также договоров комиссии на продажу электрической энергии по результатам конкурентного отбора заявок для балансирования системы (продажа) (договор комиссии БР), № от 30 июня 2014 года и № от 9 ноября 2012 года, согласно которым ООО «<данные изъяты>» предоставлено право участия в торговле электрической энергией и мощностью на оптовом рынке;

- ответом ОАО «<данные изъяты>» от 20 марта 2020 года, из которого следует, что общая стоимость электроэнергии, выставленной ООО «<данные изъяты>» в адрес ОАО «<данные изъяты>» за октябрь 2016 года составила 121 271 920,99 рублей. Расчеты за электроэнергию были произведены в следующем порядке: 14 октября 2016 года было перечислено 20 000 000 рублей и 10 000 000 рублей; 17 октября 2016 года – 6 765 000 рублей; 29 ноября 2016 года – 39 500 000 рублей и 2 395 731, 14 рублей; оставшиеся 42 611 189,85 рублей – путем зачета встречных однородных требований, произведенного между ОАО <данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» по соглашению об уступке права требования от 24 ноября 2016 года №, в соответствии с которым ОАО «<данные изъяты>» уступило ОАО «<данные изъяты>» право требования к ООО «<данные изъяты>» на сумму 42 611 189, 85 рублей, указанная сумма была перечислена ОАО <данные изъяты>» в адрес ОАО «<данные изъяты>» 29 ноября 2016 года (т. 19 л.д. 206-215);

- ответом ОАО «<данные изъяты>» от 30 апреля 2020 года № и пояснительной запиской относительно проведения проверки расчетов экспертом и специалистами величины расхождения суммы итоговых обязательств по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, фактически предъявленных ОАО <данные изъяты>» к оплате, и суммы итоговых обязательств по указанному договору, рассчитанной экспертом <данные изъяты>, изложенных в заключении № от 28 февраля 2019 года и специалистами ООО Центр по проведению судебных экспертиз и исследований «<данные изъяты>» в заключении № от 27 декабря 2019 года, согласно которой ОАО <данные изъяты>» указывает на правильность выводов, изложенных в заключении эксперта № от 28 февраля 2019 года, одновременно указывая на неточность выводов специалистов (т. 19 л.д. 181-204);

- протоколами очных ставок между Москалевым К.В. и Макаркиным А.Н. от 5 ноября 2019 года, а также между Макаркиным А.Н. и Свидетель №1 от 10 июля 2019 года, в ходе которых указанные лица изобличают Москалева К.В. и Макаркина А.Н. в совершении преступления (т. 14 л.д. 36-43, т. 17 л.д. 2-9);

- сведениями из ОАО <данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» предоставленными по запросу суда, относительно стоимости покупки ООО «<данные изъяты>» электроэнергии на оптовом рынке и последующей стоимости ее продажи ОАО <данные изъяты>».

Проанализировав совокупность вышеизложенных доказательств, суд находит их допустимыми, собранными с соблюдением уголовно-процессуального закона и достаточными для разрешения уголовного дела по существу.

Оснований не доверять показаниям представителей потерпевшего и свидетелей, суд не усматривает, поскольку они являются достаточно последовательными, дополняют друг друга, подтверждаются собранными по делу доказательствами, не содержат каких-либо существенных противоречий, ставящих под сомнение доказанность вины подсудимых в совершении преступления. Оснований для оговора подсудимых, а также объективных данных о заинтересованности либо предвзятости представителей потерпевшего и свидетелей, специалиста в ходе судебного заседания не установлено, не свидетельствует об этом и то обстоятельство, что специалист ФИО46, является руководителем ООО «<данные изъяты>», которая в настоящее время является поставщиком электроэнергии на ОАО «<данные изъяты>», поскольку показания данного специалиста согласуются с совокупностью других доказательств по делу без придания какому-либо доказательству заранее установленной силы.

Переоценка собранных по делу доказательств со стороны подсудимых и стороны защиты, выявление несущественных и незначительных противоречий, не отражающихся на полноте восстановленной картины произошедшего, является способом защиты Москалева К.В. и Макаркина А.Н. и обусловлена необходимостью опорочить эти доказательства.

Заключения эксперта № от 28 февраля 2019 года и № от 21 марта 2019 года соответствуют требованиям ст. 204 УПК РФ, экспертные исследования проведены компетентным лицом, обладающим специальными познаниями и навыками в области экспертного исследования, длительным стажем работы по специальности, на основании постановления следователя, в пределах постановленных вопросов, входящих в компетенцию эксперта. Выводы эксперта не противоречивы, последовательны, мотивированы, научно обоснованы, подтверждаются другими доказательствами по делу, таким образом, вопреки утверждению подсудимых и стороны защиты, данные заключения суд расценивает в качестве допустимых доказательств, поскольку нарушений норм уголовно-процессуального закона при их производстве допущено не было, выводы, изложенные в заключениях эксперта, а также сам механизм производства экспертизы, были подтверждены экспертом ФИО21 в ходе судебного заседания, которая пояснила, что данные для производства экспертизы были взяты ею из официальных источников, необходимых для произведения расчетов значений, из которых складывается стоимость электроэнергии согласно условиям договора энергоснабжения, заключенного между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>», при этом ранее ей не знакомая Свидетель №3, каких-либо указаний при производстве экспертизы не давала, а лишь пояснила алгоритм расчета. Факт того, что экспертиза проведена в экспертно-криминалистическом подразделении органов внутренних дел Российской Федерации, также не является основанием полагать о заинтересованности эксперта и как следствие о недопустимости такого доказательства, поскольку эксперт в силу Приказа <данные изъяты> от 29 июня 2005 года № 511 «О вопросах организации производства судебных экспертиз в экспертно-криминалистических подразделениях органов внутренних дел Российской Федерации» наделена необходимыми полномочиями для производства экспертиз, не свидетельствуют об этом и заключения специалистов № от 23 сентября 2019 года и № от 22 апреля 2019 года.

В ходе судебного заседания достоверно и объективно установлено, что Москалев К.В. являясь генеральным директором энергосбытовой компании, являющейся субъектом оптового рынка электроэнергии - ООО «<данные изъяты>», то есть лицом, выполняющим управленческие функции единоличного исполнительного органа в коммерческой организации, включающие организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, самостоятельно, а с ноября 2015 года совместно с Макаркиным А.Н., занимающим должность заместителя генерального директора, путем ежемесячного умышленного предоставления недостоверной информации при расчетах стоимости, поставляемой в рамках заключенного 16 августа 2013 года договора энергоснабжения с ОАО «<данные изъяты>» электроэнергии, совершили хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>» в сумме 42 738 035 рублей 28 копеек, распорядившись похищенными денежными средствами по своему усмотрению, причинив ОАО «<данные изъяты>» материальный ущерб на указанную сумму, который в силу примечания 4 к ст. 158 УК РФ относится к особо крупному размеру.

Факт того, что сведения, предоставляемые на ОАО «<данные изъяты>» при расчетах стоимости поставляемой электроэнергии действительно являются недостоверными, подтверждается пунктами 61, 83 Правил оптового рынка электрической энергии и мощности, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 27 декабря 2010 года № 1172, согласно которым услуги по передаче электрической энергии предоставляются на возмездной договорной основе организацией по управлению единой национальной (общероссийской) электрической сетью в соответствии с настоящими Правилами и иными нормативными правовыми актами и оплачиваются по ценам (тарифам), установленным федеральным органом исполнительной власти в области регулирования тарифов. В случае если при формировании тарифа на услуги по передаче электрической энергии были учтены в полном объеме нормативные технологические потери (включая объем потерь электрической энергии, учтенных в равновесных ценах на электрическую энергию) в единой национальной (общероссийской) электрической сети, стоимость услуг по передаче формируется за вычетом стоимости электрической энергии в объемах потерь, учтенных в равновесных ценах на электрическую энергию, рассчитанной организацией коммерческой инфраструктуры в соответствии с договором о присоединении к торговой системе оптового рынка по ценам, равным средневзвешенным величинам из значений равновесных цен, определенных по результатам конкурентного отбора ценовых заявок на сутки вперед, в соответствующих субъектах Российской Федерации в ценовой зоне за расчетный период. Организация коммерческой инфраструктуры рассчитывает объем и стоимость потерь, учтенных в равновесных ценах на электрическую энергию, и уведомляет субъектов оптового рынка об объемах и стоимости указанных потерь в порядке, установленном договором о присоединении к торговой системе оптового рынка, в сроки, достаточные для обеспечения расчетов по договорам оказания услуг по передаче электрической энергии с учетом указанной стоимости потерь электрической энергии, включенных в равновесные цены на электрическую энергию в текущем месяце (п. 61 Правил). Равновесная цена на электрическую энергию устанавливается для каждого часа планируемых суток и каждого узла расчетной модели с соблюдением следующих условий: равновесные цены на электрическую энергию одинаковы для всех объемов электрической энергии, отнесенных к одному узлу расчетной модели; для поставщика электрической энергии равновесная цена не может быть ниже цены, указанной им в ценовой заявке на объем электрической энергии, отнесенный к соответствующему узлу расчетной модели и включенный организацией коммерческой инфраструктуры в плановое почасовое производство. В порядке и случаях, которые определены договором о присоединении к торговой системе оптового рынка, при расчете равновесной цены на электрическую энергию для каждого часа планируемых суток могут не учитываться цены, указанные в ценовых заявках отдельных категорий поставщиков. В этих случаях если равновесная цена, определенная организацией коммерческой инфраструктуры, сложилась ниже указанной в ценовой заявке этого поставщика цены на объем электрической энергии, включенный в его плановое почасовое производство, оплата всего (части) этого объема осуществляется по цене, указанной в ценовой заявке; для покупателя электрической энергии равновесная цена, определенная для каждой группы точек поставки, не может быть выше цены, указанной им в ценовой заявке на объем электрической энергии, включенный организацией коммерческой инфраструктуры в плановое почасовое потребление; равновесные цены на электрическую энергию должны отражать влияние системных ограничений и стоимости потерь электрической энергии, зависящих от электроэнергетических режимов. При этом влияние системных ограничений в ценовой зоне на равновесные цены электрической энергии ограничивается размером наиболее высокой стоимости производства электрической энергии из указанных в поданных в соответствующей ценовой зоне ценовых заявках на объемы электрической энергии, вырабатываемые генерирующими объектами с соблюдением устанавливаемых системным оператором в соответствии с пунктами 7 и 143 настоящих Правил ограничений на плановое почасовое производство. В случае если в результате учета влияния системных ограничений с соблюдением этого условия равновесная цена оказалась ниже цены, указанной в ценовой заявке поставщика на отобранный объем электрической энергии, оплата этого объема осуществляется по указанной в ценовой заявке цене. Объемы электрической энергии, включаемые организацией коммерческой инфраструктуры в плановое почасовое производство (потребление) по результатам конкурентного отбора ценовых заявок на сутки вперед, устанавливаются для каждого часа планируемых суток и каждой группы точек поставки (п. 83 Правил). Таким образом, исходя из вышеуказанных положений, действовавших на момент договора между ООО «<данные изъяты>» и ОАО <данные изъяты>», в затраты ООО «<данные изъяты>» на покупку электроэнергии с оптового рынка уже включены нагрузочные потери, соответственно ООО «<данные изъяты>» при расчете цены за 1 кВт/ч с оптового рынка электроэнергии не может дважды учитывать стоимость нагрузочных потерь, учтенных в результатах торгов, с учетом которых сформирована стоимость на покупку электроэнергии на рынке на сутки вперед.

Довод о том, что фактическое руководство ООО «<данные изъяты>», а соответственно распоряжение денежными средствами данной организации осуществлял Свидетель №8 опровергается показаниями самого ФИО22, свидетелей - работников ООО «<данные изъяты>», а также правоустанавливающих документов ООО <данные изъяты>» из которых следует, что Москалев К.В. являлся непосредственным руководителем ООО «<данные изъяты>», принимал на работу и увольнял сотрудников, давал указания и распоряжения обязательные для исполнения, осуществлял контроль всеми финансовыми операциями Общества.

Следовательно, факт совершения подсудимыми преступления с использованием своего служебного положения, вопреки утверждению подсудимого Макаркина А.Н. и адвоката Лебединцева О.В. также нашел свое подтверждение в ходе судебного заседания, поскольку как Москалев К.В., так и Макаркин А.Н. действуя от лица ООО «<данные изъяты>» использовали служебные полномочия в рамках заключенного между с ОАО «<данные изъяты>» договора энергоснабжения, в том числе на подписание всех необходимых документов, контролем за исполнением условий договора, урегулированием возникающих споров, с целью обеспечения действия договора, об этом также свидетельствует то обстоятельство, что Макаркин А.Н. после наделения его полномочиями генерального директора ООО «<данные изъяты>», не прекратил совершение преступления, напротив продолжал придерживаться позиции, относительно разрешения ситуации с переплатой.

При этом об умысле Москалева К.В. и Макаркина А.Н. на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», а также корыстной цели, вопреки доводам подсудимых и стороны защиты, свидетельствует тот факт, что Москалев К.В. при согласовании коммерческого предложения, направленного Макаркиным А.Н. на ОАО «<данные изъяты>» для участия в тендере, заведомо зная, что предлагаемые ООО «<данные изъяты>» условия договора при поставке электроэнергии, а именно размер энергосбытовой надбавки, а также гибкие условия платежей, указанные в данном предложении, способствуют обеспечению победы ООО «<данные изъяты>» в тендере, проводимом на ОАО «<данные изъяты>», но в свою очередь затруднят нормальное ведение ООО «<данные изъяты>» предпринимательской деятельности, дал указание Макаркину А.Н. на подписание договора энергоснабжения с ОАО «<данные изъяты>», в последующем, после возникновения сомнений у Свидетель №2, занимающегося проверкой предоставленных ООО «<данные изъяты>» документов, обосновывающих стоимость поставляемой электроэнергии, в целях избежать осведомление руководства ОАО «<данные изъяты>», а как следствие досрочное расторжение договора, что воспрепятствует обращать денежные средства ОАО «<данные изъяты>» в свою пользу, а также что это может привести к ликвидации компании, что впоследствии и произошло, поскольку ОАО «<данные изъяты>» являлось крупнейшим клиентом ООО «<данные изъяты>», совместно с Макаркиным А.Н. предпринял меры для урегулирования данного вопроса с главным энергетиком Завода Свидетель №1 Кроме того, умысел Москалева К.В. и Макаркина А.Н. также подтверждается их фактическим поведением, исходя из которого, после того, как руководство ОАО «<данные изъяты>» выявило факт необоснованного завышения стоимости поставляемой ООО «<данные изъяты>» электроэнергии, о чем уведомило руководство ООО «<данные изъяты>», Москалев К.В. и Макаркин А.Н. в кратчайшие сроки прибыли на территорию Завода для проведения переговоров, в ходе которых договорились о разрешении ситуации, относительно спорной переплаты в Арбитражном суде, при этом ситуация с двойным начислением стоимости нагрузочных потерь в ноябре и декабре 2016 года прекратилась.

Доводы подсудимых и стороны защиты об отсутствии события преступления, поскольку в период действия договора, претензий от ОАО «<данные изъяты> в адрес ООО «<данные изъяты>» относительно стоимости за поставляемую электроэнергию не поступало вплоть до ноября 2016 года, опровергается тем, что в соответствии с условиями договора ООО «<данные изъяты>» должен был поставлять электроэнергию на Завод, а ОАО «<данные изъяты>» обязан был производить оплату согласно графика платежей, что и было сделано сторонами договора без каких-либо нареканий, при этом, как установлено в судебном заседании руководство ОАО <данные изъяты>» не было осведомлено о завышении стоимости поставляемой электроэнергии, следовательно, не могло предъявлять какие-либо претензии. Кроме того утверждение адвоката ФИО48 о том, что файл расчета формата Excel, ежемесячно предоставляемый ОАО «<данные изъяты>» представителями ООО «<данные изъяты>» не имеет юридической силы, поскольку являлся внутренним документом ООО «<данные изъяты>» опровергается условиями заключенного между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» договора, а именно согласно п. 4.2 Приложения 3 к договору, поставщик, то есть ООО «<данные изъяты>» по окончанию отчетного периода предоставляет потребителю, то есть ОАО «<данные изъяты>» развернутый отчет об объемах и стоимости покупки/продажи электроэнергии и мощности по всем секторам и сегментам рынка в электронном виде.

Не оправдывает подсудимых в совершении преступления и состоявшиеся судебные решения в рамках арбитражного процесса, поскольку предметом рассмотрения арбитражных судов различных инстанций являлся спор двух юридических лиц в рамках заключенного договора энергоснабжения, который участниками спора фактически не нарушался, между тем арбитражные суды не вдавались в обсуждение и не давали оценку действиям подсудимых, связанных с завышением стоимости поставляемой электроэнергии либо отклоняли данные доводы ввиду отсутствия доказательств, тем самым в данном случае решения арбитражных судов, на которые ссылаются подсудимые и их защитники, не носят для суда преюдициального значения.

В действиях Москалева К.В. и Макаркина А.Н. имеются признаки хищения, совершенного каждым из его способов – путем обмана и злоупотреблением доверия, поскольку используя в рамках заключенного договора энергоснабжения, с корыстной целью доверительные отношения с представителями ОАО «<данные изъяты>», уполномоченными в силу своего служебного положения осуществлять контроль за исполнением технической стороны договора, сознательно предоставляли заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения, а именно о фактической стоимости поставляемой электроэнергии, тем самым вводя руководство и представителей ОАО «<данные изъяты>» в заблуждение относительно законности своих намерений.

О наличии предварительного сговора между Москалевым К.В. и Макаркиным А.Н. на хищение денежных средств ОАО «<данные изъяты>», свидетельствует то обстоятельство, что на протяжении действия договора энергоснабжения с ОАО <данные изъяты>» Москалев К.В. и Макаркин А.Н. придерживались единой позиции, в том числе при обсуждении с руководством Завода вопроса о переплате, кроме того после того, как Макаркину А.Н. стало известно о завышении стоимости поставляемой на Завод электроэнергии, он договорился с Москалевым К.В. данное обстоятельство от руководство ОАО «<данные изъяты>» скрыть, после чего оба, согласованно выполняли определенные действия, направленные на это, в том числе путем передачи Свидетель №1 планшетного компьютера, а также перечисление последнему денежных средств, что также нашло свое подтверждение в ходе судебного следствия.

Доводы подсудимых и стороны защиты о том, что ООО «<данные изъяты>» фактически приобретал на оптовом рынке электроэнергии больше чем поставлял на ОАО «<данные изъяты>», а впоследствии вычитало стоимость нагрузочных потерь из услуг по передаче, о чем подсудимым Москалевым К.В. предоставлен собственный расчет в судебном заседании, тем самым в их действиях отсутствует состав преступления, опровергаются совокупностью добытых по делу доказательств, в частности наглядного обозрения файлов расчета в электронном виде, в которых стоимость нагрузочных потерь со знаком минус в расчете стоимости электроэнергии не участвует, данных из ОАО «<данные изъяты>», ОАО «<данные изъяты>», показаний представителя потерпевшего, пояснившей, что ОАО <данные изъяты>» оплачивало стоимость поставляемой электроэнергии уже с учетом включенной стоимости нагрузочных потерь, свидетелей, а, следовательно, избранную подсудимыми позицию, как в ходе предварительного расследования, так и судебного заседания, суд расценивает, как способ защиты и стремление уйти от ответственности за совершенное преступление, не свидетельствуют об этом и показания свидетеля Свидетель №21, представлявшего интересы ООО <данные изъяты>» в арбитражных судах и заключения специалистов, предоставленных стороной защиты.

На основании изложенного, суд приходит к выводу о доказанности вины Москалева К.В. и Макаркина А.Н. в совершении преступления и квалифицирует их действия по ч. 4 ст. 159 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.

Оснований для квалификации действий подсудимых по ст. 165 УК РФ либо как неоконченного преступления, не имеется, поскольку в ходе судебного заседания помимо признаков хищения установлено и то обстоятельство, что ОАО «<данные изъяты>» ежемесячно перечисляло на счета ООО «<данные изъяты>» денежные средства, в том числе похищенные, в качестве оплаты за поставленную электроэнергию, которыми впоследствии руководство ООО «<данные изъяты>» распоряжалось по своему усмотрению, в том числе путем начисления заработной платы себе и работникам организации, а также на покупку электроэнергии на оптовом рынке, тем самым доводы стороны защиты о том, что спорная сумма, которая складывалась из переплаты за ранее поставленную электроэнергию, оставалась на счетах ОАО «<данные изъяты> до момента ее взыскания ООО «<данные изъяты>» по исполнительному листу не могут свидетельствовать, что преступление окончено именно в этот момент, кроме того, данная сумма была перечислена ОАО «<данные изъяты>» в пользу ОАО «<данные изъяты>» за ООО «<данные изъяты>» по соглашению об уступке права требования № от 24 ноября 2016 года.

Равно как и не имеется оснований для квалификации действий подсудимых по ст. 159.4 УК РФ, поскольку хищение денежных средств ООО «<данные изъяты>» происходило в период с 1 января 2014 года по 29 ноября 2016 года, то есть было окончено в период, когда ст. 159.4 УК РФ признана утратившей силу.

Существенных нарушений уголовно-процессуального закона, которые путем лишения или ограничения гарантированных УПК РФ прав участников уголовного судопроизводства, в ходе предварительного расследования, а также в ходе судебного заседания не допущено, подсудность уголовного дела определена судом при назначении уголовного дела к рассмотрению в соответствии со ст. 32 УПК РФ, в том числе с учетом фактического нахождения потерпевшего - ОАО «<данные изъяты>», большинства свидетелей и иных обстоятельств, кроме того, ходатайства об изменении территориальной подсудности уголовного дела, были заявлены адвокатами после назначения судебного разбирательства, в ходе рассмотрения уголовного дела по существу, а также до внесения изменений в законодательство, относительно места окончания мошенничества, состоящего в хищении безналичных денежных средств.

Исходя из вышеизложенного, доводы подсудимых и адвокатов о нарушении подсудности рассмотрения уголовного дела являются несостоятельными, кроме того, данный вопрос неоднократно обсуждался в ходе судебного разбирательства, по результатам которого было вынесено постановление от 19 января 2021 года, в котором дана оценка заявленным доводам, а также приняты протокольные решения, относительно заявленных ходатайств.

При назначении подсудимым наказания суд в соответствии со ст.ст. 6, 43, 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность виновных, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимых и на условия жизни их семей.

Подсудимый Москалев К.В.<данные изъяты>

Обстоятельствами, смягчающими наказание Москалеву К.В., суд признает в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ наличие у виновного малолетних детей.

Обстоятельств, отягчающих наказание Москалеву К.В., судом не установлено.

Подсудимый Макаркин А.Н.<данные изъяты>

Обстоятельствами, смягчающими наказание Макаркину А.Н., суд признает в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 УК РФ наличие у виновного малолетнего ребенка, в соответствии с п. «е» ч. 1 ст. 61 УК РФ совершение преступления в силу служебной и материальной зависимости от Москалева К.В. как от генерального директора ООО «<данные изъяты>», в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ наличие у виновного несовершеннолетнего ребенка, частичное возмещение имущественного ущерба, причиненного в результате преступления.

Обстоятельств, отягчающих наказание Макаркину А.Н., судом не установлено.

Учитывая характер и степень общественной опасности совершенного преступления, личность подсудимых, наличие смягчающих и отсутствие отягчающих наказание обстоятельства, суд считает необходимым в соответствии со ст.ст. 6, 60 УК РФ как наиболее целесообразное для их исправления, предупреждения совершения новых преступлений, а также восстановления социальной справедливости назначить Москалеву К.В. и Макаркину А.Н. наказание в виде лишения свободы, связанное с изоляцией от общества, поскольку, по мнению суда, менее строгое наказание не обеспечит достижение целей наказания в полном объеме.

С учетом личности подсудимых, их имущественного и семейного положения, трудоспособности, и возможности получения стабильного источника дохода, суд полагает необходимым назначить подсудимым дополнительное наказание в виде штрафа, размер которого суд также определяет из семейного и имущественного положения Москалева К.В. и Макаркина А.Н.

Оснований для применения положений ч. 6 ст. 15, ст.ст. 53.1, 64, 73 УК РФ суд не усматривает с учетом личности подсудимых и отсутствия каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенного преступления, поведением подсудимых во время и после совершения преступления, и других юридически значимых обстоятельств, существенно уменьшающих характер и степень общественной опасности совершенного деяния.

Правовых оснований для применения положений чч. 1, 5 ст. 62 УК РФ, не имеется.

В соответствии с п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ наказание Москалеву К.В. и Макаркину А.Н. следует отбывать в исправительной колонии общего режима.

До вступления приговора в законную силу подсудимым Москалеву К.В. и Макаркину А.Н. меру пресечения следует изменить с подписки о невыезде и надлежащем поведении на заключение под стражу, учитывая степень общественной опасности совершенного преступления, а также в целях обеспечения интересов уголовного судопроизводства.

Гражданский иск по делу о возмещении материального ущерба, заявленный представителями ОАО «<данные изъяты>» на сумму 42 738 035 рублей 28 копеек, подлежит удовлетворению в соответствии со ст.ст. 1064, 1080 ГК РФ, с учетом возмещения со стороны Макаркина А.Н. части ущерба в размере 11 000 рублей, и взысканию с Москалева К.В. на сумму 42 727 035 рублей 28 копеек, из которой 15 682 140 рублей 57 копеек взыскать с Москалева К.В. и Макаркина А.Н. в солидарном порядке, как с лиц, причинивших данный ущерб в результате совместных действий.

Судьбу вещественных доказательств суд определяет в соответствии со ст.ст. 81, 82 УПК РФ, при этом суд учитывает, что приговором <данные изъяты> от 24 сентября 2020 года поставленного в отношении Свидетель №1 решена судьба планшетного компьютера <данные изъяты>.

В соответствии со ст.ст. 131, 132 УПК РФ с подсудимых в солидарном порядке подлежат взысканию процессуальные издержки по уголовному делу – оплата проезда свидетеля Свидетель №4 к месту производства следственных действий в сумме 10 599 рублей 48 копеек, оснований для освобождения подсудимых от взыскания процессуальных издержек, не имеется.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 299, 303, 304, 307- 309 УПК РФ, суд

приговорил:

Москалева К. В. признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 5 (пять) лет с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима, со штрафом в размере 500 000 (пятьсот тысяч) рублей.

Макаркина А. Н. признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, и назначить ему наказание в виде лишения свободы на срок 3 (три) года с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима, со штрафом в размере 300 000 (триста тысяч) рублей.

Срок наказания подсудимым в виде лишения свободы исчислять со дня вступления приговора в законную силу.

Меру пресечения Москалеву К.В. и Макаркину А.Н. до вступления приговора в законную силу изменить с подписки о невыезде и надлежащем поведении на заключение под стражу, взяв Москалева К.В. и Макаркина А.Н. под стражу в зале суда.

Зачесть в срок отбытия наказания Москалеву К.В. на основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ время содержания под стражей в период с <дата> года до дня вступления приговора в законную силу из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Зачесть в срок отбытия наказания Макаркину А.Н. на основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ время содержания под стражей в период <дата>, а также с <дата> года до дня вступления приговора в законную силу из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.

Взыскать с Москалева К. В. в счет возмещения материального ущерба в пользу ОАО «<данные изъяты>» 42 727 035 (сорок два миллиона семьсот двадцать семь тысяч тридцать пять) рублей 28 копеек, из которых 15 682 140 (пятнадцать миллионов шестьсот восемьдесят две тысячи сто сорок) рублей 57 копеек взыскать с Москалева К. В. и Макаркина А. Н. в солидарном порядке.

Вещественные доказательства по уголовному делу: выписки из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ОАО «<данные изъяты>» № от 23 сентября 2013 года, № от 26 августа 2013 года, № от 16 декабря 2013 года, № от 22 сентября 2014 года, № от 22 декабря 2014 года, № от 16 июня 2015 года, № № от 22 декабря 2015 года, № № от 11 января 2016 года, № № от 19 декабря 2016 года, № № от 9 февраля 2017 года, № № от 12 декабря 2017 года, № № от 12 января 2018 года, № № от 5 октября 2018 года, справку об открытых и закрытых счетах ОАО «<данные изъяты> в кредитных организациях от 9 октября 2018 года № №, устав ОАО «<данные изъяты>», утвержденный общим собранием акционеров (Протокол № от 1 июля 2013 года), приказ № от 25 августа 2011 года, приказ (распоряжение) о приеме работника на работу № от 13 февраля 2014 года, приказ (распоряжение) о переводе работника на другую работу № от 4 июня 2015 года, приказ (распоряжение) о приеме работника на работу № от 1 июня 2017 года, приказ № от 23 октября 2012 года, приказ (распоряжение) о приеме работника на работу № от 23 октября 2012 года, приказ (распоряжение) о приеме работника на работу № от 7 марта 2014 года, приказ № от 7 сентября 2005 года, приказ (распоряжение) о приеме работника на работу № от 3 июля 2015 года, приказ № от 29 октября 2012 года, приказ № от 3 апреля 2014 года, положение о генеральном директоре ОАО «<данные изъяты>», утвержденное внеочередным общим собранием акционеров – Протокол № от 27 мая 2004 года, положение о генеральном директоре ОАО «<данные изъяты>» (новая редакция), утвержденное годовым общим собранием акционеров – Протокол № от 12 мая 2014 года, положение «О тендерах», коммерческое предложение от 12 июля 2013 года №, направленное ООО «<данные изъяты>», коммерческое предложение от 8 июля 2013 года №, направленное ООО «<данные изъяты>» в адрес ОАО <данные изъяты>», коммерческое предложение от 26 июля 2013 года №, направленное ООО «<данные изъяты>» в адрес ОАО «<данные изъяты> коммерческое предложение № от 13 июня 2013 года, направленное ЗАО «<данные изъяты>» в адрес ОАО «<данные изъяты>», коммерческое предложение № от 18 июля 2013 года, направленное ООО <данные изъяты>» в адрес ОАО «<данные изъяты> протокол № заседания тендерной комиссии ОАО <данные изъяты>» от 30 июля 2013 года, выписку по счетам ОАО «<данные изъяты>» - Произведенные платежи с р/с в рублях по поставщикам за период с 1 января 2014 года по 4 октября 2018 года в отношении ООО «<данные изъяты>», положение ОАО «<данные изъяты>» о службе главного инженера от 3 июля 2012 года №, положение ОАО «<данные изъяты>» о службе главного инженера от 21 января 2016 года №, положение ОАО <данные изъяты>» о службе директора по экономике и финансам от 8 июля 2010 года №, положение ОАО «<данные изъяты>» о службе директора по экономике и финансам от 10 июня 2014 года №г, положение ОАО «<данные изъяты>» об отделе главного энергетика от 29 июня 2018 года №, приказ № от 31 июля 1995 года, приказ (распоряжение) о переводе работника на другую работу от 11 января 2017 года №, должностная инструкция инженера – энергетика отдела главного энергетика ОАО «<данные изъяты>», положение ОАО «<данные изъяты>» об отделе главного энергетика от 5 августа 2011 года № положение ОАО «<данные изъяты>» об отделе главного энергетика от 21 января 2016 года №в, ответ на предложение о перерасчете стоимости № от 15 ноября 2016 года, направленный ООО «<данные изъяты>» в адрес ОАО «<данные изъяты>», уведомление о прекращении договора энергоснабжения № от 16 августа 2013 года в связи с истечением срока его действия, направленное в адрес ООО «<данные изъяты>» от ОАО «<данные изъяты> письмо № № от 21 ноября 2016 года, направленное в адрес ООО «<данные изъяты>» от ОАО «<данные изъяты>», ответ на письмо ОАО <данные изъяты>» № от 23 ноября 2016 года, направленное от ООО «<данные изъяты>», письмо о перерасчете суммы за электроэнергию, направленное в адрес ООО «<данные изъяты>» от ОАО «<данные изъяты>», ответ на письмо ОАО «<данные изъяты>» № от 25 ноября 2016 года, направленный от ООО «<данные изъяты>», письмо № № от 28 ноября 2016 года о согласии с условиями, предложенными ООО «<данные изъяты>», претензию № № от 28 декабря 2016 года, направленную в адрес ООО «<данные изъяты>» от ОАО «<данные изъяты>», расчет сумм для перерасчета № <данные изъяты> от 28 декабря 2016 года, претензию № № от 2 февраля 2017 года, направленную в адрес ООО «<данные изъяты>» от ОАО «<данные изъяты>», договор энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, Приложение № к Договору – Перечень точек поставки потребления и средств измерений для целей коммерческого учета, приложение № к Договору – Регламент определения плановых значений потребления электрической энергии и мощности с приложениями № (Уведомление о максимальном плановом объеме потребления), № (График планового почасового потребления) и № (График потребления на месяц поставки), приложение № к Договору – Регламент финансовых расчетов Потребителя и Поставщика, приложение № к Договору – Регламент предоставления Потребителем Поставщику результатов измерений с Приложениями № (Малые присоединения), № (Пример типового графика суточной нагрузки малого присоединения), № (Методика использования, эксплуатации и технического обслуживания автоматизированной информационно-измерительной систему коммерческого учета электроэнергии), приложение № к Договору – Цена и стоимость электроэнергии и мощности, приложение № к Договору – Договорные объемы электрической энергии и мощности на 2013 год (Форма), приложение № к Договору - Акта № от 1 апреля 2011 года разграничения балансовой принадлежности электрических сетей и эксплуатационной ответственности между филиалом ОАО «<данные изъяты>» - «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», приложение № к Договору – Однолинейная схема присоединения к внешней электрической сети электрооборудования, входящего в ГТП ООО «<данные изъяты>» (ОАО «<данные изъяты>»), Приложение № к Договору - акт согласования технологической и аварийной брони электроснабжения потребителя электрической энергии (мощности), приложение № к Договору – Предварительный договорной объем поставки электрической энергии и мощности на 2014 года, соглашение от 25 сентября 2013 года о порядке предоставления данных <данные изъяты>» в рамках работы по купле-продаже электроэнергии на Оптовом рынке электроэнергии (мощности), оборотную ведомость по 60.02 – Расчеты с поставщиками и подрядчиками по услугам за период с 1 января 2014 года по 31 декабря 2014 года ОАО «<данные изъяты>», оборотную ведомость по 60.02 – Расчеты с поставщиками и подрядчиками по услугам за период с 1 января 2015 года по 31 декабря 2015 года ОАО <данные изъяты>», оборотную ведомость по 60.02 – Расчеты с поставщиками и подрядчиками по услугам за период с 1 января 2016 года по 31 декабря 2016 года ОАО «<данные изъяты> акт сверки взаимных расчетов по договору № от 16 августа 2013 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» за 2014 год, акт сверки взаимных расчетов по договору № от 16 августа 2013 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» за 2015 год, акт сверки взаимных расчетов по договору № от 16 августа 2013 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты> за январь-ноябрь 2016 год, акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО <данные изъяты>» от 31 января 2014 года, счет-фактуру № от 31 января 2014 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за январь 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 28 февраля 2014 года, счет-фактуру № от 28 февраля 2014 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за февраль 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО <данные изъяты> акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 марта 2014 года, счет-фактуру № от 31 марта 2014 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за март 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 апреля 2014 года, счет-фактуру № от 30 апреля 2014 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за апрель 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 мая 2014 года, счет-фактуру № от 31 мая 2014 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за май 2014 года по сечению ООО <данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 июня 2014 года, корректировочную счет-фактуру № от 17 июля 2014 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 июня 2014 года, счет-фактуру № от 30 июня 2014 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за июнь 2014 года по сечению ООО <данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 июля 2014 года, счет-фактуру № от 31 июля 2014 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за июль 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 августа 2014 года, счет-фактуру № от 31 августа 2014 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за август 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», акт приема-передачи между ОАО <данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 сентября 2014 года, счет-фактуру № от 30 сентября 2014 гола, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за сентябрь 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 21 октября 2014 года, корректировочную счет-фактуру № от 21 октября 2014 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 октября 2014 года, счет-фактуру № от 31 октября 2014 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за октябрь 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>, корректировочный акт к акту приема-передачи от 17 ноября 2014 года, корректировочную счет-фактуру № от 17 ноября 2014 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 ноября 2014 года, счет-фактуру № от 30 ноября 2014 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за ноябрь 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 18 декабря 2014 года, корректировочную счет-фактуру № от 18 декабря 2014 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 декабря 2014 года, счет-фактуру № от 31 декабря 2014 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за декабрь 2014 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 января 2015 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за январь 2015 по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», счет-фактурк № от 31 января 2015 года, корректировочный акт к акту приема-передачи, корректировочную счет-фактуру № от 18 февраля 2015 года, акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 28 февраля 2015 года, счет-фактуру № от 28 февраля 2015 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года за февраль 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», письмо ООО «<данные изъяты>» № от 3 марта 2015 года, корректировочный акт к акту приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года от 17 марта 2015 года, корректировочную счет-фактуру № от 17 марта 2015 года, акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года между ОАО <данные изъяты>» и ООО <данные изъяты>» от 31 марта 2015 года, счет-фактуру № от 31 марта 2015 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за март 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>» к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, корректировочный акт к акту приема-передачи от 17 апреля 2015 года, корректировочную счет-фактуру № от 17 апреля 2015 года, акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 апреля 2015 года, счет-фактуру № от 30 апреля 2015 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за апрель 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 18 мая 2015 года, корректировочную счет-фактуру № от 18 мая 2015 года, акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 мая 2015 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за май 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», счет-фактуру № от 31 мая 2015 года, корректировочный акт к акту приема-передачи от 17 июня 2015 года, корректировочную счет-фактуру № от 17 июня 2015 года, акт приема-передачи к Договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 июня 2015 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за июнь 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», счет-фактура № от 30 июня 2015 года, корректировочный акт к акту приема-передачи от 17 июня 2015 года, корректировочную счет-фактуру № от 17 июля 2015 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 июля 2015 года, счет-фактуру № от 31 июля 2015 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за июль 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 19 августа 2015 года, корректировочную счет-фактуру № от 19 августа 2015 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 августа 2015 года, счет-фактуру № от 31 августа 2015 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за август 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 17 сентября 2015 года, корректировочную счет-фактуру № от 17 сентября 2015 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 сентября 2015 года, счет-фактуру № от 30 сентября 2015 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за сентябрь 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 19 октября 2015 года, корректировочную счет-фактуру № от 19 октября 2015 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 октября 2015 года, счет-фактуру № от 31 октября 2015 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за октябрь 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 17 ноября 2015 года, корректировочную счет-фактуру № от 17 ноября 2015 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 ноября 2015 года, счет-фактуру № от 30 ноября 2015 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за ноябрь 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 17 декабря 2015 года, корректировочную счет-фактуру № от 17 декабря 2015 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 декабря 2015 года, счет-фактуру № от 31 декабря 2015 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за декабрь 2015 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 18 января 2016 года, корректировочную счет-фактуру № от 18 января 2016 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 января 2016 года, счет-фактуру № от 31 января 2016 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за январь 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 21 марта 2016 года, корректировочную счет-фактуру № от 21 марта 2016 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 29 февраля 2016 года, счет-фактуру № от 29 февраля 2016 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за февраль 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 21 марта 2016 года, корректировочную счет-фактуру № от 21 марта 2016 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 марта 2016 года, счет-фактуру № от 31 марта 2016 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за март 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 19 апреля 2016 года, корректировочную счет-фактуру № от 19 апреля 2016 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 апреля 2016 года, счет-фактуру № от 30 апреля 2016 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за апрель 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 19 мая 2016 года, корректировочную счет-фактуру № от 19 мая 2016 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 мая 2016 года, счет-фактуру № от 31 мая 2016 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за май 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 16 июня 2016 года, корректировочную счет-фактуру № от 16 июня 2016 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 июня 2016 года, счет-фактуру № от 30 июня 2016 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за июнь 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 19 июля 2016 года, корректировочную счет-фактуру № от 19 июля 2016 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 июля 2016 года, счет-фактуру № от 31 июля 2016 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за июль 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 17 августа 2016 года, корректировочную счет-фактуру № от 17 августа 2016 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 августа 2016 года, счет-фактуру № от 31 августа 2016 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за август 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 19 сентября 2016 года, корректировочную счет-фактуру № от 19 сентября 2016 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 сентября 2016 года, счет-фактуру № от 30 сентября 2016 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за сентябрь 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 20 октября 2016 года, корректировочную счет-фактуру № от 20 октября 2016 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 октября 2016 года, счет-фактуру № от 31 октября 2016 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за октябрь 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», корректировочный акт к акту приема-передачи от 17 ноября 2016 года, корректировочную счет-фактуру № от 17 ноября 2016 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 30 ноября 2016 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за ноябрь 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», счет-фактуру № от 30 ноября 2016 года, корректировочный акт к акту приема-передачи от 19 декабря 2016 года, корректировочную счет-фактуру № от 19 декабря 2016 года, акт приема-передачи между ОАО «<данные изъяты>» и ООО «<данные изъяты>» от 31 декабря 2016 года, счет-фактуру № от 31 декабря 2016 года, интегральный акт учета перетоков электрической энергии за декабрь 2016 года по сечению ООО «<данные изъяты>» и ОАО «<данные изъяты>», документы в отношении ООО «<данные изъяты>», изъятые в <данные изъяты> 7 ноября 2019 года, копию доверенности от 13 октября 2014 года № от Москалева К.В. на Свидетель №13, расписки в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица – ООО «<данные изъяты>», платежное поручение № от 9 июня 2016 года на сумму 800 рублей, копию доверенности от 13 октября 2014 года, копию заявления участника общества о выходе из общества, копию доверенности от 13 октября 2014 года, протокол внеочередного общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» от 14 июня 2016 года, решение единственного участника ООО «<данные изъяты>» от 4 августа 2016 года, устав ООО «<данные изъяты>» (редакция №), утвержденная Протоколом Внеочередного общего собрания участников от 14 июня 2016 года, заявление о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица – ООО «<данные изъяты>», сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица, по которому осуществляется связь с юридическим лицом, сведения о заявителе Москалеве К.В., заявление Москалева К.В., протокол внеочередного общего собрания участников ООО «<данные изъяты>» от 14 июля 2016 года, заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц – ООО «<данные изъяты>», сведения об участнике-физическом лице Свидетель №8, сведения о доле в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью, принадлежащей обществу, сведения о заявителе Москалеве К.В., заявления от Москалева К.В., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, ООО «<данные изъяты>», сведения об участнике-физическом лице Москалеве К.В., сведения о доле в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью, принадлежащей обществу, сведения о заявителе Москалеве К.В., заявление от Москалева К.В., заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, ООО «<данные изъяты>», оптический диск однократной записи <данные изъяты>, на котором содержаться документы в отношении ООО «<данные изъяты>» в электронном виде, оптический диск однократной записи CD-R <данные изъяты> с серийным номером вокруг посадочного отверстия № №, на лицевой стороне которого имеется машинописный текст «АО «<данные изъяты>» для <данные изъяты>. <данные изъяты>», приложенный к Ответу от 11 октября 2018 года № АО «<данные изъяты>» на запрос следственных органов в отношении ООО «<данные изъяты>», оптический диск однократной записи <данные изъяты> CD-R номер вокруг посадочного отверстия №, изъятый 18 сентября 2019 года у представителя потерпевшего ОАО «<данные изъяты>» ФИО12, содержащий электронную переписку между сотрудниками ОАО «<данные изъяты>» Свидетель №1 и Свидетель №2, а также представителями ООО «<данные изъяты>», осуществляемую с использованием электронной почты, оптический диск <данные изъяты> серийный №, изъятый 6 декабря 2018 года у ФИО24 и содержащий файлы с расчетами стоимости электроэнергии, поставляемой ООО «<данные изъяты>» в адрес ОАО «<данные изъяты>» в 2014-2016 годах по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года, оптический диск <данные изъяты>, номер вокруг посадочного отверстия №, содержащий срезы информации с компьютерной техники, изъятой по месту жительства Свидетель №1, оптический диск <данные изъяты> CD-R № №, приложенный к ответу от 13 февраля 2019 года № АО <данные изъяты> на запрос следственных органов в отношении ООО «<данные изъяты>», содержащий выписки о движении денежных средств №; № и №, открытым ООО «<данные изъяты>»,оптический диск <данные изъяты> DVD-R № № приложенный к ответу от 15 марта 2019 года № ПАО «<данные изъяты> на запрос следственных органов в отношении ООО «<данные изъяты>», содержавший выписку о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «<данные изъяты>», оптический диск, приложенный к ответу ПАО <данные изъяты>№ от 28 января 2019 года, поступивший по каналам <данные изъяты>, с выпиской по счету №, открытому ООО «<данные изъяты>», оптический диск <данные изъяты> CD-R № №, приложенный к ответу АО «<данные изъяты>» № от 29 января 2019 года на запрос следственных органов, содержащий выписки о движении денежных средств по счетам № и №, открытым ООО «<данные изъяты>», оптический диск № №, приложенный к ответу ПАО «<данные изъяты>» от 31 января 2019 года № на запрос следственных органов, содержащий выписку о движении денежных средств по счету №, открытому ООО «<данные изъяты>», копия заключения эксперта <данные изъяты> по <данные изъяты> от 3 ноября 2017 года, изъятая в <данные изъяты> 29 марта 2020 года, оптический диск <данные изъяты> DVD-R, номер вокруг посадочного отверстия <данные изъяты> и рукописной надписью «<данные изъяты>»; оптический диск <данные изъяты>, содержащий переписку с использованием ящика электронной почты <данные изъяты>, оптический диск однократной записи <данные изъяты> CD-R номер вокруг посадочного отверстия №, содержащий сведения о расчете представителями ООО «<данные изъяты>» стоимости электроэнергии, поставляемой ОАО «<данные изъяты>» по договору энергоснабжения № от 16 августа 2013 года изъятый у ФИО12 17 сентября 2019 года, оптический диск белого цвета с рукописной надписью на лицевой стороне «Конфиденциально. B №», приложенный к ответу ПАО «<данные изъяты>» от 14 ноября 2019 года №, содержащий выписку о движении денежных средств по счету № и № ОАО «<данные изъяты>», оптический диск серебристого цвета с рукописной надписью на лицевой стороне «ОАО <данные изъяты>№ от 5 декабря 2019 года», приложенный к ответу ПАО <данные изъяты> от 9 декабря 2019 года №, содержащий выписку о движении денежных средств по счету № ОАО «<данные изъяты>», оптический диск белого цвета с рукописной надписью на лицевой стороне «<данные изъяты>», приложенный к ответу АО <данные изъяты> от 14 ноября 2019 года № <данные изъяты>, содержащий выписку о движении денежных средств по счету № ОАО «<данные изъяты>», оптический диск <данные изъяты> DVD-R номер №, приложенный к ответу АО <данные изъяты> от 12 ноября 2019 года №, содержащий выписку о движении денежных средств по счету № ОАО «<данные изъяты>», ответ ПАО <данные изъяты> от 5 ноября 2019 года № к которому приложена в том числе выписка о движении денежных средств по счету №, открытому ОАО «<данные изъяты>», оптический диск №, приложенный к ответу ПАО <данные изъяты> от 12 ноября 2019 года №, содержащий выписку о движении денежных средств по счету № ОАО «<данные изъяты>», оптический диск <данные изъяты> CD-R, на лицевой стороне которого имеется рукописный текст «осмотр 18 ноября 2019 года по №» и подпись эксперта, содержащий срезы информации, скопированной в ходе осмотра <данные изъяты>, изъятого в ходе выемки в <данные изъяты>, содержащего информацию скопированную с компьютерной техники, изъятой в офисе ООО «<данные изъяты>» по уголовному делу №, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, расписку Макаркина А.Н. о возврате ему Свидетель №6 денежных средств в сумме 840 000 рублей, перечисленных ранее за поставку бруса - хранить при уголовном деле.

В соответствии со ст.ст. 131, 132 УПК РФ взыскать в солидарном порядке с Москалева К.В. и Макаркина А.Н. процессуальные издержки по уголовному делу – оплата проезда свидетеля Свидетель №4 к месту производства следственных действий в сумме 10 599 (десять тысяч пятьсот девяносто девять) рублей 48 копеек.

Сведения для заполнения расчетных документов на перечисление суммы штрафа:

УФК по Пермскому краю (ГУ МВД России по Пермскому краю, л/с 04561146500),

ИНН №

КПП №

БИК №

в отделение Пермь Банка России//УФК по Пермскому краю г. Пермь, номер казначейского счета №, единый казначейский счет №, наименование платежа: судебный (уголовный штраф, Москалев К. В., Макаркин А. Н., дело №),

ОКТМО №

КБК №

УИН №

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Пермский краевой суд в течение 10 суток со дня его провозглашения через Соликамский городской суд Пермского края, а осужденными в тот же срок, но со дня получения ими копии приговора.

Судья Е.О. Сергеев