Приговор Северного районного суда г. Орла (Орловская область) от 20.11.2018 № 1-65/18

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

20 ноября 2018 года город Орел

Северный районный суд города Орла в составе председательствующего судьи Лукьянова Р.Н., с участием государственных обвинителей: Тюлякова Д.С., Клецова А.Н., Шумаковой Н.Ю., Михайлова М.А., представителя потерпевшего ФИО29, подсудимого Каспарова В.А., защитника – адвоката Черновой Е.В., представившего ордер № 4970-н от 04.05.2018г. и удостоверение № 0729, при секретарях судебного заседания: Алехиной Н.И., Поздняковой А.В., рассмотрев в помещении районного суда г. Орла материалы уголовного дела в отношении

Каспарова Владика Арменаковича, 16 октября 1947 года рождения, уроженца гор. Баку Республики Азербайджан, гражданина РФ, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, имеющего высшее образование, разведенного, имеющего на иждивении 2 малолетних детей, 2009 и 2011 годов рождения, пенсионера, не военнообязанного, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ,

УСТАНОВИЛ:

органами предварительного расследования Каспаров В.А. обвиняется в том, что он, занимая должность генерального директора Общества с ограниченной ответственностью «Орелнефтегазстрой-Прометей» (далее – ООО «ОрёлНГС-Прометей», Общество), с 15.10.2001, согласно Приказа «О вступлении в должность генерального директора общества» № 145-к от 15.10.2001 ООО «ОрёлНГС-Прометей», трудового договора № б/н от 15.10.2009, обладая в силу Устава ООО «ОрёлНГС-Прометей» (редакция № 10), утвержденного решением № 21/09 участника 02.10.2009, зарегистрированного в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Орловской области, внесенного 07.04.2015 в единый государственный реестр юридических лиц с регистрационным номером 2095742037807, зарегистрированного 14 марта 2002 года Государственной регистрационной палатой при Министерстве юстиции РФ за регистрационным № Р-11050.17, внесенного в Единый государственный реестр юридических лиц 15.07.2002 за номером ОГРН 1025700845301, с юридическим адресом: гор. Орёл, <адрес>, административно-хозяйственными и организационно-распорядительными функциями, а именно: являться единоличным исполнительным органом Общества, осуществлять руководство текущей деятельностью Общества, иметь право без доверенности действовать от имени Общества, представлять его интересы и совершать сделки, применять меры поощрения, а также фактически единолично распоряжаться счетами Общества, при этом должен действовать в интересах Общества добросовестно и разумно, нести ответственность перед Обществом за убытки, причиненные Обществу виновными действиями (бездействием); основными видами деятельности которого, среди прочих, являются: производство общестроительных работ по прокладке магистральных трубопроводов, линий связи и линий электропередач; разработка гравийных и песчаных карьеров, а также, согласно должностной инструкции генерального директора, утвержденной 31.03.2006 ООО «ОрёлНГС-Прометей», и трудовому договору № б/н от 15.10.2009, являясь руководителем производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью Общества в соответствии с действующим законодательством РФ в пределах полномочий, предоставленных ему нормативно-правовыми актами РФ, Уставом Общества, внутренними нормативными документами Общества, трудовым договором, руководит в соответствии с действующим законодательством, производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью организации, неся всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности; обеспечивает выполнение предприятием всех обязательств перед федеральным и местным бюджетами, государственными внебюджетными социальными фондами, поставщиками, заказчиками и кредиторами, включая учреждения банка, а также хозяйственных и трудовых договоров; организует производственно-хозяйственную деятельность на основе широкого использования новейшей техники и технологии, прогрессивных форм управления и организации труда научно обоснованных нормативов материальных, финансовых и трудовых затрат, рационального использования производственных резервов и экономного расходования всех видов ресурсов; решает вопросы, касающиеся финансово-экономической и производственно-хозяйственной деятельности предприятия, в пределах, предоставленных ему законодательством прав; осуществляет соблюдение законности в деятельности предприятия и осуществление его хозяйственно-экономических связей; обязан обеспечивать подготовку и представлять общему собранию участников Общества годовой отчет, годовую бухгалтерскую отчетность, в том числе отчет о прибылях и убытках, а также предложения по распределению прибыли; информировать общее собрание о текущей производственно-хозяйственной деятельности Общества и финансово-экономических показателях; осуществлять строгий контроль за рациональным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов; организовать учет, обеспечивать составление и своевременное представление бухгалтерской и статистической отчетности о деятельности Общества; а также имеет право действовать от имени предприятия без доверенности; решать вопросы, касающиеся финансово-экономической и производственно-хозяйственной деятельности предприятия, в пределах предоставленных ему законодательством прав; самостоятельно, в пределах своей компетенции, решать все вопросы производственно-хозяйственной деятельности Общества; в пределах своей компетенции принимать решения о расходовании средств Общества, утверждать штатное расписание Общества, распоряжаться любым имуществом Общества, кроме случаев, когда решение подобных вопросов относится к компетенции общего собрания участников Общества, и несет ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязанностей, предусмотренных должностной инструкцией, в соответствии с действующим трудовым законодательством; за правонарушения, совершенные в период осуществления своей деятельности, в соответствии с действующим гражданским, административным и уголовным законодательством; за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности в соответствии с уставом предприятия и действующим законодательством, совершил умышленное тяжкое преступление против собственности при следующих обстоятельствах.

Так, Каспаров В.А., являясь генеральным директором ООО «ОрёлНГС-Прометей», приступив к исполнению своих должностных обязанностей с 15.10.2001, используя свое служебное положение, во второй половине 2013 года, до 01.01.2014 года, точное время в ходе предварительного следствия не установлено, в неустановленном месте задумал совершить ряд тождественных действий, имеющих общую цель – хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств, принадлежащих ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» в период времени с 01.01.2014 по 16.02.2016.

Для реализации задуманного, Каспаров В.А., в указанный период времени, используя свое служебное положение, занимая должность генерального директора ООО «ОрёлНГС-Прометей», учредителем и единственным участником которого является ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», находясь в ООО «ОрёлНГС-Прометей» по адресу: город <адрес>, умышленно, из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, осознавая противоправность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде причинения материального ущерба ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», и желая их наступления, неправомерно и противоправно, вопреки установленному порядку, путем обмана единственного участника ООО «ОрёлНГС-Прометей» - ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», не согласовывая с последним, в нарушение заключенного между ним и ООО «ОрёлНГС-Прометей» трудового договора б/н от 15.10.2009, согласно которому, Каспарову В.А., как генеральному директору ООО «ОрёлНГС-Прометей», работодателем (ООО «Закнефтегазстрой-Прометей») установлен должностной оклад в размере 45000 рублей в месяц, до 01 января каждого года в период времени с 01.01.2014 по 16.02.2016, точное время в ходе предварительного следствия не установлено, предоставил уполномоченному сотруднику ООО «ОрелНГС-Прометей» заведомо ложные сведения, не соответствующие действительности, касающиеся размера его заработной платы и премиальных выплат в сторону их увеличения, для внесения их в штатные расписания организации, согласно которым, заработная плата и премиальные выплаты генеральному директору ООО «ОрелНГС-Прометей» Каспарову В.А. изменены, и должностной оклад последнего увеличен в период времени с 01.01.2014 по 16.02.2016 с 45000 рублей до 82000 рублей, а именно: в январе 2014 года на 20828 рублей 80 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в феврале 2014 года на 26162 рубля 40 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в марте 2014 года на 32190 рублей (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в апреле 2014 года на 32190 рублей (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в мае 2014 года на 25595 рублей 10 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в июне 2014 года на 30172 рубля 51 копейку (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в июле 2014 года на 30519 рублей 20 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в августе 2014 года на 32190 рублей (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в сентябре 2014 года на 32190 рублей (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в октябре 2014 года на 59610 рублей 20 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в ноябре 2014 года на 19671 рубль 66 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в декабре 2014 года на 13995 рублей 64 копейки (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в январе 2015 года на 29835 рублей 20 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в феврале 2015 года на 31451 рубль 45 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в марте 2015 года на 32190 рублей (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в апреле 2015 года на 103530 рублей (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в мае 2015 года на 32328 рублей 30 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в июне 2015 года на 33381 рубль 35 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в июле 2015 года на 33735 рублей (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в августе 2015 года на 32953 рубля 40 копейки (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в сентябре 2015 года на 69011 рублей 80 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в октябре 2015 года на 18468 рублей 50 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в ноябре 2015 года на 91045 рублей 60 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в декабре 2015 года на 35907 рублей 37 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в январе 2016 года на 32190 рублей (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), в феврале 2016 года на 31787 рублей 90 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц), на общую сумму 963131 рубль 38 копеек (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц). Также, реализуя свой преступный умысел, в указанный период времени, Каспаров В.А., предоставил уполномоченному сотруднику ООО «ОрелНГС-Прометей» заведомо ложные сведения, не соответствующие действительности, касающиеся размера его премиальных выплат в сторону их увеличения, для внесения их в помесячные заявки на апрель 2015 года и ноябрь 2015 года, предоставляемые в последующем в ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» с целью перечисления премиальных выплат Каспарову В.А. в ООО «ОрелНГС-Прометей», при этом действуя неправомерно, без согласования с единственным участником Общества – ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» - и без получения на указанные действия распоряжения последнего, согласно изданным и подписанным им же, Каспаровым В.А. приказам ООО «ОрёлНГС-Прометей» № 4 от 22.04.2015 и № 12 от 30.11.2015 в суммах 82000 рублей и 85000 рублей соответственно, на сумму 145290 рублей (без учета подлежащего исчислению и удержанию налога на доходы физических лиц). После этого, будучи введенным в заблуждение Каспаровым В.А. относительно законности его действий и достоверности представленных последним вышеуказанных сведений, данный уполномоченный сотрудник ООО «ОрелНГС-Прометей», указывал в период времени с 01.01.2014 по 16.02.2016 ежемесячно в заявках на заработную плату сотрудников организации, в том числе и Каспарова В.А., а также в заявках на апрель 2015 года и ноябрь 2015 года на премиальные выплаты сведения, не соответствующие действительности, касающиеся премиальных выплат Каспарову В.А., и предоставил их в последующем в ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» для перечисления запрошенных денежных средств в ООО «Закнефтегазстрой-Прометей». Затем, введенный в заблуждение предоставленными заявками на апрель 2015 года и ноябрь 2015 года, а также ежемесячными заявками, предоставляемыми в ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» в период времени с 01.01.2014 по 16.02.2016, единственный участник ООО «ОрёлНГС-Прометей» - ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», перечислил указанные денежные средства в сумме 963131 рубль 38 копеек предназначенные для выплаты генеральному директору Каспарову В.А. на счет ООО «ОрелНГС-Прометей», которые в последующем перечислены на счет № (переоформлен 25.08.2005 в №), открытый на имя Каспарова Владика Арменаковича 08.04.2005 в ПАО «Сбербанк России» Орловское ОСБ № 8595 по адресу: гор. Орел, ул. Брестская, д. 8. Таким образом, генеральный директор ООО «ОрёлНГС-Прометей» Каспаров В.А., используя свое служебное положение, получил возможность пользоваться и распоряжаться данными денежными средствами, тем самым, незаконно, умышленно, из корыстных побуждений, путем обмана единственного участника ООО «ОрёлНГС-Прометей» - ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», похитил денежные средства, принадлежащие ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» на общую сумму 963131 рубль 38 копеек, распорядившись ими в последующем в личных целях по своему усмотрению, причинив своими действиями ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» материальный ущерб в крупном размере в сумме 963131 рубль 38 копеек.

В ходе судебного заседания подсудимый Каспаров В.А. вину в совершении инкриминируемого ему преступления не признал и, согласившись давать показания, суду пояснил, что в ООО «Закнефтегазстрой - Прометей» он всегда работал на руководящих должностях. С 2001 года по 2016 год был генеральным директором ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей». Со временем совет директоров менялся и получалось, что данный бизнес стал семейным – семьи ФИО32. Последним чужим человеком в их организации был он. Все, что написано в следственных документах, все это личная неприязнь к нему сына Свидетель №1 У него хорошие отношения с отцом ФИО32, так как всю организацию они создавали с низов совместно.

Первоначально учредителем ООО «ОНГС-Прометей» являлись члены семьи ФИО32 и другие люди. Состав первоначально был очень обширный. Потом состав поменялся, и осталась только семья ФИО32, на сегодняшний день остался только сын - Свидетель №1 На должность директора ООО «ОНГС-Прометей» его назначал еще - ФИО15 Изначально его заработная плата была из двух организаций. Заработную плату он получал по штатному расписанию в ООО «ОНГС-Прометей», а также из ООО«ЗНГС-Прометей». В сумме получал около 82 000 рублей из двух организаций. То есть, до 2014 года он получал деньги из Орла 45 000 рублей, из г.Москвы 37 000 рублей. Потом в ООО «ЗНГС-Прометей» что-то не проходило по документации и зарплату урезали. Людям, которые работали по совместительству, перестали платить. На тот момент ФИО15 был директором и полностью контролировал ситуацию. В ходе личной беседы с ФИО15, последним было принято решение о сохранении размера его зарплаты, но получать он её должен был из одной организации, то есть, в ООО «ОНГС-Прометей».

Вернувшись в г.Орел, он вызвал к себе главного бухгалтера и инспектора отдела кадров, которым поручил заниматься этим вопросом, так как это их непосредственные прямые обязанности. Подготовкой штатного расписания занималась Ложкина, которая, также как и он, одновременно работала в двух организациях, исполняя обязанности инспектора отдела кадров и в ООО «ОНГС-Прометей» и ООО «ЗНГС- Прометей. Также работал и главный бухгалтер Свидетель №2 Поскольку инспектор отдела кадров был один, и в ООО «ОНГС-Прометей», и в ООО «ЗНГС-Прометей», то учредителю было известно об изменении в штатном расписании. Кроме того, с его стороны постоянно предоставлялась информация о хозяйственных нуждах на организацию, поскольку еще с 2001 года существовала система заявок на все нужды, в том числе и на зарплату, которые отправлялись в Москву в ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» ежемесячно. При этом размер его заработной платы после изменения штатного расписания остался прежним, как и до 2014 года. Документов о приеме и увольнении его на работу в ООО «ЗНГС-Прометей» у него не было, и каким образом ему начислялась зарплата из Москвы, он не знает. ООО «ЗНГС-Прометей» их не проверяло, однако приезжали многие их работники и в бухгалтерию, и в отдел кадров, юрист - Диланян постоянно был у них в организации.

В тот же период, между организацией, которую он возглавлял и ООО «ЗНГС-Прометей» был заключен договор аренды, поскольку у него на балансе в ООО «ОНГС-Прометей» находилось около 80 % всей тяжелой техники. При этом согласно договору они предоставляли в аренду ООО «ЗНГС-Прометей» технику, и те должны были эту аренду оплачивать. Но ООО «ЗНГС-Прометей» оплачивали только те, что они указывали в заявках. При этом договор аренды в полной мере никогда не оплачивался. Фактически получалось, что все имущество ООО «ЗНГС-Прометей» принадлежало им, так как все счета на обслуживание техники выставляли на ООО «ОНГС-Прометей». Не оплата по договору аренды повлияло на увеличение убытков в их организации, поскольку они не могли выплатить долги по всем расходам. После 2009 года никаких документов, связанных с продлением трудового договора с ним, не было, и об этом он узнал только в период следствия. По его мнению, он самолично и без согласования с учредителем не увеличивал себе размер заработной платы, кроме того, не было у него и умысла на хищение этих денежных средств.

Относительно премирования Каспаров В.А. пояснил, что, в первую очередь, всегда премировал работников, поскольку они работали, а за 15 лет из Москвы ни разу не пришел документ о премировании работников.

После того как поступило распоряжение о ликвидации его организации, его попросили подготовить все документы и отдать их в налоговую инспекцию. Когда все было оформлено, его поставили перед фактом увольнения, на следующий день запретили пускать на территорию организации, таким образом он не мог забрать документы, и половина из них была подделана.

Штатные расписания в Москву отправляла секретарь Ревякина, а готовилось все в отделе кадров и в бухгалтерии. Унанян показывал документы ему, после чего их отправляли по факсу или электронной почтой.

По его мнению данная ситуация сложилась из-за личной неприязни к нему Свидетель №1, при этом одним из факторов послужило его обращение в суд с иском о незаконном увольнении. Решение Арбитражного суда г. Орла о взыскании денежных средств он исполняет, так как в трудовом договоре заключенном с ним, стоит оклад 45 000 рублей. В 2014 году его заработная плата увеличилась, поскольку было получено устное разрешение от ФИО15 (отца). На момент этого увеличения зарплаты документы, может быть, и существовали, но существуют ли они сейчас, не известно.

После согласования зарплаты он понимал, что в трудовом договоре прописан оклад 45 000 руб. и именно поэтому поручил главному бухгалтеру и инспектору отдела кадров подготовить все необходимые документы для согласования с Москвой. К сожалению, впоследствии, по состоянию здоровья, он за исполнением своего поручения не проследил.

В качестве доказательств вины Каспарова В.А. стороной обвинения предоставлены нижеследующие доказательства.

Показания представителя потерпевшего ФИО29, данные ею при допросе в суде о том, что с 2012 года она занимается юридическим обслуживанием ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» и вся информация, которой она владеет, основана на ознакомлении с документами. То есть, при заключении договоров и начислении зарплаты лично она не присутствовала. После возникновения гражданско-правового спора она готовила документы в суд и в этот момент они обнаружили, что есть трудовой договор с подписью Каспарова В.А. и учредителя ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», в котором указана зарплата 45 тысяч рублей. При этом по штатному расписанию и по бухгалтерским документам с 02.01.2014г. размер зарплаты Каспарова В.А. указан 82 тысячи рублей. Штатное расписание утверждается директором ООО «ОрёлНГС-Прометей», это входит в его должностные обязанности. Дополнение к трудовому договору, в котором увеличивается заработная плата, отсутствует. Начальник правового отдела уточнил у Свидетель №3 и соучредителей ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» были ли дополнительные соглашения об увеличении заработной платы Каспарову В.А., и они пояснили, что таких договоренностей, ни письменных, ни устных не было. После чего они решили обратиться в Арбитражный суд для взыскания излишне выплаченных денежных средств, а также обратились с заявлением в полицию. В ООО «ОрёлНГС-Прометей» отсутствовало положение о премиях, но им известно, что Каспаровым В.А. начислялись премии как работникам, так и себе, без каких-либо документов. При этом организация в последние годы была убыточной, соответственно в такой ситуации начислять премии руководством ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» было нецелесообразно. Когда последний раз перезаключался трудовой договор с Каспаровым В.А., ей не известно. На каком основании одно юридическое лицо осуществляет финансирование другого, в частности, выплачивает заработную плату, ей не известно. Однако она знает, что между этими организациями были заключены договоры аренды, хранения. Сотрудники ООО «ОрёлНГС-Прометей» не являлись сотрудниками ООО «Закнефтегазстрой-Прометей». Был ли такой момент, когда сотрудники ООО «ОрёлНГС-Прометей» получали дополнительную заработную плату, ей не известно. О совместительстве трудовых обязанностей Каспаровым В.А., до инкриминируемого периода ей ничего не известно. Порядок утверждения и разработки штатного расписания в ООО «ОрёлНГС-Прометей» определен в уставе. Штатное расписание утверждается генеральным директором ООО «ОрёлНГС-Прометей». Необходимости согласования штатного расписания с учредителем в уставе нет. На основании каких документов учредитель производил начисление заработной платы сотрудникам ООО «ОрёлНГС-Прометей» ей не известно. С каких счетов перечисляли деньги, она не знает. Однако зарплату Каспарову В.А. выплачивало ООО «ОрёлНГС-Прометей», так как с ним был заключен трудовой договор. При этом ООО «ОрёлНГС-Прометей» заключил договор с учредителем ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» генеральным директором Свидетель №3 Генеральный директор Свидетель №3 не является руководителем Каспарова В.А. в порядке подчинения. Учредитель мог осуществлять контроль за размером должностного оклада генерального директора ООО «ОрёлНГС-Прометей» путем направления соответствующих запросов, но этого не делал, потому что все было на доверии. Предположить, что будет назначена иная зарплата, учредитель не мог. ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» не осуществлял финансовый контроль за расходованием денежных средств, которые перечислялись ООО «ОрёлНГС-Прометей».

Показания допрошенной в суде свидетеля ФИО18, из которых следует, что с августа 2012г. по февраль 2016г. она работала в ООО «ОрёлНГС-Прометей» секретарем и по совместительству работала в ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» тоже в должности секретаря. Ей известно, что учредителю предоставлялись документы о начислении заработной платы и премиальных, то есть, направлялось штатное расписание и заявка на зарплату. Штатное расписание составлялось раз в год, в начале года. Заявка на зарплату составлялась раз в месяц до 10 числа. Заявка составлялась Свидетель №2, подписывал Каспаров В.А., а она факсом отправляла ее в Москву. При формировании заявок Свидетель №4 по программе 1С составляла график работы, отмечалась посещаемость, часы, делались начисления главным бухгалтером Свидетель №2, а потом подписывались Каспаровым В.А. За период ее работы с директором Каспаровым В.А., увеличение заработной платы производилось, также им давали премии. Обращался ли Каспаров В.А. в устной или письменной форме в адрес учредителя, находящегося в Москве, с просьбой об увеличении должностного оклада, ей не известно и таких документов она не видела. Юридический адрес ООО «ОрёлНГС-Прометей» г.Орел, ул. Северная д.11, «ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» была зарегистрировано по тому же адресу. Сотрудники ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» часто посещали их организацию, так как деятельность была одна и так же, а на территории была их база, были сварщики. Сотрудники ООО «ОрёлНГС-Прометей» по совместительству получили зарплату и у ООО «Закнефтегазстрой-Прометей».

После увольнения ее по собственному желанию из ООО «ЗНГС-Прометей», ее заработная плата в ООО «ОНГС-Прометей» увеличилась, что было отражено в ежегодном штатном расписании.

Показания допрошенной в суде свидетеля Свидетель №4, из которых следует, что с января 2014 г. по 16.02.2016г. она работала в должности инспектор отдела кадров ООО «ОрёлНГС-Прометей». Обращался ли Каспаров В.А. в указанный период в устной или письменной форме в адрес учредителя с просьбой об увеличении ему должностного оклада, она не знает, но к ней с такой просьбой он не обращался и никаких документов она не готовила. Трудовой договор с Каспаровым В.А. заключен в 2009г., другого договора нет, и не было. У нее не было каких-либо дополнительных соглашений к трудовому договору, связанных с увеличением заработной платы Каспарову В.А. Штатное расписание составлял Каспарова В.А., потом его приносили ей на подпись. Ей не известно на основании чего была увеличена заработная плата генеральному директору Каспарову В.А. Личные дела сотрудников в ООО «ОрёлНГС-Прометей» хранились у нее, как и трудовые книжки, в Москву личные дела не направлялись. Трудовой договор с Каспаровым В.А. не обязательно продлевать, он пролонгируется автоматически, если не был прекращен. Штатное расписание хранилось в бухгалтерии, а в отделе кадров его копии. Организация ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» числилась зарегистрированной по их адресу до 2016г. Сотрудники ООО «ОрёлНГС-Прометей» по совместительству получали зарплату в ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» с 2012г. по 2013г. Она тоже работала в двух организациях. Каспаров В.А. тоже работал в двух организациях. Сотрудники ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» приезжали к ним из Москвы. Штатное расписание в адрес ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» она не направляла, и у нее его не затребовали.

Показания свидетеля Свидетель №4 дополнительно допрошенной в суде по ходатайству стороны обвинения о том, что в период управления предприятием Каспаровым В.А., деятельность была убыточной, поскольку предприятие никакую деятельность не вело. В декабре 2014 года ей поступало штатное расписание с окладом Каспарова 82 000 рублей. Оклад, прописанный в трудовом договоре и оклад, прописанный в штатном расписании, она не сверяла, поскольку Каспаров В.А. являлся генеральным директором. При этом она видела расхождения в зарплате Каспарова В.А., но лишних вопросов не задавала.

По ходатайству государственного обвинителя были оглашены показания свидетеля Свидетель №4 т.6 л.д.25-29, данные ею в ходе предварительного следствия.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №4 от 20.09.2017, следует, что в период с 01.01.2014 по 16.02.2016 она работала в должности инспектора отдела кадров ООО «Орелнефтегазстрой — Прометей». Приказов об увеличении оклада либо заработной платы генеральному директору ООО «Орелнефтегазстрой — Прометей» Каспарову В.А. не издавалось. В декабре 2013 года примерно в середине месяца Каспаров В.А. передал ей от руки составленное штатное расписание на 2014 год, в котором был отражен его оклад в размере 82 000 рублей. Данное штатное расписание она перепечатала и передала на подпись Каспарову В.А., которое он утвердил. Вопросов об основаниях увеличения оклада она Каспарову В.А. не задавала, в связи с тем, что находилась у него в непосредственном подчинении. Согласно установленному порядку, для начисления премиальных выплат генеральному директору ООО «Орелнефтегазстрой - Прометей», необходимо получение распоряжения единственного Учредителя в письменной форме. Увеличение должностного оклада Каспарова В.А. в период с 01.01.2014 по 16.02.2016, нельзя расценивать как премиальную (единовременную, постоянную) выплату. (т.6, л.д. 25-29).

После оглашения показаний свидетеля Свидетель №4, она пояснила, что возможно давала такие показания, но точно уже не помнит. Рукописное штатное расписание Каспаров В.А. ей лично не передавал. Его набирал Свидетель №2, а потом она его подписала. Об изменении зарплаты Каспарова В.А. ей было известно еще в 2014 году, при этом она не исключает, что имелось дополнительное соглашение об увеличении зарплаты Каспарову В.А., и именно поэтому она поставила свою подпись в штатном расписании.

Показания свидетеля Свидетель №2, допрошенного в суде, из которых следует, что в период с 01.01.2014г. по 16.02.2016г. в ООО «ОрёлНГС-Прометей» он работал главным бухгалтером. Согласно документам, а именно штатному расписанию, заработная плата Каспарова в указанный период составляла 82 тысячи рублей. В трудовом договоре размер его заработной платы составлял 45 тысяч рублей. Дополнительное соглашение к данному договору об увеличении заработной платы не составлялось. Составлялось только соглашение об увеличении срока действия полномочий, а по зарплате ничего не было. В указанный период директору также выплачивались премиальные. Премии выплачивались один-два раза в год. Выплачивали их на основании приказов, их размер он не помнит. При этом в тот период финансовое положение организации было убыточное на протяжении 5-6 лет. О согласовании размера заработной платы генеральному директору с учредителем ему ничего не известно. Штатное расписание составлялось ежегодно, в отделе кадров, утверждалось директором, а в Москву оно не отправлялось. Из-за убыточности ООО «ОрёлНГС-Прометей» его финансирование осуществляло ООО «Закнефтегазстрой-Прометей». Происходило это на коммерческих основаниях, так как между ними были заключены договоры аренды транспорта и территории. Фактически все переводимые денежные средства являлись оплатой договоров аренды и все это деньги принадлежали ООО «ОрёлНГС-Прометей». Каких-либо соглашений о том, что денежные средства по оплате аренды, будут перечисляться в счет зарплаты сотрудникам, не было. Также сотрудники ООО «ОрёлНГС-Прометей» по совместительству получали зарплату в ООО «Закнефтегазстрой-Прометей». В какой период, он точно не помнит. Лично он получал деньги за ведение налогового учета, а также зарплату по совместительству получал и отдел кадров. Каспаров В.А. тоже получал зарплату по совместительству, когда было строительство нефтепровода «Дружба», размер его зарплаты в тот период времени он не помнит.

В последние годы деятельность ООО «ОрёлНГС-Прометей» не велась. В налоговую инспекцию выставлялась убыточная декларация. При этом, когда действовали договоры аренды, прибыль по ним была включена в декларацию. С 2013г. по 2016г. эти договоры не действовали, однако в счет оплаты своей задолженности перед ООО «ОрёлНГС-Прометей», ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» выделяли им деньги на ежемесячные расходы.

Заявки на выделение денежных средств составлялись согласно расходам их организации. В них входили коммунальные расходы, налоги, средства на выдачу зарплаты. Подписывал данную заявку директор и ее направляли в Москву. Бухгалтерская отчетность по финансовой деятельности, в том числе о распределении денежных средств, в ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» не направлялись и учредитель этого не требовал. О том, что у Каспарова В.А. согласно трудовому договору заработная плата составляла 45 тысяч рублей, выяснилось в 2016 году, когда юрист пришел посчитать причиненные убытки, так как в суде рассматривалось гражданское дело по иску Каспарова А.А. До ноября 2016 или 2017 года, ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» было зарегистрировано по тому же адресу, что и их организации. Главным бухгалтером в ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» был ФИО2, он и юристы неоднократно приезжали в Орёл. Зарплата сотрудникам ООО «ОрёлНГС-Прометей» и Каспарову В.А. перечислялась со счета ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», которое было должно им за выполненные работы. Само ООО «ОрёлНГС-Прометей» зарплату сотрудникам не платила, так как у них были убытки, а ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» было должником за выполненные работы, за счет этого они им и перечисляли деньги.

Показания свидетеля Свидетель №2 дополнительно допрошенного судом по ходатайству стороны обвинения, из которых следует, что на период с 01.01.2014 года по 16.02.2016 года его руководителем был Каспаров В.А. При начислении заработной платы Каспарову А.А. он не мог видеть, что в трудовом договоре прописана сумма 45 000 рублей, а начисляли 82 000 рублей, поскольку трудового договора Каспарова А.А. не было у него на руках. Ежемесячно ему поступало штатное расписание из бухгалтерии, и он не обратил внимания на изменения заработной платы Каспарова А.А. Насколько ему известно, в период 01 января 2014 года по 01 января 2016 года не Каспаров В.А. работал по совместительству в ООО «ЗНГС-Прометей». Штатное расписание хранилось в отделе кадров. Ему штатное расписание давалось раз в месяц при заполнении программы для выплаты зарплаты. Каждый месяц штатное расписание вводилось в программу. Он получал ежемесячно утвержденное штатное расписание из отдела кадров от Свидетель №4 или от секретаря. Изменение в зарплате ФИО34 он увидеть не мог, так как все делается в программе, которая рассчитывает заработную плату на каждого работника. Никаких документов о начислении зарплаты он не подписывал. В организации карточное распределение, и они подписывали только реестры на каждого работника, направленные в банк. С сентября 2009 года и до 2016 года он тоже работал в двух организациях и получал две заработные платы, кроме него в двух организациях работала еще Свидетель №4 У ООО «ЗНГС-Прометей» перед ООО «ОрелНГС-Прометей» была задолженность по арендным платежам за 2016 в размере 32 000 000 рублей. Приказы о премиальных выплатах, штатные расписания, и табеля передавались в бухгалтерию Свидетель №4 ежемесячно. Для увеличения заработной платы должен был быть приказ, так как без него программа бы не увеличила его заработную плату Каспарову. Приказ об увеличении зарплаты Каспарову А.А. был, и хранится он в архиве. Для внесения изменений о размере зарплаты необходимо утвержденное штатное расписание, приказ об увеличении размера заработной платы и табеля учета рабочего времени. Без этих данных программа начислять заработную плату не будет. Эти данные вводит в программу отдел кадров по сети. Потом свои данные вводит расчетный отдел в бухгалтерии, после введения документов с бумажного носителя в программу, программа рассчитывает заработную плату. Приказ не был предоставлен следствию первоначально, потому что никто про него не спрашивал. Он стал получать зарплату из «ЗНГС-Прометей» с сентября 2009 года, когда «ЗНГС –Прометей стал на налоговый учет в Орловской области. Для увеличения заработной платы Каспарову В.В., должно быть трудовое соглашение, подписанное Меликдажанян, и если такие изменения были внесены, то такие документы, возможно, были.

Показания свидетеля Свидетель №1, допрошенного судом, из которых следует, что он является единственным участником ООО «Закнефтегазстрой-Прометей». ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей» являлось дочерним предприятием ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», и последнее являлось его единственным учредителем. С 2001 года Каспаров Владик Арменакович являлся генеральным директором ООО «ОНГС-Прометей». В период времени с 01.01.2014 по 16.02.2016 Каспаров В.А. без какого-либо соглашения с учредителем ООО «ЗНГС-Прометей» увеличил свой оклад с 45000 рублей до 82000 рублей, а также выплатил себе премии, чем причинил существенный ущерб организации. Оклад по должности генерального директора Каспарова В.А., согласно заключенному с ним трудовому договору, составлял 45000 рублей, и эта сумма не изменялась, то есть его заработная плата не увеличивалась учредителем. Увеличение заработной платы, начисление премиальных выплат ни с кем не согласовывалось, никакие документы об этом не составлялись.

16.02.2016 Каспаров В.А. был уволен из ООО «ОНГС-Прометей» на основании решения единственного учредителя ООО «ЗНГС-Прометей». Примерно в июне 2016 года Каспаров В.А. обратился в суд Северного района г. Орла с исковым заявлением, в котором просил взыскать с ООО «ЗНГС-Прометей» денежные средства, в связи с его незаконным увольнением из ООО «ОНГС-Прометей». Суд запросил в ООО «ОНГС-Прометей» копию трудового договора и копию штатного расписания Каспарова В.А.. При подготовке данных документов Свидетель №2 было установлено, что заработная плата Каспарова В.А., указанная в штатном расписании, не соответствует заявленной в трудовом договоре. Никаких изменений и дополнений к трудовому договору Каспарова В.А., влияющих на размер его заработной платы, при подготовке данных документов обнаружено не было, так как они не составлялись. О работе Каспарова В.А. по совместительству в ООО «ЗНГС-Прометей» и получении заработной платы в обеих организациях, ему ничего неизвестно, так как формированием штата занимался генеральный директор ООО «ЗНГС-Прометей». Никаких документов, штатных расписаний о том, что Каспаров В.А. увеличил себе заработную плату и начислил премии, в ООО «ЗНГС-Прометей» не приходило. При этом все документы, приходящие в организацию по электронной почте, проходят также через секретаря, регистрируются в том же журнале, что и обычная почта. В период времени с 2014 года по 2016 годы деятельность ООО «ОНГС-Прометей» была убыточной. С Каспаровым В.А. они в дружеских или приятельских отношениях не находились и общались только по работе.

Показания свидетеля Свидетель №5 допрошенного в суде из которых следует, что в ООО «ЗНГС-Прометей» он работает с 01.01.1997 года в должности юриста. В настоящее время является начальником правового и кадрового департамента. С ФИО37 познакомился ближе к 2000 году, когда тот был назначен руководителем «ОрелНГС-Прометей», генеральным директором. В рамках трудового договора заключенного с ФИО35 последний, утверждал штатное расписание, вел хозяйственную деятельность общества, также в его подчинении у была база, расположенная на ул. Северная, д.11. По поводу заработной платы ФИО36 и ее начисления пояснил, что последний устанавливал заработную плату персоналу, ФИО22 заработную плату устанавливал «Совет общества». Точнее участник в лице генерального директора «ЗНГС-Прометей» Свидетель №3. У ФИО22 было два договора, один 2001 года по 2009 год, а второй с 2009 года по 2014 год. Каждые два года договор продлевался по решению участников. Размер заработной платы ФИО22 был установлен трудовым договором. Трудовой договор в части заработной платы, может быть изменен только по решению учредителя. Путем подписания соглашения о изменении трудового договора и другого порядка нет. Относительно ФИО33, он никаких указаний не получал. Об увеличении заработной платы ФИО22 стало известно, когда они занимались гражданским делом по иску ФИО22. В рамках гражданского дела они узнали, что имело место самовольное увеличение заработной платы, без решения участников. Никаких документов об увеличении зарплаты ФИО22 ему не поступало. В 2012 году проложили магистраль газопровода, в связи с чем было увеличено производство. Объем работы ФИО22 увеличился, из-за этого было принято решение о заключении с ним договора по совместительству в ООО «ЗНГС-Прометей». При этом место его работы не изменилось, и он находился в Орле. По совместительству ФИО22 работал в течение 1-1,5 лет в должности заместителя генерального директора. Заработная плата ФИО22 из ООО «ЗНГС-Прометей» выдавалась как штатному работнику и перечислялась на карту, при этом деньги поступали на один счет. Вследствие получения зарплат ФИО22 из двух организации, её размер мог увеличиться. Однако после того как ФИО22 закончил исполнение обязанностей по строительству газопровода, оснований для начисления заработной платы из ООО «ЗНГС-Прометей» уже не было. Имеется ли заявление ФИО22 об увольнении с должности заместителя генерального директора ООО «ЗНГС-Прометей» ему не известно. Договор был срочный, и он заканчивался в связи с завершением монтажных работ по строительству и автоматически продлен был не мог.

В 2014 году в ООО «ОНГС-Прометей» проводили внутренний аудит компании и увидели большой убыток, в связи с чем было принято решение о реорганизации данной компании, путем присоединения к ООО «ЗНГС-Прометей». Личное дело ФИО22 хранилось в ООО «ОрелНГС-Прометей», то есть, в той организации, в которой он является руководителем. У него (Свидетель №5) мог находиться только трудовой договор. ООО «ОрелНГС-прометей» являлось самостоятельным юридическим лицом и на каком основании ООО «ЗНГ-Прометей» начисляло заработную плату сотрудникам ООО «ОрелНГС-Прометей» ему не известно. Однако ему известно, что ООО «ОрелНГС-Прометей» получало денежные средства за аренду имущества. Две указанные организации на протяжении 3-4 лет до ликвидации ООО «ОрелНГС-Прометей» числились по одному адресу.

После 2009 года новые трудовые договоры с ФИО22 не заключались, так как в этом не было необходимости. Положения о премировании в ООО «ОрелНГС-Прометей» не было. Никакого соглашения о том, что ООО «ЗНГС-Прометей» выплачивает заработную плату работникам «ОНГС-Прометей» не было, им выплачивались арендные платежи. Заявки на зарплату не отправляли, а предоставлялись расходы на содержание персонала, это разные вещи.

Показания свидетеля ФИО23, данные им в суде, из которых следует, что в ООО «ЗНГС-Прометей» он работает заместителем директора по работе с персоналом. В его должностные обязанности входит работа по управлению персоналом, поднятие трудового потенциала работников, соблюдения норм трудового законодательства. ООО «ОрелНГС-Прометей» было их дочерним предприятием, руководство кадровым персоналом осуществлял он. Об увеличении зарплаты ФИО22 он узнал после судебного разбирательства, связанного с увольнением последнего. Никаких документов об увеличении заработной платы ФИО22 он не видел. Ни о каких договоренностях по этому поводу ему не известно.

По ходатайству государственного обвинителя в судебном заседании были частично оглашены показания свидетеля ФИО23 т.6 л.д.67-68, в связи с существенными противоречиями с показаниями, данными в суде, из которых следует, что до конца 2013 года в Орловской области строился нефтепровод, в связи с этим, с ноября 2009 года по август 2013 года Каспаров В.А. был назначен на должность заместителя генерального директора ООО «ЗНГС-Прометей» по совместительству, курирующим вопросы стройки. В связи с чем, ФИО22 начислялась за это заработная плата. На один и тот же счет ему поступала заработная плата из ООО «ЗНГС-Прометей» и ООО «ОНГС-Прометей», он не знает. Но в августе 2013 года работа по совместительству у Каспарова В.А. закончилась, и соответственно, получать заработную плату из ООО «ЗНГС-Прометей» он уже не мог, то есть, не получал.

т.6 л.д.67-68.

После оглашения показаний свидетель ФИО23 пояснил, что давал такие показания и поддерживает их. В дополнение пояснил, что об увольнении ФИО22 с должности по совместительству имеется приказ, однако было ли заявление ФИО22, он не знает. Ему не известно, заключался ли трудовой договор о работе по совместительству. Однако, он точно знает, что также работали Ложкина, Унанян, Ревякина, при этом место работы работающих по совместительству не менялось.

По ходатайству государственного обвинителя в судебном заседании были оглашены показания свидетеля Свидетель №3 от ДД.ММ.ГГГГ, изложенные в протоколе его допроса в качестве свидетеля. Из оглашенных показаний следует, что в период с 2009 года по февраль 2016 года он находился в должности генерального директора ООО «Закнефтегазстрой-Прометей». ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей» являлось их дочерним предприятием, и их организация являлась единственным учредителем. С 2001 года Каспаров Владик Арменакович являлся генеральным директором ООО «ОНГС-Прометей». В период времени с 01.01.2014 по 16.02.2016 Каспаров В.А. без какого-либо соглашения с учредителем организации увеличил свой оклад с 45000 рублей до 82000 рублей, а также начислял себе премии, чем причинил существенный ущерб организации. Существенность ущерба для организации выразилась в том, что на тот период времени деятельность указанной организации была убыточной, так как прибыли от ее деятельности не было, в связи с чем в 2016 году было принято решение о реорганизации ООО «ОНГС-Прометей» в форме присоединения его к ООО «ЗНГС-Прометей». Каспаров В.А. был уволен с должности генерального директора до момента присоединения организации. Увеличение заработной платы, начисление премиальных выплат Каспарову В.А. никаким образом не согласовывалось, никакие документы об этом не составлялись, он об этом никаких приказов не подписывал. Увеличить заработную плату, начислить премии, перезаключить трудовой договор с генеральным директором ООО «ОрелНГС-Прометей» - Каспаровым В.А. мог только единственный участник общества и учредитель – ООО «ЗНГС-Прометей» в лице его генерального директора, то есть только с ним (Свидетель №3). Сам Каспаров В.А. никогда не обращался к нему с вопросом об увеличении ему заработной платы, таких разговоров между ними не было, также он не слышал, чтобы он об этом разговаривал с кем-либо еще из сотрудников ООО «ЗНГС-Прометей». После того, как Каспаров В.А. обратился в суд Северного района г. Орла с исковым заявлением о взыскании с ООО «ЗНГС-Прометей» денежных средств, в связи с его незаконным увольнением из ООО «ОНГС-Прометей», Свидетель №2 было установлено, что заработная плата Каспарова В.А., указанная в штатном расписании, не соответствует указанной в трудовом договоре.

Также ему известно, что Каспаров В.А. по совместительству работал в ООО «ЗНГС-Прометей» с ноября 2009 по август 2013 года, и получал заработную плату за работу по совместительству. Какая зарплата была у Каспарова В.А. по совместительству, он не помнит. При разговоре Каспарова В.А. и Свидетель №1, в ходе которого обсуждался вопрос увеличения Каспарову В.А. заработной платы, он не присутствовал, и такого разговора при нем не было. С Каспаровым В.А. он ни в каких отношениях не находится, они не общаются и раньше почти не общались, только по рабочим моментам, дружеских и приятельских отношений у него с ним никогда не было.

т.6, л.д. 77-78

Показания специалиста - ФИО31, допрошенного в суде согласно которым, он является специалист в области юриспруденции, а именно трудового права и перед ним стояла задача оценить, с правовой точки зрения, сам факт возможности назначения себе выплат генеральному директору ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей». Из представленного ему на обозрение устава следует, что все вопросы относительно увеличения денежного вознаграждения, а именно заработной платы, решаются только с согласования с учредителя. Самостоятельно без согласования со своим работодателем Каспаров В.А., как генеральный директор не мог увеличить себе заработную плату. Выплатить себе премии без согласования с учредителем, Каспаров В.А. так же не мог. Согласно трудовому законодательству и уставу, чистая прибыль организации распределяется в соответствии с разрешением учредителя. Без согласования с работодателем в отношении себя финансовые вопросы генеральный директор не мог решать.

Помимо показаний свидетелей, изложенных выше, в качестве доказательств вины ФИО3, в судебном заседании стороной обвинения были исследованы письменные материала дела, а именно:

- постановление о производстве выемки от 19.09.2017 и протокол выемки от 21.09.2017, согласно которому в ООО «ЗНГС-Прометей» по адресу: гор. Москва, пер. Малый Сухаревский, д. 4, стр. 1 изъяты: копии журналов корреспонденции в подшивках: подшивка №1 на 78 листах, подшивка №2 на 61 листе, подшивка №3 на 61 листе, подшивка №4 на 94 листах;

т.6, л.д. 114-118

- постановление о производстве выемки от 02.10.2017, протокол выемки от 02.10.2017 и таблица фотоиллюстраций к нему, из содержания которых следует, что изъяты приказы (распоряжения) о поощрениях работников от 22.04.2015 и 30.11.2015, штатные расписания и штатных замещений ООО «ОНГС-Прометей» на 2014 год, 2015 год, 2016 год на 8 листах.

т.6, л.д. 125-130

- постановление о производстве выемки от 18.10.2017, протокол выемки от 18.10.2017 и таблица фотоиллюстраций к нему, из содержания которых следует, что в кабинете № 49 ОП №3 УМВД России по г. Орлу изъяты приказ №145 – к от 15.10.2001 на 01 листе, копия Постановления Совета Общества ОАО «ЗНГС-Прометей» № б/н от 01.10.2001 на 01 листе, копия решения участника ООО «ЗНГС-Прометей» №1/16 от 09.02.2016, копия решения участника ООО «ОНГС-Прометей» № 02 от 15.02.2016 на 01 листе, копия Акта об отказе работника подписать уведомление об увольнении.

т.6, л.д. 138-142

- постановление о производстве выемки от 10.10.2017, протокол выемки от 10.10.2017 и таблица фотоиллюстраций к нему, из содержания которых следует, что в кабинете № 49 ОП №3 УМВД России по г. Орлу изъяты трудовой договор № б/н от 15.10.2009 на имя Каспарова В.А. на 6 листах.

т.6, л.д. 150-154

- постановление о производстве выемки от 06.10.2017, протокол выемки от 06.10.2017, таблица фотоиллюстраций к нему, из содержания которых следует, что в кабинете ОЭБ и ПК (по Заводскому району) УМВД России по г. Орлу изъяты бухгалтерские документы ООО «ОНГС-Прометей» на имя Каспарова В.А.: таб. № Р-00001 ООО «ОНГС-Прометей» за период времени с 01.11.2013 по 30.11.2015 на 19 листах.

т.6, л.д. 160-177

- протокол осмотра предметов от 24.09.2017 и таблица фотоиллюстраций к нему, постановление о признании к уголовному делу вещественных доказательств от 24.09.2017, из содержания которых следует, что были осмотрены документы о поступлении входящей корреспонденции в ООО «ЗНГС-Прометей» за период времени с 2013 года по 2016 год в виде штатных расписаний ООО «ОрелНГС-Прометей».

т.6, л.д. 119-124

- протокол осмотра предметов (документов) от 02.10.2017 и таблица фотоиллюстраций к нему, постановление и признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств, из содержания которых следует, что были осмотрены и приобщены к материалам дела: штатное расписание и штатное замещение ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей» на 2013г.; штатное расписание и штатное замещение ООО «ОрелНГС-Прометей» на 2014г., 2015г., 2016г., согласно которому Каспарову Владику Арменаковичу – Генеральному директору утвержден размер основной зарплаты – «82000», доплата за переработку не утверждалась; приказ (распоряжение) о поощрении работников №4 от 22.04.2015, из содержания которого следует, что генеральному директору Участка газификации Каспарову В.А., назначена премия в размере 82 000 рублей; приказ (распоряжение) о поощрении работников №12 от 30.11.2015, согласно которому генеральному директору Участка газификации Каспарову В.А., назначена премия в размере 85 000 рублей.

т.6, л.д. 131-137

- протокол осмотра предметов от 18.10.2017 и таблица фотоиллюстраций к нему, постановление о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 18.10.2017, из содержания которых следует, что были осмотрены и приобщены к материалам дела приказы и решения учредителя о назначении Каспарова Владика Арменаковича на должность генерального директора ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей» и освобождении от нее.

т.6, л.д. 143-149

- протокол осмотра предметов от 10.10.2017, таблица фотоиллюстраций к нему, постановление о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 10.10.2017, согласно которым были осмотрены и приобщены к материалам дела трудовой договор 15.10.2009 между ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей» в лице Свидетель №3 – Генерального директора ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» - единственного участника общества и гражданина Каспарова Владика Арменаковича, который принимался на должность генерального директора ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей». В пункте 5.1 осматриваемого трудового договора указано, что оплата деятельность Генерального директора складывается из должностного оклада и премиальных выплат. В пункте 5.2 должностной оклад Генерального директора устанавливается в размере 45 000 рублей 00 копеек (сорок пять тысяч рублей 00 копеек) в месяц.

т.6, л.д. 155-159

- протокол осмотра предметов (документов) от 06.10.2017 и таблица фотоиллюстраций к нему, постановление о признании и приобщении у материалам дела расчеты среднего заработка и суммы к начислению ООО «ОНГС-Прометей» на сотрудника Каспарова В.А. за период с января 2014 года по 30 ноября 2015 года.

т.6, л.д. 178-192

- протокол осмотра предметов (документов) от 10.10.2017 и таблица фотоиллюстраций к нему, постановление о признании и приобщении к уголовному делу в качестве вещественных доказательств от 10.10.2017, из содержания которых следует, что были осмотрены копии трудовых договоров сотрудников ООО «ОНГС – Прометей» заключенные в 2015 году.

т.6, л.д. 193-196

- протокол осмотра предметов (документов) от 29.11.2017 и таблица световых копий к нему, постановление о признании и приобщении к уголовному делу вещественных доказательств от 29.11.2017, из содержания которых следует, что был осмотрен диск CD-R VS, представленный из Арбитражного суда Орловской области с аудиозаписями судебных заседаний по Арбитражному делу № А48-7380/2016 от 26.12.2016, 26.01.2017, 17.02.2017, 17.03.2017.

т.6, л.д. 197-265

- протокол получения образцов для сравнительного исследования от 17.10.2017 и постановление о получении образцов для сравнительного исследования от 17.10.2017, из содержания которых следует, что у подозреваемого Каспарова В.А. получены образцы почерка и подписи

т.7, л.д. 22-24

- заключение эксперта № 284 от 19.10.2017, из содержания которого следует, что две подписи от имени Каспарова В.А., на шестом лице в графах «Генеральный директор» и «Экземпляр трудового договора получил» в трудовом договоре № б/н от 15.10.2009, выполнены Каспаровым В.А. Подписи от имени Каспарова В.А., на первом листе в графе «Утверждаю» Генеральный директор ООО «Орел НГС-Прометей» в штатном расписании и штатном замещении «Орелнефтегазстрой-Прометей» на 2013, 2014, 2015 годы, выполнены Каспаровым В.А. Подписи от имени Каспарова В.А. в графе «Руководитель организации Генеральный директор» в приказе (распоряжении) о поощрении работников от 22.04.2015 и от 30.11.2015, выполнены Каспаровым В.А.

т.7, л.д. 29-41

- заключение эксперта № 3096 от 25.09.2017, из содержания которого следует, что на счет Каспарова В.А. № 42301810147006905574 (переоформлен 25.08.2005 в № 40817810047006904640, открытому на Каспарова В.А.) в банке ПАО «Сбербанк» в период с 01.01.2014 по 16.02.2016 в качестве заработной платы и иных выплат от «Орелнефтегазстрой-Прометей» перечислено всего денежных средств в размере 1908365 рублей 14 копеек.

Сумма разницы между суммой денежных средств, перечисленных на счет Каспарову В.А. № в ПАО «Сбербанк» за период с 01.01.2014 по 16.02.2016 и суммой в размере 947269 рублей 70 копеек, составила 961095 рублей 44 копейки.

Сумма разница между суммой денежных средств, перечисленных Каспарову В.А. на счет № в ПАО «Сбербанк» за период с 01.01.2014 по 16.02.2016 и суммой в размере 1169287 рублей 83 копейки, составила 739077 рублей 31 копейку.

т.7, л.д. 49-57

- заключение эксперта от 3.11.2017 согласно выводам которой, разница выплаченной заработной платой генеральному директору ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей» Каспарову В.А. на его счет № и суммой подлежащей выплате заработной платы, начисленной с учетом оклада 45 000 руб. за январь 2014 г. – февраль 2016г. (без учета премий по приказам №4 от 22.05.2015 и №12 от 30.11.2015) составляет 963 131,38 рублей.

т.7, л.д.74-103

- показания эксперта Филипповой В.Н. допрошенной в суде, согласно которым, она поддержала свое заключение от 03.11.2017 и пояснила она отвечала только на поставленные вопросы и правомерность оклада не устанавливала. При производстве экспертизы она использовала методы документальной, нормативной проверок, методы сравнительного исследования числовых показателей, экономический анализ. Исследование проводилось за каждый месяц, с установленной разницей в окладе.

иные документы:

- копии бухгалтерских балансов ООО «ОрелНГС-Прометей», согласно которым, бухгалтерский баланс организации на 31.12.2014 составляет 136336, на 31.12.2013 составляет 159992, на 31.12.2012 составляет 188012, на 31.12.2015 составляет 74898. Убыток данного ООО за январь-декабрь 2015 года составляет 60305, за январь-декабрь 2014 года составляет 43158, за январь-июнь 2016 года составляет 16001; за январь-июнь 2015 года составляет 17020 (т.1, л.д. 64-131).

- копия штатного расписания и штатного замещения ООО «ОрелНГС-Прометей» на 2014 год, согласно которому, заработная плата генерального директора Каспарова В.А. составила 82000 рублей. (т.1, л.д. 132-133).

- копия штатного расписания и штатного замещения ООО «ОрелНГС-Прометей» на 2013 год, согласно которому, заработная плата генерального директора Каспарова В.А. составила 45000 рублей. (т.1, л.д. 134-135).

- копия штатного расписания и штатного замещения ООО «ОрелНГС-Прометей» на 2015 год, согласно которому, заработная плата генерального директора Каспарова В.А. составила 82000 рублей. (т.1, л.д. 214-215).

- копии расчетных листков за период времени с января 2014 года по февраль 2016 года, согласно которым, заработная плата Каспарова В.А. кажый месяц составляла 82000 рублей. (т.1, л.д. 222-228).

- копия приказа о поощрении работников №4 от 22.04.2015, согласно которому, сумма поощрения Каспарова В.А. составила 82000 рублей. Приказ с подписью в графе генеральный директор (Каспаров В.А.) (т.1, л.д. 229).

- копия приказа о поощрении работников №12 от 30.11.2015, согласно которому, сумма поощрения Каспарова В.А. составила 85000 рублей. Приказ с подписью в графе генеральный директор (Каспаров В.А.) (т.1, л.д. 230).

- копия справки от 30.03.2016 (Приложение №1 к приказу Министерства труда и социальной защиты РФ от 30.04.2013 № 182н), согласно которой, страхователем является ООО «ОНГС-Прометей», застрахованным лицом – Каспаров В.А. Суммы страховых взносов за период с 01.01.2014 по 15.02.2016 составляют: 2014 год – 624000 рублей, 2015 год – 670000 рублей, 2016 год – 156806 рублей. (т.1, л.д. 231).

- копия решения № 15\15 от 15.10.2015 Единственного участника ООО «ОНГС-Прометей» - ООО «ЗНГС-Прометей», согласно которому, срок полномочий генерального директора ООО «ОНГС-Прометей» Каспарова В.А. продлен до 15.10.2016. Решение с подписью в графе «Генеральный директор ООО «ЗНГС-Прометей» ФИО38». (т.1, л.д. 233).

- трудовой договор б/н от 15.10.2009, заключенный между ООО «ОрнлНГС-Прометей» в лице генерального директора Свидетель №3 – генерального директора ООО «ЗНГС-Прометей» - единственного участника Общества и гражданином Каспаровым Владиком Арменаковичем, согласно которому, данный договор заключен на основании Решения № 15/09 единственного участника Общества от 15.10.2009. Оплата деятельности генерального директора складывается из должностного оклада и премиальных выплат. Должностной оклад генерального директора устанавливается в размере 45000 рублей. Данный трудовой договор с подписями Каспарова В.А. и Свидетель №3, с оттиском печати организации. (т.5, л.д. 63-68; т.1, л.д. 208-213).

- копия должностной инструкции генерального директора ООО «ОрелНГС-Прометей», утвержденной ООО «ОрелНГС-Прометей» 31.03.2006 (т.1, л.д. 242-244).

- копии заявок ООО «ОрелНГС-Прометей» председателю совета директоров ООО «ЗНГС-Прометей» Свидетель №1 за декабрь 2015 года на сумму 2362000 рублей, за ноябрь 2015 года на сумму 1406000 рублей, за октябрь 2015 года на сумму 1413000 рублей, за сентябрь 2015 года на сумму 2654250 рублей, за август 2015 года на сумму 1434600 рублей, за июль 2015 года на сумму 1496400 рублей, за июнь 2015 года на сумму 2554000 рублей; за май 2015 года на сумму 1507800 рублей, за апрель 2015 года на сумму 1559400 рублей, за март 2015 года на сумму 3021100 рублей, за февраль 2015 года на сумму 1855000 рублей, за январь 2015 года на сумму 1040000 рублей, за декабрь 2014 года на сумму 2635000 рублей, за ноябрь 2014 года на сумму 1032000 рублей, за октябрь 2014 года на сумму 1147000 рублей, за сентябрь 2014 года на сумму 3030000 рублей, за август 2014 года на сумму 1059000 рублей, за июль 2014 года на сумму 1276200 рублей, за июнь 2014 года на сумму 2458400 рублей, за май 2014 года на сумму 1204000 рублей, за апрель 2014 года на сумму 1339000 рублей, за март 2015 года на сумму 3021100 рублей, за февраль 2014 года на сумму 1415000 рублей, за январь 2014 года на сумму 1398000 рублей, за декабрь 2013 года на сумму 2746000 рублей. Указанные заявки с графами «Генеральный директор ООО «ОрелНГС-Прометей» Каспаров В.А.», «Главный бухгалтер Свидетель №2». (т.1, л.д. 136-160).

- копия письма из Государственной инспекции труда в Орловской области Федеральной службы по труду и занятости (Роструд) от 23.06.2017 № 4-257-17-ПВ/67/1, в котором указано, что увеличение должностного оклада генерального директора организации без согласования с единственным Учредителем и вопреки установленного локальными нормативными актами организации порядка не может расцениваться как премиальная выплата. (т.1, л.д. 178-179).

- справка ООО «ЗНГС-Прометей» № 4/06 от 22.06.2017 и приложение к ней – копия журнала исходящей корреспонденции ООО «ОрелНГС-Прометей», согласно которой в период времени с 01.01.2014 генеральным директором ООО «ОрелНГС-Прометей» Каспаровым В.А. в адрес учредителя не направлялись сведения об изменении должностного оклада Каспарова В.А., в том числе оригиналы, копии или выписки из штатного расписания. (т.1, л.д. 197-200).

- копия листа записи ЕГРЮЛ в отношении юридического лица – ООО «ОрелНГС-Прометей», согласно которому внесена запись о прекращении деятельности юридического лица путем реорганизации в форме присоединения 18.05.2016. Правопреемник – ООО «Закнефтегазстрой-Прометей». (т.1, л.д. 245).

- копия приказа ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» № 156/К от 25.10.2004, согласно которому на основании протокола внеочередного общего собрания участников № 01/04 от 20.10.2004, Свидетель №3 вступает в должность генерального директора ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» с 25.10.2004. Приказ подписан генеральным директором Свидетель №3, заверено оттиском печати организации (т.1, л.д. 247).

- копия Устава ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», редакция №12, утвержденного Решением совместного общего собрания участников ООО «ЗНГС-Прометей», ООО «ОрелНГС-Прометей», Протокол №1 от 11.05.2016 (т.2, л.д. 1-10).

- копия Устава ООО «ОрёлНГС-Прометей» (редакция № 10), утвержденного решением № 21/09 участника 02.10.2009, зарегистрированного в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Орловской области, внесенного 07.04.2015 в единый государственный реестр юридических лиц с регистрационным номером 2095742037807, зарегистрированного 14 марта 2002 года Государственной регистрационной палатой при Министерстве юстиции РФ за регистрационным № Р-11050.17, внесенного в Единый государственный реестр юридических лиц 15.07.2002 за номером ОГРН 1025700845301, с юридическим адресом: гор. Орёл, ул. Северная, д. 11. (т.2, л.д. 11-22; т.5, л.д. 4-28);

- копия изменений №1 в Устав ООО «ОрелНГС-Прометей» (редакция №8), утверждено Решением участника № 03/03 от 09.04.2003 генерального директора ООО «ЗНГС-Прометей» Свидетель №1, согласно которым, в пункте 2.1 Устава изложен в редакции, сообщающей о том, что участником Общества является: ЮЛ РФ – ООО «ЗНГС-Прометей»; пункт 4.3. абзац 2. Гласит о том, что ООО «ЗНГС-Прометей» принадлежит доля в размере 100%. (т.5, л.д. 29-31).

- приказ ООО «ОрелНГС-Прометей» № 145-к от 15.10.2001 «О вступлении в должность генерального директора общества», согласно которому, на основании решения Совета Общества ОАО «ЗНГС-Прометей» (постановление от 01.10.2001) в должность генерального директора ООО «ОрелНГС-Прометей» с 15.10.2001 вступает Каспаров В.А. (т.2, л.д. 23).

- копия приказа (распоряжения) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении) № 4-к от 16.02.2016, в котором указано о прекращении действия трудового договора от 15.10.2009 с работником (увольнении), и увольнении Каспарова В.А. 15.02.2016. (т.2, л.д. 63).

- копия приказа ООО «ЗНГС-Прометей» № 155/К ри 20.10.2004, согласно которому, на основании Протокола внеочередного общего собрания участников № 01/04 от 20.10.2004, освобожден от занимаемой должности генеральный директор ООО «ЗНГС-Прометей» Свидетель №1 с 25.10.2004, и на должность генеральный директор ООО «ЗНГС-Прометей» Свидетель №3, дата его вступления в должность – 25.10.2004. Приказ с подписью в графе «Генеральный директор Свидетель №1». (т.2, л.д. 82).

- копия приказа ООО «ОрелНГС-Прометей» № 5 от 16.02.2016 «О вступлении в должность директора общества», согласно которому, на основании решения общего собрания участников общества (решение от 15.02.2016 №02), в должность генерального директора ООО «ОрелНГС-Прометей» с 16.02.2016 вступает Свидетель №2 (т.2, л.д. 167).

- копия приказа №10 от 18.05.2016 «О досрочном сложении полномочий генерального директора», согласно которому, генеральный директор ООО «ОрелНГС-Прометей» слагает с себя полномочия генерального директора ООО «ОрелНГС-Прометей» 18.05.2016 в связи с принятием общим собранием участников общества решения расторжения с ним трудового договора по п.2 ст. 77 Трудового Кодекса РФ. (т.2, л.д. 168).

- справка, данная ООО «ЗНГС-Прометей», с подписью в графе «генеральный директор ООО «ЗНГС-Прометей» Свидетель №3» от 22.08.2006, согласно которой сообщается, что единственным участником ООО «ОрелНГС-Прометей» в лице генерального директора Свидетель №3 был подписан Трудовой договор с Генеральным директором Каспаровым В.А. № б/н от 15.10.2009. Согласно п. 5.2 Договора, должностной оклад генерального директора устанавливается в размере 45000 рублей в месяц. Решения единственного участника о внесении изменений в п. 5.2 Договора, то есть должностного оклада в размере 82000 рублей Свидетель №3 им не принимались. Соответствующие изменения к трудовому договору не подписывались. (т.2, л.д. 200).

- копии платежных поручений: № 45 от 13.02.2014 на сумму 51887 рублей 56 рублей; № 76 от 13.03.2014 на сумму 65093 рубля 60 копеек; № 137 от 17.04.2014 на сумму 71340 рублей; № 171 от 15.05.2014 на сумму 71340 рублей; № 193 от 11.06.2014 на сумму 63568 рублей 43 копейки; № 218 от 11.07.2014 на сумму 68975 рублей 34 копейки; № 257 от 12.08.2014 на сумму 70217 рублей 88 копеек; № 283 от 10.09.2014 на сумму 71340 рублей; № 317 от 13.10.2014 на сумму 71340 рублей; № 365 от 13.11.2014 на сумму 137862 рубля 65 копеек; № 372 от 12.12.2014 на сумму 43597 рублей 11 копеек; №6 от 14.01.2015 на сумму 31017 рублей 17 копеек; № 60 от 12.02.2015 на сумму 66121 рубль 50 копеек; № 104 от 13.03.2015 на сумму 69702 рубля 65 копеек; № 150 от 14.04.2015 на сумму 71340 рублей; № 189 от 08.05.2015 на сумму 71340 рублей; № 240 от 10.06.2015 на сумму 71211 рублей 25 копеек; № 266 от 13.07.2015 на сумму 72697 рублей 99 копеек; № 297 от 07.06.2015 на сумму 73488 рублей 22 копейки; № 338 от 11.09.2015 на сумму 72 181 рубль 05 копеек; № 404 от 12.11.2015 на сумму 40071 рубль 87 копеек; № 420 от 11.12.2015 на сумму 110495 рублей 71 копейку; № 377 от 12.10.2015 на сумму 144700 рублей 28 копеек; №8 от 15.01.2016 на сумму 75857 рублей 61 копейку; №42 от 12.02.2016 на сумму 71340 рублей; № 24077 от 11.03.2016 на сумму 594245 рублей 68 копеек, согласно котором, на счет Каспарова В.А. перечислялись денежные средства из ООО «ОрелНГС-Прометей» (т.2, л.д. 237-262).

- копия списка перечисляемой в банк зарплаты за февраль 2016 года, заверенная оттиском печати ООО «ЗНГС-Прометей», согласно которому, на счет Каспарова В.А. № перечислено 65081 рубль 66 копеек (т.3, л.д. 1); копия платежного поручения № 2213 от 13.04.2016 на сумму 238862 рубля 83 копейки (т.3, л.д. 2); копия списка перечисляемой в банк зарплаты за март 2016 года, заверенная оттиском печати ООО «ЗНГС-Прометей», согласно которому, на счет Каспарова В.А. № перечислено 22534 рубля 89 копеек (т.3, л.д. 3); копия списка перечисляемой в банк зарплаты за апрель 2015 года, согласно которому, на счет Каспарова В.А. № перечислено 71340 рублей. (т.3, л.д. 3).

- справка о доходах физического лица за 2014 год №1 от 18.05.2016, согласно которой, общая сумма дохода Каспарова В.А. составляет 948153 рубля 24 копейки (т.3, л.д. 36).

- копия искового заявления в Арбитражный суд Орловской области истца ООО «ЗНГС-Прометей» о взыскании убытков с бывшего генерального директора ООО «ОрелНГС-Прометей» Каспарова В.А. (ответчика) в пользу ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» убытки в размере 1096917 рублей, и сумму государственной пошлины в размете 23969 рублей. (т.3, л.д. 69-74).

- копия решения Арбитражного суда Орловской области от 23.03.2017 по делу № А48-7380/2016, согласно которому, суд решил взыскать с Каспарова В.А. в пользу ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» убытки в сумме 1096917 рублей, а также 23969 рублей расходов по уплате государственной пошлины. (т.3, л.д. 37-52).

- копии протоколов судебных заседаний от 26.12.2016, от 26.01.2017, от 17.02.2017, от 17.03.2017 и аудиозаписи, произведенные в процессе рассмотрения дела № А48-7380/2016 по иску ООО «ЗНГС-Прометей» к Каспарову В.А. о взыскании убытков в сумме 1096917 рублей (предоставлены по запросу председателем Арбитражного суда Орловской области). (т.3, л.д. 96-101).

- постановление о возбуждении исполнительного производства от 08.09.2017 № 57003/17/279407, согласно которому, возбуждено исполнительное производство № 30626/17/57003-ИП в отношении Каспарова В.В. о взыскании задолженности в сумме 1096917 рублей. (т.5, л.д. 47-48, 229-230); копия исполнительного листа от 23.03.2017 № А48-7380/2016, согласно которому, с Каспарова В.А. в пользу ООО «ЗНГС-Прометей» на основании решения суда решено взыскать убытки в сумме 1096917 рублей, а также 23969 рублей расходов по уплате государственной пошлины. (т.5, л.д. 227-228).

- копия решения ООО «ОрелНГС-Прометей» № 02 от 15.02.2016, согласно которому, ООО «ЗНГС-Прометей», являясь единственным участником ООО «ОрелНГС-Прометей», приняло решение освободить Каспарова В.А. от занимаемой должности и обязанностей генерального директора ООО «ОрелНГС-Прометей», с подписью в графе «участник: ООО «ЗНГС-Прометей» в лице генерального директора ФИО25», с оттиском печати организации. (т.5, л.д. 3).

- выписка по счету № владельца Каспарова В.А. за период времени с 01.01.2014 по 16.12.2016, согласно которой за указанный период на счет Каспарову В.А., поступили денежные средства от ООО «ОрелНГС-Прометей» на инкриминируемую сумму (т.5, л.д. 51-62).

- приказ №145-к от 15.10.2001, согласно которому, на должность генерального директора ООО «ОрелНГС-Прометей» с 15.10.2001 назначен Каспаров В.А., с окладом согласно штатного расписания. (т.5, л.д. 67); копия постановления Совета Общества ОАО «Закнефтегазстрой-Прометей» от 01.10.2001, согласно которому, постановлено назначить генеральным диреткором ООО «ОрелНГС-Прометей» Каспарова В.А. с 15.10.2001, с подписью в графе «Председатель Совета – ФИО15» (т.5, л.д. 68).

- копия решения ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» от 09.02.2016 № 1/16 участника ООО «ЗНГС-Прометей», согласно которому, ООО «ЗНГС-Прометей» реорганизовано в форме присоединения к нему ООО «ОрелНГС-Прометей» (т.5, л.д. 69).

- приказ (распоряжение) о поощрении работников ООО «ОрелНГС-Прометей» №4 от 22.04.2015, согласно которому, Каспарову В.А. начислено 82000 рублей. Приказ с подписью в графе «Руководитель организации – генеральный директор – Каспаров В.А.» (т. 5, л.д. 91).

- приказ (распоряжение) о поощрении работников ООО «ОрелНГС-Прометей» №12 от 30.11.2015, согласно которому, Каспарову В.А. начислено 85000 рублей. Приказ с подписью в графе «Руководитель организации – генеральный директор – Каспаров В.А.» (т. 5, л.д. 91).

- штатное расписание и штатное замещение ООО «ОрелНГС-Прометей» на 2013 год, согласно которому, заработная плата генерального директора Каспарова В.А. составляет 45000 рублей (утверждено генеральным директором ООО «ОрелНГС-Прометей» 17.12.2012, с оттиском печати организации). (т.5, л.д. 93-94).

- штатное расписание и штатное замещение ООО «ОрелНГС-Прометей» на 2014 год, согласно которому, заработная плата генерального директора Каспарова В.А. составляет 82000 рублей (утверждено генеральным директором ООО «ОрелНГС-Прометей» в 2013 году, с оттиском печати организации). (т.5, л.д. 95-96).

- штатное расписание и штатное замещение ООО «ОрелНГС-Прометей» на 2015 год, согласно которому, заработная плата генерального директора Каспарова В.А. составляет 82000 рублей (утверждено генеральным директором ООО «ОрелНГС-Прометей» в 2014 году, с оттиском печати организации). (т.5, л.д. 97-98).

- копия платежного поручения № 4927 от 22.04.2015, согласно которому, на счет № ООО «ОрелНГС-Прометей» зачислена заработная плата на сумму 279270 рублей в соответствии с договором 47000612 от 08.04.2004. (т.5, л.д. 99).

- копия списка перечисляемой в банк заработной платы за апрель 2015 года, согласно которому, на счет Каспарова В.А. перечислены 71340 рублей. Список с подписями в графах «генеральный директор Каспаров В.А.» и «главный бухгалтер Свидетель №2» (т.5, л.д. 100).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000001 от 23.01.2014, с указанием расчетного периода с 01.01.2013 по 31.12.2013, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 451945 рублей 17 копеек (т.5, л.д. 156).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000003 от 04.02.2014, с указанием расчетного периода с 01.02.2013 по 31.01.2014, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 467945 рублей 18 копеек (т.5, л.д. 157-158).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000010 от 26.02.2014, с указанием расчетного периода с 01.03.2014 по 28.02.2014, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 488545 рублей 18 копеек (т.5, л.д. 159).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000015 от 12.05.2014, с указанием расчетного периода с 01.05.2013 по 30.04.2014, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 562545 рублей 18 копеек (т.5, л.д. 160).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000017 от 05.06.2014, с указанием расчетного периода с 01.06.2013 по 31.05.2014, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 573650 рублей 45 копеек (т.5, л.д. 161).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000019 от 03.07.2014, с указанием расчетного периода с 01.07.2013 по 30.06.2014, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 602018 рублей 87 копеек (т.5, л.д. 162).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000022 от 03.10.2014, с указанием расчетного периода с 01.10.2013 по 30.09.2014, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 736414 рублей 14 копеек (т.5, л.д. 163).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000025 от 09.10.2014, с указанием расчетного периода с 01.10.2013 по 30.09.2014, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 736414 рублей 14 копеек (т.5, л.д. 164).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000001 от 12.01.2015, с указанием расчетного периода с 01.01.2014 по 31.12.2014, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 797374 рубля 06 копеек (т.5, л.д. 165).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000003 от 09.02.2015, с указанием расчетного периода с 01.02.2014 по 31.01.2015, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 804448 рублей 57 копеек (т.5, л.д. 166).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000007 от 24.02.2015, с указанием расчетного периода с 01.02.2014 по 31.01.2015, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 804448 рублей 57 копеек (т.5, л.д. 167).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000011 от 14.05.2015, с указанием расчетного периода с 01.05.2014 по 30.04.2015, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 876953 рубля 84 копейки (т.5, л.д. 168).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000014 от 19.06.2015, с указанием расчетного периода с 01.06.2014 по 31.05.2015, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 898293 рубля 02 копейки (т.5, л.д. 169).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000015 от 07.07.2015, с указанием расчетного периода с 01.07.2014 по 30.06.2015, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 895210 рублей 32 копеек (т.5, л.д. 170).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000018 от 05.08.2015, с указанием расчетного периода с 01.08.2014 по 31.07.2015, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 895210 рублей 32 копейки (т.5, л.д. 171).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000020 от 01.10.2015, с указанием расчетного периода с 01.10.2014 по 30.09.2015, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 887400 рублей 79 копеек (т.5, л.д. 172).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000023 от 18.11.2015, с указанием расчетного периода с 01.11.2014 по 31.10.2015, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 860499 рублей 61 копейку (т.5, л.д. 173).

- копия расчета среднего заработка и сумм к начислению ООО «ОрелНГС-Прометей» сотруднику Каспарову В.А., согласно приказу на оплату по среднему заработку № 000026 от 14.12.2015, с указанием расчетного периода с 01.12.2014 по 30.11.2015, из которого следует, что сумма заработка Каспарова В.А. составила 924088 рублей 50 копеек (т.5, л.д. 174).

- справка ООО «ЗНГС-Прометей» № 104/12-17 от 01.12.2017, согласно которой, Каспарову В.А. в период работы в ООО «ЗНГС-Прометей» с января 2009 года по декабрь 2012 года заработная плата начислялась на основании расчетно-платежных ведомостей. С января 2013 года заработная плата перечислялась на расчетный счет № в Орловское отделение № 8595 ПАО Сбербанк г. Орел. (т.5, л.д. 178).

По ходатайству стороны защиты в судебном заседании в качестве специалиста была допрошена ФИО26, которая пояснила, что выписка по счету ООО «ОНГС-Прометей», открытая в Орловском отделении ПАО «Сбербанк», была предоставлена в Арбитражный суд города Орла. Оригинал данной выписки в электронной форме находится в Арбитражном суде в деле а48 -738/2016. Выписка за период с февраля 2014 года по февраль 2017 года. Из анализа данной выписки следует, что на счет ООО «ОНГС-Прометей» из ООО «ЗНГС-Прометей», на заработную плату и денежные средства на хозяйственные нужды предприятия не поступали. Поступления денежных средств из ООО «ЗНГС-Прометей» перечислялись по договору аренды от 01.11.2011 года. В январе 2015 года от ООО «ЗНГС-Прометей» было поступление по договору купли-продажи, но во всех случаях, и когда это был по договору аренды 2009 года и 2011 года по договору купли-продажи в январе 2015 года были поступления в размере заявок. Заявки предоставлялись в Арбитражный суд адресованы в адрес председателя правления ООО «ЗНГС-Прометей» от ООО «ОНГС-Прометей». В заявках имеются расшифровки по видам хозяйственной деятельности. На заработную плату отдельно общей суммой, на коммунальные платежи, отдельно указывались имущественные налоги и общая сумма. Представители ООО «ЗНГС-Прометей» поясняли, что в связи с реорганизации ООО «ОНГС-Прометей» многие документы отсутствуют. Платежи, которые поступали по договорам аренды в ООО «ОНГС-Прометей» в точности соответствовали суммам заявок, либо же при более подробном анализе, сумма по договору аренды в точности совпадала с суммами страхования техники. Заявка за январь 2014 года с суммой 1 398 000 рублей была отправлена в ООО «ЗНГС –Прометей», и соответственно по договору аренды в следующий месяц ООО «ЗНГС-Прометей», переводил сумму 1 398 000 рублей. Сумма платежей по аренде полностью никогда не перечислялись полностью. Согласно договору аренды от 01.11.2011 года, должна быть сумма 3 900 000 рублей, но перечислялась сумма меньше примерно в два раза. Дебиторская задолженность ООО «ЗНГС-Прометей» перед ООО «ОНГС-Прометей» увеличивалась, что приводило к убыткам. С момента перечисления денежных средств по договору аренды, эти денежные средства являлись доходом ООО «ОНГС-Прометей». При этом учредитель мог заниматься только распределением чистой прибыли. За исследуемый период, прибыли не было, а исходя из указанных поступлений, расходы шли исключительно на хозяйственные нужды и налоги.

Исследовав и оценив предоставленные сторонами доказательства, каждое в отдельности и в их совокупности, суд приходит к выводу, что они являются недостаточными для признания Каспарова В.А. виновным в совершении инкриминируемого ему деяния.

Проанализировав показания допрошенных свидетелей, суд приходит к выводу, что они носят противоречивый характер и не подтверждаются письменными материалами дела. Показания допрошенных лиц опровергают обстоятельства, инкриминированные Каспарову В.А. и ни в отдельности, ни в своей совокупности, не подтверждают, что Каспаров В.А., имея умысел на хищение денежных средств ООО «Закнефтегазстрой - Прометей», используя свое служебное положение, путем обмана единственного участника ООО «ОрёлНГС-Прометей» - ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», не согласовывая с последним повышение своей зарплаты, предоставил уполномоченному сотруднику ООО «ОрелНГС-Прометей» заведомо ложные сведения, не соответствующие действительности, касающиеся размера его заработной платы и премиальных выплат в сторону их увеличения, для внесения их в штатные расписания организации.

Кроме того, органами следствия не были достоверно установлены: время, место, способ и другие обстоятельства совершения преступления, равно как форма вины подсудимого, что противоречит требованиям уголовно-процессуального законодательства, так как подлежат обязательному доказыванию по уголовному делу.

Так, из фабулы обвинения следует, что во второй половине 2013 года до 1.01.2014г., точное время следствием не установлено, в неустановленном месте, Каспаров В.А. задумал совершить ряд тождественных действий имеющих общую цель – хищение путем обмана чужого имущества, а именно денежных средств, принадлежащих ООО «Закнефтегазстрой-Прометей».

При этом, версия подсудимого о том, что вопрос об оставлении его заработной платы в размере до 2014 года - 82 000 руб., был разрешен в ходе личной встречи с ФИО15, и получать её Каспаров В.А. должен будет в одной организации, то есть, в ООО «ОНГС-Прометей», следствием не проверялась и не опровергнута. ФИО15 органами следствия не допрашивался, хотя он является единственным лицом способным опровергнуть, либо подтвердить показания Каспарова В.А. Несмотря на это, из показаний допрошенных судом свидетелей обвинения: Свидетель №4, Свидетель №6, Свидетель №2, Свидетель №5, ФИО23 и оглашенных показаний Свидетель №3 следует, что сотрудники ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей», равно как и подсудимый, работали по совместительству ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» и получали зарплату из двух организаций.

Из показаний свидетеля Свидетель №5, данных им в ходе допроса в суде следует, что Каспаров В.А. некоторое время, действительно, совмещал свою должность с должностью заместителя директора ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», вследствие чего его зарплата увеличилась. Однако после окончания строительства газопровода, оснований для начисления зарплаты из ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» не было, так как договор был срочный и перестал действовать в связи с завершением работ. Данное обстоятельство также оставлено без внимания следственными органами и стороной обвинения, поскольку факт заключения и расторжения такого договора с Каспаровым В.А. никто не устанавливал, равно как и факт прекращения его действия в инкриминируемый период, хотя это имеет существенное значение для дела.

Из показаний свидетеля ФИО18, напротив, следует, что после увольнения по собственному желанию из ООО «ЗНГС-Прометей», её заработная плата в ООО «ОНГС-Прометей» также увеличилась, что было отражено в ежегодном штатном расписании.

Из показаний представителя потерпевшего и ряда допрошенных и оглашенных судом свидетелей следует, что до 2016 года, а именно до начала гражданского процесса в суде по иску Каспарова В.А. о незаконном увольнении, руководству ООО «Закнефтегазстрой - Прометей» не было известно об увеличении размера его заработной платы с 2014 года. Однако, данное обстоятельство опровергается доказательствами, установленными судом. Так, из показаний подсудимого Каспарова В.А., главного бухгалтера Свидетель №2 и инспектора отдела кадров Свидетель №4, а также бывшего секретаря ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей» ФИО18 следует, что финансирование всех нужд их предприятия длительное время осуществляло ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» по системе заявок. К ним были отнесены все нужды, включая зарплату сотрудникам ООО «Орел НГС-Прометей». При этом, заявки составлялись в размере планируемых расходов, согласовывались с руководителем и посредством факсимильной связи или электронной почтой направлялись в Москву в адрес совета общества и учредителя.

Таким образом, руководство ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» получая заявки с указанием суммы зарплат сотрудников ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей», изменившейся с 2014 года, не могли не знать об увеличении размера финансирования своего дочернего предприятия. При этом следует отметить, что в тот же период, согласно показаниям тех же свидетелей, инспектор отдела кадров Свидетель №4 и главный бухгалтер Свидетель №2, осведомленные о внесении изменений в штатное расписание еще в 2014 году, работали в аналогичных должностях в ООО «Закнефтегазстрой-Прометей».

Допрошенная в суде свидетель Свидетель №4, работающая инспектором отдела кадров, несколько раз менявшая свои показания, суду пояснила, что в декабре 2014 года ей поступало штатное расписание с окладом Каспарова В.А. в размере 82 000 рублей. Оклад, прописанный в трудовом договоре и оклад, прописанный в штатном расписании, она не сверяла, поскольку Каспаров В.А. являлся генеральным директором. При этом она видела расхождения в зарплате ФИО3, но лишних вопросов не задавала. После оглашения показаний, данных ею в ходе предварительного следствия, свидетель пояснила, что, возможно, давала такие показания, но точно уже не помнит. При этом рукописное штатное расписание Каспаров В.А. ей лично не передавал. Его набирал Свидетель №2, а потом она его подписала. Об изменении зарплаты Каспарова В.А. ей было известно еще в 2014 году, при этом она не исключает, что имелось дополнительное соглашение об увеличении зарплаты Каспарову В.А., и именно поэтому она поставила свою подпись в нем.

Из показаний свидетеля Свидетель №2 следует, что штатное расписание хранилось в отделе кадров. Ему оно передавалось раз в месяц для внесения данных в программу для расчета и выплаты зарплат. Так как штатное расписание вводилось в программу каждый месяц, он получал его ежемесячно из отдела кадров от Свидетель №4 или от секретаря. Изменение в зарплате ФИО22 он увидеть не мог, так как все делается в программе, которая рассчитывает заработную плату на каждого работника. Чтобы внести изменения в программу «1С бухгалтерия», в части изменения размера оплаты труда, необходимо иметь утвержденное штатное расписание, приказ об увеличении размера заработной платы и табель учета рабочего времени. Без этих данных программа начислять заработную плату не будет. Если такие изменения в программу были внесены, значит, все эти документы имелись. При этом для изменения размера зарплаты Каспарову В.А. должно было быть соглашение, подписанное Меликджняном так как сам Каспаров В.А. увеличить себе зарплату не может.

Учитывая изложенное, суд приходит к выводу, что стороной обвинения не предоставлены достаточные доказательства, указывающие на то, что Каспаров В.А. совершил действия, описанные в обвинении, то есть, предоставил заведомо ложные сведения, не соответствующие действительности, уполномоченному сотруднику ООО «ОрелНГС-Прометей», касающиеся размера его заработной платы, а равно и имел прямой либо косвенный умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «Закнефтегазстрой-Прометей». Данное обстоятельство подтверждается показаниями указанных выше свидетелей, в показаниях которых не нашли своего подтверждения обстоятельства, описанные в обвинении. При этом сами по себе показания являются противоречивыми, но в итоге сводятся к тому, что документы о повышении зарплаты Каспарову В.А., возможно, существовали.

Исходя из обстоятельств, установленных судом, стороной государственного обвинения также не были установлены: время, место совершения Каспаровым В.А. преступного деяния, а также и обстоятельства его совершения. Не был установлен и уполномоченный сотрудник, которому Касправым В.А. были предоставлены заведомо ложные сведения, не соответствующие действительности, касающиеся размера его заработной платы и премиальных выплат в сторону увеличения.

Однако судом установлено, что между подсудимым и руководством ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» сложились длительные, стойкие неприязненные отношения, обусловленные судебными разбирательствами в судах общей юрисдикции и арбитражном суде, свидетели Свидетель №4, Свидетель №2 до настоящего времени являются сотрудниками той же организации, то есть, находятся в их прямом подчинении и служебной зависимости от руководства ООО «Закнефтегазстрой-Прометей». При этом следствие не проверяло достоверность информации, предоставленной как потерпевшей стороной, так и информации, которую сообщали на допросах свидетели, а равно не принимало меры к опровержению или подтверждению версии подсудимого. Сбор доказательств в ходе предварительного следствия был ограничен лишь теми документами, которые были предоставлены стороной потерпевших. Бухгалтерская документация на бумажном или электронном носителях не изымалась и к делу не приобщалась. Таким образом, в ходе расследования мер на установление истины по делу не принималось.

Единственный свидетель, показания которого о том, что она направляла в Москву посредством факсимильной связи заявки, заслуживают доверия, это Свидетель №6, поскольку на момент ее допроса органами следствия и суда, она не находилась в служебной зависимости от руководства ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» или Каспарова В.А., и ее показания подтверждаются другими материалами дела.

Потерпевшим по настоящему делу было признано ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», поскольку, согласно материалам дела именно оно осуществляло финансирование ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей» и в том числе перечисляло денежные средства для выплаты заработной платы, премиальных выплат Каспарову В.А. и другим подчиненным ему работникам.

Данная позиция в суде была подтверждена свидетелем Свидетель №2, являющимся на тот момент главным бухгалтером ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей». Вместе с тем, из материалов дела следует, что непосредственных выплат по заработной плате и премиальных сотрудникам ООО «ОрелНГС-Прометей», в том числе Каспарову В.А., со счетов ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» не происходило. Кроме того, в ходе судебного разбирательства установлено, что денежные средства из ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» перечислялись в ООО «ОрелНГС-Прометей» в виде оплаты по заключенному договору аренды, и эти поступившие денежные средства выплачивались сотрудникам ООО «ОрелНГС-Прометей» и в том числе Каспарову В.А. в качестве зарплаты.

Таким образом, позиция стороны государственного обвинения о том, что Каспарову В.А. на основании поданных ООО «ОрелНГС-Прометей» заявок, ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» производило начисление и выплату заработной платы и премиальных, сотрудникам дочернего общества, в том числе Каспарову В.А., неверна и полностью опровергается материалами уголовного дела. При этом том факт, что ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» являлось единственным учредителем в отношении ООО «ОрелНГС-Прометей», не дает оснований для признания данной организации потерпевшим, поскольку собственником денежных средств являлось ООО «ОрелНГС-Прометей», то есть, самостоятельное юридическое лицо.

Установленные обстоятельства свидетельствует о том, что действия Каспарова В.А., инкриминированные ему в вину, не могли причинить ущерба ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», поскольку полученные им денежные средства в виде заработной платы и премий принадлежали ООО «ОрелНГС-Прометей».

Как на одно из доказательств вины Каспарова В.А. сторона обвинения ссылается на решение Арбитражного суда Орловской области от 23.03.2018г. по делу № А48-7380/2018 о взыскании с Каспарова В.А. в пользу ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» денежных средств. Однако данное решение к уголовной ответственности Каспарова В.А. никакого отношения не имеет, так как на момент его вынесения ООО «ОрелНГС-Прометей» было ликвидировано в феврале 2016 г., путем его присоединения к ООО «Закнефтегазстрой-Прометей».

Кроме того, удовлетворяя требование ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», Арбитражный суд Орловской области в своем решении от 23.03.2016г. указал, что действия Каспарова В.А. не могут быть признаны разумными и добросовестными, поскольку ответчик в силу своего уровня квалификации, образования, опыта работы и деловых качеств должен был и мог осознавать противоправность своих действий, но не проявил должных для своего статуса заботливости и осмотрительности, и не принял всех необходимых мер для согласования в надлежащем порядке повышения размера заработной платы и выплаты премий.

Указанные обстоятельства лишь свидетельствуют о том, что действия Каспарова В.А. не носили прямого или косвенного умысла на хищение денежных средств ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» и не могут быть квалифицированны как мошенничество.

Показания эксперта ФИО24 и выполненное ею заключение, не подтверждают виновность Каспарова В.А., а лишь калькулируют сумму его заработной платы, исходя из установленной трудовым договором и полученный им за инкриминируемый период.

Показания специалиста ФИО31, в суд не считает необходимым приводить в приговоре, поскольку его пояснения носят обобщенный и теоретический характер, без учета специфики взаимоотношений, сложившихся в двух организациях и их внутренних документов.

Принимая во внимание вышеизложенное, представленные доказательства обвинения не могут быть положены в основу обвинительного приговора, поскольку в силу ст. 14 УПК РФ, все сомнения в виновности обвиняемого, которые не могут быть устранены, толкуются в его пользу. Таким образом, Каспаров В.А. подлежит оправданию по инкриминируемому ему преступлению.

Судьба вещественных доказательств по делу подлежит разрешению в порядке предусмотренном ч.3 ст. 81 УПК РФ.

Гражданские иски по делу не заявлены.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 296-299, 304, 305-306 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Каспарова Владика Арменаковича признать невиновным по предъявленному ему обвинению в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст. 159 УК РФ и оправдать в связи с отсутствием в его действиях состава преступления.

На основании п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ, разъяснить Каспарову В.А. право на реабилитацию, в том числе на возмещение вреда, связанного с уголовным преследованием.

Меру пресечения Каспарову В.А. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении по вступлению приговора в законную силу - отменить.

Вещественные доказательства по делу: копии журналов входящей (исходящей) документации ООО «ЗНГС-Прометей»: 4 подшивки копий журналов корреспонденции, опечатанных, пронумерованных и прошитых: №1 – на 78 листах, №2 – на 61 листе; №3 – на 61 листе; №4 – на 94 листах – хранятся при уголовном деле (т. 6, л.д. 121-122); приказы (распоряжения) о поощрениях работников № 4 от 22.04.2015 и №12 от 30.11.2015, штатные расписания и штатные замещения ООО «Орелнефтегазстрой — Прометей» на 2014 год, 2015 год и 2016 год – хранятся при уголовном деле (т.6, л.д. 137); Приказ № 145 – к от 15.10.2001, выполненный на одном листе; светокопия Постановления № б/н от 01.10.2001, выполненная на одном листе; светокопия Решения участника ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» в лице единственного участника Свидетель №1 №1/16 от 09.02.2016, выполненная на одном листе; светокопия Решения №02 от 15.02.2016 участника ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей» в лице единственного участника - юридического лица РФ - ООО «Закнефтегазстрой-Прометей», выполненная на одном листе; светокопия Акта об отказе работника подписать уведомление об увольнении от 16.02.2016, выполненная на одном листе – хранятся при уголовном деле (т.6, л.д. 148-149); трудовой договор № б/н от 15.10.2009 на 06 (шести) листах, заключенный между ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей» в лице Свидетель №3 – Генерального директора ООО «Закнефтегазстрой-Прометей» - единственного участника общества и гражданином Каспаровым Владиком Арменаковичем – хранится при уголовном деле (т.6, л.д. 159); расчеты среднего заработка и сумм к начислению за период с 01.11.2013 по 30.11.2015 на сотрудника Каспарова В.А., таб. №00001 ООО «Орелнефтегазстрой-Прометей» - хранятся при уголовном деле (т.6, л.д. 192); диск СD-R VS № 6051 114 RC 33169 с аудиофайлами – аудиозаписями судебных заседаний по Арбитражному делу № А-48-7380/2016 от 26.12.2016, 26.01.2017, 17.02.2017, 17.03.2017; стенограммы указанных судебных заседаний (стенограмма от 17.02.2017 – на 7 листах; стенограмма от 17.03.2017 – на 7 листах) – хранить при уголовном деле.

Отменить обеспечительные меры, а именно наложенный арест на имущество - жилой дом, с кадастровым номером 57:25:0021320:106, расположенным по адресу: <адрес>, кадастровой стоимостью 11 318882 рубля 75 копеек.

Приговор может быть обжалован, а также на него может быть принесено представление прокурора в апелляционном порядке в Орловский областной суд через Северный районный суд г.Орла в течение 10 суток со дня его провозглашения, а оправданным тот же срок со дня вручения ему копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы, оправданный вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Оправданный вправе ходатайствовать в тот же срок о своем участии в суде апелляционной инстанции в случае принесения апелляционного представления прокурора или апелляционной жалобы, затрагивающей его интересы, а также подать на них свои возражения в письменном виде и иметь возможность довести до суда апелляционной инстанции свою позицию непосредственно либо с использованием систем видеоконференцсвязи.

ПРЕДСЕДАТЕЛЬСТВУЮЩИЙ Р.Н. ЛУКЬЯНОВ