Приговор Рыбинского городского суда (Ярославская область) от 23.06.2017 № 1-2/2017

Дело № 1-2/2017

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

гор. Рыбинск 23 июня 2017 года

Рыбинский городской суд Ярославской области

в составе председательствующего судьи Грицай Е.В.

с участием государственных обвинителей – помощника Рыбинского городского прокурора Советниковой С.Г., ст. помощника Рыбинского городского прокурора Папушкина А.В.,

представителей потерпевшего МУП и

адвоката Муравинского А.В., представившего удостоверение № и ордер №,

подсудимого Ситникова С.А.,

защитника Серой Е.А., представившей удостоверение № и ордер №,

при секретаре Румянцевой А.В.,

рассмотрев материалы уголовного дела в отношении

Ситникова Сергея Анатольевича, <данные изъяты>

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 201 УК РФ, суд

УСТАНОВИЛ:

Ситников Сергей Анатольевич виновен в злоупотреблении полномочиями, то есть использовании лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, а также нанесения вреда другим лицам, повлекшем причинение существенного вреда правам и законным интересам организаций.

Преступление совершено при следующих обстоятельствах:

Открытое акционерное общество городского округа города Рыбинск «Управляющая компания» (далее по тексту - ОАО «Управляющая компания» или «Общество»), расположенное <адрес> зарегистрировано Межрайонной ИФНС России № по Ярославской области в качестве юридического лица 28.07.2008 г. за основным государственным регистрационным номером №, с присвоением индивидуального номера налогоплательщика №.

Согласно п.3.1 раздела 3 Устава ОАО «Управляющая компания» в редакции, утвержденной решением внеочередного общего собрания акционеров 21.03.2012 г. (далее– Устав), главными целями деятельности ОАО «Управляющая компания» являются обеспечение потребностей юридических и физических лиц в услугах управления общим имуществом многоквартирных домов, осуществляемых (оказываемых) ОАО «Управляющая компания», а также извлечение прибыли.

В соответствии с п.3.2 раздела 3 Устава для достижения целей, указанных в п.3.1 раздела 3 Устава, ОАО «Управляющая компания» среди прочих осуществляет управление многоквартирными домами, в том числе: содержание, техническое обслуживание и ремонт общедомового имущества многоквартирных домов, систем инженерного оборудования в границах эксплуатационной ответственности и пределах средств, поступающих на данные цели от собственников (нанимателей) помещения и (или) из бюджета; приобретение коммунальных ресурсов; реализацию (предоставление) коммунальных услуг потребителям, в том числе гражданам; оформление документов по регистрационному учету населения в паспортно-визовом отделе в соответствии с действующим законодательством; организацию расчетно-кассового обслуживания собственников, нанимателей (арендаторов) помещений.

Согласно п.19.1 раздела 19 Устава руководство текущей деятельностью ОАО «Управляющая компания» осуществляется единоличным исполнительным органом – Генеральным директором.

Приказом председателя Совета директоров ОАО «Управляющая компания» от 11.01.2012 г. № «О возложении обязанностей» в соответствии с решением внеочередного собрания Совета директоров от 11.01.2012 г. Ситников С.А. назначен исполняющим обязанности генерального директора ОАО «Управляющая компания».

Приказом председателя Совета директоров ОАО «Управляющая компания» от 21.03.2012 г. № «О возложении обязанностей» на основании решения внеочередного Общего собрания акционеров от 21.03.2012 г. Ситников С.А. назначен на должность генерального директора ОАО «Управляющая компания».

Генеральный директор в соответствии с п.19.4 раздела 19 Устава без доверенности действует от имени ОАО «Управляющая компания», в том числе с учетом ограничений, предусмотренных законодательством РФ, Уставом и решениями Совета директоров: распоряжается имуществом Общества; совершает от его имени сделки; издает приказы, утверждает (принимает) инструкции, локальные нормативные акты и иные внутренние документы Общества по вопросам его компетенции; дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества; решает иные вопросы текущей деятельности Общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров.

Согласно трудовому контракту от 21.03.2012 г., действующему с 21.03.2012 г. по 20.03.2017 г., Ситникову С.А., как генеральному директору ОАО «Управляющая компания», поручалось управлять Обществом. В соответствии с п.1.7 трудового контракта Ситников С.А., как генеральный директор ОАО «Управляющая компания», имел право: без доверенности действовать от имени Общества; распоряжаться имуществом и средствами Общества; подписывать платежные документы; издавать приказы и давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества; распоряжаться средствами Общества для представительских расходов в сумме, не превышающей установленные нормативы, с составлением отчета о сумме их расходования; получать за осуществление своей деятельности вознаграждение, предусмотренное трудовым контрактом. В соответствии с п.1.8 трудового контракта Ситников С.А., как генеральный директор ОАО «Управляющая компания», обязан обеспечивать соблюдение законности в деятельности Общества и выполнять другие обязанности, связанные с реализацией его полномочий. В соответствии с п.1.10 трудового контракта Ситников С.А., как генеральный директор ОАО «Управляющая компания», должен отвечать в полном размере ущерба, причиненного по его вине, в случаях, прямо указанных в трудовом законодательстве РФ, либо, если ущерб возник в результате принятых им решений, выходящих за пределы его полномочий.

В соответствии с п.п.2.1, 2.3 должностной инструкции генерального директора ОАО «Управляющая компания», утвержденной председателем Совета директоров 22.03.2012 г., к функциям Ситникова С.А. относились: общее руководство производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью; обеспечение выполнения всех принимаемых Обществом обязательств, включая обязательства перед бюджетами разных уровней и внебюджетными фондами, а также по договорам.

В соответствии с п.п.3.1, 3.3 и 3.9 должностной инструкции Ситников С.А. обязан: в соответствии с законодательством РФ руководить производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью Общества; нести всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества Общества, а также финансово-хозяйственные результаты его деятельности; обеспечивать выполнение Обществом всех обязательств перед федеральными, региональными и местными бюджетами, государственными внебюджетными социальными фондами, поставщиками, заказчиками, и кредиторами, включая учреждения банка, а также хозяйственных и трудовых договоров (контрактов) и бизнес-планов; обеспечивать соблюдение законности в деятельности Общества и осуществлении его хозяйственно-экономических связей, использовать правовые средства для финансового управления и функционирования в рыночных условиях, укрепления договорной и финансовой дисциплины, регулирования социально-трудовых отношений, обеспечения инвестиционной привлекательности Общества в целях поддержания и расширения масштабов предпринимательской деятельности.

В соответствии с п.4.1 должностной инструкции Ситников С.А., как генеральный директор ОАО «Управляющая компания» наделен следующими полномочиями: представлять интересы Общества во взаимоотношениях с физическими и юридическими лицами, органами государственной власти и управления; без оформления доверенности действовать от имени Общества; распоряжаться средствами и имуществом Общества с соблюдением требований соответствующих нормативных актов, Устава Общества.

В соответствии с п.5.1 должностной инструкции Ситников С.А., как генеральный директор ОАО «Управляющая компания», нес ответственность за правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности, в пределах, определенных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством РФ.

Таким образом, Ситников С.А. в период с 01.04.2012 г. по 31.12.2014 г. являлся лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации – ОАО «Управляющая компания»; согласно Уставу, трудовому контракту и должностной инструкции являлся лицом, выполняющим функции единоличного исполнительного органа данной организации, выполнял организационно – распорядительные и административно-хозяйственные функции, имел право распоряжаться имуществом и средствами ОАО «Управляющая компания», в том числе и средствами, поступавшими в качестве оплаты коммунальных услуг, поставленных ОАО «Управляющая компания» потребителям.

В целях осуществления своей деятельности ОАО «Управляющая компания» были заключены договоры на управление многоквартирными жилыми домами <данные изъяты>, расположенными <адрес>

Для осуществления информационно-расчетного обслуживания, а также для осуществления деятельности по приему платежей ОАО «Управляющая компания» были заключены соответствующие договора с ООО, расположенным <адрес>. Так, 01 февраля 2012 года был заключен договор № на выполнение информационно-расчетного обслуживания, предметом которого являлось оказание услуг по расчету и учету платежей за жилые и нежилые помещения и коммунальные услуги, информационному обслуживанию потребителей согласно адресному списку многоквартирных домов. В соответствии с п. 2.1.2. указанного договора ООО еженедельно предоставлял ОАО «Управляющая компания» данные о поступлениях денежных средств от потребителей жилищно-коммунальных услуг. Согласно п. 2.1.3. данного договора ежемесячно, в срок до пятого числа месяца, следующего за отчетным, ООО предоставляло ОАО «Управляющая компания» полный отчет по начислениям с расшифровкой видов услуг, полный отчет по начисленным по группам услуг (итоговый по поставщикам). 01.03.2012 г. был заключен договор № об осуществлении деятельности по приему платежей. В соответствии с п. 2.1. указанного договора ООО осуществляло принятие от физических лиц денежных средств, направленных на исполнение обязательств физических лиц перед ОАО «Управляющая компания» по оплате жилищно-коммунальных услуг (далее прием платежей) по установленной форме, после чего информировало ОАО «Управляющая компания» о поступивших денежных средствах путем передачи реестра принятых платежей и не позднее 1 рабочего дня с даты приема платежа перечисляло поступившие денежные средства на расчетный счет ОАО «Управляющая компания». Согласно п. 2.3 данного договора ОАО «Управляющая компания» обязано осуществлять контроль за правильностью и полнотой перечисления ООО принятых платежей не реже 1 раза в месяц путем сверки сумм, указанных в реестрах принятых платежей с суммой, поступившей на расчетный счет ОАО «Управляющая компания» за календарный месяц. При выявлении несоответствия в суммах ОАО «Управляющая компания» не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, обязано сообщить о факте несоответствия в ООО

В соответствии с условиями договоров управления многоквартирными домами, заключенными в индивидуальной форме с каждым жильцом, ОАО «Управляющая компания» принимало на себя полномочия по управлению многоквартирным домом, оказанию услуг, по управлению общим имуществом многоквартирного дома, выполнению работ по надлежащему содержанию и ремонту общего имущества многоквартирного дома, обеспечению предоставления коммунальных услуг.

Правоотношения, связанные с предоставлением коммунальных услуг потребителям, урегулированы Жилищным Кодексом РФ, Правилами предоставления коммунальных услуг гражданам, утвержденными постановлением Правительства РФ от 23.05.2006 № 307 (в редакции, действовавшей до 01.09.2012), а также Правилами предоставления коммунальных услуг собственникам и пользователям помещений в многоквартирных домах и жилых домов, утвержденных постановлением Правительства РФ от 06.05.2011 №354 ( с последующими изменениями).

В соответствии со ст. 154 Жилищного кодекса РФ плата за жилое помещение и коммунальные услуги для собственника помещения в многоквартирном доме включает в себя плату за содержание и ремонт жилого помещения, включающую, в свою очередь, в себя плату за услуги и работы по управлению многоквартирным домом, содержанию, текущему и капитальному ремонту общего имущества в многоквартирном доме, и плату за коммунальные услуги, включающую в себя, в том числе, плату за холодное и горячее водоснабжение, водоотведение, отопление (теплоснабжение).

Согласно п. 49 Правил предоставления коммунальных услуг гражданам, утвержденных постановлением Правительства РФ от 23.05.2006 № 307 (в редакции, действовавшей до 01.09.2012), а также п. 31 Правил предоставления коммунальных услуг собственникам и пользователям помещений в многоквартирных домах и жилых домов, утвержденных постановлением Правительства РФ от 06.05.2011 №354 (с последующими изменениями), управляющая компания, будучи исполнителем, предоставляющим коммунальные услуги по горячему водоснабжению и отоплению, была обязана предоставить потребителю коммунальные услуги в необходимых для него объемах, надлежащего качества, безопасные для его жизни, здоровья и не причиняющие вреда его имуществу, в соответствии с требованиями законодательства РФ, указанными Правилами и договором, а также заключать с ресурсоснабжающими организациями договоры о приобретении коммунальных ресурсов, используемых при предоставлении коммунальных услуг потребителям.

В соответствии с пунктом 6.2 ст. 155 Жилищного кодекса РФ управляющая организация, которая получает плату за коммунальные услуги, осуществляет расчеты, необходимые для предоставления коммунальных услуг, с лицами, с которыми управляющей организацией заключены договоры холодного и горячего водоснабжения, водоотведения, электроснабжения, отопления, в соответствии с требованиями, установленными Правительством РФ.

01.04.2009 г. для исполнения своих обязательств по договорам управления многоквартирными домами ОАО «Управляющая компания» был заключен с ресурсоснабжающей организацией - МУП, расположенным по <адрес>, договор № на снабжение тепловой энергией в горячей воде, действовавший, в том числе, в период с 01.04.2012 г. по 31.12.2014 г.

В соответствии с п.п.2.1, 4.6 и 4.10 указанного договора МУП обязалось обеспечивать бесперебойную подачу тепловой энергии в горячей воде на объекты ОАО «Управляющая компания» в необходимом количестве и надлежащего качества в соответствии с температурным графиком работы котельных предприятия, а ОАО «Управляющая компания», в свою очередь, обязалось производить оплату за услуги на основании актов выполненных работ, платежных документов и счетов-фактур в течение 10 календарных дней с даты вручения платежных документов ОАО «Управляющая компания».

Вместе с тем, в соответствии с п.п.4, 6 постановления Правительства РФ от 28.03.2012 №253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», вступившим в силу с 01.09.2012 года, поступившие управляющей организации, выступающей в качестве исполнителя, от потребителей (собственников и пользователей помещений в многоквартирном доме или жилых домах) в счет оплаты коммунальных услуг денежные средства, подлежащие перечислению в пользу ресурсоснабжающих организаций, перечисляются этим организациям способами, которые определены в договоре ресурсоснабжения и которые не противоречат законодательству РФ; платежи управляющей организации, выступающей в качестве исполнителя, подлежат перечислению в пользу ресурсоснабжающих организаций не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления платежей потребителей (собственников и пользователей помещений в многоквартирном доме или жилых домах) управляющей организации.

В соответствии со ст.ст. 309, 310 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями; односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом.

Согласно ст.544 ГК РФ оплата энергии производится за фактически принятое абонентом количество энергии в соответствии с данными учета энергии, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или соглашением сторон; порядок расчетов за энергию определяется законом, иными правовыми актами и/или соглашением сторон.

Согласно ст.547 ГК РФ в случаях неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по договору энергоснабжения сторона, нарушившая обязательство, обязана возместить причиненный этим реальный ущерб.

Таким образом, на Ситникова С.А., как на лицо, выполнявшее функции единоличного исполнительного органа ОАО «Управляющая компания», возлагалась обязанность обеспечить оплату полученных от МУП коммунальных ресурсов на основании договора № от 01 апреля 2009 года своевременно и в полном объеме путем перечисления денежных средств на расчетный счет МУП

У ОАО «Управляющая компания» имелась кредиторская задолженность перед МУП на 01.04.2012 г. в размере не менее 148 013 483,14 руб., образовавшаяся в связи с неполной оплатой коммунальных ресурсов, поставленных по договору № от 01.04.2009 г.

В период с 01 апреля 2012 г. по 31 марта 2014 г. и в период с 01 июля 2014 г. по 31 декабря 2014 г. подсудимый Ситников С.А., находясь <адрес>, исполняя должностные обязанности генерального директора ОАО «Управляющая компания», т.е. являясь лицом, выполняющим управленческие функции в данной коммерческой организации, действуя умышленно, осознавая, что как генеральный директор ОАО «Управляющая компания», он обязан своевременно перечислять ресурсоснабжающей организации - МУП всю сумму денежных средств, оплаченных собственниками и пользователями жилых помещений в многоквартирных домах, управление которыми осуществляло ОАО «Управляющая компания», за отопление и горячее водоснабжение, используя свои полномочия вопреки интересам ОАО «Управляющая компания», в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц и в целях нанесения вреда другим лицам, в частности, МУП, принял решение не исполнять в полном объеме условия договора № от 01.04.2009 г. «О снабжении тепловой энергией в горячей воде», заключенного с МУП, по оплате поставленной ресурсоснабжающей организацией тепловой энергии, а использовать денежные средства, оплаченные потребителями - собственниками и пользователями жилых помещений в многоквартирных домах, управление которым осуществляла ОАО « Управляющая компания», за отопление и горячее водоснабжение, и не перечисленные своевременно ресурсоснабжающей организации, на другие цели, в том числе связанные с выполнением иных обязательств ОАО «Управляющая компания», а также в личных целях.

При этом подсудимый достоверно знал о наличии у ОАО «Управляющая компания» реальной возможности исполнить обязательства перед МУП, перечислив в полном объеме на расчетные счета ресурсоснабжающей организации – МУП денежные средства, оплаченные собственниками и пользователями жилых помещений многоквартирных домов, управление которыми осуществляло ОАО «Управляющая компания», за отопление и горячее водоснабжение.

Реализуя свой преступный умысел, подсудимый в период с 1 апреля 2012 года по 31 марта 2014 года и в период с 1 июля 2014 года по 31 декабря 2014 года организовал работу возглавляемого им ОАО «Управляющая компания» таким образом, что из оплаченных потребителями – собственниками и пользователями жилых помещений в МКД, управление которыми осуществляло ОАО «Управляющая компания» за отопление и горячее водоснабжение денежных средств в сумме 1 002 114 447,88 рублей (790 663 450,68 рублей в период с 01.04.2012 года по 31 марта 2014 года и 211 450 997, 20 рублей в период с 01.07.2014 года по 31 декабря 2014 года) на расчетные счета МУП во исполнение договора № от 01 апреля 2009 года за тот же период было перечислено лишь 968 868 772, 28 рублей ( 762 692 602, 37 рублей за период с 01 апреля 2012 года ; 206 176 169, 91 рублей за период с 01 июля 2014 года по 31 декабря 2014 года).

Таким образом, в период с 1 апреля 2012 года по 31 марта 2014 года и в период с 01 июля 2014 года по 31 декабря 2014 года ОАО «Управляющая компания» не были перечислены на расчетные счета МУП в качестве оплаты по договору № от 01 апреля 2009 года денежные средства, оплаченные собственниками и пользователями помещений многоквартирных домов, управление которыми осуществляло ОАО «Управляющая компания», за предоставленные коммунальные услуги отопление и горячее водоснабжение, в общей сумме 33 254 675,60 руб., которые подсудимый, как единственный распорядитель денежных средств ОАО «Управляющая компания», получил возможность использовать на цели, не связанные с выполнением обязательств ОАО «Управляющая компания» перед МУП, в т.ч. и в личных целях.

Так, в период с 01.04.2012 г. по 31.03.2014 г. и в период с 01.07. 2014 г. по 31.12. 2014 г. по указанию Ситникова С.А. ему были начислены и выплачены: доход в натуральной форме в виде оплаты административных штрафов, наложенных на него, как на должностное лицо, в сумме не менее 53 500 рублей, разовые премии в сумме не менее 25 000 руб. и материальная помощь в размере 50 000 руб.

Кроме того, в период с 01.04.2012 г. по 31.03.2014 г. и в период с 1.07.2014 г. по 31.12. 2014 года во исполнение вышеописанного преступного умысла Ситникова С.А. по его указанию подчиненными сотрудниками – работниками ОАО «Управляющая компания» были осуществлены перечисления денежных средств с расчетных счетов ОАО «Управляющая компания» на расчетные счета контрагентов ОАО «Управляющая компания», не являющихся ресурсоснабжающими организациями, по обязательствам, не связанным с поставкой в адрес ОАО «Управляющая компания» коммунальных ресурсов: <данные изъяты> в общей сумме не менее 459 738 317 руб.

При этом подсудимый осознавал, что в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 23.05.2006 г. № 307 «О порядке предоставления коммунальных услуг гражданам» (в редакции Постановления Правительства РФ от 21.07.2008 N 549) даже в случае непогашения со стороны ОАО «Управляющая компания» образовавшейся задолженности и по истечении одного месяца со дня введения ограничения предоставления коммунальных услуг, МУП не имело права приостановить предоставление тепловой энергии, необходимой для предоставления коммунальных услуг – отопления и горячего водоснабжения.

Таким образом, совершая указаные выше действия, подсудимый действовал в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, а также в целях нанесения вреда другим лицам.

Кроме того, совершая указанные выше действия, подсудимый использовал свои полномочия вопреки законным интересам ОАО «Управляющая организация», которое является коммерческой организацией, созданной с целью обеспечения потребностей юридических и физических лиц в услугах управления общим имуществом многоквартирных домов и извлечения прибыли, осуществляющей управление многоквартирными домами, приобретающей коммунальные ресурсы и реализующей их потребителям, в том числе, гражданам, т.к. осознавал, что его действия дестабилизируют нормальное функционирование руководимой им организации, понизят авторитет ОАО «Управляющая компания» как управляющей организации среди предприятий различных форм собственности, а также повлекут гражданско-правовую ответственность перед ресурсоснабжающей организацией - МУП, в том числе применение штрафных санкций за несвоевременную оплату поставленных коммунальных ресурсов, предусмотренных действующим законодательством, кроме того перечисление указанной ресурсоснабжающей организации не всей суммы денежных средств, оплаченных потребителями, значительно ухудшит финансовое положение ОАО «Управляющая компания», снизив его платежеспособность, неизбежно повлечет увеличение имеющейся у ОАО «Управляющая компания» кредиторской задолженности перед ресурсоснабжающей организацией – МУП.

На 31.12.2014 г. кредиторская задолженность ОАО «Управляющая компания» перед МУП по оплате коммунальных ресурсов, поставленных в рамках исполнения договора № от 01.04.2009 г., составила не менее 218 412 686,03 руб.

Таким образом, своими умышленными преступными действиями, выразившимися в даче указаний своим подчиненным сотрудникам – работникам ОАО «Управляющая компания» о неполном перечислении на расчетные счета МУП во исполнение договора № от 01 апреля 2009 года денежных средств, оплаченных собственниками и пользователями жилых помещений многоквартирных домов, управление которыми осуществляло ОАО «Управляющая компания», за предоставление коммунальных услуг за отопление и горячее водоснабжение, Ситников С.А. причинил существенный вред правам и законным интересам ресурсоснабжающей организации – МУП в виде прямого имущественного ущерба на общую сумму 33 245 675,60 руб., а также лишил данную организацию на относительно длительный период времени возможности использовать значительные оборотные средства для выполнения своих функциональных задач.

Кроме того, в результате преступных действий Ситникова С.А. руководимой им организации - ОАО «Управляющая компания» был также причинен имущественный ущерб в размере 2 254 502,78 руб., которые были выплачены ОАО «Управляющая компания» в адрес ресурсоснабжающей организации – МУП в виде процентов за пользование чужими денежными средствами, образовавшихся вследствие принятого Ситниковым С.А. решения о перечислении не в полном объеме на расчетные счета МУП во исполнение договора № от 01 апреля 2009 года денежных средств, оплаченных собственниками и пользователями жилых помещений многоквартирных домов, управление которыми осуществляло ОАО «Управляющая компания», за отопление и горячее водоснабжение.

Допрошенный в качестве подсудимого Ситников С.А. свою вину в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 201 УК РФ, не признал, пояснил, что суть обвинения ему непонятна, он полагает, что между ОАО «Управляющая компания» и МУП имеют место гражданско-правовые отношения; споры, возникающие между данными хозяйствующими субъектами в процессе исполнения договора № от 01 апреля 2009 года, должны рассматриваться в арбитражном суде.

Подсудимый обратил внимание суда на то, что за инкриминируемый ему период с 01 апреля 2012 года по 31 декабря 2014 года он около 80 дней не исполнял обязанности генерального директора ОАО «Управляющая компания» в связи с нахождением в очередных отпусках, т.о. в указанные периоды времени он не осуществлял ни организационно-распорядительных, ни административно-хозяйственных функций в возглавляемом им Обществе.

Подсудимый не соглашается с выводом обвинения о причинении в результате инкриминируемых ему действий существенного вреда МУП. Ситников С.А. пояснил, что дебиторская задолженность ОАО «Управляющая компания» сама по себе не оказывает влияния на финансовый результат МУП, на заседание <данные изъяты> были представлены сведения об улучшении финансово-экономического положения МУП, о том, что предприятие начало работать с прибылью. Кроме того, указанная в обвинении сумма в размере 39 818 987 рублей 83 копеек, которая, по мнению стороны обвинения, не перечислена ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП по договору № от 01 апреля 2009 года, несопоставимо мала в сравнении с оборотами денежных средств между МУП и ОАО «Управляющая компания». Также данная сумма ниже уровня существенности применительно к отчетности МУП, рассчитанного аудитором ФИО1 Кроме того, подсудимый обратил внимание суда на то, что МУП в тот же период списывало задолженности другим управляющим компаниям на большие суммы, нежели указанные в обвинении Ситникова С.А., на основании чего подсудимый усматривает предвзятое отношение к возглавляемой им управляющей компании со стороны руководства МУП.

По мнению подсудимого, наиболее объективными являются выводы специалиста ФИО1 о наличии недоплаты со стороны ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП в размере порядка 10 миллионов рублей, однако данная сумма не может быть признана существенной для МУП.

Задолженность ОАО «Управляющая компания» перед МУП за 2014 год была уже погашена к моменту возбуждения уголовного дела.

Подсудимый полагает, что обвинение предъявлено ему без учета специфики договора № от 01 апреля 2009 года, заключенного между ОАО «УК» и МУП, который является договором поставки, а не агентским договором.

По мнению подсудимого, без достаточных оснований сведения о размере оплаченных потребителями денежных средств за услуги отопления и горячего водоснабжения взяты из отчетов по сальдо ООО. Не установлено, только ли деньги МУП содержатся в этих отчетах, т.к. до заключения договора № от 01 апреля 2009 года тепловой ресурс поставлялся иными поставщиками. В ходе предварительного следствия и судебного заседания не было исследовано реальное движение денежных средств между ООО и ОАО «Управляющая компания», не были приняты во внимание перечисленные ОАО «Управляющая компания» в пользу МУП в качестве оплаты по договору № от 01 апреля 2009 года суммы субсидий из областного бюджета, также не принято во внимание несвоевременное направление МУП в адрес ОАО «Управляющая компания» корректирующих счетов–фактур, в соответствии с которыми уменьшалась сумма платежа, причитающегося в пользу МУП.

Также подсудимый отметил, что договор № от 01 апреля 2009 года изначально не предполагал разделения на оплату теплового ресурса, поставленного для жилых и нежилых помещений, в дальнейшем МУП ввело различные лицевые счета применительно к жилым и нежилым помещениям, при этом поступившие МУП от ОАО «Управляющая компания» в счет оплаты по договору № от 01 апреля 2009 года денежные средства произвольно разносились сотрудниками МУП по различным лицевым счетам, таким образом, создалась переплата за нежилые помещения и искусственно увеличена задолженность по оплате за жилые помещения.

Давая показания относительно оплаты наложенных на него административных штрафов, подсудимый пояснил, что порядок уплаты административных штрафов, наложенных на руководителя, со счетов ОАО «Управляющая компания» был установлен еще до назначения Ситникова С.А. на должность генерального директора. При этом суммы, эквивалентные размеру штрафов, наложенных на подсудимого и оплаченных со счетов ОАО «Управляющая компания», были поставлены ему в доход в натуральной форме, но на руки не выдавались, при этом с них был уплачен подоходный налог. Кроме того, ОАО «Управляющая компания» не понесла в связи с этим материального ущерба, т.к. в дальнейшем эти суммы были возмещены подрядными организациями, допустившими нарушение, в связи с которым Ситников С.А. был привлечен к ответственности.

Подсудимый пояснил, что в ОАО «Управляющая компания» регулярно проводились аудиторские проверки, замечаний от аудиторов по итогам проверок не поступало.

Взаимоотношения с ООО строились на основе договоров об информационно-кассовом обслуживании и о приеме платежей, со стороны ООО имела место задержка платежей, когда ООО были приняты на обслуживание еще две управляющие компании, но данные вопросы решались в рабочем порядке.

В подтверждение виновности подсудимого Ситникова С.А. в совершении инкриминируемого деяния стороной обвинения представлены следующие доказательства:

Представитель потерпевшего МУП., начальник юридического отдела данного предприятия, показала, что МУП является единой теплоснабжающей организацией <данные изъяты>, поставляет тепловую энергию всем потребителям на территории городского округа. С потребителями тепловой энергии, находящимися на территории <данные изъяты>, заключаются договоры на поставку данного коммунального ресурса. Так, с ОАО «Управляющая компания» 01 апреля 2009 года был заключен договор № на снабжение тепловой энергией в горячей воде, действовавший, в том числе, в период с 01.04.2012 г. по 31.12.2014 г. Согласно условиям данного договора МУП поставляет ОАО «Управляющая компания» коммунальный ресурс - тепловую энергию, а ОАО «Управляющая компания» обязано поставленный коммунальный ресурс своевременно и в полном объеме оплачивать. Оплату за поставленный коммунальный ресурс ОАО «Управляющая компания» должно производить на основании актов выполненных работ, платежных документов и счетов-фактур в течение 10 календарных дней с даты получения платежных документов. Вместе с тем, с 01 сентября 2012 года вступило в силу Постановление Правительства Российской Федерации от 28.03.2012 г. № 253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», направленное на повышение платежной дисциплины со стороны управляющих компаний. Согласно данному постановлению поступившие управляющей организации от потребителей в счет оплаты коммунальных услуг денежные средства, подлежащие перечислению в пользу ресурсоснабжающих организаций, перечисляются этим организациям не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления платежей потребителей исполнителю.

ОАО «Управляющая компания» постоянно имело задолженность перед МУП по оплате за поставленную тепловую энергию, при чем оплата производилась с нарушением не только сроков, указанных в постановлении Правительства № 253 от 28 марта 2012 года, но не выдерживались и сроки оплаты, предусмотренные договором № от 01 апреля 2009 года. При этом до 2014 года практически по всем требованиям ОАО «УК» объемы поставок корректировались МУП в меньшую сторону; претензий по качеству поставленного ресурса со стороны ОАО «Управляющая компания» за исследуемый в судебном заседании период также не было.

Задолженность ОАО «Управляющая компания» за поставленную тепловую энергию перед МУП увеличивалась, в связи с чем МУП было вынуждено постоянно вести судебную и претензионную работу в отношении ОАО «Управляющая компания», обращаться в арбитражный суд и правоохранительные органы с целью выяснить причины роста указанной задолженности. При этом арбитражный суд, удовлетворяя исковые требования МУП, взыскивал с ОАО «Управляющая компания» не только задолженность за поставленную тепловую энергию, но и проценты за пользование чужими денежными средствами. В частности, за период с 01.04.2012 по 31.12.2014 годы в пользу МУП были взысканы с ОАО «Управляющая компания» сверх основного долга, с учетом мировых соглашений, проценты в сумме около 2500000 рублей, начисленные за несвоевременную оплату теплового ресурса. Неполную оплату поставленной тепловой энергии представители ОАО «Управляющая компания» объясняли неплатежами потребителей, однако из материалов настоящего уголовного дела ФИО2 стало известно, что ОАО «Управляющая компания» не перечисляло в адрес МУП в полном объеме даже те денежные средства, которые уже были оплачены потребителями – собственниками и пользователями жилых помещений в домах, управление которыми осуществляется ОАО «Управляющая компания», за отопление и горячее водоснабжение. Согласно материалам уголовного дела разница между оплаченными населением денежными средствами за горячее водоснабжение и отопление за период с 01 апреля 2012 года по 31 декабря 2014 года, и денежными средствами, перечисленными ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП в качестве оплаты по договору № от 01 апреля 2009 года за жилые помещения за тот же период, составила около 39 000 000 рублей.

Представитель потерпевшего отметила, что в договоре № от 01 апреля 2009 года первоначально не был разделен порядок оплаты за жилые и нежилые помещения, однако в 2011 году было составлено дополнительное соглашение к данному договору, в соответствии с которым выделены отдельные лицевые счета для оплаты применительно к жилым помещениям, начисление оплаты за отопление и горячее водоснабжение в которых производится по нормативу, к жилым помещения, оборудованным приборами учета, и к нежилым помещениям. Разнесение поступивших от ОАО «Управляющая компания» денежных средств по этим лицевым счетам осуществлялось сотрудниками МУП в соответствии с назначением платежа, который был указан в платежном поручении от ОАО «Управляющая компания». В частности, если в качестве назначения платежа указывалась оплата за нежилые помещения, платеж относился на соответствующий лицевой счет. Все иные платежи относились лицевые счета жилых помещений.

В июле 2015 года задолженность за 2012 -2014 года ОАО «Управляющая компания» перед МУП погашена, однако несвоевременное перечисление денежных средств в размере более чем 30 000 000 рублей причинило существенный вред правам и законным интересам МУП». Представитель потерпевшего указала, что МУП покупает газ и тепловую энергию у других поставщиков, в т.ч. <данные изъяты>, соответственно должно с ними рассчитываться своевременно и в полном объеме, в противном случае поставки газа и тепловой энергии могут быть ограничены, что в свою очередь создает угрозу отключения горячего водоснабжении и отопления потребителям коммунальных услуг. Кроме того, в связи с неполной оплатой за поставленную тепловую энергию МУП для поддержания своей финансово-хозяйственной деятельности и платежной дисциплины приходилось привлекать кредитные средства, в дальнейшем уплачивать проценты по кредитам из собственных средств предприятия, что также негативно сказывалось на финансово-хозяйственном состоянии МУП.

Неплатежи за поставленную тепловую энергию есть практически у всех управляющих компаний, но ОАО «Управляющая компания» является одной из самых крупных управляющих компаний <данные изъяты>, исходя из количества многоквартирных домов, находящихся в их управлении, и количества покупаемой тепловой энергии, соответственно неполная оплата за поставленную тепловую энергию со стороны ОАО «Управляющая компания» составляет большую часть из задолженности управляющих компаний перед МУП.

Свидетель ФИО3., представлявший интересы МУП в ходе предварительного следствия, в судебном заседании дал показания, аналогичные показаниям представителя потерпевшего ФИО2

Свидетель ФИО4 показал, что с 01 июля 2014 года работал в МУП в должности директора <данные изъяты>, с 20 марта 2015 года исполнял обязанности генерального директора МУП», с 16 апреля 2015 года является генеральным директором данного предприятия.

МУП занимается производством, транспортировкой и сбытом тепловой энергии потребителям <данные изъяты>, имеет статус единой теплоснабжающей организации <данные изъяты>. В деятельности МУП сочетаются собственная генерация тепловой энергии, покупка тепловой энергии и теплоносителя для последующей транспортировки и сбыта конечному потребителю, транспортировка и сбыт тепловой энергии конечным потребителям.

Между МУП и ОАО «Управляющая компания» был заключен договор № от 01.04.2009 года. В соответствии с указанным договором МУП обеспечивало бесперебойную подачу тепловой энергии на объекты, с которыми заключен договор у ОАО «Управляющая компания», в необходимом количестве и надлежащего качества. В свою очередь, ОАО «Управляющая компания», оказывающая коммунальные услуги потребителям, в свою очередь была обязана своевременно производить оплату за поставленный МУП коммунальный ресурс, который принимался на основании актов выполненных работ и счетов-фактур. У ОАО «Управляющая компания» существовал в 2012-2014 годах и существует до настоящего времени платежный агент - ООО, который обязан предоставлять ОАО «Управляющая компания» отчеты по установленной форме о количестве денежных средств, оплаченных потребителями за коммунальные услуги, в т.ч. и за услуги отопления и горячего водоснабжения, после чего денежные средства должны перечисляться на счета МУП.

ФИО4 отметил, что наряду с договором № от 01 апреля 2009 года с 2012-2014 годах действовали и нормативные документы, принятые на уровне Правительства РФ, в частности Постановление Правительства Российской Федерации от 28.03.2012 № 253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», которое предусматривало иные сроки оплаты коммунальных ресурсов, нежели установленные договором.

Договор № от 01 апреля 2009 года изначально был единым как для оплаты тепловой энергии, поставляемой для жилых и нежилых помещений, однако в 2011 году для оплаты тепловой энергии, поставляемой для нежилых помещений, был выделен отдельный лицевой счет, кроме того, отдельный лицевой счет был выделен для домов, где установлены коллективные приборы учета, и лицевой счет для домов, куда тепловая энергия поставляется по установленным нормативам. При этом свидетель обратил внимание суда, что переплаты по лицевому счету за нежилые помещения за период 2012-2014 годов не было.

ОАО «Управляющая компания» поставленный МУП коммунальный ресурс оплачивало несвоевременно и не в полном объеме. Ссылки на неплатежи потребителей за предоставленные ОАО «Управляющая компания» коммунальные услуги как на причину образования задолженности, по мнению свидетеля, приняты быть не могут. Сотрудниками МУП был проведен анализ открытых источников, касающихся деятельности ОАО «Управляющая компания». Из них усматривается, что только за 2012-2014 годы сумма собранной с населения оплаты за услуги отопления и горячего водоснабжения, в многоквартирных домах, обслуживаемых ОАО «Управляющая компания», превышала перечисления ОАО «Управляющая компания » в адрес МУП в рамках исполнения договора № от 01 апреля 2009 года более чем на 30 000 000 рублей. При этом сотрудниками МУП были проанализированы публикующиеся на сайте ОАО «Управляющая компания» отчеты перед собственниками по каждому из домов, находящихся в управлении ОАО «Управляющая компания», где отражены сведения о наименовании оказанных услуг, начислениях и оплате по каждой их услуг. Кроме того, ФИО4 обратил внимание суда на то, что по данным отчетам разница между начислениями и понесенными затратами применительно к коммунальным услугам никогда не была отрицательной, т.е. затраты на оказание коммунальных услуг не превышали произведенные потребителям начисления.

Задолженность ОАО «Управляющая компания» перед МУП имеет постоянную тенденцию к росту. ОАО «Управляющая компания» является самым крупным потребителем коммунального ресурса, поставляемого МУП, исходя из количества многоквартирных домов, находящихся в управлении ОАО «Управляющая компания», и из объема поставляемой тепловой энергии, в связи с чем дисциплина расчетов ОАО «Управляющая компания» оказывает существенное влияние на расчёты МУП с поставщиками газа, воды, электроэнергии и покупной тепловой энергии, т.к. объемы задолженности ОАО «Управляющая компания» несопоставимы с задолженностью других управляющих компаний. Кроме того, в связи с неполной оплатой за поставленную тепловую энергию МУП приходилось привлекать кредитные средства, в дальнейшем уплачивать проценты по кредитам из собственных средств предприятия.

Ежемесячный оборот денежных средств между ОАО «Управляющая компания» и МУП составлял от 27 миллионов рублей до 36 миллионов рублей в 2012 году, от 30 до 41 миллионов рублей в 2013 году, от 33 миллионов до 41 миллионов рублей в 2014 году, однако данное обстоятельство, по мнению свидетеля, не свидетельствует о том, что причинение ущерба в размере более 30 миллионов рублей в результате действий подсудимого несущественно для МУП.

По мнению свидетеля, существенность вреда, причиненного МУП в результате действий подсудимого, следует оценивать в системной связи с основной функциональной задачей предприятия: обеспечивать надежное теплоснабжение территории <данные изъяты>, где МУП имеет статус единой теплоснабжающей организации, что предполагает поддержание безаварийного состояния тепловых сетей, полноценные и своевременные расчеты с поставщиками газа, покупной тепловой энергии и других коммунальных ресурсов, организация максимально прозрачного сбора оплаты с абонентов. Поэтому в результате несвоевременной и неполной оплаты ОАО «Управляющая компания» поставленного коммунального ресурса можно говорить о причинении ущерба всей системе финансового обеспечения надежности теплоснабжения <данные изъяты>.

При несогласии ОАО «Управляющая компания» с объемом поставленной тепловой энергии МУП производились соответствующие корректировки, причем с сентября 2014 года данные корректировки производились только при наличии подробного и развернутого основания; если такого обоснования не предоставлялось, вопрос решался в судебном порядке. Однако данное обстоятельство не имеет отношения к предмету рассмотрения настоящего дела, т.к. неполное перечисление в адрес МУП уже оплаченных населением денежных средств никоим образом не корреспондируется с последующей корректировкой объемов поставленной тепловой энергии.

ФИО4 отметил, что за время его работы каких-либо случаев необоснованного списания МУП задолженности абонентам, приобретающим коммунальный ресурс у их предприятия, не имелось. Кроме того, свидетель отметил, что списание дебиторской задолженности является регулярной бухгалтерской процедурой, не следует ее путать с прощением долга. Списание дебиторской задолженности представляет собой формирование резерва сомнительных долгов. Такие операции имели место за 2011 год, эти суммы учтены в расчете на получение субсидии за 2013 год из областного бюджета. Таким образом, списание дебиторской задолженности, на что обращала внимание суда сторона зашиты, не повлияло отрицательно на финансово- экономическое состояние МУП, т.к. один источник финансирования замещается другим.

Возможность взыскания процентов за пользование чужими денежными средствами предусмотрена ГК РФ, взыскание с ОАО «Управляющая компания» данных процентов при обращении в арбитражный суд не является причинением ущерба ОАО « Управляющая компания», а вызвано тем, что контрагенты МУП в свою очередь так же пользуются данной процедурой.

Дополнительно допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО4 не согласился с мнением аудитора ФИО1., указав, что она не учла в отчете о движении денежных средств МУП за 2012 – 2014 г.г. наличие государственной финансовой помощи или субсидий на возмещение экономически обоснованных затрат. При этом утверждение аудитора о том, что ОАО «Управляющая компания» оплачивало большие суммы, чем было выставлено счетов, является искажением бухгалтерской отчетности МУП за 2012-2013 годы. Аудитор, по мнению свидетеля, называет погашение ОАО «Управляющая компания» дебиторской задолженности перед МУП переплатой, что не соответствует действительности.

Свидетель ФИО5 показала, что в МУП работает с мая 2011 года с небольшим перерывом до настоящего времени, занимала должности начальника финансово–экономического отдела, коммерческого директора, советника генерального директора.

Основным видом деятельности МУП является производство и реализация тепловой энергии. Одним из основных потребителей ресурсов является ОАО «Управляющая компания», которая обслуживает большую часть жилого фонда <данные изъяты> и в свою очередь предоставляет коммунальные услуги жителям многоквартирных домов и коммерческим потребителям, т.ч. услуги по отоплению и горячему водоснабжению. МУП с ОАО «Управляющая компания» был заключен договор № от 01.04.2009 года на поставку тепловой энергии, который действовал в т.ч. и в 2012-2014 годах. В соответствии с данным договором МУП поставляло ОАО «Управляющая компания» тепловую энергию, а ОАО «Управляющая компания» было обязано произвести оплату данного коммунального ресурса в поставленном объеме и в установленный срок. В адрес ОАО «Управляющая компания» сотрудниками МУП выставляется акт приема-передачи и счет-фактура. Данные в акт приема-передачи вносились в соответствии с условиями заключенного договора. Затем акт приема-передачи и счет–фактура направлялись в адрес ОАО «Управляющая компания». Управляющая компания, получая данные документы, анализировала полученные данные, принимала их к оплате, либо в случае наличия разногласий отмечала на акте сумму, принятую к оплате. Примерно до сентября 2014 года практически по всем требованиям ОАО «Управляющая компания» объемы поставок корректировались МУП в меньшую сторону. Претензий по качеству поставленного коммунального ресурса со стороны ОАО «УК» за 2012-1014 годы в адрес МУП не предъявлялось.

ОАО «Управляющая компания» постоянно имело задолженность перед МУП по оплате за поставленную тепловую энергию, эта задолженность увеличивается. При этом, когда сотрудниками МУП была проанализирована содержащаяся в открытом доступе информация о размере оплаченных населением коммунальных услуг по отоплению и горячему водоснабжению, выяснилось, что только за 2012-2014 годы ОАО «Управляющая компания» было собрано с населения и не перечислено МУП более 30 000 000 рублей.

В связи с тем, что ОАО «Управляющая компания» является одним из главных потребителей ресурсов МУП и доля доходов предприятия от договорных отношений с указанной организацией составляет не менее 23 %, несвоевременная оплата со стороны ОАО «Управляющая компания» по перечислениям денежных средств за фактически поставленные МУП ресурсы ставит предприятие в трудное финансовое положение. Из-за этого предприятие не в состоянии выполнять свои обязательства перед поставщиками топливно-энергетических ресурсов. Кроме того, в связи с несвоевременным перечислением указанных денежных средств МУП пришлось привлекать дополнительные кредитные средства в размере от 60 до 100 миллионов рублей под коммерческие проценты, которые гасились за счет собственных средств МУП».

Практически все управляющие компании больше или меньше нарушают платежную дисциплину, со всеми ними ведется претензионная и судебная работа.

Свидетель ФИО6 показал, что в период с 2010 года по 2014 год работал в МУП, занимал должности начальника общего отдела, начальника отдела режима и защиты ресурсов, затем должность помощника директора по безопасности. ФИО6 известно, что у МУП имеются договорные отношения с ОАО «Управляющая компания», согласно которым МУП осуществляет поставку тепловой энергии для жилого и нежилого фонда, который обслуживает данная управляющая компания, в свою очередь ОАО «Управляющая компания» должно оплачивать поставленную тепловую энергию в соответствии с выставленными счетами.

У ОАО «Управляющая компания» имелась задолженность перед МУП, при этом представители ОАО «Управляющая компания» ссылались на неполную оплату коммунальных услуг потребителями, в т.ч. населением. Наряду с этим имелась неофициальная информация, что сборы с населения за горячее водоснабжение и отопление составляют не менее 80 %. ФИО6 известно, что сотрудники МУП обращались в ОАО «Управляющая компания» с предложением представить информацию о количестве собранных с населения денежных средств, о неплательщиках за коммунальные услуги, списках из службы судебных приставов об исполнительных производствах, однако данные сведения управляющая компания не предоставляет.

Свидетель ФИО7 показал, что в должности <данные изъяты> он работал с 21.08.2012 года, в настоящее время занимает должность <данные изъяты>.

Администрация <данные изъяты> - единственный учредитель МУП. Основным видом деятельности МУП является поставка тепловой энергии. Управляющие компании, в том случае если с потребителями не заключены договоры о прямых расчетах, являются посредниками между населением, проживающим в многоквартирных домах, и МУП. Управляющие компании получают денежные средства от населения за коммунальные услуги и обязаны своевременно произвести расчет с ресурсоснабжающей организацией за поставленную тепловую энергию. Население по квитанциям оплачивает коммунальные услуги через один из расчетных центров, в частности ОАО «Управляющая компания» пользовалось услугами ООО. В расчетных центрах денежные средства, оплаченные населением, разделяются по видам услуг, после чего соответствующие суммы должны быть перечислены на счета ресурсоснабжающей организации.

Взаимоотношения между управляющими компаниями и ресурсоснабжающими организациями регламентируются Постановлением Правительства РФ № 253 от 28.03.2012 года, согласно которому управляющие компании должны в кратчайший срок переводить денежные средства, собранные с населения, на счета ресурсоснабжающих организаций. Претензии к ОАО «Управляющая компания», руководителем которой является подсудимый Ситников С.А., состоят в том, что данной организацией нарушались сроки оплаты поставленной тепловой энергии, а также нарастала задолженность перед ресурсоснабжающей организацией МУП. ФИО7 считает, что это связано с отсутствием прозрачности денежных потоков в ООО, через который население производит расчеты с ОАО «Управляющая компания». Несвоевременное перечисление ресурсоснабжающей организации уже полученных от потребителей денежных средств за поставленную тепловую энергию дает возможность управляющей компании в определенный временной промежуток использовать эти денежные средства на иные цели по своему усмотрению.

Несвоевременная оплата ОАО «Управляющая компания» денежных средств в размере более 39000000 рублей, по мнению свидетеля, причинила существенный вред МУП, т.к. ввиду этого у предприятия возникает недостаток оборотных средств, нет возможности в полном объеме рассчитаться с поставщиками газа и покупной тепловой энергии, нет возможности исполнить в полном объеме производственную и зарплатную программы предприятия, возникает необходимость в привлечении кредитных средств. При этом ФИО7 обратил внимание суда на то, что МУП по закону не вправе приостановить поставку тепловой энергии на нужды населения, даже в том случае, когда оплата за нее производится не в полном объеме.

В Администрации еженедельно проводятся совещания у заместителя Главы по городскому хозяйству с руководителями управляющих организаций, на данных совещаниях обсуждаются вопросы, связанные с расчетами с ресурсоснабжающими организациями. Ситников С.А. объяснял ФИО7, что рост задолженности происходит из-за неплатежей населения, однако как выяснилось, по исполнительным листам часть задолженности погашалась. Кроме того, было выяснено, что ОАО «Управляющая компания» не переводило на расчетные счета МУП в полном объеме даже те денежные средства, которые уже оплачены населением за соответствующие коммунальные услуги.

Неплатежи за поставленную тепловую энергию имеют место практически у всех управляющих компаний города, при этом со всеми компаниями независимо от того, являются ли они муниципальными предприятиями или нет, ведется равная претензионная и судебная работа по взысканию задолженностей.

Свидетель ФИО8., занимающая должность <данные изъяты> с 01.02.2010 года, показала, что между ОАО «Управляющая компания» и собственниками помещений в многоквартирных домах заключены договоры управления домами. В соответствии с этими договорами ОАО «Управляющая компания» предоставляет потребителям коммунальные услуги и услуги по содержанию и ремонту жилья в соответствии с утвержденными тарифами, которые утверждает Администрация, без какой-либо наценки со своей стороны. Также между ОАО «Управляющая компания» и ресурсоснабжающими организациям заключались договоры поставки.

Так, между ОАО «Управляющая компания» и МУП был заключен договор № на поставку тепловой энергии. В соответствии с данным договором в ОАО «Управляющая компания» поступают от МУП счета-фактуры за поставленную тепловую энергию, оплата поставленной тепловой энергии производится путем направления платежных поручений. Вначале в платежных поручениях указывалось в качестве назначения платежа просто «оплата по договору № за определенный период», в дальнейшем, когда началось разделение оплаты за жилые и нежилые помещения, в платежных поручениях стали делать соответствующую отметку, когда оплата производится за нежилое помещение, однако как разносились полученные МУП денежные средства по соответствующим лицевым счетам, свидетель пояснить не может, обращает внимание, что при сверке расчетов с МУП по жилым и нежилым помещениям данные расходились.

Платежные поручения подписываются электронной подписью сотрудниками, имеющими право первой и второй подписи, т.е. директором ОАО «Управляющая компания» и главным бухгалтером. Директор ОАО «Управляющая компания» осуществляет общее руководство деятельностью предприятия и является распорядителем денежных средств, т.е. он обладает информацией о том, кому и какие средства перечисляются.

Денежные средства за предоставленные ОАО «Управляющая компания» коммунальные услуги, содержание и ремонт жилья собирают с потребителей расчетно-кассовые центры, вначале это был <данные изъяты>, затем ООО, с которым ОАО «Управляющая компания» имеет договор на информационно-расчетное обслуживание и прием платежей. Денежные средства, собранные с потребителей, поступали на счета ОАО «Управляющая компания» около двух раз в неделю, существенных задержек в перечислении данных средств не было за 2012-2014 год. Данные денежные средства поступают на расчетные счета ОАО «Управляющая компания» обезличенно, т.е. без разбивки по поставщикам и услугам. При этом в ООО поступали денежные средства от потребителей не только за отопление и горячее водоснабжение, но и за другие коммунальные услуги, а также денежные средства, причитающиеся поставщикам тепловой энергии, действовавшим на рынке до заключения договора с МУП в апреле 2009 года.

Отчет о начисленных и собранных с населения денежных средствах с разбивкой по поставщикам и услугам приходит из ООО позднее, чем поступают сами денежные средства, т.е. в начале месяца, следующего за отчетным. В данных отчетах общая сумма, оплаченная потребителями за коммунальные услуги, с использованием специальной программы расщепляется по поставщикам и услугам. Однако оплата по договорам с ресурсоснабжающими организациями, в т.ч. с МУП, производилась еще до поступления указанного отчета, при этом сумма оплаты определялась примерно, исходя из данных предыдущего месяца, за который отчет о начисленных и собранных с населения денежных средствах с разбивкой по поставщикам уже поступил. В дальнейшем, по поступлении соответствующего отчета, производились корректировки за каждый месяц. Программного обеспечения, позволяющего в режиме он-лайн разделить оплаченные потребителями суммы, причитающиеся к оплате каждому поставщику, в настоящее время не имеется.

Задолженность населения перед ОАО «Управляющая компания» постепенно растет, соответственно, в связи с эти задолженность ОАО «Управляющая компания» перед поставщиками также возрастает.

Свидетель пояснила, что по просьбе подсудимого произвела расчеты и пришла к выводу, что выводы следствия о том, что с потребителей за отопление и горячее водоснабжение было собрано на 39 миллионов рублей больше, чем за тот же период перечислено ОАО «Управляющая компания» на расчетные счета МУП, не подтвердились, по ее расчетам данная сумма не превышает 27 миллионов рублей. Кроме того, за рассматриваемый период в целом со счетов ОАО «Управляющая компания» по исполнительным листам в пользу МУП было списано порядка 40- 60 миллионов рублей. При этом выяснить, каким образом МУП распределялись денежные средства, поступившие по исполнительным листам, между различными лицевыми счетами ОАО «Управляющая компания» не удалось. В ходе следствия данные суммы не принимались во внимание в качестве оплаты по договору №. Кроме того, в ходе следствия не учтена имевшаяся переплата в размере 10 миллионов рублей за нежилые помещения, не учтены данные по корректирующим счетам-фактурам, которые поступали в ОАО «Управляющая компания» несвоевременно, не было учтено перечисление в пользу МУП денежных средств, которые поступали в ОАО «Управляющая компания» как субсидии по решению Ярославской областной думы. Некорректно выведена итоговая дата, на которую рассчитана сумма задолженности, 31 декабря 2014 года, т.к. фактически деньги, которые собраны в текущем периоде, поступят в ОАО «Управляющая компания» только в январе следующего года.

Кроме того, задержки в перечислении денежных средств в пользу МУП, по мнению свидетеля, могли быть вызваны и частым изменением расчетных счетов в МУП.

За то время, когда ФИО8 исполняла обязанности <данные изъяты> в период временного отсутствии Ситникова С.А., работа была организована таким же образом, как и в его присутствии. Специальных указаний об организации работы Ситников С.А. не давал

По обстоятельствам оплаты штрафов, наложенных на Ситникова С.А. как на должностное лицо в связи с исполнением обязанностей генерального директора ОАО «Управляющая компания», свидетель показала, что постановления о наложении на директора административного взыскания первоначально поступает к юристам, обслуживающим организацию. Если принято решение о том, что оно не обжалуется, постановление поступает в бухгалтерию, производится его оплата со счетов управляющей компании, а соответствующая сумма ставится в доход директору, на руки она не выдается, однако с нее уплачивается подоходный налог. Впоследствии ОАО «Управляющая компания» взыскивает затраченные на оплату штрафа денежные средства со своих подрядчиков, по «вине» которых Ситников С.А. был привлечен к административной ответственности, таким образом, управляющая компания не несет убытков в связи с оплатой данных штрафов.

Свидетель ФИО9 показал, что в должности <данные изъяты> он работает с 2008 года.

Свидетелю известно, что примерно в 2009 г. между ОАО «Управляющая компания» и МУП был заключен договор на поставку тепловой энергии. В соответствии с данным договором МУП ежемесячно в адрес ОАО «Управляющая компания» выставляет счета и акты приема-передачи тепловой энергии. В дальнейшем данные акты приема-передачи тепловой энергии проверяются специалистами абонентского отдела на предмет соответствия выставленных счетов фактическим объемам потребленной тепловой энергии. Таким образом, сотрудники абонентского отдела проверяют соответствие начислений потребителям за отопление и горячее водоснабжение с теми данными, которые указаны в документах, поступивших от МУП. Если имели место расхождения в объемах поставленной тепловой энергии по данным МУП и по данным ОАО «Управляющая компания», то акты приема-передачи подписывались с разногласиями и направлялись в МУП для корректировки выставленных счетов.

Примерно до сентября 2014 года эти разногласия удавалось регулировать, однако в дальнейшем МУП стало выставлять счета за такие объемы тепловой энергии, которые превышали начисления потребителям за отопление и горячее водоснабжение, ссылаясь на объемы поставок, установленные договором, а также на данные о численности населения, предоставленные <данные изъяты>. При этом МУП не принимало во внимание данные о том, что население устанавливало индивидуальные приборы учета тепловой энергии, индивидуальные котлы, газовые и электронагреватели, фактическое количество потребителей могло быть меньше, нежели число лиц, зарегистрированных на данной жилплощади. Т.о. МУП требовало оплатить за тепловую энергию большую сумму, чем было начислено ОАО «Управляющая компания» потребителям за отопление и горячее водоснабжение. Корректировки по счетам за этот период производились с опозданием, так, корректирующие счета за 2014 год были направлены лишь в 2015 году.

Тот объем оплаты за предоставленные коммунальные услуги по отоплению и горячему водоснабжению, который выставлялся ОАО «Управляющая компания» потребителям, свидетель полагает корректным и соответствующим действительности.

Свидетель ФИО10 показал, что в конце 2015 года он приобрел акции ОАО «Управляющая компания» в размере 30% у бывшего акционера данной организации ФИО11 Каких-либо дивидендов с момента приобретения ФИО10 данных акций и до настоящего времени он не получал ни разу. В апреле 2016 года в ОАО «Управляющая компания» было проведено общее собрание акционеров, на котором работа директора ОАО «Управляющая компания» Ситникова С.А. за 2015 год была признана удовлетворительной.

Об обстоятельствах инкриминируемого Ситникову С.А. преступления свидетелю ничего не известно, т.к. в период с 01 апреля 2012 года по 31 декабря 2014 года ФИО10 не был акционером ОАО «УК».

Свидетель ФИО12., генеральный директор <данные изъяты>, показал, что <данные изъяты> с 2012 года оказывало юридические услуги ОАО «Управляющая компания», до этого в течение ряда лет ФИО12 работал в ОАО «Управляющая компания» <данные изъяты>. Акционерами ОАО «Управляющая компания» в 2012-2014 года являлись ФИО11., ФИО13 и ФИО14., владевшие каждый тридцатью процентами акций, и МУП, которому принадлежало 10 % акций, должность генерального директора в тот же период занимал подсудимый Ситников С.А. основным видом деятельности ОАО «Управляющая компания» является управление многоквартирными домами. Приступив к управлению домом, на основании соответствующего договора, утвержденного на общем собрании собственников, управляющая компания за плату принимает на себя обязанность отвечать за надлежащее состояние дома, соблюдение в нем норм технической эксплуатации, поставку коммунальных услуг. При этом многоквартирный дом представляет собой единый объект, в котором есть жилые помещения находящиеся в собственности, есть квартиры находящиеся в социальном найме, есть нежилые помещения, собственником которых является администрация <данные изъяты> либо частные лица. Все они являются потребителями тех услуг, которые оказывает управляющая компания.

Между ОАО «Управляющая компания» и МУП в 2009 году был заключен договор на поставку тепловой энергии, согласно данному договору МУП является продавцом коммунального ресурса, а ОАО «Управляющая компания» его покупателем. Согласно данному договору, ОАО «Управляющая компания» должно оплачивать поставленную тепловую энергию в течение 10 дней с момента поступления в Общество платежных документов из МУП, фактически оплата производилась до 25-ого числа месяца, следующего за расчетным. По мнению свидетеля, такой порядок оплаты не противоречит Постановлению Правительства № 253 от 28 марта 2012 года, т.к. в пункте 4-ом указанного постановления сделана оговорка о том, что оно применяется, если «иной порядок не предусмотрен условиями договора».

В связи с исполнением указанного выше договора между ОАО «Управляющая компания» и МУП неоднократно имели место судебные споры. У управляющей компании неизбежно возникает задолженность перед поставщиками ресурсов, т.к. всегда есть долги потребителей перед управляющей компанией, и управляющая компания не может перечислить ресурсоснабжающей организации больше денег, нежели собрала с потребителей. В то же время МУП в силу природы заключенного договора взыскивает с ОАО «Управляющая компания» денежные средства вне зависимости от того, сколько денежных средств собрано с потребителей за услуги теплоснабжения и горячего водоснабжения. При этом МУП не только ставит вопрос о взыскании основной суммы долга, но и активно пользуется правом, предусмотренным ст. 395 ГК РФ, о взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами. При этом корректировочные счета со стороны МУП выставляются с существенной задержкой, в большинстве случает корректировки производятся по итогам судебных разбирательств Задолженности перед МУП имеют все управляющие компании, при этом ОАО «Управляющая компания» не является самой крупной управляющей компанией, однако вся исковая и претензионная работа МУП в основном направлена именно на ОАО « УК», что свидетель расценивает как предвзятое отношение со стороны МУП.

За рассматриваемый период в целом со счетов ОАО « Управляющая компания » по исполнительным листам в пользу МУП было списано около 60 миллионов рублей. При этом в исполнительном листе не указано, образовалась эта задолженность при оплате тепловой энергии за жилые или за нежилые помещения. Таким образом, не исключается, что денежные средства, поступившие по исполнительным листам, распределялись МУП по различным лицевым счетам по собственному усмотрению.

В настоящее время имеется в арбитражном суде исковое заявление ОАО «УК» к МУП о возврате денежных средств за поставленный коммунальный ресурс ненадлежащего качества.

Свидетель обратил внимание суда на то, что в ООО поступали денежные средства от потребителей не только за отопление и горячее водоснабжение, но и за другие коммунальные услуги, а также денежные средства, причитающиеся поставщикам тепловой энергии, действовавшим на рынке до заключения договора с МУП в апреле 2009 года.

В режиме он-лайн вычленить из общей массы поступивших денежных средств именно те суммы, которые причитаются МУП, не представляется возможным. Информация по поставщикам и услугам предоставляется в ОАО « Управляющая компания» уже при поступлении итогового отчета из ООО, т.е. не ранее 20-ого числа месяца, следующего за расчетным.

Задолженность ОАО «Управляющая компания» перед МУП за вменяемый Ситникову С.А. период, а именно 2012-2014 годы, полностью погашена еще в период предварительного следствия.

Кроме того, свидетель ставит под сомнение причинение существенного ущерба МУП в результате задолженности ОАО «Управляющая компания» перед МУП в размере 39 миллионов рублей за период 2012-2014 годов, т.к. оборот денежных средств между данными организациями за тот же период по расчетам свидетеля составил около 3 миллиардов рублей. По Федеральному закону «О бухгалтерском учете» сумма менее 5 % бухгалтерского баланса не влияет на его валюту.

По обстоятельствам оплаты штрафов, наложенных на Ситникова С.А. как на должностное лицо в связи с исполнением обязанностей генерального директора ОАО «Управляющая компания», свидетель показал следующее. В компании установлен такой порядок, что Ситников С.А. постановление о наложении штрафа видит впервые тогда, когда штраф уже оплачен, в этот момент подсудимый формально ставит визу на этом документе. Оплата действительно производится со счетов ОАО «Управляющая компания», однако впоследствии ОАО «Управляющая компания» взыскивает затраченные на оплату штрафа денежные средства со своих подрядчиков, по «вине» которых Ситников С.А. был привлечен к административной ответственности, таким образом, управляющая компания не несет убытков в связи с оплатой данных штрафов

В ОАО «Управляющая компания» заработная плата сотрудников состоит из оклада и премии, дополнительные премии выплачиваются по решению руководства, премирование работников осуществляется за счет прибыли компании

Свидетель ФИО15., <данные изъяты>ООО, показала, что данная организация на основании заключенных договоров занимается информационно-расчетным обслуживанием управляющих компаний Рыбинска и Рыбинского района и приемом платежей.

С ОАО «Управляющая компания» такие договоры был заключены в феврале- марте 2012 года и действуют до настоящего времени.

ООО занимается начислением оплаты за предоставленные управляющими компаниями жилищно-коммунальные услуги, после чего формируются платежные документы, т.е. квитанции, они доставляются гражданам, проживающим в многоквартирных домах, обслуживаемых соответствующей управляющей компанией. Оплата коммунальных услуг может производиться потребителями через консультационно-расчетные пункты ООО, через банки, а также денежные средства за коммунальные услуги могут поступать непосредственно на счета управляющих компаний. После оплаты потребителями предоставленных коммунальных услуг денежные средства по мере их поступления ООО перечисляет управляющим компаниям. Денежные средства перечисляются управляющим компаниям обезличенно, т.е. без разбивки по поставщикам и услугам, однако ООО с использованием программы «СТЭК-ЖКХ» осуществляет «расщепление» денежных средств, поступающих в качестве оплаты за коммунальные услуги. Ежемесячно, до 5-ого числа месяца, следующего за отчетным, формируется сводная отчетность и направляется в управляющие компании. Получив итоговый отчет, управляющая компания видит количество поступивших от потребителей денежных средств и их разбивку по поставщикам и услугам, причем в эти отчеты входят и те денежные средства, которые поступали непосредственно на счета управляющей организации, т.к. соответствующие сведения предоставляются ООО управляющими компаниями. Расщепление денежных средств программой «СТЭК-ЖКХ» производится после получения полных данных о сумме оплаченных населением коммунальных услуг за месяц. ФИО15 отметила, что население ежемесячно не оплачивает предоставленные коммунальные услуги в полном объеме, за счет чего образуется и растет задолженность по оплате.

Перечисление управляющим компаниям поступивших от потребителей денежных средств осуществляется ООО в соответствии с условиями договора, претензий по поводу несвоевременного или неполного перечисления таковых денежных средств со стороны управляющих организаций в адрес ООО не поступало, судебных споров по этому поводу с управляющими организациями, в т.ч. и с ОАО «Управляющая компания », не было. При принятии на обслуживание ООО еще двух управляющих компаний имели место задержки с перечислением денежных средств, собранных с потребителей, однако руководители управляющих компаний отнеслись к данному обстоятельству с пониманием и не требовали немедленного перечисления денежных средств.

До февраля 2012 года расчетно-кассовое обслуживание ОАО «Управляющая компания» осуществляло <данные изъяты>, однако у ОАО «Управляющая компания» были претензии к качеству работы данной организации, в связи с чем был заключен договор с ООО. При этом сведения о задолженности населения по оплате коммунальных услуг, которая имела место на момент смены платежного агента, были переданы ООО, после чего оплачиваемые должниками денежные средства стали поступать на счета ООО. В отчетах по сальдо денежные средства, поступившие от потребителей, отражаются без указания периода их начисления, т.е. в данных отчетах могут содержаться сведения не только о текущих платежах населения, но и об оплате задолженности за предыдущие периоды. При этом в отчетах по сальдо с отметкой «Т2009» отражены сведения о расчетах за тепловую энергию, поставленную МУП, а в отчетах с отметкой «Теплоснабжение» - сведения о расчетах с другими поставщиками, действовавшими на рынке до заключения договора с МУП.

Свидетель ФИО16., <данные изъяты>, показал, что в ходе расследования настоящего уголовного дела он выполнял отдельное поручение следователя о проведении следственных действий, а также оперативно-розыскных мероприятий. Целью проведения следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий было установление порядка и способов оплаты административных штрафов, наложенных на Ситникова С.А. как на должностное лицо в связи с осуществлением им деятельности в должности генерального директора ОАО «Управляющая компания», а также отыскание документов, подтверждающих оплату таких штрафов.

В рамках исполнения данного поручения ФИО16 был произведен обыск в ОАО «Управляющая компания», изъяты документы, касающиеся привлечения Ситникова С.А. к административной ответственности: постановления по делам об административных правонарушениях, платежные поручения, согласно которым оплата штрафов, наложенных на Ситникова С.А., производилась со счетов ОАО «Управляющая компания». Кроме того, был произведен допрос <данные изъяты> ОАО «Управляющая компания» - ФИО8, а также производились оперативно-розыскные мероприятия, а именно: опрос с применением негласной аудиозаписи - в отношении сотрудников бухгалтерии и <данные изъяты> ОАО «Управляющая компания» - ФИО12 Результаты указанных выше оперативно-розыскных мероприятий и представлены следователю в соответствии с требованиями Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности» № 144-ФЗ.

По результатам выполнения отдельного поручения следователя ФИО16 пришел к выводу, что все административные штрафы, наложенные на генерального директора ОАО «Управляющая компания» - Ситникова С.А., как на должностное лицо в нарушение принципа неотвратимости административного наказания оплачивались не им лично, а со счетов возглавляемой им организации.

Свидетель ФИО17, <данные изъяты>, в судебном заседании разъяснил порядок производства по делам об административных правонарушениях, отнесенных к подведомственности ТО Управления Роспотребнадзора по ЯО.

Относительно привлечения к административной ответственности директора ОАО «Управляющая компания» Ситникова С.А. ФИО17 пояснил, что в случаях привлечения Ситникова С.А. как должностного лица и ОАО «Управляющая компания» как юридического лица к административной ответственности на составление протокола об административном правонарушении и на рассмотрение дела по существу сам Ситников С.А., его представитель или представитель юридического лица иногда приходили, а в других случаях направляли ходатайства о рассмотрении дела без их участия. Тогда дело рассматривалось без их участия, копия постановления о наложении штрафа направлялась в установленный срок в адрес ОАО «Управляющая компания».

В случае привлечения к административной ответственности должностного лица (директора управляющей компании) ему разъясняется, что штраф должен оплатить он лично. Даже если лицо не присутствовало на рассмотрении дела, этот вывод можно сделать из соответствующей записи в постановлении о том, что сумма административного штрафа вносится или перечисляется лицом, привлеченным к административной ответственности, после чего указаны реквизиты для оплаты штрафа. Вместе с тем в компетенцию ТО Управления Роспотребнадзора входит только контроль оплаты наложенного взыскания, контроль за тем, из каких средств и кем именно оплачен штраф, не осуществляется.

В судебном заседании на основании ст. 271 ч.1 УПК РФ оглашены показания свидетеля ФИО18., данные в ходе предварительного следствия.

Показания свидетеля ФИО18, <данные изъяты>, аналогичны показаниям допрошенного в судебном заседании свидетеля ФИО17 /т. 16 л.д. 230-233/.

Кроме этого, в подтверждение виновности Ситникова С.А. в совершении инкриминируемого деяния представлены и исследованы в судебном заседании письменные материалы уголовного дела:

- протокол осмотра места происшествия от 09.04.2013 года, согласно которому в ходе осмотра помещений ОАО «Управляющая компания» <адрес> изъяты бухгалтерские документы в одном пакете и 6-ти коробках, а также распечатки на 14 л. и переносной жесткий диск «WESTERN DIGITAL», в ходе данного осмотра изъяты кадровые документы и должностные инструкции сотрудников ОАО «Управляющая компания»; отчеты ООО; выписки с платежными поручениям по расчетным счетам ОАО «Управляющая компания», открытым в <данные изъяты>; выписки с платежными поручениями, банковскими ордерами и приходно-кассовыми ордерами по счетам ОАО «УК», открытым <данные изъяты>; выписки с платежными поручениями по счетам, открытым <данные изъяты>, оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60, 62 ОАО «УК» /т. 2 л.д. 1-14/; изъятые в ходе осмотра места происшествия предметы и документы исследованы в судебном заседании;

- протокол осмотра места происшествия от 16.04.2013 года, согласно которому в ходе осмотра помещений ООО<адрес> изъяты 3 DVD диска и бухгалтерская документация, касающаяся финансово-хозяйственной деятельности ООО и договорных взаимоотношений между ОАО «Управляющая компания» и ООО, в том числе отчеты по сальдо ООО /т. 2 л.д. 101-105/; изъятые в ходе осмотра места происшествия предметы и документы исследованы в судебном заседании;

- протокол выемки от 12.08.2015 года, согласно которому в МУП<адрес> изъяты документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности данной организации: корректирующая счет-фактура № от 29.08.2014 года на 1 листе; корректирующая счет-фактура № от 09.08.2014 года на 1 листе; сшивка «акты приема-передачи» на 49 л., опечатанных печатью МУП; сшивка «Счета-фактуры» на 49 л.; сшивка «Счета на оплату» на 49 л.; сшивка «Платежные поручения» на 154 л.; сопроводительное письмо № от 20.01.2014 года и два акта сверки взаимных расчетов на 3 л.; сопроводительное письмо № от 18.04.2014 года и один акт сверки взаимных расчетов на 2 л.; сопроводительное письмо № от 28.01.2015 года и четыре акта сверки взаимных расчетов на 5 л. /т. 11 л.д. 200-201/; изъятые в ходе выемки документы исследованы в судебном заседании;

- протокол выемки от 04.09.2015 года, согласно которому в ОАО «Управляющая компания» <адрес> изъяты документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности данной организации, в том числе: сшивка платежных поручений в адрес МУП за 2012 год на 65 л.; сшивка платежных поручений в адрес МУП за 2013 год на 103 л.; сшивка платежных поручений в адрес МУП за 2014 год на 144 л./т. 11 л.д. 215-219/;изъятые в ходе выемки документы осмотрены в судебном заседании;

- протокол выемки от 04.09.2015 года, согласно которому в ОАО «Управляющая компания» <адрес> изъяты документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности данной организации, в том числе бухгалтерская документация за период с 01.04.2012 года по 31.05.2013 года, а именно: сшивка документов «Отчеты по сальдо за апрель и май 2013 года», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 32 л.; акты сверки взаимных расчетов с ООО за 2012 год, опечатанные оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенные подписями директора – Ситникова С.А. на 5 л.; акты сверки взаимных расчетов с ООО за 2013 год, опечатанные оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенные подписями директора – Ситникова С.А. на 5 л.; сшивка платежных поручений ООО за 2012 год, опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 50 л.; сшивка платежных поручений ООО за 2013 год, опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 30 л.; сшивка документов «Касса 2,3,4 квартал 2012 года», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 320 л.; сшивка документов «Кассовая книга на 2013 год», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 338 л.; сшивка документов «Авансовый отчет за 2 квартал 2012», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 166 л.; сшивка документов «Авансовый отчет за 3 квартал 2012», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 88 л.; сшивка документов «Авансовый отчет за 4 квартал 2012», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 99 л.; сшивка документов «Авансовый отчет за 1 квартал 2013», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 56 л.; сшивка документов «Авансовый отчет за 2 квартал 2013», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 160 л.; сшивка документов «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 70» за период апрель 2012 г. - май 2013 г., опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 2 л.; сшивка документов «Расшифровка платы за содержание и ремонт жилых домов» со всеми изменениями за период с 2012 по 2014 г.г., опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 44 л.; сшивка документов «Карточки счетов 69.01, 69.02.1, 69.02.2, 69.03.1, 69.03.2, 69.11» за период с апреля 2012 года по май 2013 года, опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 73 л. /т. 11 л.д. 229-234/; изъятые документы за исключением выданных по принадлежности на стадии следствия осмотрены в судебном заседании;

- протокол выемки от 04.09.2015 года, согласно которому в ОАО «Управляющая компания» <адрес> изъяты документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности данной организации, в том числе бухгалтерская документация по взаимоотношениям с ООО за период с 01.06.2013 года по 31.12.2014 года, а именно: Сшивка документов «Отчет по сальдо с июня по декабрь 2013 года», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора Ситникова С.А. на 109 л.; Сшивка документов «Отчет по сальдо с января по декабрь 2014 года», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора Ситникова С.А. на 177 л.; Акты сверки взаимных расчетов с ООО за 2014 год, опечатанные оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенные подписями директора Ситникова С.А. на 5 л.; Сшивка платежные поручения в адрес ООО за 2014 год, опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора Ситникова С.А. на 43 л.; Сшивка документов «Кассовая книга на 2014 год», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора Ситникова С.А. на 645 л.; Сшивка документов «Авансовый отчет за 3 квартал 2013», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора Ситникова С.А. на 98 л.; Сшивка документов «Авансовый отчет за 4 квартал 2013», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора Ситникова С.А. на 172 л.; Сшивка документов «Авансовый отчет за 1 квартал 2014», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора Ситникова С.А. на 138 л.; Сшивка документов «Авансовый отчет за 2 квартал 2014», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора Ситникова С.А. на 149 л.; Сшивка документов «Авансовый отчет за 3 квартал 2014», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора Ситникова С.А. на 117 л.; Сшивка документов «Авансовый отчет за 4 квартал 2014», опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора Ситникова С.А. на 171 л.; Сшивка документов «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 70» за период июнь 2013 – декабрь 2014 года, опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора – Ситникова С.А. на 2 л.; Сшивка документов «Карточки счетов 69.01, 69.02.1, 69.02.2, 69.03.1, 69.03.2, 69.11» за период с июня 2013 года по декабрь 2014 года, опечатанная оттисками печати ОАО «Управляющая компания» и заверенная подписями директора Ситникова С.А. на 87 л. /т. 11 л.д. 240 - 245/;изъятые в ходе выемки документы, за исключением выданных по принадлежности на стадии предварительного следствия, осмотрены в судебном заседании;

- протокол обыска от 17.09.2015 года, согласно которому в ООО<адрес> изъяты документы, касающиеся писем ОАО «Управляющая компания» в адрес ООО о переводе денежных средств в иные организации в период с 01.04.2012 года по 31.12.2014 года, а именно: письмо от ОАО «Управляющая компания» исх. № от 29.08.2014 года в адрес ООО за подписью <данные изъяты>ФИО12 и <данные изъяты>ФИО8 о переводе денег, собранных с квартиросъемщиков, на расчетные счета предприятий в счет взаиморасчетов: <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты>, <данные изъяты> на 2 л.; платежное поручение № от 09.09.2014 на 1 л.; платежное поручение № от 09.09.2014 года на 1 л.; платежное поручение № от 09.09.2014 года на 1 л. /т. 13 л.д. 146-147/; изъятые в ходе обыска документы исследованы в судебном заседании;

- протокол обыска от 18.12.2015 года, согласно которому в ОАО «Управляющая компания» <адрес> изъяты документы, касающиеся назначения Ситникова С.А. на должность директора данной организации и его полномочий в указанной должности, а также привлечения Ситникова С.А. к административной ответственности в связи с исполнением им обязанностей генерального директора ОАО «Управляющая компапния», а именно: приказ о переводе работника на другую работу № от 21.03.2012 года на 1 листе; приказ о назначении Ситникова С.А. № от 21.03.2012 года на 1 листе; должностная инструкция генерального директора от 22.03.2012 года на 4 л.; папка-регистратор с надписью «Исполнительные производства в отношении ОАО «УК»1», содержащая документы о привлечении к административной ответственности и оплате штрафов на 338 л.; папка-регистратор с надписью «Исполнительные производства в отношении ОАО «УК»2», содержащая документы о привлечении к административной ответственности и оплате штрафов на 354 л.; папка-регистратор с надписью «Исполнительные производства в отношении ОАО «УК»5», содержащая документы о привлечении к административной ответственности и оплате штрафов на 450 л.; папка-регистратор с надписью «Исполнительные производства в отношении ОАО «УК»6», содержащая документы о привлечении к административной ответственности и оплате штрафов на 293 л.; папка-регистратор черного цвета с надписью «Исполнительные производства в отношении ОАО «УК»4», содержащая документы о привлечении к административной ответственности и оплате штрафов на 502 л.; папка-регистратор с надписью «Исполнительные производства в отношении ОАО «УК»3», содержащая документы о привлечении к административной ответственности и оплате штрафов на 319 л.; сшивка документов ОАО «Управляющая компания» расчетные листки 2013-2014-2015 г.г. на 30 л.; сшивка документов «Протокол общего собрания акционеров ОАО «Управляющая компания» от 28.06.2013 года на 5 л.; сшивка документов «Протокол годового общего собрания акционеров ОАО «Управляющая компания» от 30.06.2014 года на 5 л.; сшивка документов «Протокол годового общего собрания акционеров ОАО «Управляющая компания» от 24.05.2015 года на 8 л.; сшивка документов «Акты выполненных работ («ущербы») подрядным организациями» за 2014-2015 г.г. на 79 л.; сшивка документов «Служебные записки» за 2014 год на 12 л.; сшивка документов «Акты взаимозачетов 2014-2015 г.г. на 23 л. /т. 16 л.д. 170-177/; изъятые входе обыска документы исследованы в судебном заседании;

- протокол обыска от 14.01.2016 года, согласно которому в ОАО «Управляющая компания» <адрес> изъяты документы, касающиеся премирования Ситникова С.А. и выплаты ему материальной помощи, а именно: папка скоросшиватель, содержащая приказы и распоряжения ОАО «Управляющая компания» по кадровым вопросам за период 2014 год на 417 л. /т. 17 л.д. 94-99/; изъятые документы осмотрены в судебном заседании;

- протокол осмотра предметов (документов) от 17.10.2014 года, согласно которому осмотрены CD-R диск с записанной на нем цифровой информацией в виде файлов с выписками о движении денежных средств по расчетным счетам ОАО «Управляющая компания, представленный по запросу органов предварительного следствия <данные изъяты> от 13.06.2014 года исх. № /т. 7 л.д. 94-95/;

- протокол осмотра предметов (документов) от 30.01.2015 года, согласно которому осмотрен CD-R диск с записанной на нем цифровой информацией в виде файла с выписками о движении денежных средств по расчетному счету ООО, представленный по запросу органов предварительного следствия <данные изъяты> от 15.01.2015 года исх. № /т. 10 л.д. 53-54/;

- протокол осмотра предметов (документов) от 30.01.2015 года, согласно которому по уголовному делу осмотрен CD-R диск с записанной на нем цифровой информацией в виде файла с выписками о движении денежных средств по расчетному счету ООО, представленный по запросу органов предварительного следствия <данные изъяты> от 20.01.2015 года исх. № /т. 10 л.д. 57-58/;

- протокол осмотра предметов (документов) от 11.11.2015 года, согласно которому по уголовному делу осмотрен CD-R диск, приобщенный к материалам уголовного дела в результате рассекречивания материалов <данные изъяты>, содержащих данные о том, что в течение 2014 года ОАО «Управляющая компания» получала денежные средства, собранные с населения за коммунальные услуги (с разбивкой услуг на отопление, горячее водоснабжение, холодное водоснабжение и канализация) в среднем размере более 95% от начисленного /т. 15 л.д. 253-256/;

- протокол осмотра предметов (документов) от 16.01.2016 года, согласно которому осмотрены документы, изъятые в ходе производства по уголовному делу № обысков в ОАО «Управляющая компания» от 18.12.2015 года и 14.01.2016 года, в частности документы, касающиеся: назначения Ситникова С.А. на должность директора ОАО «Управляющая компания» (трудовой договор, дополнительные соглашения к нему и т.п.), его полномочий в указанной должности; привлечения Ситникова С.А. к административной ответственности сотрудниками Департамента жилищного надзора Ярославской области и сотрудниками Роспотребнадзора по Ярославской области за период с 01.04.2012 года по 14.07.2015 года; премирования Ситникова С.А. и выплаты ему материальной помощи; начисления Ситникову С.А., удержания с него заработной платы. /т. 20 л.д. 108-134/;

- протоколы осмотра предметов (документов) от 03.02.2016 года и от 23.05.2016 года,, согласно которым осмотрены документы, изъятые по уголовному делу № в ходе производства: осмотра места происшествия от 09.04.2013 года в ОАО «Управляющая компания»; осмотра места происшествия от 16.04.2013 года в ООО; выемки от 04.09.2015 года в ОАО «Управляющая компания»; выемки от 04.09.2015 года в ОАО «Управляющая компания»; выемки от 04.09.2015 года в ОАО «Управляющая компания»; обыска от 17.09.2015 года в ООО, а также документы и CD-R диски, истребованные в ходе следствия по запросам в различных организациях и учреждениях, исследованных в ходе проведения судебных экспертиз и документальных исследований, явившихся основанием для выводов экспертов и специалистов /т. 20 л.д. 139-156 и т. 21 л.д. 197-217/;

- заключение эксперта № от 02.04.2015 года, согласно которому:

Финансовое состояние МУП в период с 31.12.2011 г. по 31.12.2013г. оценивается как удовлетворительное. Следует отметить острый дефицит у МУП свободных денежных средств, а также нехватку собственных средств в источниках финансирования.

Финансовое состояние МУП по состоянию на 30.06.2012 г., на 30.09.2012 г., на 31.12.2012 г., на 31.03.2013 г., при условии учета в бухгалтерской отчетности МУП перечисления денежных средств ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП по договору № от 01.04.2009 г. в период с 01.04.2012 г. по 31.05.2013 г. в размере 23 149 549,46 руб, оценивается экспертом как удовлетворительное. Следует отметить острый дефицит у МУП свободных денежных средств, а также нехватку собственных средств в источниках финансирования.

При условии учета в бухгалтерской отчетности МУП перечисления денежных средств ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП по договору № от 01.04.2009 г. в период с 01.04.2012 г. по 31.05.2013 г. в размере 23 149 549,46 руб., увеличивается значение коэффициента абсолютной ликвидности по состоянию на 30.06.2012 г. на 0,013 или 14,8%, по состоянию на 30.09.2012 г. на 0,0009 или 69,2%, по состоянию на 31.12.2012 г. на 0,004 или 5,5%, по состоянию на 31.03.2013 г. на 0,002 или на 11,8%. Это свидетельствует об увеличении способности МУП к моментальному погашению своих обязательств. Значения остальных коэффициентов, характеризующих финансовое состояние предприятия, не изменились /т. 20 л.д. 23-62/;

- заключение эксперта № от 18.12.2014 года, согласно которому:

- сумма денежных средств, начисленных МУП в адрес ОАО «Управляющая компания» на основании актов за услуги, предоставленные по договору № от 01.04.2009. за период с 01.04.2013 г. по 31.05.2013 г. с учетом согласованных сторонами сумм, составила 459 781 813,15 руб. в том числе за: тепловую энергию/ отопление в сумме 328 415 745,20 руб.; тепловую энергию/ вентиляцию в сумме 11 554,35 руб.; горячую воду в сумме 82 534 312,80 руб.; тепловую энергию / ГВС в сумме 44 280 161,30 руб.; теплоноситель в сумме 4 540 039,50 руб. Сумма принятых ОАО «Управляющая компания» к оплате услуг, начисленных МУП на основании актов согласно договора № от 01.04.2009 г. за период с 01.04.2012 г. по 31.05.2013 г. с учетом согласованных сторонами сумм, составила 449 512 854,47 руб., в том числе за тепловую энергию/ отопление в сумме 327 122 357,50 руб.; тепловую энергию / вентиляцию в сумме 4 935,50 руб.; горячую воду в сумме 73 565 360,70 руб.; тепловую энергию / ГВС в сумме 44 281 214,57 руб.; теплоноситель в сумме 4 538 986,20 руб.

- установить сумму денежных средств, поступивших в период с 01.04.2012 г. по 31.05.2013 г. от потребителей многоквартирных домов в адрес ОАО «Управляющая компания» за услуги по снабжению тепловой энергией в горячей воде, согласно заключенного договора № от 01.04.2009 г. не представляется возможным. За период с 01.04.2012 г. по 31.05.2013г. сумма оплаченных населением услуг за отопление и горячее водоснабжение, предоставленных МУП по договору № от 01.04.2009 г., составляет 451 533 421,11 руб. Определить, все ли поступившие в период с 01.04.2012 г. по 31.05.2013 г. денежные средства от потребителей многоквартирных домов за услуги, предоставленные МУП по договору № от 01.04.2009г., перечислены ООО в адрес ОАО «Управляющая компания», не представляется возможным.

- в период с 01.04.2012 г. по 31.05.2013г. включительно ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП перечислило денежные средства за услуги по снабжению тепловой энергией в горячей воде, согласно заключенного договора № от 01.04.2009 г. в сумме 428 383 871,65 руб.

- разницу между поступившими денежными средствами от потребителей многоквартирных домов в адрес ОАО «Управляющая компания» за услуги по снабжению тепловой энергией в горячей воде, предоставленные МУП, согласно заключенного договора № от 01.04.2009г., и денежными средствами, перечисленными ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП в период с 01.04.2012 г. по 31.05.2013 г., установить не представляется возможным. Разница между суммой оплаченных в период с 01.04.2012 г. по 31.05.2013 г.. населением услуг за отопление и горячее водоснабжение, представленных в МУП по договору с ОАО «Управляющая компания» № от 01.04.2009 г., и денежными средствами, перечисленными ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП в период с 01.04.2012 г. по 31.05.2013 г. составляет 23 149 549,46 руб.

- задолженность населения по состоянию на 01.04.2012 г. перед ОАО «Управляющая компания» за услуги снабжения тепловой энергией и горячей воде, предоставленные МУП по договору № от 01.04.2009 г. составляет 107 679 993,41 руб. (Сто семь миллионов шестьсот семьдесят девять тысяч девятьсот девяносто три рубля и 41 копейка). Задолженность населения по состоянию на 31.05.2013 г. перед ОАО «Управляющая компания» за услуги снабжения тепловой энергией в горячей воде, предоставленные МУП по договору № от 01.04.2009 г. составляет 126 299 436,41 руб. (Сто двадцать шесть миллионов двести девяносто девять тысяч четыреста тридцать шесть рублей 41 копейка).

- по данным ОАО «Управляющая компания» по состоянию на 01.04.2012. задолженность ОАО «Управляющая компания» перед МУП по договору № от 01.04.2009 г. составляет 148 013 483,14 руб. По данным МУП по состоянию на 01.04.2012. задолженность ОАО «Управляющая компания» перед МУП по договору № от 01.04.2009. составляет 187 721 659,93 руб. По данным ОАО «Управляющая компания» и по данным МУП по состоянию на 31.05.2013. задолженность ОАО «Управляющая компания» перед МУП по договору № от 01.04.2009.

составляет 185 008 332,42 руб. /т. 19 л.д. 131-211/;

Допрошенная в судебном заседании <данные изъяты>ФИО19 подтвердила выводы, содержащиеся в заключениях № от 18.12.2014 года и № от 02.04.2015 года.

Разъясняя заключение эксперта № от 18 декабря 2014 года, эксперт пояснила, что для установления разницы между суммой оплаченных в период с 01.04.2012 г. по 31.05.2013 г.. населением услуг за отопление и горячее водоснабжение, представленных в МУП по договору с ОАО «Управляющая компания» № от 01.04.2009 г., и суммой денежных средств, перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП в период с 01.04.2012 г. по 31.05.2013 г. ей использовался метод арифметического подсчета, а именно были суммированы данные об оплате населением услуг за отоплении и горячее водоснабжение, содержащиеся в отчетах по сальдо ООО с отметкой «Т -2009», затем суммированы данные о размере денежных средств, перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП по договору № от 01 апреля 2009 года, за исследуемый период, после чего вычислена разница между указанными суммами, которая составила 23 149 549,46 руб.

Установить сумму денежных средств, поступивших в период с 01.04.2012 г.. по 31.05.2013. от потребителей многоквартирных домов в адрес ОАО «Управляющая компания» за услуги по снабжению тепловой энергией в горячей воде, и соответственно разницу между этой суммой и суммой денежных средств, перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП согласно заключенному договору № от 01.04.2009 г., не представляется возможным, т.к. денежные средства перечисляются ООО в адрес ОАО «Управляющая компания» едиными суммами, т.е. без разбивки по услугам и поставщикам.

- заключением дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы № от 07 апреля 2017 года, согласно которому:

По первому вопросу.

На основании данных отчетов ООО по сальдо (по группе ЛС: ОАО «Управляющая компания», услуга: Теплоснабжение Т2009 (группы), поставщик: МУП 2009) за период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г. и данных отчета по сальдо (по группе ЛС: РКП 3, услуга: Теплоснабжение Т2009 (группы), поставщик: МУП 2009) за апрель 2012г. установлено, что в период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г. включительно сумма денежных средств, начисленных потребителям – собственникам и пользователям жилых помещений многоквартирных домов, обслуживаемых ОАО «Управляющая компания», за услуги отопления и горячего водоснабжения, предоставленные МУП по договору № от 01.04.2009г.:

1. С учетом отчета по сальдо ООО (в аналитике по группе ЛС: ОАО Управляющая компания, услуга: Теплоснабжение Т2009 (группы), поставщик МУП 2009) за март 2013г. с данными о сумме начисленных услуг за горячее водоснабжение 9 781 063,09 руб. составляет 1 156 097 803,54 руб. (Один миллиард сто пятьдесят шесть миллионов девяносто семь тысяч восемьсот три рубля 54 копейки), в том числе за период:

- с 01.04.2012г. по 31.03.2014г. включительно составляет 824 738 749,15 руб. (Восемьсот двадцать четыре миллиона семьсот тридцать восемь тысяч семьсот сорок девять рублей 15 копеек);

- с 01.04.2014г. по 30.06.2014г. включительно составляет 110 648 781,62 руб. (Сто десять миллионов шестьсот сорок восемь тысяч семьсот восемьдесят один рубль 62 копейки);

- с 01.07.2014г. по 31.12.2014г. включительно составляет 220 710 272,77 руб. (Двести двадцать миллионов семьсот десять тысяч двести семьдесят два рубля 77 копеек).

С учетом отчета по сальдо ООО (в аналитике по группе ЛС: ОАО Управляющая компания, услуга: Теплоснабжение Т2009 (группы), поставщик МУП 2009) за март 2013г. с данными о сумме начисленных услуг за горячее водоснабжение 9 781 140,33 руб. составляет 1 156 097 880,78 руб. (Один миллиард сто пятьдесят шесть миллионов девяносто семь тысяч восемьсот восемьдесят рублей 78 копеек), в том числе за период:

- с 01.04.2012г. по 31.03.2014г. включительно составляет 824 738 826,39 руб. (Восемьсот двадцать четыре миллиона семьсот тридцать восемь тысяч восемьсот двадцать шесть рублей 39 копеек);

- с 01.04.2014г. по 30.06.2014г. включительно составляет 110 648 781,62 руб. (Сто десять миллионов шестьсот сорок восемь тысяч семьсот восемьдесят один рубль 62 копейки);

- с 01.07.2014г. по 31.12.2014г. включительно составляет 220 710 272,77 руб. (Двести двадцать миллионов семьсот десять тысяч двести семьдесят два рубля 77 копеек).

По второму вопросу.

На основании отчетов ООО по сальдо (по группе ЛС: ОАО «Управляющая компания», услуга: Теплоснабжение Т2009 (группы), поставщик: МУП 2009) за период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г. и данных отчета по сальдо (по группе ЛС: РКП 3, услуга: Теплоснабжение Т2009 (группы), поставщик: МУП 2009) за апрель 2012г. установлено, что в период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г. включительно сумма денежных средств, оплаченных потребителями – собственниками и пользователями жилых помещений многоквартирных домов, обслуживаемых ОАО «Управляющая компания», за услуги отопления и горячего водоснабжения, предоставленные МУП по договору № от 01.04.2009г., составляет 1 108 175 008,86 руб. (Один миллиард сто восемь миллионов сто семьдесят пять тысяч восемь рублей 86 копеек), в том числе за период:

- с 01.04.2012г. по 31.03.2014г. включительно составляет 790 663 450,68 руб. (Семьсот девяносто миллионов шесть шестьдесят три тысячи четыреста пятьдесят рублей 68 копеек);

- с 01.04.2014г. по 30.06.2014г. включительно составляет 106 060 560,98 руб. (Сто шесть миллионов шестьдесят тысяч пятьсот шестьдесят рублей 98 копеек);

- с 01.07.2014г. по 31.12.2014г. включительно составляет 211 450 997,20 руб. (Двести одиннадцать миллионов четыреста пятьдесят тысяч девятьсот девяносто семь рублей 20 копеек).

По третьему вопросу.

На основании представленных документов установить сумму денежных средств, перечисленную ООО на расчетные счета ОАО «Управляющая компания» из денежных средств, поступивших от потребителей – собственников и пользователей жилых помещений многоквартирных домов, обслуживаемых ОАО «Управляющая компания», за услуги отопления и горячего водоснабжения, предоставленные МУП по договору № от 01.04.2009г., в период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г., в том числе с разбивкой по периодам: с 01.04.2012г. по 31.03.2014г., с 01.04.2014г. по 30.06.2014г., с 01.07.2014г. по 31.12.2014г., не представляется возможным.

Согласно предоставленному регистру бухгалтерского учета ООО по расчетам с ОАО «Управляющая компания» за собранные средства населения, арендаторов и за иные собранные средства (за кабельное, домофоны, выдача техусловий, за ошибочно зачисленные средства и др.) (карточка ООО счета 76.06 в аналитике ОАО «Управляющая компания»), установлено, что по состоянию на 31.12.2014г. отражен дебетовый остаток в размере 3 245 630,89 руб., что свидетельствует о наличии по состоянию на 31.12.2014г. задолженности ОАО «Управляющая компания» перед ООО в размере 3 245 630,89 руб. По состоянию на 31.03.2014г. и по состоянию на 30.06.2014г. отражен кредитовый остаток в размере 413 063,23 руб. и 2 843 663,98 руб. соответственно, что свидетельствует о наличии по состоянию на 31.03.2014г. и по состоянию на 30.06.2014г. задолженности ООО перед ОАО «Управляющая компания» в размере 413 063,23 руб. по состоянию на 31.03.2014г. и в размере 2 843 663,98 руб. по состоянию на 30.06.2014г.

Данные предоставленной карточки ООО счета 76.06 в аналитике «ОАО Управляющая компания» за период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г. частично подтверждаются сведениями иных представленных документов.

По четвертому вопросу.

Сумма денежных средств, перечисленных ОАО «Управляющая компания» во исполнение договора № от 01.04.2009г. «О снабжении тепловой энергией в горячей воде» в адрес МУП в период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г. включительно с учетом платежей по исполнительному листу № от 28.05.2014г., без учета перечислений в адрес МУП по договору № от 01.04.2009г. за нежилые помещения и с учетом платежей с основанием «оплата по договору № от 01.04.2009г. за отопление и ГВС «Субсидия по жилому фонду» от 07.11.2013г. в сумме 3 378 487 руб., от 09.01.2014г. в сумме 2 750 000 руб., от 17.02.2014г. в сумме 1 424 724 руб., от 26.03.2014г. в сумме 10 687 руб., от 27.06.2014г. в сумме 7 229 283,60 руб., от 24.06.2014г. в сумме 1 165 881,37 руб., составляет 1 087 211 700,21 руб. (Один миллиард восемьдесят семь миллионов двести одиннадцать тысяч семьсот рублей 21 копейка), в том числе:

- за период с 01.04.2012г. по 31.03.2014г. включительно составляет 770 256 500,37 руб. (Семьсот семьдесят миллионов двести пятьдесят шесть тысяч пятьсот рублей 37 копеек);

- за период с 01.04.2014г. по 30.06.2014г. включительно составляет 109 613 148,56 руб. (Сто девять миллионов шестьсот тринадцать тысяч сто сорок восемь рублей 56 копеек);

- за период с 01.07.2014г. по 31.12.2014г. включительно составляет 207 342 051,28 руб. (Двести семь миллионов триста сорок две тысячи пятьдесят один рубль 28 копеек).

Сумма денежных средств, перечисленных ОАО «Управляющая компания» во исполнение договора № от 01.04.2009г. «О снабжении тепловой энергией в горячей воде» в адрес МУП в период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г. включительно с учетом платежей по исполнительному листу № от 28.05.2014г., без учета перечислений в адрес МУП по договору № от 01.04.2009г. за нежилые помещения и без учета платежей с основанием «оплата по договору № от 01.04.2009г. за отопление и ГСВ «Субсидия по жилому фонду» от 07.11.2013г. в сумме 3 378 487 руб., от 09.01.2014г. в сумме 2 750 000 руб., от 17.02.2014г. в сумме 1 424 724 руб., от 26.03.2014г. в сумме 10 687 руб., от 27.06.2014г. в сумме 7 229 283,60 руб., от 24.06.2014г. в сумме 1 165 881,37 руб., составляет 1 071 252 637,24 руб. (Один миллиард семьдесят один миллион двести пятьдесят две тысячи шестьсот тридцать семь рублей 24 копейки), в том числе:

- за период с 01.04.2012г. по 31.03.2014г. включительно составляет 762 692 602,37 руб. (Семьсот шестьдесят два миллиона шестьсот девяносто две тысячи шестьсот два рубля 37 копеек);

- за период с 01.04.2014г. по 30.06.2014г. включительно составляет 102 383 864,96 руб. (Сто два миллиона триста восемьдесят три тысячи восемьсот шестьдесят четыре рубля 96 копеек);

- за период с 01.07.2014г. по 31.12.2014г. включительно составляет 206 176 169,91 руб. (Двести шесть миллионов сто семьдесят шесть тысяч сто шестьдесят девять рублей 91 копейка).

По пятому вопросу.

Разница между суммой денежных средств, оплаченных в период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г. включительно потребителями – собственниками и пользователями жилых помещений в многоквартирных домах, управление которыми осуществляет ОАО «Управляющая компания», за услуги отопления и горячего водоснабжения, предоставленные МУП по договору № от 01.04.2009г., и суммой денежных средств, перечисленных в период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г. включительно ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП во исполнение договора № от 01.04.2009г. «О снабжении тепловой энергией в горячей воде» с учетом платежей по исполнительному листу № от 28.05.2014г., без учета перечислений в адрес МУП по договору № от 01.04.2009г. за нежилые помещения и с учетом платежей с основанием «оплата по договору № от 01.04.2009г. за отопление и ГСВ «Субсидия по жилому фонду» от 07.11.2013г. в сумме 3 378 487 руб., от 09.01.2014г. в сумме 2 750 000 руб., от 17.02.2014г. в сумме 1 424 724 руб., от 26.03.2014г. в сумме 10 687 руб., <данные изъяты>

- за период с 01.04.2012г. по 31.03.2014г. включительно составляет 20 406 950,31 руб. (Двадцать миллионов четыреста шесть тысяч девятьсот пятьдесят рублей 31 копейка);

- за период с 01.07.2014г. по 31.12.2014г. включительно составляет 4 108 945,92 руб. (Четыре миллиона сто восемь тысяч девятьсот сорок пять рублей 92 копейки).

За период с 01.04.2014г. по 30.06.2014г. включительно сумма интересующих перечислений, осуществленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП по договору № от 01.04.2009г., превышает сумму денежных средств, оплаченных потребителями – собственниками и пользователями жилых помещений в многоквартирных домах, управление которыми осуществляет ОАО «Управляющая компания», за услуги отопления и горячего водоснабжения, предоставленные МУП по договору № от 01.04.2009г., на сумму в размере 3 552 587,58 руб. (Три миллиона пятьсот пятьдесят две тысячи пятьсот восемьдесят семь рублей 58 копеек).

Разница между суммой денежных средств, оплаченных в период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г. включительно потребителями – собственниками и пользователями жилых помещений в многоквартирных домах, управление которыми осуществляет ОАО «Управляющая компания», за услуги отопления и горячего водоснабжения, предоставленные МУП по договору № от 01.04.2009г., и суммой денежных средств, перечисленных в период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г. включительно ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП во исполнение договора № от 01.04.2009г. «О снабжении тепловой энергией в горячей воде» с учетом платежей по исполнительному листу № от 28.05.2014г., без учета перечислений в адрес МУП по договору № от 01.04.2009г. за нежилые помещения и без учета платежей с основанием «оплата по договору № от 01.04.2009г. за отопление и ГСВ «Субсидия по жилому фонду» от 07.11.2013г. в сумме 3 378 487 руб., от 09.01.2014г. в сумме 2 750 000 руб., от 17.02.2014г. в сумме 1 424 724 руб., от 26.03.2014г. в сумме 10 687 руб., от 27.06.2014г. в сумме 7 229 283,60 руб., от 24.06.2014г. в сумме 1 165 881,37 руб., составляет 36 922 371,62 руб. (Тридцать шесть миллионов девятьсот двадцать две тысячи триста семьдесят один рубль 62 копейки), в том числе:

- за период с 01.04.2012г. по 31.03.2014г. включительно составляет 27 970 848,31 руб. (Двадцать семь миллионов девятьсот семьдесят тысяч восемьсот сорок восемь рублей 31 копейка);

- за период с 01.04.2014г. по 30.06.2014г. включительно составляет 3 676 696,02 руб. (Три миллиона шестьсот семьдесят шесть тысяч шестьсот девяносто шесть рублей 2 копейки);

- за период с 01.07.2014г. по 31.12.2014г. включительно составляет 5 274 827,29 руб. (Пять миллионов двести семьдесят четыре тысячи восемьсот двадцать семь рублей 29 копеек).

По шестому вопросу.

В период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г. включительно с расчетных счетов ОАО «Управляющая компания» были списаны денежные средства в общей сумме 2 238 038 958,96 руб. (Два миллиарда двести тридцать восемь миллионов тридцать восемь тысяч девятьсот пятьдесят восемь рублей 96 копеек), в том числе оплата штрафов за Ситников а С.А. в размере 68 500 рублей.

В период с 01.04.2012г. по 31.03.2014г. включительно денежные средства были списаны с расчетных счетов ОАО «Управляющая компания» в общей сумме 1 600 177 385,27 руб. (Один миллиард шестьсот миллионов сто семьдесят семь тысяч триста восемьдесят пять рублей 27 копеек), в том числе оплата штрафов за Ситникова С.А. в размере 2000 рублей.

В период с 01.04.2014г. по 30.06.2014г. включительно денежные средства были списаны с расчетных счетов ОАО «Управляющая компания» в общей сумме 217 838 483,14 руб. (Двести семнадцать миллионов восемьсот тридцать восемь тысяч четыреста восемьдесят три рубля 14 копеек), в том числе оплата штрафов за Ситникова С.А. в размере 15 000 рублей.

В том числе в период с 01.07.2014г. по 31.12.2014г. включительно денежные средства были списаны с расчетных счетов ОАО «Управляющая компания» в общей сумме 420 023 090,55 руб. (Четыреста двадцать миллионов двадцать три тысячи девяносто рублей 55 копеек), в том числе оплата штрафов за Ситникова С.А. в размере 51 500 рублей.

В период с 01.04.2012г. по 31.12.2014г. включительно с депозитных счетов ОАО «Управляющая компания» были списаны денежные средства в общей сумме 75 905 000 руб. (Семьдесят пять миллионов девятьсот пять тысяч рублей).

В том числе в период с 01.04.2012г. по 31.03.2014г. включительно денежные средства были списаны с депозитных счетов ОАО «Управляющая компания» в общей сумме 44 905 000 руб. (Сорок четыре миллиона девятьсот пять тысяч рублей).

В том числе в период с 01.04.2014г. по 30.06.2014г. включительно денежные средства были списаны с депозитных счетов ОАО «Управляющая компания» в общей сумме 17 000 000 руб. (Семнадцать миллионов рублей).

В том числе в период с 01.07.2014г. по 31.12.2014г. включительно денежные средства были списаны с депозитных счетов ОАО «Управляющая компания» в общей сумме 14 000 000 руб. (Четырнадцать миллионов рублей).

- акт № исследования документов ОАО «Управляющая компания» от 26 октября 2015 года, согласно которому:

За период с 01.04.2012 по 31.12.2014 размер денежных средств, перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП за услуги теплоснабжения и горячего водоснабжения, составляет 1 095 263 175,06 руб.

За период с 01.04.2012 по 31.12.2014 размер денежных средств, собранных ООО с населения за услуги теплоснабжения и горячего водоснабжения для ОАО «Управляющая компания», составляет 1 108 175 008,86 руб.

За период с 01.04.2012 по 31.12.2014 размер денежных средств, собранных ООО с населения за услуги отопления и горячего водоснабжения для ОАО «Управляющая компания» и не перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП, составляет 36 922 371,62 руб.

Кроме того, в акте приведены сведения о задолженности ОАО «Управляющая компания» перед МУП на 01.04.2012 года и на 31 декабря 2014 года по данным ОАО «Управляющая компания» и по данным МУП, о размере денежных средств, начисленных МУП к оплате ОАО «Управляющая компания» за период с 01.04.2012 по 31.12.2014, о размере денежных средств, начисленных ООО к оплате населению за тот же период, о размере задолженности населения перед ОАО «Управляющая компания» за услуги отопления и горячего водоснабжения за период с 01.04.2012 по 31 декабря 2014 года /т. 13 л.д. 176-193/;

- акт № исследования документов ОАО «Управляющая компания» от 11.01.2016 года, согласно которому установлен размер денежных средств, перечисленных с расчетных счетов ОАО «Управляющая компания» за период с 01.09.2012 по 31.12.2014 /т. 16 л.д. 10-29/;

- справка № об исследовании документов ОАО «Управляющая компания» от 04.12.2015 года, согласно которой за период с 01.04.2012 года по 14.07.2015 года ОАО «Управляющая компания» оплачены штрафы за нарушение законодательства РФ, согласно Постановлениям Горжилинспекции по Ярославской области и Роспотребнадзора по ЯО в г. Рыбинске и Рыбинском МР в размере 102 750 руб. /т. 16 л.д. 116-119/;

- справка № исследования документов ОАО «Управляющая компания» от 01.02.2016 года, согласно которой исследованием установлено следующее:

За период с 01.04.2012 по 31.12.2014 размер денежных средств, перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП за услуги теплоснабжения и горячего водоснабжения, составляет 1 095 263 175,06 руб.

За период с 01.04.2012 по 31.12.2014 размер денежных средств, собранных ООО с населения за услуги теплоснабжения и горячего водоснабжения для ОАО «Управляющая компания», составляет 1 111 071 625,07 руб.

За период с 01.04.2012 по 31.12.2014 размер денежных средств, собранных ООО с населения за услуги отопления и горячего водоснабжения для ОАО «Управляющая компания», и не перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП, составляет 39 818 987,83 руб.

Кроме того, в акте приведены сведения о задолженности ОАО «Управляющая компания» перед МУП на 01.04.2012 года и на 31 декабря 2014 года по данным ОАО «Управляющая комппания» и по данным МУП, о размере денежных средств, начисленных МУП к оплате ОАО «Управляющая компания» за период с 01.04.2012 по 31.12.2014, о размере денежных средств, начисленных ООО к оплате населению за тот же период, о размере задолженности населения перед ОАО «Управляющая компания» за услуги отопления и горячего водоснабжения за период с 01.04.2012 по 31 декабря 2014 года, а также сведения о размере денежных средств, перечисленных с расчетных счетов ОАО «Управляющая компания» за период с 01.04.2012 по 31.12.2014 /т. 18 л.д. 176-204/;

- справка № исследования документов ОАО «Управляющая компания» от 23.05.2016 года, согласно которой исследованием установлено следующее:

За период с 01.04.2012 по 31.03.2014 размер денежных средств, перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП за услуги теплоснабжения и горячего водоснабжения, составляет 780 794 581,44 рублей, в том числе по услугам для жилого фонда 762 795 581, 44 рубля

За период с 01.04.2012 по 31.03.2014 размер денежных средств, собранных ООО с населения за услуги теплоснабжения и горячего водоснабжения для ОАО «Управляющая компания», составляет 793 131 513,68 руб.

За период с 01.04.2012 по 31.03.2014 размер денежных средств, собранных ООО с населения за услуги отопления и горячего водоснабжения для ОАО «Управляющая компания» и не перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП, составляет 30 438 911,31 руб.

Кроме того, в справке приведены сведения о задолженности ОАО «Управляющая компания» перед МУП на 01.04.2012 года и на 31 марта 2014 года по данным ОАО «Управляющая компания » и по данным МУП, о размере денежных средств, начисленных МУП к оплате ОАО «Управляющая компания» за период с 01.04.2012 по 31.03.2014, о размере денежных средств, начисленных ООО к оплате населению за тот же период, о размере задолженности населения перед ОАО «Управляющая компания» за услуги отопления и горячего водоснабжения за период с 01.04.2012 года по 31 марта 2014 года, а также сведения о размере денежных средств, перечисленных с расчетных счетов ОАО «Управляющая компания» за период с 01.04.2012 по 31.03.2014 /т. 21 л.д. 114-135/;

справкой № исследования документов ОАО «Управляющая компания» от 23.05.2016 года, согласно которой исследованием установлено следующее:

За период с 01.04.2014 по 30.06.2014 размер денежных средств, перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП за услуги теплоснабжения и горячего водоснабжения, составляет 103 994 938,39 руб., в том числе по услугам для жилого фонда 102 884 938, 39 рублей.

За период с 01.04.2014 по 30.06.2014 размер денежных средств, собранных ООО с населения за услуги теплоснабжения и горячего водоснабжения для ОАО «Управляющая компания», составляет 106 192 494,03 руб.

За период с 01.04.2014 по 30.06.2014 размер денежных средств, собранных ООО с населения за услуги отопления и горячего водоснабжения для ОАО «Управляющая компания» и не перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП, составляет 3 808 629,07 руб.

Кроме того, в справке приведены сведения о задолженности ОАО «Управляющая компания» перед МУП на 01.04.2012 года и на 30 июня 2014 года по данным МУП, о размере денежных средств, начисленных МУП к оплате ОАО «Управляющая компания» за период с 01.04.2014 по 30.06.2014, о размере денежных средств, начисленных ООО к оплате населению за тот же период, о размере задолженности населения перед ОАО «Управляющая компания» за услуги отопления и горячего водоснабжения за период с 01.04.2014 по 30 июня 2014 года, а также сведения о размере денежных средств, перечисленных с расчетных счетов ОАО «Управляющая компания» за период с 01.04.2014 по 30.06.2014 /т. 21 л.д. 140-153/;

- справка № исследования документов ОАО «Управляющая компания» от 23.05.2016 года, согласно которой исследованием установлено следующее:

За период с 01.07.2014 по 31.12.2014 размер денежных средств, перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП за услуги теплоснабжения и горячего водоснабжения, составляет 210473 655, 23 руб., в том числе по услугам для жилого фонда 206 176 169,91 руб.

За период с 01.07.2014 по 31.12.2014 размер денежных средств, собранных ООО с населения за услуги теплоснабжения и горячего водоснабжения для ОАО «Управляющая компания», составляет 211 747 617,36 руб.

За период с 01.07.2014 по 31.12.2014 размер денежных средств, собранных ООО с населения за услуги отопления и горячего водоснабжения для ОАО «Управляющая компания» и не перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП, составляет 5 571 447,45 руб.

Кроме того, в справке приведены сведения о задолженности ОАО «Управляющая компания» перед МУП на 01.07.2014 года и на 31 декабря 2014 года по данным МУП и ОАО «Управляющая компания», о размере денежных средств, начисленных МУП к оплате ОАО «Управляющая компания» за период с 01.07.2014 по 31.12.2014, о размере денежных средств, начисленных ООО к оплате населению за тот же период, о размере задолженности населения перед ОАО «Управляющая компания» за услуги отопления и горячего водоснабжения за период с 01.07.2014 по 31 декабря 2014 года, а также сведения о размере денежных средств, перечисленных с расчетных счетов ОАО «Управляющая компания» за период с 01.07.2014 по 31.12.2014 /т. 21 л.д. 158-171/;

Допрошенная в судебном заседании в качестве специалиста ФИО20<данные изъяты>, подтвердила сведения, содержащиеся в справках № об исследовании документов ОАО «Управляющая компания» от 04.12.2015 года, справкой № об исследовании документов ОАО «Управляющая компания» от 01.02.2016 года, справках по № исследования документов ОАО «Управляющая компания» от 23.05.2016 года.

В судебном заседании исследованы документы, находящиеся в материалах уголовного дела, в т.ч.:

- устав ОАО «Управляющая компания», утвержденный решением внеочередного общего собрания акционеров 21.03.2012 года, в соответствии с которым главными целями деятельности ОАО «Управляющая компания» являются обеспечение потребностей юридических и физических лиц в услугах управления общим имуществом многоквартирных домов, осуществляемых (оказываемых) ОАО «Управляющая компания», а также извлечение прибыли /т. 6 л.д. 83-107/;

- приказ председателя Совета директоров ОАО «Управляющая компания» от 11.01.2012 года № «О возложении обязанностей», в соответствии с которым решением внеочередного собрания Совета директоров от 11.01.2012 года Ситников С.А. назначен исполняющим обязанности генерального директора ОАО «Управляющая компания» /т. 6 л.д. 115/;

- трудовой контракт от 21.03.2012 года, действующий с 21.03.2012 года по 20.03.2017 года, заключенный между Ситниковым С.А. и ОАО «Управляющая компания» /т. 6 л.д. 117-120/ и должностная инструкция генерального директора ОАО «Управляющая компания», утвержденная председателем Совета директоров 22.03.2012 года /т. 6 л.д. 121-124/, согласно которым на подсудимого возлагается общее руководство производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью Общества, обеспечение выполнения всех принимаемых обществом обязательств, в т.ч. и по договорам,

- договор № от 01.04.2009 года на снабжение тепловой энергией в горячей воде, заключенный между ОАО «Управляющая компания» и МУП. В соответствии с п.п.2.1, 4.6 и 4.10 указанного договора МУП обязалось обеспечивать бесперебойную подачу тепловой энергии в горячей воде на объекты ОАО «Управляющая компания» в необходимом количестве и надлежащего качества в соответствии с температурным графиком работы котельных предприятия, а ОАО «Управляющая компания», в свою очередь, обязалось производить оплату за услуги на основании актов выполненных работ, платежных документов и счетов-фактур в течение 10 календарных дней с даты вручения платежных документов ОАО «Управляющая компания». /т. 5 л.д. 131-147/;

- договор № от 01.02.2012 года на выполнение информационно-расчетного обслуживания, заключенный между ОАО «Управляющая компания» и ООО, предметом которого являлось оказание услуг по расчету и учету платежей за жилые и нежилые помещения и коммунальные услуги, информационному обслуживанию потребителей согласно адресному списку многоквартирных домов. В соответствии с п. 2.1.2. указанного договора ООО еженедельно предоставлял ОАО «Управляющая компания» данные о поступлениях денежных средств от потребителей жилищно-коммунальных услуг. Согласно п. 2.1.3. данного договора ежемесячно, в срок до пятого числа месяца, следующего за отчетным, ООО предоставлял ОАО «Управляющая компания» полный отчет по начислениям с расшифровкой видов услуг, полный отчет по начисленным по группам услуг (итоговый по поставщикам) /т. 20 л.д. 168-179/;

- договор № от 01.03.2012 года об осуществлении деятельности по приему платежей, заключенный между ОАО «Управляющая компания» и ООО. В соответствии с п. 2.1. указанного договора ООО осуществлял принятие от физических лиц денежных средств, направленных на исполнение обязательств физических лиц перед ОАО «Управляющая компания» по оплате жилищно-коммунальных услуг (далее прием платежей) по установленной форме, после чего информировал последнего о поступивших денежных средствах путем передачи реестра принятых платежей и не позднее 1 рабочего дня с даты приема платежа перечислял поступившие денежные средства на расчетный счет ОАО «Управляющая компания». Согласно п. 2.3 данного договора ОАО «Управляющая компания» обязано осуществлять контроль за правильностью и полнотой перечисления ООО принятых платежей не реже 1 раза в месяц путем сверки сумм, указанных в реестрах принятых платежей, с суммой, поступившей на расчетный счет ОАО «Управляющая компания» за календарный месяц. При выявлении несоответствия в суммах ОАО «Управляющая компания» не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, обязано сообщить о факте несоответствия в ООО /т. 20 л.д. 180-183/;

- список многоквартирных домов, находящихся в управлении ОАО «Управляющая компания» с 01.04.2012 года по 31.12.2014 года со сведениями по заключенным договорам управления, представленный представителем ОАО «Управляющая компания» - ФИО12 /т. 17 л.д. 57-71/;

- отчеты по сальдо ООО по контрагенту ОАО «Управляющая компания» за период с 01.04.2012 года по 31.12.2014 года, представленные по запросу № от 22.01.2016 года директором ООО - ФИО15 /т. 18 л.д. 136-169/.

Дополнительно в судебном заседании стороной обвинения представлены следующие письменные доказательства:

- сведения о доходах и расходах ОАО «Управляющая компания» по оказанным услугам по управлению многоквартирными домами за 2014 год, согласно которым ОАО « Управляющая компания» за 2014 года имело убыток от оказанных услуг на сумму 9423000 рублей (том 22 л.д.173) ;

- копия договора № на снабжение тепловой энергией в горячей воде от 01.04.2009 года с приложениями к нему в виде списка обслуживаемых объектов и письма в адрес ОАО «УК» от 09 февраля 2011 года, согласно которому до ОАО «Управляющая компания» была доведена информация о разнесении оплаты по договору № по лицевым счетам №- жилые помещения и № - нежилые помещения (том 24 л.д. 232-248, т. 25 л.д. 1-10);

- копия письма МУП в ОАО «Управляющая компания» от 09.02.2011 года № о направлении новых приложений к договору на снабжение тепловой энергией в связи с разделением на лицевые счета №-жилые помещения и №-нежилые помещения с приложениями в виде списка обслуживаемых объектов (том 25 л.д. 11-30);

- копии актов приема-передачи № от 31 декабря 2013 года (том 25 л.д. 32-32а);

- копии представлений об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 18 июля 2013 и от 15 декабря 2014 года, направленных Рыбинской городской прокуратурой в адрес ОАО «Управляющая компания », и копии ответов на них за подписью Ситникова С.А. и ФИО21 (по доверенности Ситникова С.А.); в данных представлениях обращено внимание руководителя ОАО «УК» на недопустимость нарушения требовании пунктов 6-7 Постановления Правительства РФ от 28 марта 2012 года « О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг»;

- справка о размере процентов за пользование чужими денежными средствами, оплаченных ОАО «Управляющая компания» по судебным решениям в пользу МУП в период с апреля 2012 года по декабрь 2014 года, согласно которой сумма процентов, уплаченная ОАО «Управляющая компания» за период задолженности с апреля 2012 года по декабрь 2014 года по жилым помещения по делу №, составила 2 301 491,12 рублей;

- копия постановления Второго Арбитражного апелляционного суда № от 28 марта 2014 года;

- копия расчета задолженности и процентов ОАО «Управляющая компания» по делу №;

- копия платежных ордеров по оплате ОАО «Управляющая компания» процентов за пользование чужими денежными средствами по делу №;

- динамика начисления и оплаты коммунальных услуг собственниками жилых помещений многоквартирных домов согласно официальным данным с сайта ОАО «Управляющая компания» за 2012 – 2014 г.г.;

- диаграмма погашения задолженности собственниками жилых помещений в многоквартирных домах, управление которыми осуществляла ОАО «Управляющая компания» в период 2012 – 2014 г.г., по данным с сайта ОАО «Управляющая компания».

Кроме того, в судебном заседании исследованы документы, запрошенные судом по ходатайству эксперта и использованные им при проведении дополнительной судебно- бухгалтерской экспертизы, а именно:

- карточка счета 76.06 ООО за исследуемый период ( том 26 л.д. 245- 250, том 27 л.д.1- 140 );

- копии «служебных записок» из ОАО «Управляющая компания» в ООО за период с 01.04.2012 года по 31.12.2014 года на 313 листах (том 27 л.д.195- 251, том 28 л.д. 1-245, том 29 л.д. 1-13);

- копии отчетов по проводкам из ОАО «Управляющая компания» в ООО за период с 01.04.2012 года по 31.12.2014 года на 121 листе (том 29 л.д. 14-134);

-копия решения Арбитражного суда Ярославской области от 09.01.2014 года по делу №, согласно которому с ОАО «УК» в пользу МУП взыскан основной долг в размере 29 0469 942, 05 рублей; проценты за пользование чужими денежными средствами 4 356 305,36 рублей и государственная пошлина 162869, 39 рублей ( том 27 л.д. 142-145);

- копия заявления о взыскании денежных средств по исполнительному листу ( том 27 л.д. 146);

- сопроводительное письмо и исполнительный лист по делу № ( том 27 л.д. 147- 151);

- копии платежных поручений, согласно которым оплата по указанному исполнительному листу произведена с расчетных счетов ОАО «УК» в полном объеме (том 27 л.д. 152-174).

.

Из числа допустимых доказательств по делу суд исключает представленный стороной обвинения протокол осмотра предметов (документов) от 05.01.2016 года, согласно которому по уголовному делу осмотрен оптический CD-R диск, приобщенный к материалам уголовного дела в результате рассекречивания материалов ОРД <данные изъяты>, содержащий аудиозапись разговора оперуполномоченных сотрудников с работниками ОАО «Управляющая компания», которые показали об обстоятельствах оплаты Ситниковым С.А. наложенных на него административных штрафов в нарушение требований ч. 3 ст. 2.1, ч. 1 ст. 32.2 КоАП РФ, а именно: за счет средств ОАО «Управляющая компания» /т. 17 л.д. 1-48/, а также приобщенный к делу в качестве вещественного доказательства указанный CD-R диск.

Из данного протокола осмотра следует, что перед «опросом» ФИО8 и ФИО12, являющимся свидетелями по уголовному делу, не разъяснялись их процессуальные права и обязанности, предусмотренные ст. 56 УПК РФ, ответственность по ст. 307-308 УК РФ. В соответствии с разъяснениями, содержащимися в Определениях Конституционного Суда Российской Федерации от 25 февраля 2010 года N 261-О-О и от 24 января 2008 года N 104-О-О, проведение в связи с производством предварительного расследования по уголовному делу оперативно-розыскных мероприятий не может подменять процессуальные действия, для осуществления которых уголовно-процессуальным законом установлена специальная процедура. С учетом указанной правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, использование в качестве доказательств виновности Ситникова С.А. результатов оперативно-розыскного мероприятия «опрос» в отношении свидетелей ФИО12 и ФИО8 с проведением негласной аудиозаписи в отсутствие предусмотренных УПК РФ гарантий для реализации свидетелями своих процессуальных прав и обязанностей, с учетом положений ст. 89 УПК РФ, не может быть признано соответствующим требованиям закона.

В ходе судебного заседания стороной защиты были представлены суду следующие документы:

- копии отчета о результатах проверки эффективности использования муниципального имущества, закрепленного за МУП, и результативности использования бюджетных средств, выделенных в виде субсидии на возмещение затрат, выборочная проверка финансово-хозяйственной деятельности в 2014 году ( том 22 л.д. 222-249);

- копии документов, содержащих сведения о возмещении (удержании) денежных средств с подрядных организаций, обслуживающих жилищный фонд ОАО «Управляющая компания», в размере штрафных санкций, примененных органами государственного надзора в отношении генерального директора ОАО «Управляющая компания» Ситникова С.А. за несоблюдение правил и норм технической эксплуатации жилищного фонда, согласно условиям действующих договоров ( том 23 л.д. 1- 251, том 24 л.д. 1 - 54);

- справка о периодах нахождения в ежегодном отпуске ген. директора ОАО «Управляющая компания Ситникова С.А. с апреля 2012 года по декабрь 2014 года, согласно которой подсудимый находился в ежегодном отпуске с 6 по 8 мая 2012 года, с 19 по 20 мая 2012 года, с 22 по 23 мая 2012 года, с 26 по 27 мая 2012 года, с 23 июля 2012 года по 05 августа 2012 года, 20 февраля 2013 года, с 24 по 26 июня 2013 года, 05 июля 2013 года, с 05 по 23 августа 2013 года, с 27 по 28 ноября 2013 года, с 01 июля по 13 июля 2014 года, с 27 по 29 августа 2014 года, с 29 сентября 2014 года по 12 октября 2014 года ( том 24 л.д. 55); кроме того, предоставлены копии приказов о предоставлении отпуска Ситникову С.А. на указанные выше даты, копии заявлений Ситникова С.А. о предоставлении отпуска и карточки учета ежегодного отпуска Ситникова С.А. на указанные выше даты ( том 25 л.д. 54-88);

- сопроводительное письмо МУП о направлении корректировочных счетов-фактур за период сентябрь-декабрь 2014 года от 23 ноября 2015 года ( том 24 л.д. 56 );

- копия заключений аудиторской фирмы <данные изъяты> о достоверности бухгалтерской отчетности ОАО «Управляющая компания» за 2012, 2013 и 2014 года, согласно которым бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение ОАО «Управляющая компания» по состоянию соответственно на 31 декабря 2012 года, 31 декабря 2013 года, 31 декабря 2014 года, результаты финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2012 год, 2013 год и 2014 год соответственно в соответствии с установленными правилами составления бухгалтерской отчетности ( том 24 л.д. 57-149);

- копия обращения ген. директора ОАО «Управляющая компания» Ситникова С.А. от 19.11.2015 года в адрес Рыбинской городской прокуратуры по поводу завышения МУП объемов коммунального ресурса на нужды горячего водоснабжения, предъявляемых к оплате ОАО «УК» ( том 24 л.д. 150-151);

- ответ на запрос № от 18.07.2016 года адвоката Серой Е.А. в <данные изъяты> о расчете среднего уровня существенности по отчетности МУП за период 2012-2014 г.г. с прилагаемыми документами, согласно которому уровень существенности по бухгалтерской отчетности МУП за 2012, 2013 и 2014 г.г. составил 50 миллионов рублей. Ошибка в отчетности МУП менее 50 миллионов рублей не существенно повлияет на принятие решений ее пользователями ( том 24 л.д. 154-162);

- ответ на запрос № 270 от 15.09.2016 года адвоката Серой ЕА. ИП Добротиной Л.Д. о расчете среднего уровня существенности по отчетности МУП за период 2012-2014 г.г., согласно которому уровень существенности по бухгалтерской отчетности МУП за 2012, 2013 и 2014 г.г. составил 82200000 рублей, рабочий уровень существенности составил 65 760 000 рублей ( том 24 л.д. 164-165);

- ответ ФИО22 на запрос № от 15.09.2016 года адвоката Серой Е.А. об исследовании и анализе документов: акта № от 26 октября 2015 года; справок № от 01 февраля 2016 года, №, № и № от 23 мая 2016 года с приложенными документами.

Согласно данному ответу аудитор ФИО22, исследовав движение денежных средств между контрагентами МУП, ОАО «Управляющая компания» и ООО в части жилых и нежилых помещений, пришла к выводу, что имеет место недоперечисление денежных средств со стороны ОАО «Управляющая компания» в пользу МУП в размере 10 630 835 рублей 72 копеек по состоянию на 31 декабря 2014 года, что не превышает допустимой доли погрешности ( 99 974 284, 65 рублей) в общем объеме полученных денежных средств (1 999 484 192, 94 рублей ) от ООО за период с 01 апреля 2012 года по 31 декабря 2014 года, а также не превышает уровень существенности, рассчитанный аудитором для МУП в размере 82 200 000 рублей за период с 01 апреля 2012 года по 31 декабря 2014 года и соответственно, не является существенным нарушением. По мнению ФИО22, специалистами при проведении исследований в акте и справках не отражены отношения по реальному перечислению сумм денежных средств в период 01 апреля 2012 года и 31 декабря 2014 года между ООО и ОАО «Управляющая компания», т.е. специалистами не учитывался факт систематического недополучения ОАО «Управляющая компания» денежных средств, в результате чего ОАО «Управляющая компания » перечисляло в адрес МУП собственные денежные средства; кроме того специалистами при расчетах необоснованно не учитывались субсидии на сумму 15 959 062, 97 рублей, перечисленные ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП, а также произведенная ОАО «Управляющая компания» переплата по нежилым помещениям в адрес МУП; обращено внимание на расхождение между итоговыми данными акта № от 26 октября 2015 года и справки № от 01 февраля 2016 года, которое заключается в том, что в справку № излишне включены суммы денежных средств, поступивших от другого (старого) биллингового центра ( том 24 л.д. 173-207, т. 31 л.д. 182);

- ответ ФИО22 на запрос № от 15.09.2016 года адвоката Серой Е.А. об исследовании и анализе экспертного заключения № от 04.02.2015 года с приложенными к нему документами.

Согласно данному ответу специалист согласилась с выводами эксперта относительно того, что «финансовое состояние МУП в период с 31.12.2011 г. по 31.12.2013 г. оценивается как удовлетворительное. Следует отметить острый дефицит у МУП свободных денежных средств, а также нехватку собственных средств в источниках финансирования».

С выводами эксперта по второму вопросу специалист согласилась частично, отметив, что эксперт не принял во внимание сумму задолженности ООО перед ОАО «Управляющая компания» и не учел данный факт при расчете коэффициентов на соответствующие даты. Указанные в заключении суммы свидетельствуют, по мнению ФИО22, о длящейся задолженности ООО перед ОАО «Управляющая Компания», из чего следует, что расчеты с поставщиками энергоресурсов ОАО «Управляющая Компания» производило частично из собственных оборотных средств.

С заключением эксперта по третьему вопросу экспертизы специалист не согласилась, указав, что в данном случае метод сравнения прироста коэффициента к «начальному» коэффициенту не приемлем, так как нарушает принцип сопоставимости полученных данных и может привести к неправильному пониманию фактов хозяйственной жизни предприятия. Экспертом, по мнению специалиста, не сделан итоговый вывод о том, что финансовые коэффициенты «до» и «после предполагаемого перечисления» не изменили оценку финансового состояния МУП (как было удовлетворительное, как удовлетворительным и осталось). Кроме того, на основании предоставленных МУП сведений, согласно которым дебиторская задолженность предприятия является краткосрочной, так как платежи по ней ожидаются в течение 12 месяцев, т.о. факт поступления оплаты от покупателя не имеет какого-либо значения для отчета о финансовых результатах. На основании этого специалист ФИО22 делает вывод о том, что спорная сумма части дебиторской задолженности не повлияла на финансовый результат предприятия в 2012, 2013 году, соответственно имущественный ущерб МУП не причинен.209-219

- копия приказа о праве подписи от 01.02.2010 года, согласно которому право первой подписи на финансовых и банковских документах с 01 февраля 2010 года предоставляется ФИО14 ( том 24 л.д. 220);

- копия приказа о праве подписи от 21.03.2012 года, согласно которому право подписи всех бухгалтерских, банковских и налоговых документов, а также всей бухгалтерской и налоговой отчетности предоставлено – первая подпись Ситников С.А., вторая подпись ФИО8 ( том 24 л.д. 221);

- копии приказов о возложении обязанностей генерального директора ОАО «Управляющая компания» на ФИО8 в период с 01 по 13 июля 2014 года, с 29 сентября по 12 октября 2014 года, с 05 по 25 августа 2013 года; на ФИО12 в период с 27 по 29 августа 2014 года; на ФИО14 с 23 июля по 05 августа 2012 года (том 31 л.д. 132 -136);

- письмо ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП№ от 25.10.2012 года относительно того, что МУП не скорректировало задолженность по мировому соглашению от 29 сентября 2011 года ( том 31 л.д. 175);

- сведения о движении денежных средств по счету 76.05 ОАО «Управляющая компания» за 2012, 2013, 2014 годы ( том 31, л.д. 176- 179 );

- копия решения Арбитражного суда Ярославской области от 12 мая 2016 года о взыскании с ОАО ГО гор. Рыбинск «Управляющая компания» процентов за пользование чужими денежными средствами в пользу МУП на сумму 4 259 166 рублей 26 копеек и расходов по уплате государственной пошлины ( том 31 л.д. 180-181) ;

- письмо ОАО ГО гор. Рыбинск «Управляющая компания» о выплате заработной платы сотрудникам компании Ситникову С.А., ФИО8 на пластиковые карты, с приложением документов; договор возмездного оказания услуг от 01.11.2012 года с ФИО23., акт приема – передачи выполненных работ, оплата по которому осуществлялась перечислением на пластиковую карту ( том 31 л.д. 184- 194);

- копия извещения ОАО «Управляющая компания» о принятом налоговым органом решении о возврате налога от 06 июля 2012 года на сумму 17 43 878, 26 и отчет ОАО «Управляющая компания» по проводкам за апрель – декабрь 2012 года;

- копии отчетов ОАО «Управляющая компания» перед собственниками многоквартирных домов <адрес> за 2012- 2014 годы с указание размера начислений и оплаты за коммунальные услуги, в т.ч. отопление и горячее водоснабжение.

По ходатайству стороны защиты были допрошены свидетели ФИО11, ФИО24, в качестве специалиста допрошена ФИО22

Свидетель ФИО11 показал, что в период 2012-2014 г.г. являлся акционером ОАО «УК», владел 30 % акций, затем продал свои акции ФИО10 В тот же период акционерами ОАО «Управляющая компания» являлись МУП, ФИО14. и ФИО13 В 2012-2014 г.г. директором ОАО «УК» был Ситников С.А. Претензий у ФИО11 как акционера к работе Ситникова С.А. в должности генеральному директора ОАО не было.

Свидетель пояснил, что суммы, уплаченные ОАО «Управляющая компания» в счет погашения административных штрафов в размере 108000 рублей, а также 2 654 000 рублей, которые ОАО «Управляющая компания» заплатила в виде процентов за пользование чужими денежными средствами по судебным спорам с МУП, ущерба для управляющей компании не составляют. Еще до назначения Ситникова С.А. на должность генерального директора существовала практика компенсации директору компании размера штрафов в случае привлечения его к административной ответственности. В случае привлечения директора к административной ответственности и наложения на него штрафа, контрагентам, которые предоставляют ОАО «Управляющая компания» соответствующие услуги, предъявляются требования о возмещении данного ущерба.

Взыскание с ОАО «Управляющая компания» процентов за пользование чужими денежными средствами по судебным спорам с МУП является одним из моментов текущей деятельности компании. Управляющие компании существуют за счет тарифа, который согласуется с собственниками многоквартирного дома. За счет этого формируется доход компании, который расходуется в том числе на оплату штрафов, выплату заработной платы, другие нужды. Деятельность ОАО «Управляющая компания» всегда была достаточно прозрачной, проводились аудиторские проверки; для основных поставщиков коммунальных ресурсов услуги информация по поступлению денежных средств и по платежам также предоставлялась.

При работе с МУП отчетный период составлял месяц, передача документов по отпущенной коммунальной услуге, акты выполненных работ производились индивидуально по каждому дому. Деньги ресурсоснабжающим организациям перечислялись в том объеме, сколько заплатило население.

Относительно того, существовали ли между ОАО «Управляющая компания» и ООО в период с 2012 года по 2014 год споры о неполном или несвоевременном перечислении денежных средств, поступивших от населения, свидетель достоверной информацией не обладает, но предполагает, что указанные денежные средства поступали в ОАО «Управляющая компания» в полном объеме.

Свидетель ФИО24 занимающая в настоящее время должность главного бухгалтера МУП, пояснила, что в период с 2012 по 2014 года в указанной должности не работала, соответственно, не может пояснить о том, каким образом разносились по лицевым счетам поступавшие от ОАО «Управляющая компания» в качестве оплаты по договору № от 01 апреля 2009 года денежные средства в период с 2012 по 2014 года.

Специалист ФИО22 подтвердила выводы, содержащиеся в ответах на запросы № и № от 15.09.2016 года адвоката Серой Е.А. об исследовании и анализе документов: акта № от 26 октября 2015 года; справок № от 01 февраля 2016 года, №, № и № от 23 мая 2016 года, экспертного заключения № от 04.02.2015 года, а так же привела свои доводы по результатам изучения заключения дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы № от 07 апреля 2017 года.

ФИО22 указала, что специалистами и экспертом сопоставлялись сведения, содержащиеся в отчетах по сальдо ООО, и данные о перечислении ОАО «Управляющая компания» денежных средств на счет МУП в качестве оплаты по договору № от 01 апреля 2009 года, однако это разные величины, которые нельзя сопоставлять, при этом отношения по реальному движению денежных средств в период с 01 апреля 2012 года по 31 декабря 2014 года между ООО и ОАО «Управляющая компания» не исследовались, кроме того, в деньгах, поступающих общей массой на расчетный счет ОАО «Управляющая компания», были деньги и по оплате нежилых помещений, при этом при перечислениях в пользу МУП по нежилым помещениям за вменяемый период допущена переплата. Кроме того, не принята во внимание сумма субсидий. Согласно расчетам ФИО22 рост дебиторской задолженности между ОАО «Управляющая компания» и МУП составляет всего 10 630 836 рублей за вменяемый период, а не 36 и 39 млн. рублей, как указано в справках и заключениях эксперта. В части жилых помещений эта сумма составляет 21 312 323 рублей 62 коп, но с учетом переплаты по нежилым помещениям в размере 10 681 000 рублей за этот период, данная сумма составит 10 630 816 рублей, что несущественно для МУП.

По ходатайству стороны защиты оглашены письменные материалы дела:

- сопроводительное письмо от 05.02.2014 года МУП /т. 6 л.д. 146/ и направленные в соответствии с данным сопроводительным письмом в адрес <данные изъяты> документы: копия соглашения «О порядке расчетов по договору поставки тепловой энергии» от 01.03.2012 года между МУП и ОАО «Управляющая компания», согласно которому стороны договорились о погашении имеющегося у ОАО «Управляющая компания» перед МУП долга в размере не менее чем 1 783 000 рублей, а также о том, что сумма ежемесячного платежа по договору должна составлять не менее 93% от суммы начисления потребителям /т. 6 л.д. 147-149/, переписка МУП и ОАО «Управляющая компания» по поводу данного соглашения /т. 6 л.д. 150, л.д. 151, л.д. 152, л.д. 153-154, л.д. 155, л.д. 156/,

- сопроводительное письмо МУП от 28.10.2014 года / т. 7 л.д. 13/, согласно которому в адрес <данные изъяты> направлены документы: копии актов приема-передачи тепловой энергии с 30.04.2012 г. по 31.05.2013 года /т. 7 л.д. 14-40/ и копии платежных поручений ОАО «Управляющая компания», согласно которым перечислялись денежные средства в адрес МУП за 18 и 26 сентября 2012 год /т. 7 л.д. 41-44/,

- сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях <данные изъяты> /т. 10 л.д. 70/,

- сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях <данные изъяты> /т. 10 л.д. 71/,

- постановление следователя <данные изъяты> от 06.02.2015 года о передаче уголовного дела в отношении Ситникова С.А. руководителю следственного органа для направления по подследственности, в связи с тем, что Ситников С.А. 14 сентября 2014 года избран <данные изъяты> /т. 10 л.д. 72-73/,

- постановление руководителя следственного органа - заместителя начальника <данные изъяты> от 06.02.2015 года о передаче уголовного дела в отношении Ситникова С.А. по подследственности в СО <данные изъяты> /т. 10 л.д. 74-75/,

- сопроводительное письмо от 06.02.2015 года о направлении уголовного дела в отношении Ситникова С.А. в СО <данные изъяты> /т. 10 л.д. 76/,

- сопроводительное письмо от 10.02.2015 года о направлении в Рыбинскую городскую прокуратуру копий документов - постановлений от 06 февраля 2015 года /т. 10 л.д. 77/,

- сопроводительное письмо от 06.02.2015 года о возвращении уголовного дела в отношении Ситникова С.А. в СУ <данные изъяты> /т. 10 л.д. 78/,

- постановление о принятии уголовного дела к производству от 11.02.2015 года следователем <данные изъяты> /т. 10 л.д. 79/,

- сопроводительное письмо от 11.02.2015 года о направлении в Рыбинскую городскую прокуратуру копии постановления от 11 февраля 2015 года /т. 10 л.д. 80/,

- постановление следователя <данные изъяты> от 20 марта 2015 года о передаче уголовного дела в отношении Ситникова С.А. руководителю следственного органа для направления по подследственности в связи с тем, что Ситников С.А. 14 сентября 2014 года <данные изъяты> /т. 10 л.д. 161-162/,

- постановление заместителя начальника СУ <данные изъяты> от 20.03.2015 года о передаче уголовного дела по подследственности в СУ <данные изъяты> /т. 10 л.д. 163-164/,

- список вещественных доказательств и документов по уголовному делу № /т. 10 л.д. 165-169/,

- сопроводительное письмо от 20.03.2015 года, в соответствии с которым уголовное дело №, возбужденное в отношении Ситникова С.А. по признакам преступлений, предусмотренных ст.201 ч.1 УК РФ, вещественные доказательства и документы согласно списку направлены руководителю СУ СК <данные изъяты> /т. 10 л.д. 170/,

- сопроводительное письмо от 01.04.2015 года о направлении уголовного дела в отношении Ситникова С.А. в СО <данные изъяты> /т. 10 л.д. 171/,

- постановление о принятии уголовного дела к производству от 03.04.2015 года следователем <данные изъяты> /т. 10 л.д. 172/,

- сопроводительное письмо от 03.04.2015 года, согласно которому заместителю руководителя СУ СК <данные изъяты> дополнительно направляются вещественные доказательства по уголовному делу 13082151 /т. 10 л.д. 173/,

- постановление о возбуждении уголовного дела от 15.07.2015 года, вынесенное И.О. руководителя СУ СК <данные изъяты>; согласно данному постановлению в отношении <данные изъяты> Ситникова С.А. возбуждено уголовное дело по ст.201 ч.1 УК РФ. Время совершения инкриминируемого Ситникову С.А. преступления с 01 июня 2013 года по 31 декабря 2014 года /т. 11 л.д. 7-9/,

- сопроводительное письмо от 24.07.2015 года о направлении в СО <данные изъяты> материала КУСП № от 21.01.2015 года для рассмотрения и принятия решения на предмет наличия в действиях директора ОАО «Управляющая компания» Ситникова С.А. признаков преступления, предусмотренного ст. 201 УК РФ /т. 12 л.д. 16/,

- титульный лист к материалу проверки КУСП № от 21 января 2015 года /т. 12 л.д. 20/, согласно которому проверка начата 21 января 2015 года, окончена 25 мая 2015 года;

- постановление от 24 июня 2015 года об отмене постановления об отказе в возбуждении уголовного дела от 24.05.2015 года по материалу проверки № /т. 12 л.д. 100-101/,

- справка № об исследовании документов ОАО «Управляющая компания» от 15.07.2015 года с приложениями, согласно которой за период с 01.07.2014 года по 30.10.2014 года размер денежных средств, зачисленных на расчетный счет ОАО «Управляющая компания», составляет 80 503 525,24 руб. За период с 01.07.2014 года по 30.10.2014 года размер денежных средств, списанных с расчетного счета ОАО «Управляющая компания», составляет 80 791 695,71 руб. /т. 12 л.д. 224-229/,

- сопроводительное письмо от 31.07.2015 года /т. 12 л.д. 230/,

- постановление от 23.07.2015 года об отмене постановления об отказе в возбуждении уголовного дела от 16 мая 2015 года и изъятии материала проверки КУСП № от 20.08.2014 года из производства <данные изъяты> и передаче в СО <данные изъяты> для приобщения к уголовному делу № /т. 12 л.д. 231-232/,

- титульный лист материала проверки КУСП № от 20.08.2014 года, согласно которому проверка начата 20 августа 2014 года, окончена 16 июня 2015 года /т. 12 л.д. 233/,

- справка ОАО «Управляющая компания» от 30.09.2014 года № о взыскании задолженности населения за коммунальные услуги, согласно которой прирост задолженности населения за коммунальные услуги за период с 01.01.2014 года по 01.09.2014 года составила 26 271 613, 74 рублей, взыскано ОПС 4 214 865, 47 рублей, поступило на расчетный счет 2 453 061, 63 рублей /т. 13 л.д. 7/,

- справка об исследовании документов ООО от 18.03.2015 года №, согласно которой за период с 01.01.2012 года по 31.12.2013 года размер денежных средств, собранных ООО с населения и не перечисленных в адрес контрагента ОАО «Управляющая компания», составляет 82632527,22 руб. /т. 13 л.д. 120-126/,

- справка об исследовании документов ООО от 25.03.2015 года №, согласно которой за период с 01.01.2012 года по 31.03.2013 года размер денежных средств, собранных ООО с населения и не перечисленных в адрес контрагента ОАО «Управляющая компания», составляет 105938175,83 руб. /т. 13 л.д. 129-133/,

- поручение о производстве оперативно-розыскных мероприятий от 05.10.2015 года /т. 13 л.д. 166-173/,

- акт № от 26.10.2015 года исследования документов ОАО «Управляющая компания» /т. 13 л.д. 176-193/,

- копия диплома ФИО25 /т. 15 л.д. 47/,

- платежные поручения с 15.01.2015 года по 09.06.2015 года, согласно которым ОАО «Управляющая компания» произведена оплата услуг отопления и горячего водоснабжения за период с августа по декабрь 2014 года; /т. 17 л.д. 261-314/,

- постановление о назначении бухгалтерской судебной экспертизы от 18.05.2015 года, с целью установления на какие цели и в какой сумме были направлены денежные средства с расчетных счетов ОАО «Управляющая компания» и из кассы ОАО «Управляющая компания» за период с 01 сентября 2012 года по 31 мая 2013 года /т. 20 л.д. 79-82/,

- расписка эксперта о получении постановления о назначении экспертизы и объектов исследования /т. 20 л.д. 83/,

- постановление о назначении дополнительной бухгалтерской судебной экспертизы от 15.07.2015 года с целью установления на какие цели и в какой сумме были направлены денежные средства с расчетных счетов ОАО «Управляющая компания» и из кассы ОАО «Управляющая компания» за период с 01 июня 2013 года по 31 декабря 2014 года /т. 20 л.д. 84-88/,

- расписка о получении экспертом постановления о назначении экспертизы и объектов исследования /т. 20 л.д. 89/,

- письмо из ЭКЦ <данные изъяты> от 21.07.2015 года, согласно которому предварительный срок завершения судебно-бухгалтерской экспертизы, назначенной 15 июля 2015 года – третья декада марта 2016 года /т. 20 л.д. 97/

- письмо в ЭКЦ <данные изъяты> от заместителя руководителя следственного управления СК РФ <данные изъяты>, датированное 05.08.2015 года, о необходимости сокращения срока проведения экспертизы /т. 20 л.д. 98-99/,

- ответ из ЭКЦ <данные изъяты> от 13.08.2015 года о невозможности пересмотреть очередность проведения судебно-бухгалтерской экспертизы в связи с неполной представленных на экспертизу объектов с перечнем дополнительных документов, необходимых для ответа на вопросы, поставленные в постановлениях о назначении судебной бухгалтерской экспертизы и дополнительной судебной бухгалтерской экспертизы/т. 20 л.д. 100-103/,

- уведомление от 24.03.2016 года об отказе в удовлетворении ходатайства Ситникова С.А. и его защитника о дополнительном ознакомлении с материалами дела /т. 20 л.д. 271/,

- ходатайство Ситникова С.А. и его защитника в порядке ст.ст. 53, 47, 215-217 УПК РФ от 24 марта 2016 года о проведении судебно-бухгалтерских и аналитической экспертиз, истребовании документов о списании дебиторской задолженности МУП и влиянии данного обстоятельства на ликвидность предприятия, проведении очных ставок с представителем и свидетелями МУП, установлении фактов погашения задолженности других контрагентов перед МУП, признании недопустимыми ряда доказательств и прекращении уголовного преследования в отношении Ситникова С.А. в случае невозможности представить допустимые доказательства его виновности/т. 20 л.д. 272-279/,

- постановление следователя о полном отказе в удовлетворении ходатайства от 24.03.2016 года /т. 20 л.д. 280-293/,

- ходатайство Ситникова С.А. и его защитника в порядке ст.ст. 53, 215-217 УПК РФ от 16.06.2016 года с просьбой выполнить требования, изложенные в ходатайстве от 24 марта 2016 года /т. 21 л.д. 277-279/,

- постановление о полном отказе в удовлетворении ходатайства от 18.06.2016 года /т. 21 л.д. 280-284/.

Проанализировав представленные сторонами доказательства, суд приходит к выводу, что виновность Ситникова С.А. в злоупотреблении полномочиями, то есть использовании лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, а также нанесения вреда другим лицам, повлекшем причинение существенного вреда правам и законным интересам организаций, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу.

Суд исключает из обвинения Ситникова С.А. указание на причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан, поскольку в предъявленном подсудимому обвинении не конкретизировано, в чем именно выразился таковой вред применительно к гражданам, и в связи с какими конкретными обстоятельствами он может быть расценен как существенный.

Кроме того, суд исключает из обвинения подсудимого указание на совершение инкриминируемого преступления в период с 01 апреля 2014 года по 31 июня 2014 года. Данное обстоятельство связано с тем, что при вынесении 15 июля 2015 года постановления о возбуждении уголовного дела № в отношении подсудимого Ситникова С.А. по признакам преступления, предусмотренного ст.201 ч.1 УК РФ, совершенного в отношении МУП в период с 01 июня 2013 года по 31 декабря 2014 года, в нарушении требований ст. 27 ч.1 п. 5 УПК РФ не было принято во внимание, что имеет место неотмененное постановление об отказе в возбуждении уголовного дела, вынесенное оперуполномоченным <данные изъяты> 16 мая 2015 года по материалу проверки КУСП № от 20 августа 2014 года, по факту аналогичных действий подсудимого Ситникова С.А в отношении МУП за период с апреля по июнь 2014 года.

В остальной части предъявленного обвинения суд считает виновность подсудимого установленной на основании совокупности исследованных в судебном заседании доказательств.

Так, в судебном заседании установлено, что Ситников С.А., назначенный приказом председателя Совета директоров ОАО «Управляющая компания» от 21.03.2012 г. № «О возложении обязанностей» на основании решения внеочередного Общего собрания акционеров от 21.03.2012 г. на должность генерального директора ОАО «Управляющая компания», в период с 01 апреля 2012 года по 31 декабря 2014 года являлся лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации – ОАО «Управляющая компания». Как генеральный директор ОАО «Управляющая компания» Ситников С.А. являлся единоличным исполнительным органом Общества, а также выполнял организационно – распорядительные и административно-хозяйственные функции в возглавляемом им Обществе. Эти обстоятельства подтверждаются уставом ОАО «Управляющая компания», должностной инструкцией подсудимого, его трудовым контрактом. При таких обстоятельствах, по мнению суда, подсудимый Ситников С.А. является субъектом инкриминируемого ему преступления.

Из пунктов 2.1. 2.3, 3.1, 3.3, 3.9, 4.1 должностной инструкции подсудимого и пунктов 1.7, 1.8 трудового контракта, заключенного с ним, следует, что именно на подсудимого возлагается обязанность руководить производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью возглавляемого им Общества, обеспечивать выполнение Обществом обязательств, включая обязательства по договорам, обеспечивать соблюдение законности в деятельности общества и осуществлении его хозяйственно-экономических связей, Ситникову С.А. предоставлены полномочия распоряжаться средствами и имуществом общества с соблюдением требований нормативных актов и Устава Общества. Из исследованных в судебном заседании Устава ОАО «Управляющая компания», списка многоквартирных жилых домов, находившихся в управлении ОАО «Управляющая компания» в период с 01 апреля 2012 по 31 декабря 2014 года следует, что ОАО «Управляющая компания» являлось в соответствии со ст. 162 ч.2 ЖК РФ управляющей организацией, которая согласно ст. 155 ЖК РФ правомочна получать плату за оказываемые населению многоквартирных домов, находящихся в управление, коммунальные услуги, в т.ч. отопление и горячее водоснабжение. Таким образом, распоряжение средствами ОАО «Управляющая компания», в т.ч. и средствами, оплаченными потребителями – собственниками и пользователями жилых помещений в домах, управление которыми осуществляла ОАО «Управляющая компания», за коммунальные услуги, поставленные данным обществом, входило в полномочия генерального директора ОАО «Управляющая компания» Ситникова С.А.

Суд считает установленным, что исполняя обязанности генерального директора ОАО «Управляющая компания», подсудимый Ситников С.А. в период с 01 апреля 2012 года по 31 марта 2014 года и в период с 01 июля 2014 года по 31 декабря 2014 года организовал работу возглавляемого им Общества таким образом, что денежные средства, оплаченные собственниками и пользователями жилых помещений в домах, управление которыми осуществляла ОАО «Управляющая компания», за отопление и горячее водоснабжение, не перечислялись своевременно и в полном объеме на расчетные счета МУП в качестве оплаты по договору № от 01 апреля 2009 год «О снабжении тепловой энергией в горячей воде», а использовались на иные цели, в т.ч. для расчетов с иными контрагентами ОАО «Управляющая компания», а также в личных целях подсудимого.

Так, в соответствии с заключением дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы № от 07 апреля 2017 года, сумма денежных средств, оплаченных потребителями – собственниками и пользователями жилых помещений многоквартирных домов, обслуживаемых ОАО «Управляющая компания», за услуги отопления и горячего водоснабжения,. в период с 01 апреля 2009 года по 31 марта 2014 года и с 01 июля 2014 года по 31 декабря 2014 года в общей сложности составила 1 002 114 447,88 руб. (с 01.04.2012г. по 31.03.2014г. - 790 663 450,68 руб.; с 01.07.2014г. по 31.12.2014г. - 211 450 997,20 руб.). Сумма денежных средств, перечисленных ОАО «Управляющая компания» во исполнение договора № от 01.04.2009г. «О снабжении тепловой энергией в горячей воде» в адрес МУП за тот же период с учетом платежей по исполнительному листу № от 28.05.2014г., без учета перечислений в адрес МУП по договору № от 01.04.2009г. за нежилые помещения и платежей с основанием «оплата по договору № от 01.04.2009г. за отопление и ГСВ «Субсидия по жилому фонду» составляет 968 868 772,28 руб. (за период с 01.04.2012г. по 31.03.2014г. - 762 692 602,37 руб., за период с 01.07.2014г. по 31.12.2014г. - 206 176 169,91 руб.) Путем арифметического подсчета судом определена разница между указанными суммами, которая составляет 33 245 675, 60 руб.

С учетом изложенного, суд уточняет предъявленное подсудимому обвинение в указанной части, что не ухудшает положение подсудимого и не нарушает его право на защиту.

Указанные выше действия совершались подсудимым вопреки законным интересам ОАО «Управляющая компания», поскольку сопряжены с нарушением требований ст. 155 ч.6.2 ЖК РФ (в редакции Федерального закона от 04 июня 2011 года № 23 ФЗ), пунктов 4, 6 «Требований по осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», утвержденных Постановлением Правительства РФ от 28 марта 2012 года, а также положений ст. ст. 309, 310, 554 ГК РФ и заключенного между ОАО «Управляющая компания» и МУП договора № от 01 апреля 2009 года. Кроме того, негативное влияние инкриминируемых подсудимому действий на деятельность возглавляемого им предприятия выразилось в наступлении для ОАО «Управляющая компания» последствий в виде увеличения задолженности ОАО «Управляющая компания» перед МУП, а так же в применении штрафных санкции в отношении ОАО «Управляющая компания» в результате обращения МУП в арбитражный суд и взыскания с ОАО «Управляющая компания» не только основного долга, но и процентов за пользование чужими денежными средствами при несвоевременной и неполной оплате поставленного коммунального ресурса по договору № от 01 апреля 2009 года. Размер процентов за пользование чужими денежными средствами, уплаченных ОАО «Управляющая компания» в пользу МУП по решениям арбитражных судов, суд полагает необходимым указать как 2 254 502, 78 рублей, несмотря на предоставленный представителем потерпевшего расчет, согласно которому размер данных процентов составил 2 301 491,12 руб., т.к. суд не может ухудшить положение подсудимого, указав о причинении ущерба ОАО «Управляющая компания» в большем размере, чем указано в предъявленном Ситникову С.А. обвинении.

По мнению суда, подсудимый Ситников С.А., приняв решение о несвоевременном и неполном перечислении в адрес МУП денежных средств, оплаченных потребителями – собственниками и пользователями жилых помещений в домах, управление которыми осуществляло ОАО «Управляющая компания», за отопление и горячее водоснабжение, действовал в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, а также нанесения вреда другим лицам.

Денежные средства, оплаченные населением за отопление и горячее водоснабжение и не перечисленные своевременно и в полном объеме на счет МУП, в конечном итоге аккумулировались в ОАО «Управляющая компания», следовательно, подсудимый получал возможность распоряжаться ими, имел в этом личную заинтересованность, т.к. будучи генеральным директором общества, получал в нем заработную плату, премии и надбавки к ней, получал возможность осуществлять оплату административных штрафов, наложенных на него как на руководителя ОАО «Управляющая компания», а также направлять денежные средства на расчетные счета контрагентов ОАО «Управляющая компания», по обязательствам, не связанным с поставкой коммунальных ресурсов.

Суд уточняет предъявленное обвинение в части размера штрафов, оплаченных за Ситникова С.А. со счетов ОАО «Управляющая компания» в период с 01 апреля 2012 года по 31 марта 2014 года и с 1 июля 2014 года по 31 декабря 2014 года в соответствии с заключением дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы. Суд полагает необходимым указать, что административные штрафы, наложенные на Ситникова С.А. со счетов ОАО «Управляющая компания» были оплачены в размере не менее 53 500 рублей (2000 рублей за период с 1 апреля 2012 по 31 марта 2014 года и 51500 рублей за период с 01 июля 2014 года по 31 декабря 2014 года). К соответствующему выводу эксперт пришел в ходе ответа на вопрос № - по результатам анализа движения денежных средств по расчетным счетам ОАО «Управляющая компания». Доводы стороны защиты о том, что наложенные на подсудимого штрафы оплачивались из прибыли ОАО «Управляющая компания», суд расценивает как не состоятельные, поскольку как видно из представленных стороной обвинения сведений о доходах и расходах по оказанным услугам по управлению многоквартирными домами за 2014 год, за тот период, когда со счетов ОАО «Управляющая компания» было оплачено большинство из наложенных на подсудимого штрафов, возглавляемое подсудимым Общество имело убыток от оказанных услуг. Последующее возмещение оплаченных за подсудимого штрафов подрядными организациями ОАО «Управляющая компания» само по себе не является обстоятельством, указывающим на невиновность подсудимого в инкриминируемом ему преступлении.

Кроме того, по мнению суда, умыслом подсудимого охватывалось, что в результате неполного и несвоевременного перечисления денежных средств за поставленный МУП коммунальный ресурс будет причинен вред ресурсоснабжающей организации. В частности на это обращалось внимание в представлениях об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 18 июля 2013 года и от 15 декабря 2014 года, направленных Рыбинской городской прокуратурой в адрес ОАО «Управляющая компания».

Инкриминируемые подсудимому действия состоят в прямой причинной связи с причинением существенного вреда правам и законным интересам МУП, выразившегося в виде материального (имущественного) ущерба в связи с неполучением причитающейся данному предприятию оплаты по договору № от 01 апреля 2009 год за поставленный ОАО «Управляющая компания» коммунальный ресурс в размере 33 245 675, 60 руб., невозможности МУП относительно длительный период пользоваться данными денежными средствами для выполнения своих функциональных обязанностей.

На существенность вреда указывает как сам размер недополученной суммы, составляющей более 30 миллионов рублей, так и то, что недополучение средств за оплату поставленных ОАО «Управляющая компания» коммунальных ресурсов являлось одной из причин, вызвавших невозможность МУП своевременно и в полном объеме рассчитываться за газ и покупную тепловую энергию, выполнять производственную программу предприятия, в результате чего возникала необходимость привлечения кредитных средств, проценты по которым оплачивались МУП за счет собственных средств. В конечном итоге неполное перечисление ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП денежных средств, оплаченных потребителями за отопление и горячее водоснабжение, затрудняло выполнение МУП основной функциональной задачи предприятия: обеспечивать надежное теплоснабжение территории <данные изъяты>, где МУП имеет статус единой теплоснабжающей организации.

Данные обстоятельства подтверждаются заключением дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы относительно размера неперечисленных в адрес МУП денежных средств, а также показаниями представителя потерпевшего ФИО2, свидетелей ФИО4, ФИО5, ФИО3, ФИО7, которые у суда нет оснований ставить под сомнение.

Существенность вреда, причиненного правам и законным интересам потерпевшего, является по данной категории дел оценочным понятием и устанавливается не экспертом или специалистом, а судом с учетом правовой позиций, изложенной в пункте 18 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 16 октября 2009 года № 19 «О судебной практике по делам о злоупотреблении должностными полномочиями и о превышении должностных полномочий», согласно которой при оценке существенности вреда необходимо учитывать характер и степень отрицательного влияния противоправного деяния на нормальную работу организации, характер и размер понесенного ею материального ущерба и т.п. При таких обстоятельствах доводы защиты о необходимости оценки существенности вреда, причиненного МУП исключительно в связи с оборотами денежных средств между ОАО « Управляющая компания» и МУП, а так же о необходимости установления уровня существенности по отчетности МУП на основании заключения специалиста в области бухгалтерского учета основаны на неверном понимании законодательства и приняты быть не могут. Сведения, содержащиеся в представленном стороной защиты Отчете о результатах проверки финансово- хозяйственной деятельности МУП в 2014 году, не опровергают изложенный выше вывод суда о причинении существенного вреда правам и законным интересам данного предприятия в результате инкриминируемых подсудимому действий.

Действия Ситникова С.А. суд квалифицирует по ч. 1 ст. 201 УК РФ - как злоупотребление полномочиями, то есть использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, а также нанесения вреда другим лицам, повлекшем причинение существенного вреда правам и законным интересам организаций.

Анализируя представленные сторонами доказательства, суд полагает необходимым положить в основу обвинения заключение дополнительной судебно- бухгалтерской экспертизы № от 07 апреля 2017 года, показания представителя потерпевшего ФИО2, свидетелей ФИО4, ФИО3, ФИО5, ФИО7

Оценивая заключение дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы № от 07 апреля 2017 года, суд приходит к выводу, что оно является достоверным и допустимым доказательством. Экспертиза назначена и проведена в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона. Заключение эксперта отвечает требованиям, содержащимся в ст. 204 УПК РФ, является подробным, обоснованным и непротиворечивым, оно выполнено незаинтересованным в исходе дела лицом, имеющим специальные познания и значительный стаж экспертной деятельности, предупрежденным об уголовной ответственности по ст. 307 УК РФ.

Эксперт ФИО19, допрошенная в судебном заседании, дала полные и исчерпывающие ответы по всем вопросам, которые решались при производстве судебно-бухгалтерской и финансово-аналитической экспертиз.

Данное заключение экспертизы согласуется с показаниями представителя потерпевшего МУПФИО2, свидетелей ФИО4, ФИО5, ФИО3

Суд не усматривает существенных противоречий данного заключения и с другими доказательствами по делу, представленными стороной обвинения, которые ставили бы под сомнение достоверность выводов эксперта, на что обращала внимание суда сторона защиты. Различие выводов эксперта относительно суммы денежных средств, оплаченных потребителями за отопление и горячее водоснабжение, размера денежных средств, оплаченных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП по договору № от 01 апреля 2009 года, и соответственно разницы между данными показателями при проведении дополнительной и первоначальной судебно-бухгалтерских экспертиз объясняется различным периодом исследования, а также тем, что для проведения дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы были представлены по запросу эксперта ранее не исследовавшиеся документы из ООО. Выводы эксперта, сделанные в ходе дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы относительно размера денежных средств, оплаченных населением за услуги отопления и горячего водоснабжения и не перечисленных ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП, согласуются с выводами, сделанными сотрудником ОЭБ и ПК МУ МВД <данные изъяты>ФИО25, проводившей исследование документов ОАО УК «Управляющая компания» (акт исследования №) на основании поручения следователя. При проведении исследования документов ОАО «Управляющая компания» сотрудником ОЭБ и ПК МУ <данные изъяты>ФИО20 (справки №, №№, №) была применена та же методика исследования, которая применялась экспертом - сопоставление сведений об оплате населением услуг по отоплению и горячему водоснабжению, отраженных в отчетах по сальдо ООО, с платежными поручениями, согласно которым ОАО «Управляющая компания» производилась оплата в пользу МУП по договору № от 01 апреля 2009 года. Различие выводов в перечисленных справках и заключении эксперта объясняется тем, что ФИО20 использовались отчеты по сальдо ООО, имеющие указание «Общий», то время как эксперт с учетом представленных ей объектов исследования пришла к выводу о необходимости использования отчетов по сальдо ООО с указателем «Т-2009».

Давая оценку акту об исследовании №, справкам об исследовании №, №, №, №, справке №, суд не находит основания для признания их недопустимыми доказательствами по делу, т.к. проведение по поручению следователя такого оперативно-розыскного мероприятии как исследование документов предусмотрено ст. ст. 6-7 Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности» № 144-ФЗ от 12 августа 1995 года. Вместе с тем суд приходит к выводу, что данные документы хотя и содержат суждения по вопросам, имеющим значение для дела, однако доказательственной силой, присущей заключению эксперта, не обладают, поэтому суд полагает необходимым положить в основу обвинения подсудимого именно выводы, сделанные экспертом в ходе проведения дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы.

Доводы стороны защиты со ссылкой на показания свидетеля ФИО8, специалиста ФИО22 относительно того, что в ходе проведения экспертизы не устанавливалось реальное движение денежных средств между ООО и ОАО «Управляющая компания», ссылки стороны защиты на справки об исследовании документов № от 18 марта 2015 года и № от 24 мая 2015 года, согласно которым ООО несвоевременно перечислял в адрес ОАО «Управляющая компания» денежные средства, не дают оснований поставить под сомнение достоверность выводов эксперта и не указывают на отсутствие в действиях подсудимого состава инкриминируемого преступления. Взаимоотношения между ОАО «Управляющая компания» и его платежным агентом -ООО не должны оказывать влияние на выполнение ОАО «Управляющая компания» своих обязательств по договору № от 01 апреля 2009 года, стороной в котором ООО не является. Обязанность ОАО «Управляющая компания» выполнять требования Постановления Правительства от 28 марта 2012 года № 253, которым утверждены Требования к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг, также не может быть поставлена в зависимость от исполнения либо неисполнения ООО своих обязательств перед ОАО «Управляющая компания». Кроме того, суд считает необходимым отметить, что согласно п.2.3 договора № от 01 марта 2012 года об осуществлении деятельности по приему платежей, именно ОАО «Управляющая компания» обязано было осуществлять контроль за правильностью и полнотой перечисления ООО полученных от потребителей платежей, при этом ОАО «Управляющая компания» не лишено было возможности вести в отношении ООО претензионную и исковую работу либо сменить платежного агента при нарушении им условий заключенного договора о приеме платежей, однако данными правами ОАО «Управляющая компания» не пользовалось в рассматриваемый судом период.

Доводы стороны защиты со ссылкой на показания специалиста ФИО22 о неправомерности использования отчетов по сальдо ООО для установления размера оплаченных потребителями денежных средств за отопление и горячее водоснабжение, поскольку содержащиеся в них сведения не подтверждены данными о реальном движении денежных средств, а также ссылки на то, что в этих отчетах могут фигурировать задолженности прошлых лет, когда тепловая энергия поставлялась не МУП, а другими поставщиками, суд отвергает по следующим основаниям. Из показания ФИО15 следует, что в отчетах по сальдо денежные средства, поступившие от потребителей, действительно отражаются без указания периода их начисления, т.е. в данных отчетах могут содержаться сведения не только о текущих платежах населения, но и об оплате задолженности за предыдущие периоды, однако в отчетах по сальдо с отметкой «Т2009» отражены сведения о расчетах за тепловую энергию, поставленную МУП, а сведения о расчетах с другими поставщиками, действовавшими на рынке до заключения договора с МУП, включаются в отчет с отметкой «Теплоснабжение», при этом в данных отчетах отражена общая сумма оплаченных потребителями денежных средств. Как видно из заключения основной и дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы при установлении суммы денежных средств, оплаченных населением за услуги отопления и горячего водоснабжение, экспертом использовались именно отчеты по сальдо с указанием «Т-2009». Кроме того, как видно из заключения дополнительной судебно-бухгалтерской экспертизы, данные о собранных средствах населения, отраженные в карточке счета 76.06, в целом совпадают со сведениями, указаными в графе «оплачено» в отчетах по сальдо ООО по аналитике «УК»(общий). Эти обстоятельства позволяют суду сделать вывод о том, что в отчетах по сальдо ООО отражены соответствующие действительности сведения об оплаченных потребителями денежных средствах за отопление и горячее водоснабжение, включая все источники платежа, в т.ч. и средства, поступающие непосредственно на счет управляющей компании, при этом в данных отчетах отражаются именно средства, оплаченные населением, т.е. собственниками и пользователями жилых помещений в многоквартирных домах, управление которыми осуществляет ОАО «Управляющая компания».

Доводы стороны защиты со ссылкой на показания свидетелей ФИО12, ФИО8 о «пересортице» применительно к жилым и нежилым помещениям, о произвольном разнесении сотрудниками МУП поступивших от ОАО «Управляющая компания» платежей по лицевым счетам применительно к жилым и нежилым помещениям, что создает переплату по нежилым помещениям и увеличивает задолженность по жилым помещениям, суд отклоняет по следующим основаниям. Как видно из показаний представителя потерпевшего ФИО2, поступившие от ОАО «Управляющая компания» платежи разносились по лицевым счетам в соответствии с указанием назначения платежа, имевшегося в платежном поручении, при этом на лицевой счет нежилых помещений относились лишь те денежные средства, относительно которых в платежном поручении имелось соответствующее указание. Вместе с тем необходимо учитывать, что выводы о сумме денежных средств, перечисленных в исследуемый период ОАО «Управляющая компания» во исполнение договора № от 01 апреля 2009 года в адрес МУП, а соответственно и о разнице между данной суммой и размером денежных средств, оплаченных потребителями за отоплении и горячее водоснабжение за исследуемый период, сделаны экспертом не на основании сведений о разнесении МУП» поступивших платежей по различным лицевым счетам, а на основании данных о движении денежных средств по расчетным счетам ОАО «Управляющая компания», при этом платежи по исполнительному листу № от 28 мая 2014 года так же учтены экспертом. Экспертом не учтены в общей сумме перечисленных денежных средств лишь те платежи, где в платежных поручения сотрудниками ОАО «Управляющая компания» прямо указано назначение платежа «за нежилые помещения».

Учитывать в сумме денежных средств, перечисленных в исследуемый период ОАО «Управляющая компания» во исполнение договора № от 01 апреля 2009 года в адрес МУП, субсидии в размере 15 959 062 рублей 97 копеек, по мнению суда, не требуется с учетом предмета доказывания по данному уголовному делу. Подсудимый обвиняется в злоупотреблении полномочиями, связанном с неполным и несвоевременным перечислением МУП оплаченных потребителями – собственниками и пользователями жилых помещений в многоквартирных домах, управление которыми осуществляет ОАО «Управляющая компания», денежных средств за услуги отопления и горячего водоснабжения. Очевидно, что суммы субсидий на обеспечение равной доступности жилищно-коммунальных услуг, хотя и должны направляться на расчеты с поставщиками коммунальных ресурсов, однако не оплачиваются населением, а финансируются из бюджета. По тем же причинам не могут быть приняты доводы стороны защиты о необходимости учитывать при определении размера недополученной МУП суммы денежных средств по договору № от 01 апреля 2009 года корректирующие счета – фактуры за 2014 год, поступившие в ОАО «Управляющая компания» лишь в 2015 году, т.к. несвоевременное и неполное перечисление ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП уже полученных от населения денежных средств никоим образом не связано с последующей корректировкой объемов поставленной тепловой энергии.

Неполная оплата потребителями коммунальных услуг, предоставленных ОАО «Управляющая компания», принятие ОАО «Управляющая компания» мер к взысканию данной задолженности, суждения стороны защиты о необоснованном завышении МУП объемов поставленной тепловой энергии также не имеют отношения к вопросу о полноте и своевременности перечисления ОАО «Управляющая компания» в пользу МУП уже оплаченных потребителями денежных средств за отопление и горячее водоснабжение.

Доводы стороны защиты о том, что ОАО «Управляющая компания» перечисляло МУП больше денежных средств, чем получало от населения со ссылкой на ответ ФИО22 на адвокатский запрос № от 15.09.2016 года и результаты проверки деятельности ОАО «Управляющая компания» специалистами <данные изъяты>, опровергаются заключениями первоначальной и дополнительной судебно-бухгалтерских экспертиз, которые, как было отмечено выше, суд признает достоверными и допустимыми доказательствами.

В этой связи суд отмечает, что заключения специалистов, хотя и содержат суждения по вопросам, имеющим значение для дела, однако доказательственной силой, присущей заключению эксперта, не обладают. Кроме того, давая оценку ответам ФИО22 на адвокатские запросы № и № от 15.09.2016 года, которые именуются стороной защиты как заключение специалиста, и показаниям ФИО22 в судебном заседании, суд приходит к выводу о том, что содержащиеся в них суждения являются субъективным мнением данного специалиста. Кроме того, специалист проводила исследования на коммерческой основе, т.е. имеет место материальная зависимость ФИО22. от стороны защиты. При этом ответы ФИО22 на адвокатские запросы содержат ряд выводов, явно выходящих за пределы компетенции специалиста. Так, в ответе на запрос № содержится критическая оценка заключения проведенной по делу финансово-экономической экспертизы № от 04 февраля 2015 года, что не относится к числу действий, которые вправе выполнять специалист в соответствии с положениями ст. 58 УПК РФ. В том же ответе специалистом сделан прямой вывод о непричинении имущественного ущерба МУП, в то время как данный вопрос является правовым, его решение находится в компетенции суда, а не специалиста. При таких обстоятельствах у суда возникают обоснованные сомнения в беспристрастности, объективности и компетентности представленного стороной защиты специалиста.

Несмотря на то, подсудимый в период с 01 апреля 2012 года по 31 декабря 2014 года в общей сложности около 80 дней отсутствовал на рабочем месте в связи с нахождением в очередных отпусках, при этом его обязанности возлагались на ФИО8, ФИО12, ФИО14, суд не находит оснований для исключения из обвинения указанных периодов. Суд отмечает, что согласно представленной справке за подписью <данные изъяты>ФИО26, заявлениям Ситникова С.А., карточке предоставления отпуска и приказам о предоставлении отпуска в большинстве случаев отсутствие Ситникова С.А. на рабочем месте не было продолжительным, составляло от одного до трех дней, что не препятствовало подсудимому в полной мере выполнять возложенные на него обязанности за инкриминируемый ему период времени. Делегирование подсудимым полномочий генерального директора иным лицам на период более продолжительного отсутствия с 23.07.2012 по 05.08.2012, с 05.08.2013 по 23.08.2013, с 01. 07.2014 по 13.07.2014 года, с 29.09.2012 по 12.10.2014 года, также с 27 по 29 августа 2014 года не дает оснований для вывода о том, что в связи с этим сам подсудимый лишался своих полномочий на указанный период времени. С учетом того, что именно на подсудимого согласно должностной инструкции и трудовому контракту возложено общее руководство производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью общества, обеспечение выполнения Обществом обязательств, включая обязательства по договорам, соблюдение законности в деятельности Общества, суд приходит к выводу, что по возвращении на рабочее место подсудимый обязан был проконтролировать действия подчиненных лиц за период своего отсутствия.

То обстоятельство, что большинство платежных поручений о перечислении денежных средств в пользу МУП по договору № от 01 апреля 2009 года подписаны ФИО8 и ФИО14, также не является обстоятельством, указывающим на невиновность подсудимого в инкриминируемом преступлении, с учетом приведенного выше круга должностных обязанностей подсудимого.

То обстоятельство, что к моменту возбуждения уголовного дела в отношении подсудимого в 2015 году ОАО «Управляющая компания» произведена уже оплата задолженности перед МУП за 2014 года, не является обстоятельством, исключающим уголовную ответственность подсудимого, судом дается правовая оценка действий подсудимого за период 2012-2014 годов.

Ссылки стороны защиты на правовую природу договора № от 01 апреля 2009 года, который является договором поставки, а не агентским договором, не могут быть приняты судом в качестве оправдывающего подсудимого обстоятельства, т.к. обязанность подсудимого исполнять требования Постановлении Правительства РФ № 253 от 28 марта 2012 года не может быть поставлена в зависимость от правовой природы договора, заключенного управляющей компанией с ресурсоснабжающей организацией.

Доводы стороны защиты о том, в ОАО «Управляющая компания» регулярно проводились собрания акционеров, деятельность ОАО «Управляющая компания» проверялась аудитором, при этом каких-либо нарушений в деятельности ОАО «Управляющая компания» выявлено не было, а также исследованные в судебном заседании аудиторские заключения о проверке достоверности бухгалтерской отчетности ОАО «Управляющая компания» за 2012 -2014 года не указывают на незаконность привлечения подсудимого к уголовной ответственности по ст. 201 ч.1 УК РФ. Предметом проверки со стороны аудиторов, общего собрания акционеров является обычная хозяйственная деятельность Общества. Ими не оценивались в уголовно-правовом смысле вопросы правомерности использования генеральным директором Ситниковым С.А. предоставленных ему полномочий.

Оценивая доводы защиты о том, что другие управляющие компании ГО гор. Рыбинск также имели задолженности перед МУП за поставленный коммунальный ресурс, при этом в отличие от ОАО «Управляющая компания» в полном объеме не оплачивали поставленную тепловую энергию, однако МУП списывало другим управляющим компаниям дебиторскую задолженность, ущерб МУП наступил в результате неэффективной деятельности руководства данной организации, суд приходит к выводу, что они не дают оснований поставить под сомнение вывод о виновности подсудимого в инкриминируемом преступлении. В соответствии с требованиями ст. 252 УПК РФ суд рассматривает дело только в отношении подсудимого и только по предъявленному ему обвинению. Оценка правомерности действий иных лиц, в т.ч. руководителей иных управляющих компаний ГО гор. Рыбинск и МУП, при рассмотрении настоящего уголовного дела судом не производится.

Доводы подсудимого о «заказном» характере данного уголовного дела, предвзятом отношении к возглавляемому им ОАО «Управляющая компания», по мнению суда, являются голословными и не подтверждаются исследованными в судебном заседании доказательствами, в частности из показаний свидетелей ФИО4, ФИО7 усматривается, что исковая и претензионная работа ведется в равной мере в отношении всех управляющих компаний, в том числе и муниципальных.

Оценивая доводы стороны защиты о нарушении требований уголовно-процессуального закона, допущенных при расследовании настоящего уголовного дела, суд считает необходимым отметить следующее.

Утверждения стороны защиты о том, что незаконно осуществляется уголовное преследование подсудимого за период с июля по октябрь 2014 года, поскольку на момент вынесения 15 июля 2015 года постановления о возбуждении уголовного дела № в отношении подсудимого Ситникова С.А. по признакам преступления, предусмотренного ст.201 ч.1 УК РФ, совершенного в отношении МУП в период с 01 июня 2013 года по 31 декабря 2014 года, не было отменено постановление об отказе в возбуждении уголовного дела по материалу КУСП № от 21 января 2015 года, где предметом проверки были те же действия подсудимого за период июля – октября 2014 года, не соответствуют действительности. Постановление об отказе в возбуждении уголовного дела от 25 мая 2015 года по материалу КУСП № от 21 января 2015 года отменено постановлением <данные изъяты> прокурора от 24 июня 2015 года, после чего 24 июля 2015 года материал проверки в соответствии с требованиям ст. 145 ч.1 п. 3 УПК РФ направлен по подследственности в СО <данные изъяты>.

Доводы стороны защиты о том, что в период с 14 сентября 2014 года по апрель 2015 года уголовное дело расследовалось ненадлежащим должностным лицом, не могут повлечь признание полученных в этот период доказательств недопустимыми. Действительно, с 14 сентября 2014 года Ситников С.А. является <данные изъяты>, производство предварительного следствия в отношении данной категории лиц в соответствии с положениями ст. 151 ч.1 п. 1 пп. Б. УПК РФ, ст. 447 ч.1 п. 1 УПК РФ осуществляется следователями Следственного Комитета Российской Федерации. Постановление о передаче уголовного дела № в отношении Ситникова С.А. по подследственности - руководителю СУ СК <данные изъяты> - вынесено 20 марта 2015 года. Однако сроки передачи уголовного дела по подследственности для данной ситуации уголовно-процессуальный законом не установлены, сведений о том, что сам подсудимый обращался к органу следствия с соответствующим ходатайством и информировал об изменении своего процессуального статуса в деле не содержится. Следует отметить, что все основные следствия по делу: предъявление обвинения, выемки документов и осмотр вещественных доказательств, ознакомление обвиняемого с материалами дела - выполнены по делу уже надлежащим должностным лицом, т.е. следователем следственного комитета.

То обстоятельство, что органом предварительного следствия не были выполнены требования, содержащиеся в постановлении <данные изъяты> прокурора от 15 апреля 2016 года о возвращении уголовного дела для дополнительного расследования, касающиеся необходимости прекращения уголовного преследования Ситникова С.А. за действия, подпадающие под признаки деяния, предусмотренного ст. 201 ч.1 УК РФ, и совершенные в период апреля-июня 2014 года с учетом положений п. 5 ч.1 ст. 27 УПК РФ, не является обстоятельством, которое препятствует суду рассматривать данное уголовное дело по существу. По результатам судебного следствия указанный период был исключен судом из обвинения подсудимого в связи с допущенными органом предварительного следствия нарушениям требований ст. 27 ч.1 п. 5 УПК РФ при возбуждении уголовного дела №.

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу о том, что виновность подсудимого в совершении преступления, предусмотренного ст. 201 ч.1 УК РФ, при обстоятельствах, изложенных в описательно-мотивировочной части настоящего приговора, нашла свое подтверждение, а отрицание подсудимым своей вины в совершении преступления, предусмотренного ст. 201 ч.1 УК РФ, является результатом реализации подсудимым способа своей защиты от предъявленного обвинения.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности подсудимого, совокупность смягчающих наказание обстоятельств, влияние наказания на исправление осужденного и условия жизни его семьи.

В соответствии с п. Г. ч. 1 ст. 61 УК РФ обстоятельством, смягчающим наказание подсудимого Ситникова С.А., является наличие на иждивении подсудимого малолетних детей – ФИО27, <данные изъяты>., и ФИО28., <данные изъяты>

Смягчающего наказание обстоятельства, предусмотренного п. К ч.1 ст. 61 УК РФ, суд по данному делу не усматривает, несмотря на то, что в 2015 году задолженность ОАО «Управляющая компания» перед <данные изъяты> за 2014 год была погашена. В данном случае, по мнению суда, имело место не добровольное возмещение подсудимым ущерба, причиненного преступлением, а исполнение ОАО «Управляющая компания» своих обязательств перед <данные изъяты> по договору № от 01 апреля 2009 года.

В соответствии со ст. 63 УК РФ обстоятельств, отягчающих наказание Ситникова С.А., не установлено.

Ситников С.А. совершил умышленное преступление средней тяжести. Оснований для изменения категории преступления в соответствии с положениями ч. 6 ст. 15 УК РФ (в редакции Федерального закона № 420 ФЗ от 7 декабря 2011 года) с учетом обстоятельств дела и степени общественной опасности совершенного Ситниковым С.А. преступления, суд не усматривает.

При оценке личности подсудимого суд отмечает, что Ситников С.А. имеет постоянное место жительства, <данные изъяты>, по месту жительства участковым уполномоченным полиции подсудимый характеризуется удовлетворительно, имеет постоянное место работы, по месту работы характеризуется положительно. Возглавляемое подсудимым ОАО «Управляющая компания» согласно представленным свидетельствам в 2012-2013 годах являлось коллективным членом Фонда содействия развитию предпринимательства, в 2013 году данному Обществу было присуждено почетное звание социально-ответственное предприятие, кроме того, Общество в 2012-2013 годах становилось лауреатом ежегодной международной премии «Лучшая компания 2013» по данным Фонда содействия развитию предпринимательства. На учете в ГБУЗ ЯО «Рыбинская психиатрическая больница», в ГБУЗ ЯО «Ярославская областная клиническая наркологическая больница» подсудимый не состоит. Ранее Ситников С.А. не судим.

Изучив все обстоятельства дела и данные о личности подсудимого, включая его возраст, состояние здоровья, семейное и материальное положение, учитывая наличие смягчающего наказание обстоятельства и отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, суд полагает, что в отношении подсудимого Ситникова С.А. достижение целей наказания возможно при назначении ему наказания в виде штрафа.

При определении размера штрафа суд в соответствии со ст. 46 ч.3 УК РФ учитывает тяжесть совершенного преступления, имущественное положение осужденного и его семьи, а также возможность получения осужденным заработной платы или иного дохода.

В соответствии п. 9 Постановления Государственной думы ФС РФ № 6576-6 ГД от 24 апреля 2015 г. «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов», по уголовным делам о преступлениях, которые совершены до дня вступления в силу настоящего Постановления, суд, если признает необходимым назначить наказание условно, назначить наказание, не связанное с лишением свободы, либо применить отсрочку отбывания наказания, освобождает указанных лиц от наказания. При этом в соответствии с пунктом 12 того же Постановления следует снять судимость с лиц, освобожденных от наказания на основании пунктов 1-4 и 7-9 настоящего Постановления.

При таких обстоятельствах, поскольку инкриминируемое Ситникову С.А. преступление было совершено в 2012-2014 годах, Ситников С.А. подлежит освобождению от наказания, назначенного по данному приговору, со снятием с него указанной судимости.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 307-309, 314 - 316 УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л :

Признать Ситникова Сергея Анатольевича виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 201 УК РФ.

Назначить Ситникову Сергею Анатольевичу наказание по ч. 1 ст. 201 УК РФ в виде штрафа в размере 150 000 рублей.

На основании п. 9 Постановления Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации от 24 апреля 2015 г. № 6576 - 6 ГД «Об объявлении амнистии в связи с 70-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов» Ситникова С.А. от назначенного наказания освободить, в силу п. 12 указанного постановления снять с Ситникова С.А. судимость.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении до вступления приговора в законную силу Ситникову С.А. отменить.

Вещественные доказательства:

1. Вернуть по принадлежности в ОАО «Управляющая компания»:

- выписки (по дням) с платежными поручениями по счету ОАО городского округа город Рыбинск «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты>), за ноябрь 2012 г. на 634 л.;

- выписки (по дням) с платежными поручениями по счету ОАО городского округа город Рыбинск «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты>, за декабрь 2012 г., на 508 л.;

- выписки (по дням) с платежными поручениями по счету ОАО городского округа город Рыбинск «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты> за январь 2013 г., на 430 л.;

- выписки (по дням) с платежными поручениями по счету ОАО городского округа город Рыбинск «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты>, за февраль 2013 г., на 382 л.;

- выписки (по дням) с платежными поручениями по счету ОАО городского округа город Рыбинск «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты>, за март 2013 г., на 538 л.;

- выписки (по дням) с платежными поручениями по счету ОАО «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты>, за ноябрь - декабрь 2012 г., за 20.09.2012 г., на 560 л.;

- выписки (по дням) с платежными поручениями и банковским ордерами по счету ОАО «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты>, за январь - март 2013 г., на 375 л.;

- выписки (по дням) с платежными поручениями по счету ОАО городского округа город Рыбинск «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты>, за ноябрь - декабрь 2012 г., на 268 л.;

- выписки (по дням) с платежными поручениями по счету ОАО городского округа город Рыбинск «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты>, за сентябрь 2012 - март 2013, на 275 л.;

- выписки (по дням) с платежными поручениями по счету ООО№, открытому в <данные изъяты>, за март 2013 г., на 526 л.;

- выписки (по дням) с платежными поручениями и накладными к сумке по счету ООО№, открытому в <данные изъяты>, за октябрь 2012 г. - март 2013 г., на 654 л.;

- выписки (по дням) с платежными поручениями, банковскими ордерами и приходными кассовыми ордерами по счету ОАО «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты>, за период с 18.06.2012 г. по 03.12.2012 г., на 36 л.;

- выписки (по дням) с платежными поручениями по счетам ОАО «Управляющая компания», открытым в <данные изъяты> 2011 – 2012 г.г.; на 250 л.;

- выписки (по дням) с платежными поручениями по счету ОАО городского округа город Рыбинск «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты> за январь - март 2013 г., на 281 л.;

- выписку по счету ОАО «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты>, за период с 10.01.2012 г. по 13.06.2013 г. на 7 л.;

- выписку по счету ОАО «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты>, за период с 10.01.2012 г. по 13.06.2013 г. на 44 л.;

- выписку по счету ОАО «Управляющая компания» №, открытому в <данные изъяты>, за период с 10.01.2012 г. по 13.06.2013 г. на 397 л.;

- сшивку платежных поручений ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП за 2014 год на 144 л.;

- сшивку платежных поручений ОАО «Управляющая компания» в адрес <данные изъяты> за 2013 год на 79 л.;

- сшивку платежных поручений ОАО «Управляющая компания» в адрес <данные изъяты> за 2012 год на 55 л.;

- сшивку платежных поручений ОАО «Управляющая компания» в адрес <данные изъяты> за 2014 год на 79 л.;

- сшивку платежных поручений ОАО «Управляющая компания» в адрес МУП за 2013 год на 103 л.;

- копии платежных поручений (плательщик – ОАО «Управляющая компания», получатель – ООО) за 2012 г., на 50 л.;

- расчетные листки ОАО «Управляющая компания» за 2013 – 2015 г.г., на 30 л.;

- протоколы годового общего собрания акционеров ОАО «Управляющая компания» за 2013, 2014 и 2015 г.г., на 18 л.;

- приказ ОАО «Управляющая компания» № от 21.03.2012 г. о назначении на должность генерального директора ОАО «Управляющая компания» Ситникова С.А., на 1 л.;

- приказ (распоряжение) ОАО «Управляющая компания» № от 21.03.2012 г. о переводе Ситникова С.А. на другую работу, на 1 л.;

- должностная инструкция генерального директора ОАО «Управляющая компания», утвержденная председателем совета директоров ОАО «Управляющая компания» от 22.03.2012 г., на 4 л.;

- акты (исполнитель ОАО «Управляющая компания») на 79 л.;

папку - регистратор с надписью «Исполнительные производства в отношении ОАО «УК» 1», содержащую документы о привлечении к административной ответственности и оплате штрафов на 338 л.;

папку – регистратор с надписью «Приказы по кадрам с 09.01.2014 по 303.12.2014», содержащую документы финансово – хозяйственной деятельности ОАО «Управляющая компания» на 417 л.;

папку - регистратор с надписью «Исполнительные производства в отношении ОАО «УК» 6», содержащую документы о привлечении к административной
ответственности и оплате штрафов на 293 л.;

папку - регистратор с надписью «Исполнительные производства в отношении ОАО «УК» 2», содержащую документы о привлечении к административной ответственности и оплате штрафов на 354 л.;

папку - регистратор с надписью «Исполнительные производства в отношении ОАО «УК» 3», содержащую документы о привлечении к административной
ответственности и оплате штрафов на 319 листах;

папку - регистратор с надписью «Исполнительные производства в отношении ОАО «УК» 5», содержащую документы о привлечении к административной
ответственности и оплате штрафов на 450 л.;

папку - регистратор с надписью «Исполнительные производства в отношении ОАО «УК» 4», содержащую документы о привлечении к административной ответственности и оплате штрафов на 502 л.;

2. Вернуть по принадлежности в ООО:

- отчеты ООО с февраля по апрель 2012 г. и отчеты ОАО «Управляющая компания» за январь 2012 г., на 538 л.;

- отчеты ООО с мая по декабрь 2012 года, на 550 л.;

- отчеты ООО за январь – февраль 2013 г., на 99 л.;

- отчеты ООО с января по декабрь 2014 года, на 177 л.;

- отчеты ООО с июня по декабрь 2013 года, на 109 л.;

- отчеты ООО за апрель и май 2013 года, на 32 л.;

- отчеты ООО за март 2013 года, на 63 л.;

- платежные поручения в адрес ООО за 2012 г., на 50 л.;

- сшивку документов (отчетов по сальдо ООО за период с февраля 2012 г. по март 2013 года) с титульным листом, на котором имеется пояснительная надпись «К протоколу ОМП от 16.04.13 отчеты по сальдо на 56 листах», на 58 л. (включая титульный лист и последний лист с печатью);

- отчеты ОАО «Управляющая компания» за 2011 г., заверенные копии отчетов ООО за март, апрель, май 2013 года, на 147 л.;

- отчет по сальдо ООО за октябрь 2012 г., на 1 л.;

- отчеты ОАО «Управляющая компания» за 01.2012 г., на 111 л.;

- отчеты ООО за 03.2012 г., на 112 л.;

- отчеты ООО за 02.2012 г., на 101 л.;

- отчеты ООО за 04.2012 г., на 126 л.;

- отчеты ООО за 10.2012 г., 06.2012 г., 07.2012 г., 09.2012 г., 01.2013 г., 11.2012 г., 08.2012 г., 05.2012 г., 02.2013 г., 01.2012 г., 02.2012 г., на 175 л.;

- отчеты ООО за 11.2012 г., 12.2012 г., 06.2012 г., 05.2012 г., 01.2013 г., 02.2013 г., 04.2012 г., 09.2012 г., 08.2012 г., 07.2012 г., на 172 л.;

- отчеты ООО за 05.2012 г., 09.2012 г., 10.2012 г., 11.2012 г., 01.2013 г., 02.2013 г., 03.2013 г., 08.2012 г., 12.2012 г., на 95 л.

3. хранить при уголовном деле:

- акты взаимозачетов между ОАО «Управляющая компания» и контрагентами за 2014 – 2015 г.г., на 23 л.;

- информационные письма ОАО «Управляющая компания» о включении в доход генерального директора Ситникова С.А. сумм оплаченных за него штрафов, на 12 л.;

- платежные поручения (плательщик - ОАО «Управляющая компания», получатель - МУП) за 2012 год, на 65 л.;

- письмо ООО№ от 12.09.2014 г. «О предоставлении акта сверки между ООО и ОАО «Управляющая компания» за период с 01.09.2012 г. по 01.04.2013 г., на 1 л.;

- акт сверки между ООО и ОАО «Управляющая компания» за период с 01.09.2012 г. по 01.04.2013 г., на 7 л.;

- сопроводительное письмо МУП (исх. № от 04.07.2014 г.), на 1 л.;

- карточки счета МУП по счету 62 по контрагенту ОАО «Управляющая компания» за март 2012 г., за май 2013 г., на 4 л.;

- копию запроса следователя № от 15.10.2014 г. в адрес директора МУП на 1 л.;

- информационное письмо (№ от 16.07.2013 г.) <данные изъяты> директору <данные изъяты> на 1 л.;

- информационное письмо <данные изъяты>№ от 09.08.2013 г., на 1 л.;

- копию информационного письма ООО№ от 15.05.2014 г., на 2 л.;

- копии отчетов по сальдо ООО за 10.2012 г., на 1 л., за 03.2013 г., на 1 л.;

- объяснение ФИО15 от 02.09.2013 г., на 2 л.;

- объяснение ФИО28 от 27.08.2013 г., на 3 л.;

- факсимильную копию протокола допроса ФИО15 от 12.08.2014 г., на 2 л.;

- копию протокола допроса ФИО15 от 07.02.2014 г., на 3 л.;

- факсимильную копию сведений об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях в отношении ОАО «Управляющая компания», на 5 л.;

- копию устава <данные изъяты>», на 20 л.;

- сведения из ЕГРЮЛ в отношении <данные изъяты> по состоянию на 26.01.2015 г., на 22 л.;

- копию договора № от 01.08.2008 г., на 3 л.;

- сшивку документов с надписью на титульном листе «К протоколу ОМП от 16.04.2013 на 7 листах», на 7 л.;

- письмо <данные изъяты> «О предоставлении сведений в отношении ОАО «Управляющая компания» от 27.06.2014 г., на 2 л.;

- выписку из ЕГРЮЛ в отношении ОАО «Управляющая компания» от 26.06.2014 г., на 1 л.;

- сопроводительное письмо <данные изъяты> исх. № от 01.07.2014 г., на 1 л.;

- карточку <данные изъяты> счета 62.01 за 1 квартал 2013 г., на 2 л.;

- карточку <данные изъяты> счета 62 за период 01.09.2012 г. – 31.12.2012 г., на 8 л.;

- акт сверки расчетов между <данные изъяты> и ОАО «Управляющая компания» за период с 01.01.2012 г. по 31.12.2012 г., на 3 л.;

- сопроводительное письмо ООО исх. № от 12.08.2014 г., на 1 л.;

- сопроводительное письмо ООО исх. № от 02.10.2014 г., на 1 л.;

- сопроводительное письмо ОАО «Управляющая компания» исх. № от 24.06.2014 г., на 1 л.;

- оборотно – сальдовую ведомость ОАО «Управляющая компания» по счету 60 за август 2012 г., на 1 л.;

- копию платежного поручения № от 18.10.2012 г., на 1 л.;

- факсимильную копию ответа на ходатайство эксперта, на 1 л.;

- сопроводительное письмо <данные изъяты> исх. № от 06.11.2012 г., на 1 л.;

- запрос № от 16.10.2015 г. в адрес ОАО «Управляющая компания», на 1 л.;

- сопроводительное письмо ОАО «Управляющая компания» исх. № от 16.10.2015 г., на 1 л.;

- копии платежных поручений (плательщик – ОАО «Управляющая компания, получатель – МУП») за 2012 г., на 9 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между ОАО «Управляющая компания» и МУП за период с 01.04.2012 г. по 31.12.2012 г. в двух экземплярах, на 2 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между ОАО «Управляющая компания» и МУП за период с 01.01.2013 г. по 31.12.2013 г. в двух экземплярах, на 2 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между ОАО «Управляющая компания» и МУП за период с 01.01.2014 г. по 31.12.2014 г. в двух экземплярах, на 4 л.;

- запрос № от 10.11.2015 г. в адрес <данные изъяты>, на 1 л.;

- письмо <данные изъяты>№ от 11.11.2015 г., на 1 л.;

- копию договора № от 01.08.2008 г. между ОАО «Управляющая компания» и <данные изъяты>, на 3 л.;

- заверенную копию акта сверки между <данные изъяты> и ОАО «Управляющая компания» за 2014 г., на 1 л.;

- заверенные копии писем <данные изъяты>№ от 18.01.2013 г. № от 11.01.2013 г., № от 29.01.2014 г., на 3 л.;

- заверенную копию акта сверки между <данные изъяты> и ОАО «Управляющая компания» за 2012 г., на 2 л.;

- заверенную копию акта сверки между <данные изъяты> и ОАО «Управляющая компания» за 2013 г., на 1 л.;

- заверенную копию акта сверки между <данные изъяты> и ОАО «Управляющая компания» за 2015 г., на 1 л.;

- сопроводительное письмо МУП исх. № от 14.10.2015 г., на 1 л.;

- заверенные копии платежных поручений № от 11.07.2013 г., на 2 л.;

- заверенные копии корректировочных счетов – фактур № от 12.04.2013 г. и № от 08.05.2013 г., на 2 л.;

- сопроводительное письмо МУП исх. № от 28.01.2015 г., на 1 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между МУП и ОАО «Управляющая компания» за период с 01.01.2014 г. по 31.12.2014 г., на 2 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между МУП и ОАО «Управляющая компания» (дома с ПУ) за период с 01.01.2014 г. по 31.12.2014 г., на 1 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между МУП и ОАО «Управляющая компания» (нежилое) за период с 01.01.2014 г. по 31.12.2014 г., на 1 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между МУП и ОАО «Управляющая компания» (нежилое) за период с 01.01.2013 г. по 31.12.2013 г., на 1 л.;

- сопроводительное письмо МУП исх. № от 20.01.2014 г., на 1 л.;

- акты сверки взаимных расчетов между МУП и ОАО «Управляющая компания» за период с 01.04.2012 г. по 31.12.2014 г. и за период с 01.01.2013 г. по 31.12.2013 г., на 3 л.;

- сопроводительное письмо МУП исх. № от 18.04.2014 г., на 1 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между МУП и ОАО «Управляющая компания» за период с 01.01.2012 г. по 31.03.2014 г., на 1 л.;

- сопроводительное письмо МУП исх. № от 29.01.2015 г., на 1 л.;

- копии балансов и отчетов о прибылях и убытках МУП за период с 2010 г. по 2013 г., на 52 л.;

- ответ на запрос от имени МУП исх. № 02/1557 от 25.03.2015 г., на 1 л.;

- оборотно – сальдовую ведомость МУП по счету 75.01 за период с 01.2012 г. по 12.2013 г., на 1 л.;

- оборотно – сальдовые ведомости МУП по счету 41.01 за первый, второй, третий, четвертый кварталы 2012 г., на 4 л.;

- оборотно – сальдовые ведомости МУП по счету 41.01 за первый, второй, третий, четвертый кварталы 2013 г., на 4 л.;

- оборотно – сальдовую ведомость МУП по счету 40 за период с января 2012 г. по декабрь 2013 г., на 1 л.;

- расшифровку строки 1230 «Дебиторская задолженность» бухгалтерского баланса МУП на 31.12.2011 г., на 31.03.2012 г., на 30.06.2012 г., на 30.09.2012 г., на 31.12.2012 г., на 31.03.2013 г., на 30.06.2013 г., на 30.09.2013 г., на 31.12.2013 г., на 9 л.;

- сопроводительное письмо МУП исх. № от 26.05.2014 г., на 1 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между МУП и ОАО «Управляющая компания» за период с 01.01.2014 г. по 01.05.2014 г., на 1 л.;

- копии выписок из лицевых счетов <данные изъяты>, открытых в филиале №<данные изъяты>, на 26 л.;

- запрос № от 20.10.2015 г. в адрес <данные изъяты>», на 2 л.;

- сопроводительное письмо МУП исх. № от 23.10.2015 г., на 2 л.;

- копии счетов – фактур МУП в адрес ОАО «Управляющая компания» за 2012 – 2013 г.г., на 38 л.;

- счета на оплату МУП в адрес ОАО «Управляющая компания» за 2013 – 2014 г.г., на 49 л.;

- счета – фактуры и счета <данные изъяты> в адрес ОАО «Управляющая компания за 2013 – 2014 г.г., на 74 л.;

- запрос № от 23.10.2015 г. в адрес МУП, на 1 л.;

- сопроводительное письмо МУП исх. № от 23.10.2015 г., на 1 л.;

- корректировочные счета – фактуры МУП в адрес ОАО «Управляющая компания» за 2012 – 2013 г.г., на 7 л.;

- запрос № от 18.11.2015 г. в адрес ОАО «Управляющая компания», на 1 л.;

- сопроводительное письмо МУП исх. № от 19.11.2015 г., на 1 л.;

- копии платежных поручений (плательщик – ОАО «Управляющая компания», получатель – <данные изъяты>») за 2012 г., на 14 л.;

- запрос № от 23.10.2015 г. в адрес МУП, на 1 л.;

- сопроводительное письмо МУП исх. № от 26.10.2015 г., на 1 л.;

- копии счетов – фактур МУП в адрес ОАО «Управляющая компания» за 2012 г. и 2014 г., на 4 л.;

- сопроводительное письмо ОАО «Управляющая компания» исх. № от 12.11.2015 г., на 1 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между <данные изъяты> и ОАО «Управляющая компания» за период с 01.01.2015 г. по 10.11.2015 г., на 1 л.;

- копию акта сверки расчетов между <данные изъяты> и ОАО «Управляющая компания» за период с 01.01.2014 г. по 31.12.2014 г., на 1 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между <данные изъяты> и ОАО «Управляющая компания» за 2013 г., на 1 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между <данные изъяты> и ОАО «Управляющая компания» за сентябрь 2012 г. – декабрь 2012 г., на 1 л.;

- запрос № от 16.10.2015 г. в адрес МУП, на 1 л.;

- сопроводительное письмо МУП исх. № от 19.10.2015 г., на 1 л.;

- письмо МУП исх. № от 23.10.2015 г., на 1 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между МУП и ОАО «Управляющая компания» (нежилое) за период с 01.04.2012 г. по 31.12.2014 г., на 1 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между МУП и ОАО «Управляющая компания» (дома с ПУ) за период с 01.04.2012 г. по 31.12.2014 г., на 1 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между МУП и ОАО «Управляющая компания» (<данные изъяты>) за период с 01.04.2012 г. по 31.12.2014 г., на 1 л.;

- акт сверки взаимных расчетов между МУП и ОАО «Управляющая компания» за период с 01.04.2012 г. по 31.12.2014 г., на 3 л.;

- копии сопроводительных писем МУП, на 10 л.;

- копию договора № от 01.04.2009 года между МУП и ОАО «Управляющая компания», на 5 л.;

- копию устава МУП, на 9 л.;

- выписку из ЕГРЮЛ в отношении МУП по состоянию на 26.01.2015 г., на 28 л.;

- корректировочные счета – фактуры (продавец - МУП, покупатель - ОАО «Управляющая компания»), на 2 л.;

- счета – фактуры за 2013 – 2014 г.г. (продавец - МУП, покупатель - ОАО «Управляющая компания»), на 49 л.;

- сопроводительное письмо <данные изъяты> исх. № от 19.08.2014 г., на 1 л.;

- выписки по операциям на расчетных счетах №, №, № ОАО «Управляющая компания» в Ярославском <данные изъяты>, за период с 01.09.2012 г. по 01.04.2013 г., на 10 л.;

- запрос в адрес ОАО «Управляющая компания», на 1 л.;

- сопроводительное письмо ОАО «Управляющая компания» исх. № от 27.10.2015 г., на 1 л.;

- акты сверки взаимных расчетов между МУП и ОАО «Управляющая компания» за 2013 г., 2014 г., на 8 л.;

- сопроводительное письмо на 1 л.;

- бухгалтерскую отчетность МУП за период с 2011 – 2013 г.г.;

- акты выполненных работ (услуг) <данные изъяты> в адрес ОАО «Управляющая компания» за 2013 – 2014 г.г., на 36 л.;

- копии платежных поручений (плательщик – ОАО «Управляющая компания», получатель – ООО) за 2013 г., на 30 л.;

- договор банковского вклада № от 06.08.2012 г. между <данные изъяты> и ФИО12, на 1 л.;

- копии платежных поручений (плательщик – ОАО «Управляющая компания», получатель – МУП) за 2013 – 2014 г.г., на 154 л.;

- акты приема – передачи МУП в адрес ОАО «Управляющая компания» за 2013 – 2014 г.г., на 49 л.;

- сопроводительное письмо исх. № от 07.08.2015 г., на 1 л.;

- бухгалтерскую отчетность ОАО «Управляющая компания» за период от 01.04.2012 г. по 31.12.2014 г., на 30 л.;

- договор № на выполнение информационно-расчетного обслуживания от 01.02.2012 г. между ОАО «Управляющая компания» и <данные изъяты> с приложением №, на 12 л.;

- дополнительное соглашение № от 01.02.2013 г. к договору № от 01.02.2012 г., на 1 л.;

- договор № от 01.03.2012 г. между ОАО «Управляющая компания» и <данные изъяты>, на 2 л.;

- дополнительное соглашение от 01.06.2012 г. к договору № от 01.03.2012 г., на 1 л.;

- должностные инструкции генерального директора ОАО «Управляющая компания» от 22.03.2012 г., на 4 л.;

- копии платежных поручений (плательщик – ОАО «Управляющая компания», получатель – <данные изъяты>) за 2013 – 2014 г.г., на 100 л.;

- выписки по счетам <данные изъяты> в <данные изъяты>, на 501 л.;

- компакт – диски (CD, DVD) с записанной на них цифровой информацией различного содержания, в конвертах.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Ярославский областной суд в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, - в тот же срок со дня вручения ему копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции (данное ходатайство должно быть заявлено в период срока апелляционного обжалования), а так же пользоваться помощью защитника в суде апелляционной инстанции.

Председательствующий Грицай Е.В.