Копия
Дело № 1-209/2021
П Р И Г О В О Р
Именем Российской Федерации
г. Тарко-Сале, ЯНАО 27 декабря 2021 года
Пуровский районный суд Ямало-Ненецкого автономного округа в составе председательствующего судьи Пономарева А.В., с участием:
государственного обвинителя Рыбалкина А.А.,
подсудимых Васильченко С.А., Фесенко И.А.,
защитников–адвокатов Власенко В.А., Сахаров В.О.,
при секретаре судебного заседания Байбулатовой И.К.,
рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела № 1-209/2021 в отношении:
Васильченко Светланы Александровны, <данные изъяты>
обвиняемой в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160 УК РФ, двух преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ,
Фесенко Ирины Александровны, <данные изъяты>
обвиняемой в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ, двух преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
В соответствии с приказом № 87-К от 25.12.2015 директора Общества с ограниченной ответственностью (далее ООО) «ТМС-Ямал» РВ Васильченко С.А. принята на должность главного бухгалтера.
25.12.2015 в лице директора ООО «ТМС - Ямал» РВ с Васильченко С.А. заключен трудовой договор №, согласно п. 1.1 которого, последняя принимается для выполнения трудовых обязанностей по профессии – главный бухгалтер. Договор заключен на неопределенный срок с определением места работы: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промбаза «Богр».
25.12.2015 Васильченко С.А. ознакомлена с должностной инструкцией, согласно п. 1.1 которой, главный бухгалтер относится к категории руководителей.
В соответствии с п. 2.1 должностной инструкции Васильченко С.А. организует работу по постановке и ведению бухгалтерского учета организации в целях получения заинтересованными внутренними и внешними пользователями полной и достоверной информации о ее финансово-хозяйственной деятельности и финансовом положении.
В соответствии с п. 2.6 должностной инструкции, Васильченко С.А. должна обеспечивать своевременное и точное отражение на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций, движения активов, формирование доходов и расходов, выполнения обязательств.
Согласно п. 2.9 должностной инструкции Васильченко С.А. должна обеспечивать, в том числе, контроль над расходованием фонда оплаты труда, организацией и правильностью расчетов по оплате труда работников.
Пунктом 2.11 должностной инструкции предусмотрено, что Васильченко С.А. должна вести работу по обеспечению соблюдения финансовой и кассовой дисциплин, смет расходов, законности списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь.
В соответствии п. 2.19 должностной инструкции, Васильченко С.А. должна руководить работой бухгалтерии, организовывать работу по повышению квалификации.
Согласно четвертой главе должностной инструкции, Васильченко С.А., как главный бухгалтер, несет ответственность за действия (бездействия), повлекшие нарушение сохранности имущества, убытки, недостачу материальных ценностей и имущества и за недостоверное ведение бухгалтерского учета.
Таким образом, Васильченко С.А. руководила работниками, находящимися в ее подчинении, тем самым выполняла организационно-распорядительные функции. Васильченко С.А., имела право распоряжаться вверенным ей имуществом – денежными средствами, находящимися на банковских счетах организации, осуществляя распоряжение и управление ими, тем самым обладала административно-хозяйственными функциями.
В соответствии с приказом № 18 от 15.03.2016 директора ООО «ТМС-Ямал» на должность ведущего бухгалтера была принята и назначена Фесенко И.А.
15.03.2016 Фесенко И.А. ознакомлена с должностной инструкцией ведущего бухгалтера, согласно которой занимаемая ею должность относилась к категории специалиста, а в соответствии с п. 1 главы 2 Фесенко И.А. должна осуществлять прием, анализ и контроль табелей учета рабочего времени и подготавливать их к счетной обработке. В соответствии с п. 3 Фесенко И.А. должна была производить начисление заработной платы работникам предприятия, осуществлять контроль за расходованием фонда оплаты труда. Согласно п. 4 должностной инструкции, обязана производить начисления и перечисления страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, заработных плат рабочих и служащих, других выплат и платежей, а так же отчисления средств на материальное стимулирование работников предприятия.
В соответствии с п.6 должностной инструкции, Фесенко И.А. должна производить на основе ведомостей выплату заработной платы, а согласно п. 10, выполнять другие поручения главного бухгалтера.
В соответствии с п. 3.4 должностной инструкции Фесенко И.А. имела право представлять интересы общества в сторонних организациях по вопросам, связанным с её профессиональной деятельностью.
Согласно четвертой главе должностной инструкции, Фесенко И.А. несла ответственность, за правонарушения, совершенные в процессе осуществления своей деятельности, в пределах, определенных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством Российской Федерации, а так же за причинение материального ущерба, в пределах, определенных действующим трудовым и гражданским законодательством Российской Федерации.
Таким образом, Фесенко И.А., принимая решения о начислении заработной платы, премий, и иных выплат работникам ООО «ТМС - Ямал», имела право распоряжаться вверенным ей имуществом – денежными средствами, находящимися на банковских счетах организации, осуществляя распоряжение и управление ими, тем самым обладала административно-хозяйственными функциями.
В соответствии с приказом № от 11.07.2017 директора ООО «ТМС - Ямал» РВВМ принята на работу и назначена на должность инспектора по кадрам, для замещения должности ведущего бухгалтера, в отсутствии Фесенко И.А., находящейся в отпуске по беременности и родам.
Однако по устной договоренности с директором РВ фактически обязанности по должности ведущего бухгалтера, в период времени с 11.07.2017 по 28.02.2018 выполняла Фесенко И.А., за выполненные работы получала денежные средства, начисляемые и переводимые на расчетный счет №ВМ которая передала ЛВ свою банковскую карту № открытую 26.06.2017 в ПАО «Запсибкомбанк» и привязанную к вышеуказанному счету.
С 01.03.2018 Фесенко И.А. приступила к выполнению своих обязанностей по должности ведущего бухгалтера ООО «ТМС - Ямал».
В один из дней февраля 2018 года, в рабочее время, более точные время и дата в ходе предварительного следствия не установлены, Васильченко С.А. и Фесенко И.А., находясь в офисе ООО «ТМС - Ямал», по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промышленная база «Богр», с корыстной целью в виде личного обогащения, вступили в предварительный преступный сговор, направленный на хищение, т.е. присвоение вверенных им денежных средств, принадлежащих ООО «ТМС - Ямал», путём неправомерного начисления денежных средств из фонда заработной платы ООО «ТМС - Ямал», по должности инженера производственно- технического отдела, с последующим перечислением на банковскую карту №, открытую 26.06.2017 в ПАО «Запсибкомбанк» на имя ВМ и снятием денежных средств. С вышеуказанной целью, Васильченко С.А. и Фесенко И.А., используя персональные данные ВМ которая согласно кадровому учету номинально замещала должность инспектора по кадрам, договорились не изготавливать приказ об ее увольнении, а переместить ВМ на должность инженера производственно-технического отдела. При начислении заработной платы в расчетных листах указывать ее как действующего сотрудника, использовать, находящуюся в пользовании Фесенко И.А., банковскую карту ВМ для зачисления заработной платы по должности инженера производственно-технического отдела, с последующим снятием и хищением денежных средств, без ведома последней.
Для реализации задуманного Васильченко С.А. и Фесенко И.А. распределили между собой преступные роли, а именно Фесенко И.А. ежемесячно должна была производить начисления денежных средств, фактически не причитающейся к выплате заработной платы ВМ вносить указанные сведения в электронные данные бухгалтерского учета «1С - Бухгалтерия», внося ложные сведения, сформировать список перечисляемой в банк зарплаты на имя последней. В свою очередь, Васильченко С.А. посредством программы банк – клиент, формировать и передавать сведения о зачислении заработной платы для последующего перечисления в ПАО «Сбербанк».
Реализуя свои преступные намерения, направленные на присвоение и дальнейшее распоряжение вверенными им денежными средствами, в период с 01.03.2018 по 02.09.2019, Фесенко И.А., в рабочее время, находясь на рабочем месте, по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промзона, промышленная база «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с пунктами 3 и 4 главы второй должностной инструкции, используя свое служебное положение, действуя умышленно, с корыстной целью хищения денежных средств, путем присвоения, произвела незаконные начисления по выплате заработной платы на имя ВМ согласно которых к выплате ВМ положено: за март 2018 года – 92 469,28 рублей; за апрель 2018 года – 101 393,27 рублей; за май 2018 года 106530,78 рублей; за июнь 2018 года – 109417,23 рублей; за июль 2018 года – 82041 рубль; за август 2018 года – 126074,70 рублей; за сентябрь 2018 года – 179917,36 рублей; за октябрь 2018 года – 105053 рубля; за ноябрь 2018 года – 90045 рублей; за декабрь 2018 года – 135139,50 рублей; за январь 2019 года – 34236,15 рублей; за февраль 2019 года 93940,20 рублей; за март 2019 - 87150,49 рублей; за апрель 2019 года – 55412,44 рублей; за май 2019 – 203180,15 рублей; за июнь 2019 года – 25869,44 рубля; за июль 2019 года – 78300 рублей; за август 2019 года – 357828,86 рублей, а всего на общую сумму 2 140 225,39 рублей, сформировав список перечисляемой в банк зарплаты.
Васильченко С.А. в период времени с 01.03.2018 по 02.09.2019 в рабочее время, находясь на рабочем месте, в помещении офиса, расположенного по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промбаза «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с п.2.1, п.2.11 и п.2.19 должностной инструкции и в нарушение пунктов 2.6 и 2.9 должностной инструкции, используя свое служебное положение, умышленно, с корыстной целью хищения денежных средств, путем присвоения, заведомо зная, что ВМ в ООО «ТМС - Ямал» не работает, и заработная плата ей не положена, подписала списки перечисляемой в банк зарплаты, с использованием системы банк – клиент, подала в ПАО «Сбербанк» сведения, о перечисляемой зарплаты, на основании которых на счет ВМ№ открытый в ПАО «Запсибкомбанк» с расчетного счета ООО «ТМС - Ямал» № открытого в ПАО «Сбербанк» за указанный период времени неправомерно перечислены денежные средства в общей сумме 2 140 225,39 рублей.
В период с 01.03.2018 по 02.09.2019 Фесенко И.А., используя имеющуюся у нее банковскую карту № на имя ВМ открытую в ПАО «Запсибкомбанк» и пин-код, находясь на территории города Тарко-Сале Пуровского района ЯНАО, обналичивала денежные средства на общую сумму 2 140 225 рублей 39 копеек, которые в последующем с Васильченко С.А. разделили между собой, на равные доли, и распорядились по своему усмотрению.
Своими преступными действиями, Васильченко С.А. и Фесенко И.А. причинили ущерб ООО «ТМС - Ямал» на общую сумму 2 140 225 рублей 39 копеек, что является особо крупным размером.
В соответствии с приказом № от 01.03.2017 директора ООО «ТМС - Ямал» РФАЕ принят на работу и назначен на должность ведущего инженера производственно-технического отдела. В соответствии с трудовым договором № от 01.03.2017, заключенным между директором ООО «ТМС - Ямал» РВ и АЕ последнему предоставляется ежегодно основной оплачиваемый отпуск и дополнительно оплачиваемый отпуск за работу в районах Крайнего Севера продолжительностью, установленной в соответствии с требованиями действующего законодательства.
В соответствии с приказом № от 15.06.2017 директора ООО «ТМС - Ямал» РФДА принят на работу и назначен на должность специалиста по сопровождению бизнеса. В соответствии с трудовым договором № от 15.06.2017, заключенным между директором ООО «ТМС - Ямал» РВ и ДА последнему предоставляется ежегодно основной оплачиваемый отпуск и дополнительно оплачиваемый отпуск за работу в районах Крайнего Севера продолжительностью, установленной в соответствии с требованиями действующего законодательства.
В силу юридической неграмотности, АЕ и ДА за период их работы в ООО «ТМС - Ямал», правами, предусмотренными ст.122 Трудового кодекса Российской Федерации (далее по тексту ТК РФ, порядок предоставления ежегодных оплачиваемых отпусков) и ст.126 ТК РФ (Замена ежегодного оплачиваемого отпуска денежной компенсацией) не воспользовались.
В период времени с 01.04.2018 по 06.04.2018 Васильченко С.А. и Фесенко И.А., в рабочее время, находясь в офисе ООО «ТМС - Ямал», по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промзона, промышленная база «Богр», с корыстной целью в виде личного обогащения, вступили в предварительный преступный сговор, направленный на противоправное, безвозмездное обращение, т.е. присвоение вверенных им денежных средств принадлежащих ООО «ТМС - Ямал», в свою пользу, путём начисления компенсаций за не использованные отпуска АЕ и ДА С целью завладения денежными средствами ООО «ТМС - Ямал», при направлении платежных поручений в банк, решили указывать данные счета №, открытого в ПАО «Запсибкомбанк» на имя ВМ не осведомленной о преступном умысле Васильченко С.А. и Фесенко И.А.
Для реализации задуманного Васильченко С.А. и Фесенко И.А. распределили между собой преступные роли, а именно Фесенко И.А. в апреле и мае 2018 года должна произвести начисление денежных средств под надуманным предлогом компенсации за ежегодный отпуск АЕ и ДА внести указанные сведения в электронные данные бухгалтерского учета «1С - Бухгалтерия», на основании ложных сведений, сформировать список перечисляемой в банк зарплаты (компенсаций) на имя АЕ и ДА В свою очередь, Васильченко С.А. посредством программы банк – клиент, сформировать и передать сведения о начислении зарплаты (компенсаций) для последующей передачи в ПАО «Сбербанк», подменив номера расчетных счетов АЕ и ДА на счет ВМ
Реализуя свои преступные намерения, направленные на присвоение и дальнейшее распоряжение вверенными им денежными средствами, в период с 01.04.2018 по 06.04.2018 Фесенко И.А. в рабочее время, находясь на рабочем месте, по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промзона, промышленная база «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с пунктами 3 и 4 главы второй должностной инструкции, используя свое служебное положение, действуя умышленно, с корыстной целью хищения денежных средств путем присвоения, произвела незаконные начисления компенсации, за ежегодный отпуск на имя АЕ согласно которых к выплате АЕ в апреле 2018 года положено перечислить 33 941 рубль 08 копеек, сформировав список перечисляемой в банк зарплаты (компенсации).
Васильченко С.А. 06.04.2018 в рабочее время, находясь на рабочем месте, в помещении офиса, расположенного по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промбаза «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с пп. 2.1,2.11,2.19 и в нарушение пунктов 2.6, 2.9 должностной инструкции, используя свое служебное положение, умышленно, с корыстной целью хищения денежных средств, путем присвоения, заведомо зная, что АЕ компенсация за ежегодный отпуск начислена не правомерно, внесла в платежную систему банк – клиент данные счета № открытого в ПАО «Запсибкомбанк» на имя ВМ подписав список, перечисляемой в банк зарплаты (компенсации), который предоставила в ПАО «Сбербанк». 6 апреля 2018 года, на основании направленных Васильченко С.А. электронных сведений на счет № на имя ВМ с расчетного счета ООО «ТМС - Ямал» № открытого в ПАО «Сбербанк» неправомерно перечислены денежные средства в сумме 33941 рубль 08 копеек.
Продолжая реализовывать свои преступные намерения, направленные на присвоение и дальнейшее распоряжение вверенными им денежными средствами, в период с 01.05.2018 по 24.05.2018 Фесенко И.А., в рабочее время, находясь на рабочем месте, по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промзона, промышленная база «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с пунктами 3 и 4 главы второй должностной инструкции, используя свое служебное положение, действуя умышленно, с корыстной целью хищения денежных средств путем присвоения, произвела незаконные начисления компенсации, за ежегодный отпуск ДА согласно которых к выплате ДА в мае 2018 года положено перечислить 72 895 рублей 60 копеек, сформировав список перечисляемой в банк зарплаты (компенсации).
Васильченко С.А. 24 мая 2018 года, в рабочее время, находясь на рабочем месте, в помещении офиса, расположенного по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промбаза «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с п.2.1, п.2.11 и п.2.19 должностной инструкции и в нарушение пунктов 2.6 и 2.9 должностной инструкции, используя свое служебное положение, умышленно, с корыстной целью хищения денежных средств, путем присвоения, заведомо зная, что ДА компенсация за ежегодный отпуск начислена не правомерно, внесла в платежную систему банк-клиент данные счета № открытого в ПАО «Запсибкомбанк» на имя ВМ подписав список, перечисляемой в банк зарплаты (компенсации), который подала в ПАО «Сбербанк». 24.05.2018 на основании направленных Васильченко электронных сведений, на счет № на имя ВМ с расчетного счета ООО «ТМС-Ямал» № открытого в ПАО «Сбербанк» неправомерно перечислены денежные средства в сумме 72 895 рублей 60 копеек.
В период с 01.04.2018 по 24.05.2018 Фесенко И.А., используя имеющуюся у нее банковскую карту № на имя ВМ открытую в ПАО «Запсибкомбанк» и пин–код, находясь на территории города Тарко-Сале Пуровского района ЯНАО, обналичивала денежные средства на общую сумму 106 836 рублей 68 копеек, которые с Васильченко С.А. разделили между собой, на равные доли, и распорядились ими по своему усмотрению.
Своими преступными действиями, Васильченко С.А. и Фесенко И.А. причинили ущерб ООО «ТМС - Ямал» на общую сумму 106 836 рублей 68 копеек.
В соответствии с приказом № 34-л от 03.05.2018 директора ООО «ТМС-Ямал» РВЮГ принята на работу и назначена на должность подсобного рабочего. 09.06.2018 ЮГ прекратила работу в ООО «ТМС - Ямал», и ей в счет оплаты труда была начислена и выплачена заработная плата в размере 36500 рублей.
В один из дней июня 2018 года, в период с 09.06.2018 по 29.06.2018 Васильченко С.А. и Фесенко И.А., находясь в офисе ООО «ТМС - Ямал», по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промзона, промышленная база «Богр», с корыстной целью в виде личного обогащения, вступили в предварительный преступный сговор, направленный на противоправное, безвозмездное обращение, т.е. присвоение вверенных им денежных средств, принадлежащих ООО «ТМС - Ямал», в свою пользу, путём неправомерного начисления денежных средств из фонда заработной платы ООО «ТМС - Ямал», используя ЮГ которая с 09.06.2018 прекратила выполнение обязанностей по должности подсобного рабочего, а так же выполнение каких - либо обязанностей по другим должностям. Васильченко С.А. и Фесенко И.А., договорились не издавать документы об увольнении ЮГ а продолжать начисление заработной платы, как действующему сотруднику ООО «ТМС - Ямал».
Для реализации задуманного Васильченко С.А. и Фесенко И.А. распределили между собой преступные роли, а именно Фесенко И.А. ежемесячно должна производить начисления денежных средств, фактически не причитающиеся к выплате заработной платы ЮГ вносить указанные сведения в электронные данные бухгалтерского учета «1С - Бухгалтерия», сформировать список перечисляемой в банк зарплаты на имя последней. В свою очередь, Васильченко С.А. посредством программы банк-клиент, сформировать и передать сведения о начислении зарплаты ГЮ для последующей передачи в ПАО «Сбербанк», подменив номер расчетного счета ГЮ на счет ВМ
Реализуя свои преступные намерения, направленные на присвоение и дальнейшее распоряжение вверенными им денежными средствами, в период с 09.06. 2018 по 02.09.2019 Фесенко И.А., в рабочее время, находясь на рабочем месте, по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промзона, промышленная база «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с пунктами 3 и 4 главы второй должностной инструкции, используя свое служебное положение, действуя умышленно, с корыстной целью хищения денежных средств путем присвоения, произвела незаконные начисления по выплате заработной платы, на имя ЮГ а именно: за июнь 2018 – 45063 рубля; за июль 2018 года – 140 000 рублей; за август 2018 года - 93097 рублей; за сентябрь 2018 года – 240 529,80 рублей; за октябрь 2018 года – 60243,68 рублей; за ноябрь 2018 года – 88088 рублей; за декабрь 2018 года – 123500 рублей; за январь 2019 года – 69886,54 рубля; за февраль 2019 года - 161003,55 рублей; за март 2019 - 43013,65 рублей; за апрель 2019 года – 34771,18 рублей; за май 2019 – 55049,67 рублей; за июнь 2019 года – 66642,52 рубля; за июль 2019 года – 66642,51 рубля; за август 2019 года – 168283,11 рублей, за сентябрь 2019 года - 59735,90 а всего на общую сумму 1 515 550 рублей 11 копеек, сформировав список перечисляемой в банк зарплаты.
Васильченко С.А. в период времени с 09.06.2018 по 02.09.2019 в рабочее время, находясь на рабочем месте, в помещении офиса, расположенного по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промбаза «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с п.2.1, п.2.11 и п.2.19 должностной инструкции и в нарушение пунктов 2.6 и 2.9 должностной инструкции, используя свое служебное положение, умышленно, с корыстной целью хищения денежных средств, путем присвоения, заведомо зная, что ЮГ в ООО «ТМС - Ямал» не работает, и заработная плата ей не положена, внесла в платежную систему банк – клиент данные счета № открытого в ПАО «Запсибкомбанк» на имя ВМ подписав список, перечисляемой в банк зарплаты, который предоставила в ПАО «Сбербанк», на основании которых на счет ВМ№ открытый в ПАО «Запсибкомбанк» с расчетного счета ООО «ТМС - Ямал» № открытого в ПАО «Сбербанк» за указанный период времени неправомерно перечислены денежные средства в общей сумме 1 515 550 рублей 11 копеек
В период с 09.06.2018 по 02.09.2019 Фесенко И.А., используя имеющуюся у нее банковскую карту № на имя ВМ открытую в ПАО «Запсибкомбанк» и пин–код, находясь на территории города Тарко-Сале Пуровского района ЯНАО, обналичила денежные средства на общую сумму 1 515 550 рублей 11 копеек, которые с Васильченко С.А. разделили между собой, на равные доли, и распорядились ими по своему усмотрению.
Своими преступными действиями, Васильченко С.А. и Фесенко И.А. причинили ущерб ООО «ТМС - Ямал» на общую сумму 1 515 550 рублей 11 копеек, что является особо крупным размером.
В период времени с 01.03.2019 по 11.03.2019 в рабочее время, у Васильченко С.А., находящейся в офисе ООО «ТМС - Ямал», по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промзона, промышленная база «Богр», с корыстной целью в виде личного обогащения, возник преступный умысел, направленный на противоправное, безвозмездное обращение, т.е. присвоение вверенных ей денежных средств принадлежащих ООО «ТМС - Ямал», в свою пользу, путём фиктивного трудоустройства своего знакомого ЕЮ и начисления денежных средств из фонда заработной платы ООО «ТМС-Ямал», не посвящая последнего в свои преступные планы.
Реализуя свой преступный умысел, Васильченко С.А. в период с 01.03.2019 по 11.03.2019, в рабочее время, находясь на рабочем месте, по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промышленная база «Богр», от имени ЕЮ подготовила заявление от 11.03.2019 о приеме его на работу и заявление о его увольнении от 15.03.2019, в которых поставила подпись от имени последнего, на основании которых подготовила приказ о приеме ЕЮ на работу, на должность ведущего инженера производственно-технического отдела № от 11.03.2019, и приказ о прекращении трудового договора № от 15.03.2019 с ЕЮ в которых поставила подпись от имени директора ООО «ТМС - Ямал» РВ не посвящая последнего в свои преступные планы.
Васильченко С.А. в период с 01.03.2019 по 15.03.2019 вышеуказанные приказы и данные счета № открытого на имя ЕЮ в ПАО «Сбербанк», предоставила для исполнения и начисления заработной платы последнему ведущему бухгалтеру ООО «ТМС - Ямал» Фесенко Л.В.
В период времени с 11.03.2019 по 15.03.2019 Фесенко И.А., не осведомлённая о преступных намерениях Васильченко С.А., в рабочее время, находясь на рабочем месте по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промышленная база «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с пп. 3,4 главы второй должностной инструкции, произвела действия по начислению заработной платы на имя ЕЮ согласно которых к выплате в марте 2019 года положено перечислить 50 025 рублей, сформировав список перечисляемой в банк зарплаты.
Васильченко С.А. 15.03.2019 в рабочее время, находясь на рабочем месте, в помещении офиса, расположенного по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промбаза «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с п.2.1, п.2.11 и п.2.19 должностной инструкции и в нарушение пунктов 2.6 и 2.9 должностной инструкции, используя свое служебное положение, умышленно, с корыстной целью хищения денежных средств, путем присвоения, заведомо зная, что ЕЮ работником ООО «ТМС - Ямал» не является, внесла в платежную систему банк – клиент данные счета № открытого в ПАО «Сбербанк» на имя ЕЮ подписав список, перечисляемой в банк зарплаты, которые подала в ПАО «Сбербанк». 15 марта 2019 года, на основании направленных Васильченко С.А. электронных сведений на счет № № на имя ЕЮ с расчетного счета ООО «ТМС - Ямал» № открытого в ПАО «Сбербанк» неправомерно перечислены денежные средства в сумме 50025 рублей.
Продолжая свои преступные действия, Васильченко С.А. в период с 30.09.2019 по 13.12.2019 в рабочее время, находясь на рабочем месте, по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промышленная база «Богр», выполняя возложенные п. 2.19 должностной инструкции обязанности, не имея на то правовых оснований, дала указание Фесенко Л.В., не посвящая последнюю в свои преступные планы, находящейся в ее подчинении произвести действия по начислению заработной платы на имя ЕЮ согласно которых к выплате в сентябре 2019 года положено перечислить 60 221 рублей 80 копеек; в октябре 2019 года – 60 222 рублей 80 копеек; в ноябре 2019 года – 72 899 рублей 60 копеек; в декабре 2019 года – 64 613 рублей 51 копейка, а всего в общей сумме 257 957 рублей 71 копейка, формировав списки перечисляемой в банк зарплаты.
Васильченко С.А. в период с 30.09.2019 по 13.12.2019 в рабочее время, находясь на рабочем месте, в помещении офиса, расположенного по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промбаза «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с п.2.1, п.2.11 и п.2.19 должностной инструкции и в нарушение пунктов 2.6 и 2.9 должностной инструкции, используя свое служебное положение, умышленно, с корыстной целью хищения денежных средств, путем присвоения, заведомо зная, что ЕЮ работником ООО «ТМС - Ямал» не является, внесла в платежную систему банк–клиент данные счета № открытого в ПАО «Сбербанк» на имя ЕЮ подписав список, перечисляемой в банк зарплаты, который подала в ПАО «Сбербанк». В период времени с 30.09.2019 по 13.12.2019, на основании направленных Васильченко С.А. электронных сведений, на счет № на имя ЕЮ с расчетного счета ООО «ТМС - Ямал» № открытого в ПАО «Сбербанк» неправомерно перечислены денежные средства в общей сумме 257 957 рублей 71 копейка.
В последствии, Васильченко С.А. в период с 15 марта 2019 года по 13 декабря 2019 года, используя имеющуюся у нее банковскую карту № на имя ЕЮ открытую в ПАО «Сбербанк» и пин-код, находясь на территории города Тарко-Сале Пуровского района ЯНАО обналичила денежные средства на общую сумму 307982 рубля 71 копейку, которыми распорядилась по своему усмотрению.
Своими преступными действиями, Васильченко С.А. причинила ущерб ООО «ТМС - Ямал» на общую сумму 307 982 рубля 71 копейку.
В соответствии с приказом № от 01.03.2017 директора ООО «ТМС - Ямал» РВАЕ принят на работу и назначен на должность ведущего инженера производственно-технического отдела. В соответствии с трудовым договором № от 01.03.2017, заключенным между директором ООО «ТМС - Ямал» РВ и АЕ последнему предоставляется ежегодно основной оплачиваемый отпуск и дополнительно оплачиваемый отпуск за работу в районах Крайнего Севера продолжительностью, установленной в соответствии с требованиями действующего законодательства.
В соответствии с приказом № от 01.10.2017 директора ООО «ТМС - Ямал» РВЯС принят на работу и назначен на должность специалиста по охране труда и промышленной безопасности. В соответствии с трудовым договором № от 01.10.2017, заключенным между директором ООО «ТМС - Ямал» РВ и ЯС последнему ежегодно предоставляется основной оплачиваемый отпуск и дополнительно оплачиваемый отпуск за работу в районах Крайнего Севера продолжительностью, установленной в соответствии с требованиями действующего законодательства.
В силу юридической неграмотности, АЕ и ЯС за период их работы в ООО «ТМС - Ямал», правами, предусмотренными ст.122 ТК РФ (порядок предоставления ежегодных оплачиваемых отпусков) и ст.126 ТК РФ (замена ежегодного оплачиваемого отпуска денежной компенсацией) не воспользовались.
В период времени с 15.04.2019 по 29.04.2019 Васильченко С.А. и Фесенко И.А. в рабочее время, находясь в офисе ООО «ТМС - Ямал», по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г.Тарко-Сале, промзона, промышленная база «Богр», с корыстной целью в виде личного обогащения, вступили в предварительный преступный сговор, направленный на противоправное, безвозмездное обращение, т.е. присвоение вверенных им денежных средств принадлежащих ООО «ТМС - Ямал», в свою пользу, путём начисления компенсаций за неиспользованные отпуска АЕ и ЯС С целью завладения денежными средствами ООО «ТМС - Ямал», при направлении платежных поручений в банк, решили указывать данные счета № открытого в ПАО «Сбербанк» на имя Фесенко Л.В., не осведомленной о преступном умысле Васильченко С.А. и Фесенко И.А., денежные средства планировали обналичить с помощью банковской карты № Фесенко Л.В., находящейся в пользовании Фесенко И.А.
Для реализации задуманного Васильченко С.А. и Фесенко И.А. распределили между собой преступные роли, а именно Фесенко И.А. в период с 15.04.2019 по 29.04.2019 должна была произвести начисление денежных средств, под надуманным предлогом компенсации за ежегодный отпуск АЕ и ЯС внести указанные сведения в электронные данные бухгалтерского учета «1С - Бухгалтерия», на основании ложных сведений, сформировать список перечисляемой в банк зарплаты (компенсаций) на имя АС и ЯС В свою очередь, Васильченко С.А. посредством программы банк – клиент, сформировать и передать сведения о начислении зарплаты (компенсаций) для последующего перечисления в ПАО «Сбербанк», подменив номера расчетных счетов АЕ и ЯС на счет Фесенко Л.В.
Реализуя свои преступные намерения, направленные на присвоение и дальнейшее распоряжение вверенными им денежными средствами, в период с 15.04.2019 по 29.04.2019 Фесенко И.А. в рабочее время, находясь на рабочем месте, по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промзона, промышленная база «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с пунктами 3 и 4 главы второй должностной инструкции, используя свое служебное положение, действуя умышленно, с корыстной целью хищения денежных средств путем присвоения, произвела незаконные начисления компенсации за ежегодный отпуск на имя АЕ и ЯС согласно которых к выплате АЕ и ЯС в апреле 2019 года положено перечислить 27303 рубля и 33367 рублей 84 копейки соответственно, сформировав список перечисляемой в банк зарплаты (компенсации).
Васильченко С.А. 29.04.2019 в рабочее время, находясь на рабочем месте, в помещении офиса, расположенного по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промбаза «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с п.2.1, п.2.11 и п.2.19 должностной инструкции и в нарушение пунктов 2.6 и 2.9 должностной инструкции, используя свое служебное положение, умышленно, с корыстной целью хищения денежных средств, путем присвоения, заведомо зная, что АЕ. и ЯС компенсация за ежегодный отпуск начислена не правомерно, внесла в платежную систему банк – клиент данные счета № открытого в ПАО «Сбербанк» на имя Фесенко Л.В., подписав список, перечисляемой в банк зарплаты Компенсации), который предоставила в ПАО «Сбербанк». 29.04.2019, на основании направленных Васильченко С.А. электронных сведений на счет № на имя Фесенко Л.В. с расчетного счета ООО «ТМС - Ямал» № открытого в ПАО «Сбербанк» неправомерно перечислены денежные средства в сумме 60670 рублей 84 копейки.
В дальнейшем, Фесенко И.А., используя имеющуюся у нее банковскую карту № на имя Фесенко Л.В. открытую в ПАО «Сбербанк» и пин – код, находясь на территории города Тарко-Сале Пуровского района ЯНАО обналичивала денежные средства на общую сумму 60670 рублей 84 копейки, в последующем с Васильченко С.А. разделили между собой, на равные доли, и распорядились ими по своему усмотрению.
Своими преступными действиями, Васильченко С.А. и Фесенко И.А. причинили ущерб ООО «ТМС - Ямал» на общую сумму 60 670 рублей 84 копейки.
В период времени с 01.12.2018 по 10.12.2018 у Фесенко И.А., в рабочее время, находящейся в офисе ООО «ТМС - Ямал», по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промзона, промышленная база «Богр», с корыстной целью в виде личного обогащения, возник преступный умысел, направленный на противоправное, безвозмездное обращение, т.е. присвоение вверенных ей денежных средств принадлежащих ООО «ТМС - Ямал», в свою пользу, путём фиктивного трудоустройства своей матери Фесенко Л.В., и начисления ей денежных средств из фонда заработной платы ООО «ТМС - Ямал», не посвящая последнюю в свои преступные планы.
Реализуя свой преступный умысел, Фесенко И.А. в период с 01.12.2018 по 10.12.2018 в рабочее время, находясь на рабочем месте, по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промзона, промышленная база «Богр», от имени Фесенко Л.В. подготовила заявление о приеме на работу, датированное 10.12.2018, в котором поставила подпись от имени последней, на основании которого подготовила приказ о приеме Фесенко Л.В. по должности подсобного рабочего № от 10.12.2018, в котором поставила подпись от имени директора ООО «ТМС - Ямал» РВ не посвящая последнего в свои преступные планы.
Указанные приказы Фесенко И.А. 11.12.2018 поместила в документацию по ведению кадрового учета ООО «ТМС - Ямал».
Фесенко И.А. в период времени с 26.12.2018 по 13.12.2019 в рабочее время, находясь на рабочем месте, в помещении офиса, расположенного по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промбаза «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с пунктами 3 и 4 главы второй должностной инструкции, умышленно, с корыстной целью хищения денежных средств, путем присвоения, заведомо зная, что Фесенко Л.В. работником ООО «ТМС - Ямал» не является, производила действия по начислению заработной платы на имя Фесенко Л.В., согласно которых к выплате полагалось: в декабре 2018 года – 23036,83 рубля; в январе 2019 года – 23015,36 рублей и 39740,06 рублей; в феврале 2019 года - 39740,05 рублей и 32982,18 рублей; за март 2019 – 32982,18 рублей и 39323,52 рубля, за апрель 2019 года – 39323,51 рубль и 30467,87 рублей; за май 2019 – 30101,77 рублей и 39283,54 рубля; за июнь 2019 года – 39283,54 рубля и 36331,55 рублей; за июль 2018 года – 86331,55 рублей и 32894,32 рубля; за август 2019 года – 32894,32 рубля и 58629,40 рублей; за сентябрь 2019 года – 58629,39 рублей и 39603,04 рублей; за октябрь 2019 года – 39603,03 рубля и 39602,54 рубля; за ноябрь 2019 года – 39602,53 рубля и 49271,69 рублей; за декабрь 2019 года – 323570,64 рубля, формировав списки перечисляемой в банк зарплаты.
Васильченко С.А. в период 26.12.2018 по 13.12.2019 в рабочее время, находясь на рабочем месте, в помещении офиса, расположенного по адресу: ЯНАО, Пуровский район, г. Тарко-Сале, промбаза «Богр», выполняя возложенные на нее обязанности в соответствии с п.2.1, п.2.11 и п.2.19 должностной инструкции, не подозревая о преступных действиях Фесенко И.А., внесла в платежную систему банк – клиент данные счета № открытого в ПАО «Сбербанк» на имя Фесенко Л.В., подписав список, перечисляемой в банк зарплаты, который подала в ПАО «Сбербанк». В период времени с 26 декабря 2018 года по 13 декабря 2019 года, на основании направленных Васильченко С.А. электронных сведений на счет № на имя Фесенко И.А. с расчетного счета ООО «ТМС - Ямал» № открытого в ПАО «Сбербанк» неправомерно перечислены денежные средства в общей сумме 1246244 рублей 41 копейка.
В последствии, Фесенко И.А. в период с 15.03.2019 по 13.12.2019, используя имеющуюся у нее банковскую карту № на имя Фесенко Л.В. открытую в ПАО «Сбербанк» и пин-код, находясь на территории г. Тарко-Сале Пуровского района ЯНАО обналичила денежные средства на общую сумму 1 246 244 рублей 41 копейка, и распорядилась ими по своему усмотрению.
Своими преступными действиями, Фесенко И.А. причинила ущерб ООО «ТМС - Ямал» на общую сумму 1 246 244 рублей 41 копейка.
Подсудимые Васильченко С.А. и Фесенко И.А. вину в предъявленном обвинении признали полностью, от дачи показаний отказались, вину в совершенных преступлениях признали полностью, пояснили, что ущерб причиненный преступлением возмещен в полном объеме.
Из оглашенных показаний подсудимых следует, что все преступления ими совершены при обстоятельствах, указанных в обвинении группой лиц по предварительному сговору.
После оглашения подсудимые полностью подтвердили свои показания, отвечая на вопросы пояснили, что преступление совершено при обстоятельствах, изложенных в обвинении, совместно и согласованно группой лиц по предварительному сговору. Подсудимые пояснили, что использовали свое служебное положение, для совершения преступления им не нужно было кого-то обманывать, злоупотреблять доверием, им было достаточно полномочий.
В судебном заседании в порядке ст. 281 УПК РФ, были оглашены показания не явившихся представителя потерпевшего, свидетелей.
Из оглашенных показаний представителя потерпевшего АИ (том 7, л.д. 178-181) следует, что 21.04.2020 специалистами финансового отдела ООО УК «ТМС-групп» была осуществлена проверка хозяйственной деятельности ООО «ТМС-Ямал». В ходе проверки были выявлены неподтверждённые завышенные выплаты денежных средств в качестве заработной платы лицам, которые фактически не являлись работниками ООО «ТМС-Ямал». Общая сумма выявленных нарушений составила 14 819 000 рублей.
Из оглашенных показаний свидетеля РВ (том 7, л.д. 201-207) следует, что в 2017 году Фесенко И.А. намеривалась уйти в декретный отпуск и попросила его на период ее декретного отпуска трудоустроить ВМ пояснив, что фактическую работу в ООО «ТМС- Ямал» она продолжит выполнять, он согласился. Начислением и перечислением денежных средств в виде заработной платы ВМ занимались Васильченко и Фесенко с использованием находящего у них доступа к расчетным счетам предприятия ООО «ТМС-Ямал», по средством банк-Клиент. О фактах начисления денежные средства ВМ в период выхода на работу Фесенко ему стало известно после проверки финансово-хозяйственной деятельности ООО «ТМС–Ямал». Разрешение на указанные неправомерные действия Фесенко и Васильченко он не давал. Документы на перечисления денежных средств и табеля учета рабочего времени он не подписывал.
Из оглашенных показаний свидетеля ВМ (том 8, л.д. 16-19) следует, что во второй половине июня 2017 года к ней обратилась Фесенко, пояснив, что в июле 2017 года она уходит в декретный отпуск, но фактически хочет работать, попросила ее трудоустроиться и полученную ею заработную плату она должна передавать Фесенко. Она согласилась, примерно через три дня, Фесенко пришла к ней в офис, принесла трудовой договор, который был уже подписан директором ООО «ТМС-Ямал». 26.06.2017 она обратилась в отделение банка, для открытия на ее имя банковского счета. Все данные по счету, карту и пароль от нее, она передала Фесенко. В ООО «ТМС-Ямал» она фактически не работала, никакие услуги не оказывала. Когда Фесенко фактически приступила к работе, в какой сумме денежные средства поступали на расчетный счет не знает. Заявление на трудоустройство и на увольнение не подписывала.
Из оглашенных показаний свидетеля АЕ (том 7, л.д. 190-193) следует, что в январе 2017 года он устроился в ООО «ТМС-Ямал», работал дистанционно. Весной 2020 года от службы безопасности «ТМС–групп» узнал, что сотрудники полиции выявили финансовые начисления его заработной платы, которые фактически были перечислены Фесенко Л.В. в сумме 42 067, 84 рублей и ВМ в сумме 33 941,08 рублей. С Фесенко Л.В. и ВМ не знаком. Право Васильченко или Фесенко менять наименование получателя, перечислять денежные средства на другие реквизиты банковской карты, не принадлежащие ему, он не давал.
Из оглашенных показаний свидетеля ДА (том 8, л.д. 28-32) следует, что с 06.06.2017 он был трудоустроен в ООО «ТМС - Ямал». В сентябре - октябре 2018 года, им было написано заявление об увольнении. За период работы, он в ежегодные оплачиваемые отпуска не ходил, заявления о выплате денежной компенсации, за неотгуленную часть отпуска он не писал.
Из оглашенных показаний свидетеля АЕ (том 8, л.д. 28-32) следует, что в период с 01.12.2020 по 17.12.2020 в ходе проверки было выявлено, что заработная плата ВМ исчисленная к выплате (без учета НДФЛ) составила - 2 804 064,12 руб. Сумма денежных средств, поступившая на расчетный счет ВМ в качестве оплаты труда за период с 11.07.2017 по 25.08.2019 составила - 4 426 450,91 руб. При анализе банковских выписок расчетных счетов ВМ и данных бухгалтерского учета выявлено, что на расчетный счет на имя ВМ поступили денежные средства в размере - 1 622 386,79 руб. По бухгалтерскому учету, данные денежные средства отражены как выплата: АЕ - 33 941,08 руб., ДА - 72 895,60 руб.; ЮГ - 1 515 550,11 руб. При расчете данной суммы ею была сделала арифметическая ошибка и ошибочно указано в исследовании – 1 555 550,11 руб. Работнику Фесенко Л.В. сумма исчисленная к выплате (без учета НДФЛ) за период работы с 11.12.2018 по 15.12.2019 составила 1 246 244,41 руб. Сумма денежных средств, поступившая на расчетный счет Фесенко Л.В. за период с 11.12.2018 по 15.12.2019 составила – 1 306 915,25 руб.
Из оглашенных показаний свидетеля ЮГ (том 8, л.д. 6-9) следует, что в период с ноября 2017 года она производила ремонтные работы в офисе ООО «ТМС - Ямал», расположенном на территории промзоны в г.Тарко-Сале. Васильченко сказала, чтобы она предоставила данные паспорта и карты ПАО «Сбербанк России», для перечисления денежных средств, что она и сделала. За весь период работы 2017-2018 года в общей сумме она получила 567 000 рублей, в данные денежные средства включена и оплата Б которые она ему передала. От Васильченко никаких наличных денежных средств она не получала.
Из оглашенных показаний свидетеля ЕЮ (том 8, л.д. 1-4) следует, что он знаком с Васильченко более 5 лет, они совместно проживают. О том, что он был трудоустроен в 2019 году в ООО «ТМС-Ямал» узнал от сотрудников полиции. В 2019 году в ООО «ТМС-Ямал» не трудоустраивался, заявление не писал, реквизиты банковской карты в отдел кадров и бухгалтерию не предоставлял.
Из оглашенных показаний свидетеля ЯС (том 7, л.д. 194-196) следует, что с 2017 по декабрь 2019 года он работал в ООО «ТМС-Ямал». В январе 2021 года он узнал от службы безопасности УК ООО «ТМС-групп», что в отношении работников бухгалтерии ООО «ТМС-Ямал» проводится проверка и сотрудники полиции выявили финансовые начисления ему заработной платы, которые фактически были перечислены Фесенко Л.В. в сумме 36 003 рублей. Фесенко Л.В. он лично не знает, разрешение на перечисление денежных средств на другие реквизиты банковской карты, не принадлежащие ему, он не давал.
Из оглашенных показаний свидетеля АЮ (том 7, л.д.197-200) следует, что с октября 2016 года по июль 2019 года он работал в ООО «ТМС-Ямал». С декабря 2016 года он был переведен в г. Нефтеюганск. Он составлял табеля рабочего времени на своих подчиненных работников, указывал в них ФИО работника, должность, ставил отметки о количестве отработанных ими часов. Табеля в электронном виде направлял на проверку Фесенко по электронной почте. Фесенко Л.В. подсобным рабочим никогда у него в подразделении не работала.
Из оглашенных показаний свидетеля ЛВ (том 8, л.д. 24-26), которая показала, <данные изъяты> Примерно в начале декабря 2018 года, ей позвонила Ирина, в ходе телефонного разговора, попросила переслать данные ее паспорта и реквизиты счета, отрытого в «Сбербанк России». Она ей посредством сети Интернет направила данные. Она знала, что Ирина много работает, возможно, это была какая-либо ее дополнительная работа. Так, за период с декабря 2018 по сентябрь 2019 года ей на карту приходили денежные средства. О том, что это были денежные средства ООО «ТМС - Ямал» она не знала. По факту ее трудоустройства в ООО «ТМС - Ямал» пояснить ничего не может, т.к. не знала об этом. Только недавно ей Ирина рассказала, что трудоустроила ее в их организацию, где Ирина работала. Для чего это было сделано, Ирина ей не поясняла. В г. Нефтеюганск она никогда не была, и соответственно там не работала. Все полученные денежные средства, она перечисляла Ирине Фесенко, посредством сбербанк - онлайн.
Стороной обвинения представлены также следующие доказательства.
Заявление представителя ООО «Татнефть – РНО - МехСервис» (том 2, л.д. 7-8) просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «ТМС - Ямал» Васильченко, которая со своими соучастниками похитили денежные средства предприятия в особо крупном размере на сумму 14 819 000 рублей.
Акт проверки (том 2, л.д. 10-21) установлено, что фиктивному работнику ВМ было выплачено 5 072 546 рублей; ЮГ является фиктивным работником, восемь раз принималась на работу на короткий промежуток времени и увольнялась; выявлена оплата труда физическим лицам, фактически не являющихся работниками предприятия – ЕЮ и Фесенко Л.В.
Трудовой договор с Васильченко (том 2, л.д. 96-105).
Копия должностной инструкции главного бухгалтера (том 2, л.д. 107-110), в которой указаны обязанности, отраженные судом при описании преступного деяния.
Трудовой договор с Фесенко (том 2, л.д. 130-140).
Копия должностной инструкции ведущего бухгалтера (том 3, л.д. 141-142) в которой указаны обязанности, отраженные судом при описании преступного деяния.
Выписки по счетам из банков (том 3, л.д. 64-125, 129-131, 135-136) и протокол их осмотра (том 3, л.д. 137-142), сведения о банковских счетах (том 3, л.д. 148-167).
Справка № 94 (том 5, л.д. 61-85) за период с 01.01.2017 по 31.12.2019 ВМ сумма исчисленная к выплате (без учета НДФЛ) составила - 2 804 064,12 руб. Сумма денежных средств, поступившая на расчетный счет ВМ в качестве оплаты труда за период с 11.07.2017 по 25.08.2019 составила - 4 426 450,91 руб. На расчетный счет на имя ВМ поступили денежные средства в размере - 1 622 386,79 руб. По бухгалтерскому учету, данные денежные средства отражены как выплата: АЕ - 33 941,08 руб.; ДА в размере - 72 895,60 руб.; ЮГ в размере - 1 555 550,11 руб.
Фесенко Л.В. сумма исчисленная к выплате (без учета НДФЛ) за период работы с 11.12.2018 по 15.12.2019 составила - 1 246 244,41 руб. Сумма денежных средств, поступившая на расчетный счет Фесенко Л.В. за период с 11.12.2018 по 15.12.2019 составила – 1 306 915,25 руб. При анализе банковских выписок расчетных счетов ЛВ и данных бухгалтерского учета на расчетный счет на имя Фесенко Л.В. поступили денежные средства в размере – 91 138,71 руб. По данным бухгалтерского учета сумма отражена как перечисление, в качестве оплаты труда: АЕ в размере 27 303,00 руб.; ЯС в размере 33 367,84 руб.;
ЕЮ сумма исчисленная к выплате ЕЮ и перечисленная на его расчетный счет за период работы составила – 307 982,71 руб.
ЮГ начислений не производилось, согласно выписок из банка в адрес работника было перечислено – 567 599,53 руб.
Протоколы осмотра предметов (том 5, л.д. 101-107, 201-205) осмотрен оптический диск, содержащий сведения о движении денежных средств по счетам Васильченко С.А., ЯСАЕДА Фесенко И.А.
Протокол осмотра (том 5, л.д. 209-218, 228-235) изъятых документов у потерпевшего.
Протокол выемки (том 5, л.д. 222-227), изъяты документы ООО «ТМС – Ямал»: электронная выписка по расчетному счету ООО «TMC-Ямал» в ПАО «Сбербанк», в ПАО «Запсибкомбанк» за период 2015-2019 гг.; приложение № 1-6, списки перечисляемой в банк зарплаты за январь- июнь 2017г.
Протокол выемки (том 6, л.д. 164-174) у представителя потерпевшего АИ скопированы сведения содержащие программу «1С-Бухгалтерия», сведения с сервера с хранящимися на нем электронными документами и файлами, все сведения с компьютера предназначенного для удаленной работы содержащие в себе электронные документы и файлы которые проходили удаленно от серверов ООО «ТМС-Ямал», все сведения с компьютера главного бухгалтера Васильченко С.В.
Протокол осмотра (том 6, л.д.175-206) осмотрены предметы и документы, изъятые 16.02.2021 у представителя потерпевшего АИ
Заключение эксперта №194 (том 7, л.д. 1-166) согласно которого:
-сумма начисленной и выплаченной заработной платы Фесенко Л.В. за период с 10.12.2018 по 31.12.2019 составила: заработная плата начисленная 1 246 244,41 руб., выплаченная 1 306 915, 25 руб.
- сумма начисленной и выплаченной заработной платы ВМ за период с 11.07.2017 по 28.02.2018, составила: заработная плата, начисленная к выплате в размере 683 838 рублей 73 копейки, заработная плата, выплаченная в размере 663 838 рублей 73 копейки; за период с 01.03.2018 года по 31.12.2019 года, составила: заработная плата, начисленная к выплате в размере 2 120 225 рублей 39 копеек, заработная плата, выплаченная в размере 3 835 612 рублей 18 копеек.
- сумма начисленной и выплаченной заработной платы АЕ за период с 01.04.2018 по 31.12.2019, составила: заработная плата, начисленная к выплате в размере 189 484 рубля 51 копейка, заработная плата, выплаченная без учета задолженности, в размере 144 843 рубля 43 копейки; за период с 01.04.2019 по 31.12.2019, составила: заработная плата, начисленная к выплате в размере 231 995 рублей 19 копеек, заработная плата, выплаченная без учета задолженности, в размере 198 627 рублей 35 копеек.
- сумма начисленной и выплаченной заработной платы ДА за период с 01.04.2018 по 30.10.2018 составила: заработная плата, начисленная к выплате в размере 293 938 рублей 80 копеек, заработная плата, выплаченная без учета задолженности, в размере 221 043 рубля 20 копеек.
- сумма начисленной и выплаченной заработной платы ЮГ за период с 01.08.2017 по 31.12.2019 составила: заработная плата, начисленная к выплате в размере 2 117 581 рубль 64 копейки, заработная плата, выплаченная в размере 554 061 рубль 72 копейки.
- сумма начисленной и выплаченной заработной платы ЕЮ за период с 01.09.2019 по 31.12.2019 составила: заработная плата, начисленная к выплате в размере 307 982 рубля 71 копейка, заработная плата, выплаченная в размере 307 982 рубля 71 копейка.
- сумма начисленной и выплаченной заработной платы ЯС за период с 01.04.2019 по 31.12.2019 составила: заработная плата, начисленная к выплате в размере 216 375 рублей 95 копеек, заработная плата, выплаченная без учета задолженности, в размере 189 072 рубля 95 копеек.
Протокол осмотра от 06.04.2021 (том 5, л.д. 201-202), осмотрен оптический диск DVD-R, содержащий сведения движения денежных средств по счетам Фесенко Л.В. в ПАО «Сбербанк».
Протокол выемки в ООО «ТМС - Ямал» (т.6 л.д.164-174) предметов и документов, имеющих значение для уголовного дела.
Протокол осмотра (том 6, л.д.175-206), осмотрены предметы и документы, изъятые 16.02.2021 у представителя потерпевшего ИА в т.ч. приказ № от 10.12.2018 о приеме на работу Фесенко Л.В.
Протокол выемки (том 5, л.д.222-227), согласно которого, у представителя потерпевшего изъяты документы ООО «ТМС – Ямал»: электронная выписка по расчетному счету ООО «TMC-Ямал» в ПАО «Сбербанк» (№ по расчетному счету в ПАО «Запсибкомбанк» № за период 2015-2019 гг.; приложения и протокол их осмотра (том 5, л.д.228-235).
Иные исследованные в судебном заседании доказательства, не влияют на установленные судом обстоятельства дела, событие преступления.
Суд не нашел оснований к исключению каких-либо доказательств из числа допустимых, поскольку не установил нарушений уголовно-процессуального закона при осуществлении их сбора. Исследованные доказательства находятся в логической взаимосвязи. Показания подсудимых, представителя потерпевшего и свидетелей не содержат существенных противоречий, в связи с чем не имеется оснований отвергать какие-либо из них.
Исследованные судом доказательства суд признает достаточными для вывода о виновности подсудимых в совершении инкриминируемого преступления. Каких-либо сомнений в виновности подсудимых у суда не возникло. Виновность подсудимых подтверждается совокупностью доказательств по делу, показаниями Васильченко и Фесенко, признавших факт совершения преступления при обстоятельствах, изложенных в обвинении, показаниями потерпевшего, свидетелей, протоколами осмотра места происшествия, иными доказательствами.
Суд квалифицирует действия подсудимой Васильченко:
по ч. 4 ст. 160 УК РФ (2 эпизода) - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере.
по ч. 3 ст. 160 УК РФ (2 эпизода) - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения.
по ч. 3 ст. 160 УК РФ - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере.
Суд квалифицирует действия подсудимой Фесенко:
по ч. 4 ст. 160 УК РФ (2 эпизода) - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере;
по ч. 4 ст. 160 УК РФ - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере;
по ч. 3 ст. 160 УК РФ (2 эпизода) - присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное группой лиц по предварительному сговору, лицом с использованием своего служебного положения.
Присвоение состоит в безвозмездном, совершенном с корыстной целью, противоправном обращении лицом вверенного ему имущества в свою пользу против воли собственника.
С учетом совокупности доказательств, показаний подсудимых, суд считает установленным, что ими совершено присвоение чужого имущества.
Под лицами, использующими свое служебное положение при совершении присвоения или растраты следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными пунктом 1 примечаний к статье 285 УК РФ, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным пунктом 1 примечаний к статье 201 УК РФ (например, лицо, которое использует для совершения хищения чужого имущества свои служебные полномочия, включающие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности в коммерческой организации).
Васильченко С.А. руководила работниками, находящимися в ее подчинении, тем самым выполняла организационно-распорядительные функции, подсудимые обладали административно-хозяйственными функциями, используя эти функции совершили преступление, т.е. использовали свое служебное положение.
Подсудимые при совершении преступлений, по которым указан квалифицирующий признак - группой лиц по предварительному сговору, действовали совместно и согласованно, заранее сговорились разделить похищенные денежные средства, что и было ими реализовано.
При назначении наказания подсудимым суд учитывает обстоятельства дела, характер и степень общественной опасности содеянного, смягчающие наказание обстоятельства, а так же их личности, которые полностью признали вину в совершенном преступлении, раскаиваются в содеянном, полностью возместили причиненный ущерб. Также суд учитывает влияние назначенного наказания на исправление подсудимых и условия жизни их семей.
<данные изъяты>
<данные изъяты>
Суд, оценивая поведение подсудимых во время совершения преступления и после него, учитывая данных об их личности, признает их вменяемыми.
Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимых в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ, является признание вины, раскаяние.
Обстоятельством, смягчающими наказание подсудимых, суд в соответствии с <данные изъяты>
Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимых, в соответствии с п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ суд признает явку с повинной, активное способствование раскрытию и расследованию преступления.
Обстоятельством, смягчающим наказание подсудимых в соответствии с п. «к» ч.1 ст.61 УК РФ, суд признает добровольное возмещение имущественного вреда, причиненного преступлением (том 8, л.д. 75, 155-156).
В соответствии с ч.1 ст. 67 УК РФ, при назначении наказания за преступление, совершенное в соучастии, учитываются характер и степень фактического участия лица в его совершении, значение этого участия для достижения цели преступления, его влияние на характер и размер причиненного или возможного вреда.
Обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенных преступлений и являющихся основанием для применения правил ст. 64 УК РФ, суд не усматривает.
Решая вопрос о виде и размере наказания, суд учитывает характер общественной опасности содеянного. Подсудимые совершили умышленные преступления против собственности.
С учетом совокупности смягчающих наказание обстоятельств, полного возмещения ущерба на стадии предварительного следствия, активного способствования подсудимых в раскрытии и расследовании преступления, отсутствия отягчающих наказание обстоятельств, с учетом фактических обстоятельств преступлений и степени их общественной опасности, учитывая личности подсудимых, не судимых, характеризующихся положительно, вида наказания, подлежащего назначению, суд в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, изменяет категорию каждого из преступлений, входящих в совокупность преступлений, в отношении каждой подсудимой, на менее тяжкую, с категории тяжкого преступления на категорию преступления средней тяжести.
Оценивая в совокупности установленные судом сведения, характер и степень общественной опасности преступления, личности подсудимых, а также обстоятельства совершения преступления, суд приходит к выводу, что для исправления подсудимых, восстановления социальной справедливости, а также предупреждения совершения новых преступлений, Фесенко и Васильченко следует назначить наказание в виде лишения свободы.
Суд полагает, что именно этот вид наказания будет соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного. Менее строгий вид наказания, в т.ч. штраф не сможет обеспечить достижение целей наказания.
С учетом характера и степени общественной опасности содеянного подсудимыми, суд не находит оснований для замены наказания в виде лишения свободы принудительными работами в порядке ч.2 ст. 53.1 УК РФ.
С учетом совокупности смягчающих наказание обстоятельств, личности подсудимых, раскаявшихся, полностью возместивших причиненный преступлением ущерб, суд считает, что их исправление может быть достигнуто без изоляции от общества, с учетом чего имеются основания для применения ст. 73 УК РФ, а также суд не усматривает оснований для назначения дополнительных наказаний. В течение испытательного срока подсудимые должны доказать свое исправление.
При назначении основного наказания суд применяет положения ч.1 ст. 62 УК РФ.
В части вещественных доказательств суд руководствуется требованиями ст. 81 УПК РФ.
Подсудимые согласились со взысканием с них процессуальных издержек, сведений о их имущественной несостоятельности не предоставлено, они трудоустроены, среднемесячная заработная плата около 70 000 рублей, судом непосредственно выяснено их мнение по этому вопросу и об имущественном положении. Судом исследованы постановления об оплате труда адвокатов (том 8, л.д. 216, 218, том 9, л.д. 233, 236, том 10, л.д. 69), заявления защитников, поданные в судебном заседании. С учетом чего, мнения сторон с подсудимых подлежат взысканию процессуальные издержки в соответствии со ст. 132 УПК РФ.
Оснований для изменения меры пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении суд не усматривает.
Руководствуясь ст. 307- 309 УПК РФ суд
П Р И Г О В О Р И Л:
Признать Васильченко Светлану Александровну виновной в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160 УК РФ, двух преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ.
В соответствии с ч.6 ст. 15 УК РФ изменить категорию каждого преступления, совершенного Васильченко, с категории тяжкого преступления на категорию преступления средней тяжести.
Назначить Васильченко С.А. наказание:
за каждое из трех преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160 УК РФ в виде 1 года лишения свободы,
за каждое из двух преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ в виде 1 года 6 месяцев лишения свободы.
В соответствии с ч. 2 ст. 69 УК РФ (с учетом изменения категории преступления) назначить наказание по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний и окончательно назначить Васильченко наказание в виде 2 лет лишения свободы.
Признать Фесенко Ирину Александровну виновной в совершении трех преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ, двух преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160 УК РФ.
В соответствии с ч.6 ст. 15 УК РФ изменить категорию каждого преступления, совершенного Фесенко, с категории тяжкого преступления на категорию преступления средней тяжести.
Назначить Фесенко И.А. наказание:
за каждое из трех преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 160 УК РФ в виде 1 года 6 месяцев лишения свободы,
за каждое из двух преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 160 УК РФ в виде 1 года лишения свободы.
В соответствии с ч. 2 ст. 69 УК РФ (с учетом изменения категории преступления) назначить наказание по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний и окончательно назначить Фесенко наказание в виде 2 лет лишения свободы.
В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Фесенко и Васильченко наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 2 года 6 месяцев.
Обязать осужденных в период испытательного срока:
- не изменять место жительства, место пребывания без уведомления специализированного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных;
- один раз в месяц являться в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных для регистрации в установленные дни.
Меру пресечения в отношении осужденных в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, до вступления приговора в законную силу – оставить без изменения, по вступлении в законную силу отменить.
Взыскать с Фесенко Ирины Александровны в доход федерального бюджета процессуальные издержки в размере 56 005 рублей 00 копеек, подлежащие выплате адвокатам, участвовавшим в деле в качестве защитников по назначению.
Взыскать с Васильченко Светланы Александровны в доход федерального бюджета процессуальные издержки в размере 56 994 рублей 00 копеек, подлежащие выплате адвокатам, участвовавшим в деле в качестве защитников по назначению.
Вещественные доказательства по делу (том 6, л.д.207-210):
- оптические диски DVD-R – хранить в материалах уголовного дела,
- копии и оригиналы документов находящиеся в материалах дела – хранить в материалах дела,
- остальные вещественные доказательства, хранящиеся в камере хранения ОМВД России по Пуровскому району - возвратить законным владельцам, при неистребовании уничтожить.
Приговор может быть обжалован в Суд Ямало-Ненецкого автономного округа через Пуровский районный суд ЯНАО в течение 10 (десяти) суток со дня провозглашения.
В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе в десятидневный срок со дня вручения ему копии приговора, ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, о чем он должен указать в апелляционной жалобе и в тот же срок со дня вручения ему копии апелляционного представления или жалобы, затрагивающих его интересы в отдельном ходатайстве или возражениях на жалобу либо представление.
Ходатайство об ознакомлении с протоколом и аудиозаписью судебного заседания подается сторонами в письменном виде в течение 3 суток со дня окончания судебного заседания.
Председательствующий А.В. Пономарев
Подлинник документа находится в материалах дела № 1-209/2021 в Пуровском районном суде
