К делу № 1-316/2021
ПРИГОВОР
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
24 сентября 2021 года г. Краснодар
Прикубанский районный суд г. Краснодара в составе:
председательствующего судьи Поцелуйко М.Ю.,
при секретаре судебного заседания Кузьмичевой А.М.,
помощнике судьи Завгородней Е.В.
с участием государственных обвинителей Андреевой Е.Э., Юрьевой Э.Ю.,
подсудимого ФИО1,
защитника подсудимого–адвоката Едигарова И.Ю., ордер № уд. №
подсудимой Савельевой В.Н.,
защитника подсудимой - адвоката Сорокина Г.А., орд №, уд. №
подсудимого ФИО2
защитника подсудимого - адвоката Гонежук М.А., орд. №, уд. №
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении ФИО1, <данные изъяты> ранее не судимого, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ, Савельевой В.Н,, <данные изъяты>, ранее не судимой, обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ, ФИО2, <данные изъяты> ранее не судимого, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
ФИО1, Савельева В.Н., ФИО148 совершили осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб государству, организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.
Преступление совершено при следующих обстоятельствах:
В период с 01.04.2017 по 26.02.2020 года, более точное время следствием не установлено, у ФИО1 возник преступный умысел, направленный на незаконное осуществление банковской деятельности без специального разрешения в нарушение ФЗ РФ № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», в виде осуществления переводов денежных средств по поручению юридических лиц без открытия банковских счетов, выдачи наличных денежных средств клиентам взамен денег, поступавших безналичным порядком, что согласно ст. 5 указанного Закона РФ, является банковскими операциями, которые имеют право осуществлять кредитные организации на основании лицензии (разрешения) Банка России, с целью извлечения от этой деятельности дохода в особо крупном размере, освобождения других субъектов предпринимательской деятельности от уплаты налогов в бюджет РФ. ФИО1, находясь в г. Краснодаре, имея опыт руководящей работы, опыт работы в органах налоговой службы России, зная о том, что различные хозяйствующие субъекты – юридические лица и индивидуальные предприниматели в зависимости от условий и характера своей деятельности испытывают необходимость в переводе принадлежащих им безналичных денежных средств в наличные, предполагая, что услуги по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную (обналичивание денежных средств) среди указанных лиц будут востребованы, на основании тесных межличностных отношений, из корыстной заинтересованности, действуя умышленно, будучи осведомленным о необходимости надлежащей регистрации и получения специального разрешения (лицензии) и игнорируя указанное обстоятельство, осознавая, что для выполнения задуманного ему потребуется участие в преступной деятельности иных лиц, с целью незаконного личного обогащения, решил создать организованную группу, то есть устойчивую группу лиц, заранее объединившихся для совершения тяжкого преступления, а именно -систематического совершения банковских операций (инкассации денежных средств и кассового обслуживания физических и юридических лиц) без регистрации и без специального разрешения (лицензии), и извлечения из этой деятельности дохода в особо крупном размере, куда вовлек лиц из круга своего общения, заслуживающих его доверие, и предложил Савельевой В.Н. и ФИО2 стать участниками организованной группы. При этом незаконное экономическое обоснование данной деятельности выражалось в систематическом вступлении членов организованной группы в преступный сговор с представителями юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, осуществление действий в их интересах за незаконное комиссионное вознаграждение для выведения из-под налогового контроля государства денежных средств в теневой сектор экономики различных предприятий, организаций и учреждений, находящихся на расчетных счетах в банках. Савельева В.Н. и ФИО2, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя и желая наступления общественно опасных последствий, из корыстных побуждений, предполагая получить от совместной преступной деятельности высокий незаконный доход, согласились на предложение ФИО1, и вступили в организованную группу. Реализуя свой преступный умысел, в целях достижения положительного результата общественно опасной противоправной деятельности ФИО1, Савельевой В.Н., ФИО2 были привлечены сторонние лица, которых они не поставили в известность о своих преступных намерениях, выполняющие за плату услуги, легально разрешенные их видами экономической деятельности в виде оказания услуг в области бухгалтерского учета, услуг по проведению финансового аудита, по налоговому консультированию, деятельности в области права и бухгалтерского учета, подыскивали «клиентов», заинтересованных в обналичивании денежных средств на территории <адрес>. ФИО1, являясь организатором и соисполнителем организованной группы, выполняя общее руководство и координацию действий ее соучастников, определил полномочия и роль каждого из них следующим образом: он (ФИО1) обеспечивал своевременную регистрацию фиктивных юридических лиц, вел переговоры с лицами, осуществляющими для членов организованной группы такую регистрацию, а также открытия счетов в банках; непосредственно регистрировал фиктивные юридические лица, открывал их расчетные счета; определял наименования банков, в которых следует открывать счета и обналичивать денежные средства, исходя из размера комиссии за банковское обслуживание и других условий; получал, хранил печати фиктивных юридических лиц, электронные ключи системы «Клиент-Банк», комплекты учредительных и финансово-хозяйственных документов; занимался поиском «клиентов» – различных реально действующих юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, которые испытывали потребность в переводе принадлежащих им денежных средств из безналичной формы в наличную; вел переговоры с «клиентами» об условиях (назначении, времени и суммах платежей и др.) перечисления ими денежных средств на банковские счета, дальнейшего распоряжения этими денежными средствами и размере процентной ставки, взимаемой членами организованной группы за оказанные услуги по обналичиванию денежных средств; сообщал «клиентам» реквизиты, необходимые для перечисления денежных средств в безналичной форме на подконтрольные членам организованной группы банковские счета; организовывал документальное оформление перечисления «клиентами» денежных средств на подконтрольные членам организованной группы банковские счета и дальнейшее их движение по этим счетам путем заключения между «клиентами» и «подставными» юридическими лицами, а также указанными лицами между собой мнимых сделок, противных основам правопорядка (изготовления и при необходимости представления работникам банков и налоговых органов фиктивных договоров, товарных накладных, счетов-фактур, актов выполненных работ (приема – передачи товара), платежных поручений и иных необходимых документов или их копий); контролировал деятельность подконтрольных членами организованной группы бухгалтеров, неосведомленных о преступных намерениях; контролировал поступление на управлявшиеся членами организованной группы банковские счета денежных средств «клиентов», а также последующее движение этих средств по названным банковским счетам до обналичивания в полном объеме; давал указания о том, когда и какие именно суммы денежных средств следует снять наличными и доставить в офис, организовывал доставку в офис, последующее хранение, а при необходимости также упаковку и отправку представителям «клиентов» наличных денежных средств; организовывал и контролировал ведение учета – «черной бухгалтерии», связанной с преступной деятельностью организованной группы, в том числе размера привлеченных, обналиченных и переданных клиентам денежных средств, удержанного преступным сообществом вознаграждения (полученного дохода); устанавливал и удерживал с «клиентов» комиссию за оказание услуг по обналичиванию денежных средств в виде фиксированного процента от перечисленных «клиентами» сумм; распределял полученные доходы между членами организованной группы, а также на цели обеспечения противоправной деятельности, в том числе на оплату расходов, связанных с регистрацией «подставных» юридических лиц, открытием и обслуживанием их банковских счетов, инкассацией и хранением обналиченных денежных средств; обеспечивал скрытность и безопасность деятельности организованной группы путем доведения представителей банков и в необходимых случаях – иных лиц, в том числе сотрудников налоговых и правоохранительных органов, «легенды», демонстрирующей мнимую легальность деятельности созданных и приобретенных фиктивных юридических лиц, в том числе путем организации предоставления копий первичных бухгалтерских документов, содержащих не соответствующие действительности сведения о реализации товаров, оказании услуг или выполнения работ, указанными фиктивными организациями; решал вопросы материально-технического обеспечения (аренды офиса, обеспечения услугами связи, мебелью, оргтехникой и канцтоварами, топливом, вопросы технического обслуживания) и другие текущие вопросы деятельности по обналичиванию денежных средств. ФИО2 обеспечивал своевременную регистрацию фиктивных юридических лиц, вел переговоры с лицами, осуществляющими для членов организованной группы такую регистрацию, а также открытие счетов в банках; непосредственно регистрировал фиктивные юридические лица, открывал их расчетные счета; занимался поиском «клиентов», которые испытывали потребность в переводе принадлежащих им денежных средств из безналичной формы в наличную; наравне с ФИО1 вел переговоры с «клиентами» об условиях перечисления ими денежных средств на банковские счета, дальнейшего распоряжения этими денежными средствами и размере процентной ставки, взимаемой членами организованной группы за оказанные услуги по обналичиванию денежных средств; сообщал «клиентам» реквизиты, необходимые для перечисления денежных средств в безналичной форме на подконтрольные членам организованной группы банковские счета; обеспечивал своевременное снятие и лично снимал с банковских счетов фиктивных юридических лиц денежные средства, обеспечивал их доставку в офис, последующее хранение, а при необходимости также упаковку и отправку представителям «клиентов» наличных денежных средств; совместно с ФИО1 устанавливал и удерживал с «клиентов» комиссию за оказание услуг по обналичиванию денежных средств в виде фиксированного процента от перечисленных «клиентами» сумм; по согласованию с ФИО1 и остальными членам организованной группы контролировал деятельность сторонних лиц, привлеченных для производства переводов поступивших от «клиентов» денежных средств на счета подконтрольных организаций; участвовал в распределении полученных доходов между членами организованной группы, обеспечивал направление соответствующей их части на цели обеспечения противоправной деятельности, в том числе на оплату расходов, связанных с регистрацией «подставных» юридических лиц, открытием и обслуживанием их банковских счетов, инкассацией и хранением обналиченных денежных средств; обеспечивал охрану обналиченных денежных средств при их перевозке; решал другие текущие вопросы деятельности по обналичиванию денежных средств. Савельева В.Н. согласно принятым на себя обязательствам обеспечивала документальное оформление перечисления «клиентами» денежных средств на подконтрольные членам организованной группы банковские счета и дальнейшее их движение по этим счетам путем заключения между «клиентами» и «подставными» юридическими лицами, а также указанными лицами между собой мнимых сделок, противных основам правопорядка (изготовления и при необходимости представления работникам банков, государственных органов и иным заинтересованным лицам фиктивных договоров, товарных накладных, счетов-фактур, актов выполненных работ (приема – передачи товара), платежных поручений и иных необходимых документов или их копий); контролировала деятельность подконтрольных членам организованной группы бухгалтеров, неосведомленных о преступных намерениях; получала, хранила и использовала в противоправной деятельности печати фиктивных юридических лиц, электронные ключи системы «Клиент-Банк», комплекты учредительных и финансово-хозяйственных документов; в условиях конспирации производила переводы поступивших от «клиентов» денежных средств, находясь в арендуемом ей жилище по адресу: <адрес>; совместно с ФИО1 контролировала поступление на управляемые членами организованной группы банковские счета денежных средств «клиентов», а также непосредственно организовывала и контролировала последующее движение этих средств по счетам до обналичивания в полном объеме, вела учет поступивших денежных средств; участвовала в распределении полученных доходов между членами организованной группы, обеспечивала направление соответствующей их части на цели обеспечения противоправной деятельности, решала другие текущие вопросы деятельности по обналичиванию денежных средств.
Таким образом, при совершении организованной группой преступления, каждый ее участник согласовывал свои действия и функции с другими соучастниками, при этом осознавал, что выполняет согласованную часть единого преступного посягательства, осуществляемого в связи с участием в организованной группе, и исполнял определенные обязанности, вытекающие из целей ее деятельности.
Так, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, более точное время следствием не установлено, ФИО1, Савельева В.Н. и ФИО2 подыскивали лиц, не осведомленных об их преступных намерениях, с целью образования (создания, реорганизации) ряда юридических лиц на подысканных подставных лиц за плату.
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
После поступления на расчетные счета фиктивных организаций денежных средств, ФИО1, Савельева В.Н. и ФИО2, имея возможность распоряжаться расчетными счетами подконтрольных им указанных выше фиктивных организаций, посредством доступа к электронным ключам системы платежей, осуществляли управление движением денежных средств по указанным выше расчетным счетам, а в последующем организовывали обналичивание денежных средств, поступивших на расчетные счета через кассы кредитных организаций, а также банкоматы <адрес>. Впоследствии ФИО1, Савельева В.Н. и ФИО2 обеспечивали выдачу наличных денежных средств клиентам незаконной банковской деятельности, удерживая при этом вознаграждение в размере от 11% от общей суммы перечисленных безналичных денежных средств. При этом, на этапе привлечения и обналичивания денежных средств «клиентов» ФИО1, Савельева В.Н. и ФИО2 предпринимали меры по сокрытию истинного назначения проведенных по подконтрольным им банковским счетам безналичных и наличных денежных операций, а также по затруднению выявления последующих незаконных банковских операций.
Так, при обсуждении с «клиентами» (их представителями) условий выполнения их заказов на обналичивание денежных средств, ФИО1, Савельева В.Н. и ФИО2 среди прочего согласовывали с указанными лицами основания перечисления денежных средств «клиентов» на подконтрольные членам организованной группы банковские счета. Затем, с целью придания легитимности финансовым операциям по переводу денежных средств «клиентов» на подконтрольные членам организованной группы банковские счета фиктивных юридических лиц, ФИО1, Савельева В.Н. и ФИО2 изготавливали не соответствующие действительности финансово-хозяйственные документы (договоры, товарные накладные, акты приема-передачи товаров, акты выполненных работ, счета-фактуры и иные), согласно которым основаниями платежей являлась оплата, якобы, поставленных товаров, выполненных работ, оказанных услуг, вид и объем которых были заранее оговорены участниками организованной группы с «клиентами» (их представителями). Данные фиктивные финансово-хозяйственные документы (их копии) направлялись на электронную почту ФИО1, Савельевой В.Н. и ФИО2, либо передавались нарочно, подписывались ими от своего имени, либо имени подставных директоров, заверялись ими соответствующими печатями и передавались «клиентам», а также, при необходимости, предъявлялись в налоговые органы. Однако в действительности ни товары, ни работы, ни услуги, служившие основаниями платежей, не предоставлялись (не закупались, не выполнялись), имело место только движение денежных средств в безналичной форме с банковских счетов «клиентов» на подконтрольные членам организованной группы банковские счета, то есть совершались мнимые, противные основам правопорядка сделки.
После поступления каждой подлежавшей обналичиванию суммы денежных средств от «клиента» на определенный членами организованной группы счет ФИО1, Савельевой В.Н. и ФИО2 составляли «цепочку» (схему) ее дальнейшего движения, то есть определяли конкретные банковские счета (как фирм, так и физических лиц) из числа подконтрольных членам организованной группы, которые будут задействованы в ее обналичивании, а также размеры ее частей, которые подлежали зачислению в безналичном виде на каждый из этих счетов и списанию в безналичном или наличном виде с каждого из них. Тем самым, ФИО1, Савельева В.Н. и ФИО2 обеспечивали имитацию ведения фиктивными юридическими лицами хозяйственной деятельности, выполнение требований действующего законодательства, а также затрудняли работу правоохранительных и иных государственных органов по выявлению и пресечению осуществлявшейся противоправной деятельности.
<данные изъяты>
После реализации приобретенной продукции ФИО81, ФИО80 и ФИО85, по указанию членов организованной группы осуществляли перевод полученных денежных средств на заранее открытые расчетные счета в кредитной организации <адрес> – ПАО «Сбербанк», на следующих лиц: ФИО1, ФИО3, ФИО4, ФИО5, Савельевой В.Н., ФИО2, находящиеся в пользовании организованной группы для их обналичивания. После поступления каждой подлежавшей обналичиванию суммы денежных средств ФИО1, Савельева В.Н. и ФИО2, действуя организованной группой из корыстных интересов, осуществляли снятие денежных средств в наличной форме с расчетных счетов, находящихся в их пользовании.
<данные изъяты>
Кроме того, в указанный период на расчетные счета физических лиц ФИО1, ФИО3, ФИО4, ФИО5, Савельевой В.Н., ФИО2 от ФИО81, ФИО80 и ФИО85 осуществлены переводы денежных средств в общей сумме 170 328 250 рублей, которые членами организованной группы сняты в виде наличных денежных средств. По мере поступления денежных средств на подконтрольные расчетные счета вышеуказанных физических лиц, членами организованной группы, умышленно, самостоятельно производилось снятие денежных средств с расчетных счетов через банкоматы, то есть в данном случае членами организованной группы производились отдельные банковские операции.
Обналиченные денежные средства членами организованной группы инкассировались по адресам: <адрес>, для последующего кассового обслуживания «клиентов», направлявших ранее в безналичной форме денежные средства на расчетные счета вышеуказанных фиктивных коммерческих организаций. В дальнейшем обналиченные денежные средства участниками организованной группы, действующими согласно разработанному преступному плану, передавались юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям либо их представителям, заинтересованным в уклонении от уплаты налогов, уводе денежных средств от налогового контроля в теневой сектор экономики и сокрытии фактической финансово-хозяйственной деятельности.
Всего в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с подконтрольных членам организованной группы банковских счетов физических лиц, открытых в ПАО «Сбербанк» на имена ФИО1, ФИО3, ФИО4, ФИО5, Савельевой В.Н., ФИО2 снято 170 328 250, 00 рублей, которые ФИО1, Савельевой В.Н. и ФИО2 были обналичены описанными выше способами, инкассированы и переданы «клиентам» за вычетом комиссии за свои услуги в размере не менее 11% от поступившей суммы, то есть не менее 18 736 107, 50 рублей, что является доходом, полученным членами организованной группы от осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций) и относится к особо крупному размеру.
Кроме того, в результате осуществления организованной группой в составе ФИО1, Савельевой В.Н. и ФИО2, незаконной банковской деятельности, с помощью вышеуказанных подконтрольных им организаций государству был причинен крупный ущерб в размере 964 892 831,22 рублей в виде суммы налога на добавленную стоимость (НДС), на которую организации «клиенты», перечислявшие денежные средства на счета указанных выше организаций, в соответствии с положениями законодательства о налогах и сборах, уменьшали подлежащую уплате в бюджет сумму НДС.
В судебном заседании подсудимый ФИО1 вину в предъявленном обвинении признал в полном объеме, раскаялся в содеянном, на основании ст. 51 Конституции РФ, от дачи показаний отказался как на стадии предварительного следствия, так и в судебном заседании.
В судебном заседании подсудимая Савельева В.Н. вину в предъявленном обвинении признала в полном объеме, раскаялся в содеянном, подтвердила показания, данные ею на предварительном следствии в качестве подозреваемой, от дачи показаний отказалась, воспользовалась правом, предусмотренным ст. 51 Конституции РФ, в связи с чем, по ходатайству государственного обвинителя, с согласия стороны защиты, в порядке ст. 276 УПК РФ, были оглашены показания подозреваемой Савельевой В.Н., данные ей на предварительном следствии и изложенные в протоколе допроса от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым примерно в середине 2017 года она познакомилась с ФИО1, у которого на тот момент имелась юридическая компания, расположенная в МКР «Черемушки» г. Краснодара. С ФИО1 она на тот момент общалась исключительно в рамках выполнения его юридической компанией услуги по регистрации организации на ее имя, название которой она не помнит. Через время ФИО1 обратился к ней с целью подготовки договора с контрагентами ООО «СТИЛХОТ», где последний является директором и учредителем, на что она согласилась и подготовила документы. После этого, ФИО1 стал обращаться к ней по аналогичным вопросам, и за ее работу платил денежное вознаграждение. С четвертого квартала 2018 года она стала постоянно работать у ФИО1, при этом никаких трудовых и иных договоров, заключено не было. В ее обязанности входило подготовка и учет бухгалтерской отчетности, частичная подготовка банковских платежных поручений; подготовка первичной бухгалтерской документации (договора, акты выполненных работ, спецификации), систематизация и учет информации по взаиморасчетам с конкретными контрагентами. В дальнейшем информация и документы передавались ФИО1 либо лично, либо через интернет сервис «DropBox<данные изъяты> причем большинство руководителей данных юридических лиц, ей не известны. Никаких доверенностей от руководителей юридических лиц, она не получала, трудоустроена в качестве указанных юридических лиц не была. Также в одно время с ней у ФИО1 в качестве бухгалтера работала девушка по имени ФИО78, которая подготавливала электронно-цифровые подписи от указанных юридических лиц. ФИО78 также подавала бухгалтерскую отчетность от части вышеуказанных контрагентов, от имени ООО «Спектрум». Также, по указанию ФИО1 она частично подписывала первичную бухгалтерскую документацию от имени руководителей вышеуказанных юридических лиц, подконтрольных юридических лиц. Кроме того, по указанию ФИО1 она обращалась к девушке по имени Элеонора, которая по ее просьбам изготавливала печати вышеуказанных юридических лиц. По указанию ФИО1 часть учредительных, кадровых и иных документов хранилось у нее дома по адресу: <адрес>. Также по указанию ФИО1, она непосредственно вела напрямую общение с некоторыми контрагентами в лице руководителей и представителей организаций-клиентов, предоставляла последним реквизиты на оплату, подконтрольных ФИО1 организаций. Так же у ФИО1 работал ее сын ФИО2 За выполнение указанных выше функций, она получала от ФИО1 ежемесячную заработную плату в сумме 100 000 рублей. В функции ФИО2 входило: поиск людей (частично), для последующего оформления их в качестве номинальных руководителей юридически лиц; контроль и сопровождение лиц при регистрации их в качестве номинальных руководителей организаций в ИФНС; открытие расчетных счетов на вышеуказанные юридические лица, получение документов в банках, ключей доступа; производство снятия и выдача денежной наличности в суммах указанных ФИО1, с расчетных счетов с физических лиц: ФИО1, ФИО3, ФИО5, ФИО4, Савельева В.Н., ФИО149, ФИО2, а также некоторого числа физических лиц, данные которых она не помнит. Ей известно, что на карты указанных лиц переводили денежные средства два человека - ФИО7 ФИО81 и ФИО80. Также в обязанности ФИО2 входила доставка первичных бухгалтерских документов представителям клиентов – организаций, иные курьерские функции. ФИО2 получал от ФИО1 ежемесячную заработную плату в сумме 50 000 рублей. Также у ФИО1 работала его сестра ФИО5 в период времени с сентября 2019 по январь 2020, в функции которой входило: ведение переговоров с клиентами, оформление бухгалтерской документации, выставление счетов, подготовка и изготовление банковских платежных поручений, систематизация и учет сделок, аналогичным с ней образом. ФИО5 осуществляла свою деятельность по адресу: <адрес>, оф. 355, где также осуществляла свою деятельность и она и ФИО2 и ФИО1 Свои функции они осуществляли в данном офисе до осени 2019 года, после чего в целях конспирации стали осуществлять свою деятельность каждый у себя дома. ФИО5 за выполнение возложенных на нее обязанностей получала ежемесячную заработную плату в сумме 100 000 рублей. ФИО1 являлся руководителем, осуществлял общее руководство деятельностью по обналичиванию; транзиту денежных средств, а также предоставлению услуг для клиентов по закрытию НДС, налога на прибыль, путем увеличения расходной части по средствам бестоварных сделок. За оказание услуг по выводу денежных средств из-под налогового контроля государства (обналичиванию денежных средств) ФИО1 была установлена ставка (вознаграждение) в размере 13-14%; за совершение транзитных операций 5%; за предоставление услуг клиентам по оптимизации (закрытию, увеличению расходной части) (закрытие НДС, налога на прибыль) 3 %. Также ФИО1 осуществлял контроль за своевременной регистрацией юридических лиц на номинальных директоров, систематическим совершением банковских операций по подконтрольным организациям, контроль за инкассацией денежных средств и кассовым обслуживаем физических и юридических лиц. Данные функции ФИО1 частично выполнял самостоятельно. В части осуществления действия по обналичиванию денежных средств частично данные денежные средства с расчетных счетов фирм-клиентов перечислялись на расчетные счета подконтрольных ФИО1 юридических лиц. После чего, по его указанию частично перечислялись на расчетные счета юридических лиц: ООО «ЮСС» ФИО101 6168028173, ООО «СЛК» ФИО101 <***>, АО «ТК «Мегаполис» ФИО101 <***>, ОО «СНС ЭКСПРЕСС» ФИО101 <***>. Затем денежные средства от ФИО7 ФИО81 и ФИО80 поступали на их личные расчетные счета (ФИО1, ФИО3, ФИО5, ФИО4, Савельева В.Н., ФИО149, ФИО2, а также некоторого числа физических лиц, данные которых она не помнит). При этом, каким образом денежные средства с ООО «ЮСС» ФИО101 6168028173, ООО «СЛК» ФИО101 <***>, АО «ТК «Мегаполис» ФИО101 <***>, ОО «СНС ЭКСПРЕСС» ФИО101 <***> поступали к ФИО7 ФИО81 и ФИО80, ей не известно. После поступления денежных средств на личные расчетные счета, они снимались и по указанию ФИО1 передавались ему, либо клиентам, за вычетом процента за оказанные услуги. Между ними производилась переписка. Так, по указанию ФИО1 в целях конспирации в мессенджере «Занги» они использовали группу «Рабочая», в которой состояли вчетвером. При этом они для регистрации использовали адреса электронной почты: tstk@protonmail.com (в пользовании ФИО1); kron2019protonmail.com (в пользовании ФИО2); rosml@protonmail.ru (в пользовании Савельевой В.Н.); sokolov2020@protonmail.ru (в пользовании ФИО5). Так, по указанию ФИО1, в целях конспирации, в мессенджере «Сигнал», они использовали группу под названием «общие вопросы», в которой состояли вчетвером. При этом они для регистрации использовали номера телефонов: № (в пользовании ФИО1); № (в пользовании ФИО2); № (в пользовании ФИО5); № (в моем пользовании). Также по указанию ФИО1 в целях конспирации, они записывали контакты, различными именами, несоответствующими действительности. Кроме того, в различных мессенджерах между ней., ФИО1, ФИО2, ФИО5 имелись личные чаты, где частично обсуждалась вышеуказанная деятельность.
<данные изъяты>
Кроме того, в судебном заседании были оглашены показания Савельевой В.Н., данные ею в качестве обвиняемой ДД.ММ.ГГГГ из которых следует, что ранее данные показания по уголовному делу, в ходе дополнительного допроса в качестве подозреваемой, она поддерживает и на них настаивает.
Подсудимая оглашенные показания подтвердила, пояснила, что именно так все и происходило.
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО153 суду пояснил, что подсудимые ему не знакомы. На протяжении 9 лет ООО «Кровер», в котором бухгалтером была ФИО9, арендовало у него нежилое помещение. В 2017 году договор аренды с ООО «Кровер» был расторгнут, а в 2018 году к нему обратилась ФИО9 с просьбой сдать ей в аренду помещение, поскольку она решила организовать свою фирму по оптовой торговле строительных материалов. Он подписал с ней договор аренды нежилого помещения, который был расторгнут через 5 месяцев по инициативе ФИО9. На протяжении всего этого времени помещение стояло пустым. Он не с ней не общался, фамилий подсудимых от нее не слышал.
Допрошенный в судебном заседании свидетель ФИО38 пояснил, что в октябре 2019 года к нему вместе со своим компаньоном обратился ФИО34, с которым был заключен договор аренды нежилого помещения, в котором располагалось ООО «КТПК». После подписания договора, ФИО34 и его компаньон пропали и на связь больше не выходили, денежные средства за аренду не оплатили. В марте 2020 года к нему обратились два налоговых инспектора по поводу фирмы ООО «КТПК», которым он пояснил, что данное юридическое лицо в арендованном помещении не располагалось. Тоже самое он рассказал на допросе следователю.
Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО154 пояснила, что она знакома с Савельевым Е,, с которым ее познакомил ФИО34. ФИО34 предложил ей работу в качестве директора компании «Гранд Юг», при этом какую-либо финансово-хозяйственную деятельность в данной фирме она не вела. Вместе с ФИО34 она ездила в банки, в которых открыла 6 счетов. Ни налоговую, ни бухгалтерскую деятельность фирмы она не вела.
Допрошенная в судебном заседании свидетель ФИО155 пояснила, что она знакома с ФИО1, по инициативе которого являлась директором и учредителем некоторых фирм, например, ООО «РостЮг» и «ПроБио», названий остальных фирм, она не помнит. При этом какую-либо финансово-хозяйственную деятельность указанных фирм она не вела, печать и ЭЦП не заказывала. Денежное вознаграждение от подсудимого она не получала, документов не подписывала.
По ходатайству государственного обвинителя в судебном заседании в порядке ст.281 УПК РФ с согласия стороны защиты были оглашены показания не явившихся свидетелей ФИО156, ФИО157, ФИО158ФИО150, ФИО159, ФИО80, ФИО160, ФИО193, ФИО222, ФИО161, ФИО49, ФИО34, ФИО162, ФИО183, ФИО75, ФИО163, ФИО185, ФИО8, ФИО164,, ФИО165, ФИО166, ФИО41,, ФИО167, ФИО168,, ФИО155, ФИО192, ФИО188, ФИО169,,ФИО170, ФИО171, ФИО78, ФИО172, ФИО173, ФИО196, ФИО81, ФИО174, ФИО175, ФИО84,, ФИО83ФИО3, ФИО176, ФИО177, ФИО178, ФИО179,, ФИО201, ФИО180, данные ими в ходе предварительного следствия.
<данные изъяты>
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО157, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела, следует, что летом 2018 года, точную дату не помнит, его знакомый «Виктор» тел. №, № познакомил его с ФИО2, который в ходе разговора предложил за денежное вознаграждение зарегистрировать на его имя компанию, где он будет являться директором и учредителем. Чем будет заниматься компания ФИО2 ему не пояснил, сказал только, что деятельность компании будет законной, а финансово-хозяйственной деятельностью компании он будет заниматься лично. Так как у него было трудное материальное положение он согласился. Телефон ФИО182, который последний ему дал для связи №. После этого ФИО2 привозил ему какие-то документы, которые он подписывал, не вникая в их суть. В августе 2018 г. от ФИО2 ему стало известно, что он является директором ООО "КУБАНЬСНАБ" ФИО101 <***>. При каждой встрече ФИО2 через «Виктора» передавал ему по 2500 рублей. В сентябре 2019 года по инициативе ФИО2 он стал учредителем ООО "КУБАНЬСНАБ" ФИО101 <***>, при этом они ездили к нотариусу, к какому именно точно не помнит и ИФНС, где он подписывал и сдавал документы, представленные ФИО2 якобы для регистрации компании, но в суть документов он не вникал. У нотариуса вместе с ФИО2 была Савельева В.Н., которая, как он понял, работает вместе с ним. В банках расчетные счета на компанию он не открывал. В ООО "КУБАНЬСНАБ" он никакую финансово-хозяйственную деятельность не осуществлял, печать компании не заказывал и не получал. ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности он также не заказывал и не получал. Договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключал, переговоры с поставщиками и покупателями товаров, продукции и услуг от ООО "КУБАНЬСНАБ" не вел. Какие-либо бухгалтерские документы по деятельности компании он никогда не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д. Денежными средствами на расчетных счетах ООО "КУБАНЬСНАБ" он не распоряжался, ведение бухгалтерского, налогового учета организации не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал. Также он простит признать все сделки, совершенные ООО "КУБАНЬСНАБ" от его имени недействительными.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО158, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела, следует, что ДД.ММ.ГГГГ было зарегистрировано ООО "СТРОЙТЕМП" ФИО101 2312245480, где в период с ДД.ММ.ГГГГ и по настоящее время директором и учредителем является его отец - ФИО6. Указанная фирма состоит на налоговом учете в ИФНС № по <адрес>, режим налогообложения – общий, юридический и фактический адрес ООО "СТРОЙТЕМП" - <адрес>, г Краснодар, <адрес> (ФИО10 Жилой Массив Т, <адрес>. Ведение бухгалтерского учета в Обществе осуществляет главный бухгалтер, основным видом деятельности является - " работы по устройству покрытий полов и облицовке стен". Фактически, руководство всей финансово-хозяйственной деятельностью в ООО "СТРОЙТЕМП" осуществляет он лично, в том числе принимает решение о заключении сделок с контрагентами. Какого-либо движимого и недвижимого имущества, находящегося в собственности, на балансе ООО "СТРОЙТЕМП" не имеется. С ФИО1 он познакомился примерно в 2018 году, при каких обстоятельствах не помнит. С Савельевой В.Н. он познакомился как с подчиненной ФИО1, как с бухгалтером. С ФИО2 он также знаком как с подчиненным ФИО1, как с курьером, который привозил бухгалтерские документы от ФИО1 Примерно в 2018-2019 году, точную дату он не помнит, к нему через его знакомых обратился ФИО1 с предложением посодействовать в осуществлении обналичивания денежных средств, то есть высвобождении части денежных средств с расчетного счета ООО "СТРОЙТЕМП" с наименьшими затратами для фирмы. Одним из условий, выдвинутых ФИО1, так называемого «обналичивания» денежных средств, через расчётные счета подконтрольных ему компаний, было удержание комиссии в размере 13% от общей суммы, указанной в документах по взаиморасчетам. Данное предложение его заинтересовало. После этого, ФИО1 передал ему реквизиты организации ООО "РОСТ-ЮГ" ФИО101 <***>, сообщив, что именно на счет данной организации нужно перевести денежные средства. Савельевой В.Н. были составлены договоры по взаиморасчетам между ООО "СТРОЙТЕМП" и ООО "РОСТ-ЮГ" после чего в несколько платежей были переведены денежные средства с расчетных счетов ООО "СТРОЙТЕМП" на расчетные счета ООО "РОСТ-ЮГ" в общей сумме около 71 000 000 рублей. Затем, уже за вычетом комиссионного вознаграждения в виде 13% ФИО1, иные лица в последующем перевели денежные средства в наличную форму и передали ему. Фактически товар и услуги поставщиком ООО "РОСТ-ЮГ" для ООО "СТРОЙТЕМП" не выполнялись, сделки между данными фирмами носили бестоварный характер. ФИО8 ему не знаком. Обналиченные денежные средства ему передавал лично ФИО1 Опознать ФИО1, ФИО2, Савельеву В.Н., он может. Абонентские телефонные номера данных лиц у него не сохранились.
<данные изъяты>
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО159, надлежащим образом извещенной о времени и месте слушания дела следует, что в июле 2019 года через знакомого парня она познакомилась с ФИО2, который в ходе разговора предложил за денежное вознаграждение купить и зарегистрировать на ее имя компанию, в которой она будет являться директором и учредителем. Чем будет заниматься компания ФИО2 ей не пояснил, только сказал, что компания будет заниматься законной деятельностью, а финансово-хозяйственной деятельностью компании будет заниматься лично он. Так как у нее было трудное материальное положение она согласилась. Телефон ФИО2, который он ей дал для связи №. В июле 2019 г. она по инициативе ФИО2 и вместе с ним ездила к нотариусу, к какому именно точно не помнит, и ИФНС №, где подписывала и сдавала документы, представленные ФИО2, в суть которых не вникала. Как пояснял ФИО2 это документы для покупки и регистрации компании. Прошлые владельцы компании ей неизвестны и о покупке компании с ними она переговоры не вела. Все документы, подписанные у нотариуса и полученные в ИФНС №, она передала лично ФИО2, от которого ей стало известно, что она является директором и учредителем ООО "АЙРОН ГРУПП" ФИО101 <***>. После этого она вместе с ФИО271 ездила в банки: Сбербанк, Альфабанк, Крайинвестбанк, Уралсиб, ВТБ, Авангард, где по представленным документам от ФИО2 открывала расчетные счета ООО "АЙРОН ГРУПП", а также получала ЭЦП к системе «Банк-Клиент», после чего все документы и ЭЦП передавала ФИО182 За каждый ее выезд к нотариусу, ИФНС, банк ФИО2 в качестве благодарности платил ей по 3000 рублей. Также ФИО2, когда точно не помнит, привозил ей какие-то доверенности на осуществление действий от неизвестных ей ИП, которые она подписывала, не вникая в их суть. Какую-либо финансово-хозяйственную деятельность в ООО "АЙРОН ГРУПП" она не осуществляла, печать компании не заказывала и не получала, ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывала и не получала, договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключала, переговоры с поставщиками и покупателями товаров, продукции и услуг от ООО "АЙРОН ГРУПП" не вела. Какие-либо бухгалтерские документы по деятельности данной фирмы она никогда не изготовляла, не подписывала, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д. Денежными средствами на расчетных счетах ООО "АЙРОН ГРУПП" она не распоряжалась, ведение бухгалтерского, налогового учета организации не осуществляла, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не подписывала и не сдавала. Также она просит признать все сделки, совершенные ООО "АЙРОН ГРУПП" от ее имени недействительными. Кроме того, она пояснила, что ФИО2 всей финансово-хозяйственной деятельностью компании занимался лично. Сим-карту с абонентским номером №, она получила на свое имя по инициативе ФИО2 и передала ему, данным номером лично никогда не пользовалась. Электронную почту irongroop@mail.ru она не регистрировала и никогда ею не пользовалась, она была указана в документах, которые ей в изготовленном виде давал ФИО2 в суть которых она не вникала.
<данные изъяты>
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО160, надлежащим образом извещенной о времени и месте слушания дела следует, что с апреля 2014 года по ноябрь 2019 года она работала у ИП ФИО11 в должности продавца кассира магазина мужской одежды в ТЦ «Красная Площадь». ФИО1, Савельева В.Н., ФИО5 ранее ей не знакомы. Примерно в апреле 2019 года через своего родного брата ФИО161 она познакомилась с ФИО2, которому в ходе разговора пояснила, что ей необходимо взять в банке ипотечный кредит. ФИО2 предложил зарегистрировать на ее имя компанию, где она будет являться директором и учредителем и через какое-то время ей выдадут ипотечный кредит в нужной ей сумме. Чем будет заниматься компания ФИО2 ей не пояснял, только убеждал, что компания будет заниматься законной деятельностью и финансово-хозяйственной деятельностью компании будет заниматься он. В апреле 2019 г. она по инициативе ФИО2 вместе с ним направилась к нотариусу, к какому именно точно не помнит, и ИФНС №, где она подписывала и сдавала документы, представленные ФИО2 в суть которых не вникала, как пояснял ФИО2 для регистрации компании. Все документы, подписанные у нотариуса и полученные в ИФНС №, она передала лично ФИО2, от которого ей стало известно, что она является директором и учредителем ООО «РЛК-Монтаж» ФИО101 <***>. После регистрации компании по инициативе ФИО182 она открыла расчетные счета в Сбербанке, Альфабанке, Крайинвестбанке, Уралсибе, Авангард, ВТБ, по представленным документам от ФИО2 в суть которых не вникала. Она открывала расчетные счета ООО «РЛК-Монтаж» ФИО101 <***>, а также получала ЭЦП к системе «Банк-Клиент», после чего все документы и ЭЦП передавала ФИО182 За каждый ее выезд к нотариусу, ИФНС, банк ФИО2 в качестве благодарности платил ей по 5000 рублей. В ООО «РЛК-Монтаж» она никакую финансово-хозяйственную деятельность не осуществляла, печать компании не заказывала и не получала. ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности она также не заказывала и не получала. Договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключала, переговоры с поставщиками и покупателями товаров, продукции и услуг от ООО «РЛК-Монтаж» не вела, какие-либо бухгалтерские документы по деятельности фирмы никогда не изготовляла и не подписывала, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д. Денежными средствами на расчетных счетах ООО «РЛК-Монтаж» ФИО101 <***> она не распоряжалась, ведение бухгалтерского, налогового учета организации не осуществляла, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составляла, не подписывала и не сдавала. Также она просит признать все сделки, совершенные ООО «РЛК-Монтаж» ФИО101 <***> от ее имени недействительными. Офис ООО «РЛК-Монтаж» ФИО101 <***>, зарегистрированный по адресу: <адрес>, проезд 1 заречный, <адрес>, помещение 28 ранее ей не знаком, договор аренды помещения она не заключала. По инициативе ФИО2 она получила на свое имя сим-карту с номером № и передала ему, данным номером лично никогда не пользовалась. Электронную почту rlk-mon@mail.ru она не регистрировала и ею не пользовалась, указанная электронная почта была отражена в документах, которые ей в изготовленном виде давал ФИО2 в суть которых она не вникала.
<данные изъяты>
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО222, надлежащим образом извещенной о времени и месте слушания дел следует, что ФИО1 и ФИО5 ей не знакомы, знает только Савельеву В.Н., с которой познакомилась осенью 2018 года и ФИО2 Савельева В.Н. предложила временно зарегистрировать на ее имя компанию, на 2-3 месяца, в которой она будет являться директором и учредителем, а в дальнейшем выйдет из состава учредителей и у нее будет перспектива работать бухгалтером. Также Савельева В.Н. пояснила, что компания будет заниматься торговлей. Она согласилась и в октябре 2018 года по документам, подготовленным от ее имени Савельевой В.Н., она зарегистрировала на себя ООО "КОНСТАНТА" ФИО101 <***>. Регистрационные документы она передала ФИО2 По инициативе Савельевой В.Н. и по документам, подготовленным от ее имени Савельевой В.Н., она ездила в банк Авангард, УралСиб, Россельхозбанк, Сбербанк, Альфабанк, в которых открыла расчетные счета ООО "КОНСТАНТА". Документы, полученные в банках, ЭЦП на систему «Банк Клиент» она передала ФИО2 Какую-либо финансово-хозяйственную деятельность в ООО "КОНСТАНТА" ФИО101 <***> она не осуществляла, печать компании не заказывала и не получала, ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности также не заказывала и не получала. Договоры поставки товаров и оказания услуг она ни с кем не заключала, переговоры с поставщиками и покупателями товаров, продукции и услуг от имени фирмы не вела, бухгалтерские документы по деятельности ООО "КОНСТАНТА" не изготовляла и не подписывала, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д. Денежными средствами на расчетных счетах ООО "КОНСТАНТА" она не распоряжалась. Ведение бухгалтерского, налогового учета организации она не осуществляла, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составляла, не подписывала и не сдавала. Все сделки, совершенные ООО "КОНСТАНТА" ФИО101 <***> от ее имени, просит признать недействительными. Телефон и адрес электронной почты, указанные в документах, при открытии расчетных счетов в банках, ей передавала в готовом виде Савельева В.Н., указанными номером и электронной почтой она не пользовалась.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО161, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что он знаком с ФИО1 (тел. №), ФИО2 (тел. №), Савельевой В.Н. (тел. №). По инициативе ФИО1 он был номинальным директором и учредителем следующих компаний: ООО "СОЗВЕЗДИЕ" ФИО101 <***> директором в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, учредителем в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; ООО "ТЕХНО-СИТИ" ФИО101 2310193067 директором в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, учредителем в период с ДД.ММ.ГГГГ; ООО "ПОЛЮС" ФИО101 <***> директором с ДД.ММ.ГГГГ; ООО «ИНТЕРКОМ» ФИО101 2308178304 директором ДД.ММ.ГГГГ, учредителем с ДД.ММ.ГГГГ. В 2017 году, точную дату не помнит, ФИО1 предложил ему за денежное вознаграждение покупать и регистрировать на его имя компании, где он будет являться директором и учредителем. Чем будут заниматься компании ФИО1 ему не пояснял, однако говорил, что компании будут заниматься законной деятельностью и финансово-хозяйственной деятельностью будет заниматься он лично. Так как у него было трудное материальное положение он согласился. ФИО1 познакомил его с Савельевой В.Н. и ФИО2, которых представил как своих работников. По их инициативе и вместе с кем-то из них он ездил к нотариусу и ИФНС, где на основании документов, подготовленных ими, в суть которых не вникал, он покупал, регистрировал или перерегистрировал на себя вышеуказанные компании. Регистрационные дела вышеуказанных компаний передавал ФИО1, Савельевой В.Н. и ФИО2, в зависимости от того, кто был с ним. За регистрацию одной компании ему платили 5 000-10 000 рублей, точно не помнит. Также по инициативе ФИО1, Савельевой В.Н. и ФИО2 он вместе с ФИО2 ездил по различным банкам, где по документам, представленным ему ФИО2, открывал расчетные счета ООО "СОЗВЕЗДИЕ", ООО "ТЕХНО-СИТИ", ООО "ПОЛЮС", ООО «ИНТЕРКОМ», после чего документы, ЭЦП к Системе «Банк-Клиент» и банковские карты передавал ФИО2 Последнее время за один выезд в банк или ИФНС ФИО2 платил ему по 5 000 рублей. Также ФИО2 пояснил ему, что для их деятельности необходимо много юридических лиц и предложил ему за денежное вознаграждение заниматься поиском людей, которых можно зарегистрировать в качестве директора и учредителя юридического лица. Из-за тяжелого материального положения он согласился. За каждого человека ФИО2 платил 50 000 рублей ему и человеку, приведенному им, а они эти деньги делили по договоренности. Так в период времени с 2017 года по настоящее время он нашел следующих лиц: свою сестру ФИО160; мужчину по имени ФИО103 тел №; девушку по имени Света данные ее не сохранились; мужчину по имени Азамат, тел. его родственника №. Какие на них были зарегистрированы компании ему неизвестно. Какую-либо финансово-хозяйственную деятельность в фирмах он не осуществлял, печати компаний не заказывал и не получал. ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности он также не заказывал и не получал. Договоры поставки товаров и оказания услуг он ни с кем не заключал, переговоры с поставщиками и покупателями товаров, продукции и услуг от имени компаний не вел, бухгалтерские документы по их деятельности не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д. Денежными средствами на расчетных счетах компаний он не распоряжался, ведение бухгалтерского, налогового учета организации не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал. Просит признать все сделки, совершенные указанными компаниями от его имени недействительными. Он понимал, что всей финансово - хозяйственной деятельностью компаний занимались ФИО1, ФИО2 и Савельева В.Н. Сим-картами с абонентскими номерами, указанными в банках при открытии счетов, он лично никогда не пользовался, электронные почты компаний не регистрировал, ими не пользовался. Телефоны и электронные почты, указанные в документах, ему в изготовленном виде передавал ФИО2, в суть которых он не вникал.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО49, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что ему знаком только ФИО2, с которым его в августе 2019 года познакомил ФИО183 ФИО2 предложил за денежное вознаграждение зарегистрировать на его имя компанию, где он будет являться директором и учредителем. При этом чем будет заниматься компания ФИО2 не сказал, пояснил только, что деятельность компании будет законной и финансово-хозяйственной деятельностью компании будет заниматься лично он. Так как у него было трудное материальное положение он согласился. За регистрацию компании ФИО2 заплатил 15 000 рублей. В сентябре 2019 года он по инициативе ФИО2 вместе с ним ездил к нотариусу в <адрес>, где подписывал представленные ФИО2 документы на покупку юридического лица ООО "ПРОВИН" ФИО101 2310191454 в суть которых не вникал. После оформления у нотариуса документы забрал ФИО2 Он лично за покупку данной компании никаких переговоров ни с кем не вел и предыдущие директор и учредитель данного юридического лица ему незнакомы. По инициативе ФИО2 вместе с ним он ездил в Промсвязьбанк в <адрес>, где по документам, представленным ФИО2 от его имени в суть которых он не вникал он открыл расчетный счет ООО "ПРОВИН" ФИО101 2310191454, после чего все документы, ЭЦП к системе «Банк Клиент» он передал ФИО2 В феврале 2020 года ФИО2 предложил ему за денежное вознаграждение зарегистрировать на его имя еще одну компанию в г. Ростов-на-Дону. Он согласился. Далее ФИО2 познакомил его с ФИО81, как он понял его компаньоном. В феврале 2020 по инициативе ФИО81 он вместе с ним ездил к нотариусу, где подписывал представленные ФИО81 документы на покупку юридического лица ООО "ТЕХДЕТАЛЬ" ФИО101 6166112207 в суть которых не вникал. После подписания и регистрации у нотариуса документы забрал ФИО81 За данные действия ФИО2 заплатил ему 15000 рублей. Также по инициативе ФИО81 вместе с ним он ездил в Банк Авангард в г. Ростов-на-Дону, где по документам, представленным ФИО81 от его имени в суть которых не вникал он попытался открыть расчетный счет ООО "ТЕХДЕТАЛЬ" ФИО101 6166112207, но счет не открыли и предложили ему заменить паспорт. Финансово-хозяйственную деятельность организации он никогда не осуществлял, печать компаний, ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывал и не получал, договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключал, переговоры с поставщиками и покупателями товаров, продукции и услуг от имени компаний не вел, какие-либо бухгалтерские документы по деятельности фирм не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д. Денежными средствами на расчетных счетах компаний он не распоряжался, бухгалтерский, налоговый учет организаций не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал. Просит признать все сделки, совершенные ООО "ПРОВИН" ФИО101 2310191454, ООО "ТЕХДЕТАЛЬ" ФИО101 6166112207 от его имени недействительными. Со слов ФИО2 и ФИО81 знает, что всей финансово хозяйственной деятельностью компаний занимались они. Номером и почтой указанным на заявлении в банк он лично никогда не пользовался, телефон и почта были указаны в документах, которые ему в изготовленном виде давали ФИО2 и ФИО81 в суть которых он не вникал.
По ходатайству государственного обвинителя, в порядке, предусмотренном ст. 281 УПК РФ, с согласия стороны защиты, были оглашены показания неявившегося свидетеля ФИО34, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела, согласно которым он пояснил, что ему знакомы ФИО2 и Савельева В.Н. С ФИО1 и ФИО5 он не знаком. Весной 2019 года, точную дату он не помнит, ФИО161 познакомил его с ФИО2, который предложил ему за денежное вознаграждение купить и зарегистрировать на свое имя компанию, в которой он будет являться директором и учредителем. ФИО2 пояснил, что компании будут заниматься законной деятельностью и финансово-хозяйственную деятельность будет осуществлять лично он. Так как у него было трудное материальное положение он согласился. По инициативе ФИО2 и вместе с ним и его матерью Савельевой В.Н., он ездил к нотариусу, где по представленным ФИО184 документам, в суть которых он не вникал, оформил документы на покупку компании. После подписания и регистрации у нотариуса документы забрал ФИО2 За данные действия ФИО2 заплатил ему 25000 рублей. Сам лично о покупке компании он ни с кем переговоры не вел и прежних директора и учредителя не знает. Позже от ФИО2 ему стало известно, что он является директором и учредителем ООО "КТПК" ФИО101 <***>. Также по инициативе ФИО2 вместе с ним и его матерью Савельевой В.Н. он ездил в банки сбербанк, ВТБ, локо банк, россельхозбанк и т.д. в <адрес> и г. Ростов-на-Дону, где по документам, представленным ФИО2 и Савельевой В.Н. от его имени в суть которых не вникал он открыл расчетные счета ООО "КТПК" ФИО101 <***>. Все документы, ЭЦП к системе «Банк Клиент» он передал ФИО2 и Савельевой В.Н. За каждый выезд в банк последние платили ему по 5000 рублей. Также ФИО2 пояснил ему, что для их деятельности необходимо много юридических лиц и предложил ему за денежное вознаграждение заниматься поиском людей, которых можно зарегистрировать в качестве директора и учредителя юридического лица. Из-за тяжелого материального положения он согласился. За каждого человека ФИО2 платил 15000 рублей ему и человеку, а эти деньги они делили по договоренности. Так он нашел ФИО2 следующих лиц для регистрации в качестве директоров и учредителей юридических лиц: ФИО154, ФИО162, ФИО185, ФИО8, парня по имени ФИО107. Какие на них были зарегистрированы компании ему неизвестно. Финансово-хозяйственную деятельность организации он никогда не осуществлял, печать компании не заказывал и не получал, ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности также не заказывал и не получал. Договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключал, переговоры с поставщиками и покупателями товаров, продукции и услуг от имени ООО "КТПК" не вел, какие-либо бухгалтерские документы по деятельности фирмы не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д. Денежными средствами на расчетных счетах ООО "КТПК" ФИО101 <***> он не распоряжался, бухгалтерский и налоговый учет организации не осуществлял. Всей этой деятельностью занимались ФИО271. Просит признать сделки, совершенные ООО "КТПК" ФИО101 <***> от его имени недействительными. Номером и почтой указанным на заявлении в банк он лично никогда не пользовался, она была указана в документах, которые ему в изготовленном виде давал ФИО2 и Савельева В.Н. в суть которых он не вникал.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО162, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что в августе-сентябре 2019 года ФИО34 познакомил его с ФИО2, который предложил за денежное вознаграждение зарегистрировать на его имя компанию, где он будет являться директором и учредителем, пояснив, что деятельность компании будет законной и все финансово-хозяйственную деятельность будет осуществлять лично он. За регистрацию компании ФИО2 пообещал 1500 рублей. Так как у него было трудное материальное положение он согласился. В августе-сентябре 2019 года у нотариуса в <адрес> он подписал, представленные ФИО2 документы на покупку юридического лица ООО "РОСТ" ФИО101 <***> в суть которых он не вникал. После оформления, все документы забрал ФИО2 и заплатил ему 1500 рублей. По инициативе ФИО2 вместе с ним он ездил в следующие банки в <адрес> сбербанк, УралСиб, Кубань кредит, Райффайзен, Альфабанк, Росбанк, где по документам представленным ФИО2 от его имени в суть которых он не вникал он открыл расчетные счета ООО "РОСТ" ФИО101 <***>. Все документы, ЭЦП к системе «Банк Клиент» он передал ФИО2 Когда он и ФИО2 ездили в банк Кубань кредит в банк также приезжала Савельева В.Н,, которую ФИО2 представил как свою мать и компаньона. Савельева В.Н. привозила печать и документы для открытия счета ООО "РОСТ" ФИО101 <***>. Более Савельеву В.Н. он не видел. Финансово-хозяйственную деятельность организации он никогда не осуществлял, печать компании, а также ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывал и не получал, договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключал, переговоры с поставщиками и покупателями товаров, продукции и услуг от имени компании не вел. Какие-либо бухгалтерские документы по деятельности ООО "РОСТ" он никогда не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д. Денежными средствами на расчетных счетах ООО "РОСТ" ФИО101 <***> не распоряжался, ведение бухгалтерского, налогового учета организаций не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал. Все сделки, совершенные ООО "РОСТ" ФИО101 <***> от его имени, просит признать недействительными. Со слов ФИО2 всей финансово хозяйственной деятельностью компании ООО "РОСТ" занимался он. Номером и почтой указанным на заявлении в банк он лично никогда не пользовался, телефон и почта были указаны в документах, которые ему в изготовленном виде давал ФИО2 в суть которых он не вникал.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО183, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что в июне-июле 2019 года, точную дату не помнит, ФИО161 познакомил его с ФИО2 по предложению которого за денежное вознаграждение он согласился зарегистрировать на свое имя компанию, в которой являлся директором и учредителем. Так, по инициативе ФИО2 вместе с ним он поехал к нотариусу в <адрес>, где подписал представленные ФИО2 документы на покупку юридического лица ООО "РОСТ" ФИО101 <***> в суть которых он не вникал. После оформления бумаг, ФИО2 забрал все документы и заплатил ему 20000 рублей. Также по инициативе ФИО2 и вместе с ним он ездил в Банк Уралсиб в <адрес>, где по документам, представленным ФИО2, в суть которых не вникал, он открыл расчетный счет ООО "РОСТ", после чего все документы, ЭЦП к системе «Банк Клиент» он передал ФИО2 В августе-сентябре 2019 года он по инициативе ФИО2 вместе с ним у нотариуса в <адрес> подписал представленные ФИО2 документы на продажу юридического лица ООО "РОСТ" ФИО101 <***>. Финансово-хозяйственную деятельность организации он никогда не осуществлял, печать компании и ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывал и не получал, договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключал, переговоры с поставщиками и покупателями товаров, продукции и услуг от имени фирмы не вел, бухгалтерские документы по деятельности ООО "РОСТ" не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах ООО "РОСТ" не распоряжался, ведение бухгалтерского, налогового учета организаций не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал. Просит признать все сделки, совершенные ООО "РОСТ" ФИО101 <***> от его имени недействительными. Номером и почтой указанным на заявлении в банк он лично никогда не пользовался. Телефон и электронная почта были указаны в документах, которые ему в изготовленном виде давал ФИО2 в суть которых он не вникал.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО75, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что в июле-августе 2019 года ФИО183 познакомил его с ФИО2 по предложению которого и за денежное вознаграждение, по причине трудного материального положения, он согласился зарегистрировать на свое имя компанию, в которой являлся директором и учредителем. Всей финансово-хозяйственной деятельностью компании занимался ФИО2 Так, по инициативе ФИО2 и вместе с ним он подписал у нотариуса в <адрес>, представленные ФИО2 документы на покупку юридического лица ООО "КИТМ" ФИО101 <***>. При этом в суть документов он не вникал. После оформления бумаг, ФИО2 забрал все документы и заплатил ему 15 000 рублей. Он лично за покупку данной компании никаких переговоров ни с кем не вел и предыдущие директор и учредитель данного юридического лица ему незнакомы. Также вместе с ФИО2 он ездил в банки в <адрес>, а именно: сбербанк, альфабанк, кубанькредит, уралсиб, где по документам представленным ФИО2 от своего имени открыл расчетный счета ООО "КИТМ". Все документы, ЭЦП к системе «Банк Клиент» он передал ФИО2 За каждый выезд ФИО2 платил ему 3000 рублей. Финансово-хозяйственную деятельность организации он никогда не осуществлял, печать компании и ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывал и не получал. Договоры поставки товаров и оказания услуг он ни с кем не заключал, переговоры с поставщиками не вел. Какие-либо бухгалтерские документы по деятельности ООО "КИТМ" он никогда не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах фирмы не распоряжался. Ведение бухгалтерского, налогового учета организаций он не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал. Просит признать все сделки, совершенные ООО "КИТМ" ФИО101 <***> от его имени недействительными. Номером и почтой указанным на заявлении в банк он лично никогда не пользовался. Телефон и электронная почта были указаны в документах, которые ему в изготовленном виде давал ФИО2 в суть которых он не вникал.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО163, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что в начале 2018 года через своего знакомого по имени ФИО102 он познакомился с Савельевой В.Н., которая предложила ему за денежное вознаграждение зарегистрировать на его имя юридическое лицо, которое будет заниматься законной деятельностью, строительством, но в ближайшее время компанию будут ликвидировать и он будет директором и учредителем на стадии ликвидации. Из-за тяжелого материального положения он согласился. Так, по инициативе Савельевой В.Н. вместе с ней он ездил к нотариусу в <адрес>, где по документам, предоставленным Савельевой В.Н., он осуществил сделку по покупке ООО «Эверест» ФИО101 <***>. Все документы забрала Савельева В.Н. О покупке данной компании он переговоров ни с кем не вел, но позднее ему стало известно, что предыдущим директором и учредителем компании был ФИО2 Затем, в 2018 году по инициативе ФИО2 он вместе с ним ездил в сбербанк, авангардбанк, россельхоз банк где по документам от своего имени открывал расчетные счета ООО «Эверест», после чего документы, электронно-цифровые-подписи к системе «Банк-клиен» передавал ФИО2 За указанные действия он получил от Савельева В.Н. денежные средства в сумме 20 000 рублей. Финансово-хозяйственную деятельность организации он никогда не осуществлял, печать компании и ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывал и не получал, договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключал, переговоры от имени ООО "Эверест" не вел. Какие-либо бухгалтерские и налоговые документы по деятельности ООО "Эверест" он не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах фирмы не распоряжался. Просит признать все сделки, совершенные ООО "Эверест" ФИО101 <***> от его имени недействительными. Со слов ФИО2 всей финансово хозяйственной деятельностью компаний ООО "Эверест" ФИО101 <***> занимался он. Также Савельева В.Н. и ФИО2 пояснили ему что они занимаются ликвидацией компании и для этого им нужны люди, так как что бы ликвидировать компанию ее надо зарегистрировать на ликвидатора, нового директора потом ликвидировать. Так за каждого нового человека они платили ему 20 000 рублей. По их инициативе он познакомил ФИО2 с ФИО165 ФИО12 ФИО104 и другими. Какие на них были зарегистрированы компании ему неизвестно.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО185, надлежащим образом извещенной о времени и месте слушания дела следует, что в марте-апреле 2019 года ФИО34 познакомил ее с ФИО2 по предложению которого и за денежное вознаграждение она зарегистрировала на свое имя компании, в которых являлась директором и учредителем, а также зарегистрировалась в качестве индивидуального предпринимателя. Род деятельности компаний и ИП ФИО2 ей не пояснял, только сказал, что деятельность будет законной и финансово-хозяйственной частью будет заниматься он лично. Так, она стала номинальным директором и учредителем следующих компаний: ООО "РЕГИОНБИЗНЕС" ФИО101 <***> учредитель с ДД.ММ.ГГГГ, директор с ДД.ММ.ГГГГ, ООО "АСТРОЙ" ФИО101 2311285176 директор и учредитель с ДД.ММ.ГГГГ, а также номинальным индивидуальным предпринимателем, которое на нее было зарегистрировано ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ. В 2019 году, точные даты не помнит, она по инициативе ФИО2 и вместе с ним несколько раз ездила к нотариусу в <адрес>, где подписывала представленные ФИО2 документы на покупку и регистрацию ООО "РЕГИОНБИЗНЕС" ФИО101 <***>, ООО "АСТРОЙ" ФИО101 2311285176, ИП ФИО185ФИО101 272011641240 в суть которых она не вникала. После подписания и регистрации у нотариуса, документы забирал ФИО2 За данные действия ФИО2 платил ей 5000 рублей за один поход к нотариусу. От ФИО2 ей было известно, что ранее в ООО "РЕГИОНБИЗНЕС" ФИО101 <***> директором и учредителем был он и компанию она фактически купила у него. В банках <адрес>, а именно: сбербанк, альфабанк, кубанькредит, уралсиб, возрождение, ВТБ, росбанк и других, она по документам представленным ФИО2, в суть которых не вникала, она открывала расчетные счета вышеуказанных компаний и ИП, после чего все документы, ЭЦП к системе «Банк Клиент» она передавала ФИО2 За каждый выезд ФИО2 платил ей 2000 рублей. Также в этих же банках она по инициативе ФИО2 открывала расчетные счета на свое имя, после чего банковские карты передавала ФИО2 и доступа к ним не имела. Денежными средствами на расчетных счетах распоряжался ФИО2 Она финансово-хозяйственную деятельность организаций никогда не осуществляла, печати компаний и ИП, а также ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывала и не получала. Офисы для деятельности компаний и ИП она не арендовала, договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключала, переговоры не вела. Какие-либо бухгалтерские документы по деятельности компаний и ИП она никогда не изготовляла и не подписывала, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д. Просит признать все сделки компаний, совершенные от ее имени недействительными. Номером и почтой указанным на заявлении в банк он лично никогда не пользовался. Телефон и почта были указаны в документах, которые ей в изготовленном виде давал ФИО2 в суть которых она не вникала.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО8, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что в конце 2018 года ФИО34 познакомил его с ФИО2, который предложил ему за денежное вознаграждение купить и зарегистрировать компанию, в которой будет являться директором и учредителем. При этом ФИО2 пояснил, что деятельность компании будет законной и всей финансово-хозяйственной деятельностью будет заниматься он лично. По причине трудного материального положения он согласился на данное предложение. В конце 2018 года, точную дату не помнит, он вместе с ФИО2 у нотариуса, по представленным ФИО184 документам от его имени, в суть которых он не вникал, оформил документы на покупку компании ООО "РОСТ-ЮГ" ФИО101 <***>, после чего ФИО2 забрал все документы себе и заплатил ему 30 000 рублей. Также по инициативе ФИО2 и вместе с ним он ездил в банки: сбербанк, Уралсиб, Альфабанк, где по документам, представленным ФИО2 от его имени в суть которых не вникал, он открывал расчетные счета ООО "РОСТ-ЮГ". Все документы, ЭЦП к системе «Банк Клиент» он передавал ФИО2 За каждый выезд в банк ФИО2 платил ему по 5 000 рублей. Помещения для офиса ООО "РОСТ-ЮГ" он никогда не арендовал, финансово-хозяйственную деятельность организации не осуществлял, печать компании, а также ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывал и не получал. Договоры поставки товаров и оказания услуг он ни с кем не заключал, переговоры не вел, какие-либо бухгалтерские документы по деятельности компании не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах фирмы не распоряжался. Ведение бухгалтерского, налогового учета организации он не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал. Просит признать все сделки, совершенные ООО "РОСТ-ЮГ" ФИО101 <***> от его имени недействительными. Номером и почтой указанным на заявлении в банк он лично никогда не пользовался, Телефон и почта были указаны в документах, которые мне в изготовленном виде давал ФИО2 в суть которых он не вникал.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО164, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что в начале марта 2019 года его знакомый ФИО161 предложил за денежное вознаграждение зарегистрировать на его имя компанию, в которой он будет являться директором и учредителем, пояснив, что компания будет заниматься законной деятельностью. В силу тяжелого материального положения, он согласился. После этого ФИО161 познакомил его с ФИО2 и пояснил, что финансово-хозяйственной деятельностью компании будет заниматься он лично. За регистрацию компании ему пообещали 15 000 рублей. В начале марта 2019 года он по инициативе ФИО2 вместе с ним у нотариуса он подписал представленные ФИО2 документы на покупку юридического лица ООО "СКЛ ГРУПП» ФИО101 <***>, в суть которых он вникал. После оформления, документы забрал ФИО2 и заплатил ему 15 000 рублей. Через время от ФИО2 ему стало известно, что он является директором и учредителем ООО "СКЛ ГРУПП" ФИО101 <***>. Также по инициативе ФИО2 и вместе с ним в ПАО «Сбербанк» в <адрес> по представленным ФИО2 документам от его имени, в суть которых он не вникал, были открыты расчетные счета ООО "СКЛ ГРУПП", после чего все документы, ЭЦП к системе «Банк Клиент» и банковские карты ФИО2 забрал себе. Финансово-хозяйственную деятельность организации он никогда не осуществлял, печать компании, ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывал и не получал. Договоры поставки товаров и оказания услуг он ни с кем не заключал, переговоры с поставщиками и покупателями не вел, какие-либо бухгалтерские документы по деятельности компании не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах ООО "СКЛ ГРУПП" ФИО101 <***> не распоряжался, бухгалтерским, налоговым учетом организации не занимался, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал. Просит признать все сделки, совершенные ООО "СКЛ ГРУПП" ФИО101 <***> от его имени недействительными. Со слов ФИО2 всей финансово хозяйственной деятельностью компании занимался он. Номером и почтой указанным на заявлении в банк он лично никогда не пользовался. Телефон и почта были указаны в документах, которые ему в изготовленном виде давал ФИО2 в суть которых он не вникал.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО165, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что в начале октября 2018 года знакомый ФИО181 предложил за денежное вознаграждение зарегистрировать на его имя компанию, где он будет являться директором и учредителем. Он согласился. После этого ФИО181 познакомил его с ФИО182 и пояснил, что финансово-хозяйственной деятельностью компании будет заниматься он лично. За регистрацию компании ему пообещали 15 000 рублей. Также в начале октября 2018 года он по инициативе ФИО2 вместе с ним ездил к нотариусу, где подписывал представленные ФИО2 документы на покупку юридического лица ООО "КУБАНЬ-БИЗНЕС» ФИО101 <***>, в суть которых не вникал. После оформления у нотариуса, все документы забрал ФИО2 и заплатил ему 15 000 рублей. Также по инициативе ФИО2 вместе с ним он ездил в ПАО «Сбербанк» в <адрес>, где по документам, представленным ФИО2 от его имени, в суть которых он не вникал, были открыты расчетные счета ООО "КУБАНЬ-БИЗНЕС», после чего все документы, ЭЦП к системе «Банк Клиент» и банковские карты ФИО2 забрал себе. В ноябре 2019 года он снова принял предложение ФИО163 и вместе с ФИО2 аналогичным способом оформил документы на покупку юридического лица ООО "Пятый Фасад Юг» ФИО101 2311185870, за что ему заплатили денежные средства в сумме 5000 рублей. Финансово-хозяйственную деятельность указанных компаний он никогда не осуществлял, печать компаний, а также ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывал и не получал. Договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключал, переговоры с поставщиками и покупателями товаров, продукции и услуг от имени фирм не вел. Какие-либо бухгалтерские документы по деятельности компаний он никогда не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах указанных компаний не распоряжался. Просит признать все сделки, совершенные ООО "КУБАНЬ-БИЗНЕС» и ООО "Пятый Фасад Юг» от его имени недействительными. Со слов ФИО2 всей финансово хозяйственной деятельностью компании занимался он. Абонентский номер, указанный при открытии счетов, указывал ФИО2, данным номером лично он никогда не пользовался. Электронную почту, указанную при открытии счетов, он не регистрировал и никогда ей не пользовался. Абонентский номер и адрес электронной почты были указаны в документах, которые ему в изготовленном виде давал ФИО2 в суть которых он не вникал. Примерно в начале ноября 2018 года он познакомился с гражданином по имени Руслан, который предложил ему за денежное вознаграждение зарегистрировать на его имя компанию, где он будет являться директором и учредителем. Руслан пояснил, что всей финансово-хозяйственной деятельность компании будет заниматься лично он и пообещал заплатить 5 000 рублей. Так как у него было трудное материальное положение он согласился. Через несколько дней он, по инициативе Руслана, вместе с ним поехал к ИФНС России № по городу Краснодару, где он подписывал представленные Русланом документы на регистрацию юридического лица ООО "СТК Александрия» ФИО101 2311279408, в суть которых он не вникал. После подписания документов и регистрации юридического лица, все документы забрал Руслан и заплатил ему 5000 рублей. В банки для открытия счетов ООО "Пятый Фасад Юг» ФИО101 2311185870 он не ездил. Через некоторое время по инициативе Руслана, он вместе с ним ездил в ПАО «Сбербанк» в <адрес>, где по документам представленным Русланом от его имени, в суть которых он не вникал, были открыты расчетные счета ООО "СТК Александрия» ФИО101 2311279408, после чего все документы, ЭЦП к системе «Банк Клиент» и банковские карты Руслан забрал себе. Финансово-хозяйственную деятельность данной организации он никогда не осуществлял, печать компании, ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывал и не получал, какие-либо бухгалтерские документы не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах ООО «СТК Александрия» ФИО101 2311279408 не распоряжался. Просит признать все сделки совершенные ООО «СТК Александрия» ФИО101 2311279408 от его имени недействительными.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО166, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что ДД.ММ.ГГГГ было зарегистрировано ООО "Биопотенциал" ФИО101 2309082108, в котором он с ДД.ММ.ГГГГ и по настоящее время является директором. Учредителем ООО "Биопотенциал" являлся он лично в размере 75% доли, а также ФИО186 в размере 25% доли. Юридическим адресом ООО "Биопотенциал" является – <адрес>, фактический адрес – <адрес>, вид деятельности согласно ОКВЭД у ООО "Биопотенциал" является – «Сбор отходов», режим налогообложения – общий. Согласно п. 11 устава ООО "Биопотенциал" директор Общества действует без доверенности от имени ООО "Биопотенциал", представляет его интересы и совершает сделки от имени ООО "Биопотенциал". Также он являлся учредителем ООО "ЮТЭКО" ФИО101 2309166728, ООО "ЮРЭКО" ФИО101 2309125048. Офисные помещения по адресу: <адрес>, а также производственные участи на территории Северского района Краснодарского края, из движимого имущества примерно 60 транспортных средств (грузовой и легковой транспорт). С ФИО1 он познакомился примерно в феврале 2019 года, а в апреле 2019 года ФИО1 обратился к нему с предложением посодействовать в оптимизации налогооблагаемой базы ООО "Биопотенциал" за счет взаиморасчетов с подконтрольной ему организацией-поставщиком ООО "СИНТЕЗ-КЛИМАТ» ФИО101 <***>. То есть ФИО1 предложил заключить сделки между ООО "СИНТЕЗ-КЛИМАТ» ФИО101 <***> и ООО "Биопотенциал" ФИО101 2309082108, где поставщиком будет выступать ООО "СИНТЕЗ-КЛИМАТ». Со слов ФИО1, последний изготовит договоры и первичную бухгалтерскую документацию по взаиморасчетам между ООО "СИНТЕЗ-КЛИМАТ" и ООО "Биопотенциал", согласно которой поставщиком ООО "СИНТЕЗ-КЛИМАТ" будет осуществляться фактически несуществующая поставка товаров и услуг для покупателя ООО "Биопотенциал" на сумму около 19 000 000 рублей, тем самым ФИО1 предложил ему искусственно завысить расходы ООО "Биопотенциал" посредством бестоварной сделки и соответственно провести оптимизацию налогооблагаемой базы ООО "Биопотенциал", уплатив меньшую сумму налогов за один квартал, отразив данную сделку в книге покупок ООО "Биопотенциал". Так же ФИО1 сообщил, что за его услуги, ему необходимо передать комиссионное вознаграждение в сумме 4% от общей суммы сделки, отраженной в документах по взаиморасчетам между ООО "СИНТЕЗ-КЛИМАТ» и ООО "Биопотенциал". Данное предложение его заинтересовало и он согласился. Через некоторое время ФИО1 вышел на связь, получив от него все необходимые реквизиты ООО "Биопотенциал" передал через своего работника ФИО2 документы по взаиморасчетам, а он в свою очередь заплатил ФИО1 комиссионное вознаграждение 4%. В дальнейшем, суммы, указанные в договорах и первичной бухгалтерской документации по взаиморасчетам между ООО "СИНТЕЗ-КЛИМАТ" и ООО "Биопотенциал" были отражены в книге покупок ООО "Биопотенциал" ФИО101 2309082108.
По ходатайству государственного обвинителя, в порядке, предусмотренном ст. 281 УПК РФ, с согласия стороны защиты, были оглашены показания неявившегося свидетеля ФИО41, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела, согласно которым он пояснил, что весной 2019 года, дату точно не помнит, знакомый ФИО181 предложил за денежное вознаграждение зарегистрировать на его имя компанию, где он будет являться директором и учредителем, пояснив что компания будет заниматься законной деятельностью. В силу тяжелого материального положения он согласился на указанное предложение. После этого он вместе с ФИО12 приехал к нотариусу в <адрес>, где последний познакомил его с ФИО2, который пояснил что финансово-хозяйственной деятельностью компании будет заниматься он лично. У нотариуса он подписал представленные ФИО2 документы на покупку им юридического лица ООО "СИНТЕЗ КЛИМАТ" ФИО101 <***> в суть которых не вникал. После оформления бумаг, все документы забрал ФИО2 ФИО181 заплатил ему 5000 рублей. Через время ФИО181 ему сообщил, что в течении недели компанию переоформят на другого человека. Более с ФИО163 и ФИО2 по факту деятельности компании он не встречался. Финансово-хозяйственную деятельность ООО "СИНТЕЗ КЛИМАТ" ФИО101 <***> он никогда не осуществлял, печать компании и ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывал и не получал. Договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключал, переговоры с поставщиками и покупателями товаров, продукции и услуг от имени компании не вел, бухгалтерские документы не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах фирмы не распоряжался. Ведение бухгалтерского, налогового учета организации не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО167, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что в ноябре 2018 года ФИО161 познакомил его с ФИО2 по предложению которого и за денежное вознаграждение он зарегистрировал на свое имя компанию, в которой являлся директором и учредителем. ФИО2 пояснил, что компания будет заниматься грузоперевозкой овощей и финансово-хозяйственной деятельностью компании он будет заниматься лично. Так, в ноябре 2018 года, дату точно не помнит, по инициативе ФИО2 вместе с ним он поехал к нотариусу в <адрес>, где подписал представленные ФИО2 документы на покупку юридического лица ООО "ЛИКО ЛОГИСТИК" ФИО101 <***> в суть которых он не вникал. Оформленные документы ФИО2 забрал себе, а ему заплатил денежные средства в сумме 35 000 рублей. Также по инициативе ФИО2 вместе с ним он ездил в банки <адрес>, Кубанькредит, Альфабанк, где по документам представленным ФИО2 от своего имени открывал расчетные ООО "ЛИКО ЛОГИСТИК" ФИО101 <***>. Все документы, ЭЦП к системе «Банк Клиент» и банковские карты он передавал ФИО2 Так как ему домой стали приходить письма с различных органов по факту деятельности ООО "ЛИКО ЛОГИСТИК" ФИО101 <***> он предложил ФИО2 перерегистрировать компанию, в связи с чем в августе-сентябре 2019 у нотариуса подписал представленные ФИО2 документы на продажу ООО "ЛИКО ЛОГИСТИК" ФИО101 <***>. Другие учредители и директора указанной компании ему неизвестны, переговоров на покупку и продажу фирмы он не вел. Финансово-хозяйственную деятельность ООО "ЛИКО ЛОГИСТИК" он не осуществлял, печать компании, ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывал и не получал. Каких-либо помещений для деятельности фирмы не арендовал, договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключал, какие-либо бухгалтерские документы по деятельности компании не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, денежными средствами на расчетных счетах не распоряжался. Ведение бухгалтерского, налогового учета организации не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал. Телефонным номером, указанным при открытии расчетных счетов ООО "ЛИКО ЛОГИСТИК" ФИО101 <***> в банках лично никогда не пользовался. Электронную почту, указанную при открытии расчетных, он не регистрировал и никогда ей не пользовался. Телефон и электронная почта были указаны в документах, которые ему в изготовленном виде давал ФИО2 в суть которых он не вникал.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО168, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что в сентябре 2019 года, точную дату не помнит, ФИО161 познакомил его с ФИО2, который предложил за денежное вознаграждение зарегистрировать его в качестве директора юридического лица, пояснив, что финансово-хозяйственной деятельностью компании он будет заниматься лично. В силу трудного материального положения он согласился. В сентябре 2019 года он по инициативе ФИО2 вместе с ним поехал к нотариусу в <адрес>, где подписал представленные ФИО2 документы от его имени в суть которых не вникал. После оформления, все документы забрал ФИО2 и заплатил ему 20 000 рублей. Через некоторое время от ФИО2 ему стало известно, что он является директором ООО "АУРЕЛИЯ" ФИО101 <***>. Также ФИО2 предложил ему открыть расчетные счета в банках на ООО "АУРЕЛИЯ", но он отказался так как начал понимать, что ФИО2 занимается какой-то непонятной деятельностью. Другие директора и учредители ООО "АУРЕЛИЯ" ему незнакомы. Финансово-хозяйственную деятельность компании он никогда не осуществлял, печать компании, ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывал и не получал. Помещений для деятельности ООО "АУРЕЛИЯ" не арендовал, договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключал, переговоры с поставщиками и покупателями не вел. Какие-либо бухгалтерские документы по деятельности ООО "АУРЕЛИЯ" никогда не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах компании не распоряжался. Ведение бухгалтерского, налогового учета организации не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО155, надлежащим образом извещенной о времени и месте слушания дела следует, что примерно в конце 2014 года ее бывший работодатель ФИО46 познакомил ее с ФИО1 по инициативе которого она стала номинальным директором и учредителем следующих компаний: ООО "РОСТ-ЮГ" ФИО101 <***> учредителем в период с ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ; ООО «Про-Био» ФИО101 2310159676 директором с ДД.ММ.ГГГГ; ООО «КПСК» ФИО101 2312255199 учредителем с ДД.ММ.ГГГГ; ООО «Кубань-Бетон» ФИО101 2311202652 учредителем с 20.11.2015г.; ООО «КСТК» ФИО101 2311202660 учредителем с ДД.ММ.ГГГГ; ООО «Альфа-Бетон» ФИО101 2311022297 учредителем в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ В конце 2014 года ФИО1 предложил ей покупать и регистрировать на свое имя компании, финансово-хозяйственной деятельностью которых будет заниматься он лично. ФИО46 попросил ФИО155 оказать содействие ФИО1 и она согласилась. По инициативе ФИО1 вместе с ним она ездила к нотариусу и ИФНС в <адрес>, где покупала, регистрировала или перерегистрировала на себя вышеуказанные компании. Все документы на вышеуказанные действия от ее имени ей уже в изготовленном виде давал ФИО1, она их подписывала, не вникая в суть. После регистрационных действий все регистрационные дела вышеуказанных компаний забирал ФИО1 Финансово-хозяйственную деятельность указанных компаний она никогда не осуществляла, печати указанных компаний и ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывала и не получала. Офисы для деятельности юридических лиц она не арендовала, договоры поставки товаров и оказания услуг не заключала, соответствующие переговоры не вела, бухгалтерские документы по деятельности компаний не изготовляла и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах фирм не распоряжалась. Ведение бухгалтерского, налогового учета организации она не осуществляла, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составляла, не подписывала и не сдавала.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО192, надлежащим образом извещенной о времени и месте слушания дела следует, что в январе 2018 года, точную дату не помнит, ФИО170 предложил ей должность директора в компании ООО "АУРЕЛИЯ" ФИО101 <***>, которую он собрался покупать. Со слов ФИО170 основным видом деятельности компании являются грузоперевозки. Так как она была не трудоустроена она согласилась. В январе-феврале 2018 года она по инициативе ФИО170 вместе с ним ездила к нотариусу в <адрес>, где подписывала представленные ФИО170 документы от своего имени, в суть которых не вникала, однако как пояснял ФИО170 для покупки компании. Все документы, подписанные у нотариуса, она передала ФИО170 Дальнейшая связь с ФИО170 по деятельности компании прервалась. Далее через доступные сведения в интернете ей стало известно, что она является директором ООО "АУРЕЛИЯ" ФИО101 <***>, о том, что она являлась учредителем компании ей вообще известно не было. Летом 2018 года дату точно она не помнит, ее в офис по <адрес> пригласила девушка по имени «ФИО109» телефон №, которая пояснила, что она является директором ООО "АУРЕЛИЯ" ФИО101 <***> по которой надо сдавать отчетность в ИФНС России. По ее инициативе она подписала документы, в суть которых не вникала как она поняла налоговую отчетность. Финансово-хозяйственную деятельность в ООО "АУРЕЛИЯ она никогда не осуществляла, какие-либо бухгалтерские документы по деятельности компании не изготовляла и не подписывала, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах не распоряжалась. Ведение бухгалтерского, налогового учета ООО "АУРЕЛИЯ" ФИО101 <***> она не осуществляла, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составляла, не подписывала и не сдавала.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО188, надлежащим образом извещенной о времени и месте слушания дела следует, что весной 2019 года в марте-апреле, точную дату не помнит, мастер по ремонту ноутбуков познакомил ее с ФИО2, который предложил ей за денежное вознаграждение зарегистрировать на ее имя компанию, в которой она будет являться директором и учредителем, а также зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. ФИО271 пояснил, что компания и ИП будут заниматься законной деятельностью и финансово-хозяйственной деятельностью компании и ИП будет заниматься он лично. Так как у нее было трудное материальное положение она согласилась. По инициативе ФИО2 она была номинальным директором и учредителем в ООО "ЛОГИСТИК-СЕРВИС" ФИО101 <***> директором в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, учредителем в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также номинальным индивидуальным предпринимателем, которое на нее было зарегистрировано в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. В течении весны и лета 2019 года даты точно не помнит по инициативе ФИО2 она ездила к нотариусу в <адрес>, где подписывала представленные ФИО2 документы на покупку и продажу ООО "ЛОГИСТИК-СЕРВИС" ФИО101 <***>, в суть которых не вникала. Переговоры о покупке и продажи ООО "ЛОГИСТИК-СЕРВИС" ФИО101 <***> она ни с кем не вела и другие учредители, и директора компании ей незнакомы. Также по инициативе ФИО187 вместе с ним и Савельевой В.Н. она ездила в ИФНС № в <адрес>, где по представленным Савельевой В.Н. документам от ее имени в суть которых она не вникала регистрировала в качестве индивидуального предпринимателя, а в дальнейшем закрывала ИП. Регистрационные документы ИП ФИО188ФИО101 231108450555 передала Савельевой В.Н. Далее по инициативе ФИО2 вместе с ним она ездила в Банки в <адрес> альфабанк, райфайзенбанк, где по документам представленным ФИО2 от ее имени в суть которых она не вникала она открывала расчетные счета ООО "ЛОГИСТИК-СЕРВИС" ФИО101 <***>, ИП ФИО188ФИО101 231108450555, после чего все документы, ЭЦП к системе «Банк Клиент» она передавала ФИО2, который заплатил ей 15 000 рублей. Финансово-хозяйственную деятельность ООО "ЛОГИСТИК-СЕРВИС", ИП ФИО188 она никогда не осуществляла, печати компании и ИП, а также ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывала и не получала. Офисы для деятельности компаний и ИП она не арендовала, договоры поставки не заключала, переговоры с поставщиками и покупателями не вела, бухгалтерские документы по деятельности фирм не изготовляла и не подписывала, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах не распоряжалась. Ведение бухгалтерского, налогового учета организации и ИП она не осуществляла, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составляла, не подписывала и не сдавала.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО169, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что с апреля 2019 года он работает в должности юриста в ООО «Юг Стройсевис» ФИО101 2310101500. С апреля по ДД.ММ.ГГГГ по инициативе бывшего учредителя ООО «ИСР» ФИО189 он оказывал по доверенности юридические услуги ООО "ИСР". Летом 2019 года ФИО189 принял решение продать компанию и поручил ему заняться этим вопросом. Он в свою очередь посредством сети интернет разместил объявление о продаже компании и через некоторое время к нему обратился ФИО2, который представился юристом и после переговоров принял решение купить ООО "ИСР" за десять тысяч рублей. ДД.ММ.ГГГГ он, ФИО189, ФИО2 и ранее ему неизвестный ФИО190 который был с ФИО2 и которого ФИО2 представил, как будущего руководителя и учредителя компании встретились у нотариуса в <адрес>, где был зарегистрирован договор купли продажи ООО "ИСР" ФИО101 <***>. Подготовкой документов на покупку компании занимался ФИО2 Далее между бывшим директором ФИО191 и новым директором ФИО190 был подписан акт приема передачи документов ООО «ИСР», а по факту все документы компании были переданы ФИО2 О дальнейшей финансово-хозяйственной деятельности ООО "ИСР" ему ничего не известно.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО170, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что с ДД.ММ.ГГГГ он работает в должности коммерческого директора ООО «Изобильненский мясокомбинат» ФИО101 2636207999. Он находится в дружеских отношениях с ФИО192, которой примерно в начале 2018 года предложила вместе заняться предпринимательской деятельностью в области грузоперевозок. У него была идея взять в лизинг транспортные средства и заниматься грузоперевозками, для этого необходимо было купить компанию, у которой уже имелись обороты. Он предложил ФИО192 стать директором в совместной будущей компании, и она согласилась. За услугой поиска и покупки нужного юридического лица он обратился в ООО «ЮРКОМ» по адресу <адрес>, где вел переговоры как он понял с работником фирмы, девушкой по имени «Влада» телефон №. Через некоторое время «Влада» предложила купить ему две компании и дала их ФИО101 одна из них была ООО "АУРЕЛИЯ" ФИО101 <***>. После некоторых проверок он принял решение купить ООО "АУРЕЛИЯ". Переговоры о покупке данной компании он не вел и прежние директор и учредитель компании ему неизвестны. По договоренности документы на покупку ООО "АУРЕЛИЯ" готовила «Влада». По инициативе «Влады» ФИО192 ездила к нотариусу, чтобы зарегистрировать сделку купли продажи компании. В это же время после более глубокой проверки компании, он понял, что компания проблемная, так как на компании висело много подотчетных денег, в связи с чем он принял решение отказаться от покупки данной компании. «Влада» пообещала аннулировать все регистрационные действия по регистрации ООО "АУРЕЛИЯ" на ФИО192 и перерегистрировать компанию на прежних владельцев. Печати компании, а также ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности он не заказывал и не получал. Офисы для деятельности компании не арендовал, договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключал, переговоры от ООО "АУРЕЛИЯ" ФИО101 <***> не вел, бухгалтерские документы по деятельности компании не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах фирмы не распоряжался. Ведение бухгалтерского, налогового учета ООО "АУРЕЛИЯ" он не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО171, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что ДД.ММ.ГГГГ было зарегистрировано ООО "ТК ВЕКТОР" ФИО101 2310182812, где он, в период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время, является директором и учредителем в размере 100% доли. Юридическим адресом ООО "ТК ВЕКТОР" является – <адрес>, помещение 18, фактический адрес – <адрес>, помещение 18, основной вид деятельности согласно ОКВЭД у ООО "ТК ВЕКТОР" - «деятельность автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам», режим налогообложения – общий. Согласно уставу ООО "ТК ВЕКТОР" директор компании действует без доверенности от имени ООО "ТК ВЕКТОР", представляет его интересы и совершает сделки от имени ООО "ТК ВЕКТОР" ФИО101 2310182812. В собственности у ООО "ТК ВЕКТОР" имеется примерно 15 единиц транспортных средств. С ФИО1 и ФИО2 он познакомился летом 2018 года. Примерно в сентябре 2018 года к нему через его знакомых обратился ФИО1 с предложением посодействовать в осуществлении транзита денежных средств, то есть высвобождении части денежных средств с расчетного счета ООО "ТК ВЕКТОР" с наименьшими затратами для компании. Поскольку ООО "ТК ВЕКТОР" связана с оказанием услуг автомобильного грузового транспорта и услуг по перевозкам, ему как руководителю, в тот момент был необходим транзит денежных средств для последующей оплаты транспортных услуг ряду индивидуальных предпринимателей – грузоперевозчиков (фактических поставщиков ООО "ТК ВЕКТОР" ФИО101 2310182812). С целью нормальной деятельности компании его данное предложение заинтересовало. Одним из условий, выдвинутых ФИО1, так называемого «транзита» денежных средств, через расчётные счета подконтрольных ему компаний, было удержание комиссии в размере 5% от общей суммы, указанной в документах по взаиморасчетам. Это его устроило, в связи с чем ФИО1 передал ему реквизиты организации ООО "ПЕРСПЕКТИВА ЮГ" ФИО101 <***>, сообщив, что именно на счет данной организации нужно перевести денежные средства. Кем-то из лиц, работающих у ФИО1, были составлены договоры на оказание транспортных услуг, после чего в несколько платежей переведены денежные средства с расчетных счетов ООО "ТК ВЕКТОР" на расчетные счета ООО "ПЕРСПЕКТИВА ЮГ" в общей сумме 1 074 100 рублей, за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. После этого, уже за вычетом комиссионного вознаграждения 5%, ФИО1 и иные лица, в последующем перевели денежные средства в виде оплаты транспортных услуг ряду индивидуальных предпринимателей – грузоперевозчиков (фактических поставщиков ООО "ТК ВЕКТОР" ФИО101 2310182812). Фактически данные транспортно-экспедиционные услуги поставщиком ООО "ПЕРСПЕКТИВА ЮГ" для ООО "ТК ВЕКТОР" не выполнялись, сделки между данными компаниями носили бестоварный характер. Фактически транспортно-экспедиционные услуги в рамках взаиморасчётов между ООО "ПЕРСПЕКТИВА ЮГ" и ООО "ТК ВЕКТОР" исполнялись за счет сил и средств других поставщиков-индивидуальных предпринимателей. ФИО193 ему не знаком, представителями ООО "ПЕРСПЕКТИВА ЮГ" в рамках взаиморасчётов между ООО "ТК ВЕКТОР" и поставщиком ООО "ПЕРСПЕКТИВА ЮГ" выступал ФИО1, а также ФИО2, который работал у ФИО1, привозил договоры и первичные бухгалтерские документы от имени ООО "ПЕРСПЕКТИВА ЮГ".
<данные изъяты>
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО172, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что ДД.ММ.ГГГГ было зарегистрировано ООО "С-АВТО" ФИО101 2311198413, в котором он с ДД.ММ.ГГГГ и по настоящее время является генеральным директором и единственным учредителем в размере 100 % доли. ООО "С-АВТО" состоит на налоговом учете в ИФНС № по <адрес>, режим налогообложения – общий. Юридический и фактический адрес ООО "С-АВТО" ФИО101 2311198413 - <адрес>, пр. им. Репина, <адрес>. В настоящее время в компании трудоустроено 3 человека. Ведение бухгалтерского учета в ООО "С-АВТО" осуществляет приходящий бухгалтер ФИО13 (тел. №). Основным видом деятельности ООО "С-АВТО" согласно ОКВЭД является - "деятельность вспомогательная, прочая связанная с перевозками. С ФИО1 он познакомился примерно в 2015 году, с Савельевой В.Н. - в 2017 году, как с подчиненной ФИО1, с ФИО2 - в 2019 году, как с курьером, который привозил ему бухгалтерские документы от ФИО1 В начале 2018 года, точную дату он не помнит, к нему обратился ФИО1 с предложением посодействовать в осуществлении транзита денежных средств, то есть высвобождении части денежных средств с расчетного счета ООО "С-АВТО" с наименьшими затратами для фирмы. Поскольку ООО "С-АВТО" связана с оказанием услуг автомобильного грузового транспорта и услуги по перевозкам, ему как руководителю, в тот момент был необходим транзит денежных средств для последующей оплаты транспортных услуг ряду индивидуальных предпринимателей – грузоперевозчиков (фактических поставщиков ООО "С-АВТО" ФИО101 2311198413). В связи с вышеизложенным, с целью нормальной деятельности ООО "С-АВТО" данное предложение его заинтересовало. Одним из условий, выдвинутых ФИО1, так называемого «транзита» денежных средств, через расчётные счета подконтрольных ему компаний, было удержание комиссии в размере 5% от общей суммы, указанной в документах по взаиморасчетам. Это его устроило. После чего, ФИО1 передал ему реквизиты организации ООО "КУБАНЬ-БИЗНЕС" ФИО101 <***>, сообщив, что именно на счет данной организации нужно перевести денежные средства. Савельевой В.Н., работающей у ФИО1, были составлены договора на оказание транспортных услуг, после чего в несколько платежей переведены денежные средства с расчетных счетов ООО "С-АВТО" на расчетные счета ООО "КУБАНЬ-БИЗНЕС" в общей сумме около 20 000 000 рублей. После чего, уже за вычетом комиссионного вознаграждения 5%, ФИО1 и иные лица, в последующем перевели денежные средства в виде оплаты транспортных услуг ряду индивидуальных предпринимателей – грузоперевозчиков (фактических поставщиков ООО "С-АВТО" ФИО101 2311198413). Фактически данные транспортно-экспедиционные услуги поставщиком ООО "КУБАНЬ-БИЗНЕС" для ООО "С-АВТО" не выполнялись, сделки между указанными компаниями носили бестоварный характер. Фактически транспортно-экспедиционные услуги в рамках взаиморасчётов между ООО "КУБАНЬ-БИЗНЕС" и ООО "С-АВТО" исполнялись за счет сил и средств других поставщиков-индивидуальных предпринимателей.
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО83, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что ДД.ММ.ГГГГ было зарегистрировано ООО "МИР ОПАЛУБКИ" ФИО101 0107032622, где он является единственным учредителем и директором. В настоящее время в организации трудоустроено примерно 30 человек. Бухгалтерский учет в компании ведет главный бухгалтер ФИО84 Согласно ОКВЭД деятельность компании является – продажа лесопильной продукции предоставление услуг аренды механизмов, промышленного оборудования. ФИО1 знает около двух лет. Кто-то из его знакомых порекомендовал ему ФИО1 для решения возникшего в ходе ведения финансово-хозяйственной деятельности вопроса, а именно приобретения документов о поставке в адрес ООО "МИР ОПАЛУБКИ". Так, в 2018 году в адрес ООО "МИР ОПАЛУБКИ" был поставлен товар одним из контрагентов, данные которого он не помнит, без соответствующих документов, о чем ему сообщила ФИО84 Чтобы оприходовать товар по бухгалтерии необходимо наличие соответствующей документации. Он принял решение о приобретении документов на вышеуказанную продукцию у третьих лиц, в связи с чем обратился к ФИО1 Сообщив ФИО1 суть проблемы, последний сказал, что документы будут стоить около 7 процентов от общей стоимости продукции и сообщил ему адрес электронной почты, по которой бухгалтер сможет связаться с исполнителем с его стороны. Он передал данный адрес электронной почты ФИО84, которая связалась с исполнителем, после чего были подготовлены документы на поставку товара от ООО "СКЛ ГРУПП" ФИО101 <***> в адрес ООО "МИР ОПАЛУБКИ" ФИО101 0107032622 на сумму 9 400 000 рублей. За указанные документы в адрес ООО "СКЛ ГРУПП" были направлены денежные средства в сумме 650 000 рублей. Данная сделка была бестоварной. Документы были представлены ФИО1 и его сотрудниками без поставки товара.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО3, надлежащим образом извещенной о времени и месте слушания дела следует, что род деятельности ее супруга ФИО1 ей не известны. Она знала лишь о том, что ее супруг осуществляет предпринимательскую деятельность. Расчетным счетом № открытом в ПАО «СберБанк» на ее имя распоряжался супруг, по просьбе которого он и был открыт. Как именно супруг производил снятие денежных средств с данного расчетного счет ей неизвестно. Она совместно с супругом обращалась к нотариусу для оформления доверенности на право распоряжения данным расчетным счетом.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО176, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что примерно с начала 2020 года работает в должности заместителя директора ООО «РАМРА», по адресу: <адрес>. В 2017 году, точную дату не помнит, с ФИО1 его познакомил кто-то из знакомых, как с бывшим должностным лицом ИФНС России № по <адрес>. В ходе встречи ФИО1 рассказал, что занимается коммерческой деятельностью и у него возникла проблема, так как один из руководителей его компании уехал, в связи с чем, по компании не могут сдать отчетность. ФИО1 попросил его временно стать директором компании для своевременной сдачи отчетности, также пояснил, что компания в настоящее время никакой деятельности осуществлять не будет. Примерно в июле 2017 года, точно дату не помнит, он по инициативе ФИО1 ездил к нотариусу в <адрес>, где подписывал документы, как он понимал на назначение его директором ООО "ПОЛЮС" ФИО101 <***>. У нотариуса также была незнакомая ему женщина, дынных которой в настоящее время не помнит и опознать ее не сможет. Указанная женщина, как он понимал, была представителем или работником ФИО1, также она подготовила вышеуказанные документы и после подписания их забрала. Как ему ФИО1 и пообещал, он был директором ООО "ПОЛЮС" ФИО101 <***>, временно с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Какую-либо финансово-хозяйственную деятельность в ООО "ПОЛЮС" ФИО101 <***> он не осуществлял, печати компании, а также ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности он не заказывал и не получал. Договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключал, переговоры с поставщиками и покупателями товаров, продукции и услуг от ООО "ПОЛЮС" не вел, какие-либо бухгалтерские документы по деятельности компании никогда не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах ООО "ПОЛЮС" не распоряжался. Ведение бухгалтерского, налогового учета организации он не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал. Также он просит признать все сделки, совершенные ООО "ПОЛЮС" ФИО101 <***> от его имени недействительными. По словам и действиям ФИО1, он понимал, что всей финансово-хозяйственной деятельностью указанной компании занимался он.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО177, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что в конце 2016 года, точную дату он не помнит, в ООО «МЕТРО КЕШ ЭНД КЕРРИ» один из сотрудников, проводивших акцию по имени «Алик», начал предлагать сотрудникам, как он пояснял законный заработок, который заключался в регистрации на себя юридического лица и дальнейшей его продажи. Он согласился, после чего в конце 2016 начале 2017 года, точную дату не помнит, «Алик» познакомил его с Савельевой В.Н., которая пояснила ему, что есть граждане, которые хотят купить юридическое лицо, но не хотят тратить время на его регистрацию и на этом можно зарабатывать, при этом Савельева В.Н. пояснила, что за регистрацию одного юридического лица, он может заработать 10 000 рублей и все будет происходить в рамках закона. В феврале 2017 года, он по инициативе Савельевой В.Н., вместе с ней ездил в ИФНС № или ИФНС №, точно не помнит, где Савельева В.Н. передала ему документы на регистрацию ООО «ПОЛЮС» ФИО101 <***>, он соответственно их подписал и сдал на регистрацию, а через некоторое время забрал свидетельство ОГРН и ФИО101 ООО «ПОЛЮС» ФИО101 <***>, которые передал Савельевой В.Н. Из документов ему стало известно, что с ДД.ММ.ГГГГ он является директором и учредителем ООО «ПОЛЮС». Савельева В.Н. за его действия заплатила ему 10 000 рублей. Далее по инициативе Савельевой В.Н., он ездил в банки в <адрес> «Сбербанк», «Райфайзенбанк» где по представленным Савельевой В.Н. документам открывал расчетные счета ООО «ПОЛЮС». Документы по открытию расчетных счетов, ЭЦП к системе Банк Клиент, банковские карты он передал Савельевой В.Н. В апреле 2017 года по инициативе Савельевой В.Н. он вместе с ней ездил к нотариусу в <адрес>, где подписывал документы на продажу ООО «ПОЛЮС». Документы по продаже ООО «ПОЛЮС» забрала Савельева В.Н. Кроме этого, со слов Савельевой В.Н. ему было известно, что больше к юридическому лицу ООО «ПОЛЮС» он никакого отношения не имеет. О том, что он являлся учредителем ООО «ПОЛЮС» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ему стало известно от сотрудников полиции. Также со слов Савельевой В.Н. ему было известно, что с момента регистрации ООО «ПОЛЮС» ФИО101 <***> до его продажи Компания никакой деятельности не осуществляла. Какую-либо финансово-хозяйственную деятельность в Обществе он не осуществлял, печати компаний не заказывал и не получал, ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности также не заказывал и не получал. Какие-либо бухгалтерские документы по деятельности ООО «ПОЛЮС» он не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах компании не распоряжался. Ведение бухгалтерского, налогового учета организации он не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал. Также он просит признать все сделки, совершенные ООО «ПОЛЮС» ФИО101 <***> от его имени недействительными.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО178, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что в течение лета 2019 года он со своей семьей временно проживал в <адрес> и работал в ИП ФИО264, точных данных он не помнит, по ремонту бытовой техники. В ходе работы он познакомился с парнем по имени «Артур», который рассказал, что его знакомые занимаются законной коммерческой деятельностью и им необходимо приобрести ряд компаний, и предложил ему выступить в качестве директора и учредителя одной из компаний, пообещав при этом стабильный заработок. Он согласился. Примерно в июле 2019 года точную дату не помнит, он по инициативе «Артура» ездил к нотариусу в <адрес>, где подписывал документы как он понимал на покупку и реорганизацию ООО «Логистик-Сервис» ФИО101 <***>. У нотариуса также был незнакомый ему мужчина, который, как он понял, и подготовил документы на покупку и реорганизацию ООО «Логистик-Сервис». Этот мужчина и забрал документы. «Артур» сообщил, что в настоящее время компания никакой деятельности не ведет. Осенью 2019 года он переехал на постоянное место жительства в <адрес>. Финансово-хозяйственную деятельность ООО «Логистик-Сервис» ФИО101 <***> он никогда не осуществлял, печать компании, ЭЦП для сдачи бухгалтерской и налоговой отчетности не заказывал и не получал. Договоры поставки товаров и оказания услуг ни с кем не заключал, переговоры с поставщиками и покупателями товаров, продукции и услуг от ООО «Логистик-Сервис» не вел. Какие-либо бухгалтерские документы по деятельности ООО «Логистик-Сервис» он никогда не изготовлял и не подписывал, в том числе: договоры, счета-фактуры, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты выполненных работ, доверенности, и т.д., денежными средствами на расчетных счетах компании не распоряжался. Ведение бухгалтерского, налогового учета организации он не осуществлял, налоговые декларации и налоговую отчетность в ИФНС России не составлял, не подписывал и не сдавал. Просит признать все сделки, совершенные ООО «Логистик-Сервис» ФИО101 <***> от его имени недействительными.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО179, надлежащим образом извещенной о времени и месте слушания дела следует, что с ДД.ММ.ГГГГ она является генеральным директором ООО «Рекламный дом Армада» 2311215500, расположенного по адресу: <адрес>. Основной вид деятельности общества – оказание рекламных услуг. Также ООО «Рекламный дом Армада» предоставляет в аренду помещения, находящиеся в административном здании по адресу: <адрес>. ФИО1 и ФИО271 ей не знакомы. ООО «СЕАН» ФИО101 <***> также ей не знакомо. О том, заключался ли договор аренды она не помнит. Каким образом был заключен данный договор субаренды она не помнит. Руководителя и представителей ООО «СЕАН» она не знает. ООО «СЕАН» по адресу: <адрес>, помещение № никогда не располагалось и никакой финансово-хозяйственной деятельности не вело. Арендная плата от ООО «СЕАН» в адрес ООО «Рекламный дом Армада» ФИО101 2311215500 никогда не поступала.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО201, надлежащим образом извещенного о времени и месте слушания дела следует, что с 2009 года по начало марта 2020 года ему на праве собственности принадлежала квартира по адресу: <адрес>. В ноябре 2018 года ФИО201 со своей семьей переехал на постоянное место жительства в <адрес>. Квартира в <адрес> была выставлена на продажу. В целях предотвращения аварийных ситуаций и в целях обеспечения доступа потенциальных покупателей для проведения осмотров, ориентировочно в ноябре 2018 года, он передал ключи от квартиры своему знакомому и бывшему коллеге ФИО1 Ключи от квартиры ФИО1 ему передал обратно в начале марта 2020 года, когда передавал квартиру новому собственнику. О том, что квартира использовалась ФИО1 в каких-то собственных целях ему ничего не известно. С ФИО1 он вместе работал в ИФНС № с августа 2006 по апрель 2007 года, где и познакомился.
Из оглашенных показаний свидетеля ФИО202, надлежащим образом извещенной о времени и месте слушания дела следует, что с 1997 года она является учредителем и директором ООО «Дрозд» ФИО101 2310043463, основной вид деятельности общества - сдача в аренду собственных нежилых помещений. Компании принадлежит на праве собственности нежилое административное здание по адресу: <адрес>, Горького 88. Кто выступал представителем ООО «Кубань-Бизнес» ФИО101 <***> при заключении данного договора ФИО202 не помнит. По факту, что ООО «Кубань-Бизнес» ФИО101 <***> по данному договору никаких оплат не производило и никогда по адресу: <адрес> никакой финансово- хозяйственной деятельности не осуществляло.
Также вина подсудимых подтверждается письменными доказательствами, исследованными в ходе судебного разбирательства, а именно:
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
При условии, что суммы НДС, выставленные ООО “СКЛ ГРУПП” ИНН <***> в период с 12.03.2019г. по 26.02.2020г.; ООО "РЛК-Монтаж" ИНН <***> в период с 16.04.2019г. по 26.02.2020г.; ООО "РОСТ-ЮГ" ИНН <***> в период с 22.03.2018г. по 26.02.2020г.; ООО "СЕАН" ИНН <***> в период с 12.09.2019г. по 26.02.2020г.; ООО "КТПК" ИНН <***> в период с 23.04.2019г. по 26.02.2020г.; ООО "КУБАНЬ-БИЗНЕС" ИНН <***> в период 28.09.2017г. по 26.02.2020г.; ООО "КУБАНЬСНАБ" ИНН <***> в период с 12.07.2018г. по 26.02.2020г.; ООО "РЕГИОНБИЗНЕС" ИНН <***> в период с 18.04.2018г. по 26.02.2020г.; ООО "СИНТЕЗ КЛИМАТ" ИНН <***> в период с 30.05.2019г. по 26.02.2020г.; ООО "ЭВЕРЕСТ" ИНН <***> в период с 04.10.2017г. по 26.02.2020г.; ООО "КОНСТАНТА" ИНН <***> в период с 05.10.2018г. по 26.02.2020г.; ООО "ПЕРСПЕКТИВА ЮГ" ИНН <***> в период с 10.09.2018г. по 26.02.2020г.; ООО "АЙРОН ГРУПП" ИНН <***> в период с 05.07.2019г. по 26.02.2020г.; ООО "ЛИКО ЛОГИСТИК" ИНН <***> в период с 30.11.2018г. по 26.02.2020г.; ООО "РОСТ" ИНН <***> в период с 25.07.2019г. по 26.02.2020г.; ООО "КИТМ" ИНН <***> в период с 08.08.2019г. по 26.02.2020г.; ООО "ГРАНДЮГ" ИНН <***> в период с 11.07.2019г. по 26.02.2020г.; ООО "ИСР" ИНН <***> в период с 15.08.2019 по 26.02.2020г.; ООО "ЛОГИСТИК-СЕРВИС" ИНН <***> в период с 01.03.2017г. по 26.02.2020г.; ООО "АУРЕЛИЯ" ИНН <***> в период с 27.02.2018г. по 26.02.2020г.; ООО "СОЗВЕЗДИЕ" ИНН <***> в период с 17.07.2017г. по 26.02.2020г.; ООО "ПОЛЮС" ИНН <***> в период с 13.04.2017г. по 26.02.2020г.; ООО "РУБИН" ИНН <***> в период с 12.04.2017г. по 26.02.2020г. на расчетные счета ООО "СЛК" ИНН <***>, АО "ТК "МЕГАПОЛИС" ИНН <***>, ООО "СНС ЭКСПРЕСС" ИНН <***> по счетам-фактурам в адрес контрагентов, принятыми последними к вычету, экспертом сделан вывод о том, что посредством указанных лиц субъектам экономической деятельности созданы условия для вывода оборотных активов в теневой сектор экономики и уклонения от уплаты налогов, что способствовало необоснованной налоговой выгоде для контрагентов, пользующихся услугами вышеуказанных организаций, в виде получения вычета по налогу на добавленную стоимость в размере <данные изъяты> рубль. (т. 34 л.д. 35-250, т. 35 л.д. 1-84)
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
<данные изъяты>
Оценив в совокупности, представленные и исследованные в судебном заседании доказательства, суд считает, что вина подсудимых ФИО1, Савельевой В.Н., ФИО2 доказана и действия каждого из них необходимо квалифицировать по п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ, поскольку они совершили осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб государству, организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере.
О совершении подсудимыми незаконной банковской деятельности свидетельствуют, способ и обстоятельства совершенного преступления.
О совершении преступления организованной группой свидетельствует ее устойчивость, выражающаяся в длительности существования группы, стабильности состава основных участников, объединённых единой целью, направленной на совместную преступную деятельность – незаконную банковскую деятельность, в целях материального обогащения, а также характер, сложный механизм совершения преступления, длительный период времени, в течение которого оно совершалось, необходимость тщательной подготовки к его совершению, четкое распределение ролей, постоянство форм и методов преступной деятельности из чего следует, что подсудимые заранее объединились для совершения данного преступления.
Об извлечении дохода в особо крупном размере свидетельствует его сумма, которая превышает сумму в размере девяти миллионов рублей, необходимую согласно Примечанию к ст. 170.2 УК РФ для признания дохода, полученного в особо крупном размере.
Доказательства, представленные органами предварительного следствия получены с соблюдением требований норм уголовно - процессуального закона и в своей совокупности с точки зрения относимости, допустимости и достоверности являются достаточными для рассмотрения уголовного дела по существу.
Судом в соответствии со ст.88 УПК РФ дана оценка всем исследованным в судебном заседании доказательствам.
Каких-либо противоречий в предоставленных стороной обвинения доказательствах судом не выявлено. Показания свидетелей обвинения последовательны и соответствуют друг другу, согласуются с письменными доказательствами стороны обвинения, что объективно свидетельствует об их правдивости.
При назначении наказания подсудимому ФИО1 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, отнесенного законом к категории тяжких преступлений, личность подсудимого, ранее не судимого, не состоящего на учете в наркологическом и психиатрическом диспансерах, положительно характеризующегося по месту жительства и работы.
В соответствии со ст. 61 УК РФ наличие на иждивении двух малолетних детей, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, полное признание вины подсудимым, его чистосердечное раскаяние в содеянном суд признает обстоятельствами смягчающими наказание.
Обстоятельств отягчающих наказание подсудимому ФИО1 в соответствии со ст. 63 УК РФ судом не установлено.
С учетом изложенного, данных о личности подсудимого и конкретных обстоятельств по делу, суд считает возможным назначить ФИО1 наказание с применением ст.73 УК РФ, то есть условное осуждение к лишению свободы, предусмотренное санкцией ч. 2 ст.172 УК РФ.
При назначении наказания подсудимой Савельевой В.Н. суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, отнесенного законом к категории тяжких преступлений, личность подсудимой, ранее не судимой, не состоящей на учете в наркологическом и психиатрическом диспансерах, положительно характеризующейся по месту жительства и работы.
В соответствии со ст. 61 УК РФ активное способствование раскрытию и расследованию преступления, полное признание вины подсудимой, её чистосердечное раскаяние в содеянном суд признает обстоятельствами смягчающими наказание.
Обстоятельств отягчающих наказание подсудимой Савельевой В.Н. в соответствии со ст. 63 УК РФ судом не установлено.
С учетом изложенного, данных о личности подсудимого и конкретных обстоятельств по делу, суд считает возможным назначить Савельевой В.Н. наказание с применением ст.73 УК РФ, то есть условное осуждение к лишению свободы, предусмотренное санкцией ч. 2 ст.172 УК РФ.
При назначении наказания подсудимому ФИО2 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, отнесенного законом к категории тяжких преступлений, личность подсудимого, ранее не судимого, не состоящего на учете в наркологическом и психиатрическом диспансерах, положительно характеризующегося по месту жительства и работы.
В соответствии со ст. 61 УК РФ активное способствование раскрытию и расследованию преступления, полное признание вины подсудимым, его чистосердечное раскаяние в содеянном суд признает обстоятельствами смягчающими наказание.
Обстоятельств отягчающих наказание подсудимому ФИО2 в соответствии со ст. 63 УК РФ судом не установлено.
С учетом изложенного, данных о личности подсудимого и конкретных обстоятельств по делу, суд считает возможным назначить ФИО2 наказание с применением ст.73 УК РФ, то есть условное осуждение к лишению свободы, предусмотренное санкцией ч. 2 ст.172 УК РФ.
С учетом фактических обстоятельств преступления, степени его общественной опасности, личности подсудимых, суд не усматривает оснований для применения ч. 6 ст. 15 УК РФ.
Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью и поведением виновных во время и после совершения преступления, иных обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного преступления, по делу не усматривается, в связи с чем оснований для применения при назначении наказания подсудимым положений ст. 64 УК РФ суд не усматривает.
Вопрос о вещественных доказательствах суд разрешает в соответствии со ст.81 и ст. 82 УПК РФ. При разрешении вопроса о вещественных доказательствах, суд учитывает положения п. «г» ч.1 ст.104.1 УК РФ, согласно которому подлежат конфискации использованные при совершении преступления орудия, оборудования и иные средства совершения преступления, принадлежащие обвиняемым.
На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 296-299, 303-304, 307-310 УПК РФ суд
ПРИГОВОРИЛ:
ФИО1 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч.2 ст.172 УК РФ и назначить в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года.
На основании ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 3 (три) года.
Обязать ФИО1 не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего надзор за исправлением осужденного, не покидать постоянное место жительства с 22:00 часов по 06:00 часов, а также не выезжать за пределы территории соответствующего муниципального образования без согласия указанного государственного органа и являться в данный специализированный государственный орган один раз в месяц для регистрации.
Срок отбытия наказания исчислять с даты вступления приговора суда в законную силу.
Меру пресечения в отношении ФИО1 до вступления приговора суда в законную силу отставить прежней – подписку о невыезде и надлежащем поведении.
Савельеву В.Н, признать виновной в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а,б» ч.2 ст.172 УК РФ и назначить в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года.
На основании ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком 3 (три) года.
Обязать Савельеву В.Н. не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего надзор за исправлением осужденной, не покидать постоянное место жительства с 22:00 часов по 06:00 часов, а также не выезжать за пределы территории соответствующего муниципального образования без согласия указанного государственного органа и являться в данный специализированный государственный орган один раз в месяц для регистрации.
Срок отбытия наказания исчислять с даты вступления приговора суда в законную силу
Меру пресечения в отношении Савельевой В.Н. до вступления приговора суда в законную силу отставить прежней – подписку о невыезде и надлежащем поведении.
ФИО2 признать виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а, б» ч. 2 ст. 172 УК РФ и назначить в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года.
На основании ст.73 УК РФ назначенное наказание считать условным с испытательным сроком на 3 (три) года.
Обязать ФИО2 не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего надзор за исправлением осужденного, не покидать постоянное место жительства с 22:00 часов по 06:00 часов, а также не выезжать за пределы территории соответствующего муниципального образования без согласия указанного государственного органа и являться в данный специализированный государственный орган один раз в месяц для регистрации.
Срок отбытия наказания исчислять с даты вступления приговора суда в законную силу
Меру пресечения в отношении ФИО2 до вступления приговора суда в законную силу отставить прежней – подписку о невыезде и надлежащем поведении.
Вещественные доказательства по делу: <данные изъяты>, хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств следственного отдела по ПО г. Краснодара СУ СК России по КК по адресу: <адрес> - на основании п. «г» ч.1 ст.104 УК РФ конфисковать в собственность государства по вступлению приговора в законную силу.
<данные изъяты> хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств следственного отдела по ПО г. Краснодара СУ СК России по КК по адресу: <адрес> - уничтожить по вступлению приговора в законную силу.
Денежные средства в размере 424 000 (четыреста двадцать четыре тысячи) рублей купюрами номиналом 2000 рублей (две тысячи рублей) в количестве 212 (двести двенадцать) штук – оставить в камере хранения вещественных доказательств следственного отдела по ПО г. Краснодара СУ СК России по КК по адресу: <адрес>, до обращения в суд с гражданским иском о возмещении вреда причиненного преступлением и его рассмотрения по существу.
Трудовую книжку на имя ФИО69, справки о доходах и суммах налога физического лица, копия трудовой книжки ФИО69, хранящаяся в камере хранения вещественных доказательств следственного отдела по ПО г. Краснодара СУ СК России по КК по адресу: <адрес> – вернуть по принадлежности по вступлению приговора в законную силу.
Приговор может быть обжалован в Краснодарский краевой суд через Прикубанский районный суд г. Краснодара в течение десяти суток с момента получения копии приговора. На приговор может быть подано апелляционное представление в течение десяти суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционных жалоб или представления, осужденные вправе ходатайствовать перед судом апелляционной инстанции о рассмотрении дела с их участием.
Председательствующий:
