66RS0046-01-2021-000585-59
№ 1-2/2022
ПРИГОВОР
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
г. Нижний Тагил 28 февраля 2022 года
Пригородный районный суд Свердловской области в составе председательствующего судьи Исаева Д.А.,
с участием государственных обвинителей Масленникова В.А., Кузьминых О.С., Гречухина Е.С., Мельниченко А.М.,
представителя потерпевшего Сапунова С.Л.,
подсудимой Маркиной О.В.,
защитника – адвоката Протасовой Г.В.,
при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Батеневой А.Е.,
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении Маркиной Оксаны Владимировны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, гражданки Российской Федерации, со средним специальным образованием, замужней, имеющей малолетнего ребенка, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, зарегистрированной по адресу: <адрес>, проживающей по адресу: <адрес>, не военнообязанной, работающей товароведом в АО «Тандер», не судимой,
с избранной в отношении нее мерой пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении,
обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного частью 3 статьи 160 Уголовного кодекса Российской Федерации,
УСТАНОВИЛ:
Маркина О.В. совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения.
Маркина О.В., занимающая на основании Приказа о переводе работника на другую работу № 2033к от 01.11.2017, в период с 01.11.2017 по 04.12.2020 должность начальника отделения почтовой связи 4 класса, отделения почтовой связи № 622912 Нижнетагильского почтамта Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области – филиала АО «Почта России» (далее по тексту – ОПС № 622912) ИНН 7724490000, расположенного по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7, исполняя свои трудовые обязанности на основании трудового договора № 117-16 от 12.10.2016, договора о полной индивидуальной материальной ответственности № 105МО от 13.10.2016 и должностной инструкции начальника отделения почтовой связи 4 класса Нижнетагильского почтамта, утвержденной 21.10.2020, согласно которым, Маркина О.В. принимает на себя полную индивидуальную материальную ответственность за недостачу вверенного ей имущества (п. 1 Договора о полной индивидуальной материальной ответственности), осуществляет организацию и контроль деятельности работников ОПС; обеспечение представления в Почтамт отчетности и информации о деятельности ОПС в объеме, по форме, и в сроки установленные Обществом; контроль доставки (выплаты) пенсий, пособий и других социальных выплат; прием страховых сумок с денежной наличностью; вскрытие страховых сумок, просчет денежной наличности, сверку с сопроводительными документами, составление актов при обнаружении расхождения; заделку сверхлимитных остатков денежных средств и денежных документов в страховые сумки, с составлением сопроводительных документов; ежедневный учет и контроль движения денежных средств; открытие и закрытие основной операционной кассы; выдачу денежных средств работникам ОПС для оказания услуг почтовой связи, в том числе на дому; прием от почтальона наличных денежных средств и денежных документов по кассовым справкам, проверку правильности составления кассовой справки в соответствии с первичными документами; ведение журнала учета наличных денежных средств и международных ответных купонов в основной операционной кассе ОПС и книги учета денежных сумм, выдаваемых для доставки на дом; пересчет денежной наличности в конце рабочего дня и сверку фактического остатка наличных денежных средств, в кассе ОПС с расчетным остатком сводно-денежного отчета о движении денежных средств в ОПС (далее по тексту – дневник ф. 130); сверку дневника ф. 130 с первичной документацией; составление акта контрольной проверки в случае выявления недостачи денежной наличности и установление причин расхождений, своевременное информирование о выявленных фактах Почтамта; своевременное согласование актов производственного контроля, составленных на наличие расхождений в дневнике ф. 130; использование формируемых на контрольно-кассовой технике документов для составления различных кассовых и производственных отчетов, статистического учета оказанных услуг (п.п. 3.6.1, 3.6.26, 3.9.19, 3.9.34, 3.11.1-3.11.3, 3.12.1-3.12.3, 3.12.5-3.12.8, 3.12.11, 3.12.12 Должностной инструкции); несет ответственность за: полноту, достоверность и своевременность предоставляемой возглавляемым структурным подразделением информации; причинение материального ущерба; сохранность денежных средств, полученных для выплаты почтовых переводов денежных средств, пенсий, социальных пособий из главной распределительной кассы (раздел 6 Должностной инструкции), являясь, таким образом, лицом, выполняющим административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, в период с 19.11.2020 до 18 часов 00 минут 21.11.2020, находясь в помещении ОПС № 622912, расположенном по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, посредством внесения в программном обеспечении - Единой автоматизированной системе отделений почтовой связи (далее по тексту – ЕАС ОПС) и дневник ф. 130, заведомо недостоверных сведений об операции по выплате пенсии Ш.А.С., умершему 18.11.2020, похитила путем присвоения, вверенные ей на основании трудового договора, договора о полной индивидуальной материальной ответственности и должностной инструкции, денежные средства в сумме 16 247 рублей 70 копеек, тем самым причинив АО «Почта России» ИНН 7724490000 имущественный ущерб на сумму 16 247 рублей 70 копеек.
Преступление совершено Маркиной О.В. на территории Пригородного района Свердловской области при следующих обстоятельствах:
В период с 19.11.2020 по 21.11.2020, у Маркиной О.В., находящейся в помещении ОПС № 622912, расположенном по адресу: <адрес>, осуществляющей свои служебные обязанности начальника ОПС № 622912, являющейся лицом, постоянно выполняющим административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, достоверно осведомленной о том, что проживающий на территории обслуживания ОПС № 622912 Ш.А.С. скончался 18.11.2020, возник преступный умысел, направленный на хищение путем присвоения вверенных ей денежных средств, принадлежащих АО «Почта России», поступивших в основную операционную кассу ОПС № 622912, и предназначенных, для выплаты Ш.А.С. в качестве страховой пенсии.
С целью реализации возникшего преступного умысла, Маркина О.В., разработала план преступных действий, направленных на присвоение денежных средств и сокрытие следов совершенного преступления, согласно которому она, находясь в помещении ОПС № 622912, являясь лицом, выполняющим административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, обладающим в силу своего должностного положения правом осуществления внутреннего контроля за операциями с денежными средствами или иным имуществом, имея доступ к наличным денежным средствам, находящимся в основной операционной кассе, используя свое служебное положение, 20.11.2020, достоверно зная, что 18.11.2020 Ш.А.С. скончался, в нарушение установленных правил выплаты страховых пенсий, направит заявку в главную распределительную кассу Нижнетагильского почтамта, на получение денежных средств в качестве подкрепления для выплаты страховых пенсий на 21.11.2020, в которую умышленно включит денежные средства в сумме 16 247 рублей 70 копеек, предназначенные для выплаты Ш.А.С. После чего 21.11.2020 Маркина О.В., в продолжение своих преступных действий, получит и оприходует денежные средства, поступившие в ОПС № 622912 из главной распределительной кассы Нижнетагильского почтамта в качестве подкрепления для выплаты страховых пенсий на 21.11.2020, из которых похитит путем присвоения денежные средства в сумме 16 247 рублей 70 копеек, предназначенные для выплаты Ш.А.С. Затем, в целях сокрытия преступления, Маркина О.В., имея в ОПС № 622912, единоличный доступ к программному обеспечению – ЕАС ОПС АО «Почта России» и дневнику ф. 130, умышленно внесет в указанное программное обеспечение заведомо недостоверные сведения о выплате страховой пенсии Ш.А.С. в сумме 16 247 рублей 70 копеек.
20.11.2020 в период с 10 часов 00 минут до 18 часов 00 минут, Маркина О.В., находясь в помещении ОПС № 622912, расположенном по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7, реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение путем присвоения вверенных ей денежных средств, принадлежащих АО «Почта России», достоверно зная, что 18.11.2020 Ш.А.С. скончался, в нарушение установленных правил выплаты страховых пенсий, действуя умышленно, из корыстных побуждений, направила заявку в главную распределительную кассу Нижнетагильского почтамта, на получение денежных средств в качестве подкрепления для выплаты страховых пенсий на 21.11.2020, в которую умышленно включила денежные средства в сумме 16 247 рублей 70 копеек, предназначенные для выплаты Ш.А.С.
21.11.2020 в период с 10 часов 00 минут до 18 часов 00 минут, Маркина О.В., находясь в помещении ОПС № 622912, расположенном по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7, продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на хищение путем присвоения вверенных ей денежных средств, принадлежащих АО «Почта России», являясь лицом, выполняющим административно-хозяйственные функции, используя свое служебное положение, получила из главной распределительной кассы Нижнетагильского почтамта, денежные средства в сумме 196 000 рублей, в качестве подкрепления для выплаты страховых пенсий на 21.11.2020, которые оприходовала в основную операционную кассу ОПС № 622912, путем внесения записи в журнал учета наличных денежных средств и международных ответных купонов в основной операционной кассе ОПС № 622912. После чего, в продолжение своих преступных действий, Маркина О.В., достоверно зная, что пенсионер Ш.А.С. 18.11.2020 скончался, действуя умышленно, из корыстных побуждений, согласно заранее разработанному преступному плану, являясь лицом, выполняющим административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, обладающим в силу своего должностного положения правом осуществления внутреннего контроля за операциями с денежными средствами или иным имуществом, имея доступ к наличным денежным средствам, находящимся в основной операционной кассе, используя свое служебное положение, извлекла из основной операционной кассы ОПС № 622912, денежные средства в сумме 16 247 рублей 70 копеек, предназначенные для выплаты в качестве страховой пенсии Ш.А.С., которые присвоила себе.
В этот же день, то есть 21.11.2020, в целях сокрытия преступления, Маркина О.В., имея единоличный доступ в ОПС № 622912, к программному обеспечению ЕАС ОПС и дневнику ф. 130, умышленно, используя свое служебное положение, внесла под номером регистрации № 2869341 в ЕАС ОПС, а также дневник ф. 130, заведомо недостоверные сведения о выплате страховой пенсии Ш.А.С. в сумме 16 247 рублей 70 копеек, скрыв, таким образом, факт присвоения вверенных ей денежных средств.
Таким образом, в период с 19.11.2020 до 18 часов 00 минут 21.11.2020 Маркина О.В., осуществляя свои служебные обязанности начальника ОПС № 622912 Нижнетагильского почтамта УФПС Свердловской области АО «Почта России», обладая как должностное лицо правом осуществления внутреннего контроля за операциями с денежными средствами или иным имуществом, имея доступ к наличным денежным средствам, находящимся в основной операционной кассе, являясь лицом, постоянно выполняющим административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, находясь по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7, действуя умышленно, из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, посредством внесения в программном обеспечении - ЕАС ОПС и дневник ф. 130, заведомо недостоверных сведений об операции по выплате пенсии Ш.А.С., умершему 18.11.2020, похитила путем присвоения, вверенные ей на основании трудового договора, договора о полной индивидуальной материальной ответственности и должностной инструкции, денежные средства в сумме 16 247 рублей 70 копеек, тем самым причинив АО «Почта России» ИНН 7724490000 имущественный ущерб на сумму 16 247 рублей 70 копеек. Похищенные денежные средства Маркина О.В. обратила в свою пользу и распорядилась ими по своему усмотрению.
Подсудимая Маркина О.В. вину в совершении инкриминируемого преступления признала частично, суду пояснила, что когда принимала отделение в связи с назначением ее начальником, ревизия была поверхностная. Объем работы в отделении был большой. Она обращалась к руководству, чтобы дали помощника – оператора, который должен будет работать с клиентами, но ей его не дели. На протяжении 3 лет она выполняла функции оператора, иногда заменяла почтальона, разносила пенсии, потому что у них в отделении в пос. Новоасбест не было полного штата. За время своей работы в отделении в пос. Новоасбест она уходила в отпуск и на больничный, ревизии в связи с этим не проводились. В течение 2 лет ревизии были всего около 2 раз. Бывало, что в отделении выявлялись небольшие недостачи, они делились на всех сотрудников и недостачи гасились.
19.11.2020 ей стало известно известно о том, что пенсионер Ш.А.С. умер, так как позвонила его дочь и сказала ей об этом. В поручении на выплату пенсии Ш.А.С. она сама написала, что он умер. В дальнейшем почтальону К.О.Н. она все равно выдавала деньги на выплату пенсии Ш.А.С., потому что был большой объем работы, она не увидела, что написала на поручении, что Ш.А.С. умер, хотя на корешке, который отдается пенсионеру при выплате пенсии, там было написано ею самой, что он умер. Картазаева ей вернула деньги, предназначенные для выплаты пенсии Ш.А.С., в тот же день в обеденное время, сказала, что Ш.А.С. умер. Она должна была в программе ЕАС ОПС поставить, что Ш.А.С. умер, деньги вернуть в главную кассу. Она этого не сделала. Деньги для выплаты пенсии Ш.А.С. она положила в сейф, а должна была на следующий день отправить их назад в главную кассу. Деньги в сейфе так и остались лежать. Она не должна была держать эти деньги для выплаты пенсии Ш.А.С. у себя в сейфе. 24.11.2020, когда делала и сдавала отчет по выплаченным пенсиям, она неправильно посчитала и не заметила по невнимательности, что деньги для пенсии Ш.А.С. она по программе отметила, что выплатила, то есть когда по программе проводила, не поставила, что он умер. Отделение работало с 09 часов, приходили клиенты, ей приходилось с клиентами работать, инкассаторы приезжали, она отвлекалась. На каждом поручении имеется штрих-код, который она сама сканировала. Сканированием поручение заводится в базу, и на компьютере выходит номер поручения. Она не заметила при составлении отчета по пенсиям надпись на поручении «умер», сделанную своей рукой, так как у нее была большая загруженность. 01.12.2020 в ОПС пос. Новоасбест приехала проверка, в связи с ее увольнением. В первый день проводилась ревизия, приехала инструктор, Ф.К.Н. не было в комиссии, Ф.К.Н. была во второй день. Она сразу сказала комиссии, что у нее касса «плюсит», то есть в кассе был большой «плюс» по наличным денежным средствам, сумму точно сказать не может. Перед этим она звонила в Нижнетагильский почтамт и по дневнику ф. 130 говорила, что у нее есть «плюс» в кассе, ей сказали, что у них по ее кассе все хорошо, что придет акт сверки в начале месяца, там уже нужно будет смотреть. В первый день касса не считалась, касса считалась во второй день. В первый день стали сначала проверять товар, который находился в отделении, получилась недостача по товарам, в каком размере она была, не помнит. Этим «плюсом», который был у нее в кассе, то есть наличными денежными средствами из сейфа она перекрыла эту недостачу. В сейфе были и пенсионные и другие деньги, сколько было денег там, она не помнит. Затем она с комиссией отбивали товар, но не считали денежные средства в кассовом ящике и сейфе, это было во второй день. Деньгами, предназначенными для выплаты пенсии Ш.А.С., которые остались в сейфе, она, вкладывая деньги в кассу, просто покрыла недостачу по товару, которая образовалась по ее вине. Все произошло из-за невнимательности и большой загруженности. Но на тот момент она не знала что это пенсионные деньги Ш.А.С., а думала, что это деньги от товара, по которому не отбили вовремя чеки. Она деньги себе не присваивала, а внесла их в недостачу. Она действовала не из корыстных убеждений. Недостачу перекрывать деньгами из кассы нельзя, так как это служебные деньги. Недостачу можно перекрывать только своими деньгами. Свидетель Г.Н.В. ее оговаривает в части того, что деньги за товар она взяла не из сейфа или кассового ящика, а принесла откуда-то. С какой целью Г.Н.В. ее оговаривает, она не знает. В последующем ей позвонила Л.Н.Ю., она была на работе в г. Екатеринбурге. Л.Н.Ю. попросила приехать, посмотреть, что не так с пенсией. Она приехала в пос. Новоасбест в отделение почтовой связи. Там она с К.И.В. - новым начальником ОПС зашли в программу сведений ИВС, за такой большой период не смогли найти данных, дается месяц на просмотр этих данных. Она и К.И.В. не смогли найти ошибку, договорились, что К.И.В. созвонится с Л.Н.Ю. и скажет ей об этом. Больше ей никто не звонил. Л.Н.Ю. звонила ей только этот один раз. Она сама Л.Н.Ю. забыла позвонить, что не разобралась с ситуацией, уехала в Екатеринбург. Если бы ей С.С.Л. позвонил, сказал, что что-то не сходится по документам по пенсии, она бы приехала. Ей об этом стало известно, когда за ней приехали, забрали ее с работы.
Из оглашенных показаний Маркиной О.В., данных ею в качестве подозреваемой, следует, что она работала в должности начальника отделения почтовой связи № 622912 с 01.11.2017 по 03.12.2021. В ее должностные обязанности входило ведение рассчётно-кассовых операций, обслуживание клиентов, обработка страховой и заказной почты, прием и продажа розничных товаров (газеты, журналы, бытовая химия, продукты питания), продажа страховых полисов в виде дополнительных услуг, прием денежных средств предназначенных в качестве выплаты населению, проживающему в поселке Новоасбест, распределение реестров на выплату пенсий, компенсаций, субсидий и единовременных выплат, а также денежных средств, среди почтальонов ОПС № 622912, согласно обсуживаемым участкам, возврат розничной печатной продукции на склад, возврат товаров, инкассация излишек денежных средств, выкладка товара, составление ежедневных и ежемесячных финансовых отчетов, распределение розничных товаров среди почтальонов для осуществления их доставки и реализации населению, и последующее составление накладной по реализованным товарам, выдача почтальонам мобильных кассовых терминалов, возврат корреспонденции. Кроме того, она была представителем АО «Почта Банк». В ее обязанности входила реализация населению продуктов банка, а именно открытие счетов, открытие вкладов, оформление заявки на выдачу кредита. Учет движения денежных средств, предназначенных для выплаты населению, осуществлялся путем ведения кассового журнала учета денежных средств. Ежемесячно в адрес ОПС № 622912, поступали реестры выплаты пенсии. Реестры были разделены по дням и по участкам. В ОПС № 622912 было четыре участка. Соответственно каждый реестр содержал дату выплаты пенсии, номер участка и номер поручения на выплату пенсии. Ежедневно, она составляла список реестров на следующий день, суммы денежных средств она суммировала. На данную сумму она направляла заявку-подкрепление в главную распределительную кассу Нижнетагильского почтамта. Указанная заявка-подкрепление не имела бумажный носитель, по сути, она просто звонила в главную распределительную кассу и сообщала требуемую сумму к выплате на следующий день. Сумму подкрепления, она собственноручно заносила в кассовый журнал. Сумма подкрепления иногда соответствовала сумме выплаты пенсии на день, а иногда была немного выше в связи с выплатой компенсаций, субсидий и единовременных выплат на которые приходили отдельные реестры. Затем, в утреннее время следующего дня инкассаторы привозили из банка денежные средства в сумме согласно заявке подкреплению. Она принимала у инкассаторов денежные средства, затем извлекала их из инкассаторской сумки, после чего распределяла согласно реестров на доставку среди почтальонов, для разноса адресатам. Также поступления денежных средств, в кассу ОПС № 622912, она фиксировала в электронном программном обеспечении, а именно в ЕАС ОПС и дневнике ф. 130, как поступления из главной кассы. Логин и пароль были только у нее. Возможны были отдаленные подключения техническими специалистами Нижнетагильского почтамта, но с ее разрешения. То есть данное подключение она должна была согласовать, для чего подтвердить электронный запрос на компьютере. Факт передачи денежных средств от нее к почтальону, и обратно, фиксировался путем внесения записей в книгу формы 55. То есть, при получении денежных средств, предназначенных для выплаты пенсий гражданам в указанной книге ф. 55, ей рукописно отражался номер реестра поручений, количество пенсионных поручений, и сумма полученных от нее почтальоном денежных средств наличными, а также данные почтальона. После чего почтальон ставил в журнале свою подпись. Если по какой-то причине почтальон не выплатил пенсию, например по причине отсутствия адресата, то он, почтальон, возвращал ей поручение и денежные средства, о чем ей делалась соответствующая запись в книге ф. 55 в столбце для неисполненных поручений, с указанием суммы возврата. В поручении прописывалась причина не выплаты, например «умер», «нет дома», «в больнице». Факт выплаты пенсии фиксировался собственноручным написанием адресатом своих персональных данных и постановкой подписи в поручении. В конце каждого рабочего дня, она собственноручно отражала в ЕАС ОПС и дневнике формы 130, факт выплаты пенсии. Если было установлено, что адресат умер, то отражается не выплата по причине смерти адресата. Если деньги не были вручены по причине отсутствия, то отражалась не выплата по причине отсутствия, и они хранились в ОПС № 622912, куда адресат мог обратиться сам, в рабочее время. Денежные средства в ОПС № 622912 хранились либо в сейфе, либо в кассовом ящике, ключи, от которых, были вверены только ей. 19.11.2020 на стационарный телефон ОПС № 622912 позвонила дочь Ш.А.С., которая получала за него пенсию по доверенности, и сказала ей, что он мертв. После чего, она собственноручно внесла запись в поручение, что Ш.А.С. мертв, то есть написала в поручении слово «умер». В таком случае заявка-подкрепление делалась ей на меньшую сумму, и денежные средства почтальону не выдавались. На тот период была большая загруженность по работе, она просто ошиблась, она не обратила на этот момент должного внимания. Кроме того у нее не было оператора, который мог бы ей помочь, о чем она неоднократно указывала руководству Нижнетагильского почтамта. Она не помнит, как вводила поручения на выплаты пенсий, из-за большой загруженности по работе. На начало ревизии, то есть на 01.12.2020 в кассе ОПС № 622912 были излишки, на сумму более 16 000 рублей, точную сумму она не помнит. Но поскольку 01.12.2020 в результате пересчета товара в ОПС № 622912, была выявлена недостача товара, то ей было принято решение покрыть недостачу товара, излишками денежных средств из кассы. Точную сумму недостачи товара, она не помнит. Таким образом, денежные средства, остались в кассе. Но в ревизии по товару, было указано, что недостачи нет. Если бы она знала, что излишек по кассе, это пенсионные деньги, она бы не стала покрывать ими недостачу товара. Если бы она работала дальше, она бы увидела данную ситуацию, и вернула бы все деньги в кассу ОПС № 622912. За товар она была не против рассчитаться, но поскольку по кассе был излишек, она приняла решение погасить ими недостачу. По существу пенсии Ш.А.С. пояснила, что деньги были в кассе ОПС № 622912 на момент ревизии, то есть на 01.12.2020 в виде излишек. Почему данные деньги не отражены в акте инвентаризации, она не знает, хотя и подписывала его. Как она показывала ранее, поскольку в кассе были излишки, ей на эти деньги были отбиты за недостающий товар. Из кассы, она их не похищала. Таким образом, факт недостачи денежных средств, в кассе ОПС № 622912, на сумму пенсии Ш.А.С., она признает, но то, что она их похитила, она не признает. О том, что в ОПС № 622912 будет проведена внеплановая инвентаризация, ей было известно, так как она переводилась на новое место работы. По установленным правилам отчет по выплате пенсии сводится исключительно на основании поручений, каждое из которых сверяется. Однако в связи с загруженностью по работе, она это делала с большой скоростью. Недостача была покрыта излишками денег их кассы, которые находились в кассе, среди которых была пенсия Ш.А.С. (том № 2 л.д. 62-67, 68-71)
Согласно показаний Маркиной О.В., данных ею в качестве обвиняемой, текст, предъявленного ей обвинения, ей прочитан полностью совместно с защитником без ограничения по времени и ей понятен. Вину в предъявленном обвинении не признает полностью. Умысла на хищение денежных средств у нее не было, денежными средствами, являющимися пенсией Ш.А.С., была погашена недостача по товару, обнаруженная в ходе инвентаризации 01.12.2020. Считает, что все это ошибка. 19.11.2020 на стационарный телефон ОПС № 622912 позвонила дочь Ш.А.С., и сказала ей, что он мертв. После чего, она собственноручно внесла запись в поручение и реестр поручений, что Ш.А.С. мертв, то есть и в обоих документах написала слово «умер». Не помнит, зачем она сделала заявку на подкрепление, было много работы. Возможно, она выдала К.О.Н. всю сумму, а она ей позже вернула остаток. Она не помнит, как вводила поручения на выплаты пенсий. Она сканировала поручения, поскольку по-другому данные о поручениях в ЕАС ОПС не ввести, программа автоматизирована, но она не помнит, как она это делала. Она написала слово «умер» 19.11.2020, сразу после того как ей позвонила дочь Ш.А.С. Она внесла в журнал сумму, отраженную в дневнике ф. 130, хотя как она уже говорила, что фактически денег в кассе было больше, но точную сумму она не помнит. Она ничего не сверяла и не пересчитывала. По установленным правилам отчет по выплате пенсии сводится исключительно на основании поручений, каждое из которых сверяется. Однако в связи с загруженностью по работе, она не помнит, как она это делала. Недостача товарно-материальных ценностей, выявленная комиссией в ходе инвентаризации, была покрыта излишками денег их кассы, среди которых была пенсия Ш.А.С. Она приняла данное решение. (том № 2 л.д. 80-84)
Подсудимая Маркина О.В. подтвердила оглашенные показания.
Позднее в судебном заседании подсудимая Маркина О.В. признала вину полностью, пояснила, что раскаивается.
Вина подсудимой Маркиной О.В. подтверждается совокупностью исследованных доказательств.
Из протокола принятия устного заявления о преступлении (КУСП № 3211 МУ МВД России «Нижнетагильское» от 12.04.2021), следует, что начальник Нижнетагильского почтамта АО «Почта России» С.С.Л. сообщил, что 21.11.2020 начальник ОПС № 622912 Маркина О.В. присвоила себе наличные денежные средства в сумме 16 247 рублей 70 копеек, тем самым причинила АО «Почта России» материальный ущерб в сумме 16 247 рублей 70 копеек. Денежные средства в сумме 16 247 рублей 70 копеек подлежали выплате Ш.А.С., но в связи с его смертью, наличные денежные средства не выплачены и не возвращены в кассу Нижнетагильского почтамта. (том № 1 л.д. 6-7)
Представитель потерпевшего С.С.Л. в судебном заседании пояснил, что с 2016 года работает в должности начальника Нижнетагильского почтамта. Каждый сотрудник АО «Почта России» отвечает за вверенные денежные средства. Это указано в должностных инструкциях, в договорах материальной ответственности. АО «Почта России» связана договором с Пенсионным фондом, заключенным на уровне макрорегиона. Существует следующий порядок выплаты пенсий: в Нижнетагильский почтамт с пенсионного фонда приходят выплатные документы, которые печатаются на ИВЦ. С ИВЦ документы приходят в распределительный центр, страховой участок, страховой участок распределяет это все по отделениям. Что касается денег, идет перечисление на счета Нижнетагильского почтамта денежных средств по заявкам начальников отделений согласно выплатного графика, осуществляется денежное подкрепление ежедневно и деньги приходуются в кассу отделения почтовой связи (далее ОПС), и дальше уже идут к пенсионерам почтальоны, которым выдается все по пятьдесят пятой форме журнала. Обратно почтальоны возвращаются, приносят документы, подписанные либо не подписанные, и тогда эти деньги уходят обратно в кассу отделения. По итогу каждого месяца 24 числа заканчивается выплата пенсий, 25 числа происходит отчетность перед Управлением Пенсионным Фондом РФ по Свердловской области, а они дальше перед Пенсионным фондом РФ. В течение месяца, насколько он знает, происходит сверка, в результате которой и было обнаружено расхождение. После сверки подписываются документы, и считается, что пенсия выплачена в определенном месяце. Если пенсионер умирает, деньги не выплачиваются, документы проводятся как невыплата, деньги возвращаются сначала в кассу ОПС, потом в кассу почтамта, затем уже перечисляются на счета обратно в пенсионный фонд. В конце декабря 2020 года Нижнетагильский почтамт получил информацию от УФПС по Свердловской области о том, что была незаконно выплачена пенсия уже умершему. Такое периодически происходит, это уже такая достаточно стандартная процедура, эта информация обычно передается в отделение, отделение решает этот вопрос, деньги возвращаются в кассу, и все. Какому умершему была выплачена пенсия, он фамилию не помнит, в сумме 16 275 или 16 270 рублей. Эту информацию одновременно с ним получает и его заместитель, он, единственное, задает вопросы, как была разрешена эта ситуация. Это стандартная ситуация, обычная работа его сотрудников: одни выясняют, что произошло, вторые пишут объяснительную, почему так произошло. Всей этой ситуацией занимался его заместитель. Ему известно, что был в конце 2020 года осуществлен звонок Маркиной О.В., она в то время уже не работала, перевелась в Екатеринбург. Этим занималась Л.Н.Ю., с ее слов, Маркина О.В. начала говорить о том, что она не собирается никакие недостачи платить и ничего она не знает, ничего не ведает. После этого с Маркиной О.В. еще раз попытались выйти на связь, та отказалась, после этого он уже стал подключаться к решению этой ситуации, написал заявление в полицию. То есть Маркиной О.В. дали время подумать, разобраться, понять, что это произошло, ее никто не ограничивал приехать, посмотреть, что это за документы, то есть ее не поставили перед фактом - «плати», ей сказали, разберись, но она не разобралась, платить отказалась. В самой процедуре служебной проверки он не участвовал, ему пришли и доложили, что вопрос не решен. Он был вынужден обратиться в отдел полиции с заявлением, в котором просил разобраться в сложившейся ситуации, приложил все документы. Если сравнивать объем работы Маркиной О.В. в отделении почтовой связи в п. Новоасбест с такими же отделениями, то в других отделениях еще больше работы, так что у Маркиной О.В. не самый страшный был объем работы. Маркина О.В. к нему не обращалась за помощью с тем, что она не справляется с объемом работы. Впоследствии Маркина О.В. пришла и заплатила деньги в главкассу, получила расходные документы, то есть возместила ущерб. По его мнению деньги, предназначенные для выплаты пенсии умершему, взяла Маркина О.В., потому что к кассе и к сейфу она одна имела доступ.
Из оглашенных показаний представителя потерпевшего С.С.Л. следует, что с 2016 года и по настоящий момент он занимает должность начальника Нижнетагильского почтамта Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области АО «Почта России», расположенного по адресу: Свердловская область, город Нижний Тагил, улица Первомайская, д. 52. В его должностные обязанности входит общее руководство над деятельностью Нижнетагильского почтамта. На территории города Нижнего Тагила и Пригородного района расположенно 66 почтовых отделений АО «Почта России», штат Нижнетагильского Почтамта 884 сотрудника. В числе прочих в обязанности Нижнетагильского почтамта Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области АО «Почта России» входит выплата пенсии населению. Между АО «Почта России» и Пенсионным фондом Российской Федерации заключен договор, на основании которого Пенсионный фонд Российской Федерации перечисляет денежные средства, подлежащие выплате в качестве пенсии, а АО «Почта России» получает денежные средства, и в последующем выплачивает их населению. С момента перечисления денежных средств АО «Почта России» отвечает за них, таким образом, является материально ответственным лицом. Порядок выплаты пенсии выглядит следующим образом. Ежемесячно, в период с 29 числа предыдущего месяца и по 2 число последующего месяца из информационно-выплатного центра АО «Почта России», расположенного в городе Екатеринбург, в адрес каждого отделения почтовой связи (далее по тексту - ОПС) поступает пакет поручений на доставку пенсий и других социальных выплат совместно с реестрами поручений. На основании потупивших поручений, суммы в которых суммируются, ежедневно, начальник ОПС формирует заявку-подкрепление, которую направляет в главную распределительную кассу Нижнетагильского почтамта Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области АО «Почта России». Заявка-подкрепление не изготавливается на бумажном носителе, по сути, начальник ОПС в телефонном режиме сообщает в главную распределительную кассу какую сумму денежных средств необходимо выдать пенсионерам, на закрепленном участке, согласно поступившим в их адрес поручениям на доставку пенсий и других социальных выплат. Сотрудники главной распределительной кассы на основании поступившей заявки формируют сопроводительное письмо, в котором указывается сумма и ОПС. Пакеты поручений на доставку пенсий и других социальных выплат идут по служебной почте напрямую в каждый ОПС, минуя, таким образом, центральный офис почтамта. В почтамт из информационно-выплатного центра присылаются лишь общие сведения по каждому ОПС. Вместе с этим, сотрудниками почтамта отправляется заявка в ПАО «Сбербанк», на основании которой производится выдача наличных денежных средств, предназначенных для выдачи пенсии. После чего денежные средства перевозятся из банка в главную распределительную кассу. Затем денежные средства, сотрудниками главной распределительной кассы упаковываются в инкассаторские сумки. После чего, ежедневно, инкассаторской службой осуществляется доставка денежных средств в ОПС, где они передаются напрямую начальникам ОПС. После получения денежных средств, начальники ОПС, согласно инструкции, вносят сведения о суммах полученных ими денежных средств в Единую автоматизированную систему отделений почтовой связи (далее по тексту - ЕАС ОПС), также в журнал учета движения наличных денежных средств и МОК в основной операционной кассе ОПС, а также в электронный дневник Формы № 130. В программное обеспечение ЕАС ОПС каждый начальник ОПС входит под своим индивидуальным логином и паролем, который знает только он. Передача кому-либо логина и пароля строжайше запрещена. В ОПС доступ в ЕАС ОПС имеют только начальники, почтальоны доступ к данному программному обеспечению не имеют. Затем, начальник ОПС передает под отчет денежные средства почтальонам, в суммах в соответствии с поручениями на доставку пенсий и других социальных выплат, а также сами поручения. Факт получения конкретным почтальоном денежных средств фиксируется в журнале формы № 55. Данный журнал заполнятся собственноручно начальником ОПС и почтальоном в соответствующих графах. После получения денежных средств почтальон следует на закрепленный за ним участок и вручает пенсии адресатам (пенсионерам или лицам на чье имя выдана доверенность на ее получение). Факт выдачи и получения пенсии фиксируется в поручении, где лицо получившее пенсию собственноручно пишет свои фамилию, имя, отчество, серию и номер паспорта, а также ставит свою подпись. Само поручение состоит из двух частей, а именно поручения на доставку пенсий и других социальных выплат, и квитанции к нему. После выдачи пенсии, квитанция остается у лица ее получившего, а само поручение возвращается почтальоном в ОПС, где передается начальнику. Начальник ОПС согласно установленным правилам хранит поручение в течение двух месяцев в ОПС, затем оно передается в архив на постоянное хранение. Если на момент прихода почтальона, дверь квартиры или дома никто не открыл, то почтальон делает отметку об отсутствии адресата, затем возвращает денежные средства и поручение начальнику ОПС. При этом адресату оставляется уведомление, что почтальон его посещал. В таком случае деньги хранятся в ОПС, и адресат может сам подойти в ОПС и получить свою пенсию. То есть повторно по адресатам почтальоны не ходят. Если почтальону становиться известно, что адресат умер, то он, почтальон, вносит соответствующую запись «умер» в поручение, затем возвращает денежные средства и поручение начальнику ОПС, с отметкой в журнале формы № 55, о сумме возврата денежных средств. В таком случае начальник ОПС делает отметку о возврате денежных средств в ЕАС ОПС, с указанием причины «умер», и вносит деньги в кассу ОПС, о чем также делается запись в журнале учета движения наличных денежных средств и МОК в основной операционной кассе ОПС. Затем данные денежные средства возвращаются в банк путем передачи инкассаторам. Все сведения о движении денежных средств, начальник ОПС ежедневно вносит в ЕАС ОПС и дневник ф. 130. Таким образом, никто кроме начальника ОПС не может изменить какие либо сведения о движении денежных средств в ЕАС ОПС. Период выплаты пенсий и пособий в Нижнетагильском почтамте с 3 по 24 число каждого месяца. 25 числа каждого месяца составляется единый отчет, о выдаче пенсионных средств, который затем направляется на сверку в Пенсионный фонд Российской Федерации. В конце декабря 2020 года в адрес Нижнетагильского почтамта УФПС Свердловской области АО «Почта России» из Межрайоного Управления пенсионного фонда РФ в городе Нижнем Тагиле, поступила претензия № 13-125/58 от 21.12.2020, в которой сообщено, что в акте сверки по выплате за декабрь 2020 года, сумма фактических расходов будет уменьшена на сумму 16 247 рублей 70 копеек по причине неправомерной выплаты пенсии в ноябре 2020 года пенсионеру Ш.А.С., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, проживающему по адресу: <адрес>, поручение на доставку пенсии № 286931, который умер 18.11.2020 (запись акта о смерти № от ДД.ММ.ГГГГ). После поступления вышеуказанной претензии, в связи с новогодними праздниками, только 11.01.2021 было проведено служебное разбирательство, в ходе которого, было установлено, что ДД.ММ.ГГГГ в 11:55:58 номер регистрации в ЕАС ОПС № 530174969, проведена выплата на сумму 16 247 рублей 70 копеек начальником ОПС № 622912, Маркиной О.В. ОПС № 622912 расположен по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7. При этом в поручении на выплату № 286931 от 21.11.2020, где получателем являлся Ш.А.С., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, которое находилось в ОПС № 622912, стояла запись, что Ш.А.С. умер. Согласно программной выгрузки программного обеспечения информационно-выплатного центра следует, что начальник ОПС № 622912 Маркина О.В. собственноручно, под своим логином и паролем осуществила выгрузку об оплате пенсионных начислений. Данная операция подтверждает, что оплата пенсии Ш.А.С. осуществлена, то есть деньги ему переданы, при этом согласно выгрузке деньги переданы почтальоном Г.Л.М. Если бы в программном обеспечении информационно-выплатного центра произошло вмешательство, либо вход под другим логином и паролем другого сотрудника, то изменения отразились бы в выгрузке программного обеспечения. Номер регистрации в программном обеспечении ЕАС ОПС № 530174969 соответствует номеру в штрих коде поручения на доставку пенсии и других социальных выплат № 286931. Затем его заместителем Л.Н.Ю. была проведена беседа с Маркиной О.В., которая с 05.12.2020 была переведена на постоянное место работы на должность заместителя ОПС № 620109, расположенного в городе Екатеринбурге. В ходе беседы Маркина О.В. обещала сама все проверить, и результат через некоторое время сообщить руководству. Однако данная ситуация так и не разрешилась, сама Маркина О.В. на контакт не пошла. В ходе неоднократных диалогов разговаривала весьма грубо, хотя изначально они пытались разобраться в сложившейся ситуации мирным путем, однако впоследствии Маркина О.В. вообще перестала отвечать на телефонные звонки. Понимая, что мирным путем решить сложившуюся ситуацию не представилось возможным, на основании его приказа 30.03.2021 в ОПС № 622912 была произведена инвентаризация наличных денежных средств в основной операционной кассе ОПС, о чем был составлен Акт № 176 от 30.03.2021. В результате указанной инвентаризации в основной операционной кассе ОПС выявлена недостача на сумму 16 247 рублей 70 копеек. 12.03.2021 он обратился с заявлением в МУ МВД России «Нижнетагильское», по факту присвоения денежных средств, в сумме 16 247 рублей 70 копеек Маркиной О.В. О том, что данное преступление совершила Маркина О.В., нет никаких сомнений, поскольку сведения о выплате пенсии Ш.А.С. в программное обеспечение ЕАС ОПС были внесены под логином и паролем Маркиной О.В. Фактически Маркина О.В., как ему впоследствии стало известно, владея сведениями о смерти Ш.А.С., внесла в ЕАС ОПС заведомо ложные сведения о выдаче последнему пенсии, а денежные средства в сумме 16 247 рублей 70 копеек извлекла из кассы ОПС № 622912 и присвоила себе. Маркина О.В. трудоустроена в Нижнетагильском почтамте УФПС Свердловской области АО «Почта России» (ранее ФГУП «Почта России») с 12.10.2016. Между ФГУП «Почта России» и Маркиной О.В. заключен трудовой договор № 117-16 от 12.10.2016, на основании которого Маркина О.В. была принята на работу, на должность почтальона 1 класса ОПС Новоасбест № 622912. 13.10.2016 между ФГУП «Почта России» и Маркиной О.В. заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности № 105 МО. Согласно приказу о переводе работника на другую работу № 2203к от 01.11.2017 Маркина О.В. была переведена на должность – начальника отделения почтовой связи 4 класса ОПС Новоасбест 622912 (впоследствии ОПС № 622912). Согласно должностной инструкции начальника отделения почтовой связи 4 класса, в части организации работы и управления ОПС на Маркину О.В., в числе прочих были возложены следующие обязанности: руководство, организация и контроль деятельности работников ОПС; подготовка, оснащение и безопасность работников, осуществляющих доставку почтовых отправлений и денежных средств; в части учета и контроля предоставления услуг в ОПС, в том числе маломобильной группе населения, в числе прочих осуществлять: ежедневный учет и контроль движения денежных средств, почтовых отправлений, товаров народного потребления, знаков почтовой оплаты и других материальных ценностей в соответствии с локальными нормативными актами АО «Почта России»; контроль доставки (выплаты) пенсий, пособий и других социальных выплат. В части учета и контроля кассовых операций, в числе прочих осуществлять: вскрытие страховых сумок, просчет денежной наличности, сверка с сопроводительными документами, составление актов при обнаружении расхождения; заделка сверхлимитных остатков денежных средств и денежных документов в страховые сумки, с составлением сопроводительных документов; ежедневный учет и контроль движения денежных средств; пересчет денежной наличности в конце рабочего дня и сверку фактического остатка наличных денежных средств, в кассе ОПС с расчетным остатком Свободно-денежного отчета о движении денежных средств в ОПС (Дневник формы № 130). Таким образом, 21.11.2020 Маркина О.В., занимающая на тот момент должность начальника ОПС № 622912 Нижнетагильского почтамта УФПС Свердловской области АО «Почта России», используя свое служебное положение, посредством программного обеспечения ЕАС ОПС, осуществила операцию по выплате пенсии Ш.А.С., умершему 18.11.2020, из вверенных ей денежных средств на сумму 16 247 рублей 70 копеек, которые похитила путем присвоения, тем самым причинив Нижнетагильскому почтамту УФПС Свердловской области АО «Почта России» имущественный ущерб на указанную сумму. В случае обнаружения расхождений в суммах денежных средств находящихся фактически в кассе ОПС со сведениями, содержащимися в дневнике ф. 130, начальник ОПС должен полностью пересчитать кассу ОПС, сверить каждое поручение на доставку пенсии и других социальных выплат с дневником ф. 130, сверить суммы денежных средств, принятых от клиентов ОПС в течение рабочего дня, по кассовой справке МС-42, и таким образом, установить причину расхождения. Если по каким-то причинам расхождения не найдены, то начальник ОПС должен был незамедлительно уведомить руководство Нижнетагильского почтамта, о том, что в кассе ОПС недостача или излишек. В таком случае на основании его приказа в ОПС были бы направлены сотрудники группы по организации производственных процессов Нижнетагильского почтамта, для проведения ревизии. Остаток по кассе вносится в журнал на основании сведений дневника ф. 130, и фактического наличия денежных средств, в кассе ОПС. В случае расхождения данных сумм начальник ОПС незамедлительно, то есть в этот же день, должен был заново произвести все расчеты, и сверить суммы с документацией. Если причина расхождений не найдена, начальник ОПС должен был незамедлительно сообщить об этом руководству Нижнетагильского почтамта. Если начальник ОПС внес запись об остатке по кассе, которая не соответствует фактической сумме денежных средств, в кассе, то он сделал это умышленно, вносить подложные суммы в журнал запрещено. Выплата страховой пенсии населению заканчивается 24 числа каждого месяца, и 25 числа составляется и сводится отчет о выплатах. Таким образом, на 01.12.2020 в кассе ОПС № 622912 денежных средств, предназначенных для выплаты пенсии, быть не могло. (том № 1 л.д. 116-120, 121-123)
Представитель потерпевшего С.С.Л. подтвердил оглашенные показания, пояснив, что при даче показаний на предварительном следствии он помнил все события лучше.
Свидетель Т.Н.В. в судебном заседании пояснила, что с 2008 года работает в должности инструктора по организации производственных процессов Нижнетагильского почтамта. В ее должностные обязанности входит проведение проверок в отделениях: подсчет товара, денежной наличности, консультирование отделений почтовой связи по всяким вопросам. Маркина О.В. является бывшим начальником почтового отделения пос. Новоасбест. В первых числах января 2021 года из группы контроля на почте позвонили, спросили, кто работал в ноябре 2020 года в пос. Новоасбест, потому что будет увеличиваться касса, пришло письмо из пенсионного фонда, что была произведена в ноябре 2020 года выплата пенсии умершему. Она позвонила действующему начальнику почтового отделения пос. Новоасбест К.И.В., попросила ее найти это поручение на оплату пенсии. На поручении указано фамилия, имя, отчество, паспортные данные пенсионера и сумма. Та поручение нашла, его отсканировала, прислала ей. На поручении было написано красной пастой «умер». Пенсия была примерно на 16 000 рублей. В этом поручении не стояла подпись лица, которое получило эти денежные средства. Она и К.И.В. по номеру поручения нашли в программе, которая установлена в отделении, ЕАС ОПС, это поручение, когда оно было зарегистрировано, зарегистрировано оно было «выплата получателю», и посмотрели выгрузку файла, файл был выгружен 24.11.2020, это она точно помнит. В отделении есть дневник сводный за день, она и Колногрова в нем тоже посмотрели, там было тоже указано, что поручение проведено, как выплаченное, денежные средства списались с остатка отделения. Далее она передала эти данные заместителю начальника почтамта Л.Н.Ю. Затем от Л.Н.Ю. ей стало известно, что Л.Н.Ю. звонила Маркиной О.В. и объясняла ситуацию. Маркина О.В. говорила, что ничего не знает, отказалась признавать, что пенсия была выплачена умершему человеку. Пенсия в отделениях почтовой связи выплачивается с 3 по 24 число, 24 числа каждого месяца начальники отделений должны сделать отчет. Ответ выгружается электронно в ИВЦ, затем подшиваются поручения, согласно реестрам. Месяц данные поручения хранятся, потом отправляются в архив. Дальше если у ИВЦ есть какие-то вопросы, они соответственно связываются уже с начальником отделения. Если кто-то не получил пенсию, начальник ОПС регистрирует операцию - передачу поручения в кассу отделения почтовой связи с указанием соответствующей причины. Все это отражается в отчете. Денежные средства, которые не получены пенсионерами, формируются как сверхлимитные остатки в отделении, и отправляются на главную кассу почтамта по адресу: <адрес>. В каждой кассе есть лимит, сколько должно оставаться на конец дня, и, по идее, на 24 число пенсионных денег в кассе уже не должно быть. Пенсионные деньги могут храниться с 3 по 24 число, там у них определенный лимит есть, сколько им можно на пенсию оставлять, 24 числа это должно быть отправлено. Отделение почтовой связи может хранить у себя деньги в этот или на следующий день, потому что деньги забирают каждый день. В каждом отделении есть выписка из приказа о лимитах, сколько денег может оставаться на вечер, сколько пенсионных, сколько прочих, и они должны придерживаться этого лимита, не завышать его.
Согласно оглашенных показаний свидетеля Т.Н.В. с 2006 года и по настоящий момент она трудоустроена в Нижнетагильском почтамте Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области АО «Почта России». С февраля 2020 года она занимает должность старшего инструктора группы по организации производственных процессов. В ее должностные обязанности входит осуществление плановых и внеплановых проверок отделений почтовой связи Нижнетагильского почтамта, расположенных в городе Нижний Тагил и Пригородном районе, а именно учет движения материальных средств, денежных средств, иных товарно-материальных ценностей, путем проведения инвентаризаций, а также проверки правильности заполнения рабочей документации. Между АО «Почта России» и Пенсионным фондом Российской Федерации, заключен договор, на основании которого Пенсионный фонд Российской Федерации перечисляет денежные средства, подлежащие выплате в качестве пенсии населению. В свою очередь АО «Почта России» получает денежные средства, и в последующем выплачивает их населению на основании присланных информационно-выплатным центром АО «Почта России» поручений на доставку пенсий и других социальных выплат. 11.01.2021 в утреннее время, ей на служебный телефон поступил звонок от специалиста группы контроля Нижнетагильского почтамта Ч.К.Е., которая сообщила, что им необходимо увеличить остаток денежной наличности в кассе ОПС № 622912 в связи с тем, что из Пенсионного фонда Российской Федерации поступила претензия. Группа контроля Нижнетагильского почтамта осуществляет контроль над ведением кассовых операций ОПС, сверку отчетов о движении денежных средств, сформированных в ОПС, и отчетов сформированных информационно-выплатным центром АО «Почта России». От Ч.К.Е. ей стало известно, что еще 21.12.2020 в адрес Нижнетагильского почтамта, поступила претензия, в которой сообщено, что в акте сверки по выплате за декабрь 2020 года, сумма фактических расходов будет уменьшена на сумму 16 247 рублей 70 копеек по причине неправомерной выплаты пенсии в ноябре 2020 года пенсионеру Ш.А.С., поручение на доставку пенсии № 286931, который умер 18.11.2020. Ч.К.Е. поинтересовалась у нее, кто на тот момент, то есть на ноябрь 2020 года, был начальником ОПС № 622912, расположенного по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7. Она ответила, что на тот момент начальником данного ОПС была Маркина О.В., которая в декабре 2020 года была переведена в город Екатеринбург. 12.01.2021 она созвонилась с начальником ОПС № 622912 К.И.В., которой сообщила, что ей необходимо найти поручение на выплату пенсии Ш.А.С. за ноябрь 2021 года, а также в ЕАС ОПС по технологическому номеру, либо по штрих-коду узнать дату регистрации и номер выгрузки файла. В ЕАС ОПС фиксируется все движения денежных средств, то есть приход в кассу ОПС, выдача пенсионерам и возврат в кассу. Доступ в ЕАС ОПС имеют только начальники ОПС, которые входят в данное программное обеспечение под своим логином и паролем. Передача кому-либо логина и пароля запрещена. В ОПС доступ в ЕАС ОПС имеют только начальники, почтальоны доступ к данному программному обеспечению не имеют. У сотрудников Нижнетагильского почтамта разный уровень доступа к сведениям, содержащимся в ЕАС ОПС. Лично у нее есть доступ только к удаленному просмотру выгрузок в ОПС. Но только к их просмотру, никакие корректировки в выгрузки она внести, не может. У группы контроля Нижнетагильского почтамта есть доступ только к дневнику ф.130 ОПС, но также как и она, никакие корректировки в дневник они внести не могут. В ходе телефонного разговора К.И.В. нашла поручение на выплату пенсии № 286931 от 21.11.2020, где получателем являлся Ш.А.С., которое находилось в ОПС № 622912, в котором стояла запись, что Ш.А.С. умер. Далее, был просмотрен файл выгрузки из ЕАС ОПС, согласно которому начальник ОПС № 622912 Маркина О.В., 21.11.2020 в 10 часов 00 минут, внесла сведения в ЕАС ОПС о выплате Ш.А.С. пенсии на сумму 16 247 рублей 70 копеек (номер регистрации в ЕАС ОПС № 530174969), которые также автоматически отразились в программе дневник ф. 130, установленной на служебном компьютере начальника ОПС. Номер регистрации в программном обеспечении ЕАС ОПС № 530174969 соответствует номеру в штрих коде поручения на доставку пенсии и других социальных выплат № 286931. Затем ими было установлено, что согласно сведениям из программной выгрузки программного обеспечения ЕАС ОПС информационно-выплатного центра следует, что начальник ОПС № 622912 Маркина О.В. собственноручно, под своим логином и паролем осуществила выгрузку об оплате пенсионных начислений на имя Ш.А.С. только 24.11.2020. То есть Маркина О.В. сформировала файл о выплате пенсии Ш.А.С. на своем компьютере 21.11.2020, а выгрузила его в информационно-выплатной центр только 24.11.2020, что запрещено. Сведения о выдаче пенсии должны выгружаться в информационно-выплатной центр в день выдачи. Описанная ей операция подтверждает, что оплата пенсии Ш.А.С. осуществлена, то есть деньги ему переданы, при этом согласно выгрузке, деньги Ш.А.С. переданы почтальоном Г.Л.М. Если бы в программном обеспечении информационно-выплатного центра произошло вмешательство, либо вход под другим логином и паролем другого сотрудника АО «Почта России», то изменения отразились бы в выгрузке программного обеспечения ЕАС ОПС. Для того, чтобы удаленно войди в ЕАС ОПС и совершить какую-либо операцию, начальник ОПС должен разрешить доступ, на рабочем столе персонального компьютера начальника появиться сообщение с уведомлением, о том, что пользователь «доменное имя» пытается совершить вход, и окно в котором можно подтвердить или запретить вход. Таким образом, никто кроме Маркиной О.В. не мог выгрузить операцию по выплате пенсии покойному Ш.А.С. Начальник ОПС № 622912 Маркина О.В. узнав о том, что Ш.А.С. умер, должна была провести регистрацию поручения с причиной передачи в кассу с пометкой «умер», и деньги почтальону она не должна была выдавать. Для этого необходимо войти в ЕАС ОПС, выбрать регистрацию операций в кассе создать сеанс, выбрать текущую смену и зарегистрировать операцию по передаче в кассу денежных средств. В данном случае недостача в кассе ОПС ОП № 622912 отсутствовала. Однако фактически Маркина О.В. внесла заранее недостоверные сведения в ЕАС ОПС о том, что пенсия Ш.А.П. по поручению № 286931 выплачена. 30.03.2021 на основании приказа директора Нижнетагильского почтамта № 176 в ОПС № 622912 была проведена инвентаризация наличных денежных средств в основной операционной кассе ОПС находящихся по состоянию на 30.03.2021, о чем был составлен акт формы АНФ 09/17 от 30.03.2021. В инвентаризации участвовала она, как председатель комиссии, членами комиссии были руководитель группы коммерции Нижнетагильского почтамта Т.Е.Н. и мобильный оператор Нижнетагильского почтамта Ф.К.Н. Ими в группе контроля был взят дневник с остатком денежных средств, в кассе ОПС ОП № 622912 на утро 30.03.2021. По прибытии в ОПС ими была снята кассовая справка формы МС-42, хранящаяся в ЕАС ОПС. Затем ими был просчитан приход и расход денежной наличности. Приход и расход считался на основании справки МС-42, и фактического остатка денежных средств в кассе. В результате проведенной инвентаризации в кассе ОПС ОП № 622912 была выявлена недостача в сумме 16 247 рублей 70 копеек. Насколько ей известно, директор Нижнетагильского почтамта пытался полюбовно договориться с Маркиной О.В. о возврате денежных средств, но последняя отказалась что-либо возвращать. При этом от сотрудников Нижнетагильского почтамта ей стало известно, что Маркина О.В. сообщила директору, что данную выплату сделали сотрудники Нижнетагильского почтамта, которые приезжали в декабре 2020 года в ОПС № 622912, для проверки товаров и денежных средств, перед переводом Маркиной О.В. в город Екатеринбург. Однако данная версия Маркиной О.В. не состоятельна в связи с тем, что операция по выгрузке сделана 24.11.2020. В период с 20.11.2020 по 24.11.2020 никто из сотрудников Нижнетагильского почтамта в ОПС № 622912 не приезжал, проверок не было. В связи с переводом Маркиной О.В. с 01.12.2020 по 03.12.2020 в ОПС № 622912 проведена проверка сотрудниками группы по организации производственных процессов Нижнетагильского почтамта, где по кассе недостача наличных денежных средств не выявлена, по товару была выявлена небольшая недостача, которую Маркина О.В. погасила в период проверки. Однако сотрудники группы по организации производственных процессов проверяли только остаток наличных денежных средств, в кассе, и остаток товара в ОПС, поручения на выплату не проверялись. В связи с чем, недостача в ходе данной проверки выявлена не была. Также считает необходимым пояснить по существу предоставления доступа в ЕАС ОПС. После трудоустройства сотрудника, на ее имя, ей отправляется заявка в интернет платформе «Наумен» на предоставление новому сотруднику пароля для входа в ЕАС ОПС. Логин сотрудника это его фамилия, имя и отчество. Далее ей на электронную почту приходит закрытое письмо содержащее пароль. Данный пароль является одноразовым. Открыть письмо можно только на ее компьютере, через соответствующую программу. Затем письмо с паролем распечатывается ей, и уже заказным письмом направляется в ОПС. Начальник ОПС получив письмо, вводит одноразовый пароль в ЕАС ОПС, затем сразу меняет его на придуманный им пароль, повторный вход по одноразовому паролю невозможен. При этом в ЕАС ОПС требует смены пароля каждые три месяца. Таким образом, кроме конкретного начальника ОПС, пароля, для входа в ЕАС ОПС под его учетной записью никто не знает. (том № 1 л.д. 214-219)
Свидетель Т.Н.В. подтвердила оглашенные показания.
Из оглашенных показаний свидетеля Л.А.И. следует, что с 2016 года и по настоящий момент, он трудоустроен в Нижнетагильском почтамте Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области АО «Почта России». С февраля 2020 года он занимает должность ведущего специалиста по технической поддержке пользователей группы технической поддержки. В его должностные обязанности входит обработка отчетов о состоянии информационных систем используемых отделениями почтовой связи Нижнетагильского почтамта, устранение неполадок на основании данных отчетов. В случае невозможности самостоятельного устранения неисправностей подача запроса в систему «Сервис Деск», на передачу подрядным организациям. Система «Сервис Деск» изготовлена, предоставляется и поддерживается компанией «Наумен». Обработка запросов из системы «Сервис Деск» поступивших на их группу. Контроль над выполнением работ подрядчиками. Информирование ОПС о проводимых технических работах, формирование и рассылка инструкций технического характера. Для осуществления операционно-хозяйственной деятельности ОПС используется Единая автоматизированная система отделений почтовой связи (ЕАС ОПС). ЕАС ОПС представляет из себя набор баз данных и оболочку для работы пользователей, операторов, начальников ОПС. Применительно к начальникам ОПС, последние посредством входа в разделы программы отражают в ней все операции о финансово-хозяйственной деятельности ОПС, в том числе сведения о выдаче пенсионных начислений. По сути, рабочий день начальника ОПС начинается с открытия ЕАС ОПС, и закачивается закрытием ЕАС ОПС. У каждого пользователя в ОПС имеется свой логин и пароль для входа в ЕАС ОПС. После трудоустройства нового сотрудника в Нижнетагильский почтамт, которому по должности положен доступ в ЕАС ОПС, на его имя, отделом кадров, направляются сведения о трудоустройстве в IT отдел макрорегиона, где формируется одноразовый пароль для входа в ЕАС ОПС. В ЕАС ОПС логин сотрудника это его фамилия, имя и отчество. Далее сгенерированный одноразовый пароль приходит в Нижнетагильский почтамт в виде закрытого паролем электронного письма. Затем письмо с паролем распечатывается сотрудниками группы по организации производственных процессов, и вручается под подпись лицу, на которое создана учетная запись, как правило, это начальники ОПС. Почтальоны в ЕАС ОПС доступа не имеют. Начальник ОПС получив письмо, вводит одноразовый пароль в ЕАС ОПС, затем сразу меняет его на придуманный им пароль. Осуществление, каких лицо финансовых операции по одноразовому паролю невозможно. ЕАС ОПС без смены одноразового пароля не даст открыть рабочую смену. В дальнейшем ЕАС ОПС требует смены пароля каждые три месяца. Таким образом, кроме конкретного начальника ОПС, пароля, для входа в ЕАС ОПС под его учетной записью никто не знает. Передача пароля третьим лицам по правилам информационной безопасности запрещена. Компьютер начальника ОПС, снабжен двумя паролями. Первый пароль служит для входа в операционную систему компьютера, второй пароль уже для входа в ЕАС ОПС. Таким образом, доступ в ЕАС ОПС под учетной записью конкретного начальника ОПС возможен исключительно самим начальником ОПС. Удаленный доступ к рабочему столу пользователя, использующему ЕАС ОПС (начальника ОПС) возможен, однако он возможен исключительно с разрешения самого пользователя, и под визуальным надзором самого пользователя. Для удаленного подключения пользователю, техническим специалистом направляется запрос, о разрешении такого подключения, в котором отражается имя и фамилия подключающегося технического специалиста. Соответственно пользователь, на чей компьютер отправлен запрос на подключение, может разрешить подключение техническому специалисту, либо запретить его. По установленным правилам информационной безопасности начальник ОПС может разрешить удаленный доступ к своему компьютеру только известному ему техническому специалисту, или специалисту занимающемуся обработкой запроса в системе «Сервис Деск», поступившего от ОПС. У технического специалиста нет возможности отключить рабочий стол пользователя, лишив последнего визуального наблюдения за своими действиями. Кроме того в процессе проведения технических работ, по правилам информационной безопасности пользователь обязан визуально контролировать действия технического специалиста. Также пользователь имеет возможность в любой момент самостоятельно прервать удаленное подключение. Таким образом, можно подытожить, что без разрешения пользователя никакие действия в ЕАС ОПС проводить невозможно. (том № 1 л.д. 220-222)
Согласно оглашенных показаний свидетеля К.И.В., с 14.12.2020 и по настоящий момент, она трудоустроена в должности начальника отделения почтовой связи № 622912 Нижнетагильского почтамта УФПС Свердловской области АО «Почта России», который расположен по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7. График работы ОПС № 622912 со вторника по субботу, воскресенье и понедельник, выходные дни. В ее должностные обязанности входит руководство над деятельностью работников ОПС № 622912, контроль над доставкой (выплатой) пенсий, пособий и других социальных выплат населению, проживающему на территории обсуживаемой ОПС № 622912, осуществление контроля кассовых операций, выдача денежных средств работникам ОПС № 622912 для оказания услуг почтовой связи, в том числе на дому, своевременное открытие и закрытие операционной кассы и основной операционной кассы ОПС № 622912, ведение журнала учета движения наличных денежных средств в основной операционной кассе ОПС № 622912 и книги учета денежных сумм, выдаваемых для доставки на дом. Таким образом, в своей трудовой деятельности, в соответствии с положениями должностной инструкции и договора о полной индивидуальной материальной ответственности, она является материально-ответственным лицом за активы ОПС № 622912, в частности за денежные средства, поступающие в ОПС № 622912 для выплат в качестве пенсий, пособий и иных выплат гражданам, которые являются целевыми. ОПС № 622912 обслуживает четыре участка в поселке Новоасбест, штатная численность работников-почтальонов составляет четыре человека. На ноябрь 2020 года в ОПС № 622912 на постоянной основе работало три сотрудника-почтальона, одна должность была не занята по причине нахождения сотрудника в отпуске по уходу за ребенком. Среди почтальонов, работавших по ноябрь 2020 года, может указать Г.Л.М., К.Т.П., К.О.Н. До начала декабря 2020 года начальником ОПС № 622912 являлась Маркина О.В., которая в декабре 2020 года перевелась в один из ОПС города Екатеринбурга. Соответственно, в ее должностные обязанности входил аналогичный перечень обязанностей, указанный в ее должностной инструкции, она являлась материально-ответственным лицом за активами отделения почтовой связи, в частности за денежными средствами, предназначенными для выплаты гражданам в качестве пенсий и пособий. Ежемесячно из Пенсионного фонда Российской Федерации по Свердловской области поступает реестр пенсионных отчислений для жителей поселка Новоасбест, в котором указаны суммы и периодичность выплаты пенсий, а именно контактные данные лица и число месяца, которое утверждено к выплате пенсии для данного лица. Совместно с реестром поступают поручения на доставку пенсий и других социальных выплат. В соответствии с поступившим реестром, она производит подсчет суммы денежных средств, необходимых к выплате на день, после чего совершает звонок в главную кассу Нижнетагильского почтамта, где сообщает о необходимости получения денежных средств. Данная процедура является ежедневной. На следующий день в утреннее время приезжают сотрудники инкассаторской службы, которые доставляют необходимую сумму денежных средств. При поступлении денежных средств формируется препроводительное письмо по форме МС-4, где проставляется подпись сотрудника главной кассы и ее подпись за получение денежных средств, также указывается сумма денежных средств, к получению. Таким образом, денежные средства приходуются в кассу ОПС № 622912. Сведения о суммах поступивших денежных средств, заносятся в журнал. Денежные средства в ОПС № 622912 хранятся либо в денежном ящике, расположенном в ее рабочем столе, либо в сейфе. Ключ от денежного ящика и сейфа есть только у начальника ОПС. В ОПС № 622912 ведется книга учета денежных сумм, выдаваемых для доставки на дом (форма 55). Данная книга прошнурована и опечатана, ее листы пронумерованы. После оприходования денежных средств, в кассу ОПС № 622912, они распределяются ей по участкам между почтальонами в соответствии с реестрами поручений. При получении денежных средств, для выплаты пенсий гражданам в указанном журнале каждый сотрудник-почтальон отражает номер реестра поручений, количество пенсионных поручений, и сумму полученных от нее денежных средств наличными, после чего ставит свою подпись и свои персональные данные. На конец рабочего дня почтальон ставит свою подпись в данном журнале, где указывает факт сдачи отчета. Факт выплаты пенсии гражданину подтверждается постановкой его подписи в графе получателя в поручении на выплату пенсии и других социальных выплат, которое имеет свой уникальный номер для каждого гражданина. Поручение на выплату пенсии и других социальных выплат, состоит из двух составных частей, одна из которых остается получателю пенсии (квитанция), а вторая является отчетным документом для кассы ОПС № 622912. В конце рабочего дня почтальон сдает все поручения, которые подшиваются в реестр и хранятся в ОПС № 622912 в течение двух месяцев, после чего отправляются в архив. В том случае если получатель пенсии на момент вручения умер, то почтальон приносит оба экземпляра поручений обратно в ОПС № 622912 и денежные средства, после чего начальник ОПС производит электронное отражение возврата денежных средств, в кассу в персональном компьютере со своего рабочего места. По окончании рабочего дня начальник ОПС обязан произвести электронное отражение завершенных операций по выплате денежных средств, в специализированном программном обеспечении, именуемом ЕАС ОПС, а также произвести выгрузку указанных операций в информационную систему Пенсионного фонда Российской Федерации. Данный алгоритм действий обязателен для всех ОПС Нижнетагильского почтамта. Электронное отражение операций по выплате денежных средств, производится в программном обеспечении ЕАС ОПС. Указанное программное обеспечение установлено на компьютере начальника ОПС № 622912. Для входа в указанное программное обеспечение у нее имеется уникальный логин и пароль, который знает только она, их передача третьим лицам категорически запрещена, о чем она ставила свою подпись в расписке-обязательстве. После ее трудоустройства, ей был передан одноразовый пароль для единовременного входа в ЕАС ОПС. Данный пароль служил для того, чтобы ввести его один раз, а затем сразу его заменить, на придуманный ей пароль. Затем пароль требует замены каждые три месяца, то есть каждые три месяца, она вновь меняет пароль для входа в ЕАС ОПС на пароль, придуманный ей. В свете вышеизложенного необходимо пояснить, что, внесение сведений в программном обеспечении ЕАС ОПС об исполненных поручениях на доставку пенсии, а также произведение выгрузки исполненных поручений в информационно-выплатной центр Пенсионного фонда, может производить только она, как начальник ОПС № 622912. Стоит отметить, что доступ к программному обеспечению в ОПС № 622912 имеет только начальник, почтальоны доступа не имеют. До ее вступления в указанную должность аналогичные функции выполняла предыдущий начальник ОПС № 622912 Маркина О.В. При входе в программу ЕАС ОПС отражается номер документа, тип документа, сумма документа, а также сама операция. При произведении выплаты в строке «Операция» отражается «Выплата», однако при отсутствии выплаты получателю денежных средств в указанном окне производится постановка операции – «Передача в кассу ОПС», после чего указывается причина отражения указанного возврата. В случае смерти получателя в строке причина указывается причина «Умер». В данном случае выгрузка документа (поручения) в информационно-выплатной центр Пенсионного фонда не производится. При поступлении денежных средств от почтальона, который не выдал денежные средства по причине смерти получателя, не оформляется документ о передаче денежных средств от почтальона начальнику ОПС, почтальон вместе с денежными средствами передает поручение. Однако о возврате денежных средств делается отметка в книге формы 55, в графе для неоплаченных поручений. 12.01.2021 ей позвонила старший инструктор группы по организации производственных процессов Нижнетагильского почтамта Т.Н.В. В ходе разговора, Т.Н.В., пояснила ей, что в адрес Нижнетагильского почтамта из Пенсионного фонда РФ поступила претензия, в которой указано, что пенсионеру Ш.А.С., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, проживающему по адресу: <адрес>, в ноябре 2020 года, неправомерно выплачена пенсия на сумму 16 247 рублей 70 копеек, в связи с тем, что последний умер 18.11.2020. Затем Т.Н.В. попросила ее найти поручение на выплату пенсии Ш.А.С. № 286931 от 21.11.2020. Она нашла данное поучение в реестре в ОПС № 622912. Осмотрев поручение на выплату № 286931 от 21.11.2020, где получателем являлся Ш.А.С., она увидела, что в графе «срок действия доверенности» стоит рукописная запись, что Ш.А.С. умер. Далее ей был просмотрен файл выгрузки в ЕАС ОПС, согласно которого, начальник ОПС № 622912 Маркина О.В., 21.11.2020, внесла сведения в ЕАС ОПС о выплате Ш.А.С. пенсии на сумму 16 247 рублей 70 копеек (номер регистрации в ЕАС ОПС № 530174969), которые также автоматически отразились в дневнике ф. 130. Согласно сведениям из программной выгрузки программного обеспечения ЕАС ОПС информационно-выплатного центра следует, что начальник ОПС № 622912 Маркина О.В. собственноручно, под своим логином и паролем осуществила выгрузку об оплате пенсионных начислений на имя Ш.А.С., только 24.11.2020, что, по сути, запрещено. То есть Маркина О.В. сформировала файл по выплате пенсии Ш.А.С. на компьютере 21.11.2020, а выгрузила его в информационно-выплатной центр только 24.11.2020. Вообще это делается день в день выдачи. Описанная операция подтверждает, что оплата пенсии Ш.А.С. осуществлена, то есть деньги ему переданы, при этом согласно выгрузке, деньги Ш.А.С. переданы почтальоном Г.Л.М. Таким образом в ОПС № 622912 никто кроме Маркиной О.В. не мог выгрузить операцию по выплате пенсии Ш.А.С. Причины, по которым выгрузка произведена позднее даты регистрации поручения, ей не известны, однако может указать, что на момент осуществления выгрузки Маркина О.В., достоверно знала, о том, что фактически денежные средства не выплачены получателю, так как за несколько дней до 21.11.2020 в ОПС № 622912, звонила дочь покойного, которая получала за него пенсию по доверенности, и сообщила, что отец умер. Согласно должностной инструкции, Маркина О.В. должна была отразить в ЕАС ОПС операцию по возврату наличных денежных средств, в связи со смертью Ш.А.С., денежные средства внести в кассу, не отражать выгрузку об оплате пенсии в информационно-выплатной центр. 24.11.2020 начальник ОПС Маркина О.В. должна была все невыплаченные денежные средства возвратить в кассу ОПС, а затем в кассу Нижнетагильского Почтамта, оформить выгрузку в информационно-выплатной центр, в которой отражены все невыплаченные наличные денежные средства. Как она показывала выше, логин и пароль находится только у начальника ОПС и категорически запрещен для передачи другому лицу. Если бы в программном обеспечении информационно-выплатного центра произошло вмешательство либо вход под другим паролем и логином другого сотрудника ОПС, то изменения отразились в выгрузке программного обеспечения ЕАС ОПС. Удаленный доступ к компьютеру начальника ОПС, также возможен исключительно с разрешения и под контролем самого начальника ОПС. При этом согласно записям от 21.11.2020 в книге ф. 55 Г.Л.В. вообще не должна была разносить пенсию Ш.А.С., поскольку она не обслуживает участок, на котором последний проживал. Данный участок, обслуживает почтальон К.О.Н. Согласно записям от 21.11.2020 в книге ф.55 пенсия Ш.А.С. пришла по реестру на доставку пенсии 212-02-0155 за ноябрь 2020 года, который содержал 7 поручений на выплату пенсий на сумму 114 359 рублей 42 копейки, в которую входила данная пенсия. Исходя из записи от 21.11.2020, все денежные средства по данному реестру получила почтальон К.О.Н. Также, исходя из записей от 21.11.2020, пенсия Ш.А.С. выплачена, поскольку записи о неоплаченных поручениях от 21.11.2020 отсутствуют. Однако согласно записи в реестре 212-02-0155 за ноябрь 2020 года получатель по поручению № 286931 – умер. 30.03.2021 на основании приказа директора Нижнетагильского почтамта № 176 в ОПС № 622912 была проведена инвентаризация наличных денежных средств в основной операционной кассе ОПС находящихся по состоянию на 30.03.2021, о чем был составлен акт от 30.03.2021. Инвентаризация производилась Т.Н.В. и еще двумя сотрудниками Нижнетагильского почтамта. Ими был просчитан приход и расход денежной наличности. В результате проведенной инвентаризации в кассе ОПС № 622912 была выявлена недостача в сумме 16 247 рублей 70 копеек. Таким образом, в результате действий Маркиной О.В. в кассе ОПС № 622912 числится недостача денежных средств на сумму выдачи денежных средств, в качестве пенсии Ш.А.С. в сумме 16 247 рублей 70 копеек. (том № 1 л.д. 223-227)
Свидетель К.Н.А. в судебном заседании пояснила, что Ш.А.С. приходился ей папой. Он был зарегистрирован в пос. Новоасбест, но проживал с мамой в с. Петрокаменское. Он был пенсионером. Он ездил в пос. Новоасбест в отделение почты, там получал пенсию. Он оформил на нее доверенность, если он не мог получить пенсию, то получала по доверенности она, особенно последнее время, когда была пандемия. Пенсия приходила ежемесячно 21 числа. По доверенности она получала пенсию около 5 последних лет. Доверенность она отдала в почтовое отделение в пос. Новоасбест, где та и хранилась. Пенсия у отца была разная: от 14 до 16 тысяч рублей. 18.11.2020 у нее папа умер, на следующий день она сообщила на почту о том, чтобы пенсию отправили обратно, так как с папой никто зарегистрирован не был, соответственно, мама должна была потом ее получить, когда в наследство вступит. 19.11.2020, она позвонила в отделение почтовой связи Маркиной А.В., сообщила ей, что папа умер, получать пенсию она не придет, а также, чтобы пенсию отправили обратно, на что Маркина О.В. по телефону на это согласилась, сказала, что та ее поняла.
Согласно оглашенных показаний свидетеля Л.Н.Ю., с 1984 года и по настоящий момент, она трудоустроена в Нижнетагильском почтамте Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области АО «Почта России», ранее почтамт именовался ФГУП «Почта России». С 2006 года она занимает должность заместителя Нижнетагильского почтамта. В ее должностные обязанности входит оперативное управление почтовой сетью Нижнетагильского почтамта, то есть на ее возложены обязанности по контролю рабочего времени отделений потовой связи, кроме того проведение проверок сохранности товарно-материальных ценностей, а также иные обязанности по контролю деятельностью ОПС. 11.01.2021 ей стало известно, что в адрес Нижнетагильского почтамта поступила претензия из Пенсионного фонда Российской Федерации, в которой Пенсионный фонд Российской Федерации сообщил, что в акте сверки по выплате пенсий за декабрь 2020 года, сумма фактических расходов будет уменьшена на сумму 16 247 рублей 70 копеек, по причине неправомерной выплаты пенсии в ноябре 2020 года пенсионеру Ш.А.С., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, проживающему по адресу: <адрес>, поручение на доставку пенсии № 286931, который умер 18.11.2020. Данный выплатной участок обслуживает ОПС № 622912, распложенный по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7, начальником которого на ноябрь 2020 года являлась Маркина О.В. После поступления указанной претензии, начальник Нижнетагильского почтамта С.С.Л. поручил разобраться в ситуации старшему инструктору группы по организации производственных процессов Т.Н.В. Впоследствии от Т.Н.В. ей стало известно, что в поручении на выплату пенсии № 286931 от 21.11.2020, где получателем являлся Ш.А.С., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, которое находилось в ОПС № 622912, обнаружена запись, что Ш.А.С. умер. При этом согласно файлу выгрузки из ЕАС ОПС, начальник ОПС № 622912 Маркина О.В., 21.11.2020, внесла сведения в ЕАС ОПС о выплате Ш.А.С. пенсии на сумму 16 247 рублей 70 копеек (номер регистрации в ЕАС ОПС № 530174969), а также отразила данные сведения о выплате в дневнике ф. 130. Согласно сведениям из программной выгрузки программного обеспечения ЕАС ОПС информационно-выплатного центра следует, что начальник ОПС № 622912 Маркина О.В. собственноручно, под своим логином и паролем осуществила выгрузку об оплате пенсионных начислений на имя Ш.А.С. только 24.11.2020. То есть Маркина О.В. внесла сведения в ЕАС ОПС о выплате пенсии Ш.А.С. на своем компьютере 21.11.2020, а выгрузила сведения в информационно-выплатной центр только 24.11.2020, что запрещено. Сведения о выдаче пенсии должны выгружаться в информационно-выплатной центр в день выдачи. Таким обозом, сведения из выгрузок программного обеспечения ЕАС ОПС, и дневника ф. 130 подтверждают, что выплата пенсии Ш.А.С. осуществлена, то есть деньги ему переданы, при этом согласно выгрузке, деньги Ш.А.С. переданы почтальоном Г.Л.М. Хотя Ш.А.С. проживал на участке который обслуживает почтальон К.О.Н. Никто кроме Маркиной О.В. не мог внести изменения в программное обеспечение ЕАС ОПС и дневник ф. 130, поскольку доступ в программы есть только у начальника ОПС. Начальник ОПС № 622912 Маркина О.В. узнав о том, что Ш.А.С. умер, должна была провести регистрацию невыплаты пенсии с причиной передачи в кассу с пометкой «умер», и деньги почтальону она не должна была выдавать. Для регистрации невыплаты необходимо войти в ЕАС ОПС, выбрать регистрацию операций в кассе создать сеанс, выбрать текущую смену и зарегистрировать операцию по передаче в кассу денежных средств. В данном случае недостача в кассе ОПС ОП № 622912 отсутствовала. Однако фактически Маркина О.В. внесла заранее недостоверные сведения в ЕАС ОПС о том, что пенсия Ш.А.С. по поручению № 286931 выплачена. Изначально начальник Нижнетагильского почтамта хотел решить ситуацию полюбовно. С данной целью С.С.Л. поручил ей созвониться с Маркиной О.В., и попросить последнюю добровольно погасить образовавшуюся недостачу. Она свою очередь, примерно в середине января 2021 года, точную дату уже не помнит, позвонила Маркиной О.В. на сотовый телефон (номера телефонов Маркиной О.В.: 9530487652, 9193792970). С начала декабря 2020 года Маркина О.В. перевелась в один из ОПС города Екатеринбурга. В ходе телефонного разговора она сообщила Маркиной О.В. про претензию Пенсионного фонда Российской Федерации, выявленную недостачу денежных средств в ОПС № 622912, вызванную неправомерной выплатой Ш.А.С. пенсии. Маркина О.В. пояснила ей, что такого не может быть. Она пояснила Маркиной О.В., что она сама может приехать в ОПС № 622912, и все проверить. В ходе диалога Маркина О.В. пообещала ей приехать ближе к концу января 2021 года, и все проверить. Лично с Маркиной О.В. она не встречалась, а все переговоры между ними, велись по средствам мобильной связи. Насколько ей известно, через некоторое время Маркина О.В. приезжала в ОПС № 622912 и беседовала с новым начальником ОПС № 622912. Однако сама Маркина О.В. ей не перезванивала. Уже в феврале 2021 года она дозвонилась до Маркиной О.В. В ходе диалога, последняя пояснила ей, что она была в ОПС № 622912, и сказала, что пенсию Ш.А.С. она не выплачивала, и выплату в ЕАС ОПС не проводила. Она в свою очередь указала Маркиной О.В. на абсурдность ее слов, но она сказала, что ничего выплачивать не будет. Она в свою очередь спросила, где тогда данные денежные средства, на что Маркина О.В. ответила, что они были в кассе. Однако при приеме кассы у Маркиной О.В. на момент перевода последней в город Екатеринбург, в акте документальной проверки производственно-финансовой деятельности и проверки состояния кассы и других материальных ценностей ОПС № 622912 данной суммы не обнаружено. Лица, принимавшие кассу ОПС № 622912 на начало декабря, не могли установить недостачу, поскольку касса принималась на основании сведений из дневника ф. 130, в соответствии с которым пенсия Ш.А.С. была выплачена. По окончании разговора с Маркиной О.В., она указала последней, что в таком случае начальник Нижнетагильского почтамта будет вынужден обратиться с заявлением в полицию, но на это Маркина О.В. ей ничего внятного не ответила. Более с Маркиной О.В. она не разговаривала. 30.03.2021 на основании приказа директора Нижнетагильского почтамта № 176 в ОПС № 622912 была проведена инвентаризация наличных денежных средств в основной операционной кассе ОПС находящихся по состоянию на 30.03.2021, о чем был составлен акт формы АНФ 09/17 от 30.03.2021. В результате проведенной инвентаризации в кассе ОПС ОП № 622912 была выявлена недостача в сумме 16 247 рублей 70 копеек. (том № 1 л.д. 244-248, 249-251)
Свидетель К.О.Н. в судебном заседании пояснила, что с мая 2018 года она работает почтальоном в отделении почтовой связи в п. Новоасбест. В ее должностные обязанности входит доставка писем, газет, пенсий. За пенсией граждане могут прийти и получить в отделение почтовой связи, а также осуществляется доставка пенсии на дом почтальоном. Утром по приходу на работу начальником ОПС почтальонам выдаются сначала реестры пенсий, затем выдаются деньги. Выданная сумма денежных средств фиксируется в журнале формы 55. Почтальоны считают деньги полностью, раскладывают их по каждому человеку и разносят их по адресам. Когда она приходит к гражданину, доставляет пенсию, гражданин в извещении расписывается за принятые деньги. Журнал формы 55 заполняется начальником ОПС, а каждый почтальон расписывается о получении денег, также как и при их сдаче обратно. В журнале указывается номер участка, фамилия, сколько пенсионных поручений, полностью сумма денежных средств выданная почтальону, за что почтальон внизу расписывается, что получил и уже в конце дня почтальон расписывается, что все денежные средства разнес или вернул часть денежных средств обратно в ОПС. Механизм передачи пенсий гражданам следующий: поручение на выплату пенсии заполняет получатель пенсии, пишет свою фамилию, инициалы, внизу пишет, что он предъявил паспорт, и его подпись ставится, также он пишет число, которым он получил пенсию. Вместе с поручением гражданину выдается извещение, чтобы человек знал, какую сумму пенсии ему выплатили. Почтальон извещения вкладывает в реестры, которые отдаются начальнику ОПС. Если человек умер или что-то еще произошло, почтальоном возвращаются деньги начальнику ОПС. Если выясняется, что адресат умер, она возвращает деньги начальнику ОПС и расписывается в журнале формы 55, что деньги были возвращены обратно в кассу отделения. Что точно произошло в ноябре 2020 года, она не помнит, но знает, что умер человек, фамилию его не помнит. Было известно, что человек умер, и деньги были отданы начальнику ОПС Маркиной О.В.
Из оглашенных показаний свидетеля К.О.Н., следует, что с 07.05.2018 и по настоящий момент, она трудоустроена в должности почтальона отделение почтовой связи № 622912 в Нижнетагильском почтамте Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области АО «Почта России». ОПС № 622912 расположено по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7. В ее должностные обязанности входит разнос газет и иной корреспонденции, а также доставка пенсии на закрепленном за ней участке. Разнос пенсии осуществляется по следующему алгоритму. В начале рабочего дня, в утреннее время начальник ОПС № 622912 раздает каждому почтальону реестр поручений на выплату пенсии, сами поручения, подлежащие выплате на конкретную дату, а также денежные средства в сумме, равной общей сумме выплаты по реестру на конкретную дату. Факт получения конкретным почтальоном денежных средств фиксируется в книге учета денежных сумм, выдаваемых для доставки на дом формы № 55. Данная книга заполнятся собственноручно начальником ОПС. Начальник ОПС собственноручно пишет дату, фамилию и инициалы почтальона, номер реестра, количество поручений в реестре и общую сумму полученных почтальоном денежных средств. Также в другие столбцы книги вносятся сведения о количестве поручений, оплаченных суммах, неоплаченных поручениях, дате времени, сумме возвращенных денежных средств. После получения денежных средств почтальон следует на закрепленный за ним участок, и согласно поручениям и реестру, вручает пенсии адресатам. За ней в ОПС № 622912 закреплен участок № 4. Факт выдачи и получения пенсии фиксируется в самом поручении, где лицо получившее пенсию собственноручно пишет свои персональные данные и номер паспорта, а также ставит свою подпись. Поручение на выплату пенсии состоит из двух частей, самого поручения, и квитанции к нему. После выдачи пенсии, квитанция остается у лица ее получившего, а поручение, как и реестр, возвращается почтальоном в ОПС и начальнику ОПС. Если на момент визита почтальона, дверь квартиры или дома никто не открыл, то почтальон делает отметку в поручении об отсутствии адресата, затем возвращает денежные средства и поручение начальнику ОПС. При этом в двери адресата оставляется уведомление, что почтальон посещал адрес, и никого не застал. В таком случае денежные средства и поручения находятся в ОПС до 24 числа каждого месяца, куда может обратиться адресат и получить пенсию. Повторно адресата никто не посещает. Если в момент посещения адресата, почтальону становится известно, что адресат умер, то почтальон, вносит соответствующую запись «умер» в поручение, затем возвращает денежные средства и поручение начальнику ОПС, с отметкой о возврате суммы денежных средств, в книге формы № 55. В том случае если на день выплаты пенсии, становиться известно, что адресат умер, то его пенсия, почтальону начальником ОПС не передается. В ноябре 2020 года пенсию на Ш.А.С. она не получала, поскольку было известно, что он умер. Денежные средства в ОПС № 622912 хранятся либо в сейфе, либо в кассовом ящике, ключи от которых есть только у начальника ОПС. По прибытии сотрудников инкассаторской службы, они передают упаковку с деньгами начальнику ОПС, которая в свою очередь формирует суммы для каждого почтальона. Доступ в программное обеспечение, в котором начальник ОПС ведет учет денежных средств, есть только непосредственно у начальника ОПС. У почтальонов доступа в программное обеспечение нет. Пенсионера Ш.А.С. лично, она не знает. Насколько она помнит, за него пенсию получала его дочь по доверенности. Ей не известно, почему сведения о возврате денежных средств не внесены в книгу. (том № 2 л.д. 1-3)
Свидетель К.О.Н. подтвердила оглашенные показания, пояснив, что когда их давала на стадии предварительного расследования, помнила события лучше, поэтому этим показаниям следует доверять больше.
Свидетель Г.Н.В. в судебном заседании пояснила, что Маркина О.В. является бывшим начальником отделения почтовой связи Новоасбеста. У нее с Маркиной О.В. рабочие отношения. В ее должностные обязанности в основном входит проверка отделений почтовой связи. 01.12.2020 она проводила инвентаризацию отделения почтовой связи, где работала Маркина О.В. в связи с увольнением начальника почтового отделения. В составе инвентаризационной комиссии были: она, Б.О.Н., Ф.К.Н.. По приезду в ОПС комиссией была посчитана денежная наличность, которая находилась в сейфе, остаток денежных средств в кассе на первое число. Сейф и кассовый ящик вместе называются кассой ОПС. В кассе были лишние деньги около 4 000 рублей, это комиссией было отражено в акте, который составила лично она. В акте расписалась Маркина О.В., Ф.К.Н.: «сдала Маркина, приняла Ф.К.Н.». Все денежные средства там покупюрно были расписаны. Эти лишние деньги были убраны в сейф. Сейф был установлен в кладовой. Маркина какие-то документы, объясняющие излишек в кассе, комиссии не передавала. Комиссией проверялся остаток кассы на первое число, который должен соответствовать дневнику формы 130, в котором в свою очередь отражается приход и расход денежных средств за день. Также в нем имеется остаток на первое число, приход-расход за день и остаток на конец дня. Этот дневник велся начальником отделения почтовой связи, на тот момент Маркиной. Далее комиссией считался товар в розницу, что находится в ОПС, лотерейные билеты, знаки почтовой оплаты, сим-карты. Все просчитывалось, составлялись документы по проверке. Были расхождения, то есть товаров не было. Тогда вместе с Маркиной О.В. отбивались чеки за указанный товар, за розницу, а деньги вносились Маркиной О.В. в кассу. То есть Маркина О.В. вносила деньги за товар, которого не было. Денежные средства, которые Маркина О.В. вносила в кассу за товар, извлекала не из кассы ОПС, а принесла откуда-то. Окончательный акт был составлен по результатам проверки. Акт подписывался Маркиной О.В., ею, Б.О.Н. и Ф.К.Н.. Это был второй акт, который она составила. Первый акт составлялся на наличные деньги. По поводу выплаченной пенсии Ш.А.С. ей известно, что были выявлены расхождения по пенсии в отделении почтовой связи пос. Новоасбест. Ей известно, что Маркина О.В. впоследствии возместила денежные средства, предназначенные на выплату пенсии Ш.А.С., после того, как было возбуждено уголовное дело. В ОПС в пос. Новоасбест, как и в других отделениях почтовой связи, где по одному человеку работают, обычный объем работы. Маркина О.В. могла легко одна справляться. Маркина О.В. не могла отбить недостачу по товару денежными средствами, которые находились в кассе и предназначенными на выплату пенсии, так как в кассе их не было, все наличные средства в сумме 3 900 рублей комиссией были посчитаны и убраны в конверт.
Согласно оглашенных показаний свидетеля Г.Н.В., с 1999 года и по настоящий момент она трудоустроена в Нижнетагильском почтамте Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области АО «Почта России». С 2019 года занимает должность инструктора группы по организации производственных процессов. В ее должностные обязанности входит проведение плановых и внеплановых проверок, в том числе ревизий, в отделениях почтовой связи (далее по тексту – ОПС) Нижнетагильского почтамта. 01.12.2020 ей в составе комиссии, председателем которой являлась она, проводилась внеплановая инвентаризация в ОПС № 622912, расположенном по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7. Данная инвентаризация производилась в связи с переходом начальника ОПС № 622912 Маркиной О.В., которая являлась материально-ответственным лицом, на другое место работы. Кроме нее в состав комиссии входили инструктор Б.О.Н. и мобильный оператор Ф.К.Н. Перед приездом в ОПС № 622912, комиссией была сделана выгрузка из программного обеспечения Нижнетагильского почтамта – дневника ф. 130. В данном дневнике содержатся сведения о приходе и расходе денежных средств, в каждом ОПС. Данный дневник формируется непосредственно начальником ОПС, затем сведения поступают в группу по организации производственных процессов Нижнетагильского почтамта. Группа по организации производственных процессов Нижнетагильского почтамта может только просматривать сведения, поступившие из ОПС, менять их сотрудники не могут. С данной выгрузкой члены комиссии 01.12.2020 прибыли в ОПС № 622912. По прибытии комиссией был посчитан остаток наличных денежных средств, находящихся в кассе ОПС № 622912. Маркиной О.В. членам комиссии было предъявлено наличными денежными средствами 54 687 рублей 30 копеек. В результате подсчетов комиссией было установлено следующее: общая предъявленная Маркиной О.В. сумма 54 687 рублей 30 копеек, согласно выгрузке денника ф. 130 в кассе ОПС № 622912 должно было находиться 50 780 рублей 90 копеек, таким образом, ими было выявлено расхождение в виде излишка на сумму 3 906 рублей 40 копеек. Все установленные суммы были занесены в акт документальной проверки производственно-финансовой деятельности и проверки состояния кассы и других материальных ценностей ОПС № 622912 от 01.12.2020. Каким образом Маркина О.В. объяснила излишек в кассе, она не помнит, однако она написала объяснительную, что будет изменение по акту производственного контроля. Это обозначает, что фактически Маркина О.В. получила деньги за операцию, но не оприходовала их. В конце каждого месяца сотрудниками Нижнетагильского почтамта проводится проверка фактического наличия денежных средств и оприходованных денежных средств, и, при выявлении несоответствия в адрес ОПС направляется акт производственного контроля. Все суммы были внесены в акт. Все суммы были подчитаны на основании сведений содержащихся в дневнике ф. 130 и кассовой справке формы МС-42. По излишку денежных средств 3 906 рублей 40 копеек, пояснила, что данные средства были помещены в конверт и убраны в сейф Ф.К.Н., которая принимала ОПС № 622912 у Маркиной О.В. Впоследствии в ОПС № 622912 поступил акт производственного контроля дневника ф. 130, в соответствии с которым, по результатам проверки первичных документов и данных дневника ф. 130 за ноябрь 2020 года установлены нарушения: не оприходование средств по электронным переводам на сумму 4 588 рублей, не оприходование пособий на сумму 1 418 рублей 43 копейки, не оприходование пенсии на сумму 483 рубля, а всего на общую сумму 5 523 рубля 43 копейки. Таким образом, 3 906 рублей 40 копеек впоследствии пошли на увеличение остатка по кассе. Далее комиссией были просчитаны товарно-материальные ценности в ОПС № 622912. На момент просчета выявлено следующее: знаков почтовой оплаты (ЗПО) на сумму 2884 рублей 55 копеек, а по ведомости должно было быть на сумму 3 117 рублей 85 копеек; товарно-материальных ценностей (ТМЦ) на 5 896 рублей 20 копеек, а по ведомости должно было быть на сумму 21 873 рублей; товары розничной продажи (газеты, журнала) на 30 786 рублей 80 копеек, а по ведомости должно было быть на сумму 38 259 рублей 80 копеек; по картам оплаты (сим карты) и лотерейным билетам расхождений не было. Таким образом, по знакам почтовой оплаты были выявлены расхождения на сумму 233 рубля 30 копеек, по товарно-материальным ценностям были выявлены расхождения на сумму 15 976 рублей, по газетам и журналам были выявлены расхождения на сумму 7 473 рублей 00 копеек. Маркина О.В. во время работы комиссии лично отбила данные товары и внесла за них деньги в кассу согласно чекам. Таким образом, недостачи по товару в акт занесено не было. При этом деньги за товар Маркина О.В. извлекала не из кассы, то есть не из сейфа или кассового ящика, а принесла откуда-то. По окончании работы комиссии был составлен акт документальной проверки производственно-финансовой деятельности и проверки состояния кассы и других материальных ценностей ОПС № 622912. Пенсионные отчисления в ходе проверки не просчитывались, так как на 01.12.2020 в кассе ОПС № 622912 не могло быть пенсионных денежных средств, поскольку период выплаты пенсии с 03 по 24 число каждого месяца, 25 числа начальник ОПС сдает отчет по выплате пенсии. Комиссией были выявлены излишки на сумму 3 906 рублей 40 копеек. Более никаких денежных средств, в кассе ОПС № 622912 не было. Ей известно, что адрес Нижнетагильского почтамта поступила претензия из Пенсионного фонда РФ о том, что в акте сверки по выплате пенсий за декабрь 2020 года, сумма фактических расходов будет уменьшена ну сумму 16 247 рублей 70 копеек, по причине неправомерной выплаты пенсии 21.11.2020 пенсионеру Ш.А.С., который скончался 18.11.2020. То есть Пенсионный фонд Российской Федерации выявил, что Ш.А.С. умер до того дня, когда согласно реестрам на выплату пенсии должен был ее получить. Однако согласно программному обеспечению Нижнетагильского почтамта, Маркина О.В. провела сведения о том, что пенсия выплачена фактически умершему человеку. Комиссией были выявлены излишки на сумму 3 906 рублей 40 копеек. Более никаких денежных средств, в кассе ОПС № 622912 не было. Маркина О.В. не могла никак ошибиться, что у нее в кассе пенсия Ш.А.С., поскольку 25.11.2020 сдавала отчет по выплатам пенсии. Все это указывает на то, что Маркина О.В. сознательно ввела в программное обеспечение Нижнетагильского почтамта сведения о том, что денежные средства Ш.А.С. выплачены, а деньги присвоила себе, так как в кассе ОПС № 622912 на момент проверки их не было. (том № 2 л.д. 7-10)
В ходе очной ставки между свидетелем Г.Н.В. и подозреваемой Маркиной О.В., свидетель Г.Н.В. полностью подтвердила данные ей показания. (том № 2 л.д. 12-15)
Свидетель Г.Н.В. подтвердила оглашенные показания, пояснила, что при даче показаний на предварительном следствии она помнила события лучше.
Свидетель Б.О.Н. в судебном заседании пояснила, что Маркина О.В. ей знакома как бывший начальник отделения почтовой связи пос. Новоасбест, у нее с Маркиной О.В. рабочие отношения. В ее должностные обязанности входит проведение ревизий в ОПС, подсчет товара, кассы. 01.12.2020 и 02.12.2020 она проводила ревизию в отделении почтовой связи в пос. Новоасбест в связи с передачей отделения, Маркина увольнялась. В состав комиссии входили: Г.Н.В., она и Ф.К.Н. Проверка проводилась два дня, в ходе которой считалась касса, а именно наличные деньги в кассовом ящике и сейфе, товар, розница, знаки почтовой оплаты, лотерейные билеты, марки, открытки. Было выявлено, что оставались лишние деньги в кассе, точную сумму не помнит, около 4000 рублей, об этом было указано в акте. Эти деньги были убраны в сейф.
Из оглашенных показаний свидетеля Б.О.Н., следует, что с 1999 года и по настоящий момент, она трудоустроена в Нижнетагильском почтамте Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области АО «Почта России». С 2008 года занимает должность инструктора группы по организации производственных процессов. В ее должностные обязанности входит проведение плановых и внеплановых проверок, в том числе ревизий и инвентаризаций, в отделениях почтовой связи Нижнетагильского почтамта. 01.12.2020 и 02.12.2020 ей в составе комиссии, проводилась внеплановая инвентаризация в ОПС № 622912, распложенном по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7. Данная инвентаризация производилась в связи с переходом начальника ОПС № 622912 Маркиной О.В., которая являлась материально-ответственным лицом, на другое место работы. Кроме нее в состав комиссии входили Г.Н.В., которая являлась председателем комиссии и мобильный оператор Ф.К.Н. Проверка проводилась 01.12.2020 и 02.12.2020 в связи с тем, что комиссии требовалась пересчитать большой объем товарно-материальных ценностей. Перед прибытием в ОПС № 622912, комиссией была сделана выгрузка из программного обеспечения Нижнетагильского почтамта, а именно дневника ф. 130, в котором содержатся сведения о приходе и расходе денежных средств, в каждом ОПС. Дневник ф. 130 формируется непосредственно начальником ОПС, затем сведения автоматически поступают в группу по организации производственных процессов Нижнетагильского почтамта. Группа по организации производственных процессов Нижнетагильского почтамта может только просматривать сведения, поступившие из ОПС, менять их сотрудники не могут. Также в группе продаж Нижнетагильского почтамта были получены ведомости о движении ТМЦ. С вышеописанными документами члены комиссии 01.12.2020 прибыли в ОПС № 622912. По прибытии комиссией был просчитан остаток наличных денежных средств, находящихся в кассе ОПС № 622912, которые были предъявлены комиссии начальником ОПС Маркиной О.В. Маркиной О.В. было предъявлено наличными денежными средствами 54 687 рублей 30 копеек. О прибытии комиссии Маркина О.В. знала. В результате проведенных подсчетов, комиссией было установлено, что общая предъявленная Маркиной О.В. сумма составляла 54 687 рублей 30 копеек, при этом согласно выгрузке денника ф. 130 в кассе ОПС № 622912 должно было находиться 50 780 рублей 90 копеек, таким образом, было выявлено расхождение в виде излишка по кассе на сумму 3 906 рублей 40 копеек. Каким образом Маркина О.В. объяснила излишек в кассе, она не помнит, однако насколько она помнит, она собственноручно написала объяснительную, что будет в последующем изменение по акту производственного контроля, что обозначает, что фактически Маркина О.В. получила деньги за операцию, но не оприходовала их. В конце каждого месяца сотрудниками Нижнетагильского почтамта проводится проверка фактического наличия денежных средств на остатке и оприходованных денежных средств, и, при выявлении несоответствия в адрес ОПС направляется акт производственного контроля, в котором указываются все выявленные расхождения. Все прочитанные ими суммы, были внесены в акт документальной проверки производственно-финансовой деятельности и проверки состояния кассы и других материальных ценностей ОПС № 622912. Подсчет производился на основании сведений содержащихся в дневнике ф. 130 и кассовой справке формы МС-42, которая распечатывается на месте. Выявленные излишки денежных средств, в сумме 3 906 рублей 40 копеек, были помещены в конверт, который был убран в сейф Ф.К.Н., которая принимала временное руководство ОПС № 622912 у Маркиной О.В. Впоследствии в ОПС № 622912 поступил акт производственного контроля дневника ф. 130, в соответствии с которым, по результатам проверки первичных документов, и данных дневника ф. 130 за ноябрь 2020 года установлены следующие нарушения: не оприходование средств по электронным переводам на сумму 4 588 рублей, не оприходование пособий на сумму 1 418 рублей 43 копейки, не оприходование пенсии на сумму 483 рубля, а всего на общую сумму 5 523 рубля 43 копейки. Таким образом, уже после перевода Маркиной О.В., денежные средства 3 906 рублей 40 копеек были внесены на увеличение остатка по кассе. Далее комиссией были просчитаны товарно-материальные ценности в ОПС № 622912, наличие которых сверялось с полученными в группе продаж Нижнетагильского почтамта ведомостями о движении ТМЦ. Если фактическое наличие товара совпадало с отчетом о движении ТМЦ, то в нем ставилась галочка, если не совпадало, то плюс или минус и количество единиц. На момент проверки выявлено, что знаков почтовой оплаты (ЗПО) на сумму 2884 рублей 55 копеек, а по ведомости должно было быть на сумму 3 117 рублей 85 копеек. Товарно-материальных ценностей (ТМЦ) на 5 896 рублей 20 копеек, а по ведомости должно было быть на сумму 21 873 рублей. Товаров розничной продажи (газеты, журналы) на 30 786 рублей 80 копеек, а по ведомости должно было быть на сумму 38 259 рублей 80 копеек. При этом по картам оплаты (сим карты) и лотерейным билетам расхождений не было. Таким образом, по знакам почтовой оплаты были выявлены расхождения между фактическим остатком и отчетами о движении ТМЦ на сумму 233 рубля 30 копеек, по товарно-материальным ценностям, были выявлены расхождения между фактическим остатком и отчетами о движении ТМЦ на сумму 15 976 рублей, по газетам и журналам, были выявлены расхождения между фактическим остатком и отчетами о движении ТМЦ на сумму 7 473 рублей 00 копеек. После выявленных расхождений, Маркина О.В. лично, в присутствии членов комиссии, отбила недостающие товары и внесла за них деньги в кассу, согласно чекам. Таким образом, недостачи по товару в акт занесено не было. При этом деньги за товар Маркина О.В. извлекала не из кассы, то есть не из сейфа или кассового ящика, а принесла откуда-то. По окончании работы комиссии Маркина О.В., ознакомилась с составленным актом документальной проверки производственно-финансовой деятельности и проверки состояния кассы и других материальных ценностей ОПС № 622912, и подписала его. Пенсионные отчисления в ходе проверки не просчитывались, так как на 01.12.2020 в кассе ОПС № 622912 не могло быть пенсионных денежных средств, поскольку период выплаты пенсии с 03 по 24 число каждого месяца, 25 числа начальник ОПС сдает отчет по выплате пенсии. Согласно дневнику ф. 130 в кассе не могло быть пенсионных денег. Тем более невыплаченные пенсии направляются обратно с банк. Ей известно, что в адрес Нижнетагильского почтамта, поступила претензия из Пенсионного фонда РФ о том, что в акте сверки по выплате пенсий за декабрь 2020 года, сумма фактических расходов будет уменьшена ну сумму 16 247 рублей 70 копеек, по причине неправомерной выплаты пенсии пенсионеру Ш.А.С., который скончался. Насколько ей известно, Пенсионный фонд РФ выявил, что Ш.А.С. умер 18.11.2020, а согласно реестру на выплату пенсии должен был ее получить 21.11.2020. При этом согласно сведениям, из программного обеспечения Нижнетагильского почтамта ЕАС ОПС и дневник ф. 130, Маркина О.В. провела сведения о том, что пенсия фактически умершему человеку выплачена. Комиссией были выявлены излишки на сумму 3 906 рублей 40 копеек, о чем она показывала выше. Более никаких излишних денежных средств, в кассе ОПС № 622912 не было. Маркина О.В. не могла никак совершить ошибку в том, что у нее в кассе пенсия Ш.А.С., поскольку 25.11.2020 она сдавала отчет по выплатам пенсии. Тем более как видно из акта документальной проверки производственно-финансовой деятельности и проверки состояния кассы и других материальных ценностей ОПС № 622912, Маркина О.В. внесла за товар 23 683 рубля 01 копейку, которых не было в кассе. (том № 2 л.д. 16-19)
Свидетель Б.О.Н. подтвердила оглашенные показания, пояснив, что при даче показаний на стадии предварительного следствия, события помнила лучше.
Согласно оглашенных показаний свидетеля Ф.К.Н., с 01.12.2019 и по настоящий момент она трудоустроена в Нижнетагильском почтамте Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области АО «Почта России», в должности мобильного оператора. В ее должностные обязанности входит временное исполнение обязанностей начальника отделения почтовой связи, а также почтальона. То есть, если в одном из ОПС Нижнетагильского почтамта временно отсутствует начальник, к примеру, по причине отпуска, временной нетрудоспособности, увольнения или переводе на другое место работы, то по указанию заместителя начальника почтамта Л.Н.Ю., она временно исполняет обязанности начальника ОПС. 01.12.2020 по указанию Л.Н.Ю. она была направлена временно исполнять обязанности начальника ОПС № 622912, распложенного по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7, начальником которого на тот момент являлась Маркина О.В. Причиной чему послужил перевод Маркиной О.В. в другой ОПС в город Екатеринбург. Маркину О.В. она видела всего один раз, в процессе принятия у нее кассы ОПС № 622912. Денежные средства в ОПС № 622912 хранятся либо в сейфе, либо в кассовом денежном ящике, ключи от которых есть только у начальника ОПС. По прибытии ОПС № 622912, 01.12.2020 и 02.12.2020 в целях принятия кассы у Маркиной О.В. была произведена инвентаризация наличных денежных средств, в которой Маркина О.В. также принимала участие, о чем был составлен акт документальной проверки производственно-финансовой деятельности и проверки состояния кассы и других материальных ценностей ОПС № 622912. Согласно данному акту Маркиной О.В. был предъявлен остаток наличных денежных средств, в сумме 54 687 рублей 30 копеек. Однако согласно сведениям программного обеспечения дневника ф. 130 в кассе ОПС № 622912 должно было находиться 50 780 рублей 90 копеек. Таким образом, было выявлено расхождение в виде излишка на сумму 3 906 рублей 40 копеек. Все суммы были внесены в акт. Все суммы были подчитаны на основании сведений содержащихся в дневнике ф. 130 и кассовой справке формы МС-42. Насколько она помнит, Маркина О.В. объяснила излишек тем, что она лично вкладывала деньги за какой-то товар. Данные денежные средства были помещены в отдельный конверт, который был подписан как излишек на 02.12.2020, и убран в сейф. Через несколько дней, в ОПС № 622912 было прислано изменение остатка по кассе на сумму около 4 000 рублей, точную сумму не помнит. В связи с чем, излишек по кассе на сумму 3 906 рублей 40 копеек был внесен обратно в кассу, при этом Маркина О.В. через почтальона Гаеву переводила оставшуюся сумму. Точную сумму изменения остатка можно узнать в группе контроля Нижнетагильского почтамта. Примерно в двадцатых числах декабря 2020 года, точное число не помнит, ей позвонили из Нижнетагильского почтамта, и пояснили, что из Пенсионного фонда РФ пришли сведения о том, что в ноябре 2020 года, пенсионеру Ш.А.С., была неправомерно выплачена пенсия на сумму 16 247 рублей 70 копеек, поскольку 18.11.2021 последний скончался. Ее попросили найти поручение на выплату пенсии Ш.А.С. за ноябрь 2020 года. Данное поручение находилось в ОПС, она нашла его, и действительно в нем было написано, что Ш.А.С. умер. Обязанности начальника ОПС № 622912 она исполняла до конца декабря 2020 года, затем в ОПС был назначен постоянный начальник. (том № 2 л.д. 4-6)
Из оглашенных показаний свидетеля Ч.К.Е., следует, что с 2006 года и по настоящий момент она трудоустроена в Нижнетагильском почтамте Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области АО «Почта России». С 2019 года она занимает должность специалиста по контролю учета операций в отделениях почтовой связи Нижнетагильского почтамта. В ее должностные обязанности входит проверка соответствия финансовых отчетов, сформированных начальниками ОПС, с отчетами присланными контрагентами. Учет движения денежных средств в ОПС Нижнетагильского почтамта осуществляется в программном обеспечении дневник формы 130. При поступлении сводных отчетов от контрагентов, она, сверяет их со сведениями, содержащимися в вышеуказанном дневнике. У нее есть доступ только к просмотру сведений занесенных в дневник ф. 130 начальниками ОПС, никаких изменений в сведения об отчетности ОПС, она внести не может. Отчетность в дневнике ф.130 разделена на виды операций, которые имеют в дневнике свой цифровой код, именуемый статьей, и наименование. По должностной инструкции она производит сверки, по следующим операциям: статья 4.5 «Выплата пенсии»; статья 4.6 «Выплата пособий и единовременных денежных выплат» статья 4.6; статья 3.16 «ПостПэй» (оплата коммунальных платежей); статья 3.12 «Электронные переводы ПостТрансфер» (прием и выплата). Проверка соответствия финансовых отчетов о доставке пенсии выглядит следующим образом. 01 числа каждого месяца в адрес Нижнетагильского почтамта из информационно-вычислительного центра АО «Почта Банк», расположенного в городе Екатеринбург, поступает сводный отчет о доставке пенсий на истекший месяц, форма № 23. Данный отчет сформирован в виде таблицы, в столбцы которой занесены сведения о номере ОПС, суммах к доставке, доставленных и не доставленных суммах. После получения отчета о доставке пенсии, она сверяет сведения, содержащиеся в нем, со сведениями, содержащимися в дневнике ф. 130. То есть она открывает отчетность каждого ОПС, и сверяет все суммы. Если ей выявляются расхождения в суммах, то составляется акт производственного контроля дневника ф. 130, в который вносятся все выявленные расхождения (АНФ 09/10), после чего данный акт направляется в адрес ОПС. Кроме того, после сверки, данный отчет о доставке пенсии направляется в каждый ОПС, для того, чтобы начальники ОПС сами могли сверить все суммы. Сверив все суммы, и если в них нет расхождений, начальники ОПС либо в телефонном режиме, либо ответным письмом подтверждают, что суммы сошлись. Если же есть расхождения, то начальники ОПС составляют акт на выявленные несоответствия. По существу проверки сводного отчета за период с 01 по 30 ноября 2020 года в ОПС № 622912 ей были вывялены следующие расхождения между данными внешней системы и данными дневника ф.130: Электронные переводы, недостача денежных средств, в кассу на сумму 4 588 рублей 00 копеек; Пособия, недостача денежных средств, в кассу на сумму 1 418 рублей 43 копейки; Пенсия, недостача денежных средств, в кассу на сумму 483 рубля 00 копеек. Выявленные несоответствия были занесены в акт производственного контроля дневника ф. 130 ОПС № 622912. Таким образом, фактическое расхождение по выплате пенсии в ОПС № 622912 за ноябрь 2020 года, составило на момент проверки 483 рубля 00 копеек. От начальника ОПС № 622912, каких-либо иных сведений о расхождениях суммы в выплате пенсии за ноябрь 2020 года, выявленных после отправки в их адрес сводного отчета, ей не поступало. При этом, как она показывала выше, начальник ОПС должна была сверить суммы в отчетах с реестрами поручений на доставку пенсии, которые есть в ОПС на руках. (том № 2 л.д. 20-22)
Свидетель Бе.О.Н. в судебном заседании пояснила, что работает бухгалтером Нижнетагильского почтамта. С Маркиной О.В. лично не знакома. Выдача пенсии в отделениях почтовой связи происходит с 3 по 24 число каждого месяца. Порядок оборота денежных средств, назначенных для выплаты пенсий в отделе почтовой связи следующий. Отделение почтовой связи согласно спискам пенсионеров, которые им высылает ИВЦ, заказывает в главной кассе Нижнетагильского почтамта деньги на выплату пенсий. Сумму они заказывают по спискам согласно датам, в списках уже указаны фамилии пенсионеров и какая сумма должна быть получена. Далее начальник отделения звонит в главную кассу Нижнетагильского почтамта и заказывает эти деньги. Деньги высылаются в ОПС, начальник ОПС приходует в дневнике формы 130 эти деньги, производят выплату. Деньги с неоплаченной пенсии, если такие имеются, начальник ОПС должен вечером при возврате сверхлимитных остатков возвращать в главную кассу, выделяя ее. То есть если там прочие деньги и пенсионные, то пенсионные обязательно выделяются, в том числе от всей суммы, которую они возвращают. Деньги с невыплаченной пенсии в тот же день должны возвращаться в главную кассу. Но если вдруг почтальон уходит в доставку и отчитывается на следующий день, соответственно деньги должны быть возвращены на следующий день после дня выплаты.
В судебном заседании в совокупности с показаниями исследованы письменные материалы дела:
Как усматривается из справки о материальном ущербе, причиненном Нижнетагильскому Почтамту УФПС Свердловской области, в связи с неправомерной выплатой денежных средств в ОПС №622912 от 04.05.2021, при проведении ревизии отделения почтовой связи 622912 была выявлена недостача денежных средств на сумму 16 247,70 рублей. Итоговая общая сумма ущерба составила 16 247,70 рублей. (том № 1 л.д. 56)
В ходе следственного эксперимента, проведенного 10.06.2021 в период с 12 часов 30 минут до 14 часов 30 минут, в помещении отделения почтовой связи № 622912 Нижнетагильского почтамта УФПС Свердловской области АО «Почта России», расположенном по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7, установлено отсутствие возможности неумышленного внесения недостоверных сведений о выплате страховой пенсии в программное обеспечение Единой автоматизированной системы отделений почтовой связи АО «Почта Банк», в связи разными видами необходимых операций, и возможностью визуальной сверки электронных данных и сведений в поручении на выплату пенсии. (том № 2 л.д. 29-40)
Из протокола осмотра места происшествия от 13.04.2021, следует, что 13.04.2021 в период с 14 часов 20 минут до 16 часов 00 минут осмотрено помещение ОПС № 622912 Нижнетагильского почтамта УФПС Свердловской области АО «Почта России», расположенном по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, 7. В ходе осмотра были обнаружены и изъяты: журнал учета движения наличных денежных средств и МОК в основной операционной кассе ОПС № 622912 начатый 24.08.2018, поручение на доставку пенсий и других социальных выплат № 286931 на имя Ш.А.С. на сумму 16 247 рублей 70 копеек. (том № 1 л.д. 90-102)
Согласно протоколу осмотра предметов от 25.05.2021 осмотрены: журнал учета движения наличных денежных средств и МОК в основной операционной кассе ОПС № 622912 начатый 24.08.2018, поручение на доставку пенсий и других социальных выплат № 286931 на имя Ш.А.С. на сумму 16 247 рублей 70 копеек. В ходе осмотра на 127 листе журнала обнаружен рукописный текст, в соответствии с которым 21.11.2020 на начало дня, в кассе ОПС № 622912 находилось 81588 рублей 82 копейки, кроме того, в кассу было оприходовано в качестве подкрепления 196 000 рублей, а также было принято через кассу (МС-42) 22 693 рубля 95 копеек. При этом расход составил 172 311 рублей 98 копеек на выплату пенсии, 1061 рубль на выплату пособий, и 110 000 рублей были высланы в главную распределительную кассу в качестве сверхлимитного остатка. При этом остаток по кассе на конец дня указан на сумму 1383 рубля 09 копеек. Кроме того в поручении на доставку пенсий и других социальных выплат № 286931 на имя Ш.А.С. на сумму 16 247 рублей 70 копеек обнаружена рукописная запись «умер», выполненная красной пастой. (том № 1 л.д. 103-108).
Журнал учета движения наличных денежных средств и МОК в основной операционной кассе ОПС № 622912 начатый 24.08.2018, поручение на доставку пенсий и других социальных выплат № 286931 на имя Ш.А.С. на сумму 16 247 рублей 70 копеек, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств, хранятся при уголовном деле. (том № 1 л.д. 109)
В ходе выемки с составлением протокола от 27.05.2021, 27.05.2021 в помещении ОПС № 622912 Нижнетагильского почтамта УФПС Свердловской области АО «Почта России», расположенном по адресу: Свердловская область, Пригородный район, поселок Новоасбест, улица Бажова, д. 7, у свидетеля К.И.В. были изъяты: книга учета денежных сумм, выдаваемых для доставки на дом Ф. 55 отделения почтовой связи № 622912, реестр поручений № 212-02-0155 на доставку пенсии на 21 ноября 2020 года, которые были осмотрены 28.05.2021 в период с 10 часов 30 минут до 11 часов 35 минут в служебном кабинете № 410 СУ МУ МВД России «Нижнетагильское». В ходе осмотра на 80 листе книги ф. 55 обнаружен рукописный текст, в соответствии с которым 21.11.2020 К.О.Н. получила от Маркиной О.В. по реестру поручений № 212-02-0155 денежные средства по 7 поручениям на сумму 114359 рублей 42 копейки. При этом записи о возврате невыплаченных денежных средств, отсутствуют. Кроме того, в реестре поручений № 212-02-0155 на доставку пенсии на 21 ноября 2020 года в строке 5 под номером поручения 286931 обнаружена рукописная запись «умер». (том № 1 л.д. 230-233, 234-238)
Книга учета денежных сумм, выдаваемых для доставки на дом Ф. 55 отделения почтовой связи № 622912, реестр поручений № 212-02-0155 на доставку пенсии на 21 ноября 2020 года, признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств, хранятся при уголовном деле. (том № 1 л.д. 239)
В соответствии с трудовым договором № 117-16 от 12.10.2016, Маркина О.В. трудоустроена в ФГУП «Почта России». (том № 1 л.д. 135-143)
Согласно договору о полной индивидуальной материальной ответственности № 105МО от 13.10.2016, Маркина О.В. являлась материально ответственным лицом. (том № 1 л.д. 144-145)
Из приказа о переводе работника на другую работу № 2033к от 01.11.2017, следует, что Маркина О.В. назначена на должность начальника отделения почтовой связи 4 класса ОПС № 622912. (том № 1 л.д. 21)
Как следует из должностной инструкции начальника отделения почтовой связи 4 класса, Маркина О.В. принимает на себя полную индивидуальную материальную ответственность за недостачу вверенного ей имущества (п. 1 Договора о полной индивидуальной материальной ответственности), осуществляет организацию и контроль деятельности работников ОПС; обеспечение представления в Почтамт отчетности и информации о деятельности ОПС в объеме, по форме, и в сроки установленные Обществом; контроль доставки (выплаты) пенсий, пособий и других социальных выплат; прием страховых сумок с денежной наличностью; вскрытие страховых сумок, просчет денежной наличности, сверку с сопроводительными документами, составление актов при обнаружении расхождения; заделку сверхлимитных остатков денежных средств и денежных документов в страховые сумки, с составлением сопроводительных документов; ежедневный учет и контроль движения денежных средств; открытие и закрытие основной операционной кассы; выдачу денежных средств работникам ОПС для оказания услуг почтовой связи, в том числе на дому; прием от почтальона наличных денежных средств и денежных документов по кассовым справкам, проверку правильности составления кассовой справки в соответствии с первичными документами; ведение журнала учета наличных денежных средств и международных ответных купонов в основной операционной кассе ОПС и книги учета денежных сумм, выдаваемых для доставки на дом; пересчет денежной наличности в конце рабочего дня и сверку фактического остатка наличных денежных средств, в кассе ОПС с расчетным остатком сводно-денежного отчета о движении денежных средств в ОПС (далее по тексту – дневник ф. 130); сверку дневника ф. 130 с первичной документацией; составление акта контрольной проверки в случае выявления недостачи денежной наличности и установление причин расхождений, своевременное информирование о выявленных фактах Почтамта; своевременное согласование актов производственного контроля, составленных на наличие расхождений в дневнике ф. 130; использование формируемых на контрольно-кассовой технике документов для составления различных кассовых и производственных отчетов, статистического учета оказанных услуг (п.п. 3.6.1, 3.6.26, 3.9.19, 3.9.34, 3.11.1-3.11.3, 3.12.1-3.12.3, 3.12.5-3.12.8, 3.12.11, 3.12.12 Должностной инструкции); несет ответственность за: полноту, достоверность и своевременность предоставляемой возглавляемым структурным подразделением информации; причинение материального ущерба; сохранность денежных средств, полученных для выплаты почтовых переводов денежных средств, пенсий, социальных пособий из главной распределительной кассы (раздел 6 Должностной инструкции). (том № 1 л.д. 22-32)
Согласно претензии Межрайоного Управления Пенсионного фонда РФ в городе Нижнем Тагиле № 13-125/58 от 21.12.2020, в акте сверки по выплате за декабрь 2020 года, сумма фактических расходов будет уменьшена на сумму 16 247 рублей 70 копеек по причине неправомерной выплаты пенсии в ноябре 2020 года пенсионеру Ш.А.С., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, проживающему по адресу: <адрес>, поручение на доставку пенсии № 286931, который умер 18.11.2020 (запись акта о смерти № от 23.11.2020). (том № 1 л.д. 33)
Как усматривается из свидетельства о смерти № IV-АИ №, Ш.А.С., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, умер 18.11.2020. (том № 1 л.д. 243)
Согласно выгрузок из Единой автоматизированной системы отделений почтовой связи АО «Почта России», под номером регистрации № 530174969 проведена выплата получателю почтальоном на сумму 16247,70 рублей, 21.11.2020 вход в систему произведен пользователем Маркиной О.В. (том № 1 л.д. 34, 66)
В соответствии с выгрузкой из дневника ф. 130 АО «Почта России», 21.11.2020 в ОПС № 622912, произведена выплата пенсии получателю почтальоном на сумму 16247,70 рублей. (том № 1 л.д. 63-64)
Из акта инвентаризации наличных денежных средств в основной операционной кассе ОПС № 176 от 30.02.2021, следует, что в кассе ОПС № 622912 выявлена недостача денежных средств на сумму 16247,70 рублей. (том № 1 л.д. 57-58)
Согласно акту, утвержденного 03.12.2020 начальником Нижнетагильского почтамта Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области АО «Почта России» С.С.Л., проведена документальная проверка производственно-финансовой деятельности и проверка состояния кассы и других материальных ценностей ОПС ДД.ММ.ГГГГ-ДД.ММ.ГГГГ. В состав комиссии вошли Г.Н.В., Б.О.Н., Ф.К.Н. (том № 1 л.д. 156-167)
Согласно сопроводительному письму № 514/130 от 20.11.2020, 21.11.2020 в ОПС № 622912 в качестве подкрепления направлено 196 000 рублей, которые получены и оприходованы. (том № 1 л.д. 180)
Исследовав в совокупности изложенные доказательства, суд приходит к выводу, что вина подсудимой Маркиной О.В. в совершении преступления установлена, подтверждается показаниями представителя потерпевшего С.С.Л., свидетелей и письменными материалами дела в совокупности.
Таким образом, проанализировав и оценив все доказательства с точки зрения относимости, допустимости, достоверности, а их совокупность – достаточности для разрешения дела, суд приходит к выводу о том, что вина подсудимой Маркиной О.В. в присвоении, то есть хищении чужого имущества, вверенного виновной, совершенном лицом с использованием своего служебного положения, установлена, полностью подтверждается показаниями представителя потерпевшего, свидетелей и письменными материалами дела в совокупности.
Исследуя данные доказательства, суд приходит к выводу, что они согласуются между собой, дополняют друг друга, раскрывая обстоятельства преступления.
К показаниям подсудимой Маркиной О.В. как данным ею в ходе предварительного следствия, так и в судебном заседании, в которых она указывает о том, что деньги, предназначенные для выплаты пенсии Ш.А.С., она ошибочно из-за высокой занятости заказала в главной распределительной кассе, оприходовала их в кассу отделения, не отослала в главную распределительную кассу Нижнетагильского почтамта, когда ей вернула эти деньги почтальон К.О.Н., положила их в сейф, а затем этими деньгами покрыла недостачу за товар при проведении ревизии, то есть не присваивала эти денежные средства себе, суд относится критически, расценивает ее показания, как избранный ею способ защиты, желание избежать ответственности за содеянное. Данные показания подсудимой Маркиной О.В. не нашли своего подтверждения исследованными в ходе судебного следствия доказательствами.
Об умысле на присвоение вверенных ей денежных средств, предназначенных для выплаты пенсии Ш.А.С., то есть их хищении, свидетельствует ряд последовательных, умышленных действий, а именно: Маркина О.В., обладая правом осуществления операций с денежными средствами, имея доступ к наличным денежным средствам, находящимся в основной операционной кассе, используя свое служебное положение, достоверно зная, что Ш.А.С. умер, все равно направила заявку в главную распределительную кассу Нижнетагильского почтамта на получение денежных средств в качестве подкрепления для выплаты страховых пенсий на 21.11.2020, в которую умышленно включила денежные средства в сумме 16 247 рублей 70 копеек, предназначенные для выплаты Ш.А.С. Затем Маркина О.В. получила из главной распределительной кассы Нижнетагильского почтамта денежные средства в сумме 196 000 рублей в качестве подкрепления для выплаты страховых пенсий на 21.11.2020, которые оприходовала в основную операционную кассу ОПС № 622912, путем внесения записи в журнал учета наличных денежных средств и международных ответных купонов в основной операционной кассе ОПС № 622912. Затем извлекла из кассы ОПС № 622912, денежные средства в сумме 16 247 рублей 70 копеек, которые присвоила себе. В этот же день, в целях сокрытия преступления, Маркина О.В., внесла в ЕАС ОПС, а также дневник ф. 130, заведомо недостоверные сведения о выплате страховой пенсии Ш.А.С. в сумме 16 247 рублей 70 копеек, скрыв, таким образом, факт присвоения вверенных ей денежных средств.
Также показания Маркиной О.В. в части того, что она деньгами, предназначенными для выплаты пенсии Ш.А.С., хранившимися в сейфе ОПС, перекрыла недостачу в отделении почтовой связи, выявленной ревизией, опровергаются показаниями свидетелей Б.О.Н. и Г.Н.В., которые указали, что Маркина О.В. лично, в присутствии членов комиссии, отбила недостающие товары и внесла за них деньги в кассу, согласно чекам. При этом деньги за товар Маркина О.В. извлекала не из кассы, то есть не из сейфа или кассового ящика.
Вопреки доводам подсудимой в части того, что она передавала деньги для выплаты пенсии Ш.А.С. почтальону К.О.Н., последняя в своих показаниях, данных на предварительном следствии, которые она подтвердила в судебном заседании, пояснила, что денежные средства, предназначенные для выплаты пенсии Ш.А.С., она не получала, поскольку было известно, что он умер.
Оснований для оговора подсудимой Маркиной О.В. со стороны свидетелей не установлено.
Таким образом, судом установлено, что Маркина О.В. умышленно, используя свое должностное положение, из корыстных побуждений, присвоила себе вверенные ей денежные средства, предназначенные для выплаты пенсии Ш.А.С..
Все исследованные доказательства по делу являются допустимыми, относимыми, достаточными для постановления обвинительного приговора.
Существенных нарушений норм уголовно – процессуального кодекса Российской Федерации в ходе предварительного следствия, судом не установлено.
Действия подсудимой Маркиной О.В. суд квалифицирует по ч. 3 ст. 160 Уголовного кодекса Российской Федерации – присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения.
Квалифицирующий признак преступления «с использованием своего служебного положения» нашел свое подтверждение в судебном заседании. Судом установлено, что Маркина О.В. являлась начальником отделения почтовой связи 4 класса, отделения почтовой связи № 622912 Нижнетагильского почтамта Управления Федеральной почтовой связи Свердловской области – филиала АО «Почта России», выполняла организационно – распорядительные и административно-хозяйственные функции, являлась материально ответственным лицом, при изложенных судом обстоятельствах похитила путем присвоения, вверенные ей на основании трудового договора, договора о полной индивидуальной материальной ответственности и должностной инструкции, денежные средства в сумме 16 247 рублей 70 копеек.
При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, обстоятельства совершения преступления, личность подсудимой.
Маркина О.В. совершила умышленное оконченное преступление против собственности, относящееся согласно части 4 статьи 15 Уголовного кодекса Российской Федерации к тяжким преступлениям.
При определении вида и размера наказания суд руководствуется требованиями ст. 43, 60 Уголовного кодекса Российской Федерации, целями восстановления социальной справедливости и исправления осужденной, предупреждения новых преступлений, а также влияния наказания на условия жизни осужденной и ее семьи.
В качестве смягчающих наказание Маркиной О.В. обстоятельств, суд признает в соответствии с п. «г» ч. 1 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации - наличие на иждивении Маркиной О.В. малолетнего ребенка, ДД.ММ.ГГГГ года рождения (том 2 л.д. 96), в соответствии с п. «к» ч. 1 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации - полное добровольное возмещение материального ущерба, причиненного в результате преступления (том 2 л.д. 120), в соответствии с ч. 2 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации, признание вины, раскаяние в содеянном, а также то, что подсудимая ранее не судима, впервые привлекается к уголовной ответственности, состояние здоровья родителей, оказание материальной помощи родителям.
Отягчающих наказание обстоятельств суд не усматривает.
При назначении Маркиной О.В. наказания суд руководствуется ч.1 ст. 62 Уголовного кодекса Российской Федерации.
Суд учитывает, что по месту жительства Маркина О.В. удовлетворительно характеризуется участковым уполномоченным полиции и главой территориальной администрации, по предыдущим местам работы, а также жителями пос. Новоасбест – положительно (том 2 л.д. 101, 102-106, 116), психиатром и наркологом не наблюдается (том 2 л.д. 112, 114).
С учетом фактических обстоятельств совершенного преступления и степени его общественной опасности, оснований для изменения категории преступлений (ч. 6 ст. 15 Уголовного кодекса Российской Федерации) судом не усматривается.
С учетом вышеизложенного, а также личности подсудимой Маркиной О.В. суд приходит к выводу о назначении ей наказания в виде лишения свободы с применением ст. 73 Уголовного кодекса Российской Федерации – условное осуждение, поскольку исправление Маркиной О.В. возможно достичь без изоляции от общества.
Суд считает нецелесообразным назначение Маркиной О.В. основного наказания за совершенное преступление в виде штрафа, в связи с материальным положением подсудимой, имеющей на иждивении малолетнего ребенка, оказывающей материальную помощь родителям, имеющей кредитные обязательства.
Исключительных обстоятельств, предусмотренных ч. 1, ч. 2 ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации, суд не усматривает.
Дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы суд считает возможным не назначать исходя из достаточности основного вида наказания.
Оснований для применения ст. 53.1 Уголовного кодекса Российской Федерации судом не усматривается.
Меру пресечения Маркиной О.В. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении надлежит отменить по вступлении приговора в законную силу.
Вопрос по вещественным доказательствам судом разрешается в соответствии с ч. 3 ст. 81 Уголовно – процессуального кодекса Российской Федерации.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 307 – 309 Уголовно–процессуального кодекса Российской Федерации, суд
ПРИГОВОРИЛ:
Признать Маркину Оксану Владимировну виновной в совершении преступления, предусмотренного частью третьей статьи 160 Уголовного кодекса Российской Федерации, и назначить ей наказание в виде лишения свободы на срок 1 (один) год.
На основании статьи 73 Уголовного кодекса Российской Федерации наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 1 (один) год, в течение которого обязать Маркину О.В. не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных; ежемесячно являться в указанный орган на регистрацию в установленные им сроки.
Меру пресечения Маркиной О.В. – подписку о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу, затем отменить.
Вещественные доказательства: журнал учета движения наличных денежных средств и МОК в основной операционной кассе ОПС № 622912 начатый 24.08.2018, поручение на доставку пенсий и других социальных выплат № 286931 на имя Ш.А.С. на сумму 16 247 рублей 70 копеек; книгу учета денежных сумм, выдаваемых для доставки на дом Ф. 55 отделения почтовой связи № 612912, реестр поручений № 212-02-0155 на доставку пенсии на 21.11.2020, хранить при уголовном деле.
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Свердловский областной суд через Пригородный районный суд Свердловской области в течение 10 суток со дня провозглашения приговора. В случае подачи апелляционной жалобы, осужденная вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также поручать осуществление своей защиты избранному ей защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, о чем должно быть указано в апелляционной жалобе или подано соответствующее заявление.
Судья (подпись)
Копия верна. Д.А. Исаева
Секретарь Л. В. Винокурова
Подлинник документа хранится в Пригородном районном суде Свердловской области в деле № 1-2/2022 том № 3 л.д. 109-125
Постановление вступило в законную силу 11 марта 2022 года.
Судья Д. А. Исаев
