Приговор Правобережного районного суда г. Липецка (Липецкая область) от 05.11.2002 № 1-1

                                                                                    Правобережный районный суд г. Липецка                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           

                                                                        Информация предоставлена Интернет–порталом ГАС «Правосудие» (www.sudrf.ru)

                                                                        Вернуться назад

                        Правобережный районный суд г. Липецка — Принятые судебные акты

Дело № 1-1/2011г.

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Липецк ДД.ММ.ГГГГ

Правобережный районный суд г. Липецка в составе:

председательствующего судьи Фатеева А.Н.,

с участием:

государственных обвинителей помощников прокурора Правобережного района г. Липецка Вангородского О.С., ФИО18, ФИО21, ФИО22, ФИО23, ФИО24

подсудимых ФИО25, ФИО26,

защитников: Грищенко С.А.,   представившей удостоверение № 51 от 05.11.2002 года, ордер № 020975 от 06.05.2009 года,

ФИО27,

представившей удостоверение № 26 от 11.03.2009г. и ордеры № 6 и 7 от 24.06.2009г.,

ФИО28

  представившего удостоверение № 245 от 05.11.2002г. и ордеры № 14 и 15 от 24.06.2009г.

при секретарях: Панариной Н.В., Титовой Л.Ю., Скоровой Г.А., Антюфеевой Ю.В.

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела в отношении

ФИО29 ФИО321  , родившейся ДД.ММ.ГГГГ в , зарегистрированной по адресу , фактически проживающей по адресу , гражданки РФ, с высшим образованием, замужем, индивидуального предпринимателя, не военнообязанной, не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ст.199 ч.2 п.п. «а,б» УК РФ,   91 преступлений, предусмотренных ст.327 ч.2 УК РФ,   9 преступлений, предусмотренных ст.327 ч.1 УК РФ,

ФИО29 ФИО322  , родившегося ДД.ММ.ГГГГ на ст. , зарегистрированного по адресу , фактически проживающего по адресу , гражданина РФ, с высшим образованием, женатого, работающего директором  военнообязанного, не судимого,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ст.199 ч.2 п.п. «а,б» УК РФ,   62 преступлений, предусмотренных ст.327 ч.2 УК РФ  ,

УСТАНОВИЛ:

ФИО25 и ФИО26 обвиняются в уклонении от уплаты налогов с организации путем включения в налоговые декларации, иные документы, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, заведомо ложных сведений, совершенное группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.

Как следует из предъявленного обвинения, ФИО25 являясь в 2004-2005 г.г. директором, и фактически исполняя обязанности главного бухгалтера Общества с ограниченной ответственностью «, ИНН , зарегистрированного 23.01.2004 г. инспекцией МНС РФ по Левобережному району г.Липецка по юридическому адресу: , с 02.02.2005 г. по адресу: -б, а с 12.12.2005 г. по адресу: , фактически расположенного по адресу: -б, состоящего на налоговом учете с 23.01.2004 г. до 21.12.2005 г. в инспекции МНС РФ по Правобережному району г. Липецка (с 01.01.2005 г. - инспекция ФНС РФ по Правобережному району г. Липецка), а с 21.12.2005 г. в инспекции ФНС РФ по Советскому району г. Липецка, будучи лицом, ответственным за осуществление финансово-хозяйственной деятельности  а также полную и своевременную уплату налогов и сборов с организации, в нарушение ст.57 Конституции РФ, пп.1 п.1 ст.23 ч.I, п.1 ст. 45 ч.I, п.1 ст.146 ч.II, п.1 ст.153 ч.II, п.1 ст. 173 ч.II, п.4 и 4 ст.174 ч.II, п.1 ст.247 ч.II, п.1 ст.249 ч.II, п.1 ст.274 ч.II, п.1 ст.285 ч.II, п.1 ст.287 ч.II, п.п.1,4 ст.289 ч.II Налогового Кодекса РФ, вступив в преступный сговор со своим мужем - коммерческим директором  ФИО26, умышленно представляли в течение ДД.ММ.ГГГГ в инспекцию ФНС РФ по Правобережному району г. Липецка (а с 21.12.2005 г. - в инспекцию ФНС РФ по Советскому району г. Липецка) бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, представление которых в соответствии со ст.15 Закона РФ «О бухгалтерском учете» №129-ФЗ от 21.11.1996 г. является обязательным, а также налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль за 2004-2005 г.г. с указанием в них заведомо ложных сведений о доходах и расходах , чем уклонились от уплаты с » налога на добавленную стоимость за ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8979228 руб. и налога на прибыль за ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12136264 руб., а всего на общую сумму 21115492 руб., что на момент окончания преступления, т.е. на ДД.ММ.ГГГГ, превышает 7500000 руб., а, следовательно, является особо крупным размером.

Так, 05.01.2004 г. Решением № 1 учредителя Общества ФИО25 была назначена на должность директора  В соответствии со своими должностными обязанностями она была обязана организовать работу на предприятии в соответствии с действующим законодательством, обеспечивать соблюдение законности в деятельности предприятия, нести ответственность за достоверность содержащихся в бухгалтерском учете сведений о финансово-хозяйственной деятельности Общества, а также контролировать правильность и своевременность начисления и перечисления налогов в бюджеты всех уровней. Являясь в ДД.ММ.ГГГГ директором » г. Липецка, ФИО25 осуществляла деятельность по оптовой торговле металлопродукцией и оказанию услуг по порезке металла.

Однако, ФИО25, не желая исполнять возложенную на нее Конституцией РФ обязанность уплачивать законно установленные налоги и сборы, решила уклониться от уплаты налогов с организации, с целью чего вступила в предварительный сговор со своим мужем ФИО26, являющимся коммерческим директором 

ФИО26 на основании трудового договора назначен на должность коммерческого директора » с 23.01.2004 г. В соответствии с Уставом Общества, Положением о директоре, а также трудовым договором он был обязан добросовестно выполнять должностные обязанности, а именно осуществлять оперативное руководство финансовой и хозяйственной деятельностью Общества во время отсутствия директора, обеспечивать выполнение договорных обязательств Общества, обеспечивать соблюдение законности в деятельности Общества, обеспечивать ведение надлежащего учета и составление предусмотренной действующим законодательством отчетности.

Однако ФИО26, являясь коммерческим директором », умышленно с целью уклонения от уплаты налогов с организации вступил в преступный сговор со своей женой ФИО25, являющейся директором 

Предварительный сговор на уклонение от уплаты налогов с » между ФИО25 и ФИО26 характеризовался следующими признаками:

- в преступлении принимали участие оба руководящих работника  директор и фактический главный бухгалтер ФИО25, коммерческий директор ФИО26;

- каждый из руководителей » выполнял строго отведенную ему роль:

директор и фактический главный бухгалтер ФИО25 являлась организатором совершения преступления; контролировала действия всех участников преступления; подписывала все финансово-хозяйственные, бухгалтерские и налоговые документы как руководитель  лично подделывала документы от имени организаций, фактически не осуществлявших финансово-хозяйственную деятельность, а именно ООО «ТехноКонтракт», ООО «Вулкан», ООО «Декар», ООО «Сфера», ООО «ОлтексКомпани» (все - г. Москва); передавала указанные документы лицам, осуществлявшим доставку грузов; представляла указанные подложные документы в бухгалтерию » с целью их отражения в бухгалтерском учете организации; с целью скрыть совершенное преступление организовала оформление документов по перемене собственника  избавившись тем самым от всей первичной документации »;

коммерческий директор  ФИО26 являлся заместителем организатора – директора ФИО25; в её отсутствие исполнял обязанности последней, в связи, с чем также подписывал финансово-хозяйственные документы как руководитель », в том числе договоры с поставщиками металлопродукции; лично подделывал документы от имени организаций, фактически не осуществлявших финансово-хозяйственную деятельность, а именно ООО «ТехноКонтракт», ООО «Вулкан», ООО «Сфера» (все - г. Москва); передавал указанные документы лицам, осуществлявшим доставку грузов; лично осуществлял доставку грузов, получая их по подложным документам; представлял указанные подложные документы либо ФИО25, либо в бухгалтерию » с целью их отражения в бухгалтерском учете организации; с целью скрыть совершенное преступление участвовал в оформлении документов по перемене собственника », избавившись тем самым от всей первичной документации »;

- все действия по уклонению от уплаты налогов с организации руководители » ФИО25 и ФИО26 осуществляли совместно, объединенными усилиями, предварительно оговаривая роль каждого из них в совершении преступления, так как состояли и состоят в брачных отношениях;

- умысел всех руководителей » ФИО25 и ФИО26 был направлен на выполнение разработанной схемы по уклонению от уплаты налогов с организации в особо крупном размере, причинение, таким образом, государству ущерба, выраженного в неуплате законно установленных налогов и сборов, осуществление своих корыстных интересов и получение «дополнительного» незаконного дохода при уклонении от уплаты налогов;

- при осуществлении разработанной схемы уклонения от уплаты налогов и сборов руководители » ФИО25 и ФИО26 проявляли согласованность своих действий, отражающую их взаимную осведомленность о совместном совершении преступления, строго выполняя отведенную для каждого из них роль, не пересекаясь с действиями другого соучастника, но, подменяя друг друга при необходимости;

все действия руководителей » ФИО25 и ФИО26 по уклонению от уплаты налогов были заранее обдуманными, о чем свидетельствует длительность совершения преступления, исполнение заранее разработанной схемы уклонения от уплаты налогов, направленной на наиболее оптимальное совершение преступления и придание всем преступным действиям соучастников видимости законности и правопорядка.

С целью реализации своего преступного умысла ФИО25 совместно с ФИО26 в течение ДД.ММ.ГГГГ изготавливали поддельные документы, якобы свидетельствующие о наличии финансово-хозяйственных взаимоотношений с ООО «ТехноКонтракт», ООО «Вулкан», ООО «Декар», ООО «Сфера», ООО «ОлтексКомпани» (все - г. Москва), заведомо зная, что фактически никаких взаимоотношений  с данными организациями не имело. При этом, по согласованию с ФИО26, ФИО25 учитывала данные документы в бухгалтерском учете », занижая, таким образом, налогооблагаемую базу по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль.

Согласно бухгалтерскому балансу, отчету о прибылях и убытках, а также налоговым декларациям по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль » за 2004 г., составленным ФИО25 по согласованию с ФИО26, и представленным ФИО25 в инспекцию ФНС РФ по Правобережному району г. Липецка выручка от реализации продукции (товаров, услуг) составила 855 000 руб. Однако в результате проведения проверки было установлено, что выручка » от реализации продукции (товаров, работ, услуг) в 2004 г. составила 37414191, 89 руб. Таким образом, выручка от реализации » металлопродукции в первичных формах и услуг по порезке металла в 2004 г. была занижена на сумму 36559 191, 89 руб. В результате указанных действий директор ООО « ФИО25 по предварительному сговору с коммерческим директором » ФИО26 по итогам 2004 г. уклонились от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 3338 883 руб. и налога на прибыль в размере 4558 940 руб., а всего на сумму 7897 823 руб.

Осознав, что никакой ответственности за совершенное деяние не наступило, ФИО26 продолжил осуществлять свой предварительный сговор с ФИО25, направленный на уклонение от уплаты налогов с организации в 2005 г. С целью реализации своего преступного умысла, ФИО26 в течение 2005 г. продолжил изготавливать заведомо подложные документы, на основании которых ФИО25 по согласованию с ФИО26 составляла документы бухгалтерской и налоговой отчетности » с указанием в них заведомо ложных сведений о полученных предприятием доходах и произведенных расходах.

Осознав, что никакой ответственности за совершенное ею деяние не наступило, в течение ДД.ММ.ГГГГ. ФИО25, являясь директором и фактическим руководителем », по предварительному сговору с коммерческим директором » ФИО26 продолжила представлять в налоговые органы: сначала в инспекцию ФНС РФ по , а с ДД.ММ.ГГГГ - в инспекцию ФНС РФ по Советскому району г. Липецка, бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, а также налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль » с указанием в них заведомо ложных сведений о полученных предприятием доходах и произведенных расходах. Согласно представленных ФИО25 бухгалтерской и налоговой отчетности ООО » за ДД.ММ.ГГГГ выручка от реализации продукции (товаров, работ, услуг) составила 771 000 руб. Однако, в результате проведения проверки было установлено, что выручка » от реализации продукции (товаров, работ, услуг) в 2005 г. составила 49659086, 44 руб. Таким образом, выручка от реализации продукции » в ДД.ММ.ГГГГ была занижена на сумму 48888 086, 44 руб. В результате указанных действий директор » ФИО25 по предварительному сговору с коммерческим директором ООО «» ФИО26 по итогам ДД.ММ.ГГГГ уклонилась от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 5640 345 руб. и налога на прибыль на сумму 7577 324 руб., а всего на сумму 13217669 руб.

Таким образом, в течение ДД.ММ.ГГГГ. ФИО25, являясь директором, и фактически исполняя обязанности главного бухгалтера », действуя умышленно и по предварительному сговору с коммерческим директором » ФИО26, осознавая преступный характер своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий, и желая их наступления, умышленно, путем внесения заведомо ложных сведений о доходах и расходах » в бухгалтерские документы и налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость за февраль-март 2004 года, 2-4 кварталы 2004 года, 1-3 кварталы 2005 года, а также в декларацию по налогу на прибыль за 2004 год, представленные в ИФНС РФ по Правобережному району г. Липецка, и в декларацию по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2005 года и декларацию по налогу на прибыль за 2005 год, представленные в ИФНС РФ по Советскому району г. Липецка, уклонились от уплаты с  налога на добавленную стоимость за ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 8979228 руб. и налога на прибыль за ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12136264 руб., а всего на общую сумму 21115492 руб., что на момент окончания преступления, т.е. на ДД.ММ.ГГГГ, превышает 7500000 руб., а, следовательно, является особо крупным размером.

Кроме того, ФИО25 обвиняется в совершении 90 подделках иного официального документа, предоставляющего права, в целях его использования, совершенных с цеью облегчить совершение другого преступления и 10 использовании заведомо подложного документа.

  ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000031 от 11.03.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности 12.03.2004 г. ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №6589/04 от 12.03.2004 г. и накладной №6589/04 от 12.03.2004 г. 20 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000045 от 16.03.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО26, который расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «Маркетсервис-95» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в ООО «Маркетсервис-95» по счету-фактуре №191 от 17.03.2004 г. и накладной №М-00001200 от 17.03.2004 г. 22,054 тонны металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Маркетсервис-95», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что с ДД.ММ.ГГГГ директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000047 от 17.03.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО26, который расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 30 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №197 от 23.03.2004 г. и накладной №197 от 23.03.2004 г. 20,360 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000055 от 19.03.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 15 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №7384/04 от 22.03.2004 г. и накладной №7384/04 от 22.03.2004 г. 14,070 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000067 от 23.03.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО26, который расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «Маркетсервис-95» 21 тонну металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в ООО «Маркетсервис-95» по счету-фактуре №1856 от 23.03.2004 г. и накладной №М-00001347 от 23.03.2004 г. 13,833 тонны металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Маркетсервис-95», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000070 от 23.03.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №7553/04 от 24.03.2004 г. и накладной №7553/04 от 24.03.2004 г. 23 тонны металлопроката, которые доставил на базу  по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000071 от 23.03.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 6 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №7546/04 от 24.03.2004 г. и накладной №7546/04 от 24.03.2004 г. 3,040 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000087 от 29.03.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №8065/04 от 30.03.2004 г. и накладной №8065/04 от 30.03.2004 г. 9,400 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ г.г. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000095 от 02.04.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «Поландр» 34 тонны металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000079 от 12.04.2004 г. и накладной №79 от 12.04.2004 г. 47,484 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000095 от 02.04.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «Поландр» 32 тонны металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000079 от 12.04.2004 г. и накладной №79 от 12.04.2004 г. 47,484 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000117 от 08.04.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №8956/04 от 09.04.2004 г. и накладной №8956/04 от 09.04.2004 г. 21,122 тонны металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000125 от 15.04.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 12 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №9527/04 от 16.04.2004 г. и накладной №9527/04 от 16.04.2004 г. 7 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000127 от 15.04.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «ЦентрМеталлСнаб» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «ЦентрМеталлСнаб» по накладной №1197 от 19.04.2004 г. 21,460 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «ЦентрМеталлСнаб», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000138 от 20.04.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 27 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №9767/04 от 21.04.2004 г. и накладной №9767/04 от 21.04.2004 г. 24,380 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000145 от 22.04.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО26, который расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 35 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №315 от 22.04.2004 г. и накладной №307 от 22.04.2004 г. 27,500 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000154 от 26.04.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 28 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №10259/04 от 27.04.2004 г. и накладной №10259/04 от 27.04.2004 г. 1,260 тонн металлопроката, по счету-фактуре №10273/04 от 27.04.2004 г. и накладной №10273/04 от 27.04.2004 г. 23,611 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000162 от 29.04.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 17 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №10559/04 от 30.04.2004 г. и накладной №10559/04 от 30.04.2004 г. 14,940 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000185 от 13.05.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «ЦентрМеталлСнаб» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «ЦентрМеталлСнаб» по счету-фактуре №2536 от 14.05.2004 г. и накладной №1596 от 14.05.2004 г. 20,490 тонн металлопроката, по счету-фактуре №2540 от 14.05.2004 г. и накладной №1600 от 14.05.2004 г. 2,553 тонны металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «ЦентрМеталлСнаб», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000201 от 17.05.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «Промизделия» 15 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Промизделия» по счету-фактуре №001106 от 18.05.2004 г. и накладной №1089 от 18.05.2004 г. 8,100 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени  а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Промизделия», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000204 от 17.05.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 10 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №11687/04 от 18.05.2004 г. и накладной №11687/04 от 18.05.2004 г. 10,295 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени  а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000203 от 18.05.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «Поландр» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000112 от 21.05.2004 г. и накладной №112 от 21.05.2004 г. 20,250 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000205 от 19.05.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 27 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №11889/04 от 20.05.2004 г. и накладной №11889/04 от 20.05.2004 г. 15,950 тонн металлопроката, по счету-фактуре №11912/04 от 20.05.2004 г. и накладной №11912/04 от 20.05.2004 г. 10 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000209 от 24.05.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 28 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №12242/04 от 25.05.2004 г. и накладной №12242/04 от 25.05.2004 г. 7,940 тонн металлопроката, по счету-фактуре №12243/04 от 25.05.2004 г. и накладной №12243/04 от 25.05.2004 г. 7,950 тонн металлопроката, по счету-фактуре №12268/04 от 25.05.2004 г. и накладной №12268/04 от 25.05.2004 г. 6,450 тонн металлопроката, по счету-фактуре №12269/04 от 25.05.2004 г. и накладной №12269/04 от 25.05.2004 г. 5,280 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО «» по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000225 от 28.05.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «ЦентрМеталлСнаб» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «ЦентрМеталлСнаб» по счету-фактуре №2956 от 04.06.2004 г. и накладной №2038 от 04.06.2004 г. 26,040 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «ЦентрМеталлСнаб», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ.г. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000226 от 01.06.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 17 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №469 от 03.06.2004 г. и накладной №459 от 03.06.2004 г. 11,722 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ.г. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000227 от 03.06.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №477 от 04.06.2004 г. и накладной №467 от 04.06.2004 г. 17,186 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000240 от 10.06.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО26, который расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 35 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №504 от 10.06.2004 г. и накладной №494 от 10.06.2004 г. 24,430 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000266 от 23.06.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «Поландр» 18 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000144 от 23.06.2004 г. и накладной №144 от 23.06.2004 г. 17,079 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000265 от 29.06.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 15 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №589 от 29.06.2004 г. и накладной №579 от 29.06.2004 г. 10,230 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ г.г. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000267 от 30.06.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО26, который расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №603 от 01.07.2004 г. и накладной №593 от 01.07.2004 г. 22,850 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000275 от 06.07.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3 - работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «ЦентрМеталлСнаб» 30 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «ЦентрМеталлСнаб» по счету-фактуре №3754 от 07.07.2004 г. и накладной №2592 от 07.07.2004 г. 16,116 тонн металлопроката, по счету-фактуре №103647 от 07.07.2004 г. и накладной №102449 от 07.07.2004 г. 9,840 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «ЦентрМеталлСнаб», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000274 от 06.07.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 5 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №627 от 06.07.2004 г. и накладной №617 от 06.07.2004 г. 3,336 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000277 от 06.07.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 15 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №633 от 07.07.2004 г. и накладной №623 от 07.07.2004 г. 13,225 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила гарантийное письмо без номера от 27.07.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени генерального директора и главного бухгалтера ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «Маркетсервис-95» металлопрокат. На основании данного гарантийного письма ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Маркетсервис-95» по счету-фактуре №5850 от 27.07.2004 г. и накладной №М-00004104 от 27.07.2004 г. 17,071 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Маркетсервис-95», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000298 от 27.07.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «Маркетсервис-95» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Маркетсервис-95» по счету-фактуре №5850 от 27.07.2004 г. и накладной №М-00004104 от 27.07.2004 г. 17,071 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Маркетсервис-95», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000317 от 29.07.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО26, который расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 45 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №730 от 30.07.2004 г. и накладной №720 от 30.07.2004 г. 30,980 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000318 от 02.08.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 15 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №741 от 03.08.2004 г. и накладной №731 от 03.08.2004 г. 15,043 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени  а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000355 от 27.08.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО26, который расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 31 тонну металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №850 от 30.08.2004 г. и накладной №840 от 30.08.2004 г. 29,410 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000359 от 06.09.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 35 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ФИО4 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» ДД.ММ.ГГГГ по счету-фактуре №908/1 от 08.09.2004 г. и накладной №898/1 от 08.09.2004 г. 11,540 тонн металлопроката, и 09.09.2004 г. по счету-фактуре №910 от 09.09.2004 г. и накладной №900 от 09.09.2004 г. 10,010 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000375 от 11.10.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО26, который расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 38 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №1029 от 13.10.2004 г. и накладной №1019 от 13.10.2004 г. 14,430 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000375 от 11.10.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО26

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 38 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №1038 от 15.10.2004 г. и накладной №1028 от 15.10.2004 г. 20,417 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000424 от 10.11.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11 и передала его ФИО26, который расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 35 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №1114 от 10.11.2004 г. и накладной №1105 от 10.11.2004 г. 27,930 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000305 от 22.07.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО «ТиссенКрупп Материалс» 10 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «ТиссенКрупп Материалс» по счету-фактуре №00000146 от 23.07.2004 г. и накладной №146 от 23.07.2004 г. 9,885 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО «ТиссенКрупп Материалс», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ г.г. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000017 от 18.02.2004 г. ООО «ОлтексКомпани», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ОлтексКомпани» ФИО317 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ОлтексКомпани», получить в ООО «Поландр» 17 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000030 от 19.02.2004 г. и накладной №30 от 19.02.2004 г. 18,022 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ОлтексКомпани», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ОлтексКомпани» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000036 от 25.02.2004 г. ООО «ОлтексКомпани», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ОлтексКомпани» ФИО317 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ОлтексКомпани», получить в ООО «Поландр» 32 тонны металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000032 от 20.02.2004 г. и накладной №32 от 20.02.2004 г. 31,734 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени  а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ОлтексКомпани», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ОлтексКомпани» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000041 от 26.02.2004 г. ООО «ОлтексКомпани», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ОлтексКомпани» ФИО317 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ОлтексКомпани», получить в ООО «Поландр» 15 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000042 от 27.02.2004 г. и накладной №42 от 27.02.2004 г. 12,410 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ОлтексКомпани», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ОлтексКомпани» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000098 от 07.06.2004 г. ООО «ОлтексКомпани», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ОлтексКомпани» ФИО317 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ОлтексКомпани», получить в ООО «Поландр» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000139 от 23.06.2004 г. и накладной №139 от 23.06.2004 г. 17,380 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ОлтексКомпани», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ОлтексКомпани» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000155 от 14.07.2004 г. ООО «ОлтексКомпани», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ОлтексКомпани» ФИО317 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «ОлтексКомпани», получить в ООО «Поландр» 15 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000163 от 14.07.2004 г. и накладной №163 от 14.07.2004 г. 13,100 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ОлтексКомпани», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ОлтексКомпани» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000007 от 18.01.2005 г. ООО «ОлтексКомпани», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ОлтексКомпани» ФИО317 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ОлтексКомпани», получить в ООО «Поландр» 9 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000021 от 31.01.2005 г. и накладной №21 от 31.01.2005 г. 10,868 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ОлтексКомпани», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ОлтексКомпани» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000017 от 25.02.2005 г. ООО «ОлтексКомпани», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ОлтексКомпани» ФИО317 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ОлтексКомпани», получить в ООО «Поландр» 19 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000041 от 25.02.2005 г. и накладной №41 от 25.02.2005 г. 13,547 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ОлтексКомпани», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ОлтексКомпани» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000035 от 29.03.2005 г. ООО «ОлтексКомпани», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ОлтексКомпани» ФИО317 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ОлтексКомпани», получить в ООО «Поландр» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000072 от 29.03.2005 г. и накладной №72 от 29.03.2005 г. 10,547 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ОлтексКомпани», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ОлтексКомпани» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции  чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000057 от 27.04.2005 г. ООО «ОлтексКомпани», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ОлтексКомпани» ФИО317 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ОлтексКомпани», получить в ООО «Поландр» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000110 от 27.04.2005 г. и накладной №110 от 27.04.2005 г. 20,460 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ОлтексКомпани», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ОлтексКомпани» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000067 от 18.05.2005 г. ООО «ОлтексКомпани», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ОлтексКомпани» ФИО317 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ОлтексКомпани», получить в ООО «Поландр» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000130 от 18.05.2005 г. и накладной №130 от 18.05.2005 г. 17,318 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени  а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ОлтексКомпани», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ОлтексКомпани» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором  ИНН , расположенного по адресу:  в период с ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000097 от 26.09.2005 г. ООО «ОлтексКомпани», в котором расписалась от имени руководителя ООО «ОлтексКомпани» ФИО317 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «ОлтексКомпани», получить в ООО «Поландр» 22 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Поландр» по счету-фактуре №00000312 от 26.09.2005 г. и накладной №312 от 26.09.2005 г. 9,031 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ОлтексКомпани», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ОлтексКомпани» и ООО «Поландр», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000097 от 01.10.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №24510/05 от 02.10.2005 г. и накладной №24510/05 от 02.10.2005 г. 23,795 тонн металлопроката, которые доставил на базу  по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000100 от 05.10.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №25195/05 от 07.10.2005 г. и накладной №25195/05 от 07.10.2005 г. 16,420 тонн металлопроката, по счету-фактуре №25196/05 от 07.10.2005 г. и накладной №25196/05 от 07.10.2005 г. 7,012 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000101 от 06.10.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО26, который расписался в нем от имени экспедитора ООО «Сфера».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000844 от 06.10.2005 г. и накладной №844 от 06.10.2005 г. 18,150 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000102 от 07.10.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №25306/05 от 09.10.2005 г. и накладной №25306/05 от 09.10.2005 г. 7,170 тонн металлопроката, по счету-фактуре №25311/05 от 09.10.2005 г. и накладной №25311/05 от 09.10.2005 г. 3,850 тонн металлопроката, по счету-фактуре №25312/05 от 09.10.2005 г. и накладной №25312/05 от 09.10.2005 г. 13,060 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000103 от 10.10.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО «Маркетсервис-95» 12 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Маркетсервис-95» по счету-фактуре №5862 от 10.10.2005 г. и накладной №5877 от 10.10.2005 г. 11,090 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО «Маркетсервис-95», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000107 от 12.10.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 16 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №26006/05 от 14.10.2005 г. и накладной №26006/05 от 14.10.2005 г. 5,530 тонн металлопроката, по счету-фактуре №26007/05 от 14.10.2005 г. и накладной №26007/05 от 14.10.2005 г. 9,165 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000110 от 18.10.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 17 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №26451/05 от 19.10.2005 г. и накладной №26451/05 от 19.10.2005 г. 11,960 тонн металлопроката, по счету-фактуре №26452/05 от 19.10.2005 г. и накладной №26452/05 от 19.10.2005 г. 4,795 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000115 от 21.10.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №26837/05 от 23.10.2005 г. и накладной №26837/05 от 23.10.2005 г. 8,232 тонн металлопроката, по счету-фактуре №26846/05 от 23.10.2005 г. и накладной №26846/05 от 23.10.2005 г. 5 тонн металлопроката, по счету-фактуре №26847/05 от 23.10.2005 г. и накладной №26847/05 от 23.10.2005 г. 5 тонн металлопроката, по счету-фактуре №26848/05 от 23.10.2005 г. и накладной №26848/05 от 23.10.2005 г. 5 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000116 от 24.10.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО26, который расписался в нем от имени экспедитора ООО «Сфера».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000894 от 24.10.2005 г. и накладной №894 от 24.10.2005 г. 14,590 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000117 от 26.10.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №27291/05 от 27.10.2005 г. и накладной №27291/05 от 27.10.2005 г. 7,990 тонн металлопроката, по счету-фактуре №27321/05 от 27.10.2005 г. и накладной №27321/05 от 27.10.2005 г. 11,220 тонн металлопроката, по счету-фактуре №27323/05 от 27.10.2005 г. и накладной №27323/05 от 27.10.2005 г. 7,200 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000119 от 01.11.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 27 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №27778/05 от 02.11.2005 г. и накладной №27778/05 от 02.11.2005 г. 7,010 тонн металлопроката, по счету-фактуре №27847/05 от 02.11.2005 г. и накладной №27847/05 от 02.11.2005 г. 4,740 тонн металлопроката, по счету-фактуре №27850/05 от 02.11.2005 г. и накладной №27850/05 от 02.11.2005 г. 12,715 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО « по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000121 от 03.11.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №28160/05 от 07.11.2005 г. и накладной №28160/05 от 07.11.2005 г. 4,480 тонн металлопроката, по счету-фактуре №28161/05 от 07.11.2005 г. и накладной №28161/05 от 07.11.2005 г. 3,910 тонн металлопроката, по счету-фактуре №28162/05 от 07.11.2005 г. и накладной №28162/05 от 07.11.2005 г. 15,563 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000122 от 14.11.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 10 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №28889/05 от 15.11.2005 г. и накладной №28889/05 от 15.11.2005 г. 5 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000123 от 18.11.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №29354/05 от 19.11.2005 г. и накладной №29354/05 от 19.11.2005 г. 4,990 тонн металлопроката, по счету-фактуре №29357/05 от 19.11.2005 г. и накладной №29357/05 от 19.11.2005 г. 19,995 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000124 от 21.11.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО «Маркетсервис-95» 15 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Маркетсервис-95» по счету-фактуре №6871 от 28.11.2005 г. и накладной №6889 от 28.11.2005 г. 10,770 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО «Маркетсервис-95», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000127 от 22.11.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО «Маркетсервис-95» 17 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в ООО «Маркетсервис-95» по счету-фактуре №6746 от 22.11.2005 г. и накладной №6746 от 22.11.2005 г. 15,370 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО «Маркетсервис-95», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000128 от 24.11.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №29832/05 от 25.11.2005 г. и накладной №29832/05 от 25.11.2005 г. 21,619 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ.г. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000125 от 25.11.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в филиале ОАО «Инпром» в г.Липецке 12 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в филиале ОАО «Инпром» в г.Липецке по счету-фактуре №ЛП110205 от 24.11.2005 г. и накладной №ЛП110205 от 24.11.2005 г. 8,360 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени  а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и филиалом ОАО «Инпром» в г.Липецке, сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000130 от 28.11.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 15 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000973 от 28.11.2005 г. и накладной №973 от 28.11.2005 г. 13,070 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000134 от 01.12.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО26, который расписался в нем от имени экспедитора ООО «Сфера».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 6 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000991 от 01.12.2005 г. и накладной №991 от 01.12.2005 г. 5,020 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000135 от 06.12.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №30823/05 от 07.12.2005 г. и накладной №30823/05 от 07.12.2005 г. 17,415 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000136 от 08.12.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №31021/05 от 09.12.2005 г. и накладной №31021/05 от 09.12.2005 г. 5,697 тонн металлопроката, по счету-фактуре №31045/05 от 09.12.2005 г. и накладной №31045/05 от 09.12.2005 г. 17,020 тонн металлопроката, которые доставил на базу  по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени  а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000136 от 08.12.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №31402/05 от 14.12.2005 г. и накладной №31402/05 от 14.12.2005 г. 7,950 тонн металлопроката, по счету-фактуре №31419/05 от 14.12.2005 г. и накладной №31419/05 от 14.12.2005 г. 7,105 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ г.г. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000139 от 21.12.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею  не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО «Промстройкомплект» 21 тонну металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «Промстройкомплект» по счету-фактуре №253 от 22.12.2005 г. и накладной №253 от 22.12.2005 г. 20,430 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО «Промстройкомплект», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000147 от 26.12.2005 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №32508/05 от 27.12.2005 г. и накладной №32508/05 от 27.12.2005 г. 21,594 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: , в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00001280 от 05.08.2005 г. ООО «Декар», в котором расписалась от имени руководителя ООО «Декар» ФИО16 и главного бухгалтера ООО «Декар» ФИО314 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Декар», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №18738/05 от 07.08.2005 г. и накладной №18738/05 от 07.08.2005 г. 25 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Декар», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Декар» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ г.г. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: г. , в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00001281 от 05.08.2005 г. ООО «Декар», в котором расписалась от имени руководителя ООО «Декар» ФИО16 и главного бухгалтера ООО «Декар» ФИО314 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Декар», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 5 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №19449/05 от 12.08.2005 г. и накладной №19449/05 от 12.08.2005 г. 2,040 тонны металлопроката, которые доставил на базу  по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Декар», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Декар» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00001283 от 15.08.2005 г. ООО «Декар», в котором расписалась от имени руководителя ООО «Декар» ФИО16 и главного бухгалтера ООО «Декар» ФИО314 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Декар», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №19751/05 от 16.08.2005 г. и накладной №19751/05 от 16.08.2005 г. 25,844 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Декар», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Декар» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ г.г. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00001284 от 17.08.2005 г. ООО «Декар», в котором расписалась от имени руководителя ООО «Декар» ФИО16 и главного бухгалтера ООО «Декар» ФИО314 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Декар», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №20078/05 от 19.08.2005 г. и накладной №20078/05 от 19.08.2005 г. 8,040 тонн металлопроката, по счету-фактуре №20079/05 от 19.08.2005 г. и накладной №20079/05 от 19.08.2005 г. 14,200 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени  а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Декар», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Декар» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ г.г. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00001285 от 22.08.2005 г. ООО «Декар», в котором расписалась от имени руководителя ООО «Декар» ФИО16 и главного бухгалтера ООО «Декар» ФИО314 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Декар», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 27 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №20420/05 от 23.08.2005 г. и накладной №20420/05 от 23.08.2005 г. 22,230 тонн металлопроката, по счету-фактуре №20421/05 от 23.08.2005 г. и накладной №20421/05 от 23.08.2005 г. 4,980 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Декар», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Декар» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции  чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00001287 от 25.08.2005 г. ООО «Декар», в котором расписалась от имени руководителя ООО «Декар» ФИО16 и главного бухгалтера ООО «Декар» ФИО314 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Декар», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 27 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №20758/05 от 26.08.2005 г. и накладной №20758/05 от 26.08.2005 г. 5,950 тонн металлопроката, по счету-фактуре №20759/05 от 26.08.2005 г. и накладной №20759/05 от 26.08.2005 г. 7,983 тонн металлопроката, по счету-фактуре №20770/05 от 26.08.2005 г. и накладной №20770/05 от 26.08.2005 г. 10,400 тонн металлопроката, и 02.09.2005 г. по счету-фактуре №21450/05 от 02.09.2005 г. и накладной №21450/05 от 02.09.2005 г. 5,005 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени ООО », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Декар», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Декар» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00001288 от 01.09.2005 г. ООО «Декар», в котором расписалась от имени руководителя ООО «Декар» ФИО16 и главного бухгалтера ООО «Декар» ФИО314 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Декар», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 27 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №21452/05 от 02.09.2005 г. и накладной №21452/05 от 02.09.2005 г. 17,985 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени  а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Декар», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Декар» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с  за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00001289 от 07.09.2005 г. ООО «Декар», в котором расписалась от имени руководителя ООО «Декар» ФИО16 и главного бухгалтера ООО «Декар» ФИО314 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею ООО «Стройцентр», и не являющемуся работником ООО «Декар», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 17 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №22156/05 от 09.09.2005 г. и накладной №22156/05 от 09.09.2005 г. 13,466 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Декар», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Декар» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00001290 от 08.09.2005 г. ООО «Декар», в котором расписалась от имени руководителя ООО «Декар» ФИО16 и главного бухгалтера ООО «Декар» ФИО314 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Декар», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 24 тонны металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №22282/05 от 11.09.2005 г. и накладной №22282/05 от 11.09.2005 г. 13,814 тонн металлопроката, по счету-фактуре №22283/05 от 11.09.2005 г. и накладной №22283/05 от 11.09.2005 г. 12,710 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Декар», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Декар» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00001291 от 12.09.2005 г. ООО «Декар», в котором расписалась от имени руководителя ООО «Декар» ФИО16 и главного бухгалтера ООО «Декар» ФИО314 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Декар», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 28 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» ДД.ММ.ГГГГ по счету-фактуре №22541/05 от 12.09.2005 г. и накладной №22541/05 от 12.09.2005 г. 9,062 тонн металлопроката, 13.09.2005 г. по счету-фактуре №22525/05 от 13.09.2005 г. и накладной №22525/05 от 13.09.2005 г. 7,380 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Декар», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Декар» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00001292 от 15.09.2005 г. ООО «Декар», в котором расписалась от имени руководителя ООО «Декар» ФИО16 и главного бухгалтера ООО «Декар» ФИО314 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Декар», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 28 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №22929/05 от 16.09.2005 г. и накладной №22929/05 от 16.09.2005 г. 7,319 тонн металлопроката, по счету-фактуре №22930/05 от 16.09.2005 г. и накладной №22930/05 от 16.09.2005 г. 5 тонн металлопроката, по счету-фактуре №22970/05 от 16.09.2005 г. и накладной №22970/05 от 16.09.2005 г. 4,930 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО  по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Декар», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Декар» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00001293 от 21.09.2005 г. ООО «Декар», в котором расписалась от имени руководителя ООО «Декар» ФИО16 и главного бухгалтера ООО «Декар» ФИО314 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Декар», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 30 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №23578/05 от 22.09.2005 г. и накладной №23578/05 от 22.09.2005 г. 26,423 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Тем самым ФИО25, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Декар», создала видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Декар» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыла часть полученной предприятием прибыли и уклонилась от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ.г. в особо крупном размере.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, имея умысел на подделку официального документа организации с целью его дальнейшего использования, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000003 от 16.01.2006 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 7 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №696/06 от 17.01.2006 г. и накладной №696/06 от 17.01.2006 г. 5 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, имея умысел на подделку официального документа организации с целью его дальнейшего использования, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000005 от 18.01.2006 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 27 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №843/06 от 18.01.2006 г. и накладной №843/06 от 18.01.2006 г. 7,920 тонн металлопроката, по счету-фактуре №845/06 от 18.01.2006 г. и накладной №845/06 от 18.01.2006 г. 16,690 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, имея умысел на подделку официального документа организации с целью его дальнейшего использования, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000006 от 19.01.2006 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 27 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №988/06 от 22.01.2006 г. и накладной №988/06 от 22.01.2006 г. 22,120 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, имея умысел на подделку официального документа организации с целью его дальнейшего использования, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000007 от 23.01.2006 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №1154/06 от 24.01.2006 г. и накладной №1154/06 от 24.01.2006 г. 24,124 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, имея умысел на подделку официального документа организации с целью его дальнейшего использования, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000009 от 25.01.2006 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 27 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №1377/06 от 26.01.2006 г. и накладной №1377/06 от 26.01.2006 г. 10,680 тонн металлопроката, по счету-фактуре №1378/06 от 26.01.2006 г. и накладной №1378/06 от 26.01.2006 г. 4,580 тонн металлопроката, по счету-фактуре №1429/06 от 26.01.2006 г. и накладной №1429/06 от 26.01.2006 г. 10 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО  по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, имея умысел на подделку официального документа организации с целью его дальнейшего использования, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000010 от 27.01.2006 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, работнику возглавляемого ею », и не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №1629/06 от 29.01.2006 г. и накладной №1629/06 от 29.01.2006 г. 4,990 тонн металлопроката, по счету-фактуре №1630/06 от 29.01.2006 г. и накладной №1630/06 от 29.01.2006 г. 18,120 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, имея умысел на подделку официального документа организации с целью его дальнейшего использования, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000004 от 17.01.2006 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в филиале ОАО «Инпром» в г.Липецке 2 тонны металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в филиале ОАО «Инпром» в г.Липецке по счету-фактуре №ЛП010064 от 17.01.2006 г. и накладной №ЛП010064 от 17.01.2006 г. 1,601 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, имея умысел на подделку официального документа организации с целью его дальнейшего использования, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000015 от 02.02.2006 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в филиале ОАО «Инпром» в г.Липецке 10 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в филиале ОАО «Инпром» в г. Липецке по счету-фактуре №ЛП020039 от 06.02.2006 г. и накладной №ЛП020039 от 06.02.2006 г. 8,520 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Также ФИО25 обвиняется в том, что являясь с 05.01.2004 г. директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, имея умысел на подделку официального документа организации с целью его дальнейшего использования, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на территории Российской Федерации изготовила бланк доверенности №00000016 от 02.02.2006 г. ООО «Сфера», в котором расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319 и передала его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в филиале ОАО «Инпром» в г.Липецке 23 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в филиале ОАО «Инпром» в г.Липецке по счету-фактуре №ЛП020047 от ДД.ММ.ГГГГ и накладной №ЛП020047 от ДД.ММ.ГГГГ 17,613 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б. В дальнейшем ФИО25 реализовала указанную металлопродукцию от имени », а полученные денежные средства потратила по собственному усмотрению.

Кроме того, ФИО26 обвиняется в совершении 49 подделках иного официального документа, предоставляющего права, в целях его использования, совершенных с цеью облегчить совершение другого преступления и 13 использованиях заведомо подложного документа.

ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк договора поставки №30 от 16.03.2004 г., в котором расписался от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», незаконно получать в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» металлопрокат, который в дальнейшем доставлялся на базу » по адресу: -б., и реализовывался от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложный договор от имени ООО «ТехноКонтракт», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », в результате чего по предварительному сговору с директором » ФИО25 сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с  за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации получил от директора » ФИО25 бланк доверенности №00000047 от 17.03.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором ФИО25 расписалась от имени директора ООО «ТехноКонтракт» ФИО11, а ФИО26 расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 30 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №197 от 23.03.2004 г. и накладной №197 от 23.03.2004 г. 20,360 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил доверенность №00000047 от 17.03.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в которой расписался от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 35 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №256 от 07.04.2004 г. и накладной №249 от 07.04.2004 г. 24,400 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ.г. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации получил от директора » ФИО25 бланк доверенности №00000145 от 22.04.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором ФИО25 расписалась от имени директора ООО «ТехноКонтракт» ФИО11, а ФИО26 расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 35 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №315 от 22.04.2004 г. и накладной №307 от 22.04.2004 г. 27,500 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации получил от директора » ФИО25 бланк доверенности №00000240 от 10.06.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором ФИО25 расписалась от имени директора ООО «ТехноКонтракт» ФИО11, а ФИО26 расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 35 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №504 от 10.06.2004 г. и накладной №494 от 10.06.2004 г. 24,430 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации получил от директора » ФИО25 бланк доверенности №00000267 от 30.06.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором ФИО25 расписалась от имени директора ООО «ТехноКонтракт» ФИО11, а ФИО26 расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №603 от 01.07.2004 г. и накладной №593 от 01.07.2004 г. 22,850 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации получил от директора  ФИО25 бланк доверенности №00000317 от 29.07.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором ФИО25 расписалась от имени директора ООО «ТехноКонтракт» ФИО11, а ФИО26 расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 45 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №730 от 30.07.2004 г. и накладной №720 от 30.07.2004 г. 30,980 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации получил от директора » ФИО25 бланк доверенности №00000355 от 27.08.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором ФИО25 расписалась от имени директора ООО «ТехноКонтракт» ФИО11, а ФИО26 расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 31 тонну металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №850 от 30.08.2004 г. и накладной №840 от 30.08.2004 г. 29,410 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации получил от директора » ФИО25 бланк доверенности №00000375 от 11.10.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором ФИО25 расписалась от имени директора ООО «ТехноКонтракт» ФИО11, а ФИО26 расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 38 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №1029 от 13.10.2004 г. и накладной №1019 от 13.10.2004 г. 14,430 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором  ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации получил от директора » ФИО25 бланк доверенности №00000424 от 10.11.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором ФИО25 расписалась от имени директора ООО «ТехноКонтракт» ФИО11, а ФИО26 расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 35 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №1114 от 10.11.2004 г. и накладной №1105 от 10.11.2004 г. 27,930 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН  расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации получил от директора » ФИО25 бланк доверенности №00000101 от 06.10.2005 г. ООО «Сфера», в котором ФИО25 расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319, а ФИО26 расписался в нем от имени экспедитора ООО «Сфера».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000844 от 06.10.2005 г. и накладной №844 от 06.10.2005 г. 18,150 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ г.г. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации получил от директора » ФИО25 бланк доверенности №00000116 от 24.10.2005 г. ООО «Сфера», в котором ФИО25 расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319, а ФИО26 расписался в нем от имени экспедитора ООО «Сфера».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000894 от 24.10.2005 г. и накладной №894 от 24.10.2005 г. 14,590 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации получил от директора » ФИО25 бланк доверенности №00000134 от 01.12.2005 г. ООО «Сфера», в котором ФИО25 расписалась от имени главного бухгалтера ООО «Сфера» ФИО319, а ФИО26 расписался в нем от имени экспедитора ООО «Сфера».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «Сфера», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 6 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000991 от 01.12.2005 г. и накладной №991 от 01.12.2005 г. 5,020 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Сфера», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Сфера» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации получил от директора » ФИО25 бланк доверенности №00000045 от 16.03.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором ФИО25 расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11, а ФИО26 расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «Маркетсервис-95» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в ООО «Маркетсервис-95» по счету-фактуре №191 от 17.03.2004 г. и накладной №М-00001200 от 17.03.2004 г. 22,054 тонны металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Маркетсервис-95», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ.г. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации получил от директора » ФИО25 бланк доверенности №00000067 от 23.03.2004 г. ООО «ТехноКонтракт», в котором ФИО25 расписалась от имени руководителя ООО «ТехноКонтракт» ФИО11, а ФИО26 расписался в нем от имени экспедитора ООО «ТехноКонтракт».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «ТехноКонтракт», получить в ООО «Маркетсервис-95» 21 тонну металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в ООО «Маркетсервис-95» по счету-фактуре №1856 от 23.03.2004 г. и накладной №М-00001347 от 23.03.2004 г. 13,833 тонны металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «ТехноКонтракт», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Маркетсервис-95», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000357 от 23.08.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО «ЦентрМеталлСнаб» 27 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «ЦентрМеталлСнаб» по счету-фактуре №4794 от 24.08.2004 г. и накладной №3315 от 24.08.2004 г. 7,010 тонн металлопроката, по счету-фактуре №103905 от 24.08.2004 г. и накладной №102707 от 24.08.2004 г. 18,100 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО «ЦентрМеталлСнаб», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000415 от 10.09.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО «ЦентрМеталлСнаб» 27 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «ЦентрМеталлСнаб» по счету-фактуре №104033 от 13.09.2004 г. и накладной №102835 от 13.09.2004 г. 18,020 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО «ЦентрМеталлСнаб», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ.г. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000425 от 21.09.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО «ЦентрМеталлСнаб» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «ЦентрМеталлСнаб» по счету-фактуре №104115 от 22.09.2004 г. и накладной №102917 от 22.09.2004 г. 25,230 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО «ЦентрМеталлСнаб», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000438 от 11.10.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО «ЦентрМеталлСнаб» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «ЦентрМеталлСнаб» по счету-фактуре №5565 от 12.10.2004 г. и накладной №4168 от 12.10.2004 г. 11,360 тонн металлопроката, по счету-фактуре №104259 от 12.10.2004 г. и накладной №103061 от 12.10.2004 г. 13,780 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО «

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО «ЦентрМеталлСнаб», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ г.г. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000440 от 15.10.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО «ЦентрМеталлСнаб» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО «ЦентрМеталлСнаб» по счету-фактуре №5926 от 18.10.2004 г. и накладной №4296 от 18.10.2004 г. 4,960 тонн металлопроката, по счету-фактуре №104296 от 18.10.2004 г. и накладной №103097 от 18.10.2004 г. 20,807 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО «ЦентрМеталлСнаб», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000365 от 25.08.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 23 тонны металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №19664/04 от 26.08.2004 г. и накладной №19664/04 от 26.08.2004 г. 21,045 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ г.г. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000378 от 02.09.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №20235/04 от 03.09.2004 г. и накладной №20235/04 от 03.09.2004 г. 2,280 тонн металлопроката, по счету-фактуре №20243/04 от 03.09.2004 г. и накладной №20243/04 от 03.09.2004 г. 17,060 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000380 от 06.09.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №20429/04 от 07.09.2004 г. и накладной №20429/04 от 07.09.2004 г. 7,970 тонн металлопроката, по счету-фактуре №20431/04 от 07.09.2004 г. и накладной №20431/04 от 07.09.2004 г. 7 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000407 от 08.09.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №20569/04 от 09.09.2004 г. и накладной №20569/04 от 09.09.2004 г. 9,978 тонн металлопроката, по счету-фактуре №20570/04 от 09.09.2004 г. и накладной №20570/04 от 09.09.2004 г. 8 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000420 от 19.09.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 22 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №21309/04 от 20.09.2004 г. и накладной №21309/04 от 20.09.2004 г. 4,960 тонн металлопроката, по счету-фактуре №21310/04 от 20.09.2004 г. и накладной №21310/04 от 20.09.2004 г. 7,030 тонн металлопроката, по счету-фактуре №21313/04 от 20.09.2004 г. и накладной №21313/04 от 20.09.2004 г. 5,046 тонн металлопроката, по счету-фактуре №21334/04 от 20.09.2004 г. и накладной №21334/04 от 20.09.2004 г. 3,160 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000428 от 23.09.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №21673/04 от 24.09.2004 г. и накладной №21673/04 от 24.09.2004 г. 4,250 тонн металлопроката, по счету-фактуре №21688/04 от 24.09.2004 г. и накладной №21688/04 от 24.09.2004 г. 19,120 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000430 от 28.09.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №22068/04 от 29.09.2004 г. и накладной №22068/04 от 29.09.2004 г. 12,100 тонн металлопроката, по счету-фактуре №22082/04 от 29.09.2004 г. и накладной №22082/04 от 29.09.2004 г. 5 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000431 от 30.09.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 11 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №22233/04 от 01.10.2004 г. и накладной №22233/04 от 01.10.2004 г. 9,730 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26. обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000435 от 04.10.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 16 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №22581/04 от 05.10.2004 г. и накладной №22581/04 от 05.10.2004 г. 14,450 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО «

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ.г. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000437 от 07.10.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 8 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №22890/04 от 08.10.2004 г. и накладной №22890/04 от 08.10.2004 г. 7,180 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000441 от 19.10.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 27 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №23840/04 от 20.10.2004 г. и накладной №23840/04 от 20.10.2004 г. 23,740 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО «».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000451 от 26.10.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №24376/04 от 27.10.2004 г. и накладной №24376/04 от 27.10.2004 г. 25,100 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ г.г. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000460 от 23.11.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №26544/04 от 24.11.2004 г. и накладной №26544/04 от 24.11.2004 г. 5,040 тонн металлопроката, по счету-фактуре №26545/04 от 24.11.2004 г. и накладной №26545/04 от 24.11.2004 г. 20,020 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000465 от 30.11.2004 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №26995/04 от 01.12.2004 г. и накладной №26995/04 от 01.12.2004 г. 14,660 тонн металлопроката, по счету-фактуре №26996/04 от 01.12.2004 г. и накладной №26996/04 от 01.12.2004 г. 10,250 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ.г. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000003 от 13.01.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №409/05 от 14.01.2005 г. и накладной №409/05 от 14.01.2005 г. 4,080 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО  по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО «

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000003 от 13.01.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №444/05 от 14.01.2005 г. и накладной №444/05 от 14.01.2005 г. 15,580 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО « по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО «

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000005 от 20.01.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 28 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №1129/05 от 21.01.2005 г. и накладной №1129/05 от 21.01.2005 г. 3,750 тонн металлопроката, по счету-фактуре №1131/05 от 21.01.2005 г. и накладной №1131/05 от 21.01.2005 г. 19,910 тонн металлопроката, по счету-фактуре №1156/05 от 21.01.2005 г. и накладной №1156/05 от 21.01.2005 г. 2,930 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ.г. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000017 от 27.01.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №1744/05 от 28.01.2005 г. и накладной №1744/05 от 28.01.2005 г. 16,870 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО « по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО «».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000021 от 18.02.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 11 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №3466/05 от 18.02.2005 г. и накладной №3466/05 от 18.02.2005 г. 15,105 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000028 от 28.02.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №4277/05 от 01.03.2005 г. и накладной №4277/05 от 01.03.2005 г. 9,059 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО  по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000029 от 10.03.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 21 тонну металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №5114/05 от 11.03.2005 г. и накладной №5114/05 от 11.03.2005 г. 10,910 тонн металлопроката, по счету-фактуре №5140/05 от 11.03.2005 г. и накладной №5140/05 от 11.03.2005 г. 0,023 тонны металлопроката, по счету-фактуре №5141/05 от 11.03.2005 г. и накладной №5141/05 от 11.03.2005 г. 10 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26. обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000031 от 22.03.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №6196/05 от 23.03.2005 г. и накладной №6196/05 от 23.03.2005 г. 5,817 тонн металлопроката, по счету-фактуре №6228/05 от 23.03.2005 г. и накладной №6228/05 от 23.03.2005 г. 19,100 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000035 от 06.04.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 25 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №7685/05 от 07.04.2005 г. и накладной №7685/05 от 07.04.2005 г. 21,685 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО « по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО «

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000041 от 12.05.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 28 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №10626/05 от 13.05.2005 г. и накладной №10626/05 от 13.05.2005 г. 23,267 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО «

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26. обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: г, в период с ДД.ММ.ГГГГ г. с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000047 от 18.05.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №11255/05 от 19.05.2005 г. и накладной №11255/05 от 19.05.2005 г. 20 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО « по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО «

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000053 от 25.05.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 28 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» ДД.ММ.ГГГГ по счету-фактуре №11880/05 от 26.05.2005 г. и накладной №11880/05 от 26.05.2005 г. 4,284 тонны металлопроката, по счету-фактуре №11881/05 от 26.05.2005 г. и накладной №11881/05 от 26.05.2005 г. 3,975 тонны металлопроката, 27.05.2005 г. по счету-фактуре №11920/05 от 27.05.2005 г. и накладной №11920/05 от 27.05.2005 г. 6,780 тонн металлопроката, по счету-фактуре №11921/05 от 27.05.2005 г. и накладной №11921/05 от 27.05.2005 г. 3,070 тонн металлопроката, по счету-фактуре №11922/05 от 27.05.2005 г. и накладной №11922/05 от 27.05.2005 г. 7,360 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000063 от 31.05.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 26 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №12429/05 от 01.06.2005 г. и накладной №12429/05 от 01.06.2005 г. 4,428 тонны металлопроката, по счету-фактуре №12430/05 от 01.06.2005 г. и накладной №12430/05 от 01.06.2005 г. 0,990 тонны металлопроката, по счету-фактуре №12468/05 от 01.06.2005 г. и накладной №12468/05 от 01.06.2005 г. 17,150 тонн металлопроката, по счету-фактуре №12469/05 от 01.06.2005 г. и накладной №12469/05 от 01.06.2005 г. 2,160 тонны металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000067 от 08.06.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №13304/05 от 09.06.2005 г. и накладной №13304/05 от 09.06.2005 г. 15,408 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО «

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26, являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000073 от 14.06.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 28 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №13922/05 от 16.06.2005 г. и накладной №13922/05 от 16.06.2005 г. 0,951 тонны металлопроката, и 17.06.2005 г. по счету-фактуре №13942/05 от 17.06.2005 г. и накладной №13942/05 от 17.06.2005 г. 24,540 тонн металлопроката, которые доставил на базу ООО « по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО «

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000077 от 18.06.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал работнику » ФИО3

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО3, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в ООО ПКФ «ДиПОС» 3 тонны металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО3 получил в ООО ПКФ «ДиПОС» по счету-фактуре №14078/05 от 18.06.2005 г. и накладной №14078/05 от 18.06.2005 г. 2,736 тонны металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ООО «

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и ООО ПКФ «ДиПОС», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп. «а», «б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000018 от 31.01.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и экспедитора ООО «Вулкан».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО20 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000054 от 01.02.2005 г. и накладной №54 от 01.02.2005 г. 17,040 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп. «а», «б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000020 от 02.02.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 7 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000073 от 08.02.2005 г. и накладной №73 от 08.02.2005 г. 6,980 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп. «а», «б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000037 от 27.04.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и экспедитора ООО «Вулкан».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 28 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО20 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000295 от 28.04.2005 г. и накладной №295 от 28.04.2005 г. 27,720 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГг. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп. «а», «б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000083 от 21.06.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 75 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ФИО4 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» ДД.ММ.ГГГГ по счету-фактуре №00000451 от 21.06.2005 г. и накладной №451 от 21.06.2005 г. 22,648 тонн металлопроката, 22.06.2005 г. по счету-фактуре №00000457 от 22.06.2005 г. и накладной №457 от 22.06.2005 г. 16,976 тонн металлопроката, 30.06.2005 г. по счету-фактуре №00000491 от 30.06.2005 г. и накладной №491 от 30.06.2005 г. 15,961 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп. «а», «б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000097 от 05.07.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и передал его своему знакомому ФИО4

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО4, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 18 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО4 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000505 от 05.07.2005 г. и накладной №505 от 05.07.2005 г. 16,780 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26. обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп. «а», «б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000102 от 08.07.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и экспедитора ООО «Вулкан».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 21 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО20 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000525 от 11.07.2005 г. и накладной №525 от 11.07.2005 г. 22,900 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26 обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп. «а», «б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000103 от 18.07.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и экспедитора ООО «Вулкан».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 30 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000549 от 18.07.2005 г. и накладной №549 от 18.07.2005 г. 27,190 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26. обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп. «а», «б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000105 от 18.07.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и экспедитора ООО «Вулкан».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 22 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000559 от 19.07.2005 г. и накладной №559 от 19.07.2005 г. 11,730 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26. обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000126 от 15.08.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и экспедитора ООО «Вулкан».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 6 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000649 от 15.08.2005 г. и накладной №649 от 15.08.2005 г. 3,460 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ. в особо крупном размере.

Также ФИО26. обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000128 от 18.08.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и экспедитора ООО «Вулкан».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 20 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000664 от 18.08.2005 г. и накладной №664 от 18.08.2005 г. 17,980 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26. обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп.«а»,«б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000147 от 21.09.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и экспедитора ООО «Вулкан».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 30 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО20 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000794 от 21.09.2005 г. и накладной №794 от 21.09.2005 г. 25,160 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

Также ФИО26. обвиняется в том, что являясь с 23.01.2004 г. коммерческим директором », ИНН , расположенного по адресу: -б, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с целью облегчить совершение преступления, предусмотренного пп. «а», «б» ч.2 ст.199 УК РФ, имея умысел на подделку официального документа организации, и с целью его дальнейшего использования, на территории Российской Федерации изготовил бланк доверенности №00000148 от 28.09.2005 г. ООО «Вулкан», в котором расписался от имени главного бухгалтера ООО «Вулкан» ФИО315 и экспедитора ООО «Вулкан».

Данный поддельный официальный документ предоставил право ФИО26, не являющемуся работником ООО «Вулкан», получить в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» 5 тонн металлопроката. На основании данной доверенности ДД.ММ.ГГГГ ФИО26 получил в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» по счету-фактуре №00000818 от 27.09.2005 г. и накладной №818 от 27.09.2005 г. 4,300 тонн металлопроката, которые доставил на базу » по адресу: -б., после чего указанная металлопродукция была реализована от имени ».

Тем самым ФИО26, подделав, и использовав подложную доверенность от имени ООО «Вулкан», создал видимость осуществления финансово-хозяйственных взаимоотношений между ООО «Вулкан» и филиалом «Липецк-Белон» ОАО «Белон», сокрыв факт приобретения и дальнейшую реализацию металлопродукции », чем сокрыл часть полученной предприятием прибыли и уклонился от уплаты налогов с » за ДД.ММ.ГГГГ в особо крупном размере.

В подтверждение вины ФИО25 и ФИО26 по ст. 199 ч. 2 п. «а,б» УК РФ сторона обвинения сослалась на следующие доказательства.

Свидетель ФИО34 суду показала, что она работает в ОАО «Сбербанк», клиентом банка в 88 филиале было ».

На предварительном следствии свидетель ФИО34, показания которой оглашены судом, показала, что ДД.ММ.ГГГГ ООО « был открыт расчетный счет № в Липецком ОСБ № 8593/088. Договор со стороны » был заключен в лице директора ФИО25 Безналичные перечисления денежных средств по счету » осуществлялись по системе «Клиент-Сбербанк» Взнос денежных средств на расчетный счет » происходил при личной явке директора ФИО25 Последняя операция по счету » проведена 02.02.2006 г. 03.02.2006 г. директор » ФИО25 лично обратилась в офис с заявлением о расторжении договора банковского счета от 03.02.2004 г. и закрытии расчетного счета ». (т.5 л.д.202-204)

Свидетель ФИО35 суду показала, что К-ны являлись клиентами банка, пользовались услугами банка, вопросов и нареканий к ним никогда не было. У » была электронная система работы с банком. У » постоянно была кредитная история.

Из показаний свидетеля ФИО36, данных на предварительном следствии, установлено, что » был открыт расчетный счет № в Липецком ОСБ №8593/088 на основании заключенного договора №3682 банковского счета. В 2005 г. » в лице директора ФИО25 заключило с Липецким ОСБ №8593/088 генеральное соглашение об овердрафтных кредитах, которые предоставляются клиентам банка для кредитования расчетного счета с целью оплаты платежных поручений при недостаточности денежных средств на счете клиента. От имени » всегда выступала директор ФИО25 (т.73 л.д.1-3)

Согласно письму Липецкого отделения №8593 ЦЧБ Сбербанка РФ №012-01/11503 от 26.11.2007 г., представлены заверенные копии генерального соглашения №611305004 об овердрафтных кредитах от 21.01.2005 г. и дополнительных соглашений к нему за 2005 г., подписанные со стороны » директором ФИО25 (т.73 л.д.5-15)

Согласно протоколу выемки от 26.01.2007 г. в Липецком отделении №8593 Сбербанка РФ изъяты карточка с образцами подписей руководителей » и оттиска печати » от 03.02.2004 г., договор банковского счета № от 03.02.2004 г., об открытии 03.02.2004 г. директором » ФИО25 расчетного счета » №; заявление о закрытии расчетного счета » № от 03.02.2006 г. (т.6 л.д.106-124).

Согласно заключению эксперта №542/1.1 от 14.05.2007 г., согласно которого в заявлении о закрытии расчетного счета ООО «» № от 03.02.2006 г. рукописные записи и подпись от имени руководителя » ФИО25 выполнены ей лично.

(т.59 л.д.126-128)

Согласно сведениям о движении денежных средств по расчетному счету » № за период с 03.02.2004 г. по 03.02.2006 г., представленным Липецким отделением №8593 ЦЧБ Сбербанка РФ №020-01/2082 от 23.03.2006 г. и №020-01/1108 от 13.02.2007 г., по расчетному счету проходили платежи от покупателей и производились перечисления продавцам, в том числе по договорам комиссии.

(т.1 л.д.217-255, т.9 л.д.13-111)

Согласно акту документальной проверки отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности » по материалам уголовного дела №03-07-10038 от 10.04.2008 г. с приложениями, общая сумма дохода, полученного » в виде выручки от реализации черного металла в первичных формах и услуг по порезке металла за ДД.ММ.ГГГГ. составила 87073278,33 руб., общая сумма неисчисленных и неуплаченных » налога на прибыль и налога на добавленную стоимость за ДД.ММ.ГГГГ составила 21115492 руб.

(т.87 л.д.53-194)

Специалист ФИО37 суду показала, что с 07.11.2007г. по 10.04.2008г. ею и ФИО1 проводилась проверка по постановлению следователя по » по поставленным вопросам по материалам, представленным следователем. Общая сумма доходов « исчислена в сумме 87073278, 33 рублей, общая сумма расходов 36201371, 46 рублей, общая сумма налогов составила 21563081 руб., сумма не исчисленных налогов НДС и налога на прибыль составила 21115491 руб. Определена дата получения доходов по методу начисления, так как сумма выручки превышала 1 млн. руб. на тот момент, были определены доходы, подтверждающиеся накладными, счетами-фактурами, платежными документами и протоколами допросов должностных лиц организации. Всего сумма доходов была подсчитана 87 млн. 073 тыс. 278 руб. 33 коп. При подсчете сумм доходов было выявлено, что были перечислены денежные средства на расчетный счет «Вулкан», «Техноконтракт», «Сфера». Это те организации, с которыми якобы » заключало договор комиссии. Были представлены протоколы допроса руководителей данных организаций, из которых следовало, что данные люди, которые были зарегистрированы руководителями, не являлись руководителями, и отчетность они не сдавали. На основании этого был сделан вывод о том, что » договоры комиссии с данными организациями не заключало. К учету были представлены расходы, которые были документально подтверждены, иные расходы учтены не были. Документы, подтверждающие другие расходы, они не запрашивали. Недоимка по НДС 8979228 рублей.

Специалист ФИО1 дала аналогичные объяснения.

Согласно акту выездной налоговой проверки » №64 от 27.10.2006 г., проведенной инспекцией ФНС РФ по Советскому району г. Липецка, сумма неисчисленных и неуплаченных » налогов за ДД.ММ.ГГГГг. составила 36 843866 руб. (т.1 л.д.82-101)

Согласно решению №11-64/29358 от 20.11.2006 г. по акту выездной налоговой проверки » №64 от 27.10.2006 г., начальника инспекции ФНС РФ по Советскому району г. Липецка » привлечено к налоговой ответственности за неуплату налогов за ДД.ММ.ГГГГ на сумму 36 843866 руб. (т.1 л.д.58-73).

Согласно требованию №118088 об уплате налога по состоянию на 20.11.2006 г., на » возложена обязанность в срок до 28.11.2006 г. уплатить задолженность по налогам на сумму 36 843866 руб. и пени на сумму 7059337 руб.

(т.1 л.д.74)

Согласно письму инспекции ФНС РФ по Советскому району г. Липецка №08-38/01391 от 22.02.2008 г., » за ДД.ММ.ГГГГ всего было начислено налогов и сборов на сумму 167839,58 руб., за 2005 г. – 280996,94 руб.

(т.73 л.д.184-211)

Свидетель ФИО38 суду показала, что около 4 лет назад проводила налоговую проверку ». Проводила плановую проверку в инспекции, а документы предоставляли сотрудники ОНП. Была выявлена недоимка по налогу на прибыль и НДС. Проверку проводили на основании документов, предоставленных сотрудниками ОНП. Данные бухгалтерского учета ей не были представлены. Поверка проведена на основании выписок банка и результатов встречных проверок. Ни в одном платеже не было отражено, что организация работает по договору комиссии. На основании документов, которые брали в архиве, было ясно, что производилась уплата налогов по договору комиссии, а должно было быть по обычной системе налогообложения, поэтому выяснилось, что налог был занижен.

Согласно протоколу выемки от 24.01.2007 г. в инспекции ФНС РФ по Левобережному району г. Липецка изъято юридическое дело ». (т.6 л.д.128-230)

Согласно протоколу выемки от 24.01.2007 г. в инспекции ФНС РФ по Советскому району г. Липецка, изъяты бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, приложения к ним, приказы об учетной политике, расчеты по авансовым платежам, декларации по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, налоговые декларации по налогу на имущество, налогу на рекламу, налогу на прибыль, налогу на добавленную стоимость, единому социальному налогу, представленные » в налоговые органы за 2004 г. и 9 месяцев 2005 г.

(т.7 л.д.5-217, т.8 л.д.1-126)

Согласно протоколу выемки от 06.03.2007 г. в инспекции ФНС РФ по Советскому району г. Липецка изъяты бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, декларация по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, налоговые декларации по налогу на имущество, налогу на прибыль, налогу на добавленную стоимость, единому социальному налогу, представленные » в налоговые органы по итогам 2005 г.

(т.8 л.д.130-209)

Согласно заключению эксперта №541/1.1 от 17.05.2007 г. подписи от имени руководителя и главного бухгалтера » в бухгалтерских балансах, отчетах о прибылях и убытках, приказах об учетной политике, налоговых декларациях по налогу на прибыль, налогу на добавленную стоимость » за ДД.ММ.ГГГГг., выполнены ФИО25

(т.59 л.д.94-101)

Согласно протоколу обыска от 23.01.2007 г. в офисе » по адресу: -б изъяты факсимильная копия счета №6447 от 03.12.2004 г., выставленного ООО «Центрметаллснаб» (г. Курск) в адрес ООО «Вулкан» (г. Москва), документы финансовых взаимоотношений » и ООО «Магнитактив», акт приема-сдачи ФИО25 директору ФИО309 печати, углового штампа, прямоугольного штампа, а также учредительных и первичных документов », системные блоки компьютеров (т.6 л.д.12-55)

Согласно заключению эксперта №543/1.1 от 18.05.2007 г. в акте приема-сдачи, подпись от имени ФИО25 выполнена ей лично, а подпись от имени ФИО309 выполнена не им, а другим лицом (т.59 л.д.113-117).

Документы приобщены и осмотрены в качестве вещественных доказательств (т.6 л.д.56-65, т. 92 л.д. 1-216)

Согласно заключению эксперта № 452 от 19.02.2007г. на жестких дисках компьютеров обнаружены файлы содержащие информацию о деятельности », ООО «Вулкан», ООО «Техноконтракт», ООО «Сфера», которые перекопированы на СД-диск (т. 59 л.д. 7-22).

Протоколом осмотра от 23.03.2007г. СД-диска с файлами установлено, что на диске содержатся в электронном виде документы, содержащие информацию о деятельности », ООО «Вулкан», ООО «ТехноКонтракт», а также реквизиты ФИО25 и ФИО26:

указание о покупке товара по договору комиссии №27 от 01.06.2004 г. от ООО «Вулкан» в адрес », указание о покупке товара по договору комиссии №109 от 21.06.2005 г. от ООО «Декар» в адрес », указания о покупке товара по договору комиссии №22 от 22.09.2005 г. от ООО «Сфера» в адрес »;

отчет комиссионера – » о выполненных работах по договору №22 от 22.09.2005 г. с ООО «Сфера» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, отчет комиссионера – » о выполненных работах по договору №109 от 21.06.2005 г. с ООО «Декар» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, отчет комиссионера – » №20 по договору с ООО «Вулкан» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, отчет комиссионера – » №21 по договору с ООО «Вулкан» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

выписка из журнала проводок » за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ;

трудовой договор с директором » ФИО25 от 06.01.2004 г., бессрочный; трудовой договор с главным бухгалтером » ФИО25 от 23.01.2004 г., сроком на 5 лет; и трудовой договор с коммерческим директором ООО «» ФИО26 от 23.01.2004 г.

(т.59 л.д.23-76)

Осмотренный диск и распечатанные документы приобщены в качестве вещественных доказательств (т. 59 л.д. 77-80).

Свидетель ФИО2 на предварительном следствии показал, что он знаком с ФИО25 и ФИО26 с 1996 г. В начале 2006 г. ФИО25 предложила ему стать директором и главным бухгалтером вновь созданного ». Он согласился на её предложение в связи с тем, что у него имеется два высших образования. Он постоянно проживает в г. Москве, в г. Липецке бывает периодически. Организация » находится по адресу: -б, ранее там находилось ООО « которое возглавляла ФИО25 И », и » занимаются реализацией металлопродукции. По каким причинам в начале 2006 г. было организовано », он не знает, но все работники ООО « в указанный период времени были переведены в », хотя рабочие места не поменяли. Также остались в использовании компьютеры и иная техника, установленная в офисе по адресу: -б. Подробностей осуществления финансово-хозяйственной деятельности » он не знает, так как в ДД.ММ.ГГГГг. не общался с ФИО25, по рабочим вопросам, а лишь поддерживал дружеские отношения (т.5 л.д.1-3, 6-8)

Свидетель ФИО6 суду показала, что с 2004 года работала менеджером в ». Данная организация занималась торговлей металлопрокатом. Директром являлась ФИО25 В конце 2005 года организация прекратила свою деятельность. ФИО2 бухгалтерам помогал, она ему отдавала отгрузочные документы. В конце ноября-декабря 2005г., пришли мужчины, прошли по кабинетам, забрали документы », упакованные в коробках, завязанные веревкой и увезли».

Свидетель ФИО39 суду показала, что в » работала с февраля 2004 года по 16 мая 2005 года в должности бухгалтера. Данная организация занималась оптовой продажей металлопроката. Деньги, на которые «» приобретал металлопрокат по отчету, принадлежали комиссионерам. Они отчитывались перед комиссионером. Был уже разработан бланк отчета. Затем приходил главный бухгалтер ФИО2, который был фактическим главным бухгалтером, проверял. Велась комиссионная торговля от «ООО «Вулкан», ООО «Сфера», ООО «Техноконтракт». Директором была ФИО25, которая подписывала все финансовые документы, ФИО26 был коммерческим директором, документы финансовые не подписывал, директора не замещал.

Свидетель ФИО19 суду показала, что она пришла на работу в фирму » на должность главного бухгалтера, где занималась оформлением первичной документации, ведением бухгалтерской отчетности, ведением кассовой дисциплины, начислением заработной платы, отчетами в налоговые органы, вводила в базу данных информацию, занималась банковскими операциями. Организация «» занималась комиссионной оптовой торговлей. ФИО25 была директором, а ФИО26 заведовал хозяйственными делами, все вопросы по комиссии она не вела, и не могла этого делать, всем этим занимался ФИО2. Это бухгалтер, он занимался формированием документов по комиссии. В 2005г. фирму передали в другие руки, документацию сдали. ФИО29. С.А. обязанности директора никогда не исполнял.

Свидетель ФИО40 суду показала, что работала в компании «Магнитактив» главным бухгалтером с октября 2003 года и с начала 2004 года по совместительству в компании » бухгалтером, занималась первичной документацией и программой 1С. Всей финансово-хозяйственной деятельностью » занималась ФИО25

Из показаний свидетеля ФИО3, данных на предварительном следствии, установлено, что в 2004-2005 г.г. он работал в должности водителя », расположенном по адресу: -б. Директором » являлась ФИО25 Он работал водителем и получал металлопродукцию в г. Москве и Московской области, в г. Курске, в г. Липецке. Неоднократно ему выдавались доверенности на получение металлопродукции от имени московских организаций ООО «ТехноКонтракт», ООО «Вулкан», ООО «Декар», ООО «Сфера», ООО «ОлтексКомпани», выписанные на его имя. Подписи в указанных доверенностях выполнены им лично. Все доверенности были ему выданы в офисе » (т.95 л.д. 181-190).

Из показаний свидетеля ФИО4, данных на предварительном следствии установлено, что ФИО25 предложила ему работу в должности экспедитора », директором которого являлась она. В его обязанности входило получение металлопроката в организациях . Кроме того, он неоднократно получал металлопродукцию по доверенностям от имени московских организаций ООО «ТехноКонтракт», ООО «Вулкан», ООО «ОлтексКомпани», ООО «Сфера», выписанные на его имя. Все доверенности были ему выданы в офисе » ФИО25 Во всех случаях полученный металлопрокат он доставлял на склад » (т.5 л.д. 245-246, т. 85 л.д. 235-243).

Из показаний свидетеля ФИО5, данных на предварительном следствии, установлено, что с 1996 г. осуществлял предпринимательскую деятельность, связанную с торговлей металлопрокатом. В основном, он приобретал металлопрокат на Металлобазе ОАО «НЛМК». К-ны просили его получать металлопрокат в организациях г. Липецка и доставлять на склад », который располагался там же, где и офис », т.е. на . Несколько раз по просьбе ФИО25 он получал металлопродукцию на основании доверенностей, выписанных на его имя от ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Вулкан» (т.5 л.д. 247-248, т. 86-202-204).

Из показаний свидетеля ФИО41, данных на предварительном следствии, установлено, что он с 2002 г. является индивидуальным предпринимателем и занимается оказанием транспортных услуг по перевозке грузов. Несколько раз по доверенностям «ТехноКонтракт» и ООО «Вулкан» доставлял металл. Кроме того, несколько раз просил своего знакомого ФИО42 ФИО323 осуществить перевозку грузов за него (т.86 л.д. 28-30).

Из показаний свидетеля ФИО42, данных на предварительном следствии, следует, что несколько раз он по поручению ФИО41 осуществлял доставку груза – металлопродукции по доверенностям от имени ООО «Вулкан» (т.86 л.д. 4-6).

Из показаний свидетеля ФИО43, данных на предварительном следствии установлено, что с начала 2004 г. он работал в ООО «», откуда уволился, осенью 2005 г. Помимо ФИО26, руководством » занималась его жена ФИО25 » занималось реализацией металлопродукции. Он осуществлял доставку металлопродукции на автомобиле марки МАЗ совместно с водителем-экспедитором ФИО3 ФИО324.

(т.86 л.д.94-96)

Из показаний свидетеля ФИО44, данных на предварительном следствии установлено, что он осуществлял доставку металлопродукции по доверенностям от имени ООО «ТехноКонтракт».

(т.86 л.д.97-99)

Согласно заключению эксперта №44/1 от 09.06.2008 г., подписи от имени ФИО315, в доверенностях на имя ФИО3 №№:00000365 от 25.08.2004г., 00000378 от 02.09.2004г., 00000380 от 06.09.2004г., 000000407 от 08.09.2004г., 00000420 от 19.09.2004г., 00000428 от 23.09.2004г., 00000430 от 18.09.1004г., 00000431 от 30.09.2004г., 00000435 от 04.10.2004г., 00000437 от 07.10.2004г., 00000441 от 19.10.2004г., 00000451 от 26.10.2004г., 00000457 от 15.11.2004г., 00000460 от 23.11.2004г., 00000464 от 30.11.2004г., 00000003 от 13.01.2005г. (на получение металлопроката по наряду № 486, 536, 00000003 от 13.01.2005г. (на получение металлопроката по наряду без №) 00000003 от 20.01.2005г., 0000017 от 27.01.2005г., 0000021 от 16.02.2005., 0000028 от 28.02.2005г,   0000029 от 10 марта 2005 г., 0000031 от 22 марта 2005 г., 0000035 от 06 апреля 2005 г., 0000041 от 12 мая 2005 г., 0000047 от 18 мая 2005 г., 0000053 от 25 мая 2005 г., 0000063 от 31 мая 2005 г., 0000067 от 08 июня 2005 г., 0000073 от 14 июня 2005 г., 0000077 от 18 июня 2005 г., выполнены ФИО29 ФИО329.

Подписи от имени ФИО7, в перечисленных доверенностях на имя ФИО3, выполнены не самим ФИО7, а одним другим лицом (т.88 л.д.6-15)

Согласно заключению эксперта №38/1.1 от 09.06.2008 г., в доверенностях от имени ФИО16 и ФИО314 Выданных на имя ФИО3 №№ 00001280 от 05.08.2005г., 00001281 от 11.08.2005г., 00001283 от 15.08.2005г., 00001284 от 17.08.2005г., 00001285 от 22.08.2005г., 00001287 от 25.08.2005г., 00001288 от 01.09.2005г., 00001289 от 07.09.2005г., 00001290 от 08.09.2005г., 00001291 от 12.09.2005г., 00001292 от 15.09.2005г., 00001293 от 21.09.2005г. выполнены ФИО25 (т.88 л.д.24-31)

Согласно заключению эксперта №20/3.1 от 02.06.2008 г., оттиски печати ООО «Декар» в доверенностях, предоставляющих право ФИО3 на получение металлопродукции в ООО ПКФ «ДиПОС», выполнены одной печатью (т.89 л.д.5-8).

Согласно заключению эксперта №22/1.1 от 17.06.2008 г., Подписи от имени ФИО12, расположенные в доверенностях на имя ФИО3, на строке «Руководитель предприятия»: №00000097 от 01.10.05 г., №00000100 от 05.10.05 г., №00000102 от 07.10.05 г., №00000107 от 12.10.05 г., №00000110 от 18.10.05 г., № 00000115 от 21.10.05 г., №00000117 от 26.10.05 г., №00000121 от 03.11.05 г., №00000122 от 14.11.05 г., №00000123 от 18.11.05 г., №00000128 от 24.11.05 г., №00000135 от 06.12.05 г., № 00000136 от 08.12.05 г. (на получение металлопроката по накладным № 36804, № 36805, № 37247 и № 37249), № 00000136 от 08.12.05 г. (на получение металлопроката по накладным № 36804 и № 36805), №00000147 от 26.12.05 г., №00000005 от 18.01.06 г., №00000006 от 19.01.06 г.,, №00000007 от 23.01.06 г., №00000009 от 25.01.06 г., №00000010 от 27.01.06 г., №00000003 от 16.01.06 г., № 00000119 от 01.11.05 г. - выполнены не ФИО12.

Подписи от имени ФИО319, расположенные в доверенностях на имя ФИО3, на строке «Главный бухгалтер»: №00000003 от 16.01.06 г., №00000119 от 01.11.05 г., №00000097 от 01.10.05 г., №00000100 от 05.10.05 г., №00000102 от 07.10.05 г., №00000107 от 12.10.05 г., №00000110 от 18.10.05 г., 00000115 от 26.10.05г., 00000117 от 26.10.05г., №00000121 от 03.11.05 г., №00000122 от 14.11.05 г., №00000123 от 18.11.05 г., №00000128 от 24.11.05 г., №00000135 от 06.12.05 г., № 00000136 от 08.12.05 г. (на получение металлопроката по накладным № 36804, № 36805, № 37247 и № 37249), № 00000136 от 08.12.05 г. (на получение металлопроката по накладным № 36804 и № 36805), №00000147 от 26.12.05 г., №00000005 от 18.01.06 г., №00000006 от 19.01.06 г., №00000007 от 23.01.06 г., №00000009 от 25.01.06 г., № 00000010 от 27.01.06 г. - выполнены ФИО29 ФИО328 (т.88 л.д.41-54)

Согласно заключению эксперта №37/1.1 от 27.05.2008 г., Подписи от имени ФИО11, расположенные на строке «Руководитель предприятия. .. ФИО11)» в доверенностях на имя ФИО3 №№: 00000031 от 11 марта 2004 г. на получение 25 тн металлопроката, 00000055 от 19 марта 2004 г., 00000071 от 23 марта 2004 г., 00000070 от 23 марта 2004 г., 00000087 от 29 марта 2004 г., 00000117 от 08 апреля 2004 г., 00000125 от 15 апреля 2004 г., 00000138 от 20 апреля 2004 г., 00000154 от 26 апреля 2004 г., 00000162 от 29 апреля 2004 г., 00000204 от 17 мая 2004 г., 00000205 от 19 мая 2004 г., 00000209 от 24 мая 2004 г., выполнены ФИО29 ФИО327 (т.88 л.д.63-72).

Согласно заключению эксперта №40/1.1 от 30.04.2008 г. подпись от имени ФИО315, расположенная в доверенности на имя ФИО3 № 00000 305 от 22 июля 2004г. на строке «Главный бухгалтер... (ФИО315)», выполнена ФИО29 ФИО326.

Подписи от имени ФИО3, расположенные в следующих документах: на строке «Груз получил грузополучатель» в товарной накладной № 146 от 23.07.04г. на общую сумму 168 045 руб., на строке «Груз к перевозке принял» в товарной накладной №146 от 23.07.04г. на 9,885 тонн арматуры, на строке «Подпись лица, получившего доверенность,... удостоверяем» в доверенности № 00000 305 от 22 июля 2004г., на строке «Груз получил грузополучатель» в товарной накладной № 331 от 18.08.04г. на 280 178 руб. 25 коп., на строке «Подпись лица, получившего доверенность,. .. удостоверяем» в доверенности № 00000 347 от 17 августа 2004г. выполнены не самим ФИО3, а другим лицом (лицами).

Подписи от имени ФИО7, расположенные на стро­ке «Руководитель предприятия. .. (ФИО7)» в доверенностях на имя ФИО3 №№ 00000 305 от 22 июля 2004г., 00000 347 от 17 августа 2004г., - выполнены не самим ФИО7, а другим лицом (лицами) (т.88 л.д.98-110)

Согласно заключению эксперта №41/1.1 от 09.06.2008 г., подписи от имени ФИО11, расположенные на строке «Руководитель предприятия. .. (ФИО11)» в доверенностях на имя ФИО3 №№ 00000127 от 15 апреля 2004 г., 00000185 от 13 мая 2004 г., 00000225 от 28 мая 2004 г., 00000275 от 06 июля 2004 г., выполнены ФИО29 ФИО325

Подписи от имени ФИО315, расположенные на строке «Главный бухгалтер... (ФИО315)» в доверенностях на имя ФИО3 №№: 00000357 от 23 августа 2004 г., 00000415 от 10 сентября 2004 г., 00000425 от 21 сентября 2004 г., 00000438 от 11 октября 2004 г., 00000440 от 15 октября 2004 г. - выполнены ФИО29 ФИО330.

Подписи от имени ФИО7, расположенные на строке
«Руководитель предприятия...(ФИО7)» в доверенностях на имя Бодрова
А.И. №№ 00000357 от 23 августа 2004 г., 00000415 от 10 сентября 2004 г., 00000425 от 21 сентября 2004 г., 00000438 от 11 октября 2004 г., 00000440 от 15 октября 2004 г. - выполнены не самим ФИО7, а одним другим лицом.

(т.88 л.д.119-129)

Согласно заключению эксперта №25/1.1 от 08.05.2008 г., Подпись от имени ФИО26, расположенная в товарной накладной № 00001200 от 17.03.2004г. на сумму 358 887 руб. на строке «Груз получил грузополучатель», подписи от имени ФИО4, расположенные: в товарной накладной № М - 00001347 от 23.03.04г. на 220 418 руб. 21 коп. на строке « Груз получил грузополучатель», в доверенности № 00000067 от 23 марта 2004г. на имя ФИО4 на строке «Подпись лица, получившего доверенность,... удостоверяем», рукописные записи: «Экспедитор», «ФИО26», расположенные: - в товарной накладной № 00001200 от 17.03.04г. на 373 032 руб. на строке «Груз получил грузополучатель», «Ком.директор», «ФИО331.», расположенные: - в товарной накладной № М - 00001347 от 23.03.04г. на 220 418 руб. 21 коп. на строке «Груз получил грузополучатель», выполнены ФИО29 ФИО332.

Подписи от имени ФИО11, расположенные в следующих документах:

в гарантийном письме без № от 27 июля 2004г. генеральному директору
ООО «Маркет-сервис - 95» на строках «Генеральный директор» и
«Главный бухгалтер», - в доверенности № 00000 298 от 27 июля 2004г. на имя ФИО4 на строке «Руководитель предприятия. .. (ФИО11)», на строке «Руководитель предприятия. .. (ФИО11)» в доверенностях на имя ФИО26 № 00000045 от 16 марта 2004г. и ФИО4 № 00000067 от 23 марта 2004г., подписи от имени ФИО319, расположенные на строке «Главный бухгалтер» в доверенностях на имя ФИО4 №№: 00000 103 от 10 октября 2005г., 00000 124 от 21 ноября 2005г., 00000 127 от 22 ноября 2005г., рукописный текст вышеуказанного гарантийного письма без № от 27 июля 2004г., включая записи - расшифровки подписей на строках «Генеральный директор» и «Главный бухгалтер» выполнены ФИО29 ФИО333.

Подписи от имени ФИО12, расположенные на строке «Руководитель предприятия. .. (ФИО12)» в доверенностях на имя ФИО4 №№: 00000 103 от 10 октября 2005г., 00000 124 от 21 ноября 2005г., 00000 127 от 22 ноября 2005г. выполнены не самим ФИО12 и не ФИО4, а одним другим лицом с подражанием подлинным подписям ФИО12

Подписи от имени ФИО316, расположенные на строке «Главный бухгалтер. .. (ФИО316)» в доверенностях на имя: ФИО4 №№: 00000067 от 23 марта 2004г., 00000 298 от 27 июля 2004г., ФИО26: № 00000045 от 16 марта 2004г. выполнены не ФИО4, а одним другим лицом (т.88 л.д.186-204)

Согласно заключению эксперта №34/1.1 от 26.05.2008 г., подписи от имени ФИО11, расположенные на строке «Руководитель предприятия. .. (ФИО11)» в доверенностях на имя : ФИО3 № 00000095 от 02 апреля 2004 г., ФИО4 № 00000097 от 02 апреля 2004 г., -№ 00000203 от 18 мая 2004 г., № 00000266 от 23 июня 2004 г., подписи от имени ФИО317, расположенные на той же строке «Руководитель предприятия. .. (ФИО317) в доверенностях на имя: ФИО3 №№: 00000036 от 25 февраля 2004 г., 00000155 от 14 июля 2004 г., ФИО4 №№: 0000007 от 18 января 2005 г., 00000017 от 18 февраля 2004 г., 00000041 от 26 февраля 2004 г., 00000098 от 07 июня 2004 г., 0000017 от 25 февраля 2005 г., 0000035 от 29 марта 2005 г., 0000057 от 27 апреля 2005 г., 0000067 от 18 мая 2005 г., 0000097 от 26 сентября 2005 г. выполнены ФИО29 ФИО334.

Рукописные записи: «ФИО335ФИО335 расположенная в товарной накладной № 21 от 31.01.2005 на 187986 руб. на строке «Груз принял», «ФИО29», «18 мая 05», расположенные в товарной накладной № 130 от 18.05.2005 г. на 260010 руб. на строке «Груз получил грузополучатель», «97 26 сентября 5», «ФИО336ФИО336 ФИО336», расположенные в товарной накладной №312 от 26.09.2005 г. на 261660 руб. на строках «По доверенности №. .. от. .. 20. .. года», «выданной», «Груз принял», «ФИО337», расположенная в товарной накладной № 336 от 22.12.2004 г. на 182806 руб. на строке «Груз получил грузополучатель»выполнены ФИО5.

Подписи от имени: ФИО316, расположенные на строке «Главный бухгалтер. .. (ФИО316)» в следующих доверенностях на имя: ФИО3 №: 00000095 от 02.04.2004 г., ФИО4 №№: 00000097 от 02.04.2004 г., 00000203 от 18.05.2004 г., 00000266 от 23.06.2004 г., ФИО318, расположенные на строке «Главный бухгалтер. .. (ФИО318)» в следующих доверенностях на имя: ФИО3 №№: 00000036 от 25.02.2004 г., 00000155 от 14.07.2004 г., ФИО4 №№: 0000007   от 18.01.2005 г., 00000017 от 18.02.2004 г., 00000041 от 26.02.2004 г., 00000098 от 07.06.2004 г., 0000017 от 25.02.2005 г., 0000035 от 29.03.2005 г., 0000057 от 24.04.2005 г., 0000067 от 18.05.2005 г., 0000097 от 26.09.2005 г. выполнены не ФИО4 (т.88 л.д.215-230).

Согласно заключению эксперта №21/3.1 от 27.05.2008 г., оттиски печати ООО «ОлтексКомпани» в доверенностях, предоставляющих право ФИО3 и ФИО4 на получение металлопродукции в ООО «Поландр», выполнены одной печатью (т.89 л.д.27-32).

Согласно заключению эксперта №35/1.1 от 30.04.2008 г., Подпись от имени ФИО11, расположенная на строке «Руководитель предприятия... (ФИО11)» в доверенности на имя ФИО4 № 00000 105 от 05 апреля 2004г., - выполнена ФИО6.

Подпись от имени ФИО11, расположенная на строке
«Руководитель предприятия...(ФИО11)» в доверенности на имя ФИО4 № 00000 201 от 17 мая 2004г. - выполнена ФИО29 ФИО338 (т.88 л.д.278-289).

Согласно заключению эксперта №24/1.1 от 11.06.2008 г., Подписи от имени ФИО12, расположенные в следующих документах: договоре поставки № ЛП 1105/502-ИЛ от 24.11.065 г., в графе «Покупатель» на строке «ФИО339», дополнительном соглашении № 1 к договору № 1105/502-ИЛ от 24.11.065 г., в графе «ООО «Сфера»» на строке «ФИО340», спецификации № 1 к договору поставки № 1105/502-ИЛ от 24.11.065 г., в графе «Покупатель» на строке ФИО341», спецификации № 2 к договору поставки № 1105/502-ИЛ от 24.11.065 г., в графе «Покупатель» на строке «ФИО342», - доверенностях на имя ФИО4, на строке «Руководитель предприятия»: №00000015 от 02.02.06 г. №00000016 от 02.02.06 г. №00000125 от 25.11.05 г. №00000138 от 08.12.05 г., доверенности № 00000139 от 21.12.05 г. на имя ФИО3, на троке «Руководитель предприятия:»- выполнены не ФИО12.

Подписи от имени ФИО319, расположенные в следующих доверенностях: - на имя ФИО4, на строке «Главный бухгалтер»:
№00000004 от 17.01.06 г., №00000015 от 02.02.06 г. №00000016 от 02.02.06 г. №00000125 от 25.11.05 г., на имя ФИО3 № 00000139 от 21.12.05 г., на строке «Главный бухгалтер» - выполнены ФИО29 ФИО343 (т.88 л.д.298-310).

Согласно заключению эксперта №26/1.1 от 08.05.2008 г., подписи от имени ФИО26, расположенные в следующих документах: на строке «Подпись лица, получившего доверенность,... удостоверяем» в следующих доверенностях на имя ФИО26: №№: 000000 47 от 17 марта 2004г., 000000 91 от 31 марта 2004г., 00000 145 от 22 апреля 2004г., 00000 240 от 10 июня 2004г., 00000 267 от 30 июня 2004г., 00000 317 от 29 июля 2004г., 00000 355 от 27 августа 2004г., 00000 375 от 11 октября 2004г., 00000 424 от 10 ноября 2004г., 00000 101 от 06 октября 2005г., 00000 116 от 24 октября 2005г., 00000 134 от 01 декабря 2005г., 00000 18 от 31 января 2005г., 00000 37 от 27 апреля 2005г., 0000 126 от 15 августа 2005г., 0000 128 от 18 августа 2005г., 0000 147 от 21 сентября 2005г., 0000 148 от 28 сентября 2005г., - на строке «Груз получил грузополучатель» в товарных накладных: №№: 197 от 23.03.04г. на 306 310 руб., 249 от 07.04.04г. на 463 599 руб. 85 коп., 307 от 22.04.04г. на 449 124 руб., 494 от 10.06.04г. на 437 446 руб. 12 коп., 593 от 01.07.04г. на 403 765 руб. 09 коп., 720 от 30.07.04г. на 495 299 руб. 91 коп., 840 от 30.08.04г. на 485 264 руб. 97 коп., 1019 от 13.10.04г. на 244 246 руб., 105 от 10.11.04г. на 499 762 руб. 66 коп., 844 от 06.10.05г. на 267 699 руб. 94 коп., 894 от 24.10.05г. на 207 178 руб. 03 коп., 991 от 01.12.05г. на 80 320 руб., 54 от 01.02.05г. на 271 810 руб. 01 коп., 295 от 28.04.05г. на 438 370 руб. 04 коп., 525 от 11.07.05г. на 355 624 руб. 96 коп., 549 от 18.07.05г. на 408 921 руб. 05 коп., 559 от 19.07.05г. на 173 603 руб. 96 коп., 649 от 15.08.05г. на 53 630 руб., 664 от 18.08.05г. на 265 430 руб., 794 от 21.09.05г. на 363 268 руб.98 коп., 818 от 27.09.05г. на 66 220 руб. 02 коп.;

Подписи от имени ФИО4, расположенные на строке «Груз получил грузополучатель» в товарных накладных: №№: 898/1 от 08.09.04г. на 185 079 руб. 97 коп., 900 от 09.09.04г. на 161 161 руб. 03 коп.; Подпись от имени ФИО11, расположенная в договоре №30 поставки сортового проката от 16 марта 2004г. под текстом на строке «(ФИО11)» в разделе «Покупатель»; Рукописные записи: «Экспедитор», «ФИО26», расположенные на строке «Груз получил
грузополучатель» в перечисленных выше товарных накладных с исследуемыми
подписями от имени ФИО26, слева и справа от этих подписей, «Экспедитор», «ФИО344 расположенные в указанных выше товарных
накладных с исследуемыми подписями от имени ФИО4, слева и справа
от этих подписей, - выполнены ФИО29 ФИО345.

Подписи от имени ФИО315, расположенные на строке «Главный бухгалтер. .. (ФИО315)» в доверенностях на имя ФИО26: №№: 00000 18 от 31.01.05г., 00000 37 от 27.04.05г., 00000 102 от 08.07.05г., 00000 103 от 18.07.05г., 0000 105 от 18.07.05г., 0000 126 от 15.08.05г., 0000 128 от 18.08.05г., 0000 147 от 21.09.05г., 0000 148 от 28.09.05г.; ФИО4 №№: 00000 20 от 02.02.05г., 00000 83 от 21.06.05г., 00000 97 от 05.07.05г., - выполнены ФИО29 ФИО346.

Подписи, расположенные на строке «Груз получил грузополучатель» в товарных накладных №№: 623 от 07.07.04г. на 239 449 руб. 49 коп., 505 от 05.07.04г. на 332 249 руб. 97 коп.; рукописная запись «ФИО347 расположенная в товарной накладной №623 от 07.07.04г. на 239 449 руб. 49 коп. на строке «Груз получил грузополучатель» - выполнены ФИО5.

Подписи от имени ФИО11, расположенные на строке «Руководитель предприятия. .. (ФИО11)» в следующих доверенностях на имя ФИО26: №№: 000000 47 от 17.03.04г., 00000145 от 22.04.04г., 00000240 от 10.06.04г., 00000 67 от 0.06.04г., 00000317 от 29.07.04г., 00000355 от 27.08.04г., 00000375 от 11.10.04г., 00000424 от 10.11.04г.; ФИО4 №№: 00000226 от 01.06.04г., 00000 227 от 03.06.04г., 00000 265 от 29.06.04г., 00000 274 от 06.07.04г., 00000277 от 06.07.04г., 00000318 от 02.08.04г., 00000359 от 06.09.04г., 00000375 от 11.10.04г.; Подписи от имени ФИО319, расположенные на строке «Главный бухгалтер. .. (ФИО319)» в следующих доверенностях на имя: ФИО26 №№: 00000 101 от 06.10.05г., 00000 116 от 24.10.05г., 00000 134 от 01.12.05г., ФИО4 №: 00000 130 от 28.11.05г. выполнены ФИО29 ФИО348.

Подписи от имени ФИО12, расположенные в следующих документах: в договоре № 80 поставки металла от 06 октября 2005г. под текстом в разделе
«Покупатель» на строке «(ФИО12)», на строке «Руководитель предприятия. .. (ФИО12)» в доверенностях на имя: ФИО26. №№: 00000 101 от 06.10.05г., 00000 116 от 24.10.05г., 00000 134 от 01.12.05г., ФИО4 №: 00000 130 от 28.11.05г.,- выполнены не самим ФИО12 и не ФИО4, а одним другим лицом с подражанием подлинным подписям ФИО12

Подписи от имени ФИО7, расположенные в следующих
документах: в договоре № 14 поставки металлопроката от 27 января 2005г. под текстом в разделе «Покупатель» на строке «(ФИО7)», - на строке «Руководитель предприятия. .. (ФИО7)» в доверенностях на имя: ФИО26 №№: 00000 18 от 31.01.05г., 00000 37 от 27.04.05г., 00000 102 от 08.04.05г., 00000 103 от 18.07.05г., 0000 105 от 18.07.05г., 0000 126 от 15.08.05г., 0000 128 от 18.08.05г., 0000 147 от 21.09.05г., 0000 148 от 28.09.05г., ФИО4 №№: 00000 20 от 02.02.05г., 00000 83 от 21.06.05г., 00000 97 от 05.07.05г., выполнены не самим ФИО7, не ФИО4, а одним другим лицом (т.88 л.д.371-398).

Согласно заключению эксперта №17/3.1 от 29.05.2008 г., оттиски печати ООО «Сфера» в документах, предоставляющих право ФИО3, ФИО20 и ФИО4 на получение металлопродукции в ООО «Маркетсервис-95», филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон», ООО «Поландр», ООО «Промстройкомплект», филиале ОАО «Инпром» в г. Липецке, ООО «Сурья», ООО ПКФ «ДиПОС», выполнены одной печатью. Оттиски печати ООО «Сфера» в документах на открытие расчетного счета в ОАО «Юникорбанк» выполнены одной печатью. Оттиски печати ООО «Сфера» в налоговой отчетности, представленной в инспекцию ФНС РФ №24 по г. Москве, также выполнены одной печатью. Все три указанные группы оттисков печати ООО «Сфера» различны и нанесены разными печатями (т.89 л.д.45-55).

Согласно заключению эксперта №16/3.1 от 09.06.2008 г., оттиски печати ООО «ТехноКонтракт» в документах, предоставляющих право ФИО3, ФИО4 и ФИО26 на получение металлопродукции в ООО «Маркетсервис-95», филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон», ООО «Поландр», ООО «Промизделия», ООО «Ласар», ООО фирма «Лист ЛТД», ООО «Центрметаллснаб», ООО ПКФ «ДиПОС», выполнены одной печатью (т.89 л.д.65-75).

Согласно заключению эксперта №19/3.1 от 19.06.2008 г., оттиски печати ООО «Вулкан» в документах, предоставляющих право ФИО3, ФИО4, ФИО42, ФИО41 и ФИО26 на получение металлопродукции в ООО «Маркетсервис-95», филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон», ООО «Поландр», ООО «Промизделия», ООО «Сурья», ООО «ТиссенКрупп Материалс», ООО «Центрметаллснаб», ЗАО «Ариэль Металл», ООО ПКФ «ДиПОС», выполнены одной печатью (т.89 л.д.86-94)

Согласно заключению эксперта №78/3.1 от 04.06.2008 г., оттиски печати ООО «Декар» в документах, предоставляющих право ФИО3 на получение металлопродукции в ООО ПКФ «ДиПОС», выполнены одной печатью (т.89 л.д.262-269).

Согласно заключению эксперта №29/1.1 от 20.06.2008 г., подписи от имени ФИО7, расположенные в следующих
документах: доверенности ООО «Вулкан» от 10.02.04 г. на имя ФИО9,
справа от рукописной записи ФИО349» заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Вулкан» от 13.02.04 г., на двух строках «Заявитель» сведениях об учредителях (участниках) - юридических лицах ООО «Вулкан», на строках «Заявитель», сведениях о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица ООО «Вулкан», на строке «Заявитель», сведениях о лице, имеющем право действовать от имени юридического лица без доверенности (управляющей компании) ООО «Вулкан», на строке «Заявитель», сведениях о крестьянских (фермерских) хозяйствах, на базе которых создается производственный кооператив или хозяйственное товарищество ООО «Вулкан», на строке «Заявитель», Уставе ООО «Вулкан», удостоверенном 10.02.04 г., на обороте последнего листа письме в МИ МНС РФ № 46 от 13.02.04 г., на строке «Генеральный директор ООО «Вулкан» ФИО7», решении № 1 учредителя ООО «Вулкан» от 10.02.04 г., на строке «Учредитель ООО «Вулкан» «ФИО350 а также подписи от имени ФИО7, изображения которых находятся в копиях следующих документов: приказа № 1 от 20.02.04 г. по ООО «Вулкан», на строке «Генеральный директор ООО «Вулкан» ФИО7», - решения № 1 учредителя ООО «Вулкан» от 10.02.04 г., на строке «Учредитель ООО «Вулкан» ФИО7» - выполнены одним лицом.

Подписи от имени ФИО7, расположенные в следующих
документах: бухгалтерском балансе на 30.09.05 г. ООО «Вулкан», на строках:
«Ген. директор» и «Главный бухгалтер», отчете о прибылях и убытках на 30.09.05 г. ООО «Вулкан», на строках: «Ген. директор» и «Главный бухгалтер», налоговой декларации по налогу на прибыль организаций за 9 месяцев 2005 г., на строке «Подпись» в разделах «Руководитель» и «Главный бухгалтер» и на строке «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:», налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за 3 квартал 2005 г., на строке «Подпись» в разделах «Руководитель» и «Главный бухгалтер», расчете авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам за 9 месяцев 2005 г., на строке «Подпись» в разделах «Руководитель» и «Главный бухгалтер» и на строке «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:», расчете авансовых платежей по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам за 9 месяцев 2005 г., на строке «Подпись» в разделах «Руководитель» и «Главный бухгалтер» и на строках «Подпись» в разделе «Достоверность и полноту сведений, указанных на донной странице, подтверждаю:» - выполнены одним лицом.

Подписи от имени ФИО7, расположенные в следующих
документах: доверенности (для предоставления в отдел открытия расчетных и
иных счетов) от 22.09.05 г., на строке «Ген. директор», заявлении на закрытие банковского счета ООО «Вулкан» от 22.09.05 г., на строке «Ген. директор» - выполнены одним лицом.

Подписи от имени ФИО7, расположенные в следующих
доверенностях, на строке «Руководитель предприятия»: № 0000018 от 31.02.05 г. на имя ФИО26 № 0000020 от 02.02.05 г. на имя ФИО4 № 0000037 от 27.04.05 г. на имя ФИО26. № 0000083 от 21.06.05 г. на имя ФИО4 № 0000097 от 05.07.05 г. на имя ФИО4 № 00000102 от 08.07.05 г. на имя ФИО26 № 00000103 от 18.07.05 г. на имя ФИО26. № 00000105 от 18.07.05 г. на имя ФИО26. № 0000126 от 15.08.05 г. на имя ФИО26. № 0000128 от 18.08.05 г. на имя ФИО26. № 0000147 от 21.09.05 г. на имя ФИО26 № 0000148 от 28.09.05 г. на имя ФИО26. № 00000357 от 23.08.04 г. на имя ФИО3 № 00000415 от 10.09.04 г. на имя ФИО3 № 00000425 от 21.09.04 г. на имя ФИО3 № 00000438 от 11.10.04 г. на имя ФИО3 № 00000440 от 15.10.04 г. на имя ФИО3 № 00000347 от 17.08.04 г. на имя ФИО3 № 00000305 от 22.07.04 г. на имя ФИО3 № 00000365 от 25.08.04 г. на имя ФИО3 № 00000378 от 02.09.04 г. на имя ФИО3 № 00000380 от 06.09.04 г. на имя ФИО3 № 00000407 от 08.09.04 г. на имя ФИО3 № 00000420 от 19.09.04 г. на имя ФИО3 № 00000428 от 23.09.04 г. на имя ФИО3, № 00000430 от 28.09.04 г. на имя ФИО3, № 00000431 от 30.09.04 г. на имя ФИО3, № 00000435 от 04.10.04 г. на имя ФИО3, № 00000437 от 07.10.04 г. на имя ФИО3, № 00000441 от 19.10.04 г. на имя ФИО3, № 00000451 от 26.10.04 г. на имя ФИО3, № 00000457 от 15.11.04 г. на имя ФИО3, № 00000460 от 23.11.04 г. на имя ФИО3, № 00000465 от 30.11.04 г. на имя ФИО3, № 00000003 от 13.01.05 г. (на получение металлопроката по накладным № 486 и № 536 от 13.01.05 г.) на имя ФИО3, № 0000003 от 13.01.05 г. (на получение металлопроката по накладным без № № от 13.01.05 г.) на имя ФИО3, № 00000005 от 20.01.05 г. на имя ФИО3, № 00000017 от 27.01.05 г. на имя ФИО3, № 0000021 от 16.02.05 г. на имя ФИО3, № 0000028 от 28.02.05 г. на имя ФИО3, № 0000029 от 10.03.05 г. на имя ФИО3, № 0000031 от 22.03.05 г. на имя ФИО3, № 0000035 от 06.04.05 г. на имя ФИО3, № 0000041 от 12.05.05 г. на имя ФИО3, № 0000047 от 18.05.05 г. на имя ФИО3, № 0000053 от 25.05.05 г. на имя ФИО3, № 0000063 от 31.05.05 г. на имя ФИО3, № 0000067 от 08.06.05 г. на имя ФИО3, № 0000073 от 14.06.05 г. на имя ФИО3, № 0000077 от 18.06.05 г., на имя ФИО3 - выполнены одним лицом.

Подписи от имени ФИО7, расположенные в следующих
довереностях, на строке «Руководитель»: №343 от 31.11.04 г., №356 от 15.11.04 г., № 355 от 15.11.04 г., № 302 от 01.09.04 г. - выполнены одним лицом.

Подписи от имени ФИО7, расположенные в следующих
документах:- доверенностях: № 4 от 01.02.05 г., на строке «Руководитель», № 37 от 16.05.05 г., на строке «Руководитель предприятия (организации, учреждения), договоре поставки № 297М от 23.11.04 г., на строке «ФИО351.», договоре купли-продажи козлового крана № 44 от 24.11.04 г., на
строке «Продавец:» - выполнены одним лицом.

Подписи от имени ФИО7, расположенные в следующих
документах: доверенностях, на строке «Руководитель»: № 121 от 01.12.04 г., № 135 от 15.12.04 г. № 122 от 07.02.05 г., спецификации № 2 от 01.12.04 г. к договору поставки № 297М от 23.11.04 г., на строке «Покупатель: ООО «ИнкомВест», счете-фактуре № 276 от 03.12.04 г. на сумму 800000-00, на строке «Руководитель организации» - выполнены одним лицом (т.89 л.д.106-127).

Согласно заключению эксперта №31/1.1 от 28.04.2008 г., подписи от имени ФИО11, расположенные в следующих
документах: карточке с образцами подписей и оттиска печати ООО «ТехноКонтракт» от 12.02.03 г., в графе «Образец подписи» на строке «Первая подпись» и на строке «Руководитель», - заявлении на открытие счета ООО «ТехноКонтракт» от 20.02.03 г., на строке «Руководитель», договоре № 1239 на расчетно-кассовое обслуживание (договор расчетного счета) от 20.02.03 г., в графе «Клиент» на строке «/подпись/», приказах по ООО «ТехноКонтракт»: № 4 от 07.02.03 г. и № 3 от
07.02.03 г., на строке «Ген. директор», договоре № 612 от 20.02.03 г., заключенном между ЗАО «КБ «Русский Купеческий банк» и ООО «ТехноКонтракт», в разделе «VIII» в графе «ООО «ТехноКонтракт» на строке ФИО352.», акте передачи программного обеспечения от 21.02.03 г., на строке
«Представитель Клиента» - акте установки программного комплекса «Банк-Клиент» от 21.02.03 г., на строке «Представитель Клиента» - выполнены одним лицом.

Подписи от имени ФИО11, расположенные в следующих
документах: а). - доверенностях: № 00000127 от 15.04.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000225 от 28.05.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000275 от 06.07.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000117 от 08.04.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000125 от 15.04.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000138 от 20.04.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000154 от 26.04.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000162 от 29.04.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000145 от 22.04.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000274 от 06.07.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000277 от 06.07.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000317 от 29.07.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000318 от 02.08.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000359 от 06.09.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000375 от 11.10.04 г. на имя ФИО26, на строке «Руководитель предприятия» № 00000375 от 11.10.04 г. на имя ФИО4, на строке «Руководитель предприятия», № 00000424 от 10.11.04 г., на строке «Руководитель предприятия», доверенностях: № 00000185 от 13.05.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000204 от 17.05.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000209 от 24.05.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000266 от 23.06.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000226 от 01.06.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000227 от 03.06.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000240 от 10.06.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000265 от 29.06.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000355 от 27.08.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000201 от 17.05.04 г., на строке «Руководитель предприятия» № 00000298 от 27.07.04 г., на строке «Руководитель предприятия» - гарантийном письме б/н от 27.07.04 г. об отгрузке металлопроката, на строках: «Генеральный директор» и «Главный бухгалтер» - выполнены одним лицом (т.89 л.д.161-175).

Согласно заключению эксперта №23/1.1 от 13.05.2008 г., подписи от имени ФИО12, расположенные в следующих документах: пояснительной записке в инспекцию МНС России № 7724, на строке
«Директор», налоговой декларации по налогу на имущество организаций за 9
месяцев 2005 г.: на 1 листе - в разделе «Достоверность и полноту сведений,
указанных с настоящей декларации, подтверждаю:» на строках
«Руководитель Подпись» и «Главный бухгалтер Подпись» на 2 листе - в разделе «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: Подпись», справке об отнесении организации к субъектам малого предпринимательства в 3 квартале 2005 г, на строках «Руководитель организации» и «Главный бухгалтер», расшифровке дебиторской и кредиторской задолженности организации на 01.10.05 г., в разделах «1» и «2» на строках «Руководитель» и «Главный бухгалтер», сведениях о рублевых счетах в иностранной валюте в банках и иных кредитных учреждениях, действующих на территории РФ и за рубежом по состоянию на 01.10.05 г., на строках «Руководитель» и «Главный бухгалтер», сведениях о рублевых счетах в банках и иных кредитных
учреждениях, действующих на территории РФ по состоянию на 01.10.05 г.,
на строках «Руководитель» и «Главный бухгалтер», отчете о прибылях и убытках за 9 месяцев 2005 г., на строках «Руководитель» и «Главный бухгалтер», бухгалтерском балансе на 01.10.05 г., на строках «Руководитель» и
«Главный бухгалтер», перечне документов к отчету за 9 месяцев 2005 г., на строке «Директор», налоговой декларации по налогу на прибыль организаций за 9 месяцев 2005 г.: на 1 листе - в разделе «Достоверность и полноту сведений,
указанных с настоящей декларации, подтверждаю:» на строках
«Руководитель Подпись» и «Главный бухгалтер Подпись», на 2-5 листах — в разделе «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю: Подпись» -выполнены не ФИО12, а другим лицом (т.89 л.д.183-193).

Согласно заключению эксперта №30/1.1 от 12.05.2008 г., Рукописные записи, расположенные в следующих документах: - заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Вулкан» от 13.02.04 г., в разделах «8» и «9», - доверенности от 10.02.04 г. на имя ФИО9, а также подписи от имени ФИО7, расположенные в следующих документах: доверенности от 10.02.04 г. на имя ФИО9, справа от рукописной записи ФИО353», заявлении о государственной регистрации юридического лица при создании ООО «Вулкан» от 13.02.04 г., на двух строках «Заявитель», сведениях об учредителях (участниках) - юридических лицах ООО
«Вулкан», на строках «Заявитель» сведениях о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица ООО «Вулкан», на строке «Заявитель», сведениях о лице, имеющем право действовать от имени
юридического лица без доверенности (управляющей компании) ООО
«Вулкан», на строке «Заявитель», - сведениях о крестьянских (фермерских) хозяйствах, на базе которых создается производственный кооператив или хозяйственное товарищество ООО «Вулкан», на строке «Заявитель», Уставе ООО «Вулкан», удостоверенном 10.02.04 г., на обороте последнего листа, письме в МИ МНС РФ № 46 от 13.02.04 г., на строке «Генеральный директор ООО «Вулкан» ФИО7», решении № 1 учредителя ООО «Вулкан» от 10.02.04 г., на строке
«Учредитель ООО «Вулкан» «ФИО31.» и подписи от имени ФИО7, изображения которых находятся в копиях следующих документов: - приказа № 1 от 20.02.04 г. по ООО «Вулкан», на строке «Генеральный директор ООО «Вулкан» ФИО7», решения № 1 учредителя ООО «Вулкан» от 10.02.04 г., на строке «Учредитель ООО «Вулкан» ФИО7» - выполнены ФИО7.

Рукописная запись «ФИО354», расположенная
в доверенности от 19.02.04 г. на имя ФИО9 и подпись от имени ФИО7, расположенная в этой же доверенности, справа от исследуемой рукописной записи - выполнены не ФИО7, а другим лицом (лицами)

Подписи от имени ФИО7, расположенные в следующих
документах: а) - бухгалтерском балансе на 20.09.05 г. ООО «Вулкан», на строках: «Ген. директор» и «Главный бухгалтер» отчете о прибылях и убытках на 30.09.05 г. ООО «Вулкан», на строках: «Ген. директор» и «Главный бухгалтер», налоговой декларации по налогу на прибыль организаций за 9 месяцев 2005 г., на строке «Подпись» в разделах «Руководитель» и «Главный бухгалтер» и на строке «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:», налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость за 3
квартал 2005 г., на строке «Подпись» в разделах «Руководитель» и «Главный
бухгалтер», расчете авансовых платежей по страховым взносам на
обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты
физическим лицам за 9 месяцев 2005 г., на строке «Подпись» в разделах
«Руководитель» и «Главный бухгалтер» и на строке «Достоверность и полноту
сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:», расчете авансовых платежей по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам за 9 месяцев 2005 г., на строке «Подпись» в разделах «Руководитель» и «Главный бухгалтер» и на строках «Подпись» в разделе «Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:», доверенности (для предоставления в отдел открытия расчетных и
иных счетов) от 22.09.05 г., на строке «Ген. директор», заявлении на закрытие банковского счета ООО «Вулкан» от 22.09.05 г., на строке «Ген. директор», а также изображения подписей, расположенные в: копии карточки с образцами подписей и оттиска печати ООО «Вулкан» от 31.03.04 г., в графе «Образец подписи» на строке «Первая подпись» и на строке «Подпись клиента», копии заявления на открытие банковского счета ООО «Вулкан» от 06.04.04 г., на строке «Руководитель», копии письма в бухгалтерию ФИНЭКО БАНКА (ОАО) от 04.09.04
г., на строке «Генеральный директор ООО «Вулкан», копии договора банковского счета № 182 в валюте РФ от 06.04.04 г., в разделе «Клиент:» на строке «/ФИО7/», копии дополнительного соглашения № 182 к договору
банковского счета № 182 от 06.04.04 г., в разделе «Клиент:» на строке
«/ФИО7/» копии приложения № 1 к дополнительному соглашению об
удаленном обслуживании № 182 от 06.04.04 г., в разделе «Клиент», копии сертификата ключа подписи от 20.04.04 г., в разделе «Клиент» на строках «(Владелец ключа подписи)» и «(Руководитель)», копии запроса сертификата ключа подписи от 20.04.04 г., в разделе «Клиент» на строках: «(Владелец ключа подписи)» и «(Руководитель)», копии доверенности на право получения выписки по счету № от 05.04.04 г., на строке «Руководитель», - копии доверенности (для представления в отдел открытия расчетных и иных счетов) от 05.04.04 г., на строке «Генеральный директор», копии приказа № I OOO «Вулкан» от 19.02.04 г., на строке «ФИО355 - выполнены не ФИО7, а другим лицом (лицами) (т.89 л.д.202-220).

Согласно заключению эксперта №76/1.1 от 12.06.2008 г., в доверенностях ООО «Декар», предоставляющих право ФИО3 на получение металлопродукции в ООО ПКФ «ДиПОС», подписи от имени руководителя ООО «Декар» ФИО16 выполнены одним лицом (т.89 л.д.337-347).

Согласно протоколу выемки от 02.02.2007 г., у свидетеля ФИО45 изъяты договор аренды №1 от 21.01.2004 г. и договор на аренду нежилого помещения от 15.04.2003 г., содержащие образцы его подписи, и представляющие образцы заключенных им договоров аренды (т.5 л.д.115-118)

Согласно заключению эксперта №543/1.1 от 18.05.2007 г., в договоре аренды от 12.12.2005 г., заключенном между ИП ФИО45 и », подпись от имени ФИО25 выполнена ей лично, а подпись от имени ФИО45 выполнена не им, а другим лицом (т.59 л.д.113-117)

Свидетель ФИО46 суду показала, что «Центр экономических технологий» оказывало » услуги по формированию данных налоговой отчетности в электронном виде и передаче их по телекоммуникационным каналам связи в ИФНС РФ по Советскому району г.Липецка на основании данных отчетности, представленных ».

Согласно протоколу выемки от 07.02.2007 г. в Автономной некоммерческой организации «Центр экономических технологий» изъяты: договор №50 от 18.01.2006 г. с »; протоколы входного контроля ИФНС РФ по Советскому району г. Липецка; журнал регистрации №1 оказания услуг (т.5 л.д.121-175)

Свидетель ФИО47 суду показал, что работал в налоговой инспекции Советского района. Факт поступления отчетности в электронном виде в налоговые органы подтверждается оператором связи, у него специальный закрытый сервер и в случае возникновения спорных ситуаций, тогда запрашивается подтверждение у оператора связи и он выдает информацию, которую можно подтвердить соответствующим документом.

Свидетель ФИО48 суду показал, что он работал в фирме, которая занималась регистрацией юридических лиц. К-ны приходили по вопросу перерегистрации фирмы, все вопросы они решали с ФИО49 Он оформлял документы.

Из показаний свидетеля ФИО49, данных на предварительном следствии установлено, что к нему обратилась ФИО25 и попросила найти лицо в качестве учредителя ». В г. Москве за 300 долларов США ему передали доверенность от 21.12.2003 г. от имени ФИО307 на имя ФИО25, заверенную нотариусом. После чего он дал указание ФИО48 подготовить весь комплект документ для создания ». В январе 2005 г. по просьбе ФИО25 готовились документы для внесения изменений в устав », связанных с изменением местонахождения общества и сменой учредителя. Аналогичным способом он изменил учредителя на ФИО305. В начале декабря 2005 г. фирмой были подготовлены изменения в учредительные документы ООО «» по смене учредителя и руководителя, а также по смене юридического адреса указанной организации. (т.5 л.д.225-230, т.86 л.д.78-79)

Согласно протоколу обыска от 15.02.2007 г. в офисе ЗАО «УКЦ «Логос-Партнер» по адресу: , изъяты копии документов ООО «Нью», ООО «Арт-Модерн», ООО «ХимТехноТраст», ООО «Конкурент» (т.6 л.д.75-86)

Из показаний свидетеля ФИО50 данных на предварительном следствии, установлено, что ему на праве собственности принадлежат объекты недвижимости, расположенные по адресу: -б. Он сдавал в аренду три комнаты на втором этаже основного здания ФИО25, которая являлась директором ». В 2006 году » прекратило свою деятельность. (т.5 л.д.231-233)

Согласно протоколу выемки от 19.04.2007 г. у ФИО50 изъяты: договор аренды производственной площадки от 06.12.2004 г., договор аренды нежилого помещения №№3, 4, 5 от 06.12.2004 г., договор аренды производственной площадки от 06.12.2005 г., договор аренды нежилого помещения №№3, 4, 5 от 06.12.2005 г. (т.5 л.д.235-240)

Согласно протоколу выемки от 05.02.2007 г. в ООО «РПА Фолиант», изъяты документы, свидетельствующие о наличии взаимоотношений с » в 2004 г. (т.8 л.д.224-228)

Из показаний свидетеля ФИО51, данных на предварительном следствии установлено, что в сентябре 2004 г. ООО «ТЕРРА» перечислило на расчетный счет ООО «Стройцентр» по письму ЗАО «Русь-Агро» в счет взаимных расчетов. (т.10 л.д.6-7)

Из показания свидетеля ФИО52, данных на предварительном следствии, установлено, что в 2004 г. ООО НПП «Валок-Чугун» в счет взаиморасчетов по письму ЮУ 323/6 МЮ РФ перечисляло денежные средства на расчетный счет » в размере 36750 руб. (т.28 л.д.8-9)

Свидетели ФИО53 (т.15 л.д.127-130) и ФИО54 (т.15 л.д.131-134) на предварительном следствии показали что ООО » поставляло в адрес ЗАО «Тексар» различную металлопродукцию и оказывало услуги по порезке металла. В свою очередь ЗАО «Тексар» также поставляло в адрес » металлопродукцию.

Согласно протоколам выемки: от 05.02.2007 г. в ООО «Производственно-коммерческий центр», от 21.02.2007 г. в ООО «ТЕРРА», от 02.03.2007 г. в ОАО «Грязинское ремонтно-строительное управление, от 06.03.2007 г. в администрации Большепоповского сельсовета Лебедянского района, от 06.03.2007 г. в администрации Лебедянского района, от 06.03.2007 г. в ОАО «Лебедянский городской молочный завод», от 15.03.2007 г. в администрации городского поселения г. Чаплыгина, от 28.02.2007 г. в Чаплыгинском районном МУП «Служба заказчика ЖКУ», от 28.02.2007 г. в Чаплыгинском районном МУП «ЖКХ», от 28.02.2007 г. в ООО «ЖКХ», от 28.02.2007 г. и 14.03.2007 г. в ОАО «Чаплыгинский крахмальный завод», от 16.03.2007 г. в ОАО «Лебедянский завод строительно-отделочных машин», от 16.03.2007 г. в ООО «Строймаш-Р», от 02.04.2007 г. в ПК «Модуль», от 03.04.2007 г. в ООО «Рефкон-Сервис», от 03.04.2007 г. в ООО «Фирма «Карусель», от 04.04.2007 г. в ООО «Сатурн-3», от 05.04.2007 г. в ОАО «Ликонф», от 05.04.2007 г. в ОГУП «Липецкие автобусные линии», от 09.04.2007 г. в ОАО «Липецкцемент», от 11.04.2007 г. в ООО «НПП «Стандарт», от 10.04.2007 г. в ОАО «Электросетьстрой-Липецкэнерго», от 10.04.2007 г. в ООО «Тяжстройсервис», от 11.04.2007 г. в ЗАО «Тексар», от 11.04.2007 г. в ООО «Антей-МГ», от 11.04.2007 г. в ОАО «Липецкий завод «Центролит», от 13.04.2007 г. в ОАО «СПМК Липецкая-4», от 20.04.2007 г. в ООО «Универсал-М», от 23.04.2007 г. в ООО «Глобус-98», от 23.04.2007 г. в ФГУП «63 Арсенал» Министерства Обороны РФ, от 17.04.2007 г. в ЗАО «Елецизвесть», от 17.04.2007 г. в ОАО «Елецкий сахарный завод», от 17.04.2007 г. в ООО «Елецспецстрой», от 18.04.2007 г. в ЗАО «Липецкстройиндустрия», от 18.04.2007 г. в ОАО «Липецкснабсбыт», от 19.04.2007 г. в ОАО «Домостроительный комбинат», от 20.04.2007 г. в ООО «Оборудование», от 20.04.2007 г. в ООО «Четверка», от 20.04.2007 г. в ОАО «Завод Железобетон», от 25.04.2007 г. в ОАО «Доломит», от 24.04.2007 г. в ОАО «Липецкий опытно-экспериментальный завод «Гидромаш», от 26.04.2007 г. в ЗАО «Эксергия», от 28.04.2007 г. в ЗАО «Липецккоксохиммонтаж», от 02.05.2007 г. в ОАО «Спецфундаментстрой», от 04.05.2007 г. в ЗАО «СП-8 Промстрой», от 02.05.2007 г. в ООО НПП «Валок-Чугун», от 04.05.2007 г. в ООО «Метек», от 07.05.2007 г. в Обособленном подразделении «Универсал» Липецкой городской общественной организации инвалидов детства и колясочников «Мечта», от 07.05.2007 г. в ООО «Стройметалл-Сервис», от 10.05.2007 г. в ОАО «ПМК Строитель», от 11.05.2007 г. в ООО «ЗНПО Профоборудование», от 15.05.2007 г. в ЗАО «СУ-10 Липецкстрой», от 15.05.2007 г. в ООО «Липецклифт», от 15.05.2007 г. в ООО «HCS» Холдинговая компания Сигма», от 17.05.2007 г. в ООО «Гамма», от 18.05.2007 г. в ЗАО «Русь-Агро», от 23.05.2007 г. и 30.05.2007 г. в ОАО «Силан», от 23.05.2007 г. в ООО «Стимул», от 24.05.2007 г. в ОАО «Лебедянский сахарный завод», от 23.04.2007 г. в ООО «Русская строительная монтажная компания», от 24.04.2007 г. в ООО «Спецфундаментстрой-инвест», от 24.05.2007 г. в ООО «Центррегионэлектромонтаж», от 18.04.2007 г. в ООО «Липецкэнергосервис», от 19.04.2007 г. в ООО «Трест «СТЭМ», от 19.04.2007 г. в ООО «РСУ-2», от 19.04.2007 г. и 06.07.2007 г. в ООО «Маршрутное такси», от 13.04.2007 г. и 06.07.2007 г. в ЗАО СУ-11 «Липецкстрой», от 12.04.2007 г. в ООО «Стройпрофиль», от 11.04.2007 г. в ООО «Строймашснаб-АС», от 02.05.2007 г. в МОУ ВПО «Институт права и экономики», от 14.05.2007 г. в ООО «Предприятие «Управляющая компания», от 15.10.2007 г. в ООО «Ремстройкомплекс», от 01.06.2007 г. в МУП «Районная коммунальная служба», от 10.07.2007 г. в ООО «Проммаркет», от 29.06.2007 г. в ООО «МИГ», от 05.07.2007 г. в ООО «Роскондитерпром», от 27.09.2007 г. в Обособленном подразделении ООО «Роскондитерпром», от 12.04.2007 г. в ООО «Фобос», от 19.07.2007 г. и 04.03.2008 г. в ОАО «Тамбовский завод «Комсомолец» им. ФИО55», от 10.04.2007 г. и 02.07.2007 г. в ООО «Капиталстрой», от 10.04.2007 г. и 14.09.2007 г. в ООО «фирма «Асеанн», от 28.03.2007 г. в ООО «Лукойл-Липецк», от 28.03.2007 г. в ООО «Метаком-профиль», от 29.03.2007 г. в ООО «Авто-ММ», от 30.03.2007 г. в ОАО «УАЗ-автотехцентр», от 05.04.2007 г. в УФПС Липецкой области – ФГУП «Почта России», от 06.04.2007 г. в ООО «Металлик-М», от 06.04.2007 г. в ООО «Металлик-А», от 06.04.2007 г. и 29.06.2007 г. в ООО «Отделстрой №1 треста «Липецкстрой», от 12.03.2007 г. у ИП ФИО139, от 06.04.2007 г. в ЗАО СК «Эверест», от 09.04.2007 г. в ООО «Центролит», от 09.04.2007 г. в ООО «Восстановление», от 28.06.2007 г. и 06.09.2007 г. в ЗАО «Восстановление», от 29.03.2007 г. в ООО фирма «Композит-Л», от 25.04.2007 г. в ООО «Липецкремстрой», от 24.04.2007 г. в ООО «Стройгарант-Л», от 27.04.2007 г. и 05.07.2007 г. в ООО «Спецторг», от 19.04.2007 г. в ООО «Жилторгстрой», от 26.06.2007 г. и 07.09.2007 г. в ООО «Труженик», от 03.07.2007 г. и 26.09.2007 г. в ООО «Техноресурс», от 29.06.2007 г. в ГУ ВНИПТИ рапса, от 02.07.2007 г. в ЗАО «Металлургспецремонт», от 02.07.2007 г. в ОАО Липецкое управление «Монтажавтоматика», от 04.07.2007 г. в ОАО «Липецкэнергоремонт», от 04.07.2007 г. в ООО «Спецхимконтакт», от 03.07.2007 г. в ООО «Фараза», от 02.07.2007 г. и 12.09.2007 г. в ООО «Сокольский мукомольный завод», от 04.07.2007 г. в ООО «Строй-ТЭК», от 09.07.2007 г. и 25.09.2007 г. в ООО «Магнитактив», от 16.07.2007 г. и 05.09.2007 г. в ГП Учреждения ЮУ 323/5 УИН Минюста РФ по Липецкой области, от 02.04.2007 г. в УФСИН МЮ РФ по Липецкой области, от 17.04.2007 г. и 06.07.2007 г. в ФГУ ИЗ №48/1 УФСИН МЮ РФ по Липецкой области, от 02.04.2007 г. в ГУП «Отдел торговли УФСИН МЮ РФ по Липецкой области», от 09.04.2007 г. в ООО «ПО ИК Липецкой области», от 12.03.2007 г. в ОАО «Липецкий металлургический завод «Свободный Сокол», от 17.04.2007 г. и 24.09.2007 г. в ГУ УЮ-323/6 УФСИН МЮ РФ по Липецкой области, от 29.06.2007 г. в ЗАО «Липецк-Терминал М», от 12.03.2007 г. в ООО «Липецксантехмонтаж-1», от 23.07.2007 г. в МЛПУ «Городская поликлиника №5», от 05.07.2007 г. и 05.10.2007 г. в ОАО «Липецкагросервис», от 01.08.2007 г. в ООО «Стройгаз», от 30.07.2007 г. в ОАО «Мостостроительный отряд 126», от 27.07.2007 г. в ООО «Риал», от 08.08.2007 г. в Садоводческом некоммерческом товариществе «Тепличное», от 07.08.2007 г. в ЗАО «Ремстройэлектромонтаж», от 30.07.2007 г. и 05.10.2007 г. в ООО «Монтаж-Сервис-Л», от 23.07.2007 г. и 08.10.2007 г. в ООО «Ирбис-Сервис», от 04.07.2007 г. в ЗАО «Липецкавтомост», от 04.06.2007 г. и 01.10.20007 г. у ИП ФИО172, от 02.07.2007 г. в ОАО «Липецкое по племенной работе», от 05.07.2007 г. в ОАО «Липецкая конструкция», от 09.04.2007 г. в Отдельном подразделении филиала «Специализированное автотранспортное подразделение» ОАО «Липецкоблгаз», от 06.06.2007 г. в ЗАО «Деловой клуб», от 31.10.2007 г. в ООО «Предприятие «Русская ковка-Л», от 01.11.2007 г. и 28.11.2007 г. в ОАО РСП «Восход», от 01.11.2007 г. и 07.12.2007 г. в ООО «РОСКИТ», от 07.11.2007 г. и 28.11.2007 г. в ОАО «Прогресс», от 07.11.2007 г. в ООО «Строй-Экспресс», от 28.11.2007 г. в ООО «Мебель Черноземья и К», от 29.11.2007 г. в ООО «Сантехинвест», от 13.12.2007 г. в ООО «Стройремкомплекс», от 30.11.2007 г. в МУП «Второе ГЖУ ГУ ЖКХ г.Липецка», от 04.04.2007 г. в ОАО «Липецкрыба», от 30.11.2007 г. в МУП «Пассажирское автотранспортное предприятие-1» (далее – МУП «ПАТП-1»), от 07.11.2007 г. в ООО «ПК «ГАО-Мастер», от 24.04.2007 г. в ООО «Липецк-«МАЗ»-запчасть», от 28.06.2007 г. и 12.09.2007 г. в ООО «Арнеко» изъяты бухгалтерские документы, свидетельствующие о наличии финансово-хозяйственных взаимоотношений с » по приобретению металлопроката (т.8 л.д.230-235, т.10 л.д.2-5, 9-64, 74-79, 84-101, 110-114, 118-206, 212-216, т.11 л.д.5-8, 13-29, 31-60, 65-165, 172-194, т.12 л.д.2-208, т.13 л.д.1-92, т.13 л.д.102-218, т.14 л.д.3-18, т.14 л.д.27-41, 47-56, 62-81, 90-152, 159-187, 196-205, 220-301, т.15 л.д.4-14, 23-42, 48-126, 137-178, 187-230, т.16 л.д.3-302, т.17 л.д.3-114, 126-233, 244-312, т.18 л.д.2-15, 24-33, 42-47, 53-77, 86-98, 107-138, 147-169, 174-179, 185-246, т.19 л.д.3-248, т.20 л.д.27-166, 178-277, т.22 л.д.3-270, т.23 л.д.1-204, т.24 л.д.1-281, т.25 л.д.1-260, т.26 л.д.3-252, т.27 л.д.3-237, т.28 л.д.2-7, 159-174, 179-194, т.29 л.д.2-310, т.30 л.д.77-117, 126-185, 225-247, т.31 л.д.3-105, 116-120, 125-130, 138-173, 181-230, 232-238, 249-273, т.32 л.д.2-243, т.43 л.д.2-7, 70-91, 99-119, 133-152, 161-175, 178-183, т.44 л.д.5-317, т.46 л.д.52-88, 90-93, 106-118, 124-135, 140-144, 155-166, 171-236, 246-255, 262-266, 268-272, т.47 л.д.2-30, 37-204, т.48 л.д.1-220, т.49 л.д.2-7, 12-23, 28-32, 36-39, 43-44, 46-53, 57-76, 80-100, 102-106, 117-174, 242-249, 255-256, 258-264, т.50 л.д.2-7, 11-14, 18-27, 32-41, 45-60, 67-72, 77-81, 83-85, 90-123, 125-176, 189-204, 211-216, 221-226, 255-257, 261-265, т.51 л.д.2-29, 33-45, 50-59, 99-177, 179-213, т.52 л.д.2-19, 23-30, 35-52, 57-61, 65-70, 73, 75-82, 94-98, 118-136, 140-228, 232-264, т.53 л.д.2-275, т.54 л.д.2-300, 302-317, т.55 л.д.2-103, 105-197, т.56 л.д.2-6, 10-13, 15-19, 24-58, 62-81, 85-93, 97-192, 198-242, т.57 л.д.15-23, 27-67, 77-90, 95-100, 102-106, 110-114, 118-125, 129-138, 142-147, 151-156, 159, 161-164, 166-168, 172-179, 183-247, т.58 л.д.2-6, 17-29, 33-36, 38-55, 111-124, 183-206, 223-258, т.61 л.д.2-246, т.62 л.д.1-264, т.63 л.д.1-244, 251-259, т.64 л.д.40-111, 113-152, 157-231, 233-258, т.65 л.д.2-21, 23-40, 46-95, 120-124, 128-140, 144-152, 156-164, 168-171, 181-213, т.66 л.д.53-102, т.73 л.д.127-176, т.51 л.д.66-70, т.51 л.д.225-245, 249-254,

- Свидетели: ФИО56 (т.8 л.д.236-237), ФИО57 (т.10 л.д.69-71) ФИО58 (т.10 л.д.105-107) ФИО59 (т.10 л.д.207-210), ФИО60 (т.10 л.д.217-219), ФИО61 (т.11 л.д.9-10), ФИО62 (т.11 л.д.61-63), ФИО63 (т.11 л.д.168-170), ФИО64, (т.11 л.д.195-198), ФИО65 (т.13 л.д.93-100), ФИО66, (т.13 л.д.224-232), ФИО67(т.14 л.д.19-21), ФИО68 (т.14 л.д.22-24), ФИО69 (т.14 л.д.153-156), ФИО70(т.14 л.д.188-190), ФИО71 (т.14 л.д.209-211), ФИО72 (т.14 л.д.302-305), ФИО73 (т.15 л.д.15-17), ФИО74 (т.15 л.д.43-45), ФИО75 (т.15 л.д.179-181), ФИО76 (т.17 л.д.115-119), ФИО77 (т.17 л.д.120-123), ФИО78 (т.18 л.д.16-18), ФИО79 (т.18 л.д.34-36), ФИО80 (т.18 л.д.48-50), ФИО81 (т.18 л.д.78-80), ФИО82 (т.18 л.д.81-83), ФИО83 (т.18 л.д.142-144), ФИО84 (т.18 л.д.247-250), ФИО85 (т.18 л.д.251-253), ФИО86 (т.19 л.д.255-259), ФИО87(т.20 л.д.167-171), ФИО88 (т.20 л.д.282-285), ФИО89 (т.25 л.д.261-266), ФИО90 (т.25 л.д.267-270), ФИО91 (т.25 л.д.271-273), ФИО92 (т.26 л.д.253-259), ФИО93 (т.26 л.д.260-265), ФИО94 (т.28 л.д.198-200), ФИО95 (т.29 л.д.311-318), ФИО96, (т.30 л.д.118-120), ФИО97(т.30 л.д.189-191), ФИО98 (т.30 л.д.248-250), ФИО99 (т.30 л.д.251-253), ФИО100(т.31 л.д.106-109), ФИО101 (т.31 л.д.110-113), ФИО102 (т.31 л.д.121-123), ФИО103 (т.31 л.д.134-136), ФИО104(т.31 л.д.174-176), ФИО105 (т.31 л.д.177-179), ФИО106 (т.31 л.д.245-247), ФИО107 (т.31 л.д.274-276), ФИО108 (т.32 л.д.249-254), ФИО109 (т.50 л.д.8-9), ФИО110 (т.50 л.д.28-30), ФИО111 (т.50 л.д.42-43), ФИО112(т.50 л.д.61-62), ФИО113 (т.50 л.д.63-65), ФИО114 (т.50 л.д.73-75), ФИО115 (т.50 л.д.86-88), ФИО116 (т.50 л.д.184-187), ФИО117 (т.50 л.д.205-206), ФИО118 (т.50 л.д.217-219), ФИО119 (т.50 л.д.258-259), ФИО120 (т.50 л.д.266-267), ФИО121 (т.43 л.д.92-93), ФИО122 (т.43 л.д.120-121), ФИО123(т.43 л.д.129-131), ФИО124 (т.43 л.д.154-156), ФИО125 (т.43 л.д.184-186), ФИО126 (т.43 л.д.187-188), ФИО127(т.44 л.д.318-319), ФИО128 (т.46 л.д.119-120), ФИО129 (т.46 л.д.145-146), ФИО130 (т.46 л.д.167-169), ФИО131 (т.46 л.д.237-240), ФИО132(т.46 л.д.256-257), ФИО133 (т.46 л.д.273-274), ФИО134(т.47 л.д.31-32, т.48 л.д.223-229), ФИО135, (т.47 л.д.33-35), ФИО136 (т.48 л.д.221-222), ФИО137 (т.49 л.д.8-10), ФИО138(т.49 л.д.24-26), ФИО139 (т.49 л.д.33-34), ФИО140(т.49 л.д.40-42), ФИО141 (т.49 л.д.54-55), ФИО142(т.49 л.д.107-110), ФИО143 (т.49 л.д.175-177), ФИО144(т.49 л.д.252-254), ФИО145(т.51.д.30-31), ФИО146 (т.51.д.46-48), ФИО147(т.51.д.62-64), ФИО148 (т.51.д.219-223), ФИО149(т.52.д.31-33), ФИО150(т.52.д.53-55), ФИО151(т.52 л.д.71-72), ФИО152 (т.52 л.д.83-84), ФИО153(т.52 л.д.99-100), ФИО154(т.52 л.д.229-230), ФИО155(т.52 л.д.265-268), ФИО156(т.53 л.д.276-277), ФИО157(т.53 л.д.278-279), ФИО158(т.54 л.д.318-322, т.86 л.д.73-74), ФИО159(т.56 л.д.7-8), ФИО160(т.56 л.д.20-22), ФИО161(т.56 л.д.59-60, 82-83), ФИО162(т.56 л.д.94-95), ФИО163(т.56 л.д.193-194), ФИО164(т.57 л.д.68-69), ФИО165(т.57 л.д.70-72), ФИО166(т.57 л.д.73-75), ФИО167 (т.57 л.д.107-108), ФИО168 (т.57 л.д.126-127), ФИО169 (т.57 л.д.139-140), ФИО170(т.57 л.д.157-158), ФИО171 (т.58 л.д.7-8), ФИО172(т.58 л.д.30-31), ФИО173(т.58 л.д.56-58), ФИО174(т.58 л.д.125-126), ФИО175(т.58 л.д.207-209), ФИО176 (т.58 л.д.210-212), ФИО177(т.58 л.д.259-261), ФИО178 (т.63 л.д.248-250), ФИО179(т.64 л.д.153-155), ФИО180(т.65 л.д.41-43), ФИО181 (т.65 л.д.125-126), ФИО182(т.65 л.д.141-142), ФИО183(т.65 л.д.153-154), ФИО184(т.65 л.д.172-173), ФИО185(т.65 л.д.214-215), ФИО186(т.66 л.д.103-105) на предварительном следствии, и свидетели ФИО187, ФИО188, ФИО189, ФИО190, ФИО191, ФИО192, ФИО193, ФИО194, ФИО195, ФИО196, ФИО197, ФИО198, ФИО199, ФИО200, ФИО201, ФИО202, ФИО203, ФИО204, ФИО205, ФИО206, ФИО207, ФИО208, ФИО209, ФИО210, ФИО211, ФИО212, ФИО213, ФИО214, ФИО215, ФИО216, ФИО217, ФИО218, ФИО219, ФИО220, ФИО221, ФИО222, ФИО223, ФИО224, ФИО225, ФИО226, ФИО227, ФИО228, ФИО229, ФИО230, ФИО231, ФИО232, ФИО233, ФИО234, ФИО235, ФИО236, ФИО237, ФИО238, ФИО239, ФИО240, ФИО241, ФИО242, ФИО243, ФИО244, ФИО245, ФИО246, ФИО247, ФИО248, ФИО249, ФИО250, ФИО251, ФИО252, ФИО253, ФИО254, ФИО255, ФИО256, ФИО257, ФИО258, ФИО259 в суде показали, что их юридические лица приобретали металлопрокат в ».

Согласно протоколам выемки от 25.04.2007 г. в ООО «Молодежный центр», от 25.04.2007 г. в ООО «Атлант-Л», от 27.04.2007 г. в ООО «Сурья», от 27.04.2007 г. в ООО «Ласар», от 11.05.2007 г. в ООО «Промизделия», от 03.05.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр», от 08.05.2007 г. в филиале ОАО «Инпром» в г. Липецке, от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон», от 12.12.2007 г. в ООО фирма «Лист ЛТД», от 26.04.2007 г. в ООО «Маркетсервис-95», от 14.06.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС», от 15.06.2007 г. в ЗАО «Ариэль Металл», от 15.06.2007 г. в ООО «ТиссенКруппМатериалс», от 29.06.2007 г. в ООО «Центрметаллснаб», от 18.06.2007 г. в ООО «Торговый дом Уральского трубного завода», от 16.06.2007 г. в ООО «Спецметаллконтракт», от 18.06.2007 г. в ЗАО «Управляющая холдинговая компания «Королевский Трубный Завод», от 19.06.2007 г. в ОАО «Металлсервис», от 20.06.2007 г. в ООО «ЕвразМеталл-Центр», от 14.04.2007 г. в ООО «Промстальпрофиль», от 17.09.2007 г. в ООО «Металлконтракт-Липецк», от 03.07.2007 г. в ООО «ПКФ «Металлосервис» изъяты документы, свидетельствующие о поставке металлопродукции в адрес ООО «Стройцентр» (т.20 л.д.3-11, 17-22, т.21 л.д.184-218, 223-257, т.30 л.д.194-220, т.28 л.д.81-154, 203-316, т.73 л.д.17-24, т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260, т.71 л.д.198-221, т.21 л.д.3-129, т.33 л.д.2-198, т.34 л.д.2-10, т.34 л.д.14-21, т.43 л.д.25-62, т.34 л.д.25-30, т.34 л.д.34-39, т.34 л.д.43-97, т.34 л.д.108-164, 168-169, т.34 л.д.175-194, т.51 л.д.74-95, т.58 л.д.66-107, т.51 л.д.259-264,)

Свидетели ФИО260(т.21 л.д.258-259), ФИО261(т.30 л.д.221-222), ФИО262(т.28 л.д.317-319), ФИО263(т.34 л.д.31-32), ФИО264(т.34 л.д.40-41), ФИО265(т.34 л.д.98-101), ФИО266(т.34 л.д.165-167), ФИО267(т.34 л.д.195-196), ФИО268(т.58 л.д.108-109), ФИО269 (т.51.д.265-266) на предварительном следствии и ФИО270, ФИО271, ФИО272, ФИО273 в суде показали, что их предприятия поставляли в адрес » различную металлопродукцию.

Согласно протоколам выемки от 05.12.2007 г. в ООО «Сурья», от 05.12.2007 г. в ООО «Ласар», от 03.12.2007 г. в ООО «Промизделия», от 30.11.2007 г. в ООО «Поландр», от 03.12.2007 г. в филиале ОАО «Инпром» в г. Липецке, от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон», от 12.12.2007 г. в ООО фирма «Лист ЛТД», от 30.11.2007 г. в ООО «Маркетсервис-95», от 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС», от 23.11.2007 г. в ЗАО «Ариэль Металл», от 23.11.2007 г. в ООО «ТиссенКрупп Материалс», от 28.11.2007 г. в ООО «Центрметаллснаб», от ДД.ММ.ГГГГ в ООО «Промстройкомплект» изъяты документы, из которых следует, что представители ООО «Вулкан», ООО «Сфера», ООО «ОлтексКомпани», ООО «ТехноКонтракт», ООО «Декар» получали в вышеуказанных организациях металлопродукцию (т.71 л.д.148-179, т.71 л.д.184-194, 130-143, л.д.2-85, 94-122, т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260, т.71 л.д.198-221, т.69 л.д.64-119, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239, т.66 л.д.123-131, т.66 л.д.135-153, т.69 л.д.5-59, т.71 л.д.229-234,)

Свидетель ФИО272 на предварительном следствии показала, что в 2004-2005 г.г. ООО «Сурья» отпускало металлопродукцию в адрес ООО «Вулкан» и ООО «Сфера» (т.71 л.д.180-182)

Из показаний свидетеля ФИО260, данных на предварительном следствии, следует, что ООО «Ласар» отпускало металлопродукцию в адрес ООО «ТехноКонтракт» (т.71 л.д.195-196)

Из показаний свидетеля ФИО274, данных на предварительном следствии, следует, что ООО «Промизделия» отпускало металлопродукцию в адрес ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Вулкан» (т.71 л.д.144-146)

Из показаний свидетелей ФИО275, ФИО276, данных на предварительном следствии, следует, что они поставляли в адрес », а также ООО «ОлтексКомпани», ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Сфера» различную металлопродукцию (т.28 л.д.155-157, т.71 л.д.86-89, 90-92)

Из показаний свидетелей ФИО262, ФИО277 данных на предварительном следствии следует, что филиал ОАО «Инпром» в г. Липецке отпускал металлопродукцию в адрес ООО «Сфера» (т.71 л.д.123-125, 127-128)

Из показаний свидетеля ФИО278, данных на предварительном следствии, следует, что филиал «Липецк-Белон» ОАО «Белон» поставлял металлопродукцию в адрес ООО «Стройцентр». Кроме этого, в 2004-2005 г.г. филиал «Липецк-Белон» ОАО «Белон» отпускал металлопродукцию в адрес ООО «Вулкан», ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Сфера». (т.70 л.д.261-264)

Свидетель ФИО279 суду показал, что ООО фирма «Лист ЛТД» поставляло металлопродукцию в адрес », а также в адрес ООО «ТехноКонтракт»

Из показаний свидетеля ФИО280, данных на предварительном следствии следует, что ООО «Маркетсервис-95» поставляло в адрес » а также ООО «ТехноКонтракт», ООО «Вулкан» и ООО «Сфера» различную металлопродукцию. (т.21 л.д.130-132, т.69 л.д.154-157)

Из показаний свидетелей ФИО281, ФИО282 данных на предварительном следствии, следует, что ООО ПКФ «ДиПОС» поставляло в адрес », ООО «Вулкан», ООО «ТехноКонтракт», ООО «Сфера» и ООО «Декар» различную металлопродукцию (т.33 л.д.199-205, т.68 л.д.240-243, 244-245)

Из показаний свидетеля ФИО283, данных на предварительном следствии, следует, что ЗАО «Ариэль Металл» поставило в адрес », ООО «Вулкан» металлопродукцию (т.34 л.д.11-12, т.66 л.д.132-133).

Из показаний свидетеля ФИО284, данных на предварительном следствии, следует, что ООО «ТиссенКрупп Материалс» поставило в адрес » металлопродукцию (т.34 л.д.22-23).

Из показаний свидетеля ФИО285, данных на предварительном следствии, что ООО «ТиссенКрупп Материалс» дважды отпускало металлопродукцию в адрес ООО «Вулкан» (т.66 л.д.154-155).

Из показаний свидетеля ФИО286, данных на предварительном следствии, что ООО «Центрметаллснаб» поставляло в адрес ООО «», ООО «Вулкан» и ООО «ТехноКонтракт» металлопродукцию (т.43 л.д.63-65, т.69 л.д.60-61).

Из показаний свидетеля ФИО287, данных на предварительном следствии, следует, что ООО «Промстройкомплект» отпускало металлопродукцию в адрес ООО «Сфера» (т.71 л.д.235-237).

Свидетель ФИО288 на предварительном следствии показал, что ООО «Липецк -«МАЗ-запчасть» поставляло в адрес ООО « запасные части к автомобилю марки МАЗ (т.51.д.71-72).

Свидетели ФИО54, ФИО53 на предварительном следствии показали, что ООО «Арнеко» поставляло металлопродукцию в адрес » (т.51.д.246-247, 255-257).

Согласно протоколу выемки от 04.07.2007 г. в ООО «Бумажный дом» изъяты счета-фактуры, товарные накладные, мемориальные ордера о поставке офисной бумаги в адрес » (т.57 л.д.2-9, 12-13).

Свидетель ФИО289 на предварительном следствии показала, что » приобретало в ООО «Бумажный дом» офисную бумагу (т.57.д.10-11)

Согласно протоколу выемки от 03.07.2007 г. в ООО «Липецкгофротара» изъяты счет-фактура, товарная накладная, доверенность, платежное поручение о поставке гофрокартона в адрес » (т.57 л.д.254-259).

Свидетель ФИО290 на предварительном следствии показала, что » приобретало в ООО «Липецкгофротара» лист гофрокартона (т.57.д.260-261).

Согласно протоколу выемки от 27.04.2007 г. в ООО «Щит» изъяты документы, свидетельствующие о том, что в 2004 г. ООО «Щит» оказывало » услуги по охране объектов, расположенных по адресу: -б (т.21 л.д.137-178).

Свидетель ФИО291 суду показала, что ООО «Щит» оказывало » услуги по охране объекта – офисного помещения на втором этаже здания, расположенного по адресу: -б (т.21 л.д.179-181)

Согласно протоколу выемки от 29.03.2007 г. в ЗАО ЧОП «Щит-Л» изъяты документы, свидетельствующие о том, что в 2004-2005 г.г. ЗАО ЧОП «Щит-Л» оказывало » услуги по охране объектов, расположенных по адресу: -б (т.45 л.д.148-243).

Свидетель ФИО292, на предварительном следствии показал, что ЗАО ЧОП «Щит-Л» оказывало » услуги по охране объекта – офисного помещения на втором этаже здания, расположенного по адресу: -б. (т.45 л.д.244-246)

Согласно протоколу выемки от 08.05.2007 г. в ООО «Стокол» изъяты договор на комплексное обслуживание и ремонт контрольно-кассовых машин №6804 тип А 1/1 от 04.02.2004 г., приложения к нему, мемориальные ордера, приходные кассовые ордера, счета-фактуры, акты о реализации контрольно-кассовых машин в адрес » и оказании услуг по их обслуживанию.

(т.30 л.д.3-72)

Свидетель ФИО293 суду показал, что ООО «Стокол» реализовало в адрес ООО » контрольно-кассовую машину марки «Меркурий-115Ф» и в течение 2004-2005 г.г. оказывало услуги по обслуживанию и ремонту данного аппарата. (т.30 л.д.73-74)

Согласно протоколу выемки от 03.05.2007 г. в ООО «Газета «Камелот» изъяты заказы на модульную и иную рекламу, мемориальные ордера, счета-фактуры, акты » (т.28 л.д.11-54).

Из показаний свидетеля ФИО294 на предварительном следствии следует, что в течение 2004-2005 г.г. ООО «Газета «Камелот» размещала рекламную информацию в отношении » о реализации металлопроката и изготовлении металлоконструкций (т.28 л.д.55-57)

Согласно протоколу выемки от 02.11.2007 г. в ГУ «Редакция областной газеты» изъяты счета-фактуры, акты, счета, мемориальные ордера, свидетельствующие о размещении рекламных объявлений » (т.64 л.д.3-36).

Свидетель ФИО295 на предварительном следствии показала, что ГУ «Редакция областной газеты» размещала рекламную информацию » в периодических изданиях - газетах «Липецкая газета» и «Тверские ведомости» (т.64 л.д.37-38)

Согласно протоколу выемки от 30.03.2007 г. в ООО «Прайд Медиа» изъяты договор о размещении рекламной информации №418 от 17.03.2004 г., счет-фактура, акт, счет, платежное поручение, о размещении рекламной информации » (т.45 л.д.49-55).

Свидетель ФИО296 на предварительном следствии показала, что ООО «Прайд Медиа» размещала рекламную информацию в отношении » о реализации металлопроката и изготовлении металлоконструкций. (т.45 л.д.56-57)

Согласно протоколу выемки от 10.04.2007 г. в ЗАО «Издательский дом Пронто-Центр» изъяты макет публикаций », счета-заказы, счета-фактуры, мемориальные ордера, платежные поручения, ведомости (т.46 л.д.2-45),

Свидетель ФИО297 суду и свидетель ФИО298 на предварительном следствии (т.46 л.д.46-47), показали, что ЗАО «Издательский дом Пронто-Центр» размещало рекламную информацию в отношении » о реализации металлопроката и изготовлении металлоконструкций. (т.46 л.д.48-50)

Согласно протоколу выемки от 06.04.2007 г. в МУП «Горэлектросеть» изъяты счета-фактуры, платежные поручения по предоставлению электроэнергии для » (т.45 л.д.59-68).

Свидетель ФИО299 на предварительном следствии показала, что МУП «Горэлектросеть» оказывало услуги по предоставлению электроэнергии для ». (т.45 л.д.69-70)

Согласно протоколу выемки от 30.03.2007 г. в ООО «Липецкая городская энергетическая компания» изъяты договоры энергоснабжения, счета-фактуры, платежные поручения по энергоснабжению здания », расположенного по адресу: -б (т.45 л.д.73-143).

Свидетель ФИО300 суду показала, что » являлось одним из потребителей электроэнергии, поставкой которой занималось ООО «Липецкая городская энергетическая компания» (т.45 л.д.144-146)

Согласно протоколу выемки от 03.05.2007 г. в ООО «Анстор» изъяты договоры на изготовление рекламного плаката, счета, акты, товарные накладные, платежные поручения, свидетельствующие по изготовлению для » рекламных плакатов (т.28 л.д.60-75).

Свидетель ФИО301 суду показал, ООО «Анстор» изготавливало для » рекламные плакаты и оказывало услуги по их размещению.

(т.28 л.д.76-78)

Согласно протоколу выемки от 29.05.2007 г. в филиале МТС в г. Липецке изъяты договор на предоставление услуг телематических служб №25761-И от 03.06.2005 г., счета-фактуры, счета по предоставлению услуг сети «Интернет» (т.50 л.д.231-250).

Из показаний свидетеля ФИО32, данных на предварительном следствии, следует, что » пользовалось услугами сети «Интернет», предоставленными Липецким областным филиалом ОАО «Реком» (т.50 л.д.251-253)

Согласно протоколу выемки от 04.04.2007 г. в Сервис-Центре филиала «Липецкэлектросвязь» ОАО «Центртелеком» изъяты счета-фактуры, мемориальные ордера, товарные накладные, платежные поручения по оказанию услуг связи для », а также по поставке » металлопродукции филиалу «Липецкэлектросвязь» ОАО «Центртелеком» (т.49 л.д.178-229, 233-237)

Свидетель ФИО303 суду показала, что филиал «Липецкэлектросвязь» ОАО «Центртелеком» оказывал услуги связи для ООО «». (т.49 л.д.238-240)

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г., предоставленной Управлением ФНС РФ по г. Москве в отношении ООО «Вулкан», ООО «Вулкан» (ИНН ) зарегистрировано по адресу: г. , стр.1, единственным учредителем и руководителем является ФИО7, прописанный по адресу:   (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13).

Согласно протоколу выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве изъяты:

налоговая отчетность, представленная ООО «Вулкан» по итогам 9 месяцев 2005 г.: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, налоговая декларация по налогу на прибыль, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость, расчет авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам, расчет авансовых платежей по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам;

юридическое дело ООО «Вулкан»; сводная опись, доверенность от 19.02.2004 г. ФИО7, выступившего учредителем ООО «Вулкан», на представление его интересов при регистрации ООО «Вулкан» ФИО9, лист учета, выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, решение о регистрации ООО «Вулкан» №9052 от 17.02.2004 г., расписка в получении документов, доверенность от 10.02.2004 г. на имя ФИО9, письмо о присвоении ООО «Вулкан» кодов экономической деятельности (ОКВЭД) от 13.02.2004 г., решение учредителя ФИО7 о создании ООО «Вулкан» №1 от 10.02.2004 г., устав ООО «Вулкан», зарегистрированного по адресу:  , стр.1, квитанция об оплате госпошлины за регистрацию ООО «Вулкан», заявление о регистрации ООО «Вулкан», сведения об учредителях, согласно которым единственным учредителем ООО «Вулкан» выступил ФИО7, паспорт серия № № выдан ДД.ММ.ГГГГ  , прописанный по адресу: ,  , сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, которым является ФИО7 (т.40 л.д.3-55)

Согласно протоколам выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» изъяты корешок сообщения от 06.04.2004 г. в ИФНС РФ №5 по г. Москве об открытии расчетного счета № в ОАО «Финэко Банк», сообщение банка об открытии расчетного счета ООО «Вулкан», копия паспорта ФИО8, доверенность ФИО7 на имя ФИО8 от 22.09.2005 г. на право регистрации расчетного счета ООО «Вулкан», заявление о закрытии расчетного счета ООО «Вулкан» от 22.09.2005 г., а также заверенные копии документов, представленных ООО «Вулкан» (ИНН  при открытии расчетного счета в ОАО «Финэко банк» (предыдущее название ОАО «Норвикбанк»), а именно: карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Вулкан» от 06.04.2004 г., заявление об открытии банковского (расчетного) счета ООО «Вулкан» от 06.04.2004 г., информационное письмо в ИФНС РФ №5 по г. Москве, договор банковского счета в валюте РФ №182 от 06.04.2004 г. с ООО «Вулкан», дополнительное соглашение и приложение к нему, акт подключения клиента - ООО «Вулкан» к системе удаленного обслуживания «Клиент-Банк» от 06.04.2004 г., сертификат ключа подписи ФИО7 от 20.04.2004 г., доверенность на право получения выписок по счету ООО «Вулкан», свидетельство постановке на учет ООО «Вулкан» в ИФНС РФ №5 по г. Москве от 19.02.2004 г., свидетельство о государственной регистрации ООО «Вулкан» от 19.02.2004 г. (т.40 л.д.58-120).

Согласно письму ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. представлены сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Вулкан» № за период с 27.04.2004 г. по 27.09.2005 г. Согласно данным сведениям » неоднократно, в течение ДД.ММ.ГГГГ перечисляло на расчетный счет ООО «Вулкан» денежные средства с назначением платежа «выручка от комиссионной торговли согласно договору комиссии №27 от 01.06.04» с выделенным НДС (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298)

Свидетель ФИО7 на предварительном следствии показал, что Учредителем, руководителем или главным бухгалтером каких-либо организаций он не является, и никогда не являлся (т.66 л.д.107-108, т.72 л.д.247-248, 267-268)

Свидетель ФИО8 на предварительном следствии показал, что никаких доверенностей ему ФИО7 не выдавал, и он не представлял интересы ООО «Вулкан» в каких-либо организациях (т.66 л.д.37-38)

Согласно ответу на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. ООО «Вулкан» по месту регистрации по адресу: ,  , стр.1, не располагается, и никогда не располагалось. В ходе выезда по адресу: , по которому зарегистрирован ФИО9, представлявший по доверенности интересы ООО «Вулкан» при регистрации организации в налоговых органах, установлено, что по данному адресу постоянно никто не проживает, местонахождение ФИО9 в ходе предварительного следствия не установлено (т.84 л.д.318),

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г., предоставленной Управлением ФНС РФ по г. Москве в отношении ООО «ТехноКонтракт», ООО «ТехноКонтракт» (ИНН  зарегистрировано по адресу: , стр.3, единственным руководителем которого является ФИО10, прописанный по адресу: , ,  (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67)

Согласно письму инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. ООО «ТехноКонтракт» (ИНН ) последнюю налоговую отчетность представило за 1 полугодие 2004 г., банковские счета были закрыты в период с июня 2004 г. по август 2004 г., ООО «Декар» (ИНН ) последнюю налоговую отчетность представило за 2005 г. Представлены копии бухгалтерских балансов и отчетов о прибылях и убытках ООО «ТехноКонтракт» и ООО «Декар» с указанием отсутствия каких-либо финансовых операций в ДД.ММ.ГГГГ (т.72 л.д.116-127, 143-157).

Согласно протоколу выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» изъяты документы, свидетельствующие об открытии и закрытии расчетного счета ООО «ТехноКонтракт» в ЗАО КБ «Русский купеческий банк», а именно: карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «ТехноКонтракт», заявление на открытие счета ООО «ТехноКонтракт» от 20.02.2003 г., договор на расчетно-кассовое обслуживание (договор расчетного счета) №1239 от 20.02.2003 г. с ООО «ТехноКонтракт» по расчетному счету №, устав ООО «ТехноКонтракт», зарегистрированного по адресу:  , стр.3, учредительный договор ООО «ТехноКонтракт», протокол №2 общего собрания участников ООО «ТехноКонтракт», договор №612 от 20.02.2003 г. на применение электронных платежных документов, акт передачи программного обеспечения от 21.02.2003 г., акт установки программного комплекса «Банк-Клиент», заявление о закрытии счета ООО «ТехноКонтракт» от 11.07.2004 г. (т.41 л.д.9-43).

Письмом ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. представлены сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «ТехноКонтракт» № за период с 01.01.2004 г. по 11.06.2004 г. Согласно данным сведениям » неоднократно, в течение ДД.ММ.ГГГГ перечисляло на расчетный счет ООО «ТехноКонтракт» денежные средства с назначением платежа «выручка с комиссионной торговли согласно договору комиссии №1 от 27.01.04» с выделенным НДС (т.38 л.д.2-39).

Свидетель ФИО10 на предварительном следствии показал, что он никакого отношения к ООО «ТехноКонтракт» не имеет, учредителем и директором ООО «ТехноКонтракт» никогда не являлся (т.73 л.д.53-54)

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц, предоставленной инспекцией ФНС РФ №9 по г. Москве в отношении ООО «ОлтексКомпани», ООО «ОлтексКомпани» (ИНН ) зарегистрировано по адресу: , стр.3. Единственным руководителем ООО «ОлтексКомпани» является ФИО10, прописанный по адресу: , ,  (т.74 л.д.316-319)

Согласно протоколу выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве изъята налоговая отчетность, представленная ООО «ОлтексКомпани» в 2004-2005 г.г.: бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, налоговые декларации по налогу на прибыль, декларации по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам, налоговые декларации по единому социальному налогу для лиц, производящих выплаты физическим лицам, налоговые декларации по НДС ООО «ОлтексКомпани» не были представлены; юридическое дело ООО «ОлтексКомпани»: выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, решение о регистрации ООО «ОлтексКомпани» №262 от 21.01.2003 г., расписка в получении документов, заявление о регистрации ООО «ОлтексКомпани», протокол №1 общего собрания участников ООО «ОлтексКомпани» от 13.01.2003 г., устав ООО «ОлтексКомпани», зарегистрированного по адресу: , , , стр.3, учредительный договор ООО «ОлтексКомпани», квитанция об оплате госпошлины за регистрацию ООО «ОлтексКомпани», сведения об учредителях ООО «ОлтексКомпани» (т.74 л.д.230-319),

Письмом конкурсного управляющего ООО КБ «Европейский расчетный банк» №07/2293 от 08.02.2008 г. представлены сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «ОлтексКомпани» № за период с 05.01.2004 г. по 30.12.2005 г. (т.75 л.д.7-257, т.76 л.д.1-250, т.77 л.д.1-153)

Согласно ответу на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. ООО «ТехноКонтракт» и ООО «ОлтексКомпани» по месту регистрации по адресу: , стр.3, не располагаются, и никогда не располагались. Установить местонахождение ФИО11 не представилось возможным (т.84 л.д.319).

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г., предоставленной Управлением ФНС РФ по г. Москве в отношении ООО «Сфера», ООО «Сфера» (ИНН ) зарегистрировано по адресу: , стр.4, единственным учредителем и руководителем является ФИО12, прописанный по адресу:  (т.66 л.д.5-7)

Протоколом выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве изъята последняя налоговая отчетность ООО «Сфера» за 9 месяцев 2005 г.: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, налоговая декларация по налогу на имущество, налоговая декларация по налогу на прибыль. Налоговая декларация по НДС ООО «Сфера» не представлена;

юридическое дело ООО «Сфера»: доверенность генерального директора ООО «Сфера» ФИО12 на имя ФИО13, решение о регистрации ООО «Сфера» №59674 от 03.06.2005 г., решение учредителя №1 от 05.04.2005 г. о регистрации ООО «Сфера», устав ООО «Сфера», квитанция об уплате госпошлины за регистрацию ООО «Сфера», заявление о регистрации ООО «Сфера» от 01.06.2005 г., сведения об учредителях, сведения о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица (т.41 л.д.141-194).

Согласно протоколу выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» изъяты: карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Сфера», доверенность ФИО12 на имя ФИО14 от 17.02.2006 г., заявление на открытие счета ООО «Сфера» от 22.06.2005 г., договор банковского счета в валюте РФ №862-К от 22.06.2005 г. с ООО «Сфера» по расчетному счету №, устав ООО «Сфера», зарегистрированного по адресу: , доверенность ФИО12 на имя ФИО15, заявление о закрытии счета ООО «Сфера» от 02.05.2006 г., справка о закрытии счета ООО «Сфера» от 18.05.2006 г. (т.41 л.д.106-136)

Письмом ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. представлены сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Сфера» № за период с 22.06.2005 г. по 18.05.2006 г. Согласно данным сведениям » неоднократно, в течение 2005 г. перечисляло на расчетный счет ООО «Сфера» денежные средства с назначением платежа «за металлопрокат согласно договора №21 от 22.09.2005 г.» с выделенным НДС (т.35 л.д.33-305).

Свидетель ФИО12 на предварительном следствии показал, что к ООО «Сфера» никакого отношения он не имеет, и не имел (т.72 л.д.223-225, 240-241).

Свидетель ФИО14 на предварительном следствии показал, что название ООО «Сфера» ему не знакомо, с гражданином ФИО12 он также не знаком. Никаких доверенностей ему ФИО12 не выдавал, и он не представлял интересы ООО «Сфера» в каких-либо организациях (т.66 л.д.35-36).

Свидетель ФИО33, на предварительном следствии показал, что название ООО «Сфера» ему не знакомо, никакого отношения к данной организации он не имел.

(т.73 л.д.51-52)

Из ответа на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. следует, что ООО «Сфера» по месту регистрации по адресу: , стр.4, не располагается, и никогда не располагалось (т.84 л.д.319)

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г., предоставленной Управлением ФНС РФ по г. Москве в отношении ООО «Декар», ООО «Декар» (ИНН ) зарегистрировано по адресу: , стр.1, единственным учредителем и руководителем которого является ФИО16, прописанный по адресу: , общежитие (т.66 л.д.26-28).

Согласно протоколу выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве налоговая отчетность ООО «Декар» за 2004-2005 г.г.: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, налоговая декларация по единому социальному налогу, налоговая декларация по налогу на прибыль, декларация по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование. Налоговые декларации по НДС ООО «Декар» не представлены (т.74 л.д.149-214).

Согласно протоколу выемки от 08.02.2008 г. в ОАО «Норвикбанк» изъяты: карточка с образцами подписей и оттиска печати ООО «Декар», доверенность ФИО16 на имя ФИО17 от 11.10.2004 г., заявление на открытие счета ООО «Декар» от 30.07.2004 г., договор банковского счета в валюте РФ №327 от 30.07.2004 г. с ООО «Декар» по расчетному счету №, устав ООО «Декар», зарегистрированного по адресу: , стр.1 (т.78 л.д.8-66).

Письмом ОАО «Норвикбанк» №128 от 08.02.2008 г. представлены сведения о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Декар» № за период с 16.11.2004 г. по 26.12.2005 г. Согласно данным сведениям » неоднократно, в течение 2005 г. перечисляло на расчетный счет ООО «Декар» денежные средства с назначением платежа «за металлопрокат согласно договору №107 от 21.06.2005 г.» с выделенным НДС (т.78 л.д.72-273, т.79 л.д.1-275)

Из рапорта старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области ФИО304 от 18.06.2007 г. следует, что ей при выезде по месту регистрации ООО «Декар» (ИНН <***>) по адресу: , стр.1, данной организации не обнаружено (т.34 л.д.102).

Согласно письму №417 от 18.06.2007 г. ГУП «Дирекция единого заказчика» Таганского района договоров аренды на пользование нежилых помещений по адресу: , стр.1с ООО «Декар» (ИНН ) не заключалось (т.34 л.д.104)

Согласно письму №74-кн от 20.06.2007 г. ЗАО «ВИТ-Линк» договоров аренды на пользование нежилых помещений по адресу: , стр.1с ООО «Декар» (ИНН ) не заключалось (т.34 л.д.106).

Из рапорта старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области ФИО304 от 07.11.2007 г. следует, что ей при выезде по месту регистрации ФИО16 по адресу: , установлено, что указанный дом уже не является общежитием, а является жилым домом, состоящим из двух подъездов. При беседе с местными жителями было установлено, что ФИО16 в указанном доме не проживает (т.66 л.д.106).

Из рапорта старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области ФИО304 от 13.02.2008 г. следует, что ей при выезде 10.02.2008 г. и 13.02.2008 г. по месту регистрации ФИО17 по адресу: , дверь никто не открыл, по телефонному номеру 432-85-29, зарегистрированному по данному адресу, никто не отвечал. В ходе беседы жители указанного дома пояснили, что в квартире по адресу: , уже более года никто не проживает, с ФИО17 никто из жителей дома не знаком (т.84 л.д.320).

Свидетель ФИО305, на предварительном следствии показала, что ФИО306 предпринимательской деятельностью никогда не занимался, и учредителем » никогда не выступал.

(т.35 л.д.6-7)

Свидетель ФИО306 на предварительном следствии показал, что учредителем » никогда не выступал (т.73 л.д.28-29)

Свидетель ФИО307 на предварительном следствии показал, что он никакого отношения к деятельности » не имеет, и никогда не имел. Он также не являлся учредителем или директором ». Никаких документов от имени ООО «» он не подписывал, за исключением доверенности на имя ФИО25, которая подписана им. (т.73 л.д.57-58, т.74 л.д.4-5)

Согласно заключению эксперта №925/1.1 от 15.01.2008 г., рукописный текст и подпись в доверенности от 31.12.2003 г. от имени ФИО307 выполнены им лично; подписи от имени ФИО307 в решении участника » №1 от 05.01.2004 г. и договоре купли-продажи доли в уставном капитале » от 02.02.2005 г. выполнены не ФИО307, а другим лицом; подписи от имени ФИО308 в договоре купли-продажи доли в уставном капитале » от 02.02.2005 г. и решении участника » №2 от 02.02.2005 г. выполнены не ФИО306, а другим лицом.

(т.59 л.д.139-144)

Свидетель ФИО309 на предварительном следствии показал, что в течение 2004-2005 г.г. на его паспортные данные было зарегистрировано более 200 юридических лиц, в том числе и » (т.35 л.д.8-9, 27-29)

Изъятые в ходе следствия документы, свидетельствующие об осуществлении », ООО «Вулкан», ООО «Сфера», ООО «ОлтексКомпани», ООО «ТехноКонтракт», ООО «Декар» финансово-хозяйственной деятельности осмотрены и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств (т.92 л.д.1-216)

Согласно заключению комплексной судебной бухгалтерской налоговой экспертизы от 10.12.2010г. № 791 определить, какое количество металла и на какую сумму было получено » согласно доверенностям на получение металлопроката от ООО «Декар», ООО «Сфера», ООО «ТехноКонтракт», ООО «Вулкан», ООО «ОлтексКомпани» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ не представляется возможным в связи с отсутствием в материалах дела документов, подтверждающих получение » металлопроката по доверенностям ООО «Декар», ООО «Сфера», ООО «ТехноКонтракт», ООО «Вулкан», ООО «ОлтексКомпани». В связи с проведенным исследованием по первому вопросу не представилось возможным определить, на какую сумму был реализован металлопрокат, полученный » по доверенностям от ООО «Декар», ООО «Сфера», ООО «Техно­Контракт», ООО «Вулкан», ООО «ОлтексКомпани» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с учетом услуг по порезке металла.

За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ с расчетного счета » № в Липецком ОСБ №8593 на расчетные счета ООО «Декар», ООО «Сфера», ООО «ТехноКонтракт», ООО «Вулкан», ООО «ОлтексКомпани» были перечислены денежные средства в общей сумме 65 674 377,66 руб. (в т.ч. НДС -10 018 049,13 руб.), а именно: ООО «Декар» - 11 274 474,00 руб. (в т.ч. НДС - 1 719 835,03 руб.) с назначением платежа
«за металлопрокат согл. договора 107 от 21.06.2005г.»; ООО «Сфера» - 12 769 105,10 руб. (в т.ч. НДС - 1 947 829,60 руб.) с назначением платежа
«за металлопрокат согл. договора 21 от 22.09.2005г.»; ООО «ТехноКонтракт» - 10 516 520,00 руб. (в т.ч. НДС - 1 604 214,90 руб.) с назначением
платежа «выручка с ком. торговли согл. дог. комис. №1 от 27.01.2004г.» и «выручка с ком. торговли согл. дог. комис. №2 от 01.03.2004г.»; ООО «Вулкан» - 31 114 278,56 руб. (в т.ч. НДС - 4 746 169,60 руб.) с назначением платежа
«предоплата за металлопрокат согл. счета 757 от 04.06.2004г.» и «выручка по договору комиссии 27 от 01.06.2004г.»; ООО «ОлтексКомпани» - 0 руб.

  Перечисление денежных средств ООО «Декар», ООО «Сфера», ООО «Техно­Контракт», ООО «Вулкан», ООО «ОлтексКомпани» в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по финансовым обязательствам » отсутствует.

- За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ » было приобретено металлопроката (по представленным на исследование первичным бухгалтерским документам поставщиков) на общую сумму 41 407 942,02 руб. (в т.ч. НДС - 6 316 465,58 рублей), в том числе: в 2004 году - 20 990 349,10 руб. (в т.ч. НДС - 3 201 917,58 руб.); в 2005 году - 20 417 592,92 руб. (в т.ч. НДС - 3 114 548,00 руб.). Всего за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес поставщиков металлопроката » была произведена оплата в общей сумме 74 054 176,13 руб. (в т.ч. НДС -11 311 397,21 руб

Эксперт отмечает, что определить количество металлопроката, приобретенного » в исследуемом периоде, не представилось возможным ввиду наличия разных единиц измерения а также широкого ассортимента видов металлопродукции. Кроме того, по ряду поставщиков, которым » в исследуемом периоде перечисляло денежные средства за металл, отсутствуют первичные бухгалтерские документы (счета-фактуры, накладные, товарные накладные). В представленных материалах дела находятся бухгалтерские справки, письма организаций-поставщиков металла, допросы должностных лиц этих организаций, справки оперуполномоченных, свидетельствующие о том, что часть организаций прекратила свою деятельность, часть организаций уничтожила в связи с истечением срока хранения либо утеряла первичные документы, подтверждающие их финансово-хозяйственные отношения с ». Следовательно, не представляется возможным определить в полном объеме сумму денежных средств, на которую » приобрело металлопрокат в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ

За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ » было реализовано металла и оказано услуг по его порезке (по представленным на исследование первичным бухгалтерским документам) на общую сумму 102 724 759,20 руб. (в т.ч. НДС - 15 665 256,33 рублей),

- Всего за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес » за металл и услуги по его порезке были получены от покупателей денежные средства в общей сумме 113 161 843,20 руб. (в т.ч. НДС - 17 266 406,19 руб.),

По ряду покупателей, от которых » в исследуемом периоде получало денежные средства за металл и услуги по его порезке, отсутствуют первичные бухгалтерские документы (счета-фактуры, товарные накладные). В представленных материалах дела находятся бухгалтерские справки, письма организаций-покупателей металла, допросы должностных лиц этих организаций, справки оперуполномоченных, свидетельствующие о том, что часть организаций прекратила свою деятельность, часть организаций уничтожила в связи с истечением срока хранения либо утеряла первичные документы, подтверждающие их финансово-хозяйственные отношения с ООО ». Следовательно, не представляется возможным определить в полном объеме сумму денежных средств, на которую ООО » реализовало металлопрокат с учетом услуг по его порезке за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ

Так как не удалось установить факт наличия или отсутствия взаимоотношений » в рамках реализации металлопроката по договорам комиссии, то не представляется возможным разделить сумму установленных доходов по договорам комиссии и по договорам купли-продажи. В связи с этим не представляется возможным определить: в соответствии ли с действующим законодательством о налогах и сборах » была сформирована налогооблагаемая база по налогу на добавленную стоимость за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ

  В судебном заседании эксперт ФИО310 свое заключение подтвердила, показала, что по имеющимся в настоящее время материалам дела невозможно определить размер подлежащих начислению налогов. На предварительном следствии ревизоры должны были восстановить бухгалтерский учет », что не было сделано.

У суда отсутствуют основания сомневаться в компетенции эксперта, заключение мотивированно, обоснованно, не содержит противоречий, эксперт полно и достаточно ясно ответил на поставленные вопросы. В связи с чем суд считает заключение достоверным.

Специалист ФИО311, допрошенный по ходатайству защиты, показал, что акт от 10.04.2008г. не соответствует нормам налогового права и не соответствует действительности. В нем не перечислены документы, на основании которых проводилась проверка. Сделан вывод по начислению налогов без дополнительных документов, просто на основании своих предположений. Лица, проводившие проверку пришли к выводу, что учредители фирм «Вулкан», «Техноконтракт», «Сфера» не являются таковыми. Кроме того, в акте сделан вывод, что данные юридические лица не находятся по данным адресам. Но те данные, которые были представлены на исследование, составлены в 2008г., деятельность фирм осуществлялась в 2004-2005гг. В то время, когда ими осуществлялась деятельность, осмотр места нахождения данных фирм не проводился. Отсутствие данных организаций по данным адресам не свидетельствует о невозможности или незаконности осуществления их финансово-хозяйственных операций. » вправе был принять расходы, понесенные по деятельности с этими контрагентами, для целей налогообложения. Обоснование, которое содержится в п.п.225 акта не соответствует действительности и не соответствует арбитражной практике. Обязанность по уплате налогов, которая вменяется подсудимым, не установлена законодательно. В ситуации, которая описана в акте, что не были предоставлены документы, законодатель предусмотрел только один выход, установленный ст.31, 166 НК РФ. Это расчетный метод. В данном случае должна бала быть собрана информация по аналогичным налогоплательщикам, но этого сделано не было. Получилось, что предприятием » была получена прибыль в размере 150%. Такая прибыль могла быть получена только при условии полной монополии на этот товар, и при том, что этот товар не стоил бы для « практически ничего.

Свидетель ФИО312, допрошенный по ходатайству стороны защиты, суду показал, что знаком со ФИО2 ФИО356. Он работал в «Техностатус» в должности директора, занимались поставкой оборудования и металлопроката. Через ФИО2 он приобретал металлопрокат. ФИО2 говорил, что ООО «Вулкан», ООО «Сфера», ООО «Техноконтракт его фирмы. ФИО2 по телефону ему говорил, когда забирать. По счетам получали, ему выдавались накладные, счета-фактуры ФИО2, при получении непосредственно по доверенности выдавали. ФИО2 - отец или родственник ФИО2 ФИО357.

На предварительном следствии свидетель ФИО312 показал, что он знаком со ФИО313 и ФИО2 У ФИО313 он заказывал металлопродукцию. Металл вывозил на автотранспорте, который нанимал на бирже. ФИО313 дал ему бланки доверенностей, которые он заполнял сам. Бланки были с подписями и печатям (Том 86., л.д.246-249).

Свидетель показания подтвердил.

Сторона обвинения в подтверждение вины ФИО25 по 90 преступлениям, предусмотренным ст. 327 ч. 2 УК РФ и 10 преступлениям, предусмотренным ч. 3 ст. 327 УК РФ сослалось на следующие доказательства.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность №00000031 от 11.03.2004 г. на: заключения экспертов №37/1.1 от 27.05.2008 г. (т.88 л.д.63-72), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 14.06.2007 г. 22.11.2007г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г., (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк», (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г.(т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г.(т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г.(т.92 л.д.1-216) содержание которых приведено судом выше.

  По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000045 от 16.03.2004 г. на: заключения экспертов №25/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.186-204), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 26.04.2007 г., 30.11.2007 г. в ООО «Маркетсервис-95», (т.21 л.д.3-129, т.69 л.д.64-119), показания свидетелей ФИО280, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000047 от 17.03.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000055 от 19.03.2004 г. на: заключения экспертов №37/1.1 от 27.05.2008 г. (т.88 л.д.63-72), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000067 от 23.03.2004 г. на: заключения экспертов №25/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.186-204), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 26.04.2007 г. и 30.11.2007 г. в ООО «Маркетсервис-95» (т.21 л.д.3-129, т.69 л.д.64-119), показания свидетелей ФИО280, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09. содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000070 от 23.03.2004 г. на: заключения экспертов №37/1.1 от 27.05.2008 г. (т.88 л.д.63-72), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000071 от 23.03.2004 г. на: заключения экспертов №37/1.1 от 27.05.2008 г. (т.88 л.д.63-72), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000087 от 29.03.2004 г. на: заключения экспертов №37/1.1 от 27.05.2008 г. (т.88 л.д.63-72), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000095 от 02.04.2004 г. ФИО3 на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 03.05.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО10, ФИО3, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000095 от 02.04.2004 г. ФИО4 на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 03.05.2007 г., 30.11.2007 и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО10, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000117 от 08.04.2004 г.   на: заключения экспертов №37/1.1 от 27.05.2008 г. (т.88 л.д.63-72), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000125 от 15.04.2004 г.   на: заключения экспертов №37/1.1 от 27.05.2008 г. (т.88 л.д.63-72), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000127 от 15.04.2004 г.   на: заключения экспертов №41/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.119-129), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 29.06.2007 г. и 28.11.2007 г. в ООО «Центрметаллснаб» (т.43 л.д.25-62, т.69 л.д.5-59), показания свидетелей ФИО286, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000138 от 20.04.2004 г.   на: заключения экспертов №37/1.1 от 27.05.2008 г. (т.88 л.д.63-72), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000145 от 22.04.2004 г. на:  заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000154 от 26.04.2004 г.   на: заключения экспертов №37/1.1 от 27.05.2008 г. (т.88 л.д.63-72), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000162 от 29.04.2004 г. на: заключения экспертов №37/1.1 от 27.05.2008 г. (т.88 л.д.63-72), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000185 от 13.05.2004 г. на: заключения экспертов №41/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.119-129), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 29.06.2007 г. и28.11.2007 г. в ООО «Центрметаллснаб» (т.43 л.д.25-62, т.69 л.д.5-59), показания свидетелей ФИО286, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000201 от 17.05.2004 г. на: заключения экспертов №35/1.1 от 30.04.2008 г. (т.88 л.д.278-289), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 11.05.2007 г. и 03.12.2007 г. в ООО «Промизделия» (т.30 л.д.194-220), показания свидетелей ФИО261, ФИО274, ФИО10, ФИО4, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000204 от 17.05.2004 г. на: заключения экспертов №37/1.1 от 27.05.2008 г. (т.88 л.д.63-72), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000203 от 18.05.2004 г.   на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 03.05.2007 г., 30.11.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО10, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000205 от 19.05.2004 г.   на: заключения экспертов №37/1.1 от 27.05.2008 г. (т.88 л.д.63-72), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000209 от 24.05.2004 г. на: заключения экспертов №37/1.1 от 27.05.2008 г. (т.88 л.д.63-72), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000225 от 28.05.2004 г.   на: заключения экспертов №41/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.119-129), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 29.06.2007 г. и 28.11.2007 г. в ООО «Центрметаллснаб» (т.43 л.д.25-62, т.69 л.д.5-59), показания свидетелей ФИО286, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000226 от 01.06.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000227 от 03.06.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000240 от 10.06.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000266 от 23.06.2004 г.   на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 03.05.2007 г., 30.11.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО10, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000265 от 29.06.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000267 от 30.06.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000275 от 06.07.2004 г.   на заключения экспертов№41/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.119-129), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 29.06.2007 г. и 28.11.2007 г. в ООО «Центрметаллснаб» (т.43 л.д.25-62), показания свидетелей ФИО286, ФИО10, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000274 от 06.07.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000277 от 06.07.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ -   гарантийное письмо без номера от 27.07.2004 г. ООО «ТехноКонтракт» на: заключения экспертов №25/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.186-204), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 26.04.2007 г. и 30.11.2007 г. в ООО «Маркетсервис-95» (т.21 л.д.3-129, т.69 л.д.64-119), показания свидетелей ФИО280, ФИО10, ФИО4, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000298 от 27.07.2004 г. на: заключения экспертов №25/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.186-204), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 26.04.2007 г. и 30.11.2007 г. в ООО «Маркетсервис-95» (т.21 л.д.3-129, т.69 л.д.64-119), показания свидетелей ФИО280, ФИО10, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000317 от 29.07.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000318 от 02.08.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000355 от 27.08.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000359 от 06.09.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000375 от 11.10.2004 г. счет-фактура №1029 на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000375 от 11.10.2004 г. счет-фактура №1038 на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000424 от 10.11.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000305 от 22.07.2004 г. на: заключения экспертов №40/1.1 от 30.04.2008 г. (т.88 л.д.98-110), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), протоколы выемки от 15.06.2007 г. и 23.11.2007 г. в ООО «ТиссенКрупп Материалс» (т.34 л.д.14-21, т.66 л.д.135-153), показания свидетелей ФИО284, ФИО285, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000017 от 18.02.2004 г.   на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №21/3.1 от 27.05.2008 г. (т.89 л.д.27-32), протоколы выемки от 03.05.2007 г., 30.11.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ОлтексКомпани» (т.74 л.д.316-319), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.230-319), письмо конкурсного управляющего ООО КБ «Европейский расчетный банк» №07/2293 от 08.02.2008 г. (т.75 л.д.7-257, т.76 л.д.1-250, т.77 л.д.1-153), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000036 от 25.02.2004 г. на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №21/3.1 от 27.05.2008 г. (т.89 л.д.27-32), протоколы выемки от 03.05.2007 г., 30.11.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ОлтексКомпани» (т.74 л.д.316-319), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.230-319), письмо конкурсного управляющего ООО КБ «Европейский расчетный банк» №07/2293 от 08.02.2008 г. (т.75 л.д.7-257, т.76 л.д.1-250, т.77 л.д.1-153), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000041 от 26.02.2004 г.   на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №21/3.1 от 27.05.2008 г. (т.89 л.д.27-32), протоколы выемки от 03.05.2007 г., 30.11.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ОлтексКомпани» (т.74 л.д.316-319), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.230-319), письмо конкурсного управляющего ООО КБ «Европейский расчетный банк» №07/2293 от 08.02.2008 г. (т.75 л.д.7-257, т.76 л.д.1-250, т.77 л.д.1-153), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000098 от 07.06.2004 г.   на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №21/3.1 от 27.05.2008 г. (т.89 л.д.27-32), протоколы выемки от 03.05.2007 г., 30.11.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ОлтексКомпани» (т.74 л.д.316-319), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.230-319), письмо конкурсного управляющего ООО КБ «Европейский расчетный банк» №07/2293 от 08.02.2008 г. (т.75 л.д.7-257, т.76 л.д.1-250, т.77 л.д.1-153), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000155 от 14.07.2004 г.   на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №21/3.1 от 27.05.2008 г. (т.89 л.д.27-32), протоколы выемки от 03.05.2007 г., 30.11.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ОлтексКомпани» (т.74 л.д.316-319), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.230-319), письмо конкурсного управляющего ООО КБ «Европейский расчетный банк» №07/2293 от 08.02.2008 г. (т.75 л.д.7-257, т.76 л.д.1-250, т.77 л.д.1-153), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000007 от 18.01.2005 г.   на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №21/3.1 от 27.05.2008 г. (т.89 л.д.27-32), протоколы выемки от 03.05.2007 г., 30.11.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85)), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ОлтексКомпани» (т.74 л.д.316-319), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.230-319), письмо конкурсного управляющего ООО КБ «Европейский расчетный банк» №07/2293 от 08.02.2008 г. (т.75 л.д.7-257, т.76 л.д.1-250, т.77 л.д.1-153), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000017 от 25.02.2005 г.   на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №21/3.1 от 27.05.2008 г. (т.89 л.д.27-32), протоколы выемки от 03.05.2007 г., 30.11.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ОлтексКомпани» (т.74 л.д.316-319), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.230-319), письмо конкурсного управляющего ООО КБ «Европейский расчетный банк» (т.75 л.д.7-257, т.76 л.д.1-250, т.77 л.д.1-153), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000035 от 29.03.2005 г.   на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №21/3.1 от 27.05.2008 г. (т.89 л.д.27-32), протоколы выемки от 03.05.2007 г., от 30.11.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ОлтексКомпани» (т.74 л.д.316-319), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.230-319), письмо конкурсного управляющего ООО КБ «Европейский расчетный банк» №07/2293 от 08.02.2008 г. (т.75 л.д.7-257, т.76 л.д.1-250, т.77 л.д.1-153), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000057 от 27.04.2005 г.   на заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №21/3.1 от 27.05.2008 г. (т.89 л.д.27-32), протоколы выемки от 03.05.2007 г., 30.11.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ОлтексКомпани» (т.74 л.д.316-319), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.230-319), письмо конкурсного управляющего ООО КБ «Европейский расчетный банк» №07/2293 от 08.02.2008 г. (т.75 л.д.7-257, т.76 л.д.1-250, т.77 л.д.1-153), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000067 от 18.05.2005 г.   на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №21/3.1 от 27.05.2008 г. (т.89 л.д.27-32), протоколы выемки от 03.05.2007 г., 30.11.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ОлтексКомпани» (т.74 л.д.316-319), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.230-319), письмо конкурсного управляющего ООО КБ «Европейский расчетный банк» №07/2293 от 08.02.2008 г. (т.75 л.д.7-257, т.76 л.д.1-250, т.77 л.д.1-153), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000097 от 26.09.2005 г.   на: заключения экспертов №34/1.1 от 26.05.2008 г. (т.88 л.д.215-230), №21/3.1 от 27.05.2008 г. (т.89 л.д.27-32), протоколы выемки от 03.05.2007 г., от 30.11.2007 г. и 29.01.2008 г. в ООО «Поландр» (т.28 л.д.81-154, т.73 л.д.17-24, т.71 л.д.2-85), показания свидетелей ФИО275, ФИО276, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ОлтексКомпани» (т.74 л.д.316-319), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.230-319), письмо конкурсного управляющего ООО КБ «Европейский расчетный банк» №07/2293 от 08.02.2008 г. (т.75 л.д.7-257, т.76 л.д.1-250, т.77 л.д.1-153), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000097 от 01.10.2005 г.   на: заключения эксперта №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протокол выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000100 от 05.10.2005 г.   на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протокол выемки от 14.06.2007 г. и от 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000101 от 06.10.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО12, ФИО14, ФИО15, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000102 от 07.10.2005 г.   на заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000103 от 10.10.2005 г. на: заключения экспертов №25/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.186-204), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193, т.69 л.д.64-119), протоколы выемки от 26.04.2007 г. и 30.11.2007 г. в ООО «Маркетсервис-95» (т.21 л.д.3-129), показания свидетелей ФИО280, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194) протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000107 от 12.10.2005 г. на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000110 от 18.10.2005 г. на заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО3, ФИО15, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000115 от 21.10.2005 г.   на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО15, ФИО14, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000116 от 24.10.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО12, ФИО14, ФИО15, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000117 от 26.10.2005 г.   на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и от 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000119 от 01.11.2005 г. на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000121 от 03.11.2005 г.   на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г., (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000122 от 14.11.2005 г.   на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000123 от 18.11.2005 г.   на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305, ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000124 от 21.11.2005 г. на: заключения экспертов №25/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.186-204), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 26.04.2007 г. и 30.11.2007 г. в ООО «Маркетсервис-95» (т.21 л.д.3-129, т.69 л.д.64-119), показания свидетелей ФИО280, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000127 от 22.11.2005 г. на: заключения экспертов №25/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.186-204), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 26.04.2007 г. и 30.11.2007 г. в ООО «Маркетсервис-95» (т.21 л.д.3-129, т.69 л.д.64-119), показания свидетелей ФИО280, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г., (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000128 от 24.11.2005 г.   на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000125 от 25.11.2005 г. на: заключения экспертов №24/1.1 от 11.06.2008 г. (т.88 л.д.298-310), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 08.05.2007 г. и 03.12.2007 г. в филиале ОАО «Инпром» в г. Липецке (т.28 л.д.203-316, т.71 л.д.94-122), показания свидетелей ФИО262, ФИО277, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000130 от 28.11.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000134 от 01.12.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО12, ФИО14, ФИО15, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000135 от 06.12.2005 г.   на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000136 от 08.12.2005 г., счет-фактуры №31021/05 и №31045/05   на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000136 от 08.12.2005 г., счет-фактуры №31402/05 и №31419/05   на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000139 от 21.12.2005 г. на: заключения экспертов №24/1.1 от 11.06.2008 г. (т.88 л.д.298-310), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протокол выемки от 14.12.2007 г. в ООО «Промстройкомплект» (т.71 л.д.229-234), показания свидетелей ФИО287, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000147 от 26.12.2005 г.   на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00001280 от 05.08.2005 г.   на: заключения экспертов №38/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.24-31), №20/3.1 от 02.06.2008 г. (т.89 л.д.5-8), №78/3.1 от 04.06.2008 г. (т.89 л.д.262-269), №76/1.1 от 12.06.2008 г. (т.89 л.д.337-347), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «Декар» (т.66 л.д.26-28), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.149-214), протокол выемки от 08.02.2008 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.78 л.д.8-66), письмо ОАО «Норвикбанк» №128 от 08.02.2008 г. (т.78 л.д.72-273, т.79 л.д.1-275), рапорт старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области майора юстиции ФИО302 от 18.06.2007 г. (т.34 л.д.102), письмо № 417 от 18.06.2007 г. ГУП «Дирекция единого заказчика» Таганского района (т.34 л.д.104), письмо №74-кн от 20.06.2007 г. ЗАО «ВИТ-Линк» (т.34 л.д.106), рапорты старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области майора юстиции ФИО302 от 07.11.2007 г. (т.66 л.д.106), от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.320), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00001281 от 05.08.2005 г.   на: заключения экспертов №38/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.24-31), №20/3.1 от 02.06.2008 г. (т.89 л.д.5-8), №78/3.1 от 04.06.2008 г. (т.89 л.д.262-269), №76/1.1 от 12.06.2008 г. (т.89 л.д.337-347), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «Декар» (т.66 л.д.26-28), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.149-214), протокол выемки от 08.02.2008 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.78 л.д.8-66), письмо ОАО «Норвикбанк» №128 от 08.02.2008 г. (т.78 л.д.72-273, т.79 л.д.1-275), рапорт старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области майора юстиции ФИО302 от 18.06.2007 г. (т.34 л.д.102), письмо № 417 от 18.06.2007 г. ГУП «Дирекция единого заказчика» Таганского района (т.34 л.д.104), письмо №74-кн от 20.06.2007 г. ЗАО «ВИТ-Линк» (т.34 л.д.106), рапорты старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области майора юстиции ФИО302 от 07.11.2007 г. (т.66 л.д.106), от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.320), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00001283 от 15.08.2005 г.   на: заключения экспертов №38/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.24-31), №20/3.1 от 02.06.2008 г. (т.89 л.д.5-8), №78/3.1 от 04.06.2008 г. (т.89 л.д.262-269), №76/1.1 от 12.06.2008 г. (т.89 л.д.337-347), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «Декар» (т.66 л.д.26-28), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.149-214), протокол выемки от 08.02.2008 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.78 л.д.8-66), письмо ОАО «Норвикбанк» №128 от 08.02.2008 г. (т.78 л.д.72-273, т.79 л.д.1-275), рапорт старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области майора юстиции ФИО302 от 18.06.2007 г. (т.34 л.д.102), письмо № 417 от 18.06.2007 г. ГУП «Дирекция единого заказчика» Таганского района (т.34 л.д.104), письмо №74-кн от 20.06.2007 г. ЗАО «ВИТ-Линк» (т.34 л.д.106), рапорты старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области майора юстиции ФИО302 от 07.11.2007 г. (т.66 л.д.106), от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.320), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00001284 от 17.08.2005 г.   на: заключения экспертов №38/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.24-31), №20/3.1 от 02.06.2008 г. (т.89 л.д.5-8), №78/3.1 от 04.06.2008 г. (т.89 л.д.262-269), №76/1.1 от 12.06.2008 г. (т.89 л.д.337-347), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО3, выписка из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «Декар» (т.66 л.д.26-28), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.149-214), протокол выемки от 08.02.2008 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.78 л.д.8-66), письмо ОАО «Норвикбанк» №128 от 08.02.2008 г. (т.78 л.д.72-273, т.79 л.д.1-275), рапорт старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области майора юстиции ФИО302 от 18.06.2007 г. (т.34 л.д.102), письмо № 417 от 18.06.2007 г. ГУП «Дирекция единого заказчика» Таганского района (т.34 л.д.104), письмо №74-кн от 20.06.2007 г. ЗАО «ВИТ-Линк» (т.34 л.д.106), рапорты старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области майора юстиции ФИО302 от 07.11.2007 г. (т.66 л.д.106), от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.320), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00001285 от 22.08.2005 г.   на: заключения экспертов №38/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.24-31), №20/3.1 от 02.06.2008 г. (т.89 л.д.5-8), №78/3.1 от 04.06.2008 г. (т.89 л.д.262-269), №76/1.1 от 12.06.2008 г. (т.89 л.д.337-347), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «Декар» (т.66 л.д.26-28), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.149-214), протокол выемки от 08.02.2008 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.78 л.д.8-66), письмо ОАО «Норвикбанк» № 128 от 08.02.2008 г. (т.78 л.д.72-273, т.79 л.д.1-275), рапорты старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области ФИО302 от 18.06.2007 г. (т.34 л.д.102), от 07.11.2007 г. (т.66 л.д.106), от 13.02.2008 г., (т.84 л.д.320), письмо №417 от 18.06.2007 г. ГУП «Дирекция единого заказчика» Таганского района (т.34 л.д.104), письмо №74-кн от 20.06.2007 г. ЗАО «ВИТ-Линк» (т.34 л.д.106), от 13.02.2008 г., протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00001287 от 25.08.2005 г.   на: заключения экспертов №38/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.24-31), №20/3.1 от 02.06.2008 г. (т.89 л.д.5-8), №78/3.1 от 04.06.2008 г. (т.89 л.д.262-269), №76/1.1 от 12.06.2008 г. (т.89 л.д.337-347), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и от 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «Декар» (т.66 л.д.26-28), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.149-214), протокол выемки от 08.02.2008 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.78 л.д.8-66), письмо ОАО «Норвикбанк» № 128 от 08.02.2008 г. (т.78 л.д.72-273, т.79 л.д.1-275), рапорты старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области майора юстиции ФИО302 от 18.06.2007 г. (т.34 л.д.102), от 07.11.2007 г., от 13.02.2008 г., (т.66 л.д.106, т.84 л.д.320), письмо № 417 от 18.06.2007 г. ГУП «Дирекция единого заказчика» Таганского района (т.34 л.д.104), письмо №74-кн от 20.06.2007 г. ЗАО «ВИТ-Линк» (т.34 л.д.106), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00001288 от 01.09.2005 г.   на: заключения экспертов №38/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.24-31), №20/3.1 от 02.06.2008 г. (т.89 л.д.5-8), №78/3.1 от 04.06.2008 г. (т.89 л.д.262-269), №76/1.1 от 12.06.2008 г. (т.89 л.д.337-347), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «Декар» (т.66 л.д.26-28), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.149-214), протокол выемки от 08.02.2008 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.78 л.д.8-66), письмо ОАО «Норвикбанк» № 128 от 08.02.2008 г. (т.78 л.д.72-273, т.79 л.д.1-275), рапорты старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области ФИО302 от 18.06.2007 г., 07.11.2007 г., 13.02.2008 г. (т.34 л.д.102, т.66 л.д.106, т.84 л.д.320), письмо № 417 от 18.06.2007 г. ГУП «Дирекция единого заказчика» Таганского района (т.34 л.д.104), письмо №74-кн от 20.06.2007 г. ЗАО «ВИТ-Линк» (т.34 л.д.106), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00001289 от 07.09.2005 г.   на: заключения экспертов №38/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.24-31), №20/3.1 от 02.06.2008 г. (т.89 л.д.5-8), №78/3.1 от 04.06.2008 г. (т.89 л.д.262-269), №76/1.1 от 12.06.2008 г. (т.89 л.д.337-347), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «Декар» (т.66 л.д.26-28), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.149-214), протокол выемки от 08.02.2008 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.78 л.д.8-66), письмо ОАО «Норвикбанк» № 128 от 08.02.2008 г. (т.78 л.д.72-273, т.79 л.д.1-275), рапорты старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области ФИО302 от 18.06.2007 г., 07.11.2007 г., 13.02.2008 г. (т.34 л.д.102, т.66 л.д.106, т.84 л.д.320), письмо № 417 от 18.06.2007 г. ГУП «Дирекция единого заказчика» Таганского района (т.34 л.д.104), письмо № 74-кн от 20.06.2007 г. ЗАО «ВИТ-Линк» (т.34 л.д.106), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00001290 от 08.09.2005 г.   на: заключения экспертов №38/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.24-31), №20/3.1 от 02.06.2008 г. (т.89 л.д.5-8), №78/3.1 от 04.06.2008 г. (т.89 л.д.262-269), №76/1.1 от 12.06.2008 г. (т.89 л.д.337-347), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «Декар» (т.66 л.д.26-28), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.149-214), протокол выемки от 08.02.2008 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.78 л.д.8-66), письмо ОАО «Норвикбанк» № 128 от 08.02.2008 г. (т.78 л.д.72-273, т.79 л.д.1-275), рапорты старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области ФИО302 от 18.06.2007 г., 07.11.2007 г., 13.02.2008 г. (т.34 л.д.102, т.66 л.д.106, т.84 л.д.320), письмо № 417 от 18.06.2007 г. ГУП «Дирекция единого заказчика» Таганского района (т.34 л.д.104), письмо № 74-кн от 20.06.2007 г. ЗАО «ВИТ-Линк» (т.34 л.д.106), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00001291 от 12.09.2005 г.   на: заключения экспертов №38/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.24-31), №20/3.1 от 02.06.2008 г. (т.89 л.д.5-8), №78/3.1 от 04.06.2008 г. (т.89 л.д.262-269), №76/1.1 от 12.06.2008 г. (т.89 л.д.337-347), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «Декар» (т.66 л.д.26-28), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.149-214), протокол выемки от 08.02.2008 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.78 л.д.8-66), письмо ОАО «Норвикбанк» № 128 от 08.02.2008 г. (т.78 л.д.72-273, т.79 л.д.1-275), рапорты старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области ФИО302 от 18.06.2007 г., 07.11.2007 г., 13.02.2008 г. (т.34 л.д.102, т.66 л.д.106, т.84 л.д.320), письмо № 417 от 18.06.2007 г. ГУП «Дирекция единого заказчика» Таганского района (т.34 л.д.104), письмо № 74-кн от 20.06.2007 г. ЗАО «ВИТ-Линк» (т.34 л.д.106), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00001292 от 15.09.2005 г.   на заключения экспертов №38/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.24-31), №20/3.1 от 02.06.2008 г. (т.89 л.д.5-8), №78/3.1 от 04.06.2008 г. (т.89 л.д.262-269), №76/1.1 от 12.06.2008 г. (т.89 л.д.337-347), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «Декар» (т.66 л.д.26-28), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.149-214), протокол выемки от 08.02.2008 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.78 л.д.8-66), письмо ОАО «Норвикбанк» №128 от 08.02.2008 г. (т.78 л.д.72-273, т.79 л.д.1-275), рапорты старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области ФИО302 от 18.06.2007 г., 07.11.2007 г., 13.02.2008 г. (т.34 л.д.102, т.66 л.д.106, т.84 л.д.320) письмо №417 от 18.06.2007 г. ГУП «Дирекция единого заказчика» Таганского района (т.34 л.д.104), письмо №74-кн от 20.06.2007 г. ЗАО «ВИТ-Линк» (т.34 л.д.106), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00001293 от 21.09.2005 г.   на: заключения экспертов №38/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.24-31), №20/3.1 от 02.06.2008 г. (т.89 л.д.5-8), №78/3.1 от 04.06.2008 г. (т.89 л.д.262-269), №76/1.1 от 12.06.2008 г. (т.89 л.д.337-347), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «Декар» (т.66 л.д.26-28), протокол выемки от 08.02.2008 г. в инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве (т.74 л.д.149-214), протокол выемки от 08.02.2008 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.78 л.д.8-66), письмо ОАО «Норвикбанк» №128 от 08.02.2008 г. (т.78 л.д.72-273, т.79 л.д.1-275), рапорты старшего следователя СО по РНП СЧ СУ при УВД по Липецкой области ФИО302 от 18.06.2007 г., 07.11.2007 г., 13.02.2008 г. (т.34 л.д.102, т.66 л.д.106, т.84 л.д.320), письмо №417 от 18.06.2007 г. ГУП «Дирекция единого заказчика» Таганского района (т.34 л.д.104), письмо №74-кн от 20.06.2007 г. ЗАО «ВИТ-Линк» (т.34 л.д.106), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000003 от 16.01.2006 г.  на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216),

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000005 от 18.01.2006 г.   на заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000006 от 19.01.2006 г. на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000007 от 23.01.2006 г. на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000009 от 25.01.2006 г.   на: заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000010 от 27.01.2006 г.   на заключения экспертов №22/1.1 от 17.06.2008 г. (т.88 л.д.41-54), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО282, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000004 от 17.01.2006 г. на: заключения экспертов №24/1.1 от 11.06.2008 г. (т.88 л.д.298-310), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 08.05.2007 г. и 03.12.2007 г. в филиале ОАО «Инпром» в г. Липецке (т.28 л.д.203-316, т.71 л.д.94-122), показания свидетелей ФИО262, ФИО277, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000015 от 02.02.2006 г. на: заключения экспертов №24/1.1 от 11.06.2008 г. (т.88 л.д.298-310), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 08.05.2007 г. и 03.12.2007 г. в филиале ОАО «Инпром» в г. Липецке (т.28 л.д.203-316, т.71 л.д.94-122), показания свидетелей ФИО262, ФИО277, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000016 от 02.02.2006 г. на: заключения экспертов №24/1.1 от 11.06.2008 г. (т.88 л.д.298-310), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протоколы выемки от 08.05.2007 г. и 03.12.2007 г. в филиале ОАО «Инпром» в г. Липецке (т.28 л.д.203-316, т.71 л.д.94-122), показания свидетелей ФИО262, ФИО277, ФИО12, ФИО14, ФИО15, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

В подтверждение вины ФИО26 в 49 преступлениях, предусмотренных ст. 327 ч, 2 УК РФ и 13 преступлениях, предусмотренных ст. 327 ч. 3 УК РФ сторона обвинения сослалась на следующие доказательства.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ -   договор №30 от 16.03.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г., в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000047 от 17.03.2004 г. счет-фактура №197 от 23.03.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000047 от 17.03.2004 г. счет-фактура №256 от 07.04.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г., в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000145 от 22.04.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000240 от 10.06.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000267 от 30.06.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000317 от 29.07.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000355 от 27.08.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000375 от 11.10.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г., в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000424 от 10.11.2004 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000101 от 06.10.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО12, ФИО14, ФИО15, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000116 от 24.10.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон», (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО12, ФИО14, ФИО15, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000134 от 01.12.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №17/3.1 от 29.05.2008 г. (т.89 л.д.45-55), №23/1.1 от 13.05.2008 г. (т.89 л.д.183-193), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО12, ФИО14, ФИО15, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Сфера» (т.66 л.д.5-7), протокол выемки от 11.07.2007 г. в инспекции ФНС РФ №24 по г. Москве (т.41 л.д.141-194), протокол выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Юникорбанк» (т.41 л.д.106-136), письмо ОАО «Юникорбанк» №169 от 06.02.2007 г. (т.35 л.д.33-305), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000045 от 16.03.2004 г. на: заключения экспертов №25/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.186-204), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 26.04.2007 г. и 30.11.2007 г. в ООО «Маркетсервис-95» (т.21 л.д.3-129, т.69 л.д.64-119), показания свидетелей ФИО280, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 3 УК РФ - доверенность  №00000067 от 23.03.2004 г. на: заключения экспертов №25/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.186-204), №31/1.1 от 28.04.2008 г. (т.89 л.д.161-175), №16/3.1 от 09.06.2008 г. (т.89 л.д.65-75), протоколы выемки от 26.04.2007 г. и 30.11.2007 г. в ООО «Маркетсервис-95» (т.21 л.д.3-129, т.69 л.д.64-119), показания свидетелей ФИО280, ФИО10, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 06.11.2007 г. в отношении ООО «ТехноКонтракт» (т.66 л.д.32-34, т.72 л.д.61-67), письмо инспекции ФНС РФ №9 по г. Москве №25-03/01664 от 26.02.2007 г. (т.72 л.д.116-127, 143-157), протокол выемки от 07.02.2007 г. в ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» (т.41 л.д.9-43), письмо ЗАО «Городской расчетный корпоративный банк» №45 от 06.02.2007 г. (т.38 л.д.2-39), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 13.02.2008 г. (т.84 л.д.319), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000357 от 23.08.2004 г.   на: заключения экспертов №41/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.119-129), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 29.06.2007 г. и 28.11.2007 г. в ООО «Центрметаллснаб» (т.43 л.д.25-62, т.69 л.д.5-59), показания свидетелей ФИО286, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000415 от 10.09.2004 г.   на: заключения экспертов №41/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.119-129), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 29.06.2007 г. и 28.11.2007 г. в ООО «Центрметаллснаб» (т.43 л.д.25-62, т.69 л.д.5-59), показания свидетелей ФИО286, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000425 от 21.09.2004 г. на: заключения экспертов №41/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.119-129), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 29.06.2007 г. и 28.11.2007 г. в ООО «Центрметаллснаб» (т.43 л.д.25-62, т.69 л.д.5-59), показания свидетелей ФИО286, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000438 от 11.10.2004 г.   на: заключения экспертов №41/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.119-129), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 29.06.2007 г. и 28.11.2007 г. в ООО «Центрметаллснаб» (т.43 л.д.25-62, т.69 л.д.5-59), показания свидетелей ФИО286, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000440 от 15.10.2004 г.   на: заключения экспертов №41/1.1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.119-129), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 29.06.2007 г. и 28.11.2007 г. в ООО «Центрметаллснаб» (т.43 л.д.25-62, т.69 л.д.5-59), показания свидетелей ФИО286, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000365 от 25.08.2004 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000378 от 02.09.2004 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетеля ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от ДД.ММ.ГГГГ в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000380 от 06.09.2004 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000407 от 08.09.2004 г  на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000420 от 19.09.2004 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000428 от 23.09.2004 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и от 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000430 от 28.09.2004 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000431 от 30.09.2004 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и от 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000435 от 04.10.2004 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000437 от 07.10.2004 г  на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000441 от 19.10.2004 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000451 от 26.10.2004 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000460 от 23.11.2004 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000465 от 30.11.2004 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000003 от 13.01.2005 г. счет-фактура №409/05   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000003 от 13.01.2005 г. счет-фактура №444/05   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000005 от 20.01.2005 г. на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000017 от 27.01.2005 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000021 от 18.02.2005 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000028 от 28.02.2005 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000029 от 10.03.2005 г. на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000031 от 22.03.2005 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000035 от 06.04.2005 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000041 от 12.05.2005 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000047 от 18.05.2005 г. на: заключения эксперта №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г., т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000053 от 25.05.2005 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000063 от 31.05.2005 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000067 от 08.06.2005 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000073 от 14.06.2005 г. на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000077 от 18.06.2005 г.   на: заключения экспертов №44/1 от 09.06.2008 г. (т.88 л.д.6-15), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протоколы выемки от 14.06.2007 г. и 22.11.2007 г. в ООО ПКФ «ДиПОС» (т.33 л.д.2-198, т.67 л.д.2-237, т.68 л.д.1-239), показания свидетелей ФИО281, ФИО7, ФИО8, ФИО3, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000018 от 31.01.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО7, ФИО8, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000020 от 02.02.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО7, ФИО8, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000037 от 27.04.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО7, ФИО8, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000083 от 21.06.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО7, ФИО8, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000097 от 05.07.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО7, ФИО8, ФИО4, ФИО5, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000102 от 08.07.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО7, ФИО8, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000103 от 18.07.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО7, ФИО8, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000105 от 18.07.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО7, ФИО8, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000126 от 15.08.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО7, ФИО8, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000128 от 18.08.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО7, ФИО8, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000147 от 21.09.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО7, ФИО8, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

По ст. 327 ч. 2 УК РФ - доверенность  №00000148 от 28.09.2005 г. на: заключения экспертов №26/1.1 от 08.05.2008 г. (т.88 л.д.371-398), №29/1.1 от 20.06.2008 г. (т.89 л.д.106-127), №30/1.1 от 12.05.2008 г. (т.89 л.д.202-220), №19/3.1 от 19.06.2008 г. (т.89 л.д.86-94), протокол выемки от 06.12.2007 г. в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белон» (т.69 л.д.161-279, т.70 л.д.1-260), показания свидетелей ФИО278, ФИО7, ФИО8, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.11.2007 г. в отношении ООО «Вулкан» (т.66 л.д.2-4, т.72 л.д.5-13), протокол выемки от 08.02.2007 г. в инспекции ФНС РФ №5 по г. Москве (т.40 л.д.3-55), протоколы выемки от 06.02.2007 г. в ОАО «Норвикбанк» (т.40 л.д.58-120), письмо ОАО «Норвикбанк» №114 от 06.02.2007 г. (т.36 л.д.3-297, т.37 л.д.1-298), ответ на поручение из УНП УВД по Липецкой области от 12.02.2008 г. (т.84 л.д.318), протоколы осмотра документов от 25.08.2008 г., 26.08.2008 г., 27.08.2008 г., 02.09.2008 г. и 03.09.2008 г. (т.92 л.д.1-216), содержание которых приведено судом выше.

ФИО26 вину в совершении преступлений не признал и показал, что: в ДД.ММ.ГГГГ он являлся коммерческим директором ООО «». Он не был лицом, ответственным за осуществление финансово-хозяйственной деятельности », а также за полную и своевременную уплату налогов и сборов с организации. Никогда не исполнял обязанности ФИО25, как директора ООО «», не подписывал финансово-хозяйственные документы как руководитель », в том числе договоры с поставщиками или покупателями продукции, не представлял указанные документы директору либо в бухгалтерию общества, не участвовал в оформлении документов по перемене собственника общества, не изготавливал заведомо подложные документы, свидетельствующие о наличии финансово-хозяйственных взаимоотношений » с ООО «ТехноКонтракт», ООО «Сфера», ООО «Вулкан». Не занимался составлением бухгалтерской и налоговой отчетности, в том числе бухгалтерских балансов, отчетов о прибылях и убытках организации и также налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль, ЕСН, не подписывал их и не представлял в ИФНС РФ по Правобережному району, в ИФНС по Советскому району г. Липецка.

В его обязанности в период работы в » входило решение хозяйственных вопросов по обеспечению работы коммуникаций, машин и механизмов, уборка территории, организация охраны и т.п.

Ему было известно, что в период ДД.ММ.ГГГГ г.г. » занималось комиссионной торговлей металлопродукцией. Данную форму работы ФИО25 предложил ФИО2. ФИО2 работал в фирме, занимался составлением отчетности и всем, что было связано с договорами комиссии. В сущность комиссионной торговли он не вникал. Ему известно, что торговля осуществлялась на основании договоров комиссии на покупку и продажу металла. При этом купля-продажа осуществлялась за счет средств Комитента, а » выступало Комиссионером.

В период работы в » он иногда получал металлопрокат по доверенностям московских фирм - ООО «ТехноКонтракт», ООО «Сфера», ООО «Вулкан» в некоторых организациях- поставщиках металлопроката: ООО «Маркетсервис-95», в филиале «Липецк-Белон» ОАО «Белой» и т.д.

Доверенности в » поступали от ФИО2 Доверенности были надлежащим образом оформлены, содержали оттиск печати фирмы получателя. Никаких вопросов к доверенностям в организациях, где он получал металл, не было. Он считал законным получение металлопродукции по доверенностям вышеуказанных фирм, так как знал о наличии договорных отношений с ними ООО ». Отпуск продукции осуществляется при условии ее оплаты получателем.

Доверенности № 00000047 от 17.03.04 года, 00000145 от 22.04.04 года, № 00000240 от 10.06.04 года, №00000267 ОТ 30.06.04 года; № 00000317 от 29.07.04 года № 00000355 от 27.08.04 года; № 00000375 от 11.10.04 года № 00000424 от 10.11.04 года; 00000045 от 16.03.04 года; № 00000067 от 23.03.04 года ООО «ТехноКонтракт»; № 00000101 от 6.10.05

года; 00000116 от 24.10.05 года; №00000134 от 1.12.05 года ООО «Сфера»; № 00000018 от 31.01.05 года; № 00000037 от 27.04.05 года; № 00000102 от 8.07.05 года; № 00000103 от 18.07.05 года № 00000105 от 18.07.05 года № 00000126 от 15.08.05 года; № 00000128 от 18.08.05 года; № 00000147 от 21.09.05 года; № 00000148 от 28.09.05 года ООО «Вулкан» выписаны на его имя. Поэтому подписи в них от его имени как экспедитора были выполнены им.

В доверенностях № 00000357 от 23.08.04 года; № 00000415 от 10.09.04 года № 00000425 от 21.09.04 года, № 00000438 от 11.10.04 года; №0000440 ОТ 15.10.04 года; № 00000365 от 25.08.04 года; № 0000378 от 2.09.04 года; № 00000380 от 6.09.04 года; № 00000407 от 8.09.04 года; № 00000420 от 19.09.04 года; № 00000428 от 23.09.04 года; № 00000430 от 28.09.04 года; № 00000431 от 30.09.04 года; № 00000435 от 4.10.04 года, № 00000437 от 7.10.04 года; № 00000441 от 19.10.04 года; № 00000451 от 26.10.04 года, № 00000460 от 23.11.04 года, № 00000465 от 30.11.04 года; № 00000003 от 13.01.05 года; № 00000003 от 13.01.05 года; 00000005 от 20.01.05 года; № 00000017 от 27.01.05 года, № 00000021 от 18.02.05 года; № 0000028 от 28.02.05 года, № 00000029 от 10.03.05 года, № 00000031 от 22.03.05 года, № 00000035 от 6.04.05 года; № 00000041 от 12.05.05 года; № 00000047 от 18.05.05 года; № 00000053 от 25.05.05 года, № 00000063 от 31.05.05 года № 00000067 от 8.06.05 года; № 00000073 ОТ 14.06.05 года; № 00000077 от 18.06.05 года, № 00000018 от 31.01.05 года № 00000020 от 2.02.05 года, № 00000037 от 27.04.05 года; № 00000083 от 21.06.05 года; № 00000097 от 5.07.05 года; № 00000102 от 08.07.05 года, № 00000103 от 18.07.05 года; № 00000105 от 18.07.05 года, № 00000126 от 15.08.05 года, № 00000128 от 18.08.05 года № 00000147 от 21.09.05 года; № 00000148 от 28.09.05 года ООО «Вулкан» подписи от имени главного бухгалтера ФИО315 выполнены не им.

ФИО25 вину в совершении преступлений не признала и показала, что не нарушала налоговое законодательство и от уплаты налога на добавленную стоимость и налога на прибыль с » не уклонялась.

Ее деятельность в должности директора », связанная с куплей-продажей проката черного металла в ДД.ММ.ГГГГ г. полностью соответствует действующему законодательству, в том числе, и требованиям Налогового кодекса РФ.

Примерно в конце 2003 года ФИО2 предложил ей помочь организовать торговлю металлопрокатом в г. Липецке.

ФИО2 сказал, что у него есть прямые связи с рядом достаточно крупных операторов, работающих на рынке металла, которые под его гарантии согласны давать металл на реализацию по договорам комиссии без всякой предоплаты. ФИО2 заверил, что он является специалистом, имеет соответствующие сертификаты, подтверждающие его квалификацию в данной области, и будет осуществлять бухгалтерский и налоговый учет и вести все, что связано с договорами комиссии, а также контролировать бухгалтерскую и налоговую отчетность.

На текущую работу он предложил взять главного бухгалтера, который бы в основном занимался учетом операций по реализации металлопроката.

ФИО2 предложил ей стать директором общества с ограниченной ответственностью, которое и будет заниматься комиссионной торговлей прокатом черного металла.

Она с начала января 2004 г. стала директором ». В этом же месяце, ФИО2 принес ей на подпись договор комиссии, в котором » было Комиссионером, а ООО «ТехноКонтракт» Комитентом. По условиям данного договора Комиссионер обязывался от своего имени, но за счет Комитента продавать металлопрокат Комитента. Расчеты по сделке должны были производиться с участием Комиссионера, то есть выручка от продажи металла должны была поступать на расчетный счет », который в свою очередь должен был перечислять ее Комитенту с удержанием из выручки своего комиссионного вознаграждения.

На основании данного договора в конце января 2004 г. на арендованную промышленную площадку по адресу -б от ООО «ТехноКонтракт» было завезено несколько машин металлопроката, и началась его реализация.

Завоз металла организовывал ФИО2

Одновременно между ООО «ТехноКонтракт» и » был заключен второй договор комиссии, согласно которому ООО «ТехноКонтракт», как Комитент, поручало », как Комиссионеру, покупать от своего имени, но за счет Комитента металлопрокат.

Указанный договор ей на подпись принес также ФИО2 Выручка проходила по расчетному счету и была полностью прозрачна для налоговых органов.

Потом были другие Комитенты, которых также находил ФИО2 и организовывал с ними работу. С такими Комитентами, как ООО «Вулкан», ООО «Декар», ООО «Сфера» работа осуществлялась таким же образом, как и с ООО «ТехноКонтракт».

ФИО2 вместе с договорами комиссии предоставлялись копии документов по регистрации организаций-комитентов (устав, свидетельство о постановке на налоговый учет и т.д). В связи с тем, что все расчеты с Комитентами производились через их расчетные счета, никаких сомнений в том, что ООО «Вулкан», ООО «Декар», ООО «Сфера» и ООО «ТехноКонтрактом» являются реальными организациями, у нее не было.

Своих оборотных средств у » не было, все операции по купле-продаже металла производились за счет средств Комитентов, овердрафты брались в 2005 году и использовались для пополнения оборотных средств », чтобы иметь возможность своевременно исполнять обязательства перед Комитентами, так как много металлопроката отгружалось покупателям с отсрочкой платежа. Овердрафты, все платежи по договорам комиссии и все, что было связано с комиссионным вознаграждением, контролировал ФИО2, с его же согласия утверждались расходы на зарплату и прочие. Он же по согласованию с Комитентами устанавливал цены, по которым » покупало или продавало металлопрокат. ФИО2 проверял правильность составления отчетов комиссионера об исполнении договоров комиссии, бухгалтерскую и налоговую отчетность.

Комиссионное вознаграждение по каждому договору комиссии устанавливалась в виде фиксированной суммы вознаграждения, которая покрывала затраты на заработную плату сотрудников », на налоги, на рекламу, арендные и коммунальные платежи.

На Комитента относились затраты, связанные с покупкой и реализацией металла (транспортные расходы, командировочные расходы, проценты за пользование банковским кредитом, услуги хранений и т.п.)

Примерно до марта 2004 года ФИО2 лично организовывал получение и доставку металла от Комитента, а потом поручил это ей, а сам лишь предоставлял доверенности на его получение от имени Комитента.

Были случаи, когда на доверенностях, переданных ФИО2, отсутствовали подписи или руководителя организации-комитента, или главного бухгалтера. В этом случае по указанию ФИО2 она ставила подписи в графах, где подписи недоставало. ФИО2 заверил, что небрежное оформление доверенностей вызвано большим документооборотом, которым оперируют Комитенты. Они по этой причине не успевают следить за правильностью заполнения всех документов и допускают некоторые огрехи. Но так как весь металл своевременно оплачивается Комитентами, у него (ФИО2) в целях экономии времени и средств имеется договоренность с Комитентами об устранении всех недочетов в доверенностях здесь на месте и никаких претензий с их стороны быть не может. Никакого умысла на подделку официального документа у нее никогда не было и быть не могло, так как доверенность на получение товарно-материальных ценностей не является ни официальным, ни бухгалтерским документом, она не предоставляет никаких прав, а, кроме того, все делалось в интересах Комитентов, никаких претензий от них не было и нет по настоящее время. Все доверенности, которые передавал ФИО2, имели оттиски печатей организаций, реквизиты в них были заполнены правильно, и у нее не возникало никаких сомнений в их подлинности.

В одних случаях металлопрокат от Комитентов поступал напрямую, то есть Комитенты завозили его сами. В других случаях металлопрокат получался » по доверенностям от Комитентов в организациях, каким за счет средств Комитента данный металлопрокат был оплачен. При этом не всегда полученный по доверенностям металлопрокат потом продавался » во исполнение договоров комиссии покупателям. Были случаи, когда Комитент забирал данный металл у » и распоряжался потом им сам. В указанных случаях деньги от реализации металлопроката на счет », естественно, не поступали.

» исчисляло и уплачивало налоги со своего комиссионного вознаграждения, что соответствует требованиям Налогового кодекса РФ.

ФИО26 никогда никакого отношения к исчислению и уплате налогов не имел. Ни по своим должностным обязанностям, ни вообще ФИО26 никогда не руководил » и никогда не составлял бухгалтерских документов, не заключал договоров с поставщиками и покупателями металлопроката, не составлял и не подписывал бухгалтерскую или налоговую отчетность. На него были возложены хозяйственные функции, обеспечение работы коммуникаций, оборудования, транспорта и иногда, когда не было работников, он ездил и получал металл на основании доверенностей.

Государственный обвинитель переквалифицировал действия ФИО25 с ч. 2 ст. 327 УК РФ по гарантийному письму «ООО «ТехноКонтракт» от 27.07.2004г. на ч. 3 ст. 327 УК РФ и по 9 преступлениям, предусмотренным ч. 1 ст. 327 УК РФ, на ч. 3 ст. 327 УК РФ.

Также государственный обвинитель переквалифицировал действия ФИО26 по доверенностям:   №00000047 от 17.03.2004 г. счет-фактура №197 от 23.03.2004 г.,   №00000145 от 22.04.2004 г.,   №00000240 от 10.06.2004 г.,   №00000267 от 30.06.2004 г.,   №00000317 от 29.07.2004 г., №00000355 от 27.08.2004 г.,   №00000375 от 11.10.2004 г., №00000424 от 10.11.2004 г., №00000101 от 06.10.2005 г., №00000116 от 24.10.2005 г., №00000134 от 01.12.2005 г., №00000045 от 16.03.2004 г., №00000067 от 23.03.2004 г. с ч. 2 ст. 327 УК РФ на ч. 3 ст. 327 УК РФ.

Изучив совокупность представленных доказательств, суд приходит к следующим выводам.

Ст. 199 УК РФ предусматривается уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов в крупном либо особо крупном размере. При этом с 29.12.2009г. крупной определена сумма налогов более двух миллионов рублей, а особо крупный размер более десяти миллионов рублей. До 29.12.2009г. эти суммы составляли более пятисот тысяч рублей и более двух миллионов пятисот тысяч рублей соответственно.

Обвинением не представлено достоверных доказательств, подтверждающих указанные в ст. 199 УК РФ суммы неуплаченных ООО « налогов.

Заключением судебном бухгалтерской налоговой экспертизы установлено, что по имеющимся документам невозможно определить сумму налогов, подлежащих уплате » за инкриминируемый период. Данные выводы подтверждены в судебном заседании и экспертом ФИО310.

В основу обвинения по ст. 199 УК РФ не могут быть положены акт документальной проверки отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности » от 10.04.2008 г. и акт выездной налоговой проверки » №64 от 27.10.2006 г., поскольку они содержат недостоверными выводы.

Так, акт документальной проверки составлен на основании неполных сведений о расходах ». Специалисты не учли расходы, подтвержденные платежными документами, понесенные » на приобретение металла, на сумму более 20 миллионов рублей, мотивируя тем, что отсутствовали счета-фактуры и накладные, в то же время учли доходы от реализации этого же металла. При проведении документальной проверки не был восстановлен бухгалтерский учет », в связи с чем невозможно достоверно определить суммы полученных доходов и понесенных расходов », следовательно, и подлежащий уплате налог на прибыль. Также в ходе проверки достоверно не установлен размер НДС выставленного поставщиками металла », следовательно, достоверно не определен размер налогового вычета, от которого зависит размер НДС, подлежащего начислению ».

В судебном заседании специалисты ФИО37 и ФИО1 не смогли обосновать выводы, изожженные в акте документальной проверки.

Акт выездной налоговой проверки составлен по документам, не в полной мере отражающим финансово-хозяйственную деятельность », а также при отсутствии первичного учета ».

Согласно п.п. 7 п. 1 ст. 31 Наловогого Кодекса РФ, налоговые органы вправе определять суммы налогов, подлежащие уплате налогоплательщиками в бюджетную систему Российской Федерации, расчетным путем, на основании имеющейся у них информации о налогоплательщике, а также данных об иных аналогичных налогоплательщиках в случаях отказа налогоплательщика допустить должностных лиц налогового органа к осмотру производственных, складских, торговых и иных помещений и территорий, используемых налогоплательщиком для извлечения дохода либо связанных с содержанием объектов налогообложения, непредставления в течение более двух месяцев налоговому органу необходимых для расчета налогов документов, отсутствия учета доходов и расходов, учета объектов налогообложения или ведения учета с нарушением установленного порядка, приведшего к невозможности исчислить налоги.

П. 7 ст. 166 НК РФ установлено, что в случае отсутствия у налогоплательщика бухгалтерского учета или учета объектов налогообложения налоговые органы имеют право исчислять суммы налога, подлежащие уплате, расчетным путем на основании данных по иным аналогичным налогоплательщикам.

В нарушение ст. 31 и ст. 166 НК РФ сотрудник налоговой инспекции при отсутствии первичного учета », полных данных о понесенных расходах произвела расчет налогов, не используя данные об иных налогоплательщиках. Не использовали данные об иных налогоплательщиках и специалисты при составлении акта документальной проверки.

При изложенных обстоятельствах суд признает акт документальной проверки отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности » от 10.04.2008 г. и акт выездной налоговой проверки » №64 от 27.10.2006 г., а также решение налогового органа №11-64/29358 от 20.11.2006 г., вынесенное на основании акта выездной налоговой проверки, недостоверными доказательствами.

То обстоятельство, что органами предварительного следствия не обнаружены и не изъяты документы (счета-фактуры) поставщиков металла, однозначно не свидетельствует об отсутствии расходов по приобретению металла по платежам, не подтвержденным счетами-фактурами.

То обстоятельство, что поставщики металла предоставляли в ИФНС недостоверные сведения о своих доходах, не свидетельствует однозначно об уклонении от уплаты налогов ».

Ревизоры не определили все расходы по приобретению металла, не учли не подтвержденные счетами-фактурами расходы, в то же время учли всю реализацию, в том числе и металла, расходы на приобретение которого не были учтены.

Показания свидетелей, представленные стороной обвинения, ни в своей совокупности ни каждое в отдельности не подтверждают, что ФИО25 и ФИО26 уклонялись от уплаты налогов в особо крупном либо в крупном размере.

Не подтверждают уклонение от уплаты налога в крупном либо особо крупном размере и представленные выписки банковских счетов. Как следует из выписок, » перечисляло денежные средства по договорам комиссии.

Стороной обвинения не представлены доказательства, опровергающие доводы подсудимых о том, что » осуществляло комиссионную торговлю. Показания свидетелей- покупателей металлопродукции о том, что им показалось, что продажу металлопродукции » ведет от своего имени, а не по договору комиссии, суд признает основаными на предположениях и догадках, а потому недопустимыми, следовательно, таковые не могут быть положены в основу приговора.

То обстоятельство, что ФИО25 и ФИО26 расписывались в доверенностях на получение товарно-материальных ценностей, ФИО26 также в договоре поставки, а ФИО25 в гарантийном письме, однозначно не свидетельствует об отсутствии комиссионной торговли металлопродукцией.

Также обвинением не представлено достаточных доказательств, подтверждающих что коммерческий директор » ФИО26 является субъектом преступления, предусмотренного ст. 199 ч. 2 п. «а, б» УК РФ.

Как следует из показаний подсудимых, свидетелей, Устава », ФИО26 являлся коммерческим директором ООО », при этом не обладал распорядительными полномочиями.

Стороной обвинения не представлено доказательств, свидетельствующих об исполнении ФИО26 обязанностей директора » либо главного бухгалтера, а также того обстоятельства, что ФИО26 подписывал отчетные документы ООО ».

Обвинением не представлено доказательств, что ФИО25 и ФИО26 вступали в предварительный сговор на уклонение от уплаты налогов в крупном либо особо крупном размере. То обстоятельство, что ФИО26 и ФИО25 являются супругами, не свидетельствуют однозначно, что у них имелась заранее возникшая договоренность об уклонении от уплаты налогов.

Суду не представлено доказательств, позволяющих устранить сомнения в виновности подсудимых, а также противоречия в показаниях свидетелей ФИО2 и работников ».

Ст. 49 Конституции РФ установлено, что каждый обвиняемый в совершении преступления считается невиновным, пока его виновность не будет доказана в предусмотренном федеральным законом порядке и установлена вступившим в законную силу приговором суда. Обвиняемый не обязан доказывать свою невиновность. Неустранимые сомнения в виновности лица толкуются в пользу обвиняемого.

Согласно ст. 47 УПК РФ подозреваемый или обвиняемый не обязан доказывать свою невиновность. Бремя доказывания обвинения и опровержения доводов, приводимых в защиту подозреваемого или обвиняемого, лежит на стороне обвинения. Все сомнения в виновности обвиняемого, которые не могут быть устранены в порядке, установленном настоящим Кодексом, толкуются в пользу обвиняемого.

Поскольку стороной обвинения не представлены доказательства, что » уклонилось от уплаты налогов в крупном либо в особо крупном размере, а также доказательства причастности ФИО26 и ФИО25 к уклонению от уплаты налогов в особо крупном либо в крупном размере, суд оправдывает ФИО26 и ФИО25 по обвинению в совершении преступления, предусмотренного ст. 199 ч. 2 п. «а, б» УК РФ, за непричастностью к совершению указанного преступления.

Частью второй ст. 327 УК РФ предусмотрена уголовная ответственность за подделку официального документа.

Согласно ст. 5 ФЗ от 23.11.1994г. № 77-ФЗ «Об обязательном экземпляре документов» официальные документы - документы, принятые органами законодательной, исполнительной и судебной власти, носящие обязательный, рекомендательный или информационный характер.

Под официальным документом понимается документ, составленный или находящийся в обороте государственных органов, учреждений и предприятий и отвечающий определенным требованиям. Документы коммерческих организаций, не находящиеся в официальном обороте, к официальным документам не относятся. Доводы обвинения об отнесении поддельных доверенностей коммерческих организаций на получение товарно-материальных ценностей и договора на поставку металлопродукции, заключенного коммерческими обществами, к официальным документам не состоятельны.

Объективная сторона состава данного преступления заключается в подделке официального документа, а равно изготовление … поддельных наград, штампов, печатей и бланков. В обвинении ФИО25 и ФИО26 по ч. 2 ст. 327 УК РФ указано, что они изготавливали бланки доверенностей, расписывались за руководителей. При этом в обвинении не указано, в чем именно выразилась подделка официального документа.

Обвинением не представлено доказательств, что ФИО26 и ФИО25 изготавливали бланки: доверенностей, договора поставки и гарантийного письма, подделку которых им инкриминируют.

Ст. 49 Конституции РФ установлено, что каждый обвиняемый в совершении преступления считается невиновным, пока его виновность не будет доказана в предусмотренном федеральным законом порядке и установлена вступившим в законную силу приговором суда. Обвиняемый не обязан доказывать свою невиновность. Неустранимые сомнения в виновности лица толкуются в пользу обвиняемого.

Согласно ст. 47 УПК РФ подозреваемый или обвиняемый не обязан доказывать свою невиновность. Бремя доказывания обвинения и опровержения доводов, приводимых в защиту подозреваемого или обвиняемого, лежит на стороне обвинения. Все сомнения в виновности обвиняемого, которые не могут быть устранены в порядке, установленном настоящим Кодексом, толкуются в пользу обвиняемого.

То обстоятельство, что ФИО26 и ФИО25 расписались от имени других руководителей юридических лиц в доверенностях на получение товарно-материальных ценностей, а ФИО26 также в договоре поставки металлопродукции, само по себе не свидетельствует о наличии в их действиях состава преступления, предусмотренного ст. 327 ч. 2 УК РФ, поскольку указанные документы не относятся к официальным документам, подделка которых преследуется по ч. 2 ст. 327 УК РФ.

С учетом изложенного суд оправдывает ФИО26 по обвинению в совершении 49 преступлений, предусмотренных ст. 327 ч. 2 УК РФ, и ФИО29 в совершении 90 преступлений, предусмотренных ст. 327 ч. 2 УК РФ, за отсутствием в их действиях состава преступления.

Исследованные судом доказательства в своей совокупности и каждое в отдельности, не подтверждают использование заведомо подложных документов ФИО25: гарантийного письма «ООО «ТехноКонтракт» от 27.07.2004г., а также доверенностей № 00000003 от 16.01.2006г., № 00000005 от 18.01.2006г., № 00000006 от 19.01.2006г., № 00000007 от 23.01.2006г., № 00000009 от 25.01.2006г., № 00000010 от 27.01.2006г., № 00000004 от 17.01.2006г., 00000015 от 02.02.2006г., 00000016 от 02.02.2006г., ФИО26 доверенностей:   №00000047 от 17.03.2004 г. счет-фактура №197 от 23.03.2004 г.,   №00000145 от 22.04.2004 г.,   №00000240 от 10.06.2004 г.,   №00000267 от 30.06.2004 г.,   №00000317 от 29.07.2004 г., №00000355 от 27.08.2004 г.,   №00000375 от 11.10.2004 г., №00000424 от 10.11.2004 г., №00000101 от 06.10.2005 г., №00000116 от 24.10.2005 г., №00000134 от 01.12.2005 г., №00000045 от 16.03.2004 г., №00000067 от 23.03.2004 г.

Использование заведомо подложного документа по смыслу статьи327 УК Российской Федерации означает его представление лицом в соответствующее учреждение либо должностному лицу, иным лицам в качестве подлинного с целью получения прав или освобождения от обязанностей; в других случаях лицо не несет уголовной ответственности на основании данной статьи, поскольку в его действиях отсутствует какая-либо общественная опасность.

Доверенности на получение товарно-материальных ценностей, гарантийное письмо не предоставляли ФИО26 и ФИО25 прав и не освобождали их от обязанностей.

В предъявленном ФИО25 обвинении не указано, где, куда, когда и при каких обстоятельствах ФИО25 представила заведомо подложные документы, использование которых ей инкриминируется. В предъявленном ФИО26 обвинении отсутствует указание, где, когда и при каких обстоятельствах он использовал заведомо подложные документы. Указанные обстоятельства в сиду ст. 73 УПК РФ подлежат доказыванию.

Обвинением не представлено доказательств, подтверждающих, что ФИО26 и ФИО25 было известно о подложности документов, использование которых им вменяется.

Доводы подсудимых, что указанные документы в готовом виде с печатями им предоставлял ФИО2 и у них не возникало сомнений в подлинности документов, стороной обвинения не опровергнуты.

Ст. 49 Конституции РФ установлено, что каждый обвиняемый в совершении преступления считается невиновным, пока его виновность не будет доказана в предусмотренном федеральным законом порядке и установлена вступившим в законную силу приговором суда. Обвиняемый не обязан доказывать свою невиновность. Неустранимые сомнения в виновности лица толкуются в пользу обвиняемого.

Согласно ст. 47 УПК РФ подозреваемый или обвиняемый не обязан доказывать свою невиновность. Бремя доказывания обвинения и опровержения доводов, приводимых в защиту подозреваемого или обвиняемого, лежит на стороне обвинения. Все сомнения в виновности обвиняемого, которые не могут быть устранены в порядке, установленном настоящим Кодексом, толкуются в пользу обвиняемого.

То обстоятельство, что в указанных доверенностях ФИО26 расписался как доверенное лицо юридического лица, в котором он не работал, не свидетельствует о наличии у ФИО26 умысла на использование заведомо подложного документа, поскольку ст. 185 Гражданского Кодекса РФ не содержит запрета на выдачу доверенности на получение товарно-материальных ценностей физическим лицам, не являющимся работниками юридического лица.

С учетом изложенного ФИО25 подлежит оправданию по обвинению в совершении 10 преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 327 УК РФ (использование заведомо подложных документов: гарантийного письма ООО «Техноконтракт» от 27.07.2004г., а также доверенностей № 00000003 от 16.01.2006г., № 00000005 от 18.01.2006г., № 00000006 от 19.01.2006г., № 00000007 от 23.01.2006г., № 00000009 от 25.01.2006г., № 00000010 от 27.01.2006г., № 00000004 от 17.01.2006г., 00000015 от 02.02.2006г., 00000016 от 02.02.2006г.) за отсутствием состава преступления;

ФИО26 подлежит оправданию по обвинению в совершении 13 преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 327 УК РФ (доверенности №00000047 от 17.03.2004 г. счет-фактура №197 от 23.03.2004 г.,   №00000145 от 22.04.2004 г.,   №00000240 от 10.06.2004 г.,   №00000267 от 30.06.2004 г.,   №00000317 от 29.07.2004 г., №00000355 от 27.08.2004 г.,   №00000375 от 11.10.2004 г., №00000424 от 10.11.2004 г., №00000101 от 06.10.2005 г., №00000116 от 24.10.2005 г., №00000134 от 01.12.2005 г., №00000045 от 16.03.2004 г., №00000067 от 23.03.2004 г.) за отсутствием состава преступления.

Довод о допущенных на предварительном следствии нарушениях УПК РФ не нашел своего подтверждения, указанному доводу была дана оценка при рассмотрении ходатайства о возвращении уголовного дела прокурору.

На основании ч. 2 ст. 306 УПК РФ суд полагает исковые требования ИФНС РФ по Советскому району г. Липецка оставить без рассмотрения.

Вещественными доказательствами по уголовному делу являются: компакт-диск с файлами, протоколы, расписки, уведомления, выписки, решения, постановления, заявления, акты, договоры, дополнения, приложения, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные, накладные, расходные и приходные кассовые ордера, квитанции, кассовые чеки, платежные поручения, налоговые декларации, декларации, расчеты, приказы и другие документы, свидетельствующие об осуществлении финансово-хозяйственной деятельности » в ДД.ММ.ГГГГ г.г., хранящиеся в материалах дела и блокнот бежевого цвета с надписью «WEEKLY» на 19 листах, блокнот коричневого цвета с надписью «NAZARENOGABRIELLI» за 2007 г. на 178 листах, блокнот темно-красного цвета с надписью «Группа компаний ДиПОС дело и постоянство» на 65 листах, блокнот темно-красного цвета с надписью «Группа компаний ДиПОС дело и постоянство» на 177 листах, блокнот красного цвета с надписью «Spiralnotizblock» на 43 листах, тетрадь коричневого цвета на 54 листах, тетрадь синего цвета с надписью «URBAN PERSPECTIVE» на 48 листах, тетрадь зеленого цвета на 68 листах, тетрадь с надписью «autumn style» на 37 листах, чековая книжка ООО «Стройцентр ПКФ» за №№ от БЗ 7577601 до БЗ 7577625 на 27 листах, чековая книжка ООО «Магнитактив» за №№ от БЗ 4379226 до БЗ 4379250 на 29 листах, хранящиеся при материалах уголовного дела.

На основании части 3 ст. 81 УПК РФ документы подлежат хранению в материалах дела, а блокнот бежевого цвета с надписью «WEEKLY» на 19 листах, блокнот коричневого цвета с надписью «NAZARENOGABRIELLI» за 2007 г. на 178 листах, блокнот темно-красного цвета с надписью «Группа компаний ДиПОС дело и постоянство» на 65 листах, блокнот темно-красного цвета с надписью «Группа компаний ДиПОС дело и постоянство» на 177 листах, блокнот красного цвета с надписью «Spiralnotizblock» на 43 листах, тетрадь коричневого цвета на 54 листах, тетрадь синего цвета с надписью «URBAN PERSPECTIVE» на 48 листах, тетрадь зеленого цвета на 68 листах, тетрадь с надписью «autumn style» на 37 листах, чековая книжка ООО «Стройцентр ПКФ» за №№ от БЗ 7577601 до БЗ 7577625 на 27 листах, чековая книжка ООО «Магнитактив» за №№ от БЗ 4379226 до БЗ 4379250 на 29 листах подлежат возвращению владельцам.

На имущество ФИО25 в виде 1/8 доли в праве собственности .  , 3/50 доли в праве собственности на нежилое помещение № в административном здании лит.  (нежилое) по адресу  был наложен арест.

Арест был наложен в целях обеспечения приговора в части граждансокго иска либо иных имущественных взысканий.

Поскольку ФИО25 приговором суда оправдана, следовательно арест на имущество на основании части 9 ст.115 УПК РФ подлежит отмене.

Руководствуясь ст.307, 308 и 309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

ФИО29 ФИО359 по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ст. 199 ч. 2 п.п. «а, б» УК РФ оправдать на основании п. 2 ч. 2 ст. 302 УПК РФ за непричастностью к совершению преступления.

ФИО29 ФИО360 по предъявленному обвинению в совершении преступлений, предусмотренных:

ст. 327 ч. 3 УК РФ (гарантийное письмо «ООО «ТехноКонтракт» от 27.07.2004г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность № 00000003 от 16.01.2006г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность № 00000005 от 18.01.2006г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность № 00000006 от 19.01.2006г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность № 00000007 от 23.01.2006г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность № 00000009 от 25.01.2006г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность № 00000010 от 27.01.2006г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность № 00000004 от 17.01.2006г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность № 00000015 от 02.02.2006г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность № 00000016 от 02.02.2006г.)

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000031 от 11.03.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000045 от 16.03.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000047 от 17.03.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000055 от 19.03.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000067 от 23.03.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000070 от 23.03.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000071 от 23.03.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000087 от 29.03.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000095 от 02.04.2004г. ФИО361),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000095 от 02.04.2004г. ФИО362),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000117 от 08.04.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000125 от 15.04.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000127 от 15.04.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000138 от 20.04.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000145 от 22.04.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000154 от 26.04.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000162 от 29.04.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000185 от 13.05.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000201 от 17.05.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000204 от 17.05.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000203 от 18.05.2004.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000205 от 19.05.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000209 от 24.05.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000225 от 28.05.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000226 от 01.06.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000227 от 03.06.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000240 от 10.06.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000266 от 23.06.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000265 от 29.06.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000267 от 30.06.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000275 от 06.07.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000274 от 06.07.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000277 от 06.07.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000298 от 27.07.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000317 от 29.07.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000318 от 02.08.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000355 от 27.08.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000359 от 06.09.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000375 от 11.10.2004г. счет-фактура №1029),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000375 от 11.10.2004г. счет-фактура №1038),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000424 от 10.11.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000305 от 22.07.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000017 от 18.02.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000036 от 25.02.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000041 от 26.02.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000098 от 07.06.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000155 от 14.07.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000007 от 18.01.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000017 от 25.02.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000035 от 29.03.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000057 от 27.04.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000067 от 18.05.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000097 от 26.09.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000097 от 01.10.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000100 от 05.10.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000101 от 06.10.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000102 от 07.10.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000103 от 10.10.2005г),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000107 от 12.10.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000110 от 18.10.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000115 от 21.10.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000116 от 24.10.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000117 от 26.10.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000119 от 01.11.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000121 от 03.11.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000122 от 14.11.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000123 от 18.11.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000124 от 21.11.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000127 от 22.11.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000128 от 24.11.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000125 от 25.11.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000130 от 28.11.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000134 от 01.12.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000135 от 06.12.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000136 от 08.12.2005г., счета-фактуры №31021/05 и №31045/05),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000136 от 08.12.2005г., счета-фактуры №31402/05 и №31419/05),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000139 от 21.12.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000147 от 26.12.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00001280 от 05.08.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00001281 от 05.08.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00001283 от 15.08.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00001284 от 17.08.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00001285 от 22.08.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00001287 от 25.08.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00001288 от 01.09.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00001289 от 07.09.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00001290 от 08.09.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00001291 от 12.09.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00001292 от 15.09.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00001293 от 21.09.2005г.)

оправдать на основании п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ за отсутствием состава преступления.

ФИО29 ФИО363 по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного ст. 199 ч. 2 п.п. «а, б» УК РФ оправдать на основании п. 2 ч. 2 ст. 302 УПК РФ за непричастностью к совершению преступления.

ФИО29 ФИО364 по предъявленному обвинению в совершении преступлений, предусмотренных:

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность   №00000047 от 17.03.2004 г. счет-фактура №197 от 23.03.2004 г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность   №00000145 от 22.04.2004 г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность   №00000240 от 10.06.2004 г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ  (доверенность   №00000267 от 30.06.2004 г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность   №00000317 от 29.07.2004 г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность   №00000355 от 27.08.2004 г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность   №00000375 от 11.10.2004 г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность   №00000424 от 10.11.2004 г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность   №00000101 от 06.10.2005 г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность   №00000116 от 24.10.2005 г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность   №00000134 от 01.12.2005 г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность   №00000045 от 16.03.2004 г.),

ст. 327 ч. 3 УК РФ (доверенность   №00000067 от 23.03.2004 г

ст. 327 ч. 2 УК РФ (договор поставки №30 от 16.03.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000047 от 17.03.2004г.,

счет-фактура №256 от 07.04.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000357 от 23.08.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000415 от 10.09.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000425 от 21.09.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000438 от 11.10.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000440 от 15.10.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000365 от 25.08.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000378 от 02.09.2004г),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000380 от 06.09.2004г),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000407 от 08.09.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000420 от 19.09.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000428 от 23.09.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000430 от 28.09.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000431 от 30.09.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000435 от 04.10.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000437 от 07.10.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000441 от 19.10.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000451 от 26.10.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000460 от 23.11.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000465 от 30.11.2004г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000003 от 13.01.2005г.

счет-фактура № 409/05),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000003 от 13.01.2005г.

счет-фактура 444/05),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000005 от 20.01.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000017 от 27.01.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000021 от 18.02.2005г),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000028 от 28.02.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000029 от 10.03.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000031 от 22.03.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000035 от 06.04.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000041 от 12.05.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000047 от 18.05.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000053 от 25.05.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000063 от 31.05.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000067 от 08.06.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000073 от 14.06.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000077 от 18.06.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000018 от 31.01.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000020 от 02.02.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000037 от 27.04.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000083 от 21.06.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000097 от 05.07.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000102 от 08.07.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000103 от 18.07.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000105 от 18.07.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000126 от 15.08.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000128 от 18.08.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000147 от 21.09.2005г.),

ст. 327 ч. 2 УК РФ (доверенность № 00000148 от 28.09.2005г.) оправдать на основании п. 3 ч. 2 ст. 302 УПК РФ за отсутствием состава преступления.

Разъяснить оправданным ФИО26 и ФИО25 право на реабилитацию.

Вещественные доказательства: компакт-диск с файлами, протоколы, расписки, уведомления, выписки, решения, постановления, заявления, акты, договоры, дополнения, приложения, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные, накладные, расходные и приходные кассовые ордера, квитанции, кассовые чеки, платежные поручения, налоговые декларации, декларации, расчеты, приказы и другие документы, свидетельствующие об осуществлении финансово-хозяйственной деятельности » в ДД.ММ.ГГГГ. хранить в материалах дела;

блокнот бежевого цвета с надписью «WEEKLY» на 19 листах, блокнот коричневого цвета с надписью «NAZARENOGABRIELLI» за 2007 г. на 178 листах, блокнот темно-красного цвета с надписью «Группа компаний ДиПОС дело и постоянство» на 65 листах чековая книжка ООО «Стройцентр ПКФ» за №№ от БЗ 7577601 до БЗ 7577625 на 27 листах возвратить в », блокнот темно-красного цвета с надписью «Группа компаний ДиПОС дело и постоянство» чековая книжка ООО «Магнитактив» за №№ от БЗ 4379226 до БЗ 4379250 на 29 листах на 177 листах возвратить в ООО «Магнитактив», блокнот красного цвета с надписью «Spiralnotizblock» на 43 листах, тетрадь коричневого цвета на 54 листахВозвратитьФИО320, тетрадь синего цвета с надписью «URBAN PERSPECTIVE» на 48 листах, тетрадь зеленого цвета на 68 листах, тетрадь с надписью «autumn style» на 37 листах возвратить ФИО19.

Исковые требования ИФНС РФ по Советскому району г. Липецка оставить без рассмотрения

Арест на имущество ФИО29 ФИО365 в виде 1/8 доли в праве собственности .  , и 3/50 доли в праве собственности на нежилое помещение № в административном здании лит.  (нежилое) по адресу  отменить.

Приговор может быть обжалован в кассационном порядке в Липецкий областной суд в течение 10 суток со дня его провозглашения.

Председательствующий