Приговор Нальчикского городского суда (Кабардино-Балкарская Республика) от 07.07.2020 № 1-662/2020УИД070001-01-2020-003673-71

Дело №1-662/20 УИД 07RS0001-01-2020-003673-71

П Р И Г О В О Р

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

г. Нальчик 07 июля 2020 года

Нальчикский городской суд Кабардино–Балкарской Республики в составе:

председательствующего – судьи Нальчикского городского суда КБР Жигунова А.Х.,

при секретаре судебного заседания Алагировой Л.А.,

с участием: государственного обвинителя – прокурора отдела управления Генеральной прокуратуры РФ в СКФО Кислицына Д.В.,

подсудимой ФИО2,

ее защитника – адвоката ФИО55, представившего удостоверение № и ордер №,

рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке материалы уголовного дела в отношении:

ФИО2, родившейся ДД.ММ.ГГГГ в <адрес><данные изъяты>, мерой пресечения которой избрана подписка о невыезде и надлежащем поведении, зарегистрированной и проживающей по адресу: КБР, <адрес>, пер. <адрес>, <адрес>, обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 210 (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 377-ФЗ), п. п. «а, б» ч. 2 ст. 172, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ,

у с т а н о в и л:

ФИО2 участвовала впреступном сообществе (преступной организации), осуществляла незаконную банковскую деятельность и незаконно образовала (создала) юридические лица на подставных лиц при следующих обстоятельствах.

Лицо 1, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство (далее по тексту Лицо 1), обладая информацией о потребности многих предпринимателей и юридических лиц в проведении банковских операций вобход официальных банковских структур и государственного контроля, сцелью обналичивания денежных средств, в корыстных целях, желая незаконно обогатиться, не позднее апреля 2016 года приняло решение о создании коммерческой организации, использующей механизмы «теневой» экономики исовмещения легальной экономической деятельности с преступной, дляоказания такого рода услуг клиентам за денежное вознаграждение иполучения прибыли для себя в виде комиссии от суммы оказанных еёклиентам услуг, и создании на территории <адрес> обособленного хозяйствующего субъекта, являющегося по своему экономическому содержанию кредитной организацией («нелегальным ФИО6»), однако, внарушение Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» ист.12Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ№ «О ФИО6 и банковской деятельности», не внесенного в Книгу государственной регистрации кредитных организаций Центрального Банка Российской Федерации, то есть действующего без регистрации в уполномоченных государственных органах.

Заведомо зная, что в соответствии с п. 1 ст. 23 и ст. 51 Гражданского кодекса Российской Федерации, Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, предпринимательская деятельность на территории Российской Федерации подлежит государственной регистрации, а в соответствии с требованиями ст. 5 Федерального закона «О ФИО6 и банковской деятельности» от ДД.ММ.ГГГГ№, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц - являются банковскими операциями, которые вправе производить только юридическое лицо, зарегистрированное в качестве кредитной организации и имеющее специальное разрешение - лицензию, выдаваемую Центральным ФИО6 Российской Федерации, лицо 1, действуя с прямым умыслом, с корыстной целью, желая незаконно обогатиться, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий и желая этого, разработало преступный план, направленный на незаконное извлечение дохода в виде комиссионного вознаграждения от осуществления банковских операций без специального разрешения, намеренно отказавшись от создания и государственной регистрации юридического лица в качестве кредитной организации, получения лицензии, планируя осуществлять свою незаконную деятельность в обход государственного контроля.

Согласно преступному плану, лицо 1 решило создать на территории <адрес> организованную преступную группу – то есть устойчивую и сплоченную группу из числа лиц, подобранных по принципу землячества, родственных и иных личностных отношений, общих интересов, счетким распределением ролей, объединенных на основе общих преступных замыслов, направленных на неоднократное совершение тяжких преступлений для косвенного получения финансовой выгоды, а именно осуществление незаконной банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или специального разрешения, вслучаях, когда такое разрешение обязательно.

Разработанный лицом 1 преступный план предусматривал, от имени фактически обособленного хозяйствующего субъекта, являющегося по своему экономическому содержанию кредитной организацией («нелегальным ФИО6»), открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, инкассацию денежных средств, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, что является банковскими операциями, предусмотренными ст. 5 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ№ «О ФИО6 и банковской деятельности», путем использования регистрационных и банковских реквизитов незаконно созданных подконтрольных участникам преступной группы коммерческих организаций, фиктивно осуществляющих коммерческую деятельность, а также используя возможности легально действующих кредитных учреждений, с незаконным удержанием комиссии, взимаемой с клиентов «нелегального ФИО6» – заказчиков вышеуказанных банковских операций, в минимальном размере не менее 5% от суммы денежных средств, поступивших на счета подконтрольных организаций (счета «нелегального ФИО6») от заказчиков в безналичной форме, подлежащих обналичиванию, и в минимальном размере не менее 1% от суммы денежных средств, поступивших на счета подконтрольных организаций (счета «нелегального ФИО6») от заказчиков в безналичной форме, подлежащих переводу на иные расчетные счета, по указанию клиента, путем совершения фиктивных сделок между организациями клиента и организациями, подконтрольными членам преступной группы, предметом которых служила обязанность исполнителя выполнить работы, оказать услуги, либо осуществить поставку товарно-материальных ценностей заказчику, которые фактически не исполнялись и за которые клиент осуществлял безналичные расчеты.

Для осуществления указанных преступных действий и обеспечения деятельности «нелегального ФИО6» лицо 1 разработало механизм, который состоял в привлечении безналичных денежных средств отклиентов «нелегального ФИО6», в качестве которых выступали физические июридические лица (их представители), на внешне несвязанные расчетные счета, формально принадлежащие различным коммерческим организациям, как незаконно созданным на территории Российской Федерации через подставных лиц, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности Обществ, так и легально созданным ранее, но перешедшим подконтроль членов преступной группы, а также на счета, формально принадлежащие индивидуальным предпринимателям (далее-ИП), непринимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности ИП, имеющие единое управление, осуществляемое посредством программ дистанционного банковского обслуживания, фактически образующих в своей совокупности систему счетов «нелегального ФИО6», для перевода денежных средств, а также их учете, предусматривающем отражение сведений опоступлении, расходовании денежных средств, сумме вычитавшейся комиссии за осуществление тойилииной банковской операции, а также изготовлении распоряжений о переводе денежных средств, необходимых для осуществления переводов денежных средств между расчетными счетами подконтрольных организаций (корреспондирующими счетами «нелегального ФИО6»).

Реализуя свой преступный план, Лицо 1, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в <адрес>, предложило участие в создаваемой импреступной группе и «нелегальном ФИО6» в качестве активных участников ранее знакомым Лицу 2, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство (далее по тексту Лицо 2), и Лицу 3, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство (далее по тексту Лицо 3), заинтересовав их денежным вознаграждением - получением определенной доли прибыли от преступной деятельности «нелегального ФИО6», ознакомив с заранее разработанным планом преступной деятельности.

Лицо 2 и Лицо 3, обладая информацией о потребности многих предпринимателей и юридических лиц в проведении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, с целью обналичивания денежных средств, не отраженных в учетах бухгалтерских регистров, осознавая общественную опасность и незаконный характер преступных действий, действуя из корыстных побуждений, имея умысел на систематическое извлечение дохода от преступной деятельности, добровольно дали согласие на участие в преступной организации и«нелегальном ФИО6».

В дальнейшем, в период с мая по сентябрь 2016 года, Лицо 1, вовлекло в состав организованной группы своих знакомых Лицо 4, Лицо 5, Лицо 6, Лицо 7, Лицо 8, свою родную сестру Лицо 9, родственника Лицо 10, материалы в отношении которых выделены в отдельные производства, а также иных неустановленных лиц, подобранных по принципу общих интересов, родственных и иных отношений, заинтересовав их возможностью материального обогащения за счет получения определенной доли прибыли от преступной деятельности «нелегального ФИО6».

Созданная Лицом 1 организованная группа характеризовалась стабильностью состава, строгой дисциплиной исплоченностью её членов, узкой специализацией соучастников, объединенных единым умыслом для совершения тождественных преступлений и приобрела все признаки организованной группы:

-устойчивость, выразившуюся в длительной деятельности преступной группы, с апреля по сентябрь 2016 года, то есть до момента формирования организованной группы в преступное сообщество (преступную организацию); в неоднократности исистематичности совершенных преступной группой незаконных, объемных, экономических, финансовых махинаций, связанных с осуществляемой иминезаконной банковской деятельностью; в распределении преступных ролей, согласованности и последовательности действий участников организованной группы на каждом из этапов совершения незаконных экономических махинаций; в привлечении к выполнению отдельных задач лиц, не знавших опреступных намерениях членов организованной группы, либо находившихся в заблуждении относительно их намерений; в подыскании стационарных рабочих мест (офисов), оборудованных необходимой компьютерной техникой;

-организованность, выразившуюся в наличии общей цели испециализации – совершении преступлений посредством осуществления незаконной банковской деятельности и образования (создание, реорганизация) юридических лиц через подставных лиц; в стабильности состава организованной группы; в отсутствии законных источников дохода у отдельных участников организованной группы; в тщательном планировании своей преступной деятельности (подыскание лиц, введение их в заблуждение относительно истинных целей преступной группы, и регистрация на них номинальных организаций и регистрации их в качестве индивидуальных предпринимателей; открытии счетов в определенных ФИО6 Кабардино-Балкарской Республики на имена номинальных организаций; подыскание контрагентов, заинтересованных в обналичивании и транзите денежных средств; обеспечение видимости реальности финансово-хозяйственной деятельности путем изготовления фиктивных первичных бухгалтерских документов, налоговых деклараций, бухгалтерской и иной отчетности, предоставление этих документов в инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации, в подразделения Внебюджетных фондов (пенсионного фонда, фонда социального страхования) по месту регистрации и учета номинальных фирм ииндивидуальных предпринимателей на территории Кабардино-Балкарской Республики); в конспирации, тщательном сокрытии преступных намерений отнепосвященных в преступные цели лиц, утверждения при этом о законности и реальности хозяйственных операций; регистрация подконтрольных организаций на реальных людей, которые не ставились в известность опреступных намерениях членов организованной группы; коротком периоде функционирования подконтрольных организаций; подыскании стационарных рабочих мест (офисов); приобретении необходимой компьютерной техники имобильных телефонов для осуществления преступной деятельности поизготовлению различных бухгалтерских документов и электронных платежных документов, подключение компьютерной техники и мобильных телефонов к сети Интернет, для осуществления банковского обслуживания по системам удаленного доступа с целью списания денежных средств с расчетных счетов, подконтрольных членам организованной группы организаций, а также для осуществления безопасного обмена информацией между членами организованной группы по сети Интернет; приобретении мобильных телефонов, необходимых для поддержания постоянной связи ибыстрого обмена информацией всех членов организованной группы между собой ииными лицами; распределении незаконных доходов, полученных преступным путем, между членами группы, из которых доля денежного вознаграждения зависела от характера незаконной финансовой операции; согласованностью действий каждого из участников организованной группы, мобильностью, обусловленную наличием в распоряжении организованной группы автотранспортных средств: «Шевроле Круз», государственный регистрационный знак №» государственный регистрационный знак №

-наличием ярко выраженного лидера – Лица 1, принявшего на себя функции организатора и руководителя преступной группы.

Лицо 1, как организатор и руководитель созданной им организованной группы, выполняло следующие роли:

-осуществляло общее руководство деятельностью преступной группы, контроль за совершением преступных действий её участников и организацию её непрерывной преступной деятельности;

-единолично организовывало привлечение новых лиц для участия впреступной организации, руководила каждым членом организованной группы, определяя роли и закрепляя функции, ставя задачи и контролируя ход их выполнения;

-обеспечивало деятельность «нелегального ФИО6» путем аренды и оплаты помещений, используемых как офисы «нелегального ФИО6», найма ипривлечении работников, выполнявших её поручения, но не осведомленных об их преступной деятельности;

-осуществляло поиск клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных восуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами «нелегального ФИО6» по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивала поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-вело переговоры с «клиентами» об условиях перечисления денежных средств на счета «нелегального ФИО6» и размере процентной ставки, взимаемой членами преступной организации за оказанные услуги пообналичиванию денежных средств;

-организовывало перерегистрацию ООО «Югагро» и ООО «Плеяда» начленов организованной группы Лицо 10, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство (далее по тексту лицо 10), и Лицо 5, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство (далее по тексту Лицо 5), непринимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности данных юридических лиц, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками организованной группы при осуществлении незаконных банковских операций;

-организовывало и оплачивало перерегистрацию в налоговых органах подконтрольных юридических лиц, открытие счетов данных Обществ влегально действующих финансово-кредитных организациях;

-организовывало и самостоятельно вело учет поступавших денежных средств, осуществляло управление счетами подконтрольных организаций, через систему дистанционного банковского обслуживания проводило операции по перечислению безналичных денежных средств на необходимый расчетный счет подконтрольной организации, счет «нелегального ФИО6» (вцелях конспирации), а для создания видимости законности и легальности осуществляемых операций – неоднократное изготовление платежных документов подконтрольных организаций; контролировало поступление денежных средств на расчетные счета «нелегального ФИО6»;

-организовывало передачу «клиентам» реквизитов подконтрольных организаций, необходимых для перечисления денежных средств в безналичной форме;

-организовывало получение наличных денежных средств со счетов подконтрольных организаций, их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю, наличных денежных средств, переведенных из безналичных, организовывала и вела учет (бухгалтерию) поступавших и выданных со счетов «нелегального ФИО6» денежных средств, получаемого дохода от преступной деятельности;

-осуществляло контроль по управлению счетами «нелегального ФИО6»;

-давало указания иным участникам преступной группы о проведении под его контролем конкретных финансовых операций о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением фиктивных распоряжений о переводе денежных средств;

-вело учет и распределяло доход, полученный от преступной деятельности между участниками организованной группы в соответствии с отведенными им ролями и выполненными действиями, оплачивало иные расходы деятельности организованной группы и «нелегального ФИО6», связанные с арендой помещений, перерегистрацией юридических лиц, открытием расчетных счетов и их обслуживанием, изготовлением печатей и их дубликатов, приобретением необходимой оргтехники, мебели и т.д.

Лицо 3, согласно отведенной ему преступной роли, согласно указаниям Лица 1, выполняло под контролем последней следующие функции:

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками организованной группы при осуществлении незаконных банковских операций;

-изготавливало учредительные документы, необходимые для регистрации и перерегистрации в налоговых органах подконтрольных преступной группе юридических лиц;

-участвовало в организации незаконного создания, регистрации и перерегистрации в налоговых органах подконтрольных преступной группе Обществ, открытии для них счетов в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывало получение и последующую передачу руководителю преступной группы учредительных документов и печатей этих Обществ, логинов доступа управления счетами в системах дистанционного банковского обслуживания, банковских карт, чековых книжек;

-для обеспечения мобильности преступной группы, на принадлежащем ему автомобиле «Шевроле Круз» государственный регистрационный знак Р706ЕТ 07, перевозило и передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о фиктивной реализации подконтрольными Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6».

Лицо 2, согласно отведенной ему преступной роли, по указаниям Лица 1, выполняло под контролем последней следующие функции:

-координировало деятельность участников преступной группы Лица 9, Лица 7, Лица 6, материалы в отношении которых выделены в отдельное производство, по изготовлению и отправке заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивной первичной бухгалтерской документации, договоров и платежных документов о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю указанную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные с целью использования и сбыта денежные чеки) со счетов, открытых на имя третьих лиц, их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю, наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-вело учет денежных средств, поступивших на счета «нелегального ФИО6» от заказчиков незаконных банковских операций, а также учет наличных денежных средств, полученных со счетов подконтрольных организаций и переданных заказчикам незаконных банковских операций или их представителям;

-перевозило и передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о фиктивных реализациях подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

Лицо 5, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1, следующие функции:

-изготавливало учредительные документы, необходимые для регистрации и перерегистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу юридических лиц;

-формировало фиктивную отчетность о якобы имевшей место деятельности подконтрольных преступному сообществу юридических лиц и предоставляла её в подразделения Пенсионного фонда России, Федеральной службы государственной статистики, Фонда социального страхования Российской Федерации, Инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации;

-переоформило на свое имя и формально вступило в должность директора ранее созданного ООО «Плеяда» ИНН 2361011371, открыло счета данного Общества в легально действующих финансово-кредитных организациях, получило и передало Лицу 1, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, учредительные документы и печати этого Общества, логины доступа к дистанционному управлению счетами, банковскую карту;

-являясь руководителем ООО «Плеяда», по указанию Лица 1, подписывало необходимую фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида «законности» проводимым финансовым операциям.

Лицо 9, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство (далее по тексту Лицо 9), согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1, следующие функции:

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказания услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело в предустановленном Лицом 1 программном комплексе «1 С: Предприятие» учет операций, осуществленных по расчетным счетам подконтрольных преступному сообществу юридических лиц;

-предоставило Лицу 1 оформленную на свое имя банковскую карту, на которую последним осуществлялось зачисление денежных средств с подконтрольных преступной группе счетов, открытых в легально действующих кредитных учреждениях, которые обналичивались и передавались заказчикам незаконной банковской деятельности или их представителям.

Лицо 6, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1 следующие функции:

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказания услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело в предустановленном Лицом 1 программном комплексе «1 С: Предприятие» учет операций, осуществленных по расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц;

-предоставило Лицу 1 оформленную на свое имя банковскую карту, на которую последним осуществлялось зачисление денежных средств с подконтрольных преступной организации счетов, открытых в легально действующих кредитных учреждениях, которые обналичивались и передавались заказчикам незаконной банковской деятельности или их представителям.

Лицо 7, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1 следующие функции:

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказания услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело в предустановленном Лицом 1 программном комплексе «1 С: Предприятие» учет операций, осуществленных по расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц;

Лицо 10, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство (далее по тексту Лицо 10), согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1 следующие функции:

-участвовало в переоформлении на свое имя и формально вступало в должность директора ранее созданного ООО «Югагро» ИНН 0721058889, открыло счет данного Общества в ПАО «Сбербанк России», осуществило получение и последующую передачу Лицу 1 учредительных документов и печати этого Общества, логинов доступа к дистанционному управлению счетами, банковской карты;

- являясь номинальным руководителем ООО «Югагро», по указанию Лица 1, подписывало необходимую фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида «законности» проводимым финансовым операциям;

-получало наличные денежные средства со счетов указанной подконтрольной организации в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные с целью использования и сбыта денежные чеки), осуществляло их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 1;

-для обеспечения мобильности организованной группы, на принадлежащем ему автомобиле «Ауди А4» государственный регистрационный знак Т 805 АА 123, осуществляло перевозку членов преступной группы, а также номинальных руководителей в легально действующие кредитные учреждения для получения ими наличных денежных средств, их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 1;

-предоставляло Лицу 1 удаленный доступ к расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц, сообщая пароли доступа к системе дистанционного банковского обслуживания.

Лицо 4, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1 следующие функции:

-искало клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами преступной группы («нелегального ФИО6») по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивало поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю изготовленные членами преступной группы фиктивные первичные бухгалтерские документы, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты;

-передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю наличные денежные средства, полученные Лицом 2, Лицом 3 и Лицом 1, со счетов подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях;

-передавало заказчику незаконной банковской операции либо егопредставителю банковские реквизиты подконтрольных организаций длязачисления безналичных денежных средств;

-вело учет денежных средств, поступивших на счета «нелегального ФИО6» от заказчиков незаконных банковских операций, а также учет наличных денежных средств, полученных со счетов подконтрольных организаций ипереданных заказчикам незаконных банковских операций или ихпредставителям.

Лицо 8, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1 следующие функции:

-искало клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами преступной группы («нелегального ФИО6») по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивало поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-привлекло к участию в незаконной банковской деятельности лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей (подставных лиц), не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций, участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками организованного преступного сообщества при осуществлении незаконных банковских операций.

Последовательно реализуя преступный умысел, направленный на обеспечение деятельности «нелегального ФИО6» и осуществление незаконной банковской деятельности (банковских операций), участники организованной группы под руководством Лица 1 получали доступ к ранее отрытым расчетным счетам, а также путем предоставления установленного пакета документов, открыли расчетные счета ООО «Югагро», ООО «Бизнес класс», ООО «Рефлекс», ООО «Плеяда».

С целью развития преступной деятельности, совершенствования средств и методов её осуществления, расширения клиентской базы, увеличения оборотов по счетам подконтрольных ей юридических лиц, Лицо 1, в сентябре 2016 года располагая от члена организованной группы Лица 8 информацией о деятельности на территории <адрес> менее численной организованной группы под руководством Лица 11, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство (далее Лицо 11), также осуществлявшего незаконную банковскую деятельность, которое испытывало сложности в виде нехватки подконтрольных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, расчетные счета которых использовались для осуществления незаконной банковской деятельности, приняло решение о создании на территории <адрес> преступного сообщества (преступной организации), состоящего из двух организованных групп, объединенных общей целью осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций).

Организованная группа под руководством Лица 11 была создана имне позднее марта 2016 года на территории <адрес> и представляла собой устойчивую и сплоченную группу из числа лиц, подобранных по принципу землячества и иных личностных отношений, общих интересов, с четким распределением ролей, объединенных на основе общих преступных замыслов, направленных на неоднократное совершение тяжких преступлений для косвенного получения финансовой выгоды, а именно осуществление незаконной банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или специального разрешения (лицензии), в случаях когда такое разрешение обязательно.

Преступная деятельность организованной группы под руководством Лица 11, заключалась в следующем: от имени фактически обособленного хозяйствующего субъекта, являющегося по своему экономическому содержанию кредитной организацией («нелегальным ФИО6»), открытие иведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц поих банковским счетам, инкассацию денежных средств, платежных ирасчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, что является банковскими операциями, предусмотренными ст.5Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ№ «О ФИО6 и банковской деятельности», путем использования регистрационных и банковских реквизитов незаконно созданных подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации) коммерческих организаций, фиктивно осуществляющих коммерческую деятельность, а также используя возможности легально действующих кредитных учреждений, с незаконным удержанием комиссии, взимаемой с клиентов «нелегального ФИО6» – заказчиков указанных банковских операций, в минимальном размере не менее 5% отсуммы, поступившей на счета подконтрольных организаций (счета «нелегального ФИО6») от заказчиков, денежных средств в безналичной форме, подлежащих обналичиванию и в минимальном размере не менее 1% от суммы, поступившей на счета подконтрольных организаций (счета «нелегального ФИО6») от заказчиков, денежных средств в безналичной форме, подлежащих переводу на иные расчетные счета, по указанию клиента, путем совершения фиктивных сделок между организациями клиента и организациями, подконтрольными членам преступного сообщества (преступной организации) – «нелегального ФИО6», предметом которых служила обязанность исполнителя выполнить работы, оказать услуги, либо осуществить поставку товарно-материальных ценностей заказчику, которые фактически не исполнялись и за которые клиент осуществлял безналичные расчеты.

Для осуществления указанных преступных действий и обеспечения деятельности «нелегального ФИО6» Лицо 11 разработало механизм, который состоял в привлечении безналичных денежных средств от клиентов «нелегального ФИО6», в качестве которых выступали физические и юридические лица (их представители), на внешне не связанные расчетные счета, формально принадлежащие различным коммерческим организациям, незаконно созданным на территории Российской Федерации через подставных лиц, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности Обществ, имеющие единое управление, осуществляемое посредством программ дистанционного банковского обслуживания, фактически образующих в своей совокупности систему счетов «нелегального ФИО6», для перевода денежных средств, а также их учета, предусматривающем отражение сведений о поступлении, расходовании денежных средств, сумме вычитавшейся комиссии за осуществление той или иной банковской операции, а также изготовлении распоряжений о переводе денежных средств, необходимых для осуществления переводов денежных средств между расчетными счетами подконтрольных организаций (корреспондирующими счетами «нелегального ФИО6»).

В период с марта по сентябрь 2016 года в состав организованной группы Лица 11 им были вовлечены Лицо 12, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство (далее Лицо 12), и иныенеустановленные лица, с которыми Лицо 11 было знакомо и обоснованно рассчитывало на их активное в участие в созданной организованной группы.

Созданная Лицом 11 группа характеризовалась стабильностью состава, строгой дисциплиной и сплоченностью её членов, узкой специализацией соучастников, объединенных единым умыслом для совершения тождественных преступлений и приобрела все признаки организованной группы:

-устойчивость, выразившуюся в длительной деятельности преступной группы, с марта по сентябрь 2016 года, то есть до момента присоединения к созданному Лицом 1, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, преступному сообществу; в неоднократности и систематичности совершенных преступной группой незаконных, объемных экономических, финансовых махинаций, связанных с осуществляемой ими незаконной банковской деятельностью; в распределении преступных ролей, согласованности и последовательности действий участников организованной группы на каждом из этапов совершения незаконных экономических махинаций; в привлечении к выполнению отдельных задач лиц, не знавших о преступных намерениях членов организованной группы, либо находившихся в заблуждении относительно их намерений; в подыскании стационарных рабочих мест (офисов), оборудованных необходимой компьютерной техникой;

-организованность, выразившуюся в наличии общей цели и специализации – совершения преступления посредством осуществления незаконной банковской деятельности и образование (создание, реорганизация) юридических лиц через подставных лиц; в наличии постоянных лидеров, которые подыскивали возможности и способы реализации незаконных экономических махинаций; в стабильности состава организованной группы; в отсутствии законных источников дохода у отдельных участников организованной группы; в тщательном планировании своей преступной деятельности (подыскание лиц, введение их в заблуждение относительно истинных целей преступной группы и регистрация на них номинальных организаций; открытие счетов в определенных ФИО6 Кабардино-Балкарской Республики на имена номинальных организаций; подыскание контрагентов, заинтересованных в обналичивании и транзите денежных средств; обеспечение видимости реальности финансово-хозяйственной деятельности путем изготовления фиктивных первичных бухгалтерских документов, налоговых деклараций, бухгалтерской и иной отчетности, предоставление этих документов в инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации, в подразделения Внебюджетных фондов (пенсионного фонда, фонда социального страхования) по месту регистрации и учета номинальных фирм и индивидуальных предпринимателей на территории Кабардино-Балкарской Республики); в конспирации (тщательное сокрытие преступных намерений от непосвященных в преступные цели лиц, утверждения при этом о законности и реальности хозяйственных операций; регистрация будущих подконтрольных организаций на реальных людей, которые не ставились в известность о преступных намерениях преступной группы, многие из которых не обладали высшим образованием, либо знаниями в области осуществления законной банковской деятельности; короткий период деятельности функционирования подконтрольных организаций; подыскание стационарных рабочих мест (офисов); приобретение необходимой компьютерной техники и мобильных телефонов для осуществления преступной деятельности по изготовлению различных бухгалтерских документов и электронных платежных документов, подключение компьютерной техники и мобильных телефонов к сети Интернет для осуществления банковского обслуживания по системам удаленного доступа с целью списания денежных средств с расчетных счетов подконтрольных членам организованной группы организаций и индивидуальных предпринимателей, а также для осуществления безопасного обмена информацией между членами организованной группы по сети Интернет; приобретение мобильных телефонов, необходимых для поддержания постоянной связи и быстрого обмена информацией всех членов организованной группы между собой и иными лицами; распределение незаконных доходов, полученных преступным путем, между членами группы, из которых доля денежного вознаграждения зависела от характера незаконной финансовой операции: так, за транзит денежных средств процент вознаграждения составлял не менее 1 % от суммы денег перечисляемых на счета номинальных организаций, за обналичивание денежных средств – не менее 5 % от обналиченной суммы, которую в последующем члены организованной группы распределяли между собой, согласно ролей каждого из совершаемых организованной группой преступлений; согласованность действий каждого из участников организованной группы, мобильность, обусловленная наличием в распоряжении организованной группы автотранспортных средств);

-наличие ярко выраженного лидера – Лица 11, принявшего на себя функции организатора и руководителя преступной группы.

Лицо 11, как организатор и руководитель созданной им организованной группы, выполняло следующие роли:

-осуществляло общее руководство деятельностью преступной группы, контроль за совершением преступных действий её участников и организацию её непрерывной преступной деятельности;

-единолично организовывало привлечение новых лиц для участия в преступной организации, руководило каждым членом организованной группы, определяя роли и закрепляя функции, ставя задачи и контролируя ход их выполнения;

-обеспечивало деятельность «нелегального ФИО6» путем аренды и оплаты помещения, используемого как офис «нелегального ФИО6»;

-вело переговоры с «клиентами» об условиях перечисления денежных средств на счета «нелегального ФИО6» и размере процентной ставки, взимаемой членами преступной организации за оказанные услуги по обналичиванию денежных средств;

-организовывало и оплачивало незаконное создание и регистрацию в налоговых органах подконтрольных организованной группе юридических лиц, открытие счетов данных Обществ в легально действующих финансово-кредитных организациях;

-организовывало и самостоятельно вело учет поступавших денежных средств, осуществляло управление счетами подконтрольных организаций, через систему дистанционного банковского обслуживания организовывало проведение операций по перечислению безналичных денежных средств на необходимый расчетный счет подконтрольной организации, счет «нелегального ФИО6» (вцелях конспирации), а для создания видимости законности и легальности осуществляемых операций – неоднократное изготовление платежных документов подконтрольных организаций; контролировало поступление денежных средств на расчетные счета «нелегального ФИО6»;

-организовывало передачу «клиентам» реквизитов подконтрольных организаций, необходимых для перечисления денежных средств в безналичной форме;

-организовывало получение наличных денежных средств со счетов подконтрольных организаций, их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю наличных денежных средств, переведенных из безналичных, организовывало учет поступавших и выданных со счетов «нелегального ФИО6» денежных средств, получаемого дохода от преступной деятельности;

-осуществляло контроль по управлению счетами «нелегального ФИО6»;

-давало указания иным участникам организованной группы о проведении под его контролем конкретных финансовых операций о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением фиктивных распоряжений о переводе денежных средств;

-вело учет и распределял доходо, полученный от преступной деятельности между участниками организованной группы в соответствии с отведенными им ролями и выполненными действиями, организовывал выплату (разового или ежемесячного) вознаграждения номинальным руководителям подконтрольных организаций, оплачивало иные расходы деятельности организованной группы и «нелегального ФИО6», связанные с арендой офисного помещения, созданием новых юридических лиц, открытием расчетных счетов и их обслуживанием, изготовлением печатей и их дубликатов, приобретением необходимой оргтехники и т.д.;

-с целью достижения единого преступного замысла и извлечения максимального преступного дохода, бесперебойной работы «нелегального ФИО6» организовывало взаимодействие между участниками организованной группы, принимавшими участие в их преступной деятельности.

Лицо 12, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 11 следующие функции:

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных владельцев лицевых счетов в реально действующих кредитных учреждениях и передавших ему выданные на их имя банковские карты с предоставлением пин-кода от них и логина доступа к системе дистанционного банковского обслуживания;

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей (подставных лиц), не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций, участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками организованной группы при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с марта по сентябрь 2016 года Лицо 12, в качестве номинальных руководителей таких Обществ, привлекло ФИО9, ФИО79ФИО10, ФИО11, ФИО12, на имя которых впоследствии были незаконно созданы или перерегистрированы на территории <адрес>: <данные изъяты>

-изготавливало учредительные документы, необходимые для регистрации или перерегистрации в налоговых органах подконтрольных организованной группе юридических лиц;

-участвовало в организации незаконного создания, регистрации иперерегистрации в налоговых органах подконтрольных организованной группе вышеуказанных юридических лиц, открытии счетов данных Обществ влегально действующих финансово-кредитных организациях, организовывало получение и последующую передачу руководителю организованной группы учредительных документов и печатей этих Обществ, логинов доступа для управления счетами в системе дистанционного банковского обслуживания, банковских карт, чековых книжек;

-использовало ранее созданное на свое имя <данные изъяты>, осуществив открытие расчетного счета данного Общества в ПАО «Сбербанк России»;

- являясь руководителем ООО «Стройкавказгрупп», по указанию Лица 11, подписывало необходимую фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида «законности» проводимым финансовым операциям;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций и физических лиц в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, такиденежные чеки), со счетов, открытых на свое имя, осуществлял инкассацию, перевозку и выдачу Лицу 11, наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело учет денежных средств, поступивших на счета «нелегального ФИО6» от заказчиков незаконных банковских операций, а также учет наличных денежных средств, полученных со счетов подконтрольных организаций и физических лиц и переданных заказчикам незаконных банковских операций или их представителям;

-формировало фиктивную отчетность о якобы имевшей место деятельности подконтрольных организованной группе юридических лиц и предоставляло её в подразделения Пенсионного фонда России, Федеральной службы государственной статистики, Фонда социального страхования Российской Федерации, Инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации.

Неустановленные участники организованной группы, действуя с единым преступным умыслом совместно с вышеуказанными членами организованной группы, выполняя возложенные на них роли и обязанности, осуществляли поиск «клиентов» преступной группы - реально действующих лиц, готовых воспользоваться услугами организованной группы по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента от суммы поступавших на счета «нелегального ФИО6» денежных средств, осуществляли встречи и переговоры с клиентами относительно условий оказания своих услуг, сроков, процентной ставки и т.д., поиск лиц, задействовавшихся заматериальное вознаграждение в качестве номинальных руководителей подконтрольных организаций, чьи регистрационные и банковские реквизиты должны были использоваться участниками преступной группы приосуществлении незаконных банковских операций, а также лиц, открывавших насвое имя лицевые счета в легально действующих кредитных организациях ипредоставлявших членам преступной группы полученные банковские карты, пин-коды отних и логины доступа к системе дистанционного банковского обслуживания, выплачивали им денежное вознаграждение, осуществляли снятие наличных денежных средств со счетов подконтрольных участникам организованной группы, их перевозку, выдачу клиентам «нелегального ФИО6» и т.д.

Для реализации своих преступных планов Лицо 1 поручило Лицу 8, согласившемуся участвовать в незаконной банковской деятельности и иных преступлениях, совершаемых в составе преступного сообщества (преступной организации), обговорить условия совместной преступной деятельности с Лицом 11.

Исполняя указания Лица 1, Лицо 8, не позднее сентября 2016 года, предложило Лицу 11 осуществлять совместную преступную деятельность в сфере незаконной банковской деятельности в составе преступного сообщества (преступной организации), в форме объединения двух организованных групп, действующих под единым руководством Лица 1, в котором Лицу 11 будет отведена роль руководителя самостоятельно действующей организованной группы, заинтересовав его увеличением преступного дохода за счет увеличения числа членов подконтрольной ему преступной группы, расширения клиентской базы и увеличения числа подконтрольных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, расчетные счета которых возможно использовать для осуществления незаконной банковской деятельности.

Получив согласие Лица 11 возглавить самостоятельно действующую организованную группу в составе преступного сообщества (преступной организации), действовавшего под руководством Лица 1, Лицо 8, действуя совместно и согласованно с Лицом 11 и Лицом 1, вовлекли в состав преступного сообщества (преступной организации) в качестве членов организованной группы Лица 11 следующих лиц:

-в сентябре 2016 года Лицом 8 в состав преступного сообщества (преступной организации) была привлечена её знакомая ФИО2, в том числе, в качестве индивидуального предпринимателя, подконтрольного преступному сообществу;

-в сентябре 2016 года Лицом 8 в состав сообщества была вовлечена её знакомая СафиноваС.С., являвшаяся одногруппницей Лица 1, которая выступила в качестве руководителя юридического лица, подконтрольного преступному сообществу;

-в сентябре 2016 года Лицом 11 в состав сообщества был вовлечен знакомое ему Лицо 12, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство (далее Лицо 12), с которым они ранее в составе организованной группы осуществляли незаконную банковскую деятельность на территории <адрес>, а также иные неустановленные лица, с которыми Лицо 11 было знакомо и обоснованно рассчитывало на их активное участие в созданном Лицом 1 преступном сообществе (преступной организации).

Не позднее ноября 2016 года Лицо 1 вовлекло в состав преступного сообщества (преступной организации) и руководимой им первой организованной группы в качестве активного участника знакомое ему Лицо 15, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство (далее Лицо 15), которое выступило в качестве руководителя юридического лица, подконтрольного преступному сообществу.

С целью развития преступной деятельности созданного им преступного сообщества (преступной организации), совершенствования средств и методов её осуществления, расширения клиентской базы, увеличения числа подконтрольных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, счета которых используются при осуществлении незаконной банковской деятельности, Лицо 1, не позднее декабря 2016 года приняло решение о создании на территории <адрес> края третьей самостоятельно действующей организованной группы, в качестве руководителя которой оно привлекло ранее знакомое Лицо 13, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство (далее Лицо 13), заинтересовав его возможностью быстрого обогащения за счет доходов, полученных от незаконной банковской деятельности.

С целью реализации своих преступных намерений, в декабре 2016 года, Лицо 13, по согласованию с Лицом 1, находясь на территории <адрес> края, вовлекло в состав преступного сообщества (преступной организации) в качестве члена подконтрольной ему организованной группы ранее знакомое Лицо 14, а также иных лиц, с которыми Лицо 13 было знакомо и обоснованно рассчитывало на их активное в участие в созданной Лицом 1 преступной организации.

Лицо 2, Лицо 3, Лицо 5, Лицо 9, Лицо 7, Лицо 6, Лицо 10, Лицо 15, Лицо 4, Лицо 11, Лицо 8, ФИО13, ФИО2, Лицо 12, Лицо 13, Лицо 14, осознавая степень общественной опасности предстоящих преступных действий, действуя с корыстной целью, имея умысел на систематическое извлечение дохода от преступной деятельности, добровольно дали согласие на участие в преступной организации и «нелегальном ФИО6», а также приняли активное участие в совершаемых преступлениях, с целью незаконного обогащения, путем извлечения дохода от осуществления незаконной банковской деятельности.

Таким образом, в декабре 2016 года, после вхождения в состав преступного сообщества (преступной организации) третьей организованной группы под руководством Лица 13, преступное сообщество (преступная организация) приобрело межрегиональный характер и окончательно сформировалось в следующем виде: организатор и руководитель Лицо 1, выполнявшее также функции руководителя первой организованной группы, руководители второй и третьей организованных групп Лица 11 и Лица 13, участники преступного сообщества (преступной организации): Лицо 2, Лицо 3, Лицо 5, Лицо 9, Лицо 7, Лицо 6, Лицо 10, Лицо 15, Лицо 4, Лицо 8, ФИО13, ФИО2, Лицо 12, Лицо 14, и иные неустановленные лица.

Указанные организованные группы действовали, как самостоятельно, на автономной основе, так и во взаимодействии с другими организованными группами, входящими в состав преступного сообщества (преступной организации).

Согласование действий участников организованных групп происходило путем совещаний их руководителей, как при личных встречах, так и при помощи средств телефонной связи и сети Интернет, а также через самих участников организованных групп.

Все участники преступного сообщества (преступной организации) осознавали свою принадлежность к нему, наличие общего руководителя и общую цель его функционирования – совместное совершение тяжких преступлений в сфере незаконной банковской деятельности для косвенного получения финансовой выгоды.

Руководимое Лицом 1 преступное сообщество (преступная организация), созданное в сентябре 2016 года после объединения двух организованных групп под руководством Лица 1, и Лица 11, расширенное в декабре 2016 года после вхождения в него организованной группы под руководством Лица 13, осуществляло свою преступную деятельность следующим образом.

Лицо 1, как руководитель преступного сообщества (преступной организации) и первой организованной группы, созданной в апреле 2016 года, в состав которой в период с апреля по декабрь 2016 года были вовлечены Лицо 2, Лицо 3, Лицо 5, Лицо 7, Лицо 6, Лицо 10, Лицо 9, Лицо 4, Лицо 15 и иные неустановленные лица:

-осуществляло общее руководство деятельностью преступного сообщества (преступной организации) и первой организованной группы, контроль за совершением преступных действий её участников и организацию его непрерывной преступной деятельности, привлекало новых лиц для участия в преступном сообществе (преступной организации), определяя роли и закрепляя функции, ставя задачи и контролируя ход их выполнения;

-обеспечивало деятельность «нелегального ФИО6» путем аренды и оплаты помещений, используемых как офис «нелегального ФИО6», найма и привлечении работников, выполнявших его поручения, но не осведомленных об их преступной деятельности;

-осуществляло поиск клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами «нелегального ФИО6» по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивала поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-вело переговоры с «клиентами» об условиях перечисления денежных средств на счета «нелегального ФИО6» и размере процентной ставки, взимаемой членами преступной организации за оказанные услуги по обналичиванию денежных средств;

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей (подставных лиц), не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций, участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками преступного сообщества (преступной организации) при осуществлении незаконных банковских операций, давала поручения на поиск таких лиц иным участникам преступного сообщества (преступной организации) или иным лицам, не осведомлённым о преступном характере своих действий. С целью обеспечения контроля над такими Обществами и их расчетными счетами принимало меры и обеспечивало, в случае необходимости, замену руководителей этих Обществ;

-организовывало и оплачивало незаконное создание и регистрацию в налоговых органах подконтрольных ему юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей, открытие счетов данных Обществ и ИП в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывало процесс ликвидации подконтрольных ему Обществ;

-являясь фактическим руководителем подконтрольного преступному сообществу <данные изъяты>, составляло и подписывало фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида «законности» проводимым финансовым операциям;

-организовывало и самостоятельно вело учет поступавших денежных средств, осуществляло управление счетами подконтрольных организаций, через систему дистанционного банковского обслуживания проводило операции по перечислению безналичных денежных средств на необходимый расчетный счет подконтрольной организации, счет «нелегального ФИО6» (вцелях конспирации), а для создания видимости законности и легальности осуществляемых операций – неоднократное изготовление платежных документов подконтрольных организаций; контролировало поступление денежных средств на расчетные счета «нелегального ФИО6»;

-организовывало передачу «клиентам» реквизитов подконтрольных ему организаций, необходимых для перечисления денежных средств в безналичной форме;

-организовывало получение наличных денежных средств со счетов подконтрольных организаций (в том числе с привлечением лиц, являющихся номинальными директорами и доверенными лицами указанных организаций), их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю наличных денежных средств, переведенных из безналичных, организовывало и вело учет (бухгалтерию) поступавших и выданных со счетов «нелегального ФИО6» денежных средств, получаемого дохода от преступной деятельности;

-осуществляло контроль по управлению счетами «нелегального ФИО6»;

-давало указания иным участникам преступной организации о проведении под его контролем конкретных финансовых операций о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением распоряжений о переводе денежных средств;

-вело учет и распределяло доход, полученный от преступной деятельности между участниками преступной организации в соответствии с отведенными им ролями и выполненными действиями, организовывало выплату (разового или ежемесячного) вознаграждения номинальным руководителям подконтрольных организаций, оплачивало иные расходы деятельности преступного сообщества (преступной организации) и «нелегального ФИО6», связанные с арендой помещений, созданием и регистрацией новых юридических лиц, открытием расчетных счетов и их обслуживанием, изготовлением печатей и их дубликатов, приобретением необходимой оргтехники и т.д.;

-с целью достижения единого преступного замысла и извлечения максимального преступного дохода, бесперебойной работы «нелегального ФИО6» организовывало взаимодействие между участниками преступного сообщества(преступной организации), принимавшими участие в их преступной деятельности.

Лицо 2, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с сентября 2016 года выполняло под контролем последнего следующие функции:

-координировало деятельность участников преступного сообщества (преступной организации) Лица 9, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, Лица 7, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, Лица 6, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, по изготовлению и отправке заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивной первичной бухгалтерской документации, договоров и платежных документов о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнения работ и оказания услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю указанной бухгалтерской документации, договоров и платежных документов;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и денежные чеки, изготовленные с целью использования и сбыта) со счетов, открытых на его имя, на имя третьих лиц, их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-вело учет денежных средств, поступивших на счета «нелегального ФИО6» от заказчиков незаконных банковских операций, а также учет наличных денежных средств, полученных со счетов подконтрольных организаций и переданных заказчикам незаконных банковских операций или их представителям;

-перевозило и передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о фиктивных реализациях подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-самостоятельно осуществило незаконное создание на территории <адрес> и регистрацию в налоговом органе подконтрольного преступному сообществу нового юридического лица – ООО «Миллениум» ИНН 0725020325, открыло расчетные счета данного Общества в легально действующих финансово-кредитных организациях, получила учредительные документы и печати данного Общества, доступ управлению счетом в системе дистракционного банковского обслуживания, банковскую карту, чековую книжку;

-с целью более полного контроля за деятельностью «нелегального ФИО6» от имени оформленного на свое имя ООО «Миллениум», выступило в качестве соучредителя ранее созданного и подконтрольного преступному сообществу <данные изъяты>

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей (подставных лиц), не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций, участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками организованного преступного сообщества (преступной организации) при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с октября 2016 года по май 2017 года, Лицо 2 в качестве номинальных руководителей таких Обществ и ИП привлекло ФИО51, ФИО14, ФИО15, на имя которых были оформлены следующие юридические лица и <данные изъяты>

Лицо 3, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последней следующие функции:

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей (подставных лиц), не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций, участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками преступного сообщества (преступной организации) при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с сентября по декабрь 2016 года Лицо 3, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, в качестве номинальных руководителей таких Обществ привлекло Свидетель №7, ФИО80ФИО18, Свидетель №14 на имя которых впоследствии были незаконно созданы или перерегистрированы на территории <адрес>: ООО «Сигма» ИНН 0725020558, ООО «Росток»
<данные изъяты>

-изготавливало учредительные документы, необходимые для регистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу юридических лиц;

-участвовало в организации незаконного создания, регистрации и перерегистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу вышеуказанных юридических лиц, открытии счетов данных Обществ в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывало получение и последующую передачу руководителю преступного сообщества (преступной организации) учредительных документов и печатей этих Обществ, логинов доступа к дистанционному управлению счетами, банковских карт, чековых книжек;

-зарегистрировало на свое имя и формально вступила в должность директора ООО <данные изъяты>, осуществив открытие расчетного счета данного Общества в легально действующей финансово-кредитной организации, получение и последующую передачу Лицу 1 учредительных документов и печати данного Общества;

- являясь директором фиктивно созданной организации ООО «Лик», по указанию Лица 1, подписывало фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида «законности» проводимым финансовым операциям;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и денежные чеки, изготовленные с целью использования и сбыта), со счетов, открытых на свое имя, организовывала их инкассацию, перевозку и выдачу либо Лицу 1, либо заказчику незаконной банковской операции либо его представителю, наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-для обеспечения мобильности преступного сообщества (преступной организации), на принадлежащем ему автомобиле «Шевроле Круз» государственный регистрационный знак Р № 07, перевозило и передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о фиктивной реализации подконтрольными Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-выплачивало одноразовое денежное вознаграждение лицам, привлеченным в качестве номинальных руководителей фиктивных организаций, из денежных средств, полученных для этих целей от Лица 1.

Лицо 5, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последнего следующие функции:

-изготавливало учредительные документы, необходимые для регистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу юридических лиц;

-формировало фиктивную отчетность о якобы имевшей место деятельности подконтрольных преступному сообществу юридических лиц и предоставляла её в подразделения Пенсионного фонда России, Федеральной службы государственной статистики, Фонда социального страхования Российской Федерации, Инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации;

-незаконно создало и зарегистрировало в налоговом органе на свое имя ООО «<данные изъяты>» ИНН №, открыв счет в легально действующей финансово-кредитной организации, получила и передала Лицу 1, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, учредительные документы и печать данного Общества, логин доступа к управлению счетом в системе дистанционного банковского обслуживания, банковскую карту;

-являясь руководителем фиктивно созданного ООО «Шаула», по указанию Лица 1, подписывало необходимую фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида законности проводимым финансовым операциям.

Лицо 9, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последнего следующие функции:

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело в предустановленном Лицом 1 программном комплексе «1 С: Предприятие» учет операций, осуществленных по расчетным счетам подконтрольных преступному сообществу юридических лиц;

-предоставляло Лицу 1 удаленный доступ к расчетным счетам подконтрольных преступному сообществу юридических лиц, сообщая разовые пароли доступа к системе дистанционного банковского обслуживания;

-предоставило Лицо 1, оформленную на свое имя банковскую карту, на которую последним осуществлялось зачисление денежных средств с подконтрольных преступной организации счетов, открытых в легально действующих кредитных учреждениях, которые обналичивались и передавались заказчикам незаконной банковской деятельности или их представителям.

Лицо 6, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последней следующие функции:

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказания услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело в предустановленном Лицом 1 программном комплексе «1 С: Предприятие» учет операций, осуществленных по расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц;

-предоставляло Лицу 1 удаленный доступ к расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц, сообщая пароли доступа к системе дистанционного банковского обслуживания;

-предоставило Лицу 1 оформленную на свое имя банковскую карту, на которую последним осуществлялось зачисление денежных средств с подконтрольных преступной организации счетов, открытых в легально действующих кредитных учреждениях, которые обналичивались и передавались заказчикам незаконной банковской деятельности или их представителям.

Лицо 7, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последней следующие функции:

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело в предустановленном Лицом 1 программном комплексе «1 С: Предприятие» учет операций, осуществленных по расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц;

-предоставляло Лицу 1 удаленный доступ к расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц, сообщая пароли доступа к системе дистанционного банковского обслуживания;

-участвовало в открытии счета подконтрольного преступному сообществу <данные изъяты> в легально действующей финансово-кредитной организации, получало и передавало Лицу 1 учредительные документы и печати данного Общества, логин доступа к управлению счетом в системе дистанционного банковского обслуживания, банковскую карту.

Лицо 10, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последней следующие функции:

-создало и зарегистрировало в налоговом органе на свое имя ООО <данные изъяты> счета данного Общества в легально действующих финансово-кредитных организациях, осуществило получение и последующую передачу Лицу 1, учредительных документов и печати данного Общества, логинов доступа к управлению счетом в системе дистанционного банковского обслуживания, банковскую карту, чековые книжки;

-являясь руководителем ООО «Югагро» и ООО«Новис», фиктивно созданных организаций, по указанию Лица 1, подписывало фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида законности проводимым финансовым операциям;

-получало наличные денежные средства со счетов указанных подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные с целью использования и сбыта денежные чеки), их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 1;

-для обеспечения мобильности преступного сообщества (преступной организации), на принадлежащем ему автомобиле «Ауди А4» государственный регистрационный знак Т 805 АА 123, осуществляло перевозку членов преступной организации, а также номинальных руководителей в легально действующие кредитные учреждения для получения ими наличных денежных средств, их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 1, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство;

-предоставляло Лицу 1 удаленный доступ к расчетным счетам юридических лиц, подконтрольных преступному сообществу, сообщая пароли доступа к системе «Сбербанк Бизнес Онлайн».

Лицо 4 в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последним следующие функции:

-подыскивало клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами преступного сообщества (преступной организации) по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивало поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю реквизиты подконтрольных организаций для зачисления безналичных денежных средств, фиктивные первичные бухгалтерские документы, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты;

-передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю наличные денежные средства, полученные Лицом 2, Лицом 3, и Лицом 1, со счетов подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях;

-вело учет денежных средств, поступивших на счета «нелегального ФИО6» от заказчиков незаконных банковских операций, а также учет наличных денежных средств, полученных со счетов подконтрольных организаций и переданных заказчикам незаконных банковских операций или их представителям.

Лицо 15, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с ноября 2016 года, выполняло под контролем последним следующие функции:

-являясь директором ООО «Фирма Француз» ИНН0721019858, предоставляло расчетные счета для осуществления деятельности преступной организации, подписывая фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида законности проводимым финансовым операциям;

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались или должны были использоваться участниками преступной группы при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с ноября по декабрь 2016 года Лицо 15, в качестве номинальных руководителей таких Обществ, привлекло: Свидетель №4, Свидетель №6, Свидетель №2, Свидетель №19, ФИО20, ФИО21, ФИО22, на имя которых впоследствии были незаконно созданы или перерегистрированы на территории <адрес>: <данные изъяты>

-участвовало в организации незаконного создания и регистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу вышеуказанных юридических лиц, организовывало получение и последующую передачу руководителю преступного сообщества (преступной организации) учредительных документов и печатей этих Обществ, участвовало при открытии счетов ООО «Омар-К», ООО«Этамин», ООО «Альсафи» в легально действующих финансово-кредитных организациях, предоставляло логины доступа к управлению счетами в системе дистанционного банковского обслуживания, пароли и банковские карты указанных Обществ;

-осуществляло поиск клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами группы («нелегального ФИО6») по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные денежные чеки), их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 1.

Неустановленные участники преступного сообщества (преступной организации), действуя с единым преступным умыслом совместно с вышеуказанными членами преступной организации, выполняя возложенные на них роли и обязанности, осуществляли поиск «клиентов» преступной группы - реально действующих лиц, готовых воспользоваться услугами группы по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента от суммы поступавших на счета «нелегального ФИО6» денежных средств, осуществляли встречи и переговоры с клиентами относительно условий оказания своих услуг, сроков, процентной ставки и т.д., поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных руководителей подконтрольных организаций, чьи регистрационные и банковские реквизиты должны были использоваться участниками преступной группы при осуществлении незаконных банковских операций, выплачивали им денежное вознаграждение, подготавливали необходимый для регистрации юридических лиц комплект документов, изготавливали фиктивные распоряжения о переводе денежных средств, и т.д.

Для создания видимости легальной деятельности подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации) организаций и для прикрытия деятельности «нелегального ФИО6», на территории <адрес>, Лицом 1, использовались ранее созданные ООО <данные изъяты>, учредителем и директором которого являлось само Лицо 1, а также <данные изъяты> учредителями и руководителем которого выступили активные участники преступной организации Лицо 2 и Лицо 3.

ООО «Бизнес класс» и АНО «НОЦ «Новис», согласно преступного замысла руководителя преступной организации Лица 1, должны были для прикрытия легальной деятельности, связанной с предоставлением бухгалтерских услуг физическим и юридическим лицам и проведением бухгалтерских курсов на территории <адрес>, обеспечивать официальное бухгалтерское обслуживание подконтрольных участникам преступной организации Обществ, своевременную подготовку и подачу в фискальные органы и социальные фонды отчетности от имени указанных организаций.

Кроме этого, по замыслу Лица 1, в качестве клиентов «нелегального ФИО6» могли привлекаться реально действующие на территории Кабардино-Балкарской Республики организации, обсуживающиеся в ООО «Бизнес класс» и АНО «НОЦ «Новис».

К деятельности в АНО «НОЦ «Новис» Лицо 1 привлекло лиц, выполнявших его указания, действовавших под его контролем и выполнявших определенные функции в интересах «нелегального ФИО6» и преступной организации, но не осведомленных о преступном характере действий Лица 1.

Для совершения указанных незаконных действий и достижения преступного результата в виде дохода от осуществления незаконных банковских операций в особо крупном размере, с целью максимально сокрыть свою преступную деятельность от правоохранительных органов, затруднить её обнаружение и доступ к месту осуществления преступной деятельности лиц, не входящих в узкий круг доверенных, созданный Лицом 1 «нелегальный ФИО6» и организованная группа Лица 1 осуществляли свою деятельность по следующим адресам:

-<адрес>, офис № и офис без обозначения номера (офисы ООО «Бизнес класс» и АНО «НОЦ «Новис»), в которых осуществлялось управление счетами «нелегального ФИО6», кассовое обслуживание клиентов, подготовка фиктивной бухгалтерской документации. Указанные помещения использовались участниками преступной организации в качестве офисов «нелегального ФИО6» и были предоставлены Лицу 1, как руководителем организованной группы и как организатором и руководителем преступного сообщества (преступной организации), оборудованы необходимой оргтехникой, снабжены специализированным программными комплексами, доступом к сети Интернет, средствами мобильной связи;

-<адрес>, в которой Лицо 1, посредством сети Интернет осуществлялось управление счетами «нелегального ФИО6» в системе дистанционного банковского обслуживания, подготовка фиктивной бухгалтерской документации, в котором хранились учредительные документы и печати подконтрольных преступной группе юридических лиц.

При этом, по месту расположения офисов «нелегального ФИО6» участниками преступной организации было обеспечено нахождение учредительных документов и печатей подконтрольных им организаций, электронных ключей и мобильных телефонов, на которые поступали пароли, позволявшие иметь исключительный доступ к счетам подконтрольных Обществ и индивидуальных предпринимателей, открытых в легально действующих финансово-кредитных учреждениях.

По этим же адресам, а также посредством телефонной связи либо сети Интернет, Лицо 1, согласовывало с клиентами условия предоставления им услуг «нелегального ФИО6» и вознаграждение за совершение конкретных незаконных банковских операций, а после получения их согласия фактически заключался устный договор банковского счета. При этом участники преступной организации для связи с клиентами – заказчиками незаконных банковских операций, а также между собой использовали электронные адреса: <данные изъяты>

Для оперативной связи и координации согласованных преступных действий участники преступной организации использовали средства мобильной связи с абонентскими номерами, в том числе зарегистрированными с целью конспирации на третьих лиц, Интернет-мессенджер «WhatsApp», а также вели электронный документооборот посредством сети Интернет.

При этом участники преступного сообщества (преступной организации): Лицо 2, Лицо 3, Лицо 9, Лицо 5, Лицо 6, Лицо 7, Лицо 10, Лицо 4, Лицо 15 и иные неустановленные лица, были знакомы друг с другом, с руководителем Лицом 1, имели общую цель – совершение тяжких и иных преступлений, действовали в единых корыстных интересах, систематически получали из средств, добытых преступным путем, денежные средства в качестве вознаграждения за свою незаконную деятельность, а также достоверно знали о наличии других организованных групп, действовавших на территории <адрес> и <адрес>, объединенных в преступное сообщество под единым руководством Лица 1.

Лицо 11, как руководитель второй организованной группы, дислоцированной на территории <адрес>, в состав которой входили Лицо 8, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, ФИО2, ФИО81.С., Лицо 12 и иные неустановленные лица, осуществляло в преступном сообществе следующие функции:

-руководило деятельностью членов преступного сообщества (преступной организации), входивших в состав возглавляемой им организованной группы, определяло цели и задачи, контролировало ход их выполнения;

-обеспечивало деятельность организованной группы путем аренды и оплаты помещений, используемых как офисы «нелегального ФИО6»;

-подыскивало клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами преступного сообщества (преступной организации) по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивало поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-вело переговоры с «клиентами» об условиях перечисления денежных средств на счета «нелегального ФИО6» и размере процентной ставки, взимаемой членами преступной организации за оказанные услуги по обналичиванию денежных средств;

-организовывало передачу «клиентам» реквизитов подконтрольных преступному сообществу организаций, необходимых для перечисления денежных средств в безналичной форме;

-организовывало получение наличных денежных средств со счетов подконтрольных организаций (в том числе с привлечением лиц, являющихся номинальными директорами и доверенными лицами указанных организаций), их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю, наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-осуществляло контроль за управлением счетами «нелегального ФИО6»;

-давало указания иным участникам преступной организации о проведении под его контролем конкретных финансовых операций о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением поддельных распоряжений о переводе денежных средств;

-вело учет и распределяло доход, полученный от преступной деятельности, между участниками руководимой им организованной группы, в соответствии с отведенными им ролями и выполненными действиями, оплачивал расходы организованной группы и «нелегального ФИО6», связанные с арендой помещений, созданием новых юридических лиц, открытием расчетных счетов и их обслуживанием, изготовлением печатей и их дубликатов, приобретением необходимой оргтехники и т.д.

Лицо 8, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1 и Лица 11, с сентября 2016 года, выполняло под их контролем следующие функции:

-являясь связующим звеном между Лицом 1 и Лицом 11, осуществляло взаимодействие между ними, координировало деятельность двух организованных групп, обеспечивая совместное выполнение действий, связанных с функционированием преступного сообщества (преступной организации);

-привлекло к участию в незаконной банковской деятельности в составе преступного сообщества (преступной организации) ФИО2 и ФИО82.С., совместно с которыми осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками организованного преступного сообщества (преступной организации) при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с сентября по декабрь 2016 года, Лицо 8 в качестве номинальных руководителей таких Обществ и ИП привлекла: СуржинскогоС.Е., Свидетель №3, ФИО49, ФИО24, на имя которых впоследствии были незаконно созданы на территории <адрес>: <данные изъяты> ИП ФИО24 ИНН №;

-участвовало в организации незаконного создания и регистрации в налоговых органах подконтрольных «нелегальному ФИО6» вышеуказанных юридических лиц и ИП ФИО24, открытии счетов данных Обществ, а также ИП ФИО24 и ИП ФИО25 в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывало получение и последующую передачу Лицу 1 и Лицу 11 учредительных документов и печатей этих Обществ и ИП, логинов доступа для управления счетами в системе дистанционного банковского обслуживания, паролей и банковских карт;

-осуществляло выплату денежного вознаграждения членам преступного сообщества (преступной организации) ФИО13 и ФИО2, а также лицам, привлеченным в качестве номинальных руководителей фиктивных организаций и ИП, из денежных средств, полученных для этих целей от Лица 11;

-передавало указания Лица 11, иным участникам организованной группы о проведении конкретных действий, контролировало их исполнение;

-получало наличные денежные средств со счетов подконтрольных организаций и ИП в легально действующих финансово-кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные денежные чеки), осуществляла их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 11.

ФИО2, в период её непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 11, с сентября 2016 года, выполняла под его контролем следующие функции:

-самостоятельно осуществляла поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками преступного сообщества (преступной организации) при осуществлении незаконных банковских операций.

В период сентября по декабрь 2016 года ФИО2 в качестве номинальных руководителей таких Обществ и ИП привлекла: ФИО83.Е., ФИО53, ФИО54, ФИО24, ФИО25, на имя которых были незаконно созданы на территории <адрес>: <данные изъяты>»
<данные изъяты>

-участвовала при открытии счетов ООО«<данные изъяты> в легально действующих финансово-кредитных организациях;

-получала наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих финансово-кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные денежные чеки), их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 11 наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-являясь индивидуальным предпринимателем, по указанию Лица 11, подписывала фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида законности проводимым финансовым операциям, организовывала подписание вышеуказанной документации лицами, привлеченными ею в качестве номинальных руководителей;

-получала наличные денежные средства с расчетного счета своего ИП в легально действующих финансово-кредитных учреждениях (используя банковские карты, а также изготовленные денежные чеки), осуществляла их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 11.

ФИО13, в период её непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1 и Лица 11, с сентября 2016 года, выполняла под контролем последних следующие функции:

-самостоятельно осуществляла поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками преступной группы при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с сентября по ноябрь 2016 года ФИО13 в качестве номинальных руководителей таких Обществ и ИП, самостоятельно и совместно с ФИО2, были привлечены ФИО26, Свидетель №3, ТлепшеваА.Х., на имя которых впоследствии были незаконно созданы на территории <адрес>: <данные изъяты>

-участвовала в организации незаконного создания и регистрации в налоговых органах подконтрольных «нелегальному ФИО6» вышеуказанных юридических лиц, открытии счетов данных Обществ и ИП ФИО25 в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывала получение и последующую передачу руководителю структурного подразделения сообщества учредительных документов и печатей этих Обществ, ключей электронной цифровой подписи и логинов доступа для управления счетами в системе дистанционного банковского обслуживания, банковских карт;

-получала наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих финансово-кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные с целью использования и сбыта денежные чеки), осуществляла их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 11;

-под контролем Лица 11, проводила конкретные финансовые операции о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением распоряжений о переводе денежных средств;

-выступила в качестве учредителя и директора ООО «Рефлекс», осуществив открытие расчетного счета данного Общества в легально действующей финансово-кредитной организации, осуществив получение и последующую передачу Лицу 1, учредительных документов, печати, чековой книжки, банковской карты данного Общества;

-предоставила Лицу 1 банковские карты, на которые последним осуществлялось зачисление денежных средств с подконтрольных преступной организации счетов, открытых в легально действующих финансово-кредитных учреждениях, которые обналичивались и передавались заказчикам незаконной банковской деятельности или их представителям.

Лицо 12, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 11, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последнего следующие функции:

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались или должны были использоваться участниками организованного преступного сообщества (преступной организации) при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с сентября по декабрь 2016 года Лицо 12 в качестве номинальных руководителей таких Обществ привлекло свою сестру
ФИО27, свою свекровь ФИО28, знакомых Свидетель №15, ФИО84.И., ФИО29, на имя которых впоследствии были незаконно созданы (перерегистрированы) на территории <адрес>: ООО «Альянс»
<данные изъяты>

-участвовало в организации незаконного создания и регистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу (преступной организации) ООО«Альянс» ИНН0725020131, ООО «Спектр» ИНН 0725020283, ООО«Даймонд» ИНН0726016723 путем подготовки необходимого пакета учредительных документов, поиска и аренды помещений, используемых в качестве их юридических адресов, предоставления документов на регистрацию в налоговые органы, заказа изготовления печатей и их дубликатов и т.д., открытии счетов Обществ и ИП в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывало получение и последующую передачу руководителям преступного сообщества (преступной организации) учредительных документов и печатей этих Обществ, ключей электронной цифровой подписи и логинов доступа для управления счетами в системе дистанционного банковского обслуживания, банковских карт;

-изготавливало фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для последующей передачи заказчикам незаконных банковских операций для отражения в бухгалтерском учете;

-осуществляло выплату ежемесячного денежного вознаграждения лицам, привлеченным в качестве номинальных руководителей фиктивных организаций, из денежных средств, полученных для этих целей от Лица 11;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих финансово-кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные с целью использования и сбыта денежные чеки), осуществлял их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 11;

-под контролем Лица 11, проводило конкретные финансовые операции о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением распоряжений о переводе денежных средств.

Неустановленные участники преступного сообщества (преступной организации), действуя с единым преступным умыслом, совместно с вышеуказанными членами преступной организации, выполняя возложенные на них роли и обязанности, осуществляли поиск «клиентов» - реально действующих лиц, готовых воспользоваться услугами группы по осуществлению банковских операций за вознаграждение, осуществляли встречи и переговоры с клиентами,относительно условий оказания своих услуг, сроков, процентной ставки и т.д., поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных руководителей подконтрольных организаций, чьи регистрационные и банковские реквизиты должны были использоваться участниками преступной группы при осуществлении незаконных банковских операций, выплачивали им денежное вознаграждение, подготавливали необходимый для регистрации юридических лиц комплект документов, изготавливали фиктивные распоряжение, осуществляли снятие наличных денежных средств со счетов подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации), их перевозку, выдачу клиентам «нелегального ФИО6», и т.д.

Для совершения указанных незаконных действий и достижения преступного результата в виде получения дохода от осуществления незаконных банковских операций в особо крупном размере, с целью максимально сокрыть свою преступную деятельность от правоохранительных органов, затруднить её обнаружение и доступ к месту осуществления преступной деятельности лиц, не входящих в узкий круг доверенных лиц, руководимая Лицом 11 организованная группа, действовавшая на территории <адрес>, осуществляла свою деятельность в офисах, расположенных по адресам:

-в период с ДД.ММ.ГГГГ по февраль 2017 года по адресу: <адрес> «г»;

-в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>, офисное помещение №.

Указанные помещения, предоставленные Лицом 11 участникам руководимой им организованной группы, действовавшей в составе преступного сообщества (преступной организации), были оборудованы необходимой оргтехникой, доступом к сети Интернет, и использовались участниками организованной группы в качестве офисов «нелегального ФИО6».

При этом, по месту расположения данных офисов «нелегального ФИО6» участниками преступной организации было обеспечено нахождение учредительных документов и печатей подконтрольных им организаций. В указанных офисах Лицо 11 и члены возглавляемой им организованной группы, посредством личных встреч, телефонной связи либо сети Интернет, согласовывали с клиентами условия предоставления услуг «нелегального ФИО6» и размер вознаграждения за совершение конкретных незаконных банковских операций, а после получения их согласия фактически заключали устные договоры открытия банковского счета. Там же находились электронные ключи, пароли и шифры, позволявших иметь исключительный доступ к счетам подконтрольных организаций.

Для оперативной связи и координации согласованных преступных действий участники преступной организации использовали средства мобильной связи с абонентскими номерами, в том числе зарегистрированными с целью конспирации на третьих лиц, Интернет-мессенджер «WhatsApp», а также вели электронный документооборот посредством сети Интернет.

При этом участники организованной группы, входящей в состав преступного сообщества (преступной организации): Лицо 8, КанукоеваЛ.В., ФИО13, Лицо 12, знали о существовании друг друга, общего руководителя – Лица 1, руководителя организованной группы Лица 11, имели общую цель – совершение тяжких и иных преступлений, действовали в единых интересах, систематически получали из средств, добытых преступным путем денежные средства в качестве вознаграждения за свою незаконную деятельность.

Лицо 13, как руководитель третьей организованной группы, дислоцированной на территории <адрес>, в состав которой входили Лицо 14 и иные неустановленные лица, с декабря 2016 года осуществляло следующие функции:

-руководило деятельностью членов преступного сообщества (преступной организации), входивших в состав возглавляемой им организованной группы, определяло цели и задачи, контролировало ход их выполнения;

-обеспечивало деятельность «нелегального ФИО6» путем аренды и оплаты помещений, используемых как офис «нелегального ФИО6», найма и привлечении работников, выполнявших его поручения, но не осведомленных об их преступной деятельности;

-подыскивало клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами преступного сообщества (преступной организации) по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивало поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-вело переговоры с «клиентами» об условиях перечисления денежных средств на счета «нелегального ФИО6» и размере процентной ставки, взимаемой членами преступной организации за оказанные услуги по обналичиванию денежных средств;

-организовывало передачу «клиентам» реквизитов подконтрольных преступному сообществу организаций, необходимых для перечисления денежных средств в безналичной форме;

-организовывало получение наличных денежных средств со счетов подконтрольных организаций (в том числе с привлечением лиц, являющихся номинальными директорами и доверенными лицами указанных организаций), их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю, наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-осуществляло контроль по управлению счетами «нелегального ФИО6»;

-давало указания иным участникам преступной организации о проведении под его контролем конкретных финансовых операций о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением поддельных распоряжений о переводе денежных средств;

-вело учет и распределяла доход, полученный от преступной деятельности, между участниками руководимой им организованной группы преступного сообщества (преступной организации) в соответствии с отведенными им ролями и выполненными действиями, оплачивала расходы, связанные с арендой помещения, созданием новых юридических лиц, открытием расчетных счетов и их обслуживанием, изготовлением печатей и их дубликатов, приобретением необходимой оргтехники и т.д.

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались или должны были использоваться при осуществлении незаконных банковских операций.

В период ДД.ММ.ГГГГ г.г., Лицо 13, в качестве номинальных руководителей таких Обществ привлекло: ФИО30, ФИО31, ФИО15, на имя которых были зарегистрированы: ООО «Миллениум» <данные изъяты>

-участвовало в организации незаконного создания, регистрации и перерегистрации в налоговых органах подконтрольных «нелегальному ФИО6» вышеуказанных юридических лиц, открытии счетов данных Обществ в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывало получение и хранение в офисе «нелегального ФИО6» учредительных документов и печатей этих Обществ, ключей электронной подписи и логинов для управления счетами в системе дистанционного банковского обслуживания, банковских карт;

-осуществляло выплату денежного вознаграждения лицам, привлеченным им в качестве номинальных руководителей фиктивных организаций, из денежных средств, полученных в результате осуществления преступной деятельности;

-организовывало подписание фиктивной бухгалтерской и иной документации, необходимой для придания вида законности проводимым финансовым операциям лицами, привлеченными в качестве номинальных руководителей;

-передавало указания руководителя преступного сообщества (преступной организации) Лица 1, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, иным участникам организации о проведении конкретных действий, контролировало их исполнение.

Лицо 14, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 13, с декабря 2016 года, выполняло под контролем последнего следующие функции:

-являясь директором ООО <данные изъяты>» <данные изъяты>, фиктивно созданной организации, по указанию Лица 13, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, подписывало фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида законности проводимым финансовым операциям;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих финансово-кредитных учреждениях, осуществляло их инкассацию, перевозку и передачу наличных денежных средств Лицом 13, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство,;

-осуществляло перевозку и передачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивной первичной бухгалтерской документации, договоров и платежных документов о реализации подконтрольными Обществами товаров, выполнения работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6».

Неустановленные участники преступного сообщества (преступной организации), действуя с единым преступным умыслом, совместно с вышеуказанными членами преступной организации, выполняя возложенные на них роли и обязанности, осуществляли поиск «клиентов» – реально действующих лиц, готовых воспользоваться услугами группы по осуществлению банковских операций за вознаграждение, осуществляли встречи и переговоры с клиентами относительно условий оказания своих услуг, сроков, процентной ставки и т.д., поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных руководителей подконтрольных организаций, чьи регистрационные и банковские реквизиты должны были использоваться участниками преступной группы при осуществлении незаконных банковских операций, выплачивали им денежное вознаграждение, подготавливали необходимый для регистрации юридических лиц комплект документов, изготавливали фиктивные распоряжения о переводе денежных средств, осуществляли снятие наличных денежных средств со счетов подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации), их перевозку, выдачу клиентам «нелегального ФИО6» и т.д.

Для совершения указанных незаконных действий и достижения преступного результата в виде получения дохода от осуществления незаконных банковских операций в особо крупном размере, с целью максимально сокрыть свою преступную деятельность от правоохранительных органов, затруднить её обнаружение и доступ к месту осуществления преступной деятельности лиц, не входящих в узкий круг доверенных лиц, созданная и руководимая Лицом 13 организованная группа в составе «нелегального ФИО6», действовавшая на территории <адрес> края, осуществляла свою деятельность в офисе, расположенном по адресу: <адрес> «а», в котором осуществлялась подготовка фиктивной бухгалтерской документации, кассовое обслуживание клиентов, управление счетами.

Указанное помещение Лицо 13, как руководитель организованной группы, предоставило участникам преступного сообщества (преступной организации), оборудовало необходимой оргтехникой, доступом к сети Интернет. По месту нахождения данного офиса «нелегального ФИО6» было обеспечено нахождение учредительных документов и печатей подконтрольных им организаций. Здесь же, посредством телефонной связи либо сети Интернет, Лицо 13 согласовывало с клиентами условия предоставления им услуг «нелегального ФИО6» и вознаграждение за совершение конкретных незаконных банковских операций, а после получения их согласия фактически заключало устный договор открытия банковского счета. Там же находились электронные ключи, пароли и шифры, позволявшие иметь исключительный доступ к счетам подконтрольных организаций.

При этом, участниками преступной организации связь с клиентами – заказчиками незаконных банковских операций, а также между собой осуществлялась с использованием электронной почты: torgplus2017@yandex.ru и иных адресов.

Для оперативной связи и координации согласованных преступных действий, участники преступной организации использовали средства мобильной связи с абонентскими номерами, в том числе зарегистрированными с целью конспирации на третьих лиц, Интернет-мессенджер «WhatsApp», а также вели электронный документооборот посредством сети Интернет.

Кроме этого, участники преступного сообщества (преступной организации), используя вышеуказанный офис «нелегального ФИО6», определялись с клиентами относительно условий их обслуживания в «нелегальном ФИО6», предоставляли клиентам реквизиты подконтрольных им организаций, информацию о поступлении безналичных денежных средств, осуществляли их учет и принимали поручения на совершение дальнейших операций с ними, в нем был организован учет и выдача наличных денежных средств, за вычетом заранее оговоренной комиссии за совершение незаконной банковской операции, осуществляли непосредственное расчетно-кассовое обслуживание клиентов, управление расчетными счетами подконтрольных участникам «нелегального ФИО6» организаций, непосредственное изготовление фиктивных платежных документов, изготовление не соответствующих действительности документов о ведении финансово-хозяйственной деятельности юридическими лицами, используемых членами преступного сообщества (преступной организации) для незаконной банковской деятельности, на которых выполнялись оттиски печатей и подписи от имени их руководителей (или их подписание), которые предоставляли в кредитные и иные учреждения для обеспечения их деятельности в интересах «нелегального ФИО6», составленных в соответствии с пожеланиями клиентов-заказчиков незаконных банковских операций, а также осуществляли организацию создания подконтрольных им юридических лиц с участием подставных лиц, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций, участниками или руководителями которых они являлись, предоставивших за денежное вознаграждение свои паспортные данные для их учреждения, организацию открытия расчетных счетов таким юридическим лицам и получения электронных ключей доступа для управления ими в системах дистанционного банковского обслуживания, учет открытых и закрытых, внешне не связанных между собой счетов юридических лиц, используемых в целях незаконной банковской деятельности, действующих под единым управлением, фактически представляющих собой структуру корреспондентских счетов.

При этом участники преступного сообщества (преступной организации): Лицо 13, Лицо 14 и неустановленные лица знали о существовании друг друга и общего руководителя – Лица 1, имели общую цель – совершение тяжких и иных преступлений, действовали в единых интересах, систематически получали из средств, добытых преступным путем денежные средства в виде вознаграждения за свою незаконную деятельность, а также достоверно знали о наличии других организованных групп, действовавших на территории <адрес>, объединенных в преступное сообщество под единым руководством Лица 1.

Созданное и руководимое Лицом 1 преступное сообщество (преступная организация), в состав которого вошли: Лицо 11, Лицо 13, Лицо 2, Лицо 3, Лицо 7, Лицо 5, Лицо 10, Лицо 6, Лицо 9, Лицо 15, Лицо 4, Лицо 8, ФИО13, Лицо 12, ФИО2, Лицо 14, и иные неустановленные лица, характеризовалось следующими признаками:

-наличием в составе преступного сообщества (преступной организации) трех самостоятельно действующих организованных групп, руководители которых осуществляли совместное планирование и совершение преступлений, совместно выполняли иные действия, связанные с функционированием преступного сообщества (преступной организации), осуществляли организационные и управленческие функции в отношении преступной организации, входящих в нее организованных групп и её участников, планировали её деятельность, контролировали действия всех её членов, осуществляемые согласно заранее определенных ими ролей в соответствии с установленной вертикальной системой иерархии и подчинения внутри каждой организованной группы преступного сообщества (преступной организации), и распределяли денежные средства, полученные в результате совершения преступлений.

Характерными признаками преступного сообщества (преступной организации) являлись: организованный характер её создания, устойчивость и сплоченность, основанные на длительном совместном знакомстве, родственных отношениях, общности интересов и целей, а также то, что для руководителей организованных групп преступного сообщества (преступной организации), большинства его участников и привлеченных ими неосведомленных лиц, данная деятельность в течение продолжительного времени (девять месяцев) являлась единственным источником дохода; большой объем проведенных финансовых операций, который за 9 месяцев составил 469 298 722,01 рубля, а размер преступного дохода от их проведения составил не менее 16970777,63рублей.

Устойчивость преступного сообщества (преступной организации) определялась систематичностью, масштабностью и длительным периодом осуществления совместной преступной деятельности, связанной с осуществлением незаконной банковской деятельности и использованием реквизитов юридических лиц, зарегистрированных через подставных лиц в течение 2016-2017 г.г., стабильностью состава участников, который был основан на принципе родственных, дружеских и иных личностных отношений, что способствовало прочным, устоявшимся связям между членами преступного сообщества (преступной организации) и отличало их специфичностью методов деятельности при подготовке и совершении преступлений (длительное знакомство, совместное занятие преступной деятельностью, совместное проведение досуга, общность интересов, постоянное поддерживание между собой связи путем встреч и телефонных переговоров и т.д.), постоянством форм и методов преступной деятельности, неизменностью преступных целей, к достижению которых они стремились.

Участники преступного сообщества (преступной организации) вступали в состав преступного сообщества (преступной организации) по своему согласию, знали о существовании друг друга (как в пределах организованной группы, так и между ними) и общего руководителя (Лицо 1), находились в постоянной взаимосвязи друг с другом, действовали в единых интересах для достижения общей преступной цели, имели общий умысел на совместное совершение тяжких преступлений на территории различных субъектов РФ, образующих незаконную банковскую деятельность в составе «нелегального ФИО6», с использованием созданной ими структуры фиктивных организаций, для косвенного получения финансовой выгоды, осознавали общие цели функционирования сообщества и свою принадлежность к нему, общего руководителя, в связи с чем сознание и воля каждого члена преступного сообщества (преступной организации) (как в пределах структурного подразделения, так и между ними) охватывали обстоятельства, относящиеся не только к непосредственно совершаемому им преступному деянию, но и к деяниям других членов преступной организации.

Сплоченность преступной организации проявлялась в наличии у создателя и руководителя преступного сообщества (преступной организации), руководителей входящих в его состав организованных групп и участников этого сообщества единого умысла на совершение тяжких преступлений, а именно незаконной банковской деятельности с использованием созданной структуры юридических лиц, зарегистрированных на подставных лиц, осознании руководителями и участниками преступного сообщества (преступной организации) общих целей его функционирования, своей принадлежности к нему и своей конкретной роли в деятельности сообщества; наличии иерархической структуры среди членов преступного сообщества (преступной организации), а именно наличии общего руководителя – Лица 1, осуществляющего непосредственное руководство, текущую координацию действий других членов сообщества, руководителей организованных групп Лица 11 и Лица 13, осуществлявших руководство деятельностью подчиненных им членов организованных групп; распределении преступных доходов руководителем преступного сообщества (преступной организации) и руководителями организованных групп между его участниками в зависимости от роли, выполняемой в их составе, в согласованном решении возникающих проблем и принятии согласованных решений по вопросам деятельности группы, общности преступных интересов и корыстных целей, заключавшихся в получении дохода в виде денежного вознаграждения от проведения незаконных банковских операций, сознательном ограничении круга осведомленных об этом лиц, и возникавшем вследствие этого ощущении защищенности и безнаказанности.

Организованность преступного сообщества (преступной организации) проявлялась в совместном использовании для осуществления преступной деятельности счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, подконтрольных различным организованным группам, перспективном планировании преступной деятельности, её постоянном развитии и расширении, постоянной подготовке необходимых условий для совершения последующих преступлений в процессе продолжения текущего преступного деяния, систематическому поиску новых номинальных руководителей и организации новых фиктивных организаций на территории <адрес>-Балкарской Республики и <адрес> края, применении принципов и правил конспирации, четком распределении ролей, согласованностью и последовательностью действий участников сообщества на каждом этапе совершаемых преступлений, которые постоянно совершенствовались, используя полученный опыт при совершении последующих преступлений, координации руководителем действий каждого из членов подчиненной ему группы, а также структурированностью сообщества, позволявшей успешно осуществлять конспирацию преступной деятельности.

Каждая самостоятельная организованная группа, действующая под единым руководством Лица 1, характеризовалась отдельным территориальным расположением, стабильностью состава, согласованностью действий его участников под контролем руководителя, длительностью периода существования (за весь период преступной деятельности данного преступного сообщества (преступной организации), совершение преступлений координировали одни и те же лица, взаимоотношения которых характеризовались постоянством связей, основанных на длительных и тесных взаимоотношениях).

Примененный при создании и в последующем совершенствуемый тип структуры преступного сообщества (преступной организации), являвшийся одновременно элементом конспирации, способствовал образованию прочных вертикальных связей между исполнителями и руководителями внутри каждой самостоятельной организованной группы, позволял наиболее эффективно руководить и контролировать действия каждого из членов.

Деятельность преступного сообщества (преступной организации) была организована таким образом, что каждый из её участников выполнял свою часть преступных обязанностей, реализовывая таким образом единую преступную цель в виде совершения конкретных незаконных банковских операций, получая закономерный результат в виде извлечения дохода от их проведения, который распределялся руководителями между собой и между соисполнителями, в виде разового или ежемесячного вознаграждения.

Преступная организация характеризовалась наличием общей материальной базы, складывающейся из денежных средств, полученных в результате незаконной банковской деятельности от клиентов «нелегального ФИО6» в виде заранее установленного и оговоренного процента от поступивших от клиентов денежных средств, в ведении учета расхода и дохода, в понесенных расходов и распределении доходов в строгом соответствии с указаниями руководителей преступной организации. Финансирование преступного сообщества (преступной организации) осуществлялось её организатором и руководителем – Лицом 1 и руководителями объединившихся под единым руководством Лица 1 организованных групп – Лицом 11 и Лицом 13, из средств, добытых преступным путем, в результате совершенных членами сообщества преступлений.

Для обеспечения деятельности членов преступного сообщества (преступной организации), его руководителем Лицом 1 и руководителями организованных групп Лицом 11 и Лицом 13 были предоставлены или обеспечена оплата аренды указанных выше помещений, расположенных в <адрес>-Балкарской Республики и <адрес> края, предоставлена или приобретена необходимая компьютерная техника с соответствующим программным обеспечением, оргтехника, обеспечен доступ к сети Интернет, средства мобильной связи.

При осуществлении преступных действий, участниками преступного сообщества (преступной организации) соблюдались принципы конспирации и безопасности: члены сообщества для связи между собой, даче и получения указаний использовали ресурсы Интернет-мессенджера «WhatsApp», электронные почтовые отправления Майл.ru, Яндекс.ru и т.д., а также мобильные телефоны с sim-картами различных операторов сотовой связи, специально приобретенными, в целях конспирации на посторонних лиц. При этом неоднократно заменялись мобильные телефоны и sim-карты, с целью исключить выявление деятельности преступного сообщества (преступно организации) сотрудниками правоохранительных органов. Для прикрытия своей деятельности перед контролирующими и надзорными государственными органами, использовались специально созданные Общества (ООО «Бизнес класс», АНО НОЦ «Новис»); использовалась целая сеть фиктивных организаций, непосредственно подконтрольных Лицу 1, Лицу 11, и Лицу 13.

Деятельность преступного сообщества (преступной организации) под руководством Лица 1 осуществлялась следующим образом.

Для проведения операций с безналичными денежными средствами клиентов, члены преступного сообщества (преступной организации) использовали единую систему корреспондирующих счетов, имевших в регистрах учета специальные обозначения с указанием легальной кредитной организации, с которой корреспондировал счет «нелегального ФИО6». Для зачисления безналичных денежных средств на счета клиентов в «нелегальном ФИО6», члены преступного сообщества (преступной организации), действующие согласно отведенной им роли, сообщали реквизиты функционирующих на конкретный период времени расчетных счетов юридических лиц, подконтрольных членам преступной организации, используемых в целях незаконной банковский деятельности, открытых в официально зарегистрированных и действующих финансово-кредитных организациях на территории <адрес> и <адрес>-Балкарской Республики, <адрес> и <адрес> края, <адрес>: ПАО<данные изъяты>», ПАО«ФИО3», ПАО «ФИО4 сельскохозяйственный ФИО6», ООО«Бум-ФИО6», АО «ФИО6<данные изъяты>», ПАО«ФИО6<данные изъяты>», ООО «ФИО6 Нальчик», которые они (клиенты) использовали для пополнения средств на своем лицевом счете в «нелегальном ФИО6» путем перечислений денежных средств по реквизитам, указанным руководителями или участниками организованных групп преступного сообщества (преступной организации).

Все денежные средства, зачисленные на данные счета, фактически находились во владении (под контролем) членов преступного сообщества (преступной организации) и формировали общую денежную массу, которая по своей экономической сущности аналогична принятому в бухгалтерском учете понятию – «активы». Перечисления денежных средств с одного счета, формально принадлежащего самостоятельному обособленному лицу, на другой, из числа входивших в данную структуру, не влекли экономических последствий, поскольку фактически владелец средств не менялся, общая сумма «активов» не убывала и не увеличивалась. Банковские счета выполняли функции инструментов безналичного денежного обращения, интегрирующих «нелегальный ФИО6» в банковскую систему Российской Федерации, выполняя при этом функции корреспондентских счетов.

Члены преступного сообщества (преступной организации) принимали информацию о фактических зачислениях и сведения, полученные от клиентов о прогнозируемых поступлениях денежных средств в адрес «нелегального ФИО6», и отражали фактические поступления денежных средств путем двойной записи по корреспондентскому счету и по счету соответствующего клиента в регистрах учета операций «нелегального ФИО6». При этом, с клиентами оговаривался порядок направления заявок – поручений на проведение банковских операций, заключавшийся в необходимости сообщения членам преступного сообщества (преступной организации) следующих сведений: наименование владельца счета, сумма операции, реквизиты получателя средств при списании со счета, реквизиты плательщика (клиента) при зачислении средств, назначение платежа.

С целью совершения операций по списанию безналичных денежных средств, в соответствии с полученной информацией, члены преступного сообщества (преступной организации), согласно взятых на себя обязательств, самостоятельно или давая указания подчиненным им лицам, осведомленным и неосведомленным об их преступной деятельности, составляли платежные поручения (как в электронном виде, так и на бумажном носителе), содержащие необходимые реквизиты для перечисления денежных средств, и передавали их для дальнейшего исполнения легальными банками, путем использования систем дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн», «InterBank», «Клиент-ФИО6», «Интернет-Клиент», «Интернет-ФИО6», «ФИО6-клиент онлайн», «Freedom on line» (далее – «Клиент-ФИО6») и направления этих платежных поручений от имени подконтрольных организаций, использующихся в целях незаконной банковской деятельности.

Используя указанные счета подконтрольных организаций, открытые в легальных ФИО6, в качестве корреспондентских счетов «нелегального ФИО6», члены преступного сообщества (преступной организации), исполняя поручения клиентов «нелегального ФИО6», организовывали подготовку и передачу необходимых сведений для перечисления денежных средств, и таким образом незаконно проводили банковские операции по осуществлению расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе по счетам, открытым в различных легальных финансово-кредитных учреждениях (ФИО6-корреспондентах), предусмотренные п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального закона N395-1 от ДД.ММ.ГГГГ «О ФИО6 и банковской деятельности».

Руководители и участники преступного сообщества (преступной организации), действуя согласно отведенным им ролям, подыскивали лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью, которым предлагали услуги по проведению незаконных банковских операций, сообщая при этом как самостоятельно, так и через иных лиц установленные ими тарифы на проведение конкретных видов операций.

Руководитель преступной организации Лицо 1, руководители организованных групп, входящих в структуру преступного сообщества (преступной организации) Лицо 11, и Лицо 13, и (или) другие участники преступного сообщества (преступной организации), достигнув соглашения с заказчиками банковских операций относительно условий обслуживания в «нелегальном ФИО6» и договорившись с ними о дальнейшем взаимодействии, привлекали безналичные денежные средства от клиентов «нелегального ФИО6» на внешне не связанные расчетные счета, формально принадлежащие различным коммерческим организациям, незаконно созданным на территории Российской Федерации членами преступной организации через подставных лиц, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности, имеющих единое управление, осуществляемое участниками преступного сообщества (преступной организации), посредством системы дистанционного банковского обслуживания, фактически образующих в своей совокупности систему счетов «нелегального ФИО6», для перевода денежных средств, а также осуществляли их учет, предусматривающий отражение сведений о поступлении, расходовании денежных средств, сумме вычитавшейся комиссии за осуществление той или иной банковской операции. Таким образом, клиент заключал с «нелегальным ФИО6» устный договор открытия банковского счета, что фактически является соответствующей банковской операцией по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц.

Для обслуживания указанного счета, участники преступной организации осуществляли ведение соответствующего учета, присваивая клиенту уникальное имя (отражающее наличие его лицевого счета в «нелегальном ФИО6»), позволяющее безусловно определять заказчика операций, которое использовалось членами «нелегального ФИО6» при привлечении денежных средств физических и юридических лиц – клиентов «нелегального ФИО6», осуществлении расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам; инкассации денежных средств и кассовом обслуживании физических и юридических лиц. Таким образом, участники преступной организации незаконно осуществляли банковские операции по открытию и ведению «банковских счетов» физических и юридических лиц, предусмотренные п. 3 ч. 1 ст. 5 Федерального закона N395-1 от ДД.ММ.ГГГГ «О ФИО6 и банковской деятельности».

В свою очередь, само кассовое обслуживание клиентов «нелегального ФИО6» производилось путем приема и пересчета наличных денежных средств, снятых со счетов «нелегального ФИО6» (используя счета подконтрольных организаций, открытых в легальных ФИО6, в качестве корреспондентских счетов «нелегального ФИО6»), предварительной подготовки наличных денежных средств и их выдачи со счетов «нелегального ФИО6», ранее зачисленных клиентами на счета «нелегального ФИО6», нуждающимися в предоставлении услуг, связанных с денежными переводами, с целью обналичивания денежных средств, с удержанием процента за оказанные услуги «нелегального ФИО6», что являлось доходом преступного сообщества (преступной организации). При этом участники преступной организации осуществляли сбор денежных средств, снимаемых со счетов подконтрольных организаций, открытых в легальных ФИО6, в качестве корреспондентских счетов «нелегального ФИО6», обеспечивали их сохранность, транспортировку, доставку из легального ФИО6 в «нелегальный ФИО6» и от «нелегального ФИО6» клиенту как денежной наличности, так и платежных и расчетных документов по операциям «нелегального ФИО6». Таким образом, участники преступной организации незаконно осуществляли банковские операции по инкассации денежных средств, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц, предусмотренные п. 5 ч. 1 ст. 5 Федерального закона N395-1 от ДД.ММ.ГГГГ «О ФИО6 и банковской деятельности».

Осуществляя подготовку к совершению преступных действий, а также в период их совершения, для обеспечения деятельности «нелегального ФИО6» участники преступного сообщества (преступной организации) осуществили действия, связанные с поиском подставных лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных руководителей и учредителей подконтрольных организаций, введенных в заблуждение относительно преступных намерений членов преступного сообщества (преступной организации), либо без ведома которых вносились данные о них в единый государственный реестр юридических лиц, которые не принимали реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты должны были использоваться или использовались при осуществлении незаконных банковских операций), а также поиском лиц, ранее зарегистрировавших с целью осуществления предпринимательской деятельности в установленном законом порядке на свое имя юридическое лицо, готовых за материальное вознаграждение предоставить данное юридические лицо в ведение членов преступной организации.

Так, на территории <адрес>-Балкарской Республики в период 2016-2017 г.г. в качестве номинальных руководителей и учредителей подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации) организаций и ИП были привлечены: ФИО32, Свидетель №4, ФИО20, ФИО21, ЛуеваС.Х., Свидетель №5, УянаеваЛ.В., Свидетель №19, Свидетель №6, Свидетель №7, Свидетель №8, ФИО38, Свидетель №9, Свидетель №1, Свидетель №10, ФИО41, Свидетель №11, ФИО43, Свидетель №12, Свидетель №13, Свидетель №14, ФИО27, Свидетель №15, ФИО48, Свидетель №3, ФИО49, ФИО26, ФИО29, ФИО24, ТлепшеваА.Х., ФИО50, КудаевИ.О., ФИО28, ФИО51, ФИО14, на имя которых, а также на имя участников преступного сообщества (преступной организации) Лицо 1, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, Лицом 3, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, ФИО13, Лицом 5, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, Лицом 10, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, ФИО2, Лицом 15, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, были созданы и зарегистрированы (перерегистрированы) в налоговых органах <адрес> и Кабардино-Балкарской Республики, либо которые были введены в качестве учредителей и (или) руководителей ранее созданных юридических лиц <данные изъяты>

На территории <адрес> течении 2016-2017 г.г. в качестве номинальных руководителей подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации) организаций были привлечены МанукянС.А., ФИО52, МагдунР.Л., на имя которых, а также на имя участника преступного сообщества (преступной организации) Лицом 14, были созданы и зарегистрированы (перерегистрированы) в налоговых органах, либо которые были введены в качестве учредителей и (или) руководителей ранее созданных юридических лиц, а именно: ООО «Торг-Плюс» ИНН 2632002574, ООО«Профит» ИНН2632107270, ООО «Дельта» ИНН2630002321, ООО«Миллениум» ИНН2618022258, ООО «Бизнес-Лидер» ИНН 2632107070.

При этом, <данные изъяты> были созданы на подставных лиц заведомо без намерения осуществлять предпринимательскую и законную банковскую деятельность, с целью косвенного получения финансовой выгоды и прикрытия запрещенной незаконной банковской деятельности.

Реквизиты <данные изъяты>ФИО51, ИПФИО14, ИП ФИО2, <данные изъяты> находились в офисах «нелегального ФИО6», которые участники «нелегального ФИО6» предоставляли своим клиентам в зависимости от вида деятельности организации клиента и планируемой незаконной банковской операции.

В последующем, после регистрации (перерегистрации) Обществ в налоговых органах, участниками преступной организации, с привлечением физических лиц, выступивших в роли их учредителей и руководителей за денежное вознаграждение, выполнялись юридические действия, связанные с открытием счетов данных Обществ в финансово-кредитных учреждениях, структурные подразделения которых находились на территории <адрес> и <адрес>-Балкарской Республики, <адрес> и <адрес> край, <адрес>, а именно: ПАО «<данные изъяты> «ФИО6 Восточный», ООО «ФИО6 Нальчик», а также с заключением договоров о дистанционном банковском обслуживании указанных юридических лиц посредством систем типа «Клиент-ФИО6». От номинальных учредителей и руководителей юридических лиц договоры с легально действующими кредитными учреждениями, ключи электронной цифровой подписи, логины доступа к дистанционному управлению счетами зарегистрированных Обществ поступали участникам «нелегального ФИО6» - членам преступной организации, а затем использовались последними для систематического осуществления незаконной банковской деятельности с целью извлечения дохода в особо крупном размере.

При этом, регистрация и открытие счетов, созданных по воле руководителя и участников преступного сообщества (преступной организации) юридическим лицам, в различных ФИО6<адрес> и <адрес>-Балкарской Республики, <адрес> и <адрес> края, <адрес> обуславливалась необходимостью замаскировать преступную деятельность, учитывая, что в условиях разделения финансовых потоков затруднен финансовый контроль уполномоченными органами и выявление незаконных, сомнительных операций занимает более длительный срок.

Последовательно реализуя преступный умысел, направленный на обеспечение деятельности «нелегального ФИО6» и осуществление незаконной деятельности (банковских операций), участники преступного сообщества (преступной организации) получали доступ к ранее отрытым расчетным счетам указанных организаций и индивидуальных предпринимателей, а также путем предоставления установленного пакета документов, с привлечением номинальных учредителей и руководителей указанных организаций, открыли на подконтрольные им юридические лица и индивидуальных предпринимателей расчетные счета, соблюдая при этом разработанную ими схему разделения финансовых потоков не только для группы юридических лиц, но и для отдельных Обществ с ограниченной ответственностью и индивидуальных предпринимателей.

После открытия новых и получения доступа к ранее открытым банковским счетам, члены преступного сообщества (преступной организации), продолжая последовательно реализовывать преступный умысел, получали для управления банковскими счетами средства идентификации к системам удаленного доступа «Клиент-ФИО6», что позволило вводить в заблуждение сотрудников ФИО6 относительно лиц, фактически управлявших расчетными счетами указанных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Реализуя преступные намерения, участники преступного сообщества (преступной организации), действуя умышленно, из корыстных побуждений, в составе преступного сообщества (преступной организации), согласно разработанного Лицом 1, преступного плана, в соответствии с распределенными ролями, под контролем и руководством последней, а также руководителей входящих в преступное сообщество самостоятельно действующих организованных групп под руководством Лица 11, и Лицом 13, обеспечивая деятельность «нелегального ФИО6», не зарегистрировав в установленном законом порядке юридическое лицо, являющееся кредитной организацией, которое должно иметь специальное разрешение (лицензию) на осуществление банковской деятельности, в период времени не позднее ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ систематически привлекали лиц, желающих за денежное вознаграждение в виде процентов от совершенных сделок воспользоваться услугами преступной организации по обналичиванию денежных средств.

При этом членами преступного сообщества (преступной организации) велся рукописный и электронный учет поступления, расходования денежных средств, а также суммы удержанной комиссии за осуществление банковских операций.

Кроме того, выполняя свои функции в преступном сообществе (преступной организации) Лицо 1, Лицо 11, Лицо 13, а также иные участники преступного сообщества (преступной организации) под непосредственным контролем последних, осуществляли действия, связанные с дистанционным управлением расчетными счетами подконтрольных фирм путем изготовления и отправки в финансово-кредитные учреждения поддельных платежных поручений от имени их руководителей.

По мере поступления от «клиентов» заявок в свободной форме о необходимости получения конкретной суммы наличных денежных средств, выведенных из-под налогового и иного государственного контроля, члены преступной организации предоставляли реквизиты и номера расчетных счетов управляемых ими фиктивных коммерческих организаций, используемых в структуре «нелегального ФИО6», лицам, желающим обналичить денежные средства, а также осуществить переводы денежных средств.

Данные лица в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществляли зачисление денежных средств на счета указанных Обществ. При этом, в целях прикрытия противоправности совершаемых операций и придания им законного вида, участниками преступной организации с клиентами достигалась договоренность об указании в платежных документах в качестве обоснования платежа заведомо фиктивного назначения: оплата за готовую продукцию, товар, услуги, работы и т.д.

Для изготовления данных документов использовались печати подконтрольных фирм, хранившиеся в помещениях, используемых членами преступного сообщества (преступной организации) для осуществления преступной деятельности, оттиски которых членами преступного сообщества (преступной организации) проставлялись на первичные заведомо фиктивные бухгалтерские документы – договоры, товарные накладные, счета-фактуры, акты о приемке выполненных работ, справки о стоимости выполненных работ, счета и т.д., согласно которым якобы осуществлялись финансово-хозяйственные взаимоотношения.

После принятия поручения о совершении конкретной незаконной банковской операции и поступления от клиентов денежных средств на расчетные счета подконтрольных организаций, используемых в структуре «нелегального ФИО6», систематически направлявшихся «клиентами» по противным основам правопорядка сделкам, являющимся в соответствии со ст.169 ГК РФ ничтожными, эти денежные средства поступали в оборотный капитал участников преступного сообщества (преступной организации), которые становились держателями и распорядителями этих денежных средств и вели их учет.

Ведение счетов «клиентов» осуществлялось путем учета операций, проведенных по поступившим заявкам, в специальных электронных файлах и тетрадях, так называемой «черной бухгалтерии». При этом каждому «клиенту» и представителям «клиентов» присваивались уникальные имена. Затем денежные средства посредством использования системы документооборота и платежей «Клиент-ФИО6» (автоматизированной компьютерной системы, позволяющей клиенту осуществить информационное взаимодействие с ФИО6 в режиме удаленного доступа по телекоммуникационным каналам) члены преступной организации с помощью электронных ключей, логинов и паролей, к которым они имели исключительный доступ, переводили с расчетных счетов управляемых ими фиктивных коммерческих организаций на иные расчетные счета, как контролируемые членами преступного сообщества (преступной организации), так и, в случае распоряжения клиента, на иные расчетные счета организаций, не вовлеченных в их преступную схему.

В целях конспирации своих преступных действий и для создания видимости законности и легальности осуществляемых операций, участники преступного сообщества (преступной организации) осуществляли подготовку от имени номинальных руководителей данных Обществ платежных поручений о перечислении денежных средств по их расчетным счетам, являвшимися корреспондентскими счетами «нелегального ФИО6», внося в них сведения о плательщике, получателе денежных средств, сумме, дате и назначении платежа, то есть реквизиты, обязательные для данного вида платежных документов. В качестве назначений платежа в поддельные платежные документы вносились вымышленные, заведомо ложные сведения о якобы заключенных договорах на поставку товарно-материальных ценностей или оказание услуг, исполнение обязательств по которым фактически не осуществлялось в виду фиктивности финансово-хозяйственной деятельности подконтрольных им Обществ.

С использованием полученного ранее участниками преступного сообщества (преступной организации) путем введения в заблуждение номинальных учредителей и руководителей подконтрольных им Обществ программного обеспечения, ключей электронной цифровой подписи и дистанционного управления счетами этих Обществ, изготовленные платежные поручения направлялись участниками преступной организации в легально действующие кредитные учреждения для исполнения.

Поступившие в электронном виде платежные поручения принимались сотрудниками кредитно-финансовых учреждений, введенными участниками преступной организации в заблуждение относительно лиц, фактически управлявших этими расчетными счетами, к исполнению в соответствии с установленным порядком, осуществлявших на их основании списание и перевод денежных средств в суммах, указанных в платежных поручениях.

Кроме этого, участники преступного сообщества (преступной организации) Лицо 1, Лицо 2, Лицо 3, Лицо 12, Лицо 8, Лицо 13, действуя согласно отведенным им ролям, имея исключительный доступ к денежным чековым книжкам подконтрольных им Обществ, полученным путем введения в заблуждения номинальных учредителей и руководителей подконтрольных им Обществ, использовавшихся при совершении преступлений, организовывали снятие наличных денежных средств со счетов этих Обществ по денежным чекам. Для этих целей участниками преступной организации использовались введенные в заблуждение относительно законности действий номинальные руководители подконтрольных им Обществ. При этом участники преступного сообщества (преступной организации) заполняли денежные чеки собственноручно, либо под их контролем вышеуказанные лица, внося в них сведения о чекодателе, номере его расчетного счета, получателе денежных средств, сумме, дате, и заведомо ложные сведения о направлении выдачи денежных средств, проставляли печать подконтрольной им организации, то есть реквизиты, обязательные для данного вида платежных документов.

В качестве оснований выдачи денежных средств в платежные документы вносились вымышленные, заведомо ложные сведения о целях снятия наличных денежных средств, в связи с фиктивностью финансово-хозяйственной деятельности подконтрольных им Обществ.

Указанные денежные чеки направлялись в легально действующие кредитные учреждения для исполнения, в которых под контролем участников преступной организации осуществлялось снятие наличных денежных средств со счетов, задействованных в преступной деятельности Обществ.

В соответствии с платежными документами, оформленными членами преступного сообщества (преступной организации), поступавшие от клиентов денежные средства перечислялись на расчетные счета подконтрольных «нелегальному ФИО6» Обществ, индивидуальных предпринимателей, или на имевшиеся в их распоряжении банковские карты, выпущенные легально действующими кредитными учреждениями на номинальных руководителей вышеуказанных Обществ, индивидуальных предпринимателей, или иных лиц, привлекаемых участниками преступного сообщества (преступной организации), в целях их дальнейшего транзита или получения в наличной форме, то есть осуществлялись незаконные банковские операции, целью которых являлось перевод денежных средств по поручению юридических лиц по их банковским счетам (счетам «нелегального ФИО6»), а также получение наличных денежных средств, не отражённых в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта.

Впоследствии, в целях имитации не имевших места финансово-хозяйственных операций и создания видимости осуществления подконтрольными Обществами финансово-хозяйственной деятельности, члены преступного сообщества (преступной организации), находясь в вышеуказанных офисах «нелегального ФИО6», изготавливали не соответствующие действительности документы об осуществлении финансово-хозяйственной деятельности юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, используемыми для незаконной банковской деятельности, на которых выполняли оттиски печатей и подписи от имени их руководителей (или организовывали их подписание), которые передавали клиентам «нелегального ФИО6» для предоставления в кредитные, налоговые и иные учреждения по их запросам для создания внешней видимости законной деятельности, а также по запросам ФИО6 в соответствии с Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», предоставляли клиентам копии уставных документов.

Кроме этого, участники преступной организации для введения в заблуждение налоговых органов, органов статистики, фондов пенсионного и социального страхования и иных государственных органов, относительно фактически осуществляемой деятельности, заключали договоры оказания услуг по передаче по зашифрованным каналам связи отчетности подконтрольных организаций с ООО «Контур», получали сертификаты ключей, которые использовали в своей противоправной деятельности.

В качестве комиссионного вознаграждения за совершение незаконных банковских операций, связанных с переводами денежных средств, участники преступного сообщества (преступной организации) по согласованному решению получали доход от деятельности «нелегального ФИО6» за осуществление незаконных банковских операций, связанных с кассовым обслуживанием - в сумме не менее 5 % от суммы денежных средств, поступавших на счета подконтрольных им организаций от «клиентов» и подлежащих обналичиванию, а также в сумме не менее 1 % от суммы денежных средств, поступавших на счета подконтрольных им организаций от «клиентов» и подлежащих транзиту.

Созданные и подконтрольные участникам преступной организации юридические лица были ориентированы на совершение незаконных банковских операций по заказу лиц, работающих в какой-либо отдельно взятой сфере экономической деятельности: строительство, сельхозпроизводство, оборот ГСМ, продукты питания, товары народного потребления и прочее.

Выбор того или иного вида деятельности был связан с ужесточением требований Центрального ФИО6 России по соблюдению Федерального Закона от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», изданием Указаний оперативного характера ЦБ РФ от ДД.ММ.ГГГГ N 24-Т, согласно которым признается необычным и подозрительным движение средств по счету, не соответствующее деятельности клиента, операции с использованием средств свыше определенных пороговых значений, использование счета в качестве транзитного и частые переводы средств по счету.

В связи с этим участники преступного сообщества (преступной организации) разработали правила для клиентов, согласно которым клиентам требовалось указывать в назначении платежа номер, дату документа, процентную ставку по НДС, а также в поле «Назначение платежа» указывать конкретное назначение платежа, соответствующее характеру деятельности данной организации.

После поступления денежных средств на указанные участниками преступного сообщества (преступной организации) счета, используемые «нелегальным ФИО6», участники преступного сообщества (преступной организации), по указаниям Лица 1, руководителей самостоятельно действовавших организованных групп Лица 11 и Лица 13, осуществляли их снятие в наличной форме в офисах ФИО6, используя имевшиеся в их распоряжении денежные чековые книжки, а также с использованием банковских карт через банкоматы, расположенные в <адрес>-Балкарской Республики, <адрес> края и <адрес>.

Таким образом, в нарушение требований п.п. 3, 4, 5 ч. 1 ст. ст. 5, 12, 14, 15 Федерального закона РФ «О ФИО6 и банковской деятельности» № от ДД.ММ.ГГГГ, Инструкции Центрального ФИО6 России от ДД.ММ.ГГГГ№-И «О порядке принятия ФИО6 России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» участники преступного сообщества (преступной организации), действуя умышленно, из корыстных побуждений, оказывали за комиссионное вознаграждение услуги «нелегального ФИО6», осуществляя незаконную банковскую деятельность (незаконные банковские операции), а именно открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, инкассацию денежных средств, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно.

В указанный период, руководитель преступного сообщества (преступной организации) Лицо 1, руководители входящих в состав преступного сообщества (преступной организации) самостоятельно действующих организованных групп: Лицо 11, Лицо 13 и участники: Лицо 2, Лицо 3, Лицо 9, Лицо 5, Лицо 10, Лицо 7, Лицо 6, Лицо 4, Лицо 15, Лицо 12, Лицо 8, ФИО13, ФИО2, Лицо 14, и иные неустановленные лица, в период времени не позднее ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в рамках отведенных каждому ролей, предоставляли неограниченному кругу юридических и физических лиц услуги «нелегального ФИО6» по осуществлению незаконных банковских операций, проводившихся в рамках банковской системы безналичных расчетов Российской Федерации, но позволявших заказчику незаконной банковской операции избежать банковского и государственного контроля законности проводимой операции, а также не соблюдать порядок осуществления безналичных расчетов и правила организации наличного денежного обращения, установленные Положением о платежной системе ФИО6 России от ДД.ММ.ГГГГ№-П, Положением о правилах осуществления перевода денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ№-П, Положением о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой ФИО6 России на территории Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№-П; Положением «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты ФИО6 России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от ДД.ММ.ГГГГ№-П, Указанием ЦБ РФ от ДД.ММ.ГГГГ№-У, ч. 2 и ч. 3 ст.861 ГК РФ, а именно:

1. Открытие и ведение «банковских счетов» физических и юридических лиц, клиентов «нелегального ФИО6», с которыми достигалось соглашение относительно условий обслуживания в «нелегальном ФИО6» по переводу безналичных денежных средств клиентов «нелегального ФИО6». Указанные средства привлекались членами преступной группы на внешне не связанные расчетные счета, формально принадлежащие различным коммерческим организациям, незаконно созданных на территории Российской Федерации, фактически образующих в своей совокупности систему счетов «нелегального ФИО6», для перевода денежных средств, а также их учете, то есть клиент фактический заключал с «нелегальным ФИО6» договор открытия лицевого счета в устной форме, что является соответствующей банковской операцией по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, что по своему содержанию является банковской операцией, предусмотренной п. 3 ч. 1 ст. 5 Федерального закона № от ДД.ММ.ГГГГ «Обанках и банковской деятельности» - открытие и ведение «банковских счетов» физических и юридических лиц.

2. Перевод безналичных денежных средств «нелегального ФИО6» осуществлялся путем совершения операций по списанию безналичных денежных средств посредством направления в легальные ФИО6 платежных поручений, содержащих необходимые реквизиты для перечисления денежных средств с использованием программ дистанционного банковского обслуживания «Клиент-ФИО6» от имени подконтрольных организаций, использующихся в целях незаконной банковской деятельности. Используя указанные счета подконтрольных организаций, открытые в легальных ФИО6, в качестве корреспондентских счетов «нелегального ФИО6», члены организованной группы, исполняя поручения клиентов «нелегального ФИО6», организовывали подготовку и передачу необходимых сведений для перечисления денежных средств, что по своему содержанию является банковской операцией, предусмотренной п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «О ФИО6 и банковской деятельности» - осуществление переводов по поручению физических и юридических лиц, в том числе по счетам, открытым в различных легальных финансово-кредитных учреждениях (ФИО6-корреспондентов).

3. Инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов по операциям «нелегального ФИО6» заключалась в сборе денежных средств, снимаемых со счетов подконтрольных организаций, открытых в легальных ФИО6, в качестве корреспондентских счетов «нелегального ФИО6», обеспечивали их сохранность, транспортировку, доставку из легального ФИО6 в «нелегальный ФИО6» и от «нелегального ФИО6» клиенту, как денежной наличности, так и платежных и расчетных документов по операциям «нелегального ФИО6». Кассовое обслуживание клиентов «нелегального ФИО6» производилось путем приема и пересчета наличных денежных средств, снятых со счетов «нелегального ФИО6» (используя счета подконтрольных организаций, открытые в легальных ФИО6, в качестве корреспондентских счетов «нелегального ФИО6»), предварительной подготовки наличных денежных средств и их выдачи со счетов «нелегального ФИО6», ранее зачисленных клиентами на счета «нелегального ФИО6», нуждающимися в предоставлении услуг, связанных с денежными переводами, с целью обналичивания денежных средств, с удержанием процента за оказанные услуги «нелегального ФИО6», являвшихся доходом преступной группы (нелегального ФИО6), что по своему содержанию является банковской операцией, предусмотренной п. 5 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «О ФИО6 и банковской деятельности» - инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц, за что взимали комиссию в размере не менее 5 % от суммы поступивших денежных средств.

Данные операции производились с нарушением действующего законодательства, регулирующего банковскую деятельность, а именно:

- в нарушение п. 1 ст. 845, п. 1 ст. 847, п. 1 ст. 854 Гражданского кодекса Российской Федерации и Положения о правилах осуществления перевода денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ№-П, без ведома владельцев расчетных счетов, открытых в легальных ФИО6, с помощью системы «ФИО6-Клиент», изготавливались и использовались платежные поручения по списанию денежных средств с расчетных счетов подконтрольных организаций, зарегистрированных на подставных лиц;

- в нарушение п. 3 ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации, без ведома номинальных руководителей подконтрольных организаций определялись направления использования денежных средств, находящихся на расчетных счетах организаций, зарегистрированных на подставных лиц;

- в нарушение п. 1. ст. 851 Гражданского кодекса Российской Федерации, незаконно списывалась с расчетных счетов клиентов, открытых в «нелегальном ФИО6», стоимость услуг за осуществление платежей (комиссия) и взималась дополнительная (теневая) комиссия в размере определенного процента от суммы денежных средств, зачисленной на расчетный счет «нелегального ФИО6»;

- в нарушение п. 2.2 Положения ЦБР от ДД.ММ.ГГГГ№-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты ФИО6 России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», и Положения ФИО6 России от ДД.ММ.ГГГГ N 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», при осуществлении кассовых операций не осуществлялась идентификация клиентов в соответствии с требованиями Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

- в нарушение п. 2.4, п. 3.1 Положения ЦБР от ДД.ММ.ГГГГ№-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты ФИО6 России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», осуществлялась инкассация наличных денежных средств клиентов без оформления соответствующего пакета документов, указания источников поступления наличных денежных средств, оприходования в официальную кассу ФИО6 и внесения денежных средств на расчетные счета клиентов;

- в нарушение п. 2.4 Положения ЦБР от ДД.ММ.ГГГГ№-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты ФИО6 России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», наличные денежные средства организациям выдавались не с их банковских счетов, без указания источников поступления наличных денежных средств, и без предоставления клиентами в ФИО6 денежных чеков.

Так, согласно заключению финансово-экономической судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на расчетные счета Обществ и индивидуальных предпринимателей, подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации) («нелегального ФИО6») от клиентов - физических и юридических лиц для дальнейшего осуществления незаконных банковских операций произведены зачисления денежных средств на счета «нелегального ФИО6» на общую сумму не менее 469 298 722,01 рубля.

После учета полученных таким образом безналичных денежных средств члены преступного сообщества (преступной организации), действуя вг.Нальчике Кабардино-Балкарской Республики, <адрес> края в используемых дляпреступной деятельности офисных помещениях созданного ими«нелегального ФИО6», с использованием ранее приобретенной длясовершения преступных действий компьютерной техники с доступом ксети Интернет и программным обеспечением по дистанционному управлению расчетными счетами, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществили обналичивание с расчетных счетов подконтрольных им юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (счетов «нелегального ФИО6») денежных средств на общую сумму не менее 309975778,15 рублей (без учета комиссии ФИО6 за снятие наличных денежных средств) и транзит с расчетных счетов подконтрольных им юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (счетов «нелегального ФИО6») денежных средств на общую сумму не менее 147205973 рубля.

Одновременно с этим за указанные операции членами преступного сообщества (преступной организации) незаконно удержана комиссия в сумме 15 498 717,91 рублей равной не менее 5 % от суммы денежных средств, подлежащих обналичиванию, и в сумме 1 472 059,72 рублей, равной не менее 1% от суммы денежных средств, подлежащих транзиту.

Таким образом, в период (не позднее) с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, в составе организованной группы преступного сообщества (преступной организации), действуя с прямым умыслом, с корыстной целью, при вышеуказанных обстоятельствах, в результате незаконной деятельности созданного Лицом 1, «нелегального ФИО6» и осуществления незаконной банковской деятельности и незаконных банковских операций, предусмотренных п.п. 3, 4, 5, ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «О ФИО6 и банковской деятельности», а именно: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, инкассацию денежных средств, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, с использованием регистрационных и банковских реквизитов фиктивных подконтрольных им, незаконно созданных через подставных лиц, юридических лиц, извлекла преступный доход в виде комиссионного вознаграждения от осуществления незаконных банковских операций в размере не менее <данные изъяты>,63 рублей, что является особо крупным размером.

Незаконно извлеченные в виде дохода денежные средства в размере не менее 16970777,63 рублей за весь период деятельности преступного сообщества (преступной организации), его участниками Лицом 1, Лицом 11, Лицом 13, Лицом 2, Лицом 3, Лицом 5, Лицом 10, Лицом 7, Лицом 6, Лицом 15, Лицом 9, Лицом 4, Лицо 12, Лицом 8, ФИО13, ФИО2, Лицом 14 и иными неустановленными лицами, были распределены между руководителями и участниками преступного сообщества (преступной организации), которые частично расходовали их на собственные нужды и нужды функционирования «нелегального ФИО6» и преступного сообщества (открытие расчетных счетов, выплата вознаграждений номинальным директорам, уплата обязательных платежей, арендная плата за помещения, используемые в преступной деятельности и т.д.). В дальнейшем доход, полученный преступным путем, тратился членами преступного сообщества (преступной организации) по своему усмотрению.

Она же, ФИО2, действуя из корыстных побуждений, в период с сентября по ДД.ММ.ГГГГ, в составе организованной группы преступного сообщества (преступной организации), осуществляла незаконную банковскую деятельность, а именно банковские операции без регистрации и специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженную с извлечением дохода в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.

Лицо 1, обладая информацией о потребности многих предпринимателей и юридических лиц в проведении банковских операций вобход официальных банковских структур и государственного контроля, сцелью обналичивания денежных средств, в корыстных целях, желая незаконно обогатиться, не позднее апреля 2016 года (более точно дата в ходе предварительного расследования не установлена) приняла решение о создании коммерческой организации, использующей механизмы «теневой» экономики исовмещения легальной экономической деятельности с преступной, дляоказания такого рода услуг клиентам за денежное вознаграждение иполучения прибыли для себя в виде комиссии от суммы оказанных еёклиентам услуг, и создании на территории <адрес> обособленного хозяйствующего субъекта, являющегося по своему экономическому содержанию кредитной организацией («нелегальным ФИО6»), однако, внарушение Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ «Огосударственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» ист.12Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ№ «О ФИО6 и банковской деятельности», не внесенного в Книгу государственной регистрации кредитных организаций Центрального Банка Российской Федерации, то есть действующего без регистрации в уполномоченных государственных органах.

Заведомо зная, что в соответствии с п. 1 ст. 23 и ст. 51 Гражданского кодекса Российской Федерации, Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ, предпринимательская деятельность на территории Российской Федерации подлежит государственной регистрации, а в соответствии с требованиями ст. 5 Федерального закона «О ФИО6 и банковской деятельности» от ДД.ММ.ГГГГ№, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц - являются банковскими операциями, которые вправе производить только юридическое лицо, зарегистрированное в качестве кредитной организации и имеющее специальное разрешение - лицензию, выдаваемую Центральным ФИО6 Российской Федерации, Лицо 1, действуя с прямым умыслом, с корыстной целью, желая незаконно обогатиться, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно-опасных последствий и желая этого, разработало преступный план, направленный на незаконное извлечение дохода в виде комиссионного вознаграждения от осуществления банковских операций без специального разрешения, намеренно отказавшись от создания и государственной регистрации юридического лица в качестве кредитной организации, получения лицензии, планируя осуществлять свою незаконную деятельность в обход государственного контроля.

Согласно преступному плану, Лицо 1 решило создать на территории <адрес> организованную преступную группу – то есть устойчивую и сплоченную группу из числа лиц, подобранных по принципу землячества, родственных и иных личностных отношений, общих интересов, счетким распределением ролей, объединенных на основе общих преступных замыслов, направленных на неоднократное совершение тяжких преступлений для косвенного получения финансовой выгоды, а именно осуществление незаконной банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или специального разрешения, вслучаях, когда такое разрешение обязательно.

Разработанный Лицом 1 преступный план предусматривал, от имени фактически обособленного хозяйствующего субъекта, являющегося по своему экономическому содержанию кредитной организацией («нелегальным ФИО6»), открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, инкассацию денежных средств, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, что является банковскими операциями, предусмотренными ст. 5 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ№ «О ФИО6 и банковской деятельности», путем использования регистрационных и банковских реквизитов незаконно созданных подконтрольных участникам преступной группы коммерческих организаций, фиктивно осуществляющих коммерческую деятельность, а также используя возможности легально действующих кредитных учреждений, с незаконным удержанием комиссии, взимаемой с клиентов «нелегального ФИО6» – заказчиков вышеуказанных банковских операций, в минимальном размере не менее 5% от суммы денежных средств, поступивших на счета подконтрольных организаций (счета «нелегального ФИО6») от заказчиков в безналичной форме, подлежащих обналичиванию, и в минимальном размере не менее 1% от суммы денежных средств, поступивших на счета подконтрольных организаций (счета «нелегального ФИО6») от заказчиков в безналичной форме, подлежащих переводу на иные расчетные счета, по указанию клиента, путем совершения фиктивных сделок между организациями клиента и организациями, подконтрольными членам преступной группы, предметом которых служила обязанность исполнителя выполнить работы, оказать услуги, либо осуществить поставку товарно-материальных ценностей заказчику, которые фактически не исполнялись и за которые клиент осуществлял безналичные расчеты.

Для осуществления указанных преступных действий и обеспечения деятельности «нелегального ФИО6» Лицо 1 разработало механизм, который состоял в привлечении безналичных денежных средств отклиентов «нелегального ФИО6», в качестве которых выступали физические июридические лица (их представители), на внешне несвязанные расчетные счета, формально принадлежащие различным коммерческим организациям, как незаконно созданным на территории Российской Федерации через подставных лиц, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности Обществ, так и легально созданным ранее, но перешедшим подконтроль членам преступной группы, а также на счета, формально принадлежащие индивидуальным предпринимателям (далее-ИП), непринимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности ИП, имеющие единое управление, осуществляемое посредством программ дистанционного банковского обслуживания, фактически образующих в своей совокупности систему счетов «нелегального ФИО6», для перевода денежных средств, а также их учете, предусматривающем отражение сведений опоступлении, расходовании денежных средств, сумме вычитавшейся комиссии за осуществление тойилииной банковской операции, а также изготовлении распоряжений о переводе денежных средств, необходимых для осуществления переводов денежных средств между расчетными счетами подконтрольных организаций (корреспондирующими счетами «нелегального ФИО6»).

Реализуя свой преступный план, Лицо 1, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, находясь в <адрес>, предложило участие в создаваемой импреступной группе и «нелегальном ФИО6» в качестве активных участников ранее знакомым Лицу 2 и Лицу 3, заинтересовав их денежным вознаграждением - получением определенной доли прибыли от преступной деятельности «нелегального ФИО6», ознакомив с заранее разработанным планом преступной деятельности.

Лицо 2 и Лицо 3, обладая информацией о потребности многих предпринимателей и юридических лиц в проведении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, с целью обналичивания денежных средств, не отраженных в учетах бухгалтерских регистров, осознавая общественную опасность и незаконный характер преступных действий, действуя из корыстных побуждений, имея умысел на систематическое извлечение дохода от преступной деятельности, добровольно дали согласие на участие в преступной организации и«нелегальном ФИО6».

В дальнейшем, в период с мая по сентябрь 2016 года, Лицо 1 вовлекло в состав организованной группы своих знакомых Лицо 4, Лицо 5, Лицо 6, Лицо 7, Лицо 8, свою родную сестру Лицо 9, родственника Лицо 10, а также иных неустановленных лиц, подобранных по принципу общих интересов, родственных и иных отношений, заинтересовав их возможностью материального обогащения за счет получения определенной доли прибыли от преступной деятельности «нелегального ФИО6».

Созданная Лицом 1 организованная группа характеризовалась стабильностью состава, строгой дисциплиной исплоченностью её членов, узкой специализацией соучастников, объединенных единым умыслом для совершения тождественных преступлений и приобрела все признаки организованной группы:

-устойчивость, выразившуюся в длительной деятельности преступной группы, с апреля по сентябрь 2016 года, то есть до момента формирования организованной группы в преступное сообщество (преступную организацию); в неоднократности и систематичности совершенных преступной группой незаконных, объемных, экономических, финансовых махинаций, связанных с осуществляемой ими незаконной банковской деятельностью; в распределении преступных ролей, согласованности и последовательности действий участников организованной группы на каждом из этапов совершения незаконных экономических махинаций; в привлечении к выполнению отдельных задач лиц, не знавших о преступных намерениях членов организованной группы, либо находившихся в заблуждении относительно их намерений; в подыскании стационарных рабочих мест (офисов), оборудованных необходимой компьютерной техникой;

-организованность, выразившуюся в наличии общей цели испециализации – совершении преступлений посредством осуществления незаконной банковской деятельности и образования (создание, реорганизация) юридических лиц через подставных лиц; в стабильности состава организованной группы; в отсутствии законных источников дохода у отдельных участников организованной группы; в тщательном планировании своей преступной деятельности (подыскание лиц, введение их в заблуждение относительно истинных целей преступной группы, и регистрация на них номинальных организаций и регистрации их в качестве индивидуальных предпринимателей; открытии счетов в определенных ФИО6 Кабардино-Балкарской Республики на имена номинальных организаций; подыскание контрагентов, заинтересованных в обналичивании и транзите денежных средств; обеспечение видимости реальности финансово-хозяйственной деятельности путем изготовления фиктивных первичных бухгалтерских документов, налоговых деклараций, бухгалтерской и иной отчетности, предоставление этих документов в инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации, в подразделения Внебюджетных фондов (пенсионного фонда, фонда социального страхования) по месту регистрации и учета номинальных фирм ииндивидуальных предпринимателей на территории Кабардино-Балкарской Республики); в конспирации, тщательном сокрытии преступных намерений отнепосвященных в преступные цели лиц, утверждения при этом о законности и реальности хозяйственных операций; регистрация подконтрольных организаций на реальных людей, которые не ставились в известность опреступных намерениях членов организованной группы; коротком периоде функционирования подконтрольных организаций; подыскании стационарных рабочих мест (офисов); приобретении необходимой компьютерной техники имобильных телефонов для осуществления преступной деятельности поизготовлению различных бухгалтерских документов и электронных платежных документов, подключение компьютерной техники и мобильных телефонов к сети Интернет, для осуществления банковского обслуживания по системам удаленного доступа с целью списания денежных средств с расчетных счетов, подконтрольных членам организованной группы организаций, а также для осуществления безопасного обмена информацией между членами организованной группы по сети Интернет; приобретении мобильных телефонов, необходимых для поддержания постоянной связи ибыстрого обмена информацией всех членов организованной группы между собой ииными лицами; распределении незаконных доходов, полученных преступным путем, между членами группы, из которых доля денежного вознаграждения зависела от характера незаконной финансовой операции; согласованностью действий каждого из участников организованной группы, мобильностью, обусловленную наличием в распоряжении организованной группы автотранспортных средств: «Шевроле Круз», государственный регистрационный знак Р 706 ЕТ 07, «Ауди А4» государственный регистрационный знак Т 805 АА 123;

-наличием ярко выраженного лидера – Лица 1, принявшего на себя функции организатора и руководителя преступной группы.

Лицо 1, как организатор и руководитель созданной иморганизованной группы выполняло следующие роли:

-осуществляло общее руководство деятельностью преступной группы, контроль за совершением преступных действий её участников и организацию её непрерывной преступной деятельности;

-единолично организовывало привлечение новых лиц для участия впреступной организации, руководила каждым членом организованной группы, определяя роли и закрепляя функции, ставя задачи и контролируя ход их выполнения;

-обеспечивало деятельность «нелегального ФИО6» путем аренды и оплаты помещений, используемых как офисы «нелегального ФИО6», найма ипривлечении работников, выполнявших её поручения, но не осведомленных об их преступной деятельности;

-осуществляло поиск клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных восуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами «нелегального ФИО6» по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивала поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-вело переговоры с «клиентами» об условиях перечисления денежных средств на счета «нелегального ФИО6» и размере процентной ставки, взимаемой членами преступной организации за оказанные услуги пообналичиванию денежных средств;

-организовывало перерегистрацию ООО «Югагро» и ООО «Плеяда» начленов организованной группы Лицо 10 и Лицо 5, непринимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности данных юридических лиц, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками организованной группы при осуществлении незаконных банковских операций;

-организовывало и оплачивало перерегистрацию в налоговых органах подконтрольных ей юридических лиц, открытие счетов данных Обществ влегально действующих финансово-кредитных организациях;

-организовывало и самостоятельно вело учет поступавших денежных средств, осуществляла управление счетами подконтрольных организаций, через систему дистанционного банковского обслуживания проводила операции по перечислению безналичных денежных средств на необходимый расчетный счет подконтрольной организации, счет «нелегального ФИО6» (вцелях конспирации), а для создания видимости законности и легальности осуществляемых операций – неоднократное изготовление платежных документов подконтрольных организаций; контролировала поступление денежных средств на расчетные счета «нелегального ФИО6»;

-организовывало передачу «клиентам» реквизитов подконтрольных ейорганизаций, необходимых для перечисления денежных средств в безналичной форме;

-организовывало получение наличных денежных средств со счетов подконтрольных организаций, их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю, наличных денежных средств, переведенных из безналичных, организовывало и вело учет (бухгалтерию) поступавших и выданных со счетов «нелегального ФИО6» денежных средств, получаемого дохода от преступной деятельности;

-осуществляло контроль по управлению счетами «нелегального ФИО6»;

-давало указания иным участникам преступной группы о проведении под её контролем конкретных финансовых операций о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением фиктивных распоряжений о переводе денежных средств;

-вело учет и распределяло доход, полученный от преступной деятельности между участниками организованной группы в соответствии с отведенными им ролями и выполненными действиями, оплачивало иные расходы деятельности организованной группы и «нелегального ФИО6», связанные с арендой помещений, перерегистрацией юридических лиц, открытием расчетных счетов и их обслуживанием, изготовлением печатей и их дубликатов, приобретением необходимой оргтехники, мебели и т.д.

Лицо 3, согласно отведенной ему преступной роли, согласно указаниям Лица 1, выполняло под контролем последней следующие функции:

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками организованной группы при осуществлении незаконных банковских операций;

-изготавливало учредительные документы, необходимые для регистрации и перерегистрации в налоговых органах подконтрольных преступной группе юридических лиц;

-участвовало в организации незаконного создания, регистрации и перерегистрации в налоговых органах подконтрольных преступной группе Обществ, открытии для них счетов в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывала получение и последующую передачу руководителю преступной группы учредительных документов и печатей этих Обществ, логинов доступа управления счетами в системах дистанционного банковского обслуживания, банковских карт, чековых книжек;

-для обеспечения мобильности преступной группы, на принадлежащем ему автомобиле «Шевроле Круз» государственный регистрационный знак Р706ЕТ 07, перевозило и передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о фиктивной реализации подконтрольными Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6».

Лицо 2, согласно отведенной ему преступной роли, по указаниям Лица 1 выполняло под контролем последней следующие функции:

-координировало деятельность участников преступной группы Лица 9, Лица 7, Лица 6 по изготовлению и отправке заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивной первичной бухгалтерской документации, договоров и платежных документов о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю указанную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные с целью использования и сбыта денежные чеки) со счетов, открытых на имя третьих лиц, их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю, наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-вело учет денежных средств, поступивших на счета «нелегального ФИО6» от заказчиков незаконных банковских операций, а также учет наличных денежных средств, полученных со счетов подконтрольных организаций и переданных заказчикам незаконных банковских операций или их представителям;

-перевозило и передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о фиктивных реализациях подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

Лицо 5, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1 следующие функции:

-изготавливало учредительные документы, необходимые для регистрации и перерегистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу юридических лиц;

-формировало фиктивную отчетность о якобы имевшей место деятельности подконтрольных преступному сообществу юридических лиц и предоставляло её в подразделения Пенсионного фонда России, Федеральной службы государственной статистики, Фонда социального страхования Российской Федерации, Инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации;

-переоформило на свое имя и формально вступило в должность директора ранее созданного ООО «Плеяда» ИНН 2361011371, открыло счета данного Общества в легально действующих финансово-кредитных организациях, получила и передало Лицу 1 учредительные документы и печати этого Общества, логины доступа к дистанционному управлению счетами, банковскую карту;

-являясь руководителем ООО «Плеяда», по указанию Лица 1 подписывало необходимую фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида «законности» проводимым финансовым операциям.

Лицо 9, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1 следующие функции:

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказания услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело в предустановленном Лицом 1 программном комплексе «1 С: Предприятие» учет операций, осуществленных по расчетным счетам подконтрольных преступному сообществу юридических лиц;

-предоставило Лицу 1, оформленную на свое имя банковскую карту, на которую последней осуществлялось зачисление денежных средств с подконтрольных преступной группе счетов, открытых в легально действующих кредитных учреждениях, которые обналичивались и передавались заказчикам незаконной банковской деятельности или их представителям.

Лицо 6, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1 следующие функции:

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказания услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело в предустановленном Лицом 1 программном комплексе «1 С: Предприятие» учет операций, осуществленных по расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц;

-предоставило Лицу 1 оформленную на свое имя банковскую карту, на которую последней осуществлялось зачисление денежных средств с подконтрольных преступной организации счетов, открытых в легально действующих кредитных учреждениях, которые обналичивались и передавались заказчикам незаконной банковской деятельности или их представителям.

Лицо 7, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1 следующие функции:

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказания услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело в предустановленном Лицом 1 программном комплексе «1 С: Предприятие» учет операций, осуществленных по расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц;

Лицо 10, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1 следующие функции:

-участвовало в переоформлении на свое имя и формально вступало в должность директора ранее созданного ООО «Югагро» ИНН 0721058889, открыло счет данного Общества в ПАО «Сбербанк России», осуществило получение и последующую передачу Лицо 1 учредительных документов и печати этого Общества, логинов доступа к дистанционному управлению счетами, банковскую карту;

- являясь номинальным руководителем ООО «Югагро», по указанию Лица 1 подписывало необходимую фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида «законности» проводимым финансовым операциям;

-получало наличные денежные средства со счетов указанной подконтрольной организации в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные с целью использования и сбыта денежные чеки), осуществлял их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 1;

-для обеспечения мобильности организованной группы, на принадлежащем ему автомобиле «Ауди А4» государственный регистрационный знак Т 805 АА 123, осуществляло перевозку членов преступной группы, а также номинальных руководителей в легально действующие кредитные учреждения для получения ими наличных денежных средств, их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 1;

-предоставляло Лицу 1 удаленный доступ к расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц, сообщая пароли доступа к системе дистанционного банковского обслуживания.

Лицо 4, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1 следующие функции:

-искало клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами преступной группы («нелегального ФИО6») по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивала поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю изготовленные членами преступной группы фиктивные первичные бухгалтерские документы, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты;

-передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю наличные денежные средства, полученные Лицом 2, Лицом 3, и Лицом 1, со счетов подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях;

-передавало заказчику незаконной банковской операции либо егопредставителю банковские реквизиты подконтрольных организаций длязачисления безналичных денежных средств;

-вело учет денежных средств, поступивших на счета «нелегального ФИО6» от заказчиков незаконных банковских операций, а также учет наличных денежных средств, полученных со счетов подконтрольных организаций ипереданных заказчикам незаконных банковских операций или ихпредставителям.

Лицо 8, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 1 следующие функции:

-искало клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами преступной группы («нелегального ФИО6») по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивало поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-привлекло к участию в незаконной банковской деятельности лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей (подставных лиц), не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций, участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками организованного преступного сообщества при осуществлении незаконных банковских операций.

Последовательно реализуя преступный умысел, направленный на обеспечение деятельности «нелегального ФИО6» и осуществление незаконной банковской деятельности (банковских операций), участники организованной группы под руководством Лица 1 получали доступ к ранее отрытым расчетным счетам, а также путем предоставления установленного пакета документов, открыли расчетные счета <данные изъяты>

1. ООО «<данные изъяты>:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-балкарском региональном филиале ПАО «ФИО4 сельскохозяйственный ФИО6», расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки, с подключением системы «Интернет-Клиент»;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты, чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

2. ООО «Бизнес класс» ИНН 0721053898:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты, чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

3. ООО «Рефлекс» ИНН 0725008818:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты, чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн»

4. ООО «Плеяда» ИНН 2361011371:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты, чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн»;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале «Северо-Кавказское региональное управление» ПАО«ФИО3», расположенном по адресу: Ставрополь, <адрес>.

Так, согласно заключению финансово-экономической судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на расчетные счета указанных Обществ, подконтрольных участникам организованной группы от клиентов - физических и юридических лиц для дальнейшего осуществления незаконных банковских операций произведены зачисления денежных средств на счета «нелегального ФИО6» на общую сумму не менее 60 491 086,99 рублей. За указанные операции членами организованной группы незаконно удержана комиссия в сумме 2 453 970,50 рублей, равной не менее 5 % от суммы денежных средств, подлежащих обналичиванию и в сумме 108 152,21 рубля, равной не менее 1 % от суммы денежных средств, подлежащих транзиту.

С целью развития преступной деятельности, совершенствования средств и методов её осуществления, расширения клиентской базы, увеличения оборотов по счетам подконтрольных ей юридических лиц, Лицо 1, в сентябре 2016 года, располагая от члена организованной группы Лица 8 информацией о деятельности на территории <адрес> менее численной организованной группы под руководством Лица 11, также осуществлявшего незаконную банковскую деятельность, которое испытывало сложности в виде нехватки подконтрольных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, расчетные счета которых использовались для осуществления незаконной банковской деятельности, приняла решение о создании на территории <адрес> преступного сообщества (преступной организации), состоящего из двух организованных групп, объединенных общей целью осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций).

Организованная группа под руководством Лица 11 была создана имне позднее марта 2016 года на территории <адрес> и представляла собой устойчивую и сплоченную группу из числа лиц, подобранных по принципу землячества и иных личностных отношений, общих интересов, с четким распределением ролей, объединенных на основе общих преступных замыслов, направленных на неоднократное совершение тяжких преступлений для косвенного получения финансовой выгоды, а именно осуществление незаконной банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или специального разрешения (лицензии), в случаях когда такое разрешение обязательно.

Преступная деятельность организованной группы под руководством Лица 11 заключалась в следующем: от имени фактически обособленного хозяйствующего субъекта, являющегося по своему экономическому содержанию кредитной организацией («нелегальным ФИО6»), открытие иведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц поих банковским счетам, инкассацию денежных средств, платежных ирасчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, что является банковскими операциями, предусмотренными ст.5Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ№ «О ФИО6 и банковской деятельности», путем использования регистрационных и банковских реквизитов незаконно созданных подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации) коммерческих организаций, фиктивно осуществляющих коммерческую деятельность, а также используя возможности легально действующих кредитных учреждений, с незаконным удержанием комиссии, взимаемой с клиентов «нелегального ФИО6» – заказчиков указанных банковских операций, в минимальном размере не менее 5% отсуммы, поступившей на счета подконтрольных организаций (счета «нелегального ФИО6») от заказчиков, денежных средств в безналичной форме, подлежащих обналичиванию и в минимальном размере не менее 1% от суммы, поступившей на счета подконтрольных организаций (счета «нелегального ФИО6») от заказчиков, денежных средств в безналичной форме, подлежащих переводу на иные расчетные счета, по указанию клиента, путем совершения фиктивных сделок между организациями клиента и организациями, подконтрольными членам преступного сообщества (преступной организации) – «нелегального ФИО6», предметом которых служила обязанность исполнителя выполнить работы, оказать услуги, либо осуществить поставку товарно-материальных ценностей заказчику, которые фактически не исполнялись и за которые клиент осуществлял безналичные расчеты.

Для осуществления указанных преступных действий и обеспечения деятельности «нелегального ФИО6» Лицо 11 разработало механизм, который состоял в привлечении безналичных денежных средств от клиентов «нелегального ФИО6», в качестве которых выступали физические и юридические лица (их представители), на внешне не связанные расчетные счета, формально принадлежащие различным коммерческим организациям, незаконно созданным на территории Российской Федерации через подставных лиц, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности Обществ, имеющие единое управление, осуществляемое посредством программ дистанционного банковского обслуживания, фактически образующих в своей совокупности систему счетов «нелегального ФИО6», для перевода денежных средств, а также их учета, предусматривающем отражение сведений о поступлении, расходовании денежных средств, сумме вычитавшейся комиссии за осуществление той или иной банковской операции, а также изготовлении распоряжений о переводе денежных средств, необходимых для осуществления переводов денежных средств между расчетными счетами подконтрольных организаций (корреспондирующими счетами «нелегального ФИО6»).

В период с марта по сентябрь 2016 года в состав организованной группы Лица 11 им были вовлечены Лицо 12 и иныенеустановленные лица, с которыми Лицо 11 было знакомо и обоснованно рассчитывало на их активное в участие в созданной организованной группы.

Созданная Лицом 11 группа характеризовалась стабильностью состава, строгой дисциплиной и сплоченностью её членов, узкой специализацией соучастников, объединенных единым умыслом для совершения тождественных преступлений и приобрела все признаки организованной группы:

-устойчивость, выразившуюся в длительной деятельности преступной группы, с марта по сентябрь 2016 года, то есть до момента присоединения к созданному Лицом 1 преступному сообществу; в неоднократности и систематичности совершенных преступной группой незаконных, объемных экономических, финансовых махинаций, связанных с осуществляемой ими незаконной банковской деятельностью; в распределении преступных ролей, согласованности и последовательности действий участников организованной группы на каждом из этапов совершения незаконных экономических махинаций; в привлечении к выполнению отдельных задач лиц, не знавших о преступных намерениях членов организованной группы, либо находившихся в заблуждении относительно их намерений; в подыскании стационарных рабочих мест (офисов), оборудованных необходимой компьютерной техникой;

-организованность, выразившуюся в наличии общей цели и специализации – совершения преступления посредством осуществления незаконной банковской деятельности и образование (создание, реорганизация) юридических лиц через подставных лиц; в наличии постоянных лидеров, которые подыскивали возможности и способы реализации незаконных экономических махинаций; в стабильности состава организованной группы; в отсутствии законных источников дохода у отдельных участников организованной группы; в тщательном планировании своей преступной деятельности (подыскание лиц, введение их в заблуждение относительно истинных целей преступной группы и регистрация на них номинальных организаций; открытии счетов в определенных ФИО6 Кабардино-Балкарской Республики на имена номинальных организаций; подыскание контрагентов, заинтересованных в обналичивании и транзите денежных средств; обеспечение видимости реальности финансово-хозяйственной деятельности, путем изготовления фиктивных первичных бухгалтерских документов, налоговых деклараций, бухгалтерской и иной отчетности, предоставление этих документов в инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации, в подразделения Внебюджетных фондов (пенсионного фонда, фонда социального страхования) по месту регистрации и учета номинальных фирм и индивидуальных предпринимателей на территории Кабардино-Балкарской Республики); в конспирации (тщательное сокрытие преступных намерений от непосвященных в преступные цели лиц, утверждения при этом о законности и реальности хозяйственных операций; регистрация будущих подконтрольных организаций на реальных людей, которые не ставились в известность о преступных намерениях преступной группы, многие из которых не обладали высшим образованием, либо знаниями в области осуществления законной банковской деятельности; короткий период деятельности функционирования подконтрольных организаций; подыскании стационарных рабочих мест (офисов); приобретении необходимой компьютерной техники и мобильных телефонов для осуществления преступной деятельности по изготовлению различных бухгалтерских документов и электронных платежных документов, подключение компьютерной техники и мобильных телефонов к сети Интернет для осуществления банковского обслуживания по системам удаленного доступа с целью списания денежных средств с расчетных счетов подконтрольных членам организованной группы организаций и индивидуальных предпринимателей, а также для осуществления безопасного обмена информацией между членами организованной группы по сети Интернет; приобретении мобильных телефонов, необходимых для поддержания постоянной связи и быстрого обмена информацией всех членов организованной группы между собой и иными лицами; распределение незаконных доходов, полученных преступным путем, между членами группы, из которых доля денежного вознаграждения зависела от характера незаконной финансовой операции: так, за транзит денежных средств процент вознаграждения составлял не менее 1 % от суммы денег перечисляемых на счета номинальных организаций, за обналичивание денежных средств – не менее 5 % от обналиченной суммы, которую в последующем члены организованной группы распределяли между собой, согласно ролей каждого из совершаемых организованной группой преступлений; согласованность действий каждого из участников организованной группы, мобильность, обусловленная наличием в распоряжении организованной группы автотранспортных средств;

-наличие ярко выраженного лидера – Лица 11, принявшего на себя функции организатора и руководителя преступной группы.

Лицо 11, как организатор и руководитель созданной им организованной группы выполняло следующие роли:

-осуществляло общее руководство деятельностью преступной группы, контроль за совершением преступных действий её участников и организацию её непрерывной преступной деятельности;

-единолично организовывало привлечение новых лиц для участия в преступной организации, руководило каждым членом организованной группы, определяя роли и закрепляя функции, ставя задачи и контролируя ход их выполнения;

-обеспечивало деятельность «нелегального ФИО6» путем аренды и оплаты помещения, используемого как офис «нелегального ФИО6»;

-вело переговоры с «клиентами» об условиях перечисления денежных средств на счета «нелегального ФИО6» и размере процентной ставки, взимаемой членами преступной организации за оказанные услуги по обналичиванию денежных средств;

-организовывало и оплачивало незаконное создание и регистрацию в налоговых органах подконтрольных организованной группе юридических лиц, открытие счетов данных Обществ в легально действующих финансово-кредитных организациях;

-организовывало и самостоятельно вело учет поступавших денежных средств, осуществлял управление счетами подконтрольных организаций, через систему дистанционного банковского обслуживания организовывал проведение операций по перечислению безналичных денежных средств на необходимый расчетный счет подконтрольной организации, счет «нелегального ФИО6» (вцелях конспирации), а для создания видимости законности и легальности осуществляемых операций – неоднократное изготовление платежных документов подконтрольных организаций; контролировала поступление денежных средств на расчетные счета «нелегального ФИО6»;

-организовывало передачу «клиентам» реквизитов подконтрольных организаций, необходимых для перечисления денежных средств в безналичной форме;

-организовывало получение наличных денежных средств со счетов подконтрольных организаций, их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю наличных денежных средств, переведенных из безналичных, организовывал учет поступавших и выданных со счетов «нелегального ФИО6» денежных средств, получаемого дохода от преступной деятельности;

-осуществляло контроль по управлению счетами «нелегального ФИО6»;

-давало указания иным участникам организованной группы о проведении под его контролем конкретных финансовых операций о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением фиктивных распоряжений о переводе денежных средств;

-вело учет и распределяло доход, полученный от преступной деятельности между участниками организованной группы в соответствии с отведенными им ролями и выполненными действиями, организовывало выплату (разового или ежемесячного) вознаграждения номинальным руководителям подконтрольных организаций, оплачивало иные расходы деятельности организованной группы и «нелегального ФИО6», связанные с арендой офисного помещения, созданием новых юридических лиц, открытием расчетных счетов и их обслуживанием, изготовлением печатей и их дубликатов, приобретением необходимой оргтехники и т.д.;

-с целью достижения единого преступного замысла и извлечения максимального преступного дохода, бесперебойной работы «нелегального ФИО6» организовывало взаимодействие между участниками организованной группы, принимавшими участие в их преступной деятельности.

Лицо 12, согласно отведенной ему преступной роли, выполняло в составе организованной группы под руководством Лица 11 следующие функции:

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных владельцев лицевых счетов в реально действующих кредитных учреждениях и передавших ему выданные на их имя банковские карты с предоставлением пин-кода от них и логина доступа к системе дистанционного банковского обслуживания;

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей (подставных лиц), не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций, участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками организованной группы при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с марта по сентябрь 2016 года Лицо 12, в качестве номинальных руководителей таких Обществ привлекло ФИО9, ДеркачГ.В., ФИО10, ФИО11, ФИО12, на имя которых впоследствии были незаконно созданы или перерегистрированы на территории <адрес>: <данные изъяты>

-изготавливало учредительные документы, необходимые для регистрации или перерегистрации в налоговых органах подконтрольных организованной группе юридических лиц;

-участвовало в организации незаконного создания, регистрации иперерегистрации в налоговых органах подконтрольных организованной группе вышеуказанных юридических лиц, открытии счетов данных Обществ влегально действующих финансово-кредитных организациях, организовывало получение и последующую передачу руководителю организованной группы учредительных документов и печатей этих Обществ, логинов доступа для управления счетами в системе дистанционного банковского обслуживания, банковских карт, чековых книжек;

-использовало ранее созданное на свое имя <данные изъяты> осуществив открытие расчетного счета данного <данные изъяты>

- являясь руководителем <данные изъяты>», по указанию Лица 11, подписывало необходимую фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида «законности» проводимым финансовым операциям;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций и физических лиц в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, такиденежные чеки), со счетов, открытых на свое имя, осуществляло инкассацию, перевозку и выдачу Лицу 11 наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело учет денежных средств, поступивших на счета «нелегального ФИО6» от заказчиков незаконных банковских операций, а также учет наличных денежных средств, полученных со счетов подконтрольных организаций и физических лиц и переданных заказчикам незаконных банковских операций или их представителям;

-формировало фиктивную отчетность о якобы имевшей место деятельности подконтрольных организованной группе юридических лиц и предоставляло её в подразделения Пенсионного фонда России, Федеральной службы государственной статистики, Фонда социального страхования Российской Федерации, Инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации.

Неустановленные участники организованной группы, действуя с единым преступным умыслом совместно с вышеуказанными членами организованной группы, выполняя возложенные на них роли и обязанности, осуществляли поиск «клиентов» преступной группы - реально действующих лиц, готовых воспользоваться услугами организованной группы по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента от суммы поступавших на счета «нелегального ФИО6» денежных средств, осуществляли встречи и переговоры с клиентами относительно условий оказания своих услуг, сроков, процентной ставки и т.д., поиск лиц, задействовавшихся заматериальное вознаграждение в качестве номинальных руководителей подконтрольных организаций, чьи регистрационные и банковские реквизиты должны были использоваться участниками преступной группы приосуществлении незаконных банковских операций, а также лиц, открывавших насвое имя лицевые счета в легально действующих кредитных организациях ипредоставлявших членам преступной группы полученные банковские карты, пин-коды отних и логины доступа к системе дистанционного банковского обслуживания, выплачивали им денежное вознаграждение, осуществляли снятие наличных денежных средств со счетов подконтрольных участникам организованной группы, их перевозку, выдачу клиентам «нелегального ФИО6» и т.д.

Для реализации своих преступных планов Лицо 1 поручило Лицу 8, согласившемуся участвовать в незаконной банковской деятельности и иных преступлениях, совершаемых в составе преступного сообщества (преступной организации), обговорить условия совместной преступной деятельности с Лицом 11.

Исполняя указания Лица 1, Лицо 8, не позднее сентября 2016 года, предложило Лицу 11 осуществлять совместную преступную деятельность в сфере незаконной банковской деятельности в составе преступного сообщества (преступной организации), в форме объединения двух организованных групп, действующих под единым руководством Лица 1, в котором Лицу 11 будет отведена роль руководителя самостоятельно действующей организованной группы, заинтересовав его увеличением преступного дохода за счет увеличения числа членов подконтрольной ему преступной группы, расширения клиентской базы и увеличения числа подконтрольных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, расчетные счета которых возможно использовать для осуществления незаконной банковской деятельности.

Получив согласие Лица 11 возглавить самостоятельно действующую организованную группу в составе преступного сообщества (преступной организации), действовавшего под руководством Лица 1, Лицо 8, действуя совместно и согласованно с Лицом 11, и Лицо 1 вовлекли в состав преступного сообщества (преступной организации) в качестве членов организованной группы Лица 11 следующих лиц:

-в сентябре 2016 года Лицом 8 в состав преступного сообщества (преступной организации) была привлечена его знакомая ФИО2, в том числе в качестве индивидуального предпринимателя, подконтрольного преступному сообществу;

-в сентябре 2016 года Лицом 8 в состав сообщества была вовлечена его знакомая СафиноваС.С., являвшаяся одногруппницей Лица 1, которая выступила в качестве руководителя юридического лица, подконтрольного преступному сообществу;

-в сентябре 2016 года Лицом 11 в состав сообщества было вовлечено его знакомое Лицо 12, с которым они ранее в составе организованной группы осуществляли незаконную банковскую деятельность на территории <адрес>, а также иные неустановленные лица, с которыми Лицо 11 было знакомо и обоснованно рассчитывало на их активное участие в созданном Лицом 1 преступном сообществе (преступной организации).

Не позднее ноября 2016 года Лицо 1 вовлекло в состав преступного сообщества (преступной организации) и руководимой им первой организованной группы в качестве активного участника свое знакомое Лицо 15, которое выступило в качестве руководителя юридического лица, подконтрольного преступному сообществу.

С целью развития преступной деятельности созданного им преступного сообщества (преступной организации), совершенствования средств и методов её осуществления, расширения клиентской базы, увеличения числа подконтрольных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, счета которых используются при осуществлении незаконной банковской деятельности, Лицо 1, не позднее декабря 2016 года, приняло решение о создании на территории <адрес> края третьей самостоятельно действующей организованной группы, в качестве руководителя которой оно привлекло ранее знакомое Лицо 13, заинтересовав его возможностью быстрого обогащения за счет доходов, полученных от незаконной банковской деятельности.

С целью реализации своих преступных намерений, в декабре 2016 года, Лицо 13 по согласованию с Лицом 1, находясь на территории <адрес> края, вовлекло в состав преступного сообщества (преступной организации) в качестве члена подконтрольной ему организованной группы ранее знакомое Лицо 14, а также иных лиц, с которыми Лицо 13 было знакомо и обоснованно рассчитывало на их активное в участие в созданной Лицом 1 преступной организации.

Лицо 2, Лицо 3, Лицо 5, Лицо 9, Лицо 7, Лицо 6, Лицо 10, Лицо 15, Лицо 4, Лицо 11, Лицо 8, ФИО13, ФИО2, Лицо 12, Лицо 13, Лицо 14, осознавая степень общественной опасности предстоящих преступных действий, действовали с корыстной целью, имея умысел на систематическое извлечение дохода от преступной деятельности, добровольно дали согласие на участие в преступной организации и «нелегальном ФИО6», а также приняли активное участие в совершаемых преступлениях, с целью незаконного обогащения, путем извлечения дохода от осуществления незаконной банковской деятельности.

Таким образом, в декабре 2016 года, после вхождения в состав преступного сообщества (преступной организации) третьей организованной группы под руководством Лица 13, преступное сообщество (преступная организация) приобрело межрегиональный характер и окончательно сформировалось в следующем виде: организатор и руководитель Лицо 1, выполнявшее также функции руководителя первой организованной группы, руководители второй и третьей организованных групп Лицо 11, и Лицо 13, участники преступного сообщества (преступной организации): Лицо 2, Лицо 3, Лицо 5, Лицо 9, Лицо 7, Лицо 6, Лицо 10, Лицо 15, Лицо 4, Лицо 8, ФИО13, ФИО2, Лицо 12, Лицо 14 и иные неустановленные лица.

Указанные организованные группы, действовали как самостоятельно, на автономной основе, так и во взаимодействии с другими организованными группами, входящими в состав преступного сообщества (преступной организации).

Согласование действий участников организованных групп происходило путем совещаний их руководителей, как при личных встречах, так и при помощи средств телефонной связи и интернета, а также через самих участников организованных групп.

Все участники преступного сообщества (преступной организации) осознавали свою принадлежность к нему, наличие общего руководителя и общую цель его функционирования – совместное совершение тяжких преступлений в сфере незаконной банковской деятельности для косвенного получения финансовой выгоды.

Руководимое Лицом 1 преступное сообщество (преступная организация), созданное в сентябре 2016 года после объединения двух организованных групп под руководством Лица 1 и Лица 11, расширенное в декабре 2016 года после вхождения в него организованной группы под руководством Лица 13, осуществляло свою преступную деятельность следующим образом.

Лицо 1, как руководитель преступного сообщества (преступной организации) и первой организованной группы, созданной в апреле 2016 года, в состав которой в период с апреля по декабрь 2016 года были вовлечены Лицо 2, Лицо 3, Лицо 5, Лицо 7, Лицо 6, Лицо 10, Лицо 9, Лицо 4, Лицо 15, и иные неустановленные лица:

-осуществляло общее руководство деятельностью преступного сообщества (преступной организации) и первой организованной группы, контроль за совершением преступных действий её участников и организацию его непрерывной преступной деятельности, привлекало новых лиц для участия в преступном сообществе (преступной организации), определяя роли и закрепляя функции, ставя задачи и контролируя ход их выполнения;

-обеспечивало деятельность «нелегального ФИО6» путем аренды и оплаты помещений, используемых как офис «нелегального ФИО6», найма и привлечении работников, выполнявших её поручения, но не осведомленных об их преступной деятельности;

-осуществляло поиск клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами «нелегального ФИО6» по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивало поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-вело переговоры с «клиентами» об условиях перечисления денежных средств на счета «нелегального ФИО6» и размере процентной ставки, взимаемой членами преступной организации за оказанные услуги по обналичиванию денежных средств;

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей (подставных лиц), не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций, участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками преступного сообщества (преступной организации) при осуществлении незаконных банковских операций, давало поручения на поиск таких лиц иным участникам преступного сообщества (преступной организации) или иным лицам не осведомлённым о преступном характере своих действий. С целью обеспечения контроля над такими Обществами и их расчетными счетами принимало меры и обеспечивало, в случае необходимости, замену руководителей этих Обществ;

-организовывало и оплачивало незаконное создание и регистрацию в налоговых органах подконтрольных ему юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей, открытие счетов данных Обществ и ИП в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывало процесс ликвидации подконтрольных ему Обществ;

-являясь фактическим руководителем подконтрольным преступному сообществу <данные изъяты>, составляло и подписывало фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида «законности» проводимым финансовым операциям;

-организовывало и самостоятельно вело учет поступавших денежных средств, осуществляло управление счетами подконтрольных организаций, через систему дистанционного банковского обслуживания проводило операции по перечислению безналичных денежных средств на необходимый расчетный счет подконтрольной организации, счет «нелегального ФИО6» (вцелях конспирации), а для создания видимости законности и легальности осуществляемых операций – неоднократное изготовление платежных документов подконтрольных организаций; контролировало поступление денежных средств на расчетные счета «нелегального ФИО6»;

-организовывало передачу «клиентам» реквизитов подконтрольных ему организаций, необходимых для перечисления денежных средств в безналичной форме;

-организовывало получение наличных денежных средств со счетов подконтрольных организаций (в том числе с привлечением лиц, являющихся номинальными директорами и доверенными лицами указанных организаций), их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю наличных денежных средств, переведенных из безналичных, организовывало и вело учет (бухгалтерию) поступавших и выданных со счетов «нелегального ФИО6» денежных средств, получаемого дохода от преступной деятельности;

-осуществляло контроль по управлению счетами «нелегального ФИО6»;

-давало указания иным участникам преступной организации о проведении под ее контролем конкретных финансовых операций о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением распоряжений о переводе денежных средств;

-вело учет и распределяло доход, полученный от преступной деятельности между участниками преступной организации в соответствии с отведенными им ролями и выполненными действиями, организовывало выплату (разового или ежемесячного) вознаграждения номинальным руководителям подконтрольных организаций, оплачивало иные расходы деятельности преступного сообщества (преступной организации) и «нелегального ФИО6», связанные с арендой помещений, созданием и регистрацией новых юридических лиц, открытием расчетных счетов и их обслуживанием, изготовлением печатей и их дубликатов, приобретением необходимой оргтехники и т.д.;

-с целью достижения единого преступного замысла и извлечения максимального преступного дохода, бесперебойной работы «нелегального ФИО6» организовывало взаимодействие между участниками преступного сообщества(преступной организации), принимавшими участие в их преступной деятельности.

Лицо 2, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последнего следующие функции:

-координировало деятельность участников преступного сообщества (преступной организации) Лица 9, Лица 7, Лица 6 по изготовлению и отправке заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивной первичной бухгалтерской документации, договоров и платежных документов о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнения работ и оказания услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю указанной бухгалтерской документации, договоров и платежных документов;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и денежные чеки, изготовленные с целью использования и сбыта) со счетов, открытых на его имя, на имя третьих лиц, их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-вело учет денежных средств, поступивших на счета «нелегального ФИО6» от заказчиков незаконных банковских операций, а также учет наличных денежных средств, полученных со счетов подконтрольных организаций и переданных заказчикам незаконных банковских операций или их представителям;

-перевозило и передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о фиктивных реализациях подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-самостоятельно осуществило незаконное создание на территории <адрес> и регистрацию в налоговом органе подконтрольного преступному сообществу нового юридического лица – ООО «Миллениум» ИНН 0725020325, открыло расчётные счета данного Общества в легально действующих финансово-кредитных организациях, получила учредительные документы и печати данного Общества, доступ управлению счетом в системе дистракционного банковского обслуживания, банковскую карту, чековую книжку;

-с целью более полного контроля за деятельностью «нелегального ФИО6» от имени оформленного на свое имя ООО «Миллениум», выступило в качестве соучредителя ранее созданного и подконтрольного преступному сообществу ООО «Торг-плюс» ИНН2632002574;

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей (подставных лиц), не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций, участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками организованного преступного сообщества (преступной организации) при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с октября 2016 года по май 2017 года Лицо 2, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, в качестве номинальных руководителей таких Обществ и ИП привлекло ФИО51, ФИО14, ФИО15, на имя которых были оформлены следующие юридические лица и ИП: <данные изъяты>

Лицо 3, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последней следующие функции:

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей (подставных лиц), не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций, участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками преступного сообщества (преступной организации) при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с сентября по декабрь 2016 года Лицо 3, в качестве номинальных руководителей таких Обществ привлекло Свидетель №7, МизиевуФИО16.А., ЖулабовуС.М., Свидетель №1, Свидетель №10, ФИО85.К., ФИО18, Свидетель №14 на имя которых впоследствии были незаконно созданы или перерегистрированы на территории <адрес>: <данные изъяты> «<данные изъяты>

-изготавливало учредительные документы, необходимые для регистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу юридических лиц;

-участвовало в организации незаконного создания, регистрации и перерегистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу вышеуказанных юридических лиц, открытии счетов данных Обществ в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывало получение и последующую передачу руководителю преступного сообщества (преступной организации) учредительных документов и печатей этих Обществ, логинов доступа к дистанционному управлению счетами, банковских карт, чековых книжек;

-зарегистрировало на свое имя и формально вступило в должность директора <данные изъяты> осуществив открытие расчетного счета данного Общества в легально действующей финансово-кредитной организации, получение и последующую передачу Лицу 1 учредительных документов и печати данного Общества;

- являясь директором фиктивно созданной организации ООО «Лик», по указанию Лица 1, подписывало фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида «законности» проводимым финансовым операциям;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и денежные чеки, изготовленные с целью использования и сбыта), со счетов, открытых на свое имя, организовывало их инкассацию, перевозку и выдачу либо Лицу 1, либо заказчику незаконной банковской операции либо его представителю, наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-для обеспечения мобильности преступного сообщества (преступной организации), на принадлежащем ему автомобиле «Шевроле Круз» государственный регистрационный знак Р 706 ЕТ 07, перевозило и передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о фиктивной реализации подконтрольными Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-выплачивало одноразовое денежное вознаграждение лицам, привлеченным в качестве номинальных руководителей фиктивных организаций, из денежных средств, полученных для этих целей от Лица 1.

Лицо 5, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с сентября 2016 года выполняло под контролем последней следующие функции:

-изготавливало учредительные документы, необходимые для регистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу юридических лиц;

-формировало фиктивную отчетность о якобы имевшей место деятельности подконтрольных преступному сообществу юридических лиц и предоставляло её в подразделения Пенсионного фонда России, Федеральной службы государственной статистики, Фонда социального страхования Российской Федерации, Инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации;

-незаконно создало и зарегистрировало в налоговом органе на свое имя <данные изъяты>, открыв счет в легально действующей финансово-кредитной организации, получила и передала Лицу 1 учредительные документы и печать данного Общества, логин доступа к управлению счетом в системе дистанционного банковского обслуживания, банковскую карту;

-являясь руководителем фиктивно созданного ООО «Шаула», по указанию Лица 1, подписывало необходимую фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида законности проводимым финансовым операциям.

Лицо 9, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, с сентября 2016 года выполняло под контролем последнего следующие функции:

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело в предустановленном Лицом 1 программном комплексе «1 С: Предприятие» учет операций, осуществленных по расчетным счетам подконтрольных преступному сообществу юридических лиц;

-предоставляло Лицу 1 удаленный доступ к расчетным счетам подконтрольных преступному сообществу юридических лиц, сообщая разовые пароли доступа к системе дистанционного банковского обслуживания;

-предоставило Лицу 1 оформленную на свое имя банковскую карту, на которую последним осуществлялось зачисление денежных средств с подконтрольных преступной организации счетов, открытых в легально действующих кредитных учреждениях, которые обналичивались и передавались заказчикам незаконной банковской деятельности или их представителям.

Лицо 6, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последней следующие функции:

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказания услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело в предустановленном Лицом 1 программном комплексе «1 С: Предприятие» учет операций, осуществленных по расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц;

-предоставляло Лицу 1 удаленный доступ к расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц, сообщая пароли доступа к системе дистанционного банковского обслуживания;

-предоставила Лицу 1 оформленную на свое имя банковскую карту, на которую последним осуществлялось зачисление денежных средств с подконтрольных преступной организации счетов, открытых в легально действующих кредитных учреждениях, которые обналичивались и передавались заказчикам незаконной банковской деятельности или их представителям.

Лицо 7, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последнего следующие функции:

-изготавливало и отправляло заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6»;

-вело в предустановленном Лицом 1 программном комплексе «1 С: Предприятие» учет операций, осуществленных по расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц;

-предоставляло Лицу 1 удаленный доступ к расчетным счетам подконтрольных преступной группе юридических лиц, сообщая пароли доступа к системе дистанционного банковского обслуживания;

-участвовало в открытии счета подконтрольного преступному сообществу ООО«<данные изъяты> в легально действующей финансово-кредитной организации, получала и передавала Лицу 1 учредительные документы и печати данного Общества, логин доступа к управлению счетом в системе дистанционного банковского обслуживания, банковскую карту.

Лицо 10, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последней следующие функции:

-создало и зарегистрировало в налоговом органе на свое имя <данные изъяты>, открыв счета данного Общества в легально действующих финансово-кредитных организациях, осуществило получение и последующую передачу Лицу 1 учредительных документов и печати данного Общества, логинов доступа к управлению счетом в системе дистанционного банковского обслуживания, банковскую карту, чековые книжки;

-являясь руководителем ООО «Югагро» и ООО«Новис», фиктивно созданных организаций, по указанию Лица 1, подписывало фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида законности проводимым финансовым операциям;

-получало наличные денежные средства со счетов указанных подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные с целью использования и сбыта денежные чеки), их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 1;

-для обеспечения мобильности преступного сообщества (преступной организации), на принадлежащем ему автомобиле «Ауди А4» государственный регистрационный знак №, осуществляло перевозку членов преступной организации, а также номинальных руководителей в легально действующие кредитные учреждения для получения ими наличных денежных средств, их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 1;

-предоставляло Лицу 1 удаленный доступ к расчетным счетам юридических лиц, подконтрольных преступному сообществу, сообщая пароли доступа к системе «Сбербанк Бизнес Онлайн».

Лицо 4 в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1 с сентября 2016 года, выполняло под контролем последнего следующие функции:

-подыскивало клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами преступного сообщества (преступной организации) по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивало поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю реквизиты подконтрольных организаций для зачисления безналичных денежных средств, фиктивные первичные бухгалтерские документы, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными им Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты;

-передавало заказчику незаконной банковской операции либо его представителю наличные денежные средства, полученные Лицом 2, Лицом 3 и Лицом 1 со счетов подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях;

-вело учет денежных средств, поступивших на счета «нелегального ФИО6» от заказчиков незаконных банковских операций, а также учет наличных денежных средств, полученных со счетов подконтрольных организаций и переданных заказчикам незаконных банковских операций или их представителям.

Лицо 15, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1, с ноября 2016 года, выполняло под контролем последнего следующие функции:

-являясь директором ООО <данные изъяты>, предоставляло расчетные счета для осуществления деятельности преступной организации, подписывая фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида законности проводимым финансовым операциям;

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались или должны были использоваться участниками преступной группы при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с ноября по декабрь 2016 года, Лицо 15, в качестве номинальных руководителей таких Обществ, привлекло: Свидетель №4, Свидетель №6, Свидетель №2, Свидетель №19, ФИО20, ФИО21, ФИО22, на имя которых впоследствии были незаконно созданы или перерегистрированы на территории <адрес>: <данные изъяты>

-участвовало в организации незаконного создания и регистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу вышеуказанных юридических лиц, организовывало получение и последующую передачу руководителю преступного сообщества (преступной организации) учредительных документов и печатей этих Обществ, участвовало при открытии счетов <данные изъяты>» в легально действующих финансово-кредитных организациях, предоставляло логины доступа к управлению счетами в системе дистанционного банковского обслуживания, пароли и банковские карты указанных Обществ;

-осуществляло поиск клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами группы («нелегального ФИО6») по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные денежные чеки), их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 1.

Неустановленные участники преступного сообщества (преступной организации), действуя с единым преступным умыслом совместно с вышеуказанными членами преступной организации, выполняя возложенные на них роли и обязанности, осуществляли поиск «клиентов» преступной группы - реально действующих лиц, готовых воспользоваться услугами группы по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента от суммы поступавших на счета «нелегального ФИО6» денежных средств, осуществляли встречи и переговоры с клиентами относительно условий оказания своих услуг, сроков, процентной ставки и т.д., поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных руководителей подконтрольных организаций, чьи регистрационные и банковские реквизиты должны были использоваться участниками преступной группы при осуществлении незаконных банковских операций, выплачивали им денежное вознаграждение, подготавливали необходимый для регистрации юридических лиц комплект документов, изготавливали фиктивные распоряжения о переводе денежных средств, и т.д.

Для создания видимости легальной деятельности подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации) организаций и для прикрытия деятельности «нелегального ФИО6», на территории <адрес>, Лицом 1 использовались ранее созданные <данные изъяты>, учредителем и директором которого являлось само Лицо 1, а также <данные изъяты> учредителями и руководителем которого выступили активные участники преступной организации Лицо 2 и Лицо 3.

<данные изъяты>», согласно преступного замысла руководителя преступной организации Лица 1, должны были для прикрытия легальной деятельности, связанной с предоставлением бухгалтерских услуг физическим и юридическим лицам и проведением бухгалтерских курсов на территории <адрес>, обеспечивать официальное бухгалтерское обслуживание подконтрольных участникам преступной организации Обществ, своевременную подготовку и подачу в фискальные органы и социальные фонды отчетности от имени указанных организаций.

Кроме этого, по замыслу Лица 1, в качестве клиентов «нелегального ФИО6» могли привлекаться реально действующие на территории Кабардино-Балкарской Республики организации, обсуживающиеся в <данные изъяты>

К деятельности в <данные изъяты>» Лицо 1 привлекло лиц, выполнявших его указания, действовавших под его контролем и выполнявших определенные функции в интересах «нелегального ФИО6» и преступной организации, но не осведомленных о преступном характере действий Лица 1.

Для совершения указанных незаконных действий и достижения преступного результата в виде дохода от осуществления незаконных банковских операций в особо крупном размере, с целью максимально сокрыть свою преступную деятельность от правоохранительных органов, затруднить её обнаружение и доступ к месту осуществления преступной деятельности лиц, не входящих в узкий круг доверенных, созданный Лицом 1 «нелегальный ФИО6» и организованная группа Лицом 1 осуществляли свою деятельность по следующим адресам:

-<адрес>, офис № и офис без обозначения номера (офисы ООО <данные изъяты>»), в которых осуществлялось управление счетами «нелегального ФИО6», кассовое обслуживание клиентов, подготовка фиктивной бухгалтерской документации. Указанные помещения использовались участниками преступной организации в качестве офисов «нелегального ФИО6» и были предоставлены Лицом 1, как руководителем организованной группы и как организатором и руководителем преступного сообщества (преступной организации), оборудованы необходимой оргтехникой, снабжены специализированным программными комплексами, доступом к сети Интернет, средствами мобильной связи;

-<адрес>, в которой Лицо 1 посредством сети Интернет осуществлялось управление счетами «нелегального ФИО6» в системе дистанционного банковского обслуживания, подготовка фиктивной бухгалтерской документации, в котором хранились учредительные документы и печати подконтрольных преступной группе юридических лиц.

При этом, по месту расположения офисов «нелегального ФИО6» участниками преступной организации было обеспечено нахождение учредительных документов и печатей подконтрольных им организаций, электронных ключей и мобильных телефонов, на которые поступали пароли, позволявшие иметь исключительный доступ к счетам подконтрольных Обществ и индивидуальных предпринимателей, открытых в легально действующих финансово-кредитных учреждениях.

По этим же адресам, а также посредством телефонной связи либо сети Интернет, Лицо 1 согласовывало с клиентами условия предоставления им услуг «нелегального ФИО6» и вознаграждение за совершение конкретных незаконных банковских операций, а после получения их согласия фактически заключался устный договор банковского счета. При этом участники преступной организации для связи с клиентами – заказчиками незаконных банковских операций, а также между собой использовали электронные адреса: bk<данные изъяты>

Для оперативной связи и координации согласованных преступных действий участники преступной организации использовали средства мобильной связи с абонентскими номерами, в том числе зарегистрированными с целью конспирации на третьих лиц, Интернет-мессенджер «WhatsApp», а также вели электронный документооборот посредством сети Интернет.

При этом участники преступного сообщества (преступной организации): Лицо 2, Лицо 3, Лицо 9, Лицо 5, Лицо 6, Лицо 7, Лицо 10, Лицо 4, Лицо 15 и иные неустановленные лица были знакомы друг с другом, с руководителем Лицом 1, имели общую цель – совершение тяжких и иных преступлений, действовали в единых корыстных интересах, систематически получали из средств, добытых преступным путем, денежные средства в качестве вознаграждения за свою незаконную деятельность, а также достоверно знали о наличии других организованных групп, действовавших на территории <адрес> и <адрес>, объединенных в преступное сообщество под единым руководством Лица 1.

Лицо 11, как руководитель второй организованной группы, дислоцированной на территории <адрес>, в состав которой входили Лицо 8, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, ФИО2, СафиноваС.С., Лицо 12 и иные неустановленные лица, осуществляло в преступном сообществе следующие функции:

-руководило деятельностью членов преступного сообщества (преступной организации), входивших в состав возглавляемой им организованной группы, определял цели и задачи, контролировал ход их выполнения;

-обеспечивало деятельность организованной группы путем аренды и оплаты помещений, используемых как офисы «нелегального ФИО6»;

-подыскивало клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами преступного сообщества (преступной организации) по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивало поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-вело переговоры с «клиентами» об условиях перечисления денежных средств на счета «нелегального ФИО6» и размере процентной ставки, взимаемой членами преступной организации за оказанные услуги по обналичиванию денежных средств;

-организовывало передачу «клиентам» реквизитов подконтрольных преступному сообществу организаций, необходимых для перечисления денежных средств в безналичной форме;

-организовывало получение наличных денежных средств со счетов подконтрольных организаций (в том числе с привлечением лиц, являющихся номинальными директорами и доверенными лицами указанных организаций), их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю, наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-осуществляло контроль за управлением счетами «нелегального ФИО6»;

-давало указания иным участникам преступной организации о проведении под его контролем конкретных финансовых операций о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением поддельных распоряжений о переводе денежных средств;

-вело учет и распределяло доход, полученный от преступной деятельности, между участниками руководимой им организованной группы, в соответствии с отведенными им ролями и выполненными действиями, оплачивало расходы организованной группы и «нелегального ФИО6», связанные с арендой помещений, созданием новых юридических лиц, открытием расчетных счетов и их обслуживанием, изготовлением печатей и их дубликатов, приобретением необходимой оргтехники и т.д.

Лицо 8, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1 и Лица 11, с сентября 2016 года, выполняло под их контролем следующие функции:

-являясь связующим звеном между Лицом 1 и Лицом 11, осуществляло взаимодействие между ними, координировало деятельность двух организованных групп, обеспечивая совместное выполнение действий, связанных с функционированием преступного сообщества (преступной организации);

-привлекло к участию в незаконной банковской деятельности в составе преступного сообщества (преступной организации) ФИО2 и СафиновуС.С., совместно с которыми осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками организованного преступного сообщества (преступной организации) при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с сентября по декабрь 2016 года Лицо 8 в качестве номинальных руководителей таких Обществ и ИП привлекло: ФИО86.Е., Свидетель №3, ФИО49, ФИО24, на имя которых впоследствии были незаконно созданы на территории <адрес>: ООО«<данные изъяты>, ИП ФИО24 ИНН <данные изъяты>

-участвовало в организации незаконного создания и регистрации в налоговых органах подконтрольных «нелегальному ФИО6» вышеуказанных юридических лиц и ИП ФИО24, открытии счетов данных Обществ, а также ИП ФИО24 и ИП ФИО25 в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывало получение и последующую передачу Лицу 1 и Лицу 11 учредительных документов и печатей этих Обществ и ИП, логинов доступа для управления счетами в системе дистанционного банковского обслуживания, паролей и банковских карт;

-осуществляло выплату денежного вознаграждения членам преступного сообщества (преступной организации) ФИО13 и ФИО2, а также лицам, привлеченным в качестве номинальных руководителей фиктивных организаций и ИП, из денежных средств, полученных для этих целей от Лица 11;

-передавало указания Лица 11 иным участникам организованной группы о проведении конкретных действий, контролировало их исполнение;

-получало наличные денежные средств со счетов подконтрольных организаций и ИП в легально действующих финансово-кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные денежные чеки), осуществляло их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 11.

ФИО2, в период её непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 11, с сентября 2016 года, выполняла под его контролем следующие функции:

-самостоятельно осуществляла поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками преступного сообщества (преступной организации) при осуществлении незаконных банковских операций.

В период сентября по декабрь 2016 года ФИО2 в качестве номинальных руководителей таких Обществ и ИП привлекла: СуржинскогоС.Е., ФИО53, ФИО54, ФИО24, ФИО25, на имя которых были незаконно созданы на территории <адрес>: <данные изъяты>

-участвовала при открытии счетов ООО«<данные изъяты>, ИП ФИО24 ИНН <данные изъяты>, ИП ФИО25<данные изъяты> в легально действующих финансово-кредитных организациях;

-получала наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих финансово-кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные денежные чеки), их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 11, наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-являясь индивидуальным предпринимателем, по указанию Лица 11, подписывала фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида законности проводимым финансовым операциям, организовывала подписание вышеуказанной документации лицами, привлеченными ею в качестве номинальных руководителей;

-получала наличные денежные средства с расчетного счета своего ИП в легально действующих финансово-кредитных учреждениях (используя банковские карты, а также изготовленные денежные чеки), осуществляла их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 11.

ФИО13, в период её непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 1 и Лица 11, с сентября 2016 года, выполняла под контролем последних следующие функции:

-самостоятельно осуществляла поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались участниками преступной группы при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с сентября по ноябрь 2016 года ФИО13 в качестве номинальных руководителей таких Обществ и ИП, самостоятельно и совместно с ФИО2, были привлечены ФИО26, Свидетель №3, ФИО87.Х., на имя которых впоследствии были незаконно созданы на территории <адрес>: ООО <данные изъяты>, ИП ФИО25 ИНН070103658149;

-участвовала в организации незаконного создания и регистрации в налоговых органах подконтрольных «нелегальному ФИО6» вышеуказанных юридических лиц, открытии счетов данных Обществ и ИП ФИО25 в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывала получение и последующую передачу руководителю структурного подразделения сообщества учредительных документов и печатей этих Обществ, ключей электронной цифровой подписи и логинов доступа для управления счетами в системе дистанционного банковского обслуживания, банковских карт;

-получала наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих финансово-кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные с целью использования и сбыта денежные чеки), осуществляла их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 11;

-под контролем Лица 11 проводила конкретные финансовые операции о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением распоряжений о переводе денежных средств;

-выступила в качестве учредителя и директора ООО «Рефлекс», осуществив открытие расчетного счета данного Общества в легально действующей финансово-кредитной организации, осуществив получение и последующую передачу Лицу 1 учредительных документов, печати, чековой книжки, банковской карты данного Общества;

-предоставила Лицу 1 банковские карты, на которые последним осуществлялось зачисление денежных средств с подконтрольных преступной организации счетов, открытых в легально действующих финансово-кредитных учреждениях, которые обналичивались и передавались заказчикам незаконной банковской деятельности или их представителям.

Лицо 12 в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 11, с сентября 2016 года, выполняло под контролем последнего следующие функции:

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались или должны были использоваться участниками организованного преступного сообщества (преступной организации) при осуществлении незаконных банковских операций.

В период с сентября по декабрь 2016 года Лицо 12, в качестве номинальных руководителей таких Обществ привлекло свою сестру
ФИО27, свою свекровь ФИО28, знакомых Свидетель №15, ФИО88ФИО29, на имя которых впоследствии были незаконно созданы (перерегистрированы) на территории <адрес>: ООО «<данные изъяты>

-участвовало в организации незаконного создания и регистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу (преступной организации) ООО«Альянс» ИНН0725020131, ООО «Спектр» ИНН 0725020283, ООО«Даймонд» ИНН0726016723 путем подготовки необходимого пакета учредительных документов, поиска и аренды помещений, используемых в качестве их юридических адресов, предоставления документов на регистрацию в налоговые органы, заказа изготовления печатей и их дубликатов и т.д., открытии счетов Обществ и ИП в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывал получение и последующую передачу руководителям преступного сообщества (преступной организации) учредительных документов и печатей этих Обществ, ключей электронной цифровой подписи и логинов доступа для управления счетами в системе дистанционного банковского обслуживания, банковских карт;

-изготавливало фиктивную первичную бухгалтерскую документацию, договоры и платежные документы о реализации подконтрольными Обществами товаров, выполнении работ и оказании услуг, их оплаты, для последующей передачи заказчикам незаконных банковских операций для отражения в бухгалтерском учете;

-осуществляло выплату ежемесячного денежного вознаграждения лицам, привлеченным в качестве номинальных руководителей фиктивных организаций, из денежных средств, полученных для этих целей от Лица 11;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих финансово-кредитных учреждениях (используя как ранее полученные банковские карты, так и изготовленные с целью использования и сбыта денежные чеки), осуществляло их инкассацию, перевозку и передачу Лицу 11;

-под контролем Лица 11, проводило конкретные финансовые операции о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением распоряжений о переводе денежных средств.

Неустановленные участники преступного сообщества (преступной организации), действуя с единым преступным умыслом, совместно с вышеуказанными членами преступной организации, выполняя возложенные на них роли и обязанности, осуществляли поиск «клиентов» - реально действующих лиц, готовых воспользоваться услугами группы по осуществлению банковских операций за вознаграждение, осуществляли встречи и переговоры с клиентами,относительно условий оказания своих услуг, сроков, процентной ставки и т.д., поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных руководителей подконтрольных организаций, чьи регистрационные и банковские реквизиты должны были использоваться участниками преступной группы при осуществлении незаконных банковских операций, выплачивали им денежное вознаграждение, подготавливали необходимый для регистрации юридических лиц комплект документов, изготавливали фиктивные распоряжение, осуществляли снятие наличных денежных средств со счетов подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации), их перевозку, выдачу клиентам «нелегального ФИО6», и т.д.

Для совершения указанных незаконных действий и достижения преступного результата в виде получения дохода от осуществления незаконных банковских операций в особо крупном размере, с целью максимально сокрыть свою преступную деятельность от правоохранительных органов, затруднить её обнаружение и доступ к месту осуществления преступной деятельности лиц, не входящих в узкий круг доверенных лиц, руководимая Лицом 11 организованная группа, действовавшая на территории <адрес>, осуществляла свою деятельность в офисах, расположенных по адресам:

-в период с ДД.ММ.ГГГГ по февраль 2017 года по адресу: <адрес> «г»;

-в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по адресу: <адрес>, офисное помещение №.

Указанные помещения, предоставленные Лицом 11 участникам руководимой им организованной группы, действовавшей в составе преступного сообщества (преступной организации), были оборудованы необходимой оргтехникой, доступом к сети Интернет, и использовались участниками организованной группы в качестве офисов «нелегального ФИО6».

При этом, по месту расположения данных офисов «нелегального ФИО6» участниками преступной организации было обеспечено нахождение учредительных документов и печатей подконтрольных им организаций. В указанных офисах Лицо 11 и члены возглавляемой им организованной группы, посредством личных встреч, телефонной связи либо сети Интернет, согласовывали с клиентами условия предоставления услуг «нелегального ФИО6» и размер вознаграждения за совершение конкретных незаконных банковских операций, а после получения их согласия фактически заключали устные договоры открытия банковского счета. Там же находились электронные ключи, пароли и шифры, позволявших иметь исключительный доступ к счетам подконтрольных организаций.

Для оперативной связи и координации согласованных преступных действий участники преступной организации использовали средства мобильной связи с абонентскими номерами, в том числе зарегистрированными с целью конспирации на третьих лиц, Интернет-мессенджер «WhatsApp», а также вели электронный документооборот посредством сети Интернет.

При этом участники организованной группы, входящей в состав преступного сообщества (преступной организации): Лицо 8, КанукоеваЛ.В., ФИО13, знали о существовании друг друга, общего руководителя – Лица 1, руководителя организованной группы Лица 11, имели общую цель – совершение тяжких и иных преступлений, действовали в единых интересах, систематически получали из средств, добытых преступным путем денежные средства в качестве вознаграждения за свою незаконную деятельность.

Лицо 13, как руководитель третьей организованной группы, дислоцированной на территории <адрес>, в состав которой входили Лицо 14 и иные неустановленные лица, с декабря 2016 года осуществляло следующие функции:

-руководило деятельностью членов преступного сообщества (преступной организации), входивших в состав возглавляемой ею организованной группы, определяло цели и задачи, контролировало ход их выполнения;

-обеспечивало деятельность «нелегального ФИО6» путем аренды и оплаты помещений, используемых как офис «нелегального ФИО6», найма и привлечении работников, выполнявших его поручения, но не осведомленных об их преступной деятельности;

-подыскивало клиентов «нелегального ФИО6» - реально действующих юридических лиц (или их представителей), заинтересованных в осуществлении банковских операций в обход официальных банковских структур и государственного контроля, готовых воспользоваться услугами преступного сообщества (преступной организации) по осуществлению банковских операций за вознаграждение в виде процента, обеспечивало поступление безналичных денежных средств на счета подконтрольных организаций от заказчиков незаконных банковских операций (либо их представителей);

-вело переговоры с «клиентами» об условиях перечисления денежных средств на счета «нелегального ФИО6» и размере процентной ставки, взимаемой членами преступной организации за оказанные услуги по обналичиванию денежных средств;

-организовывало передачу «клиентам» реквизитов подконтрольных преступному сообществу организаций, необходимых для перечисления денежных средств в безналичной форме;

-организовывало получение наличных денежных средств со счетов подконтрольных организаций (в том числе с привлечением лиц, являющихся номинальными директорами и доверенными лицами указанных организаций), их инкассацию, перевозку и выдачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю, наличных денежных средств, переведенных из безналичных;

-осуществляло контроль по управлению счетами «нелегального ФИО6»;

-давало указания иным участникам преступной организации о проведении под его контролем конкретных финансовых операций о переводе денежных средств по расчетным счетам и со счетов «нелегального ФИО6», а также на банковские карты, открытые на имя различных юридических и физических лиц, с изготовлением поддельных распоряжений о переводе денежных средств;

-вело учет и распределяло доход, полученный от преступной деятельности, между участниками руководимой им организованной группы преступного сообщества (преступной организации) в соответствии с отведенными им ролями и выполненными действиями, оплачивало расходы, связанные с арендой помещения, созданием новых юридических лиц, открытием расчетных счетов и их обслуживанием, изготовлением печатей и их дубликатов, приобретением необходимой оргтехники и т.д.

-самостоятельно осуществляло поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (подставных лиц), участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты использовались или должны были использоваться при осуществлении незаконных банковских операций.

В период 2016-2017 г.г., Лицо 13, в качестве номинальных руководителей таких Обществ привлекла: ФИО30, ФИО31, ФИО15, на имя которых были зарегистрированы: ООО «Миллениум» <данные изъяты>

-участвовало в организации незаконного создания, регистрации и перерегистрации в налоговых органах подконтрольных «нелегальному ФИО6» вышеуказанных юридических лиц, открытии счетов данных Обществ в легально действующих финансово-кредитных организациях, организовывало получение и хранение в офисе «нелегального ФИО6» учредительных документов и печатей этих Обществ, ключей электронной подписи и логинов для управления счетами в системе дистанционного банковского обслуживания, банковских карт;

-осуществляло выплату денежного вознаграждения лицам, привлеченным им в качестве номинальных руководителей фиктивных организаций, из денежных средств, полученных в результате осуществления преступной деятельности;

-организовывало подписание фиктивной бухгалтерской и иной документации, необходимой для придания вида законности проводимым финансовым операциям лицами, привлеченными в качестве номинальных руководителей;

-передавало указания руководителя преступного сообщества (преступной организации) Лица 1 иным участникам организации о проведении конкретных действий, контролировало их исполнение.

Лицо 14, в период его непосредственного участия в деятельности преступного сообщества (преступной организации), согласно указаниям Лица 13, с декабря 2016 года, выполняло под контролем последнего следующие функции:

-являясь директором ООО «<данные изъяты> фиктивно созданной организации, по указанию Лица 13 подписывало фиктивную бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для придания вида законности проводимым финансовым операциям;

-получало наличные денежные средства со счетов подконтрольных организаций в легально действующих финансово-кредитных учреждениях, осуществляла их инкассацию, перевозку и передачу наличных денежных средств Лицу 13;

-осуществляло перевозку и передачу заказчику незаконной банковской операции либо его представителю фиктивной первичной бухгалтерской документации, договоров и платежных документов о реализации подконтрольными Обществами товаров, выполнения работ и оказании услуг, их оплаты, для отражения в бухгалтерском учете клиентов «нелегального ФИО6».

Неустановленные участники преступного сообщества (преступной организации), действуя с единым преступным умыслом, совместно с вышеуказанными членами преступной организации, выполняя возложенные на них роли и обязанности, осуществляли поиск «клиентов» – реально действующих лиц, готовых воспользоваться услугами группы по осуществлению банковских операций за вознаграждение, осуществляли встречи и переговоры с клиентами относительно условий оказания своих услуг, сроков, процентной ставки и т.д., поиск лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных руководителей подконтрольных организаций, чьи регистрационные и банковские реквизиты должны были использоваться участниками преступной группы при осуществлении незаконных банковских операций, выплачивали им денежное вознаграждение, подготавливали необходимый для регистрации юридических лиц комплект документов, изготавливали фиктивные распоряжения о переводе денежных средств, осуществляли снятие наличных денежных средств со счетов подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации), их перевозку, выдачу клиентам «нелегального ФИО6» и т.д.

Для совершения указанных незаконных действий и достижения преступного результата в виде получения дохода от осуществления незаконных банковских операций в особо крупном размере, с целью максимально сокрыть свою преступную деятельность от правоохранительных органов, затруднить её обнаружение и доступ к месту осуществления преступной деятельности лиц, не входящих в узкий круг доверенных лиц, созданная и руководимая Лицом 13 организованная группа в составе «нелегального ФИО6», действовавшая на территории <адрес> края, осуществляла свою деятельность в офисе, расположенном по адресу: <адрес> «а», в котором осуществлялась подготовка фиктивной бухгалтерской документации, кассовое обслуживание клиентов, управление счетами.

Указанное помещение Лицо 13, как руководитель организованной группы, предоставило участникам преступного сообщества (преступной организации), оборудовало необходимой оргтехникой, доступом к сети Интернет. По месту нахождения данного офиса «нелегального ФИО6» было обеспечено нахождение учредительных документов и печатей подконтрольных им организаций. Здесь же, посредством телефонной связи либо сети Интернет, Лицо 13, согласовывало с клиентами условия предоставления им услуг «нелегального ФИО6» и вознаграждение за совершение конкретных незаконных банковских операций, а после получения их согласия фактически заключала устный договор открытия банковского счета. Там же находились электронные ключи, пароли и шифры, позволявшие иметь исключительный доступ к счетам подконтрольных организаций.

При этом, участниками преступной организации связь с клиентами – заказчиками незаконных банковских операций, а также между собой осуществлялась с использованием электронной почты: torgplus2017@yandex.ru и иных адресов.

Для оперативной связи и координации согласованных преступных действий, участники преступной организации использовали средства мобильной связи с абонентскими номерами, в том числе зарегистрированными с целью конспирации на третьих лиц, Интернет-мессенджер «WhatsApp», а также вели электронный документооборот посредством сети Интернет.

Кроме этого, участники преступного сообщества (преступной организации), используя вышеуказанный офис «нелегального ФИО6», определялись с клиентами относительно условий их обслуживания в «нелегальном ФИО6», предоставляли клиентам реквизиты подконтрольных им организаций, информацию о поступлении безналичных денежных средств, осуществляли их учет и принимали поручения на совершение дальнейших операций с ними, в нем был организован учет и выдача наличных денежных средств, за вычетом заранее оговоренной комиссии за совершение незаконной банковской операции, осуществляли непосредственное расчетно-кассовое обслуживание клиентов, управление расчетными счетами подконтрольных участникам «нелегального ФИО6» организаций, непосредственное изготовление фиктивных платежных документов, изготовление не соответствующих действительности документов о ведении финансово-хозяйственной деятельности юридическими лицами, используемых членами преступного сообщества (преступной организации) для незаконной банковской деятельности, на которых выполнялись оттиски печатей и подписи от имени их руководителей (или их подписание), которые предоставляли в кредитные и иные учреждения для обеспечения их деятельности в интересах «нелегального ФИО6», составленных в соответствии с пожеланиями клиентов-заказчиков незаконных банковских операций, а также осуществляли организацию создания подконтрольных им юридических лиц с участием подставных лиц, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций, участниками или руководителями которых они являлись, предоставивших за денежное вознаграждение свои паспортные данные для их учреждения, организацию открытия расчетных счетов таким юридическим лицам и получения электронных ключей доступа для управления ими в системах дистанционного банковского обслуживания, учет открытых и закрытых, внешне не связанных между собой счетов юридических лиц, используемых в целях незаконной банковской деятельности, действующих под единым управлением, фактически представляющих собой структуру корреспондентских счетов.

При этом участники преступного сообщества (преступной организации): Лицо 13, Лицо 14 и неустановленные лица знали о существовании друг друга и общего руководителя – Лица 1, имели общую цель – совершение тяжких и иных преступлений, действовали в единых интересах, систематически получали из средств, добытых преступным путем денежные средства в виде вознаграждения за свою незаконную деятельность, а также достоверно знали о наличии других организованных групп, действовавших на территории <адрес>, объединенных в преступное сообщество под единым руководством Лица 1.

Созданное Лицом 1 преступное сообщество (преступная организация) характеризовалась следующими чертами (признаками): наличием организатора и руководителей входящих в преступное сообщество (преступную организацию) организованных групп, распределением ролей между участниками преступного сообщества (преступной организации) в соответствии с установленной системой иерархии и подчинения внутри каждой организованной группы, распределении денежных средств, полученных в результате совершения преступлений, устойчивостью и сплоченностью его состава, длительностью осуществления преступного сообщества (преступной организации), постоянством организационных форм и методов совершения преступлений, тщательным планированием и подготовкой преступлений, строгой конспирацией при осуществлении преступной деятельности, мобильностью.

Организованность преступного сообщества (преступной организации) проявлялась в постоянном развитии и расширении преступной деятельности, систематическом поиске новых номинальных руководителей и создании (перерегистрации) новых фиктивных организаций на территории Кабардино-Балкарской Республики и <адрес>, согласованностью и последовательностью действий участников сообщества на каждом этапе совершаемых преступлений, которые постоянно совершенствовались, используя полученный опыт при совершении последующих преступлений, координации руководителем действий каждого из членов подчиненной ему группы. Каждая самостоятельная организованная группа, действующая под единым руководством Лица 1, характеризовалась отдельным территориальным расположением, стабильностью состава, согласованностью действий её участников под контролем руководителя, длительностью периода существования, каждый из участников преступного сообщества (преступной организации) выполнял свою часть преступных обязанностей, реализовывая таким образом единую преступную цель в виде совершения конкретных незаконных банковских операций, извлекая доход от их проведения.

Преступное сообщество (преступная организация) характеризовалась наличием общей материальной базы, складывающейся из денежных средств, полученных от незаконной банковской деятельности от клиентов «нелегального ФИО6» в виде заранее установленного и оговоренного процента от поступивших от клиентов денежных средств, в ведении учета расхода и дохода, в понесенных расходов и распределении доходов в строгом соответствии с указаниями руководителей преступной организации, финансирование преступного сообщества (преступной организации) осуществлялось организатором и руководителем преступной организацией – Лицом 1, и руководителями структурных подразделений Лицом 11 и Лицом 13, из средств, добытых преступным путем, в результате совершенных членами сообщества преступлений.

Деятельность преступного сообщества (преступной организации) под руководством Лица 1 осуществлялась следующим образом.

Для проведения операций с безналичными денежными средствами клиентов, члены преступного сообщества (преступной организации) использовали единую систему корреспондирующих счетов, имевших в регистрах учета специальные обозначения с указанием легальной кредитной организации, с которой корреспондировал счет «нелегального ФИО6». Для зачисления безналичных денежных средств на счета клиентов в «нелегальном ФИО6», члены преступного сообщества (преступной организации), действующие согласно отведенной им роли, сообщали реквизиты функционирующих на конкретный период времени расчетных счетов юридических лиц, подконтрольных членам преступной организации, используемых в целях незаконной банковский деятельности, открытых в официально зарегистрированных и действующих финансово-кредитных организациях на территории <адрес> и <адрес>-Балкарской Республики, <адрес> и <адрес> края, <адрес>: ПАО«Сбербанк России», ПАО «ВТБ24», АО «Тинькофф ФИО6», ПАО«ФИО3», ПАО «ФИО4 сельскохозяйственный ФИО6», ООО«Бум-ФИО6», АО «ФИО6 Майский», ПАО«Росбанк», ПАО «Модульбанк», ПАО«ФИО6 Восточный», ООО «ФИО6 Нальчик», которые они (клиенты) использовали для пополнения средств на своем лицевом счете в «нелегальном ФИО6» путем перечислений денежных средств по реквизитам, указанным руководителями или участниками организованных групп преступного сообщества (преступной организации).

Все денежные средства, зачисленные на данные счета, фактически находились во владении (под контролем) членов преступного сообщества (преступной организации) и формировали общую денежную массу, которая по своей экономической сущности аналогична принятому в бухгалтерском учете понятию – «активы». Перечисления денежных средств с одного счета, формально принадлежащего самостоятельному обособленному лицу, на другой, из числа входивших в данную структуру, не влекли экономических последствий, поскольку фактически владелец средств не менялся, общая сумма «активов» не убывала и не увеличивалась. Банковские счета выполняли функции инструментов безналичного денежного обращения, интегрирующих «нелегальный ФИО6» в банковскую систему Российской Федерации, выполняя при этом функции корреспондентских счетов.

Члены преступного сообщества (преступной организации) принимали информацию о фактических зачислениях и сведения, полученные от клиентов о прогнозируемых поступлениях денежных средств в адрес «нелегального ФИО6», и отражали фактические поступления денежных средств путем двойной записи по корреспондентскому счету и по счету соответствующего клиента в регистрах учета операций «нелегального ФИО6». При этом, с клиентами оговаривался порядок направления заявок – поручений на проведение банковских операций, заключавшийся в необходимости сообщения членам преступного сообщества (преступной организации) следующих сведений: наименование владельца счета, сумма операции, реквизиты получателя средств при списании со счета, реквизиты плательщика (клиента) при зачислении средств, назначение платежа.

С целью совершения операций по списанию безналичных денежных средств, в соответствии с полученной информацией, члены преступного сообщества (преступной организации), согласно взятых на себя обязательств, самостоятельно или давая указания подчиненным им лицам, осведомленным и неосведомленным об их преступной деятельности, составляли платежные поручения (как в электронном виде, так и на бумажном носителе), содержащие необходимые реквизиты для перечисления денежных средств, и передавали их для дальнейшего исполнения легальными банками, путем использования систем дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн», «InterBank», «Клиент-ФИО6», «Интернет-Клиент», «Интернет-ФИО6», «ФИО6-клиент онлайн», «Freedom on line» (далее – «Клиент-ФИО6») и направления этих платежных поручений от имени подконтрольных организаций, использующихся в целях незаконной банковской деятельности.

Используя указанные счета подконтрольных организаций, открытые в легальных ФИО6, в качестве корреспондентских счетов «нелегального ФИО6», члены преступного сообщества (преступной организации), исполняя поручения клиентов «нелегального ФИО6», организовывали подготовку и передачу необходимых сведений для перечисления денежных средств, и таким образом незаконно проводили банковские операции по осуществлению расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе по счетам, открытым в различных легальных финансово-кредитных учреждениях (ФИО6-корреспондентах), предусмотренные п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального закона N395-1 от ДД.ММ.ГГГГ «О ФИО6 и банковской деятельности».

Руководители и участники преступного сообщества (преступной организации), действуя согласно отведенным им ролям, подыскивали лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью, которым предлагали услуги по проведению незаконных банковских операций, сообщая при этом как самостоятельно, так и через иных лиц установленные ими тарифы на проведение конкретных видов операций.

Руководитель преступной организации Лицо 1, руководители организованных групп, входящих в структуру преступного сообщества (преступной организации), Лицо 11 и Лицо 13, и (или) другие участники преступного сообщества (преступной организации), достигнув соглашения с заказчиками банковских операций относительно условий обслуживания в «нелегальном ФИО6» и договорившись с ними о дальнейшем взаимодействии, привлекали безналичные денежные средства от клиентов «нелегального ФИО6» на внешне не связанные расчетные счета, формально принадлежащие различным коммерческим организациям, незаконно созданным на территории Российской Федерации членами преступной организации через подставных лиц, не принимавших реального участия в финансово-хозяйственной деятельности, имеющих единое управление, осуществляемое участниками преступного сообщества (преступной организации), посредством системы дистанционного банковского обслуживания, фактически образующих в своей совокупности систему счетов «нелегального ФИО6», для перевода денежных средств, а также осуществляли их учет, предусматривающий отражение сведений о поступлении, расходовании денежных средств, сумме вычитавшейся комиссии за осуществление той или иной банковской операции. Таким образом, клиент заключал с «нелегальным ФИО6» устный договор открытия банковского счета, что фактически является соответствующей банковской операцией по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц.

Для обслуживания указанного счета, участники преступной организации осуществляли ведение соответствующего учета, присваивая клиенту уникальное имя (отражающее наличие его лицевого счета в «нелегальном ФИО6»), позволяющее безусловно определять заказчика операций, которое использовалось членами «нелегального ФИО6» при привлечении денежных средств физических и юридических лиц – клиентов «нелегального ФИО6», осуществлении расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам; инкассации денежных средств и кассовом обслуживании физических и юридических лиц. Таким образом, участники преступной организации незаконно осуществляли банковские операции по открытию и ведению «банковских счетов» физических и юридических лиц, предусмотренные п. 3 ч. 1 ст. 5 Федерального закона N395-1 от ДД.ММ.ГГГГ «О ФИО6 и банковской деятельности».

В свою очередь, само кассовое обслуживание клиентов «нелегального ФИО6» производилось путем приема и пересчета наличных денежных средств, снятых со счетов «нелегального ФИО6» (используя счета подконтрольных организаций, открытых в легальных ФИО6, в качестве корреспондентских счетов «нелегального ФИО6»), предварительной подготовки наличных денежных средств и их выдачи со счетов «нелегального ФИО6», ранее зачисленных клиентами на счета «нелегального ФИО6», нуждающимися в предоставлении услуг, связанных с денежными переводами, с целью обналичивания денежных средств, с удержанием процента за оказанные услуги «нелегального ФИО6», что являлось доходом преступного сообщества (преступной организации). При этом участники преступной организации осуществляли сбор денежных средств, снимаемых со счетов подконтрольных организаций, открытых в легальных ФИО6, в качестве корреспондентских счетов «нелегального ФИО6», обеспечивали их сохранность, транспортировку, доставку из легального ФИО6 в «нелегальный ФИО6» и от «нелегального ФИО6» клиенту как денежной наличности, так и платежных и расчетных документов по операциям «нелегального ФИО6». Таким образом, участники преступной организации незаконно осуществляли банковские операции по инкассации денежных средств, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц, предусмотренные п. 5 ч. 1 ст. 5 Федерального закона N395-1 от ДД.ММ.ГГГГ «О ФИО6 и банковской деятельности».

Осуществляя подготовку к совершению преступных действий, а также в период их совершения, для обеспечения деятельности «нелегального ФИО6» участники преступного сообщества (преступной организации) осуществили действия, связанные с поиском подставных лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных руководителей и учредителей подконтрольных организаций, введенных в заблуждение относительно преступных намерений членов преступного сообщества (преступной организации), либо без ведома которых вносились данные о них в единый государственный реестр юридических лиц, которые не принимали реального участия в финансово-хозяйственной деятельности организаций (участниками или руководителями которых они являлись, чьи регистрационные и банковские реквизиты должны были использоваться или использовались при осуществлении незаконных банковских операций), а также поиском лиц, ранее зарегистрировавших с целью осуществления предпринимательской деятельности в установленном законом порядке на свое имя юридическое лицо, готовых за материальное вознаграждение предоставить данное юридические лицо в ведение членов преступной организации.

Так, на территории <адрес>-Балкарской Республики в период 2016-2017 г.г. в качестве номинальных руководителей и учредителей подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации) организаций и ИП были привлечены: ФИО32, Свидетель №4, ФИО20, ФИО21, ФИО91., Свидетель №19, Свидетель №6, Свидетель №7, Свидетель №8, ФИО38, Свидетель №9, Свидетель №1, Свидетель №10, ФИО41, Свидетель №11, ФИО43, Свидетель №12, Свидетель №13, Свидетель №14, ФИО27, Свидетель №15, ФИО48, Свидетель №3, ФИО49, ФИО26, ФИО29, ФИО24, ФИО89.Х., ФИО50, ФИО90.О., ФИО28, ФИО51, ФИО14, на имя которых, а также на имя участников преступного сообщества (преступной организации) Лицом 1, Лицом 3, ФИО13, Лицом 5, Лицом 10, ФИО2, Лицом 15 были созданы и зарегистрированы (перерегистрированы) в налоговых органах <адрес> и Кабардино-<данные изъяты>

На территории <адрес> течении 2016-2017 г.г. в качестве номинальных руководителей подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации) организаций были привлечены МанукянС.А., ФИО52, МагдунР.Л., на имя которых, а также на имя участника преступного сообщества (преступной организации) Лицом 14 были созданы и зарегистрированы (перерегистрированы) в налоговых органах, либо которые были введены в качестве учредителей и (или) руководителей ранее созданных юридических лиц, а именно: ООО «Торг-Плюс» ИНН 2632002574, ООО«Профит» ИНН2632107270, ООО «Дельта» <данные изъяты>

<данные изъяты> были созданы на подставных лиц заведомо без намерения осуществлять предпринимательскую и законную банковскую деятельность, с целью косвенного получения финансовой выгоды и прикрытия запрещенной незаконной банковской деятельности.

Реквизиты <данные изъяты>», ИП ФИО51, ИПФИО14, ИП ФИО2, <данные изъяты> находились в офисах «нелегального ФИО6», которые участники «нелегального ФИО6» предоставляли своим клиентам в зависимости от вида деятельности организации клиента и планируемой незаконной банковской операции.

В последующем, после регистрации (перерегистрации) Обществ в налоговых органах, участниками преступной организации, с привлечением физических лиц, выступивших в роли их учредителей и руководителей за денежное вознаграждение, выполнялись юридические действия, связанные с открытием счетов данных Обществ в финансово-кредитных учреждениях, структурные подразделения которых находились на территории <адрес> и <адрес>-Балкарской Республики, <адрес> и <адрес> край, <адрес>, а именно: ПАО «Сбербанк России», ПАО«ВТБ24», АО «Тинькофф ФИО6», ПАО «ФИО3», ПАО «ФИО4 сельскохозяйственный ФИО6», ООО «Бум-ФИО6», АО«ФИО6 Майский», ПАО «Росбанк», ПАО «Модульбанк», ПАО «ФИО6 Восточный», ООО «ФИО6 Нальчик», а также с заключением договоров о дистанционном банковском обслуживании указанных юридических лиц посредством систем типа «Клиент-ФИО6». От номинальных учредителей и руководителей юридических лиц договоры с легально действующими кредитными учреждениями, ключи электронной цифровой подписи, логины доступа к дистанционному управлению счетами зарегистрированных Обществ поступали участникам «нелегального ФИО6» - членам преступной организации, а затем использовались последними для систематического осуществления незаконной банковской деятельности с целью извлечения дохода в особо крупном размере.

При этом, регистрация и открытие счетов, созданных по воле руководителя и участников преступного сообщества (преступной организации) юридическим лицам, в различных ФИО6<адрес> и <адрес>-Балкарской Республики, <адрес> и <адрес> края, <адрес> обуславливалась необходимостью замаскировать преступную деятельность, учитывая, что в условиях разделения финансовых потоков затруднен финансовый контроль уполномоченными органами и выявление незаконных, сомнительных операций занимает более длительный срок.

Последовательно реализуя преступный умысел, направленный на обеспечение деятельности «нелегального ФИО6» и осуществление незаконной деятельности (банковских операций), участники преступного сообщества (преступной организации) получали доступ к ранее отрытым расчетным счетам указанных организаций, а также путем предоставления установленного пакета документов, открыли, с привлечением номинальных учредителей и руководителей указанных организаций, на подконтрольные им юридические лица расчетные счета, соблюдая при этом разработанную ими схему разделения финансовых потоков не только для группы юридических лиц, но и для отдельных Обществ с ограниченной ответственностью:

1. <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-балкарском региональном филиале ПАО «ФИО4 сельскохозяйственный ФИО6», расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки, с подключением системы «Интернет-Клиент»;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты, чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

2. <данные изъяты>:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты, чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

3. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты, чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн»

4. <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты, чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн»;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале «Северо-Кавказское региональное управление» ПАО«ФИО3», расположенном по адресу: Ставрополь, <адрес>.

5. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

-расчетные счета №№, 40№, открытые ДД.ММ.ГГГГ в южном филиале ПАО «Росбанк» расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки, ключа электронной подписи и подключением системы дистанционного банковского обслуживания;

6. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн»;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ОООБанк «Майский» расположенном по адресу: Кабардино - Балкарская Республика, <адрес>;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале «Северо-Кавказское региональное управление» ПАО «ФИО3», расположенном по адресу: Ставрополь, <адрес>.

7. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

8. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале № ПАО «ВТБ24», расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «ФИО6-клиент онлайн»;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты, чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

9. ООО «<данные изъяты>

-расчетные счета №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты, чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн»;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО«Тинькофф ФИО6», расположенном по адресу: <адрес>, 10, стр. 1, с получением корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания.

10. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ОООКоммерческий ФИО6 «Бум-ФИО6», расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «InterBank».

11. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО«Тинькофф ФИО6», расположенном по адресу: <адрес>, 10, стр. 1, с получением корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ОООКоммерческий ФИО6 «Бум-ФИО6», расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «InterBank».

12. ООО <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн»;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ОООКоммерческий ФИО6 «Бум-ФИО6», расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «InterBank».

13. <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн»;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале «Северо-Кавказское региональное управление» ПАО «ФИО3», расположенном по адресу: Ставрополь, <адрес> с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Интернет-ФИО6».

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ОООБанк «Майский» расположенном по адресу: Кабардино - Балкарская Республика, <адрес>;

14. <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

15. ООО <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

16. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

17. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

18. <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

19. ООО <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

20. ООО «<данные изъяты>:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

21. ООО «Лик» <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО«Тинькофф ФИО6», расположенном по адресу: <адрес>, 10, стр. 1, с получением корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания.

22. ООО «<данные изъяты>:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн»;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ОООКоммерческий ФИО6 «Бум-ФИО6», расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «InterВank».

23. ООО «Гранит» <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн»;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале № ПАО «ВТБ24», расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «ФИО6-клиент онлайн».

24. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

25. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

26. ИП ФИО51<данные изъяты>:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн»;

-расчетные счета №№, 40№, открытые ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ в филиале № ПАО «ВТБ24», расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «ФИО6-клиент онлайн».

27. ООО «<данные изъяты>:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Ставропольском региональном филиале АО «ФИО4 сельскохозяйственный ФИО6», расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Интернет клиент»;

28. ООО <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

29. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

30. ИП ФИО25 ИНН <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

31. ИП ФИО2 ИНН <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн»;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале № ПАО «ВТБ24», расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «ФИО6-клиент онлайн».

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале «Северо-Кавказское региональное управление» ПАО «ФИО3», расположенном по адресу: Ставрополь, <адрес>.

32. ИП ФИО24 ИНН <данные изъяты>:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

33. ИП ФИО29 ИНН <данные изъяты>:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

34. ООО «Левиафан» ИНН <данные изъяты>:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

35. ООО «Альсафи» ИНН <данные изъяты>:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

36. ООО <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

37. ООО <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в южном филиале ПАО «Росбанк» расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

38. ООО «<данные изъяты>:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Ставропольском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес>, с подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

39. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

40. ООО «<данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Северо-Кавказском филиале ПАО «Восточный экспресс ФИО6» расположенном по адресу: <адрес>, с получением чековой книжки и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Freedom on line»;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО«Тинькофф ФИО6», расположенном по адресу: <адрес>, 10, стр. 1, с получением корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания;

-расчетные счета №№, 40№ открытые ДД.ММ.ГГГГ в Ставропольском филиале ПАО «Промсвязьбанк», расположенном по адресу: <адрес>, с получением корпоративной банковской карты;

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале «Северо-Кавказское региональное управление» ПАО «ФИО3», расположенном по адресу: Ставрополь, <адрес> с подключением системы дистанционного банковского обслуживания ПТК «Интернет-ФИО6».

41. ИП ФИО14 ИНН <данные изъяты>:

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

42. ООО «Ошхамахо» ИНН <данные изъяты>

-расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Кабардино-Балкарском отделении № ПАО «Сбербанк России», расположенном по адресу: <адрес> «а»/72, с получением чековой книжки, корпоративной банковской карты и подключением системы дистанционного банковского обслуживания «Сбербанк Бизнес Онлайн».

После открытия новых и получения доступа к ранее открытым банковским счетам, члены преступного сообщества (преступной организации), продолжая последовательно реализовывать преступный умысел, получали для управления банковскими счетами средства идентификации к системам удаленного доступа «Клиент-ФИО6», что позволило вводить в заблуждение сотрудников ФИО6 относительно лиц, фактически управлявших расчетными счетами указанных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Реализуя преступные намерения, участники преступного сообщества (преступной организации), действуя умышленно, из корыстных побуждений, в составе преступного сообщества (преступной организации), согласно разработанному Лицом 1 преступному плану, в соответствии с распределенными ролями, под контролем и руководством последнего, а также руководителей входящих в преступное сообщество самостоятельно действующих организованных групп под руководством Лица 11 и Лица 13, обеспечивая деятельность «нелегального ФИО6», не зарегистрировав в установленном законом порядке юридическое лицо, являющееся кредитной организацией, которое должно иметь специальное разрешение (лицензию) на осуществление банковской деятельности, в период времени не позднее ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ систематически привлекали лиц, желающих за денежное вознаграждение в виде процентов от совершенных сделок воспользоваться услугами преступной организации по обналичиванию денежных средств.

При этом членами преступного сообщества (преступной организации) велся рукописный и электронный учет поступления, расходования денежных средств, а также суммы удержанной комиссии за осуществление банковских операций.

Кроме того, выполняя свои функции в преступном сообществе (преступной организации) Лицо 1, Лицо 11, Лицо 13, а также иные участники преступного сообщества (преступной организации) под непосредственным контролем последних осуществляли действия, связанные с дистанционным управлением расчетными счетами подконтрольных фирм путем изготовления и отправки в финансово-кредитные учреждения поддельных платежных поручений от имени их руководителей.

По мере поступления от «клиентов» заявок в свободной форме о необходимости получения конкретной суммы наличных денежных средств, выведенных из-под налогового и иного государственного контроля, члены преступной организации предоставляли реквизиты и номера расчетных счетов управляемых ими фиктивных коммерческих организаций, используемых в структуре «нелегального ФИО6», лицам, желающим обналичить денежные средства, а также осуществить переводы денежных средств.

Данные лица в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществляли зачисление денежных средств на счета указанных Обществ. При этом, в целях прикрытия противоправности совершаемых операций и придания им законного вида, участниками преступной организации с клиентами достигалась договоренность об указании в платежных документах в качестве обоснования платежа заведомо фиктивного назначения: оплата за готовую продукцию, товар, услуги, работы и т.д.

Для изготовления данных документов использовались печати подконтрольных фирм, хранившиеся в помещениях, используемых членами преступного сообщества (преступной организации) для осуществления преступной деятельности, оттиски которых членами преступного сообщества (преступной организации) проставлялись на первичные заведомо фиктивные бухгалтерские документы – договоры, товарные накладные, счета-фактуры, акты о приемке выполненных работ, справки о стоимости выполненных работ, счета и т.д., согласно которым якобы осуществлялись финансово-хозяйственные взаимоотношения.

После принятия поручения о совершении конкретной незаконной банковской операции и поступления от клиентов денежных средств на расчетные счета подконтрольных организаций, используемых в структуре «нелегального ФИО6», систематически направлявшихся «клиентами» по противным основам правопорядка сделкам, являющимся в соответствии со ст.169 ГК РФ ничтожными, эти денежные средства поступали в оборотный капитал участников преступного сообщества (преступной организации), которые становились держателями и распорядителями этих денежных средств и вели их учет.

Ведение счетов «клиентов» осуществлялось путем учета операций, проведенных по поступившим заявкам, в специальных электронных файлах и тетрадях, так называемой «черной бухгалтерии». При этом каждому «клиенту» и представителям «клиентов» присваивались уникальные имена. Затем денежные средства посредством использования системы документооборота и платежей «Клиент-ФИО6» (автоматизированной компьютерной системы, позволяющей клиенту осуществить информационное взаимодействие с ФИО6 в режиме удаленного доступа по телекоммуникационным каналам) члены преступной организации с помощью электронных ключей, логинов и паролей, к которым они имели исключительный доступ, переводили с расчетных счетов управляемых ими фиктивных коммерческих организаций на иные расчетные счета, как контролируемые членами преступного сообщества (преступной организации), так и, в случае распоряжения клиента, на иные расчетные счета организаций, не вовлеченных в их преступную схему.

В целях конспирации своих преступных действий и для создания видимости законности и легальности осуществляемых операций, участники преступного сообщества (преступной организации) осуществляли подготовку от имени номинальных руководителей данных Обществ платежных поручений о перечислении денежных средств по их расчетным счетам, являвшимися корреспондентскими счетами «нелегального ФИО6», внося в них сведения о плательщике, получателе денежных средств, сумме, дате и назначении платежа, то есть реквизиты, обязательные для данного вида платежных документов. В качестве назначений платежа в поддельные платежные документы вносились вымышленные, заведомо ложные сведения о якобы заключенных договорах на поставку товарно-материальных ценностей или оказание услуг, исполнение обязательств по которым фактически не осуществлялось в виду фиктивности финансово-хозяйственной деятельности подконтрольных им Обществ.

С использованием полученного ранее участниками преступного сообщества (преступной организации) путем введения в заблуждение номинальных учредителей и руководителей подконтрольных им Обществ программного обеспечения, ключей электронной цифровой подписи и дистанционного управления счетами этих Обществ, изготовленные платежные поручения направлялись участниками преступной организации в легально действующие кредитные учреждения для исполнения.

Поступившие в электронном виде платежные поручения принимались сотрудниками кредитно-финансовых учреждений, введенными участниками преступной организации в заблуждение относительно лиц, фактически управлявших этими расчетными счетами, к исполнению в соответствии с установленным порядком, осуществлявших на их основании списание и перевод денежных средств в суммах, указанных в платежных поручениях.

Кроме этого, участники преступного сообщества (преступной организации) Лицо 1, Лицо 2, Лицо 3, Лицо 12, Лицо 8, Лицо 13, действуя согласно отведенным им ролям, имея исключительный доступ к денежным чековым книжкам подконтрольных им Обществ, полученным путем введения в заблуждения номинальных учредителей и руководителей подконтрольных им Обществ, использовавшихся при совершении преступлений, организовывали снятие наличных денежных средств со счетов этих Обществ по денежным чекам. Для этих целей участниками преступной организации использовались введенные в заблуждение относительно законности действий номинальные руководители подконтрольных им Обществ. При этом участники преступного сообщества (преступной организации) заполняли денежные чеки собственноручно, либо под их контролем вышеуказанные лица, внося в них сведения о чекодателе, номере его расчетного счета, получателе денежных средств, сумме, дате, и заведомо ложные сведения о направлении выдачи денежных средств, проставляли печать подконтрольной им организации, то есть реквизиты, обязательные для данного вида платежных документов.

В качестве оснований выдачи денежных средств в платежные документы вносились вымышленные, заведомо ложные сведения о целях снятия наличных денежных средств, в связи с фиктивностью финансово-хозяйственной деятельности подконтрольных им Обществ.

Указанные денежные чеки направлялись в легально действующие кредитные учреждения для исполнения, в которых под контролем участников преступной организации осуществлялось снятие наличных денежных средств со счетов, задействованных в преступной деятельности Обществ.

В соответствии с платежными документами, оформленными членами преступного сообщества (преступной организации), поступавшие от клиентов денежные средства перечислялись на расчетные счета подконтрольных «нелегальному ФИО6» Обществ, индивидуальных предпринимателей, или на имевшиеся в их распоряжении банковские карты, выпущенные легально действующими кредитными учреждениями на номинальных руководителей вышеуказанных Обществ, индивидуальных предпринимателей, или иных лиц, привлекаемых участниками преступного сообщества (преступной организации), в целях их дальнейшего транзита или получения в наличной форме, то есть осуществлялись незаконные банковские операции, целью которых являлось перевод денежных средств по поручению юридических лиц по их банковским счетам (счетам «нелегального ФИО6»), а также получение наличных денежных средств, не отражённых в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта.

Впоследствии, в целях имитации не имевших места финансово-хозяйственных операций и создания видимости осуществления подконтрольными Обществами финансово-хозяйственной деятельности, члены преступного сообщества (преступной организации), находясь в вышеуказанных офисах «нелегального ФИО6», изготавливали не соответствующие действительности документы об осуществлении финансово-хозяйственной деятельности юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, используемыми для незаконной банковской деятельности, на которых выполняли оттиски печатей и подписи от имени их руководителей (или организовывали их подписание), которые передавали клиентам «нелегального ФИО6» для предоставления в кредитные, налоговые и иные учреждения по их запросам для создания внешней видимости законной деятельности, а также по запросам ФИО6 в соответствии с Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», предоставляли клиентам копии уставных документов.

Кроме этого, участники преступной организации для введения в заблуждение налоговых органов, органов статистики, фондов пенсионного и социального страхования и иных государственных органов, относительно фактически осуществляемой деятельности, заключали договоры оказания услуг по передаче по зашифрованным каналам связи отчетности подконтрольных организаций с ООО «Контур», получали сертификаты ключей, которые использовали в своей противоправной деятельности.

В качестве комиссионного вознаграждения за совершение незаконных банковских операций, связанных с переводами денежных средств, участники преступного сообщества (преступной организации) по согласованному решению получали доход от деятельности «нелегального ФИО6» за осуществление незаконных банковских операций, связанных с кассовым обслуживанием - в сумме не менее 5 % от суммы денежных средств, поступавших на счета подконтрольных им организаций от «клиентов» и подлежащих обналичиванию, а также в сумме не менее 1 % от суммы денежных средств, поступавших на счета подконтрольных им организаций от «клиентов» и подлежащих транзиту.

Созданные и подконтрольные участникам преступной организации юридические лица были ориентированы на совершение незаконных банковских операций по заказу лиц, работающих в какой-либо отдельно взятой сфере экономической деятельности: строительство, сельхозпроизводство, оборот ГСМ, продукты питания, товары народного потребления и прочее.

Выбор того или иного вида деятельности был связан с ужесточением требований Центрального ФИО6 России по соблюдению Федерального Закона от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», изданием Указаний оперативного характера ЦБ РФ от ДД.ММ.ГГГГ N 24-Т, согласно которым признается необычным и подозрительным движение средств по счету, не соответствующее деятельности клиента, операции с использованием средств свыше определенных пороговых значений, использование счета в качестве транзитного и частые переводы средств по счету.

В связи с этим участники преступного сообщества (преступной организации) разработали правила для клиентов, согласно которым клиентам требовалось указывать в назначении платежа номер, дату документа, процентную ставку по НДС, а также в поле «Назначение платежа» указывать конкретное назначение платежа, соответствующее характеру деятельности данной организации.

После поступления денежных средств на указанные участниками преступного сообщества (преступной организации) счета, используемые «нелегальным ФИО6», участники преступного сообщества (преступной организации), по указаниям Лица 1, руководителей самостоятельно действовавших организованных групп Лица 11 и Лица 13, осуществляли их снятие в наличной форме в офисах ФИО6, используя имевшиеся в их распоряжении денежные чековые книжки, а также с использованием банковских карт через банкоматы, расположенные в <адрес>-Балкарской Республики, <адрес> края и <адрес>.

Таким образом, в нарушение требований п.п. 3, 4, 5 ч. 1 ст. ст. 5, 12, 14, 15 Федерального закона РФ «О ФИО6 и банковской деятельности» № от ДД.ММ.ГГГГ, Инструкции Центрального ФИО6 России от ДД.ММ.ГГГГ№-И «О порядке принятия ФИО6 России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» участники преступного сообщества (преступной организации), действуя умышленно, из корыстных побуждений, оказывали за комиссионное вознаграждение услуги «нелегального ФИО6», осуществляя незаконную банковскую деятельность (незаконные банковские операции), а именно открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, инкассацию денежных средств, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно.

В указанный период, руководитель преступного сообщества (преступной организации) Лицо 1, руководители входящих в состав преступного сообщества (преступной организации) самостоятельно действующих организованных групп: Лицо 11, Лицо 13, и участники: Лицо 2, Лицо 3, Лицо 9, Лицо 5, Лицо 10, Лицо 7, Лицо 6, Лицо 4, Лицо 15, Лицо 12, Лицо 8, ФИО13, ФИО2, Лицо 14, и иные неустановленные лица, в период времени не позднее ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в рамках отведенных каждому ролей, предоставляли неограниченному кругу юридических и физических лиц услуги «нелегального ФИО6» по осуществлению незаконных банковских операций, проводившихся в рамках банковской системы безналичных расчетов Российской Федерации, но позволявших заказчику незаконной банковской операции избежать банковского и государственного контроля законности проводимой операции, а также не соблюдать порядок осуществления безналичных расчетов и правила организации наличного денежного обращения, установленные Положением о платежной системе ФИО6 России от ДД.ММ.ГГГГ№-П, Положением о правилах осуществления перевода денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ№-П, Положением о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой ФИО6 России на территории Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№-П; Положением «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты ФИО6 России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от ДД.ММ.ГГГГ№-П, Указанием ЦБ РФ от ДД.ММ.ГГГГ№-У, ч. 2 и ч. 3 ст.861 ГК РФ, а именно:

1. Открытие и ведение «банковских счетов» физических и юридических лиц, клиентов «нелегального ФИО6», с которыми достигалось соглашение относительно условий обслуживания в «нелегальном ФИО6» по переводу безналичных денежных средств клиентов «нелегального ФИО6». Указанные средства привлекались членами преступной группы на внешне не связанные расчетные счета, формально принадлежащие различным коммерческим организациям, незаконно созданных на территории Российской Федерации, фактически образующих в своей совокупности систему счетов «нелегального ФИО6», для перевода денежных средств, а также их учете, то есть клиент фактический заключал с «нелегальным ФИО6» договор открытия лицевого счета в устной форме, что является соответствующей банковской операцией по открытию и ведению банковских счетов физических и юридических лиц, что по своему содержанию является банковской операцией, предусмотренной п. 3 ч. 1 ст. 5 Федерального закона № от ДД.ММ.ГГГГ «Обанках и банковской деятельности» - открытие и ведение «банковских счетов» физических и юридических лиц.

2. Перевод безналичных денежных средств «нелегального ФИО6» осуществлялся путем совершения операций по списанию безналичных денежных средств посредством направления в легальные ФИО6 платежных поручений, содержащих необходимые реквизиты для перечисления денежных средств с использованием программ дистанционного банковского обслуживания «Клиент-ФИО6» от имени подконтрольных организаций, использующихся в целях незаконной банковской деятельности. Используя указанные счета подконтрольных организаций, открытые в легальных ФИО6, в качестве корреспондентских счетов «нелегального ФИО6», члены организованной группы, исполняя поручения клиентов «нелегального ФИО6», организовывали подготовку и передачу необходимых сведений для перечисления денежных средств, что по своему содержанию является банковской операцией, предусмотренной п. 4 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «О ФИО6 и банковской деятельности» - осуществление переводов по поручению физических и юридических лиц, в том числе по счетам, открытым в различных легальных финансово-кредитных учреждениях (ФИО6-корреспондентов).

3. Инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов по операциям «нелегального ФИО6» заключалась в сборе денежных средств, снимаемых со счетов подконтрольных организаций, открытых в легальных ФИО6, в качестве корреспондентских счетов «нелегального ФИО6», обеспечивали их сохранность, транспортировку, доставку из легального ФИО6 в «нелегальный ФИО6» и от «нелегального ФИО6» клиенту, как денежной наличности, так и платежных и расчетных документов по операциям «нелегального ФИО6». Кассовое обслуживание клиентов «нелегального ФИО6» производилось путем приема и пересчета наличных денежных средств, снятых со счетов «нелегального ФИО6» (используя счета подконтрольных организаций, открытые в легальных ФИО6, в качестве корреспондентских счетов «нелегального ФИО6»), предварительной подготовки наличных денежных средств и их выдачи со счетов «нелегального ФИО6», ранее зачисленных клиентами на счета «нелегального ФИО6», нуждающимися в предоставлении услуг, связанных с денежными переводами, с целью обналичивания денежных средств, с удержанием процента за оказанные услуги «нелегального ФИО6», являвшихся доходом преступной группы (нелегального ФИО6), что по своему содержанию является банковской операцией, предусмотренной п. 5 ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «О ФИО6 и банковской деятельности» - инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц, за что взимали комиссию в размере не менее 5 % от суммы поступивших денежных средств.

Данные операции производились с нарушением действующего законодательства, регулирующего банковскую деятельность, а именно:

- в нарушение п. 1 ст. 845, п. 1 ст. 847, п. 1 ст. 854 Гражданского кодекса Российской Федерации и Положения о правилах осуществления перевода денежных средств от ДД.ММ.ГГГГ№-П, без ведома владельцев расчетных счетов, открытых в легальных ФИО6, с помощью системы «ФИО6-Клиент», изготавливались и использовались платежные поручения по списанию денежных средств с расчетных счетов подконтрольных организаций, зарегистрированных на подставных лиц;

- в нарушение п. 3 ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации, без ведома номинальных руководителей подконтрольных организаций определялись направления использования денежных средств, находящихся на расчетных счетах организаций, зарегистрированных на подставных лиц;

- в нарушение п. 1. ст. 851 Гражданского кодекса Российской Федерации, незаконно списывалась с расчетных счетов клиентов, открытых в «нелегальном ФИО6», стоимость услуг за осуществление платежей (комиссия) и взималась дополнительная (теневая) комиссия в размере определенного процента от суммы денежных средств, зачисленной на расчетный счет «нелегального ФИО6»;

- в нарушение п. 2.2 Положения ЦБР от ДД.ММ.ГГГГ№-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты ФИО6 России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», и Положения ФИО6 России от ДД.ММ.ГГГГ N 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», при осуществлении кассовых операций не осуществлялась идентификация клиентов в соответствии с требованиями Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

- в нарушение п. 2.4, п. 3.1 Положения ЦБР от ДД.ММ.ГГГГ№-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты ФИО6 России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», осуществлялась инкассация наличных денежных средств клиентов без оформления соответствующего пакета документов, указания источников поступления наличных денежных средств, оприходования в официальную кассу ФИО6 и внесения денежных средств на расчетные счета клиентов;

- в нарушение п. 2.4 Положения ЦБР от ДД.ММ.ГГГГ№-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты ФИО6 России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», наличные денежные средства организациям выдавались не с их банковских счетов, без указания источников поступления наличных денежных средств, и без предоставления клиентами в ФИО6 денежных чеков.

Так, согласно заключению финансово-экономической судебной экспертизы № от ДД.ММ.ГГГГ, за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на расчетные счета Обществ и индивидуальных предпринимателей, подконтрольных участникам преступного сообщества (преступной организации) («нелегального ФИО6») от клиентов - физических и юридических лиц для дальнейшего осуществления незаконных банковских операций произведены зачисления денежных средств на счета «нелегального ФИО6» на общую сумму не менее 469 298 722,01 рублей.

После учета полученных таким образом безналичных денежных средств члены преступного сообщества, действуя в <адрес>-Балкарской Республики, <адрес> края в используемых для преступной деятельности офисных помещениях созданного ими «нелегального ФИО6», с использованием ранее приобретенной для совершения преступных действий компьютерной техники с доступом к сети Интернет и программным обеспечением по дистанционному управлению расчетными счетами, за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществили обналичивание с расчетных счетов подконтрольных им юридических лиц (счетов «нелегального ФИО6») денежных средств на общую сумму не менее 309975778,15 рублей (без учета комиссии ФИО6 за снятие наличных денежных средств) и транзит с расчетных с расчетных счетов подконтрольных им юридических лиц (счетов «нелегального ФИО6») денежных средств на общую сумму не менее 147205 973рубля.

Одновременно с этим за указанные операции членами преступного сообщества незаконно удержана комиссия в сумме равной не менее 5 % от суммы денежных средств, подлежащих обналичиванию и в сумме, равной не менее 1 % от суммы денежных средств, подлежащих транзиту:

- с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, то есть с момента создания преступного сообщества и до момента его ликвидации сотрудниками правоохранительных органов, удержана комиссия в сумме 15 498 717,91 рублей, равной не менее 5 % от суммы денежных средств, подлежащих обналичиванию и в сумме 1472059,72 рубля, равной не менее 1 % от суммы денежных средств, подлежащих транзиту.

Таким образом, в период (не позднее) с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ФИО2, в составе организованной группы преступного сообщества (преступной организации), действуя с прямым умыслом, с корыстной целью, при вышеуказанных обстоятельствах, в результате незаконной деятельности созданного Лицо 1, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство «нелегального ФИО6» и осуществления незаконной банковской деятельности и незаконных банковских операций, предусмотренных п.п. 3, 4, 5, ч. 1 ст. 5 Федерального Закона РФ № от ДД.ММ.ГГГГ «О ФИО6 и банковской деятельности», а именно: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, инкассацию денежных средств, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание, осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, с использованием регистрационных и банковских реквизитов фиктивных подконтрольных им, незаконно созданных через подставных лиц, юридических лиц, извлекла преступный доход в виде комиссионного вознаграждения от осуществления незаконных банковских операций в размере не менее 16970777,63 рублей, что является особо крупным размером.

Незаконно извлеченные в виде дохода денежные средства в размере не менее 16970777,63 рублей за весь период деятельности преступного сообщества (преступной организации) участниками преступного сообщества Лицом 1, Лицом 11, Лицом 13, Лицом 2, Лицом 3, Лицом 5, Лицом 10, Лицом 7, Лицом 6, Лицом 15, Лицом 9, Лицом 4, Лицом 12, Лицом 8, ФИО13, ФИО2, Лицом 14 и иными неустановленными лицами, были распределены между руководителями и участниками преступного сообщества (преступной организации), которые частично расходовали их на собственные нужды и нужды функционирования «нелегального ФИО6» и преступного сообщества, (открытие расчетных счетов, выплата вознаграждений номинальным директорам, уплата обязательных платежей, арендная плата за помещения, используемые в преступной деятельности и т.д.). В дальнейшем доход, полученный преступным путем, тратился членами преступного сообщества (преступной организации) по своему усмотрению.

Она же, ФИО2, являясь членом созданного не позднее сентября 2016 года Лицом 1 преступного сообщества (преступной организации), в которое последней в период с сентября по декабрь 2016 года были вовлечены: Лицо 11, Лицо 13, Лицо 2, Лицо 3, Лицо 5, Лицо 7, Лицо 9, Лицо 6, Лицо 10, Лицо 15, Лицо 4, Лицо 3, ФИО13, Лицо 8, Лицо 12, Лицо 14, в период с сентября по декабрь 2016 года, совместно с руководителем преступного сообщества (преступной организации) Лицом 1 и его участниками: Лицом 8, Лицом 3, Лицом 5, имея единый преступный умысел, совершили ряд тождественных преступных деяний – незаконно образовали (создали) юридические лица: ООО «Трейдмаркет», ООО«Ривьера», ООО «Гранит», ООО «Идеал» через подставных лиц.

Созданное Лицом 1 преступное сообщество (преступная организация) характеризовалась следующими чертами (признаками): наличием организатора и руководителей входящих в преступное сообщество (преступную организацию) организованных групп, распределением ролей между участниками преступного сообщества (преступной организации) в соответствии с установленной системой иерархии и подчинения внутри каждой организованной группы, распределении денежных средств, полученных в результате совершения преступлений, устойчивостью и сплоченностью его состава, длительностью осуществления преступного сообщества (преступной организации), постоянством организационных форм и методов совершения преступлений, тщательным планированием и подготовкой преступлений, строгой конспирацией при осуществлении преступной деятельности, мобильностью.

Организованность преступного сообщества (преступной организации) проявлялась в постоянном развитии и расширении преступной деятельности, систематическом поиске новых номинальных руководителей и создании (перерегистрации) новых фиктивных организаций на территории Кабардино-Балкарской Республики и <адрес>, согласованностью и последовательностью действий участников сообщества на каждом этапе совершаемых преступлений, которые постоянно совершенствовались, используя полученный опыт при совершении последующих преступлений, координации руководителями действий членов подчиненных организованных групп. Каждая самостоятельная организованная группа, действующая под единым руководством Лицо 1, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, характеризовалась отдельным территориальным расположением, стабильностью состава, согласованностью действий е? участников под контролем руководителя, длительностью периода существования, каждый из участников преступного сообщества (преступной организации) выполнял свою часть преступных обязанностей, реализовывая таким образом единую преступную цель в виде совершения конкретных незаконных банковских операций, извлекая доход от их проведения.

Преступное сообщество (преступная организация) характеризовалась наличием общей материальной базы, складывающейся из денежных средств, полученных от незаконной банковской деятельности от клиентов «нелегального ФИО6» в виде заранее установленного и оговоренного процента от поступивших от клиентов денежных средств, в ведении учета понесенных расходов и распределении доходов в строгом соответствии с указаниями руководителей организованных групп преступного сообщества (преступной организации), финансирование которого осуществлялось Лицом 1, Лицом 11 и Лицом 13, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, из средств, добытых преступным путем, в результате совершенных членами сообщества преступлений.

Роль организатора и руководителя преступного сообщества (преступной организации) Лица 1, помимо прочего, заключалась в общем руководстве деятельностью преступного сообщества (преступной организации), контролем за совершением преступных действий его участниками и организацию непрерывной преступной деятельности; привлечении новых лиц для участия в преступном сообществе (преступной организации); обеспечении деятельности «нелегального ФИО6» путем аренды и оплаты помещения, используемого как офис «нелегального ФИО6»; поиске лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей организаций (подставных лиц); организации и оплате незаконного создания и регистрации в налоговых органах подконтрольных ей юридических лиц, открытии счетов данных Обществ в легально действующих финансово-кредитных организациях; ведении учета и распределении дохода полученного от преступной деятельности между участниками преступного сообщества (преступной организации) в соответствии с отведенными им ролями и выполненными действиями; организации выплаты (разового или ежемесячного) вознаграждения номинальным руководителям подконтрольных организаций, оплате иных расходов деятельности преступного сообщества (преступной организации);

Роль участника преступного сообщества (преступной организации) Лица 3, помимо прочего, заключалась в поиске лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных учредителей и руководителей организаций (подставных лиц); изготовлении учредительных документов, необходимых для регистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу юридических лиц; участии в организации незаконного создания, регистрации и перерегистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу юридических лиц, открытии счетов данных Обществ в легально действующих финансово-кредитных организациях; выплате денежного вознаграждения лицам, привлеченным в качестве номинальных руководителей фиктивных организаций.

Роль участника преступного сообщества (преступной организации) Лица 5, помимо прочего, заключалась в изготовлении учредительных документов, необходимых для регистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу юридических лиц.

Роль участника преступного сообщества (преступной организации) Лица 8, помимо прочего, заключалась в поиске лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей организаций (подставных лиц), участии в организации незаконного создания и регистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу юридических лиц, осуществлении выплаты денежного вознаграждения лицам, привлеченным в качестве номинальных руководителей фиктивных организаций и ИП.

Роль участника преступного сообщества (преступной организации) ФИО13, помимо прочего, заключалась в поиске лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей организаций (подставных лиц); участии в организации незаконного создания и регистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу юридических лиц.

Роль участника преступного сообщества (преступной организации) ФИО2, помимо прочего, заключалась в поиске лиц, задействовавшихся за материальное вознаграждение в качестве номинальных индивидуальных предпринимателей, учредителей и руководителей организаций (подставных лиц); участии в организации незаконного создания и регистрации в налоговых органах подконтрольных преступному сообществу юридических лиц.

Незаконное образование (создание) ООО «Трейдмаркет» преступным сообществом совершено при следующих обстоятельствах.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ Лицо 8, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, и ФИО2, действуя по указанию Лица 1, находясь на территории <адрес>-Балкарской Республики, в соответствии с отведенными им руководителем преступного сообщества (преступной организации) ролями, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в полной мере осознавая преступный характер своих действий, уговорили ранее знакомого КеримоваИ.Н., не осведомленного о преступных намерениях членов преступного сообщества (преступной организации), выступить в качестве учредителя и руководителя юридического лица за ежемесячное вознаграждение, убедив последнего в законности предпринимательской деятельности. Сразу после этого, Лицо 3 и Лицо 5, действуя по указанию Лица 1, также находясь на территории <адрес>, в соответствии с отведенными им руководителем преступного сообщества (преступной организации) ролями, достоверно зная об установленном Федеральным законом РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» порядке регистрации хозяйствующих субъектов, согласно которому в налоговый орган необходимо представить учредительные документы юридического лица и квитанцию об оплате государственной пошлины, подготовили от имени ФИО49 пакет документов, необходимых для регистрации юридического лица под наименованием ООО«Трейдмаркет»: заявление о государственной регистрации (форма № Р 11001), устав общества с ограниченной ответственностью; решение № единственного учредителя о создании общества с ограниченной ответственностью; предоставленную Лицу 8 копию паспорта на имя ФИО49 и иные документы.

Продолжая реализацию преступных намерений, направленных на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, с целью использования реквизитов Общества для осуществления незаконной банковской деятельности, Лицо 1 и Лицо 3, действуя согласно ранее разработанному преступному плану, обеспечили оплату государственной пошлины и предоставление ДД.ММ.ГГГГ в установленном порядке необходимого комплекта документов о создании нового юридического лица в Инспекцию ФНС России № по <адрес>.

Проверив полноту предоставленных документов, ДД.ММ.ГГГГ должностные лица Инспекции ФНС России № по <адрес> в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ приняли решение о государственной регистрации ООО «Трейдмаркет», с внесением сведений о создании юридического лица (ООО «Трейдмаркет») в Единый государственный реестр юридических лиц с присвоением основного государственного регистрационного номера (№ и индивидуального номера налогоплательщика (№, номинальный учредитель и директор которого ФИО49, не имевший цель управления юридическим лицом, привлеченный за денежное вознаграждение, к последующим действиям и финансовым операциям от имени ООО «Трейдмаркет» отношения не имел и об их содержании осведомлен не был.

Тем самым Лицо 1, совместно с Лицом 8, ФИО2, Лицом 5 и Лицом 3, незаконно образовали (создали) на подставное лицо ФИО49 ООО «Трейдмаркет», которое по указанному в учредительных документах адресу: <адрес> не располагалось и хозяйственную деятельность не вело, организовали предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц данных, повлекших внесение в единый реестр юридических лиц сведений о подставном лице (ФИО49).

Незаконное образование (создание) ООО «Ривьера» преступным сообществом совершено при следующих обстоятельствах.

Продолжая реализацию единого преступного умысла, направленного на незаконное образование (создание) на подставных лиц юридических лиц, ФИО2, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя по указанию Лица 1, находясь на территории <адрес>-Балкарской Республики, в соответствии с отведенной ей руководителем преступного сообщества (преступной организации) роли, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в полной мере осознавая преступный характер своих действий, уговорила ранее знакомого ФИО53, не осведомленного о преступных намерениях членов преступного сообщества (преступной организации), выступить в качестве учредителя и руководителя юридического лица за ежемесячное вознаграждение, убедив последнего в законности предпринимательской деятельности. Сразу после этого, Лицо 3 и Лицо 5, материалы в отношении которых выделены в отдельное производство, действуя по указанию Лица 1, также находясь на территории <адрес>, в соответствии с отведенными им руководителем преступного сообщества (преступной организации) ролями, достоверно зная об установленном Федеральным законом РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» порядке регистрации хозяйствующих субъектов, согласно которому в налоговый орган необходимо представить учредительные документы юридического лица и квитанцию об оплате государственной пошлины, подготовили от имени ФИО53 пакет документов, необходимых для регистрации юридического лица под наименованием ООО«Ривьера»: заявление о государственной регистрации (форма № Р 11001), устав общества с ограниченной ответственностью; решение № единственного учредителя о создании общества с ограниченной ответственностью; копию паспорта на имя ФИО53 и иные документы.

Продолжая реализацию преступных намерений, направленных на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, с целью использования реквизитов Общества для осуществления незаконной банковской деятельности, Лицо 1, действуя согласно ранее разработанному преступному плану, обеспечило оплату государственной пошлины и предоставление ДД.ММ.ГГГГ в установленном порядке необходимого комплекта документов о создании нового юридического лица в Инспекцию ФНС России № по <адрес>.

Проверив полноту предоставленных документов, ДД.ММ.ГГГГ должностные лица Инспекции ФНС России № по <адрес> в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ приняли решение о государственной регистрации ООО «Ривьера», с внесением сведений о создании юридического лица (ООО «Ривьера») в Единый государственный реестр юридических лиц с присвоением основного государственного регистрационного номера (ОГРН) № и индивидуального номера налогоплательщика (ИНН) №, номинальный учредитель и директор которого ФИО53, не имевший цель управления юридическим лицом, привлеченный за денежное вознаграждение, к последующим действиям и финансовым операциям от имени ООО «Ривьера» отношения не имел и об их содержании осведомлен не был.

Тем самым Лицо 1, совместно с ФИО2, Лицом 5 и Лицом 3, незаконно образовали (создали) на подставное лицо ФИО53 ООО «Ривьера», которое по указанному в учредительных документах адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес> не располагалось и хозяйственную деятельность не вело, организовали предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц данных, повлекших внесение в единый реестр юридических лиц сведений о подставном лице (ФИО53).

Незаконное образование (создание) ООО «Гранит» преступным сообществом совершено при следующих обстоятельствах.

Продолжая реализацию единого преступного умысла, направленного на незаконное образование (создание) на подставных лиц юридических лиц, ФИО2 и Лицо 8, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя по указанию Лица 1, находясь на территории <адрес>-Балкарской Республики, в соответствии с отведенными им руководителем преступного сообщества (преступной организации) ролями, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в полной мере осознавая преступный характер своих действий, уговорили ранее знакомого СуржинскогоС.Е., не осведомленного о преступных намерениях членов преступного сообщества (преступной организации), выступить в качестве учредителя и руководителя юридического лица за ежемесячное вознаграждение, убедив последнего в законности предпринимательской деятельности. Сразу после этого, Лицо 3, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, и Лицо 5, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство,, действуя по указанию Лицо 1, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, также находясь на территории <адрес>, в соответствии с отведенными им руководителем преступного сообщества (преступной организации) ролями, достоверно зная об установленном Федеральным законом РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» порядке регистрации хозяйствующих субъектов, согласно которому в налоговый орган необходимо представить учредительные документы юридического лица и квитанцию об оплате государственной пошлины, подготовили от имени ФИО48 пакет документов, необходимых для регистрации юридического лица под наименованием ООО«Гранит»: заявление о государственной регистрации (форма № Р 11001), устав общества с ограниченной ответственностью; решение № единственного учредителя о создании общества с ограниченной ответственностью; предоставленную Лицу 8, копию паспорта на имя ФИО48 и иные документы.

Продолжая реализацию преступных намерений, направленных на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, с целью использования реквизитов Общества для осуществления незаконной банковской деятельности, Лицо 1 и Лицо 3, действуя согласно ранее разработанного преступного плана, обеспечили оплату государственной пошлины и предоставление ДД.ММ.ГГГГ в установленном порядке необходимого комплекта документов о создании нового юридического лица в Инспекцию ФНС России № по <адрес>.

Проверив полноту предоставленных документов, ДД.ММ.ГГГГ должностные лица Инспекции ФНС России № по <адрес> в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ приняли решение о государственной регистрации ООО «Гранит», с внесением сведений о создании юридического лица (ООО «Гранит») в Единый государственный реестр юридических лиц с присвоением основного государственного регистрационного номера (ОГРН) № индивидуального номера налогоплательщика (ИНН) №, номинальный учредитель и директор которого ФИО48, не имевший цель управления юридическим лицом, привлеченный за денежное вознаграждение, к последующим действиям и финансовым операциям от имени ООО «Гранит» отношения не имел и об их содержании осведомлен не был.

Тем самым Лицо 1 совместно с Лицом 8, ФИО2, Лицом 5 и Лицом 3, незаконно образовали (создали) на подставное лицо ФИО48 ООО «Гранит», которое по указанному в учредительных документах адресу: <адрес> не располагалось и хозяйственную деятельность не вело, организовали предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц данных, повлекших внесение в единый реестр юридических лиц сведений о подставном лице (ФИО48).

Незаконное образование (создание) ООО «Идеал» преступным сообществом совершено при следующих обстоятельствах.

Продолжая реализацию единого преступного умысла, направленного на незаконное образование (создание) на подставных лиц юридических лиц, ФИО2, не позднее ДД.ММ.ГГГГ, действуя по указанию Лица 1, находясь на территории <адрес>-Балкарской Республики, в соответствии с отведенной ей руководителем преступного сообщества (преступной организации) роли, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в полной мере осознавая преступный характер своих действий, уговорила ранее знакомого ФИО54, не осведомленного о преступных намерениях членов преступного сообщества (преступной организации), выступить в качестве учредителя и руководителя юридического лица за ежемесячное вознаграждение, убедив последнего в законности предпринимательской деятельности. Сразу после этого, Лицо 3, и Лицо 5, действуя по указанию Лица 1, также находясь на территории <адрес>, в соответствии с отведенными им руководителем преступного сообщества (преступной организации) ролями, достоверно зная об установленном Федеральным законом РФ от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» порядке регистрации хозяйствующих субъектов, согласно которому в налоговый орган необходимо представить учредительные документы юридического лица и квитанцию об оплате государственной пошлины, подготовили от имени ФИО54 пакет документов, необходимых для регистрации юридического лица под наименованием ООО «Идеал»: заявление о государственной регистрации (форма № Р 11001), устав общества с ограниченной ответственностью; решение № единственного учредителя о создании общества с ограниченной ответственностью; копию паспорта на имя ФИО54 и иные документы.

Продолжая реализацию преступных намерений, направленных на незаконное образование юридического лица через подставное лицо, с целью использования реквизитов Общества для осуществления незаконной банковской деятельности, Лицо 1, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, действуя согласно ранее разработанного преступного плана, обеспечила оплату государственной пошлины и предоставление ДД.ММ.ГГГГ в установленном порядке необходимого комплекта документов о создании нового юридического лица в Инспекцию ФНС России № по <адрес>.

Проверив полноту предоставленных документов, ДД.ММ.ГГГГ должностные лица Инспекции ФНС России № по <адрес> в соответствии с Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от ДД.ММ.ГГГГ № 129-ФЗ приняли решение о государственной регистрации ООО «Идеал», с внесением сведений о создании юридического лица (ООО «Идеал») в Единый государственный реестр юридических лиц с присвоением основного государственного регистрационного номера (ОГРН) № и индивидуального номера налогоплательщика (ИНН) 0708015290, номинальный учредитель и директор которого ФИО54, не имевший цель управления юридическим лицом, привлеченный за денежное вознаграждение, к последующим действиям и финансовым операциям от имени ООО «Идеал» отношения не имел и об их содержании осведомлен не был.

Тем самым Лицо 1, совместно с ФИО2, Лицом 5 и Лицом 3, незаконно образовали (создали) на подставное лицо ФИО54 ООО «Идеал», которое по указанному в учредительных документах адресу: Кабардино-Балкарская Республика, <адрес>, не располагалось и хозяйственную деятельность не вело, организовали предоставление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц данных, повлекших внесение в единый реестр юридических лиц сведений о подставном лице (ФИО54).

Уголовное дело по обвинению ФИО2 в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 210 УК РФ (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 377-ФЗ), п. п. «а, б» ч. 2 ст. 172 УК РФ, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, поступило в суд с представлением прокурора о наличии заключенного досудебногосоглашенияо сотрудничестве.

Как следует из указанного представления, в ходе предварительного расследования обвиняемая ФИО2 активно сотрудничала с органами предварительного следствия, содействовала в раскрытии и расследовании инкриминируемых ей преступлений, изобличении руководителя преступного сообщества, руководителя самостоятельной организованной группы, а также соучастников, в отношении которых осуществляется уголовное преследование в рамках уголовного дела №.

Кроме этого, ФИО2 изобличила организатора преступного сообщества в дополнительном эпизоде преступной деятельности, связанной с незаконным получением последней кредитных денежных средств. В результате следственной частью Главного управления МВД России по Северо-Кавказскому федеральному округу ДД.ММ.ГГГГ возбуждено уголовное дело № по части 4 статьи 159 УК РФ. Данные признательные показания ФИО2 подтвердила в ходе проведения допросов, очных ставок, осмотров и прослушиваний фонограмм.

Угрозам личной безопасности обвиняемая ФИО2, ее родственники и близкие лица не подвергались. Обязательства, предусмотренные досудебным соглашением о сотрудничестве, обвиняемой выполнены в полном объеме и подтверждаются совокупностью собранных по делу доказательств. Свою вину в совершенных преступлениях ФИО2 признала полностью и раскаялась в содеянном.

Заместитель Генерального прокурора Российской Федерации Кикоть А.В. предлагает применить особый порядок проведения судебного заседания и вынесения судебного решения в соответствии со ст.316 УПК РФи главой 40.1 УПК РФ по уголовному делу в отношении ФИО2, с которой заключено досудебное соглашение о сотрудничестве.

В ходе судебного заседания государственный обвинитель подтвердил содействие ФИО2 предварительному следствию в раскрытии и расследовании преступления, изобличении других соучастников преступления и поддержал представление прокурора об особом порядке проведения судебного заседания и вынесения судебного решения в отношении ФИО2, с которой заключено досудебноесоглашениео сотрудничестве.

Подсудимая ФИО2 и ее защитник ФИО55 поддержали позицию государственного обвинителя, подтвердив, чтодосудебноесоглашение о сотрудничестве заключено добровольно и при участии защитника, обязательства по указанномудосудебномусоглашениюо сотрудничестве она выполнила полностью,что она осознает характер и последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства.

При этом подсудимая ФИО2 полностью признала себя виновной в совершении инкриминируемых преступлений, дала подробные признательные показания, подтвердив тем самым вышеизложенные обстоятельства совершения преступлений.

Поступившее в суд представление заместителя Генерального прокурора Российской Федерации Кикоть А.В. соответствует положениям ст.317.5 УПК РФ, замечаний в отношении него от подсудимой ФИО2 и ее защитника не поступило.

Суд приходит к выводу о том, что основания применения особого порядка принятия решения, предусмотренные статьями317.6и317.7 УПК РФ, соблюдены. ФИО2 в судебном заседании признала себя виновной в предъявленном обвинении, дала признательные показания, полностью изложила обстоятельства совершения преступлений. В судебном заседании исследованы документы, свидетельствующие об оказании содействия ФИО2 предварительному следствию в раскрытии и расследовании преступления, изобличении других соучастников преступления. Сотрудничество ФИО2 со следствием имеет существенное значение в доказывании преступлений, ее признательные показания согласуются с материалами уголовного дела и изобличают соучастников преступлений.

Суд, удостоверившись в том, что подсудимая понимает существо предъявленного ей обвинения и соглашается с ним в полном объеме, требования законодательства, предусмотренные главой 40.1 УПК Российской Федерации, выполнены в полном объеме, считает, что подсудимая полностью осознает характер и правовые последствия ходатайства, добровольно заявленного после проведения предусмотренных уголовно-процессуальным законодательством консультаций с защитником.

Приходя к выводу о соблюдении условий постановления приговора без проведения судебного разбирательства в порядке гл. 40.1 УПК РФ, суд исходит из того, что обвинение, с которым согласилась ФИО2, обоснованно и подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу. При указанных обстоятельствах суд полагает возможным рассмотреть дело без проведения судебного разбирательства.

Суд находит виновность ФИО2 полностью доказанной материалами уголовного дела, а ее действия подлежащими квалификации следующим образом:

- по первому эпизоду по ч. 2 ст. 210 Уголовного кодекса Российской ФИО5 (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 377-ФЗ) по признакам: «участие в преступном сообществе (преступной организации)»;

- по второму эпизоду по п.п. «а, б» ч. 2 ст. 172 Уголовного кодекса Российской Федерации по признакам: «незаконная банковская деятельность, то есть осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, совершенное организованной группой, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере»;

- по третьему эпизоду по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации по признакам: «незаконное образование (создание) юридического лица, то есть образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору».

При назначении наказания подсудимой ФИО2 суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, которые относятся к категории тяжких и средней тяжести, личность подсудимой, а также обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание, характеризующие подсудимую данные.

Оснований сомневаться в способности подсудимой осознавать общественную опасность своих действий и руководить ими не имеется.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, судом не установлено.

В ссоответствии с пунтком «и» части 1 ст.61УК РФ суд признает смягчающим наказание подсудимой обстоятельством активное способствование раскрытию и расследованию преступления, изобличению и уголовному преследованию других соучастников преступления. Также, в силу ч.2 ст.61 УК РФ, суд учитывает в качестве смягчающих наказание ФИО2 обстоятельств признание ею своей вины, ее раскаяние в содеянном, выполнение условийдосудебногосоглашения, состояние ее здоровья.

В качестве характеризующих личность ФИО2 данных суд учитывает, что она юридически не судима, имеет постоянное место жительства на территории КБР, где характеризуется с положительной стороны, на учете в наркологическом и психоневрологическом диспансерах не состоит.

Учитывая вышеназванные обстоятельства, смягчающие наказание подсудимой ФИО2, принимая во внимание характеризующие ее личность данные, цели и мотивы совершенных ею преступлений, ее поведение во время и после совершенных преступлений, заключение досудебного соглашения и выполнение его условий, смягчающие ее наказание обстоятельства и отсутствие отягчающих, принимая при этом во внимание, что ею совершены преступления против общественной безопасности, а также в сфере экономической деятельности, и с учетом степени их общественной опасности, суд приходит к выводу о том, что достижение целей наказания, предусмотренных ст.43 УК РФ, возможны лишь назначением подсудимой наказания в виде лишения свободы, с назначением дополнительного наказания в виде штрафа по ч.2 ст.210 УК РФ, но без предусмотренного по ч.2 ст.210 УК РФ в качестве обязательного дополнительного наказания в виде ограничения свободы, с учетом активного содействия подсудимой, являющейся участником группового преступления, раскрытию этого преступления, в силу ч.1 ст.64 УК РФ. При этом суд считает возможным применение правил ст.73 УК РФ об условном осуждении, предоставив возможность подсудимой доказать свое исправление без реального отбывания назначенного наказания. Срок наказания суд определяет с учетом с положений ч.2 ст.62 УК РФ и ст.317.7 УПК РФ.

Одновременно с этим, обсудив положения ч.6 ст.15 УК РФ, суд не находит оснований для изменения подсудимой категории преступлений на менее тяжкие.

Поскольку уголовное дело в отношении ФИО2 является выделенным в отдельное производство, а предметы и документы, признанные вещественными доказательствами по данному делу, являются также вещественными доказательствами по основному делу №, суд считает необходимым хранить данные вещественные доказательства там же до рассмотрения выделенных в отдельное производство уголовных дел в отношении иных лиц.

В силу ч.10 ст.316 УПК РФ от оплаты процессуальных издержек ФИО2 подлежит освобождению.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 307-309, 316 УПК РФ, суд

п р и г о в о р и л :

Признать ФИО2 виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 210 (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 377-ФЗ), п. п. «а, б» ч. 2 ст. 172, п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, и назначить ей наказание:

- по ч.2 ст.210 УК РФ - в виде лишения свободы на срок три года шесть месяцев со штрафом в размере сто тысяч (100000) рублей;

- по п. п. «а, б» ч. 2 ст. 172 УК РФ - в виде лишения свободы на срок три года;

- по п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ - в виде лишения свободы на срок два года.

В соответствии с ч.3 ст.69 УК РФ путем частичного сложения наказаний ФИО2 назначить окончательное наказание в виде лишения свободы на срок четыре года лишения свободы со штрафом в размере сто тысяч (100000) рублей.

С применением правил ст.73 УК РФ назначенное основное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком в три года шесть месяцев.

Обязать условно осужденную ФИО2 в период испытательного срока доказать своим поведением свое исправление, не менять постоянного местожительства без уведомления специализированного органа, осуществляющего исправление осужденной, и являться туда на регистрацию ежемесячно один раз в установленные этим органом дни.

Контроль за осужденной ФИО2 возложить на специализированный государственный орган по месту ее жительства – Чегемский филиал ФКУ УИИ УФСИН России по КБР.

В силу ч.10 ст.316 УПК РФ от оплаты процессуальных издержек ФИО2 освободить.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении ФИО2 по вступлении приговора в законную силу отменить.

По вступлении приговора в законную силу вещественные доказательства, хранящиеся при уголовном деле №:

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

<данные изъяты>

По вступлении приговора в законную силу вещественные доказательства - документы, изъятые в ходе выемки у обвиняемой ФИО13, возвращенные обвиняемой ФИО13, - оставить ей по принадлежности.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Кабардино-Балкарской Республики в течение 10 суток со дня его провозглашения, с соблюдением требований, предусмотренных главой 45.1 УПК РФ. В силу ст.317.8 УПК РФ, если после назначения наказания в соответствии с положениями главы 40.1 УПК РФ будет обнаружено, что ФИО2 умышленно сообщила ложные сведения или умышленно скрыла от следствия какие-либо существенные сведения, то приговор подлежит пересмотру в порядке, установленном разделом 15 УПК РФ. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела в апелляционной инстанции.

Председательствующий: <данные изъяты> А.Х. Жигунов

<данные изъяты>