УИД 16RS0042-02-2020-014462-79
№ 1-73/2021
ПРИГОВОР
именем Российской Федерации
13 августа 2021 года г. Набережные Челны
Набережночелнинский городской суд Республики Татарстан в составе:
председательствующего судьи Михеева Р.Н.,
при секретарях Юнусовой А.Ф., Габдрахманове И.В.,
с участием государственных обвинителей – помощников прокурора г. Набережные Челны РТ Галимова Р.М., Набиуллиной Г.Р.,
подсудимого Тарасова Р.А.,
защитника-адвоката Шарипова Р.З., представившего удостоверение № 2457 и ордер № 004734,
подсудимой Тарасовой М.А.,
защитника-адвоката Иванова Р.Н., представившего удостоверение № 2005 и ордер №02905,
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:
Тарасова Р.А., ..., не судимого,
- обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ,
Тарасовой М.А., ..., не судимой,
- обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
В период времени до ... Тарасов Р.А., вступив в предварительный преступный сговор со своей супругой Тарасовой М.А., действуя умышленно, из корыстных побуждений, имея единый умысел на совершение преступления, с целью незаконного обогащения и систематического получения прибыли от незаконной реализации немаркированных табачных изделий, в нарушение положений п.п.2, 5 ст.4 Федерального закона Российской Федерации от ... №268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», а также п.1 постановления Правительства Российской Федерации от ...... (в редакции от ...) «Об акцизных марках для маркировки ввозимой на таможенную территорию Российской Федерации табачной продукции», совершили совместные незаконные действия по хранению в целях сбыта и продаже немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками РФ в особо крупном размере, разработав преступный план и распределив роли.
Согласно разработанному плану и распределению ролей, Тарасов Р.А. и Тарасова М.А. должны были совместно выполнить следующее: приискать поставщиков немаркированных табачных изделий для кальяна, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками; вести переговоры с последними об их приобретении; организовать приобретение немаркированной табачной продукции; определить рынок сбыта немаркированной табачной продукции, а также, с учетом спроса покупателей, объемы и конкретные марки немаркированного табака для кальяна для последующей продажи; организовать доставку и хранение приобретенной немаркированной табачной продукции в целях сбыта; приискать помещения для использования в качестве торговых точек (магазинов) с целью продажи населению немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками; приискать продавцов для торговых точек (магазинов), а также грузчиков для осуществления отгрузки - загрузки немаркированных табачных изделий; контролировать и координировать работу последних; обеспечивать необходимое количество немаркированной табачной продукции для торговых точек (магазинов) с целью продажи населению; размещать рекламу о продаже табачных изделий посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и иными способами; осуществлять продажу немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, через торговые точки (магазины); вести учет проданных немаркированных табачных изделий; распределять вырученные от реализации немаркированной табачной продукции денежные средства на нужды преступной группы, а также на личные нужды.
С целью хранения немаркированных табачных изделий для кальяна, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, Тарасов Р.А. и Тарасова М.А., действуя совместно и согласованно, в составе группы лиц по предварительному сговору, в период до ..., приискали и подготовили следующие помещения:
- арендовав склад ..., площадью 54 кв.м, расположенный в ...» по адресу: г....1, ...;
- гараж ..., расположенный в ГСК « ...» по адресу: г....1, ... Б, ст.1, принадлежащий на праве собственности Тарасову Р.А.
Кроме того, Тарасов Р.А. и Тарасова М.А. в период до ..., действуя совместно и согласовано, в составе группы лиц по предварительному сговору, с целью осуществления продажи населению немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, приискали помещения для использования в качестве торговых точек (магазинов) на территории г....1, ... Республики Татарстан, заключив договоры аренды от имени ИП «Тарасов Р.А.»:
- помещение общей площадью 32,5 кв.м., расположенное на первом этаже магазина «Кентавр», по адресу: г. ...1, ...А (...)17а);
- помещение общей площадью 15,0 кв.м., расположенное на первом этаже ТД « ...», по адресу: ...;
- помещение общей площадью 5,9 кв.м., расположенное на третьем этаже ТЦ « ...», по адресу: ...;
- помещение общей площадью 8,0 кв.м., расположенное на втором этаже ТД « ...», по адресу: г. ...1, новый город, 12 микрорайон (...);
- помещение общей площадью 14,3 кв.м., расположенное на первом этаже ТЦ « ...», по адресу: ...;
- помещение общей площадью 11,9 кв.м., расположенное на первом этаже ТЦ « ...», по адресу: г....1, ул. Свидетель №29 Титова, ....
С целью осуществления продажи немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, Тарасов Р.А. и Тарасова М.А., действуя совместно и согласованно, в составе группы лиц по предварительному сговору, в период до ..., для работы в качестве продавцов, за денежное вознаграждение, в вышеуказанные торговые точки (магазины) « ...» привлекли следующих лиц: Свидетель №13, Свидетель №15, Свидетель №19, Свидетель №16, Свидетель №22, ...20, Свидетель №24, Свидетель №14, ...21, Свидетель №18, Свидетель №20, не осведомленных о преступных намерениях участников преступной группы. При этом Тарасов Р.А. и Тарасова М.А. возложили на указанных лиц следующие обязанности: розничная продажа кальянов, аксессуаров для кальяна, табачных изделий как с маркировкой специальными (акцизными) марками, так и немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, обеспечение сохранность товарно–материальных ценностей, консультация покупателей. Полученные от продажи немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками денежные средства вышеуказанные лица в полном объеме передавали Тарасову Р.А. и Тарасовой М.А.
Так, ... в период времени с 10 часов 35 минут до 10 часов 40 минут Свидетель №15, находясь в помещении магазина « ...», расположенном на первом этаже магазина «Кентавр», по адресу: г....1, ...А (...), по месту своей работы в качестве продавца, будучи не посвященной Тарасовым Р.А. и Тарасовой М.А. в их преступный умысел, действуя по их указанию, продала оперуполномоченному Управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по ...Свидетель №52, выступавшему в качестве покупателя в ходе проведения гласного оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», выполняемого в соответствии с пунктом 4 статьи 6 Федерального закона от ... № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками - табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки весом 50 грамм за ... рублей, табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки весом 50 грамм за ... рублей, а всего на общую сумму ... рублей.
В тот же день, ... в период времени с 11 часов 03 минут до 11 часов 09 минут ...20, находясь в магазине « ...», расположенном по адресу: г. ...1, ул. Свидетель №29 Титова, ... здание ТЦ « ...», по месту своей работы в качестве продавца, будучи не посвященной Тарасовым Р.А. и Тарасовой М.А. в их преступный умысел, действуя по их указанию, продала оперуполномоченному Управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по ...Свидетель №52, выступавшему в качестве покупателя в ходе проведения гласного оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», выполняемого в соответствии с пунктом 4 статьи 6 Федерального закона от ... № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», немаркированное табачное изделие, подлежащее маркировке специальными (акцизными) марками — табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки весом 50 грамм стоимостью 95 рублей за одну пачку.
В тот же день, ... в период времени с 12 часов 20 минут до 12 часов 25 минут Свидетель №21, находясь в помещении магазина « ...», расположенном по адресу: ..., здание ТД « ...», по месту своей работы в качестве продавца, будучи не посвященной Тарасовым Р.А. и Тарасовой М.А. в их преступный умысел, действуя по их указанию, продала оперуполномоченному Управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по ...Свидетель №52, выступавшему в качестве покупателя в ходе проведения гласного оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», выполняемого в соответствии с пунктом 4 статьи 6 Федерального закона от ... № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», немаркированное табачное изделие, подлежащее маркировке специальными (акцизными) марками - табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки весом 50 грамм стоимостью ... рублей за одну пачку.
В тот же день, ... в период времени с 14 часов 03 минут до 14 часов 08 минут Свидетель №20, находясь в помещении магазина « ...», расположенного в ТЦ « ...» по адресу: ..., по месту своей работы в качестве продавца, будучи не посвященной Тарасовым Р.А. и Тарасовой М.А. в их преступный умысел, действуя по их указанию, продала оперуполномоченному Управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по ...Свидетель №52, выступавшему в качестве покупателя в ходе проведения гласного оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», выполняемого в соответствии с пунктом 4 статьи 6 Федерального закона от ... № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», немаркированное табачное изделие, подлежащее маркировке специальными (акцизными) марками — табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки весом 50 грамм стоимостью ... рублей за одну пачку.
В тот же день, ... в период времени с 14 часов 29 минут до 14 часов 35 минут Свидетель №18, находясь в помещении магазина « ...», расположенного в здании ТЦ « ...», по адресу: ..., будучи не посвященной Тарасовым Р.А. и Тарасовой М.А. в их преступный умысел, действуя по их указанию, продала оперуполномоченному Управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по ...Свидетель №52, выступавшему в качестве покупателя в ходе проведения гласного оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», выполняемого в соответствии с пунктом 4 статьи 6 Федерального закона от ... № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», немаркированное табачное изделие, подлежащее маркировке специальными (акцизными) марками - табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки весом 50 грамм стоимостью ... рублей за одну пачку.
В тот же день, ... в период времени с 16 часов 40 минут до 16 часов 46 минут Свидетель №14, находясь в помещении магазина « ...», расположенного в здании ТД «Fresco», по адресу: г. ...1, ..., будучи не посвященной Тарасовым Р.А. и Тарасовой М.А. в их преступный умысел, действуя по их указанию, продала оперуполномоченному Управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД по ...Свидетель №52, выступавшему в качестве покупателя в ходе проведения гласного оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка», выполняемого в соответствии с пунктом 4 статьи 6 Федерального закона от ... № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками - табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки по 50 грамм, стоимостью ... рублей за одну пачку, « ...» количестве 1 пачки весом 50 грамм стоимостью ... рублей за одну пачку, а всего на общую сумму ... рублей.
Кроме того, в период до ..., находясь на территории г. ...1, Тарасов Р.А. и Тарасова М.А., действуя в составе группы лиц по предварительного сговору, из корыстных побуждений, с прямым умыслом, в нарушении требований Федерального закона от ... № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию», постановления Правительства РФ от ...... (в редакции от ...) «Об акцизных марках для маркировки, ввозимой на таможенную территорию Российской Федерации табачной продукции», согласно которых запрещается ввоз на таможенную территорию Российской Федерации табачной продукции без маркировки акцизными марками и ее реализация на территории Российской Федерации, при неустановленных следствием обстоятельствах, хранили в целях сбыта немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками иностранного производства, в особо крупном размере, следующих наименований:
- « ...» в количестве не менее 70 банок, каждая весом по 1 килограмму стоимостью ... рубля ... копейки за одну ...5, общей стоимостью не менее ... рублей ... копеек;
- « ...» в количестве не менее 113 пакетов каждая весом по 100 грамм стоимостью ... рублей за один пакет, общей стоимостью не менее ... рублей,
- « ...» в количестве не менее 7584 пачек каждая весом по 50 грамм каждая стоимостью ... рубля ... копейка за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рубля ... копейки,
- « ...» в пластиковых упаковках в количестве не менее 735 упаковок каждая весом 50 по грамм стоимостью ... рублей ... копеек за одну упаковку, общей стоимостью не менее ... рублей ... копеек;
- « ...» в количестве не менее 9 348 пачек каждая весом 50 по грамм стоимостью ... рубля ... копейки за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рублей ... копеек;
- « ...» в количестве не менее 1966 пачек каждая весом по 50 грамм стоимостью ... рубля ... копейки за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рублей ... копеек;
- « ...» в количестве не менее 2703 пачек каждая весом по 50 грамм стоимостью ... рублей ... копеек за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рублей ... копеек,
- « ...» в количестве не менее 199 пачек каждая весом по 50 грамм стоимостью ... рублей ... копейки за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рублей ... копеек,
- « ...» в количестве не менее 21 пачек каждая весом по 250 грамм стоимостью ... рублей ... копеек за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рублей ... копеек,
- « ...» в количестве не менее 308 пачек каждая весом по 50 грамм стоимостью ... рублей ... копеек за одну пачку общей стоимостью не менее ... рублей ... копеек,
- « ...» в количестве не менее 189 пачек каждая весом по 50 грамм стоимостью ... рублей ... копеек за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рубля ... копеек,
- « ...» в количестве не менее 90 пачек каждая весом по 50 грамм стоимостью ... рублей ... копеек за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рубля,
- « ...» в количестве не менее 11 банок каждая весом по 1 килограмму стоимостью ... рубля ... копеек за одну ...5, общей стоимостью не менее ... рубля ... копеек,
- « ...» в количестве не менее 1 пачки весом по 100 грамм стоимостью ... рубля ... копеек,
- « ...» в количестве не менее 96 пачек каждая весом по 100 грамм стоимостью ... рублей ... копеек за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рублей ... копеек,
- « ... 9» в количестве не менее 6 пачек каждая весом 100 грамм стоимостью ... рубля ... копеек за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рублей ... копейки,
- « ...» в количестве не менее 1 ...5 весом 250 грамм стоимостью ... рубля ... копейки за одну ...5,
- « ...» в количестве не менее 13 банок каждая весом по 100 грамм стоимостью ... рублей ... копеек за одну ...5, общей стоимостью не менее ... рублей ... копеек,
- « ...» в количестве не менее 3367 пачек каждая весом по 50 грамм стоимостью ... рублей ... копейки за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рубля ... копейки,
- « ...» в количестве не менее 1 пачки весом 50 грамм стоимостью ... рублей ... копеек,
- « ...» в количестве не менее 35 пачек каждая весом по 50 грамм стоимостью ... рублей ... копеек за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рублей,
- « ...» в количестве не менее 834 пачек каждая весом по 50 грамм стоимостью ... рублей ... копейка за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рублей ... копейки,
- « ...» в количестве не менее 13 пакетов каждая весом по 100 грамм стоимостью ... рублей ... копейки за один пакет, общей стоимостью не менее ...... рублей ... копейки,
- « ...» в количестве не менее 116 пакетов каждая весом по 100 грамм стоимостью ... рубль ... копейка за один пакет, общей стоимостью не менее ... рублей ... копеек,
- « ...» в количестве не менее 57 пакетов каждая весом по 100 грамм стоимостью ... рублей ... копейки за один пакет, общей стоимостью не менее ... рублей ... копейки,
- « ...» в количестве не менее 4 пачек каждая весом 100 грамм стоимостью ... рублей ... копейки за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рубля ... копейки,
- « ...» в количестве не менее 2 пачек стоимостью ... рублей ... копейки за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рубль ... копеек,
- « ...» в количестве не менее 2 пачек каждая весом по 50 грамм стоимостью ... рублей 05 копеек за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рублей ... копеек,
- « ...» в количестве не менее 5 пачек стоимостью 240 рублей 55 копеек за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рубля ... копеек,
- « ...» в количестве не менее 9 пачек каждая весом 250 грамм стоимостью ... рублей ... копеек за одну пачку, общей стоимостью не менее ... рублей ... копеек, в:
- гараже ..., расположенный в ГСК « ...» по адресу: г. ...1, ... Б ст.1, до момента их обнаружения и изъятия - ... в период времени с 12 часов 35 минут до 15 часов 40 минут сотрудниками полиции в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», выполняемого в соответствии с пунктом 8 статьи 6 Федерального закона от ... № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности»;
- в складском помещении ... расположенном в Агропромпарке « ...» по адресу: г....1, ... ст.2, до момента их обнаружения и изъятия - ... в период времени с 10 часов 10 минут до 11 часов 53 минут, в ходе оперативно-розыскного мероприятия «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», выполняемого в соответствии с пунктом 8 статьи 6 Федерального закона от ... № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности»;
- в помещении магазина « ...», расположенного в магазине « ...» по адресу: г. ...1, ..., до момента их обнаружения и изъятия - ... в период времени с 10 часов 05 минут до 13 часов 55 минут сотрудниками полиции в ходе оперативно-розыскного мероприятия «осмотр зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств и изъятия документов», выполняемого в соответствии с пунктом 8 статьи 6 Федерального закона от ... № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности»;
- в помещение магазина « ...», расположенном в ТД «XL» по адресу: ... до момента их обнаружения и изъятия - ... в период времени с 10 часов 15 минут до 15 часов 20 минут в ходе оперативно-розыскного мероприятия «осмотра зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств и изъятия документов», выполняемого в соответствии с пунктом 8 статьи 6 Федерального закона от ... № 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности».
Таким образом, Тарасов Р.А. и Тарасова М.А., действуя в составе группы лиц по предварительному сговору незаконно хранили в целях сбыта и продавали немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, на общую сумму ... рублей ... копеек, что является особо крупным размером.
Подсудимый Тарасов Р.А. в судебном заседании вину в совершении преступления признал частично и показал, что состоит в браке с Тарасовой М.А. с июля 2012 года. В качестве ИП зарегистрирован с октября ... года, одной из направлений являлась реализация табачной продукции - кальянной смеси, сигар, которые реализовывал через арендованные торговые точки. Табачную продукцию закупал в Москве, Казани, Омске, либо лично, или через интернет заполняя бланк-заказа, потом товар забирал в транспортной компании. При этом им приобретались и кальянные смеси, как содержащие табак, так и не содержащие его. Осуществлял торговлю немаркированной табачной продукции, поскольку покупатели спрашивали, а некоторых марок официально не представлено в РФ. При этом работников торговых точек он не инструктировал по вопросу продаж безакцизной продукции. Тарасова М.А. к его бизнесу не имела, но в некоторых моментах по его просьбе она могла проконсультировать продавцов, также в момент управления автомобилем она могла ответить на звонок продавца и передать вопросы и сказать ей ответы с его слов. Кроме того, по его просьбе Тарасова М.А. могла вести переписку от его имени. ... в ходе выемки продукции на складе 58 рынка « ...» и в гараже 279 ГСК « ...» на ..., где хранилась продукция принадлежащая третьему лицу, данные которого он сообщить суду отказывается, он присутствовал лично, все было пересчитано и упаковано в его присутствии. Примерно в мае 2019 года в ходе ознакомления с материалами уголовного дела прибыли в ГСК « ...», гараж, не был опечатанным. Внутри лежали мешки и коробки в потеках от табаков, бирки имелись, но не все были читаемы. Коробки были порваны по бокам, мешки с дырками. При этом их содержимое было перемешано. В коробках были обнаружены как запечатанные, так и распечатанные блоки, были обнаружили вкусы, которые в РФ не могли быть при изъятии, а на некоторых пачках дата изготовления была после даты их изъятия. Кроме того, были обнаружены фольгированные пакетики, которые не изымались. Следователь в ходе расследования уголовного дела исключила часть продукции переквалифицировав его действия.
Подсудимая Тарасова М.А. в судебном заседании вину в совершении преступления не признала и показала, что является супругой Тарасова Р.А. С 2021 года до февраля 2018 года занималась оптовой реализацией без табачных смесей для кальянов, розничной торговлей табачных смесей не занималась, после чего занималась салоном красоты. ... приехав с мужем в помещение на рынок « ...» по адресу: г. ...1, ..., зашли сотрудники полиции и сказали, что будет проводиться осмотр. Тарасов Р.А. показал безакцизные табаки, которые отложили, сложили в коробки и опечатали. Затем поехали в гараж мужа в 36 комплексе, где также изымались кальянные смеси. Совместную деятельность с мужем она не вела, так как у нее было свое ИП, но в каких-то моментах по его просьбе помогала ему. Могла что-либо передать, ...5-то позвонить, а также с мужем периодически приезжала на торговые точки. По его просьбе создавала в социальных сетях страницы, кроме того телефон мужа лежал в машине и иногда она отвечала на звонки. В ходе ознакомления с материалами уголовного дела ГСК « ...» объем продукции оказался больше чем в заключении эксперта, бирок от ... не было, мешки были частично вскрыты, гараж не опечатывался. При вскрытии коробок внутри были обнаружены большое число фольгированных пакетиков, которые не изымались в мае 2018 года, по которым нельзя было определить, табак это или нет. ..., в разговоре с продавцом по просьбе мужа попросила переместить остатки табаков, употребила фразу скинуть товар. В настоящее время обвинение предъявлено по всему объему табака изъятого в мае 2018 года, при этом часть его отсутствует. Следователем при предъявлении окончательного обвинения обоснованно в два раза уменьшена сумма табаков, необоснованно удвоенная экспертом.
Между тем, виновность подсудимых установлена, а их доводы опровергнуты представленными стороной обвинения доказательствами в виде результатов проведенных по уголовному делу оперативно-следственных мероприятий, показаний свидетелей, экспертными исследованиями, а также материалами уголовного дела.
Свидетель Свидетель №50 в судебном заседании показал, что является оперуполномоченным полиции. Весной 2018 году проводил гласное оперативное мероприятие - обследование помещений, зданий, сооружений, участков местностей, транспорта в торговой точке осуществлявшей реализацию немаркированной табачной продукции в Торговом центра .... В ходе осмотра была обнаружена немаркированная табачная продукция, в разных упаковках, которая была изъята, упакована в коробки си оставлен протокол, в котором все участники расписались, замечаний не было, а копия протокола была вручена продавцу, которая также вела изымаемой продукции. Изъятая продукция была перемещена в гараж в г....1.
Свидетель Свидетель №12 в судебном заседании показал, что у него в собственности находятся два гаража, один в ГСК « ... 1393 и второй в ГСК « ...» гараж 51, в которых по просьбе сотрудников полиции хранилась табачная продукция. При размещении табачной продукции писал расписку о принятии ее на хранение, также участвовал при пересчете продукции. Примерно в октябре 2018 года поскольку крыша гаража в ГСК « ...» была повреждена и он подтапливался из-за дождей попросил сотрудников полиции перевезти табак в ГСК « ...». Что ими и было сделано, сам при перевозке не присутствовал и состояние табака не видел. Опечатывались ли гаражи не обратил внимание, но ключи были у сотрудников полиции и без них он в гаражи не заходил.
Свидетель Свидетель №52 в судебном заседании показал, что является оперуполномоченным полиции. По оперативной информации было установлено, что Тарасов Р.А. и Тарасова М.А. занимаются реализацией немаркированной табачной продукции в магазинах города ...1, Нижнекамск, Елабуга, которая хранится в гаражных помещениях и складах. ... на основании распоряжения он проводил обследование помещения на складе «Южный» в г....1, где находились ...62. На предложение выдать немаркированную табачную продукцию они сказали, что в помещении она есть, но есть и акцизные изделия. После чего были изъяты только без акцизные табачные изделия. Затем все направились в ГСК « ...», Тарасов Р.А. открыл гараж и сообщил, что в нем есть безакцизные табачные изделия в большом объеме. В данном гараже также была изъята, описана и упакована табачная продукция, которую перевезли в гараж в районе Орловского кольца. При осмотре дату выпуска табачной продукции не осматривали и не фиксировали, но вся изъятая продукция была похожа на заводское производство. В последующем от руководства узнал, что, лицо, у которого в гараже хранились вещественные доказательства, сказало, что в гараже протекает крыша, ввиду чего изъятая продукция была перемещена в гараж ГСК « ...». Ему известно, что в настоящее время возбуждено уголовное дело по факту пропажи вещественных доказательств из ГСК « ...», но о причастных к этому лицах ему не известно. При этом помещения гаражей, в которых хранились вещественные доказательства, были опечатаны. В последующем по поручению следователя с экспертом ездил на осмотр изъятой продукции, открыл ему гараж. Кроме того, участвовали в ходе осмотра продукции следователем с участием подсудимых. При изъятии ... фольгированных пакетиков не было. Со слов Свидетель №54 знает, что табаки протекли, упаковки пришли в негодность и остались только фольгированные упаковки имеющие оттиски наименования, которые находились внутри картонных упаковок. При осмотре вещественных доказательств видел, что были протекшие коробки, в них была жидкость. Также в ходе оперативно-розыскных мероприятий было установлено, что Тарасова М.А. вела общение с клиентами как администратор, торговых точек по поставке немаркированной табачной продукции, к ней обращался поставщик, который поставлял товар, сообщил, что с ним общение вела только Тарасова М.А., а Тарасов Р.А. был ее помощником.
Ввиду наличия существенных противоречий в порядке ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля Свидетель №52 данные им в ходе предварительного следствия (т.10 л.д. 244-250, т.14 л.д. 84-89, т.16 л.д. 75-78, т.17 л.д. 39-40), в частности что, ходе проверочной закупки продавцы ...20, Свидетель №21, Свидетель №20 поясняли, в чем отличие акцизного табака от без акцизного табака, что без акцизный табак намного дешевле, также она сообщила, что администратором магазина является Тарасова М.А., а Тарасов Р.А. является директором магазина, это их совместный семейный бизнес. В ходе оперативно – розыскного мероприятия «Наблюдение» установлено, что большую часть немаркированных табачных изделий подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, Тарасов Р.А. и Тарасова М.А. хранят в гараже ... в ГСК « ...» по адресу: г. ...1, ...Б ст.1, а остальную часть хранили на рынке «Южный» по адресу: г. ...1, .... Данные табачные изделия перевозились на автомашине Лада « ...», государственный номер ..., принадлежащий Тарасову Р.А., на которой передвигался Свидетель №26, который перевозил табачные изделия совместно с Свидетель №27, табачные изделия, хранившиеся по вышеуказанным адресам поставлялись в магазины «Монтекристо». В ходе осмотра в магазине « ...» по адресу: РТ, г. ...1, ..., павильон 58 был обнаружен и изъят кальянный табак без маркировки специальными (акцизными) марки различных наименований, а именно: « ...», « ......», различных вкусов, объемом от 50 гр. – 1 кг., также фасованные табачные изделия, со слов самого Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А. они сами расфасовывают данные табачные изделия в пластиковые тары объемом 50 гр. из банок объемом 1 кг. под наименованием « ...». Вышеописанная табачная продукция не имела маркировку специальными (акцизными) марками, в связи с чем было решено ее изъятие. В ходе осмотра гаража говорил Тарасов Р.А., не говорил о принадлежности изъятого табака третьем лицам, а пояснил, что данные табачные изделия принадлежат ему и Тарасовой М.А. Поскольку изъятой продукции было очень много, возможно, по своей невнимательности они не правильно посчитали изъятые табачные изделия, достоверность которых он подтвердил в судебном заседании.
Свидетель Свидетель №54 в судебном заседании показал, что ранее являлся оперуполномоченным полиции. В 2018 году участвовал при проведении оперативно-розыскных мероприятий, в отношении ...62, в ходе которых изымали немаркированную табачную продукцию из склада на рынке и гаража на ... изъятии часть табаков была с поврежденными пачками, а также в фольгированной упаковке, на которой имелась маркировка с указанием производителя, названия и веса. Изъятая продукция, находящаяся в заводской упаковке, была упакована в блоки, пачки, коробки, расфасованные в посуду. Затем ее перевезли в гараж на ... принадлежащий Свидетель №12, который является его знакомым. Свидетель №12 написал расписку о приеме продукции, после чего гараж был опечатан. ... по поручению следователя с участием Кулакова и двух понятых проводил осмотр вещественных доказательств, в ходе которого они все осмотрели визуально, подсчитали, для чего частично вскрывали коробки и блоки, доставали, раскладывали по наименованиям. Понятым было сказано, что у осматриваемой продукции нет акцизных марок, все пересчитывали. Составили протокол и обратно упаковали в ту же самую упаковку. Кроме того, совместно с Свидетель №52 и экспертом были в гараже, эксперт все осмотрел, сфотографировал, но не пересчитывал. В последующем Свидетель №12 сообщил, что гараж протекал, о чем он убедился сам, так как коробки и мешки стояли в воде, он предложил руководству переместить вещественные доказательства в другое место, но сам участия в перевозке не принимал.
Ввиду наличия существенных противоречий в порядке ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля Свидетель №54 данные им в ходе предварительного следствия (т.14 л.д. 93-96, т.16 л.д. 85-89), в частности, что в ходе осмотра гаража по адресу: г. ...1, ...Б ст.1 гараж ... в ГСК « ...» Тарасов Р.А. не говорил о принадлежности изъятого табака третьем лицам, а пояснил, что данные табачные изделия принадлежат ему, так как изъятой ... продукции было очень много, возможно, по своей невнимательности они не правильно посчитали изъятые табачные изделия, достоверность которых он подтвердил в судебном заседании.
Свидетель Свидетель №51 в судебном заседании показал, что является оперуполномоченным полиции. Совместно с оперуполномоченным Свидетель №52, он осуществлял проверочную закупку немаркированной табачной продукции в 6 торговых точках принадлежащих ...62. Ему были переданы денежные средства, камеры, он закупил немаркированную продукцию, были получены чеки, все действия описаны в протоколе. Также участвовал при изъятии немаркировочной табачной продукции в ТЦ «Кентавр», по результатам которого составлен протокол проведения гласных оперативных мероприятий, в котором было указано наименование, вес. Потом все упаковали в мешки, а затем увезли в гараж на ..., но в разгрузке он участия не принимал, в гараж не заходил. О недостаче вещественных доказательств по делу его допрашивал следователь, указал что, может, ошиблись при счете. Он участвовал при перевозке вещественных доказательств с УВД в следственный комитет, к тому времени они были в других упаковках, так как все протекло, упаковки были непригодные.
Ввиду наличия существенных противоречий в порядке ст. 281 УПК РФ, по ходатайству государственного обвинителя, оглашены показания свидетеля Свидетель №51 данные им в ходе предварительного следствия (т.10 л.д. 238-243, т.12 л.д. 238-243, т.14 л.д. 90-92), достоверность которых он подтвердил, показав, что информацию о том, что ...62 занимаются реализацией немаркированной табачной продукции он узнал от Свидетель №52, а также из постановления о проведении оперативно-розыскных мероприятий.
Свидетель ...16 Л.Р. в судебном заседании показала, что является следователем. В ее производстве находилось уголовное дело по обвинению ...62 в приобретении, хранении, перевозке в целях сбыта и продаже немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке. В ходе ознакамления подсудимых с вещественными доказательствами в гараже ГСК «Лагуна», принадлежащего Свидетель №12, от них поступило ходатайство о несоответствии количества табачных изделий, после чего ей с участием понятых они были осмотрены и количество различалось с изъятым, а именно каких-то наименований было больше, каких-то меньше. Допрошенные оперативные сотрудники пояснили это наличием технической ошибки при подсчете либо при внесении в протокол при изъятии. По факту недостачи вещественных доказательств проводилась проверка следственным комитетом, было возбуждено уголовное дело. В ходе следствия предоставила эксперту для проведения экспертизы по одному образцу каждого из изъятых наименований табачной продукции. Вещественные доказательства хранились в гараже Кулакова, поскольку не имелось возможности хранить их в УМВД. В ходе осмотра вещественных доказательств, было установлено, что на блоке стоит одна дата, а когда открывали его, в пачке другая дата.
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №1 следует, что она работает в ООО « ...». От имени собственника ИП ...22 ею заключался с ИП Тарасовым Р.А. договор аренды помещения размером 6,6 кв.м. на третьем этаже торгового центра « ...», расположенного по адресу: ......, где последний осуществлял реализацию кальянов (т.8 л.д. 200-204).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №2 следует, что он является администратором ТЦ « ...» расположенного по адресу: .... ИП Тарасов Р.А. согласно договора аренды ... от ... арендует в данном торговом центре помещение площадью 14,3 кв.м., в котором торгуют табаком для кальяна, а также кальянами. Общения с Тарасовым Р.А. он не ведет, но в телефонном справочнике арендаторов, контактное лицо указано – Мария Александровна и абонентский ..., как известно она супруга Тарасова Р.А., то есть при необходимости все звонки осуществляется ей (т. 8 л.д. 208-212).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №3 следует, что он является директором ООО «ТПК- ...», которое имеет в собственности ТЦ « ...», расположенной по адресу: .... В данном торговом центре ИП Тарасов Р.А. на основании договора аренды .../Э от ... арендует помещение площадью 13 кв.м. для торговли табачными изделиями, а также 2 кв.м. вспомогательной площадью (т.8 л.д. 219-220).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №4 следует, что он является генеральным директором ЗАО « ...», у которого в собственности имеется ТЦ « ...» по адресу: г. ...1, ...А (...А). ИП Тарасов Р.А. на 1 этаже арендует помещение магазина « ...» общей площадью 32,5 кв.м., в котором осуществляется розничная продажа кальянной продукции на (т.9 л.д. 5-7).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №5 следует, что она работает у ИП ...23 который является собственником здания « ...» по адресу: г. ...1, .... с ИП Тарасовым Р.А заключен договор аренды ... от ..., согласно которому он арендуют помещение под магазин « ...» площадью 8 кв.м. на втором этаже, данного здания. По аренде помещения общение проходило с Тарасовым Романом и ...10, они пояснили, что им необходимо помещение для продажи кальянной продукции и табачных изделий для кальяна (т.9 л.д. 14-15).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №6 следует, что он работает в ООО « ...», которое ИП Тарасову Р.А. на основании договор субаренды ... от ... сдает в аренду помещение общей площадью 11,9 кв.м. в ТЦ « ...», по адресу: Г. ...1, ул. Свидетель №29..., ... (т. 9 л.д. 31-33).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №9 следует, что он является индивидуальным предпринимателем и осущемствляет свою деятельность в павильоне ... в ТЦ « ...» расположенный по адресу: г. ...1, ул. Свидетель №29 Титова, ..., который арендует. Рядом с его павильоном, расположена табачная лавка, в которой продается табак для кальяна, а также сопутствующие товары для кальяна. В данной лавке работает продавец ...13, в ходе общения с которой он узнал, что данный бизнес по продаже табаков и сопутствующих товаров для кальянов принадлежит ее дочери Маше и зятю, которого зовут ...11 (т. 9 л.д. 52-54).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №10 следует, что он работает в ООО « ...» у которого в собственности имеются торговые площади, по адресу: г. ...1, .... С ИП Тарасовой М.А. с ... был заключен договор аренды нежилого помещения склада ..., общей площадью 54 кв.м., в котором хранилась кальянная продукция, но в мае 2018 года договор был перезаключен на Тарасова Р.А. (т.9 л.д. 49-50).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №11 следует, что он является председателем ГСК « ...», расположенный по адресу: г. ...1, ...Б ст. 1. Тарасов Р.А. с 2008 года является собственником гаража .... У него имеется свой пропуск, дающий право проезда на территорию ГСК « ...» на автомобилях .... Согласно имеющихся сведений Тарасов Р.А. в июне ... года писал заявление на выдачу дубликата пропуска на Свидетель №26 (т. 9 л.д. 71-73).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №15 следует, что она работает продавцом магазина « ...», расположенного в ТЦ « ...» по адресу: г. ...1, новый город, ...А. ... она находилась на рабочем месте, около 10 часов 05 минут к ним в магазин забежал сотрудник полиции, сообщил, что это проверка. Она позвонила Тарасову Р.А. на сотовый телефон, сотрудник полиции выключил камеру видеонаблюдения, после чего попросил собрать табак со стеллажа, что они и сделали. Весь табак они собрали, пересчитали, данный табак был упакован в мешки, обмотан скотчем, либо горловина перевязывалась скотчем, затем сотрудники забрали изъятый табак, составили протокол, где она расписалась (т.9 л.д. 136-138).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Лихачёва Д.В. следует, что работает у ИП Тарасова Р.А., на должности водителя, развозит товар, а именно кальянную продукцию, аксессуары к ним, в том числе и табаки, но официально не трудоустроен. Он передвигается на автомашине .... Полученную продукцию Лихачёв Д.В. вместе с Тарасовым Р.А. развозят на склад расположенной на рынке « ...», по адресу: г. ...1, ..., стр.2. каким именно образом распределяется товар на складе Лихачёв Д.В. не знает, но ему Тарасов Р.А. передает уже упакованный товар, чтоб Лихачёв Д.В. развозил по магазинам « ...», расположенный в ТЦ « ...» - это в городе ...1, ТЦ « ...», « ...» - это в ..., и ТЦ « ...» - это в .... Товар принимают продавцы данных магазинов. Также он знает, что данный табак (с никотином) не маркированный специальными (акцизами) марками. Основная часть данного табака (с никотином) не маркированный специальными (акцизами) марками хранилась в гараже ГСК « ...», а на складе рынка « ...» хранилась в основном только кальянная продукция и аксессуары к ним. В гараже ГСК « ...» табак (с никотином) не маркированный специальными (акцизами) марками лежали на стеллажах, блоками. Примерно 5-6 лет назад, Тарасов Р.А. и Тарасова М. открыли первый магазин ТЦ « ...» в г. ...1 по продаже кальянной продукции. Данным бизнесом они занимались вдвоем, продавцов первое время у них не было, Тарасов Р.А. и Тарасова М. сами продавали кальянную продукцию и кальянные табаки. Через некоторое время они открыли еще магазины в г. ...1, .... ... около 10 часов 00 минут он вместе с Тарасовым Р.А. и Тарасовой М. приехал на склад ... на рынке « ...», чтоб загрузить товар, и развести товар по магазинам. На его имя также поступал товар в транспортные компании когда Тарасов Р.А. не мог его получить товар, в связи с отъездом, только в этих случаях (при отъезде Тарасова Р.А., Тарасовой М.А.) товар мог прийти на имя Лихачёв Д.В., при получении товара он рассчитывал за транспортные услуги, деньги брал с кассы магазина по указанию Тарасова Р.А., платил в приделах от ... рублей, чек об оплате в последующем возвращал Тарасову Р.А Свидетель №27 ни кем не работал, он мог помочь ему, по просьбе Лихачёва Д.В. (т. 10 л.д. 29-31).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №27 следует, что с января 2018 он стал помогать своему другу Лихачёву Д.В., который работает водителем у ИП Тарасова Р.А., разгружать – кальянная продукция, аксессуары к ним, также кальянный табак, а также разгружать товар по торговым точкам. Он обычно товар разгружает на складе ... рынка « ...», а развозили его по магазинам «Монтекристо», расположенные в городе ...1 в ТЦ « ...» в ... (т.10 л.д.49-50).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №29 следует, что он работал менеджером по кальянам в ресторан – кафе «Барашки», расположенном по адресу: г. ...1, ... заказывал у Тарасовой Марии табаки для кальяна марки: « ...», часть данных табаков были без маркировки специальными акцизными марками, то есть «Адалия» была без маркировки специальными акцизными марками, и они заказывали ее по стоимости ... бывало, что привозили также без маркировки специальными акцизными марками, это зависело от ассортимента данных табаков, то есть он заказывал ...10 определенные вкусы, если их не было без акцизов, то она привозила уже акцизные. « ...» без акцизы стоил примерно ... рублей за 50 грамм, а акцизный табак стоил от ... рублей, «Афзал» без акцизы стоил примерно ... рублей за 50 грамм, а акцизный табак стоил примерно ... рублей, « ...» без акцизы стоило примерно ... рублей за 100 грамм, а акцизный табак стоил от ... рублей. Старались заказывать без акцизные табаки, так как они дешевле. Без акцизные табаки были дешевле от акцизных табаков примерно на ... рублей. Табаки к ним в кафе привозили один раз в месяц, обычно они заказывали примерно на ... рублей. Товар обычно привозил Тарасов Роман, который выполнял роль доставщика. Приезжал он на автомашине « ...». После получения товара в течении одной недели приезжала Тарасова М., которая забирала наличные денежные средства за поставленный товар (т. 10 л.д. 63-65).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №34 следует, что он является совладельцем ресторана «Барашки», расположенного по адресу: г. ...1, ..., в который поставляла табак ИП Тарасова М., у которой имеется торговая точка в ТЦ « ...» магазин « ...». ...Свидетель №34 покупал табак для кальяна в ТЦ « ...» в магазине « ...» для личного пользования из магазина он позвонил Тарасовой М., чтоб она сделала скидку. После разговора с ...10, она попросила передать трубку продавцу, после того, как продавец поговорила с ...10, ему сделали скидку. По поводу скидок с Тарасовой ... он созванивался только тогда, когда приходил сам лично в ее магазин и приобретал табак для личного пользования, либо когда приобретал кальян (т.10 л.д. 106-108).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №30 следует, что до декабря 2017 года она являлась руководителем отдела закупок ООО ГРК « ...», которому в конце декабря 2017 года необходимо было закупать кальянную продукцию. На сайте « ...» был указан ..., по которому она связалась с девушкой, которая представилась ...10 и сообщила, что договор на поставку кальянной продукции необходимо решать только через нее. Заключили договор через направление документов по электронной почте на почту « ...». Заказы осуществлялись дистанционно, оплата была безналичным расчетом. В начале лета 2018 года при очередном заказе на табак «Адалия» ...10 сказала, что данный табак она уже не возит, так как на данный табак введен запрет. О том, что она заказывала для ООО ГРК « ...» без акцизную кальянную продукцию не знала, ...10 ей об этом не говорила. С Тарасовым Романом она никогда не общалась (т.10 л.д. 67-70).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля Свидетель №36 следует, что она работает помощником директора в ООО « ...» у которого имеется бар – кафе, расположенный по адресу: г. ...1, ..., в котором также реализуется продажа кальяна. Кальянный табак для кальяна они приобретали, в том числе и у ИП Тарасовой М.А., с которой в конце декабря 2017 года заключен договор поставки ... и стали с ней работать. Цены у Тарасовой М.А. были дешевыми относительно других поставщиков. В один день в кафе пришла проверка из Санэпидемстанции и прокураторы г. ...1, проверяли на наличие табачных изделий, так как рядом была школа. В ходе проверки была обнаружена одна пачка без акцизного табака, который был изъят. Данный табак они приобрели у Тарасовой М., которая в накладных писала – табак в ассортименте, то есть конкретно не указывала наименование товара. Затем они также продолжали брать кальянные табаки у Тарасовой М. Как то она им привезла партию кальянных табаков, среди которых были без акцизные табаки. Брать данные табаки она отказалась. Бывало, что товар привозил молодой человек по имени ...11. У него она заказы не делала, с ним не общалась, номер телефона ...11 у нее нет. С Тарасовой М. она связывалась по номеру 919-633-22-21, 960-082-48-02. Оплата всегда производилась по безналичному расчету, на расчетный счет Тарасовой М.А. (т.10 л.д. 146-148).
Из оглашённых в порядке ст. 281 УПК РФ по ходатайству государственного обвинителя с согласия сторон показаний свидетеля ...24 следует, что он состоит в должности начальника отдела товарной номенклатуры, происхождения товаров и торговых ограничений Татарстанской таможни Приволжского таможенного управления Федеральной таможенной службы. В соответствии с Постановлением Правительства ... от ... «Об акцизных марках для маркировки ввозимых РТ табачной продукции» табачная продукция иностранного производства, ввозимая Российскую Федерацию с целью ее реализации, подлежит обязательной маркировке акцизными марками для маркировки табачной продукции установленных в соответствии с настоящим постановлением образцов. В случае реализации на внутреннем рынке табачной продукции иностранного производства без маркировки ее акцизными марками данная продукция могла быть ввезена только незаконным способом путем сокрытия ее от таможенных органов, без проведения таможенного контроля и без уплаты таможенных платежей и налогов. Расхождение даты производства указанной на упаковке блока, с датой изготовления нанесенной на пачку табачной продукции находящуюся в указанном блоке может быть нанесена производителями данной фальсифицированной продукции. В том числе на пачки могла быть нанесена одна дата, например сентября 2018 года, а упаковка блока, в который были упакованы данные пачки могла быть указана иная дата производства февраль или март 2018 года, это объясняется тем, что при кустарном производстве не соблюдаются требования качества и соответствие информации нанесенной на упаковку блока и на сами пачки. Также, указанные обстоятельства могут быть связаны с желанием производителя кустарной продукции увеличить срок годности реализуемого табака, так как средний срок годности табачной продукции для кальяна составляет от одного до трех лет, это также подтверждается информацией нанесенной на пачки изъятой табачной продукции где указанные срок составляет в основном два года (т. 17 л.д. 64-66).
Вина подсудимых подтверждается кроме изложенного, также материалами уголовного дела, исследованными в судебном заседании:
- рапортом об обнаружении признаков преступления, в соответствии со ст.143 УПК РФ, в котором оперуполномоченный Свидетель №52 указывает о выявленном факт сбыта немаркированной продукции по адресу: г....1, ... и наличии в действиях неустановленных лиц признаков состава преступления, предусмотренного ч.ч.5,6 ст.171.1 УК РФ (т.1 л.д.54);
- постановлением о предоставлении результатов оперативно – розыскной деятельности органу дознания, следователю прокурору или в суд от ..., согласно которому предоставлены документы, оперативно – розыскных мероприятий в отношении Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А. (т.1 л.д. 56-59);
- материалами оперативно – розыскного мероприятия «Наведение справок», согласно которым получена информация по электронной почте ... (т.1 л.д. 63-69);
- постановлениями о проведении оперативно – розыскного мероприятия «Проверочная закупка» от ..., согласно которым постановлено провести проверочную закупку в магазинах под наименованием « ...» по адресам: ..., здание ТЦ « ...»; г. ...1, ул. Свидетель №29...»; г. ...1, ..., здание ТД « ...»; ..., здание ...»; г. ...1, ..., здание ...»; ..., здание ТД « ...» (т.1 л.д. 71, 73, 75, 77, 79, 81);
- протоколом пометки денежных знаков предназначенных для проведения оперативно – розыскного мероприятия «проверочная закупка» от ..., согласно которому в период времени 8 часов 40 минут до 9 часов 13 минут ... произведена пометка денежных купюр предназначенных для приобретения немаркированной табачной продукции в сети магазинов « ...», расположенных по адресам: ..., здание ТЦ « ...»; г. ...1, ул. Свидетель №29... ТЦ « ...»; г. ...1, ..., здание ТД « ...»; ..., здание ТЦ « ...»; г. ...1, ..., здание ТД « ...»; ..., здание ТД « ...» (т.1 л.д. 82-87);
- протоколом личного досмотра и вручения денежных знаков, для проведения оперативно – розыскного мероприятия «проверочная закупка» от ..., согласно которому в период времени с 9 часов 16 минут до 9 часов 52 минут ..., осуществлен личный досмотр оперуполномоченного отдела Свидетель №52 (т.1 л.д. 88-89);
- протоколом передачи технических средств от ..., согласно которому в период времени с 9 часов 57 минут до 10 часов 10 минут ..., в целях производства фиксации проведения проверочной закупки немаркированной табачной продукции передано оперуполномоченному Свидетель №52 видеорегистратор (т.1 л.д. 90);
- протоколом проверочной закупки от ..., согласно которому в период времени с 10 часов 35 минут до 10 часов 40 минут ... оперуполномоченный Свидетель №52, приобрел в помещении магазина « ...» ТЦ « ...» расположенный, по адресу: г....1, ...А (...), немаркированные табачные изделия - табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки весом 50 грамм за ... рублей, табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки по 50 грамм за ... рублей (т.1 л.д. 91);
- протоколом изъятия предметов (документов) от ..., согласно которому в период времени с 10 часов 41 минут до 10 часов 44 минут ... оперуполномоченный Свидетель №52, добровольно выдал немаркированные табачные изделия - табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки весом 50 грамм, табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки весом 50 грамм, приобретенные в помещении магазина «Montecristo», расположенном на первом этаже магазина « ...», по адресу: г....1, ...А, а также кассовый чек, конверт ..., монету ... рублей (т.1 л.д. 92);
- протоколом проверочной закупки от ..., согласно которому в период времени с 11 часов 03 минут до 11 часов 09 минут ... оперуполномоченный Свидетель №52, приобрел в помещении магазина « ...», расположенном по адресу: г. ...1, ... здание ТЦ « ...», немаркированное табачное изделие - табак для кальяна «afzal» в количестве 1 пачки по 50 грамм стоимостью ... рублей (т.1 л.д. 93);
- протоколом изъятия предметов (документов) от ..., согласно которому в период времени с 11 часов 10 минут до 11 часов 15 минут ... оперуполномоченный Свидетель №52, добровольно выдал немаркированное табачное изделие - табак для кальяна «afzal» в количестве 1 пачки весом 50 грамм, приобретенный в помещении магазина « ...», расположенном по адресу: г. ...1, ... здание ТЦ « ...», а также кассовый чек, конверт ..., монеты номиналом ... рубль в количестве 5 штук (т.1 л.д. 94);
- протоколом проверочной закупки от ..., согласно которому в период времени с 12 часов 20 минут до 12 часов 25 минут ... оперуполномоченный Свидетель №52, приобрел в помещении магазина « ...», расположенном по адресу: ..., здание ТД « ...», немаркированное табачное изделие - табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки по 50 грамм стоимостью ... рублей (т.1 л.д. 95);
- протоколом изъятия предметов (документов) от ..., согласно которому в период времени с 12 часов 26 минут до 12 часов 30 минут ... оперуполномоченный Свидетель №52, добровольно выдал немаркированное табачное изделие - табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки весом 50 грамм, приобретенный в помещении магазина « ...», расположенном по адресу: ..., здание ТД « ...», а также кассовый чек, конверт ..., монета номиналом ... рублей в количестве 2 штук (т.1 л.д. 96);
- протоколом проверочной закупки от ..., согласно которому в период времени с 14 часов 03 минут до 14 часов 08 минут ... оперуполномоченный Свидетель №52, приобрел в помещении магазина «Montecristo», расположенного в ТЦ « ...» по адресу: ..., немаркированное табачное изделие - табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки по 50 грамм стоимостью ... рублей (т.1 л.д. 97);
- протоколом изъятия предметов (документов) от ..., согласно которому в период времени с 14 часов 09 минут до 14 часов 12 минут ... оперуполномоченный Свидетель №52, добровольно выдал немаркированное табачное изделие - табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки весом 50 грамм, приобретенный в помещении магазина « ...», расположенном ТЦ « ...» по адресу: ..., а также кассовый чек, конверт ..., монеты ... рублей и ... рублей, визитку (т.1 л.д. 98);
- протоколом проверочной закупки от ..., согласно которому в период времени с 14 часов 29 минут до 14 часов 35 минут ... оперуполномоченный Свидетель №52, приобрел в помещении магазина « ...», расположенного в здании ТЦ « ...», по адресу: ..., немаркированное табачное изделие - табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки по 50 грамм стоимостью ... рублей (т.1 л.д. 99);
- протоколом изъятия предметов (документов) от ..., согласно которому в период времени с 14 часов 36 минут до 14 часов 40 минут ... оперуполномоченный Свидетель №52, добровольно выдал немаркированное табачное изделие - табак для кальяна «Buta» в количестве 1 пачки весом 50 грамм, приобретенный в помещении магазина « ...», расположенного в здании ТЦ « ...», по адресу: ..., кассовый чек, конверт ... (т.1 л.д. 100);
- протоколом проверочной закупки от ..., согласно которому в период времени с 16 часов 40 минут до 16 часов 46 минут ... оперуполномоченный Свидетель №52, приобрел в помещении магазина « ...», расположенного в здании ТД « ...», по адресу: г. ...1, ..., немаркированные табачные изделия - табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки по 50 грамм, стоимостью ... рублей и « ...» в количестве 1 пачки по 50 грамм стоимостью ... рублей, а всего на общую сумму ... рублей (т.1 л.д. 101);
- протоколом изъятия предметов (документов) от ..., согласно которому в период времени с 16 часов 47 минут до 16 часов 50 минут ... оперуполномоченный Свидетель №52, добровольно выдал немаркированные табачные изделия - табак для кальяна « ...» в количестве 1 пачки весом 50 грамм и « ...» количестве 1 пачки весом 50 грамм, приобретенные в помещении магазина « ...», расположенного в здании ТД « ...», по адресу: г. ...1, ..., кассовый чек, конверт ... (т.1 л.д. 102);
- протоколом изъятия технических средств от ..., согласно которому в период времени с 17 часов 25 минут по 17 часов 49 минут ... у оперуполномоченного Свидетель №52 изъят видеорегистратор SportDV, с использованием которого в ту же дату осуществлена видеозапись проведения проверочных закупок немаркированной табачной продукции в сети магазинов «Montecristo», расположенных по адресам: ..., здание ТЦ « ...»; г. ...1, ... здание ТЦ « ...»; г. ...1, ..., здание ТД « ...»; ..., здание ТЦ « ...»; г. ...1, ..., здание ТД « ...»; ..., здание ТД « ...» (т.1 л.д. 103-104);
- постановлением о предоставлении результатов оперативно – розыскной деятельности органу дознания, следователю прокурору или в суд от ..., согласно которому предоставлены материалы оперативно – розыскных мероприятий в отношении Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А. (т.1 л.д. 153-156);
- распоряжением ... от ... о проведении гласного оперативно – розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств, согласно которому, дано распоряжение о проведении мероприятий в магазине « ...» по адресу: г. ...1, ..., ст. 2 павильон 58 рынок « ...» (т.1 л.д. 157);
- протоколом осмотра зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств и изъятия документов от ..., согласно которому в период времени с 10 часов 10 минут до 11 часов 53 минут ... в магазине под наименованием « ...» по адресу: г. ...1, ..., ст. 2 павильон 58 рынок « ...» от ..., обнаружено и изъято пачки немаркированных табачных изделий « ...» весом 1 кг. - 19 шт., « ...» весом 100 гр. – 113 шт., « ...» весом 50 грамм - 7 шт., « ...» в пластиковых упаковках весом 50 гр. – 735 шт. (т.1 л.д. 158-162);
- распоряжением ... от ... о проведении гласного оперативно – розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств, согласно которому, дано распоряжение о проведении мероприятия в магазине «Montecristo» по адресу: г. ...1, ..., здание ТД « ...» (т.1 л.д. 163);
...
- распоряжением ... от ... о проведении гласного оперативно – розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств, согласно которому, дано распоряжение о проведении мероприятия в магазине « ...» по адресу: ..., здание ТЦ « ...» (т.1 л.д. 171);
- протоколом осмотра зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств и изъятия документов от ..., согласно которому в период времени с 10 часов 15 минут по 15 часов 20 минут ... в магазине « ...» по адресу: ..., здание ТЦ « ...», обнаружены и изъяты пачки немаркированных табачных изделий: « ...., тетради список клиентов (т.1 л.д. 172-181);
- распоряжением ... от ... о проведении гласного оперативно – розыскного мероприятия обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств, согласно которому, дано распоряжение о проведении мероприятия по адресу: г. ...1, ...Б ст. 1 гараж ... в ГСК « ...» (т.1 л.д. 182);
- протоколом осмотра зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств и изъятия документов от ..., согласно которому в период времени с 12 часов 35 минут по 15 часов 40 минут ... по адресу: г. ...1, ...Б ст. 1 гараж ... в ГСК « ...», обнаружены и изъяты пачки немаркированных табачных изделий .... (т.1 л.д. 183-192);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрен CD-R диск с записью осмотра помещений в ТЦ « ...»..., CD-R диск с записью осмотра помещений в гараже 279 ГСК « ...», CD-R диск с записью осмотра помещений в складе 58 рынка « ...», DVD-RW диск с записью осмотра помещений в ТЦ « ...» г....1, которые были признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.1 л.д.200-207, 208-210);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрены документы полученные в ходе ОРМ «Контрольная закупка»: кассовые чеки из магазинов « ...», с номером телефона администратора ...10, бумажные конверты, денежные средства, визитная карточка, картонная коробка с надписью « ...», картонная коробка с надписью «Buta», картонная коробка с надписью « ...», картонная коробка с надписью « ...», картонная коробка с надписью « ...», картонная коробка с надписью « ...», картонная коробка с надписью « ...», картонная коробка с надписью « ...», которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.1 л.д.211-223, 224-226);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрены: списки клиентов с номерами телефонов, тетради с записями продаж, прайс листы, накладная, договор аренды ..., акт приема передачи помещения в аренду, печать в металлическом корпусе - « ..., ИП Тарасов Р.А.», накладные, кассовые чеки ноутбук « ...», ресивер, которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.1 л.д.229-242, т.2 л.д.1-23, 24-27);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрен оптический диск с входящей исходящей корреспонденции ящика пользователя ..., в котором указан пользователь ...10, дата рождения – ..., а такие приведена переписка с поставщиками и покупателями, которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.2 л.д.31-191, 192-193);
- протоколом осмотра предметов от ..., согласно которому осмотрен оптический диск с входящей исходящей корреспонденции ящика пользователя ..._m_a предоставленный ООО «В ...», в которых ведется переписка с покупателями, приводятся сведения об открытии торговых точек, а также в общении адресат указывает имя ...10, после чего получает ответы на предложения, связанные с приобретением кальянных табаков, который признан вещественным доказательством и приобщен к материалам уголовного дела (т.2 л.д.194-250, т.3 л.д.1-250, т.4 л.д.1-6, 7-8);
- материалами оперативно – розыскной деятельности по прослушиванию телефонных переговоров Тарасовой М.А. со стенограммой (т.4 л.д. 16-46);
- протокол осмотра и прослушивания фонограммы от ..., согласно которому осмотрен и прослушан CD диск с телефонными переговорами Тарасовой М.А., которая в ходе разговоров дает указания продавцам магазинов убирать безакцизную продукцию с полок, также представляется администратором магазина « ...», указывает, что табак « ...» акцизный в России отсутствует, который признан вещественным доказательством и приобщен к материалам уголовного дела (т.4 л.д.47-69, 70-71);
- материалами оперативно – розыскной деятельности по прослушиванию телефонных переговоров Тарасовой М.А. и Тарасова Р.А. со стенограммами (т.4 л.д. 74-146);
- протокол осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрен и прослушан CD-диск с записью «Проверочная закупка», согласно которой оперуполномоченный Свидетель №52, приобретает в сети магазинов « ...», расположенных по адресам: ..., здание ТЦ « ...»; г. ...1, ... здание ТЦ « ...»; г. ...1, ..., здание ТД « ...»; ..., здание ТЦ « ...»; г. ...1, ..., здание ТД « ...»; ..., здание ТД « ...» немаркированные табачные изделия, согласно которой продавцы магазинов указывают, что реализуют безакцизную табачную продукцию, ввезенную контробандой, которая дешевле акцизной, указывают, что на чеке указан номер телефона администратора Тарасовой М., который признан вещественным доказательством и приобщен к материалам уголовного дела (т.4 л.д.147-164, 165-166);
- протокол осмотра и прослушания фонограммы от ..., согласно которому осмотрен CD диск с записью телефонных переговоров Тарасовой М.А. и Тарасова Р.А., в которых Тарасова М.А. обсуждает вопрос приема на работу продавца в ТЦ « ...», общается с продавцами магазинов о наличии акционных табачных изделий и снятии кассы, общается с клиентами как администратор, который признан вещественным доказательством и приобщен к материалам уголовного дела (т.4 л.д.167-194, 195-196);
- протокол осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрен и просмотрен DVD-R диск на котором имеются фотографии Тарасова Р.А., Свидетель №26 и ...25, осуществляющих погрузку товара, который признан вещественным доказательством и приобщен к материалам уголовного дела (т.4 л.д.200-224, 225-226);
- протокол осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрена детализация телефонных соединения на CD дисках, в томи числе Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А., которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.5 л.д.10-29, 30-31);
- протоколами обыска от ... и ..., согласно которым в ходе обысков в жилище Тарасова Р.А и Тарасовой М.А. по адресу: г. ...1, ...А, ..., были изъяты документы и сотовые телефоны (т.5 л.д.89-95);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ... и ..., согласно которым осмотрены пластиковые тары; пачки с густой массой внутри под названиями: « ... зип пакет с надписью « ...», « ...», медицинские книжки Свидетель №14, Свидетель №21, Свидетель №24, ...26, ...27, Свидетель №20, Свидетель №18, Свидетель №22, ...28, агентские и иные договоры, акты приема – передачи, сотовые телефоны « ...», изъятые в ходы обыска по месту жительства Тарасова Р.А и Тарасовой М.А., которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.5 л.д.96-131, 132-134, 202-217, 218-219);
- заключением эксперта ... от ..., согласно которому в составе представленных образцов веществ содержащихся в 31 (тридцати одной) упаковке с надписями « ...», « ...», имеется вещество растительного происхождения представленное фрагментами листовых пластин растения рода табак ( ....) (т.7 л.д. 13-16);
- заключением эксперта ... от ..., согласно которому в составе представленных образцов в 8 упаковках - « ...» имеется вещество растительного происхождения представленное фрагментами растения рода табак ( ....) (т.7 л.д. 31-33);
- заключением эксперта ... от ..., согласно которому в составе представленных образцов: « ...» имеется вещество растительного происхождения представленное фрагментами растения рода табак ( ....) (т.7 л.д. 43-45);
- заключением эксперта ... от ..., согласно которому в составе представленных образцов - « ... g» имеется вещество растительного происхождения представленное фрагментами растения рода табак ( ....) (т.7 л.д. 55-57);
- протоколом получения образцов для сравнительного исследования от ..., согласно которому отобраны образцы голоса (т.7 л.д.132-133);
- заключением эксперта ... от ..., согласно которому голос и речь Тарасовой М.А. имеются на фонограммах в файлах РТТ-20180618-WА0000 (СФ1), РТТ-20181009-WА0000 (СФ2), РТТ-20181009-WА0001 (СФ3), РТТ-20181009-WА0002 (СФ4). Реплики, принадлежащие Тарасовой М.А., обозначены как Ж в установленных текстах дословного содержания разговоров на СФ1, СФ2, СФ3, СФ4 (т.7 л.д. 137-162);
- заключением эксперта ... от ..., согласно которому голос и речь Тарасовой М.А. имеются на спорных фонограммах СФ 9680101, СФ 9681582, СФ 9681667, СФ 9681725, СФ 9681801, СФ 9682470. Реплики, принадлежащие Тарасовой М.А., обозначены как Т.М. в установленном тексте дословного содержания разговоров на СФ 9680101, СФ 9681582, СФ 9681667, СФ 9681725, СФ 9681801, СФ 9682470 (т.7 л.д. 175-209);
- заключением эксперта ... от ..., согласно которому голос и речь Тарасовой М.А. имеется на спорных фонограммах СФ 9686771, СФ 9689507, СФ 9689418, СФ 9690088, СФ 9690137, СФ 9697080, СФ 9697690. Реплики, принадлежащие Тарасовой М.А., обозначены как Т.М. в установленном тексте дословного содержания разговоров на СФ 9686771, СФ 9689507, СФ 9689418, СФ 9690088, СФ 9690137, СФ 9697080, СФ 9697690 (т.7 л.д. 216-246, т.8 л.д. 1-12);
- заключением эксперта ... от ..., согласно которому голос и речь Тарасовой М.А. имеются на спорных фонограммах СФ 8669440, СФ 8669789, СФ 8672215, СФ 8673795 и СФ 8673838. Реплики, принадлежащие Тарасовой М.А., обозначены как Т.М. в установленном тексте дословного содержания разговоров на СФ 8669440, СФ 8669789, СФ 8672215, СФ 8673795 и СФ 8673838 (т.8 л.д. 19-52);
- заключением эксперта ... от ..., согласно которому голос и речь Тарасовой М.А. имеются на спорных фонограммах СФ 9699548, СФ 9706417, СФ 9713386 и СФ 9715294. Реплики, принадлежащие Тарасовой М.А., обозначены как Т.М. в установленном тексте дословного содержания разговоров на СФ 9699548, СФ 9706417, СФ 9713386 и СФ 9715294 (т.8 л.д. 60-86);
- заключением эксперта ... от ..., согласно которому голос и речь Тарасовой М.А. имеются на спорных фонограммах СФ 8647439, СФ 8660919, СФ 8661593, СФ 8662555 и СФ 8663864. Реплики, принадлежащие Тарасовой М.А., обозначены как Т.М. в установленном тексте дословного содержания разговоров на СФ 8647439, СФ 8660919, СФ 8661593, СФ 8662555 и СФ 8663864 (т.8 л.д. 93-127);
- заключением эксперта ... от ..., согласно которому голос и речь Тарасова Романа Анатольевича имеются на спорных фонограммах СФ 8635135, СФ 8652569, СФ 8755005 и СФ 8779638. Реплики, принадлежащие Тарасову Р.А., обозначены как Т.Р. в установленном тексте дословного содержания разговоров на СФ 8635135, СФ 8652569, СФ 8755005 и СФ 8779638 (т.8 л.д. 134-158);
- протоколом осмотра предметов от ..., согласно которому осмотрены сайты « ...)» по реализации кальянной табачной продукции, в которых Тарасов Р.А. заказывал кальянную продукцию, скриншоты которых признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.8 л.д.161-164);
- протоколом осмотра места происшествия от ..., согласно которому осмотрена торговая точка магазина « ...», расположенная по адресу: ..., здание ТЦ « ...», установлено место совершения преступления (т.8 л.д. 173-176);
- протоколом осмотра места происшествия от ..., согласно которому осмотрена торговая точка магазина « ...», расположенная по адресу: ..., здание ТЦ « ...», установлено место совершения преступления (т.8 л.д. 205-207);
- протоколом осмотра места происшествия от ..., согласно которому осмотрена торговая точка магазина « ...», расположенная по адресу: ..., здание ТД « ...», установлено место совершения преступления (т.8 л.д. 216-218);
- протокол осмотра места происшествия от ..., согласно которому осмотрена торговая точка магазина « ...», расположенная по адресу: г. ...1, ..., здание ТД « ...», установлено место совершения преступления (т.9 л.д. 1-4);
- протоколом осмотра места происшествия от ..., согласно которому осмотрена торговая точка магазина «Montecristo», расположенная по адресу: г. ...1, ..., здание ТД « ...», установлено место совершения преступления (т.9 л.д. 11-13);
- протоколом осмотра места происшествия от ..., согласно которому осмотрена торговая точка магазина «Montecristo», расположенная по адресу: г. ...1, ..., здание ТЦ « ...» (т.9 л.д. 27-30);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрены договоры аренды (субаренды) торговых помещений, арендованных Тарасовым Р.А. и Тарасовой М.А. и акты приема передачи указанных помещений, документов на гараж и заявления Тарасова Р.А. на выдачу пропуска-дубликата на въезд в ГСК « ...» Свидетель №26, которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.9 л.д.77-80, 81-83);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому в гараже ... ГСК « ...», расположенном по адресу: г....1, Мензелинский тракт, ..., были осмотрены картонные коробки, брезентовые мешки, полиэтиленовые пакеты с немаркированной табачной продукцией изъятой ..., которая была пересчитана, выборочно вскрывались упаковки, отобрано по одной пачке каждого из наименований для направления на судебно-ботаническую экспертизу (т.9 л.д.87-96);
- протоколом выемки от ..., согласно которому у свидетеля Свидетель №18 был изъят сотовый телефон « ...» (т.9 л.д.192-195);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому, был осмотрен сотовый телефон « ...» Свидетель №18, в котором имеется переписка от имени Тарасова Р.А. со сведениями о нанятом продавцам адвокатом, который признан вещественным доказательством и приобщен к материалам уголовного дела (т.9 л.д.196-232, 233-234);
- протоколамм от ..., согласно которым у свидетеля Свидетель №26 изъята автомашина ... с государственным регистрационным знаком ... и свидетельство о регистрации ТС, которые были осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.10 л.д.35-36, 37-40, 41);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрены копия договора поставки сырья ... от 23.03.2018г. заключенная между Тарасовой М.А. и ООО «ГРК « ...»,, копия информационной карты партнера ИП Тарасовой М.А., в которых указан адрес электронной почты Тарасовой М.А. - ..., переписка на сайте между Тарасовой М.А. и Свидетель №31, которые признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.10 л.д.73-92, 93-94);
- протоколами от ..., согласно которым у свидетеля Свидетель №34 изъяты: накладная от ..., ..., товарный чек на сумму, накладная от ..., ..., ..., ..., ..., ..., товарный чек от ..., накладная ... от ..., накладная ... от ..., товарный чек 003-1, 003-2 от ..., товарный чек ... от ..., накладная от ..., накладная ... от ..., накладная от ..., накладная от ..., накладная 14.06., которые были осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.10 л.д.112-113, 114-134, 135-136);
- протоколами от ..., согласно которым у свидетеля Свидетель №36 изъяты: копия договора поставки ..., доверенность ...0, товарная накладная ... от ..., товарная накладная ... от ..., товарная накладная ... от ..., товарная накладная ... от ..., товарная накладная ... от ..., товарная накладная ... от ..., согласно которым ИП Тарасова М.А. поставляла кальянную смесь в ООО « ...», которые были осмотрены, признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.10 л.д.152-153, 154-164, 165-166);
- протоколами осмотров предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрены: ответы на запрос из Приволжского Таможенного Управления, Центральной акцизной таможни согласно которым Тарасов Р.А. и Тарасова М.А. с целью получения акцизных марок на табачную продукцию не обращались, материалы проверки и дела об административном правонарушении, из которых следует, что Тарасов Р.А. ... был привлечен к административной ответственности, за совершение правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.12 КоАП РФ, которые были признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.11 л.д.40-126, 127-128, 129-130);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрены документы с транспортных компаний ООО « ...», « ...», ООО « ...», в которых отражены сведения о перевозке и получении Тарасовым Р.А. и Свидетель №26 грузов, которые были признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.11 л.д.152-154, 155-156);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрены документы из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей в отношении Тарасовой Марии Александровны и Тарасова Романа Анатольевича, у которых имеется вид деятельности розничная торговля табачными изделиями, которые были признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.11 л.д.157-165, 166-167);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрены документы: о банковских счетах на Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А., сведения о налоговых декларациях Тарасова Р.А. за 4 ...., по 1, 2 .... и Тарасовой М.А., сведения о доходах по форме 2 НДФЛ за 2014 - 2017 г. представленных Тарасовым Р.А., сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях на Тарасова Р.А. и Тарасову М.А., которые были признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.12 л.д.4-5, 6);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому в гараже ... ГСК « ...», расположенного по адресу:. г. ...1, ..., осмотрены следователем с привлечением понятых, немаркированные табачные изделия - табак для кальяна, производились пересчет и взвешивание упаковок, на каждой пачке в составе указан «табак», акцизная марка на всех отсутствовала, для проведения судебной экспертизы отобраны по одному образцу продукции, которые были признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.13 л.д.162-250, т.14 л.д.1-21, 22);
- заключением эксперта ... от ..., согласно которому по состоянию на ... немаркированная табачная продукция наименования: « ...» в ...5, массой по 1000 грамм рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачках, массой по 100 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачках, массой по 100 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в металлической ...5, массой по 250 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере ... руб. 84 коп. Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачке, массой по 50 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере ... руб. .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачке, массой по 50 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в зип. пакете, массой по 100 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере ... руб. .... Немаркированная табачная продукция наименования «JustBlack» в пачке по 5 сигарет рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования «Lips» в пачке по 5 сигарет рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачке, массой по 50 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере ... руб. ... коп. Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачке, в пачке 20 сигарет рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере 1 .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачках, массой по 1000 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачке, массой по 250 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачке, массой по 50 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачке, массой по 50 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачке, массой по 50 гр. рыночной стоимости не имеет рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачке, массой по 50 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачке, массой по 50 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования «Buta» в пачке, массой по 50 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачке, массой по 50 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, т определена в размере .... Немаркированная табачная продукция наименования « ...» в пачке, массой по 50 гр. рыночной стоимости не имеет, рыночная стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, определена в размере .... (т.14 л.д. 52-75);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому в камере хранения УМВД России по г....1, расположенного по адресу: г....1, пр.Р.Беляева, ..., были осмотрены брезентовые мешки, картонные коробки, которые вскрывались, были установлены табаки в фольгированной упаковке, которые упакованы в полимерный пакет, на пачках маркированных наименованиями: « ...» в составе которых указан «tobacco», которые признаны вещественными доказательствами (т.14 л.д.112-132, 133);
- протоколом выемки от ..., согласно которому у свидетеля ...29 изъят1 CD-R диск с видеозаписью процесса ознакомления Тарасова Р.А. с вещественными доказательствами (т.16 л.д.95-96);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому осмотрена видеозапись на CD-R диске процесса ознакомления Тарасова Р.А. с вещественными доказательствами в гараже ... ГСК « ...» по адресу г. ...1, пр. 40 лет Победы, ..., на которой зафиксировано, что при вскрытии пленки блока « ...» на которой отражена дата производства 02/ ..., а на пачке находившейся в самом блоке дата производства указана ..., которая признана вещественным доказательством и приобщена к материалам уголовного дела (т.16 л.д.97-99, 100);
- протоколом осмотра предметов (документов) от ..., согласно которому в том числе в присутствии Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А. в помещении служебного кабинета 2.4 Высокогорского МРСО СУ СКР по ... осмотрены вещественные доказательства, а именно табачная продукция: « ..., которые были признаны вещественными доказательствами и приобщены к материалам уголовного дела (т.17 л.д.67-233, 236-238).
Поскольку поведение Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А. в судебном заседании было адекватно, данных о наличии у них психических расстройств не имеется, поэтому их следует признать вменяемыми.
Нарушений уголовно-процессуального закона при проведении следственных и процессуальных действий, оперативных мероприятий при осуществлении документирования преступной деятельности, сборе доказательств и осуществлении в отношении Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А. уголовного преследования суд не усматривает; проведенные проверочные закупки находит законными, поскольку данные оперативные мероприятия осуществлялись для решения задач, определенных ст.2 Федерального закона от ... №144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», при наличии оснований и с соблюдением условий, предусмотренных соответственно статьями 7 и 8 этого же закона. Документы, составленные по результатам ОРМ оформлены с соблюдением требованиями ст. 89 УПК РФ, переданы органу предварительного расследования в установленном законом порядке, в соответствии с требованиями УПК РФ, проверены, оценены следователем и обоснованно признаны допустимыми доказательствами.
Допросив подсудимых, свидетелей, исследовав заключения экспертов и материалы дела, заслушав судебные прения, суд считает, что в судебном заседании вина Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А., в хранении в целях сбыта и продаже немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, подтверждается показаниями подсудимого Тарасова Р.А. частично признавшего вину в ходе предварительного следствия и в суде, логичными и последовательными показаниями свидетелей обвинения, данными как в ходе предварительного следствия, так и в судебном заседании; заключениями экспертов, материалами оперативно-розыскной деятельности и другими материалами дела, а не признание подсудимой Тарасовой М.А. своей вины и доводы подсудимого Тарасова Р.А. о ее непричастности е преступлению, суд расценивает как способ защиты от уголовного преследования.
Так, как следует из показаний сотрудников полиции, полученных, в том числе в ходе гласного оперативно-розыскного мероприятия «Проверочная закупка» им было известно, что деятельность по хранению и реализации немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке акцизными марками Тарасов Р.А. и Тарасова М.А. вели совместно, при этом Тарасова М.А. выполняла роль администратора, в том числе общалась с покупателями данной продукции, обсуждала вопросы трудоустройства продавцов, давала указания продавцам о предоставлении скидок, принимала заказы на поставку данных изделий и забирала денежные средства от их реализации. Указанные показания подтверждены последовательными показаниями свидетелей обвинения Свидетель №36, Свидетель №30, Свидетель №34, Свидетель №29, а также протоколами осмотра телефонных переговоров (стенограмм) Тарасовой М.А. с продавцами торговых точек и перепиской с ними в их телефонах, договорами поставки, товарными накладными от ИП Тарасовой М.А. Сам по себе факт перезаключения договора аренды склада ... в Агропромпарке « ...», расположенного по адресу: г....1, ... от ИП Тарасовой М.А. на ИП Тарасова Р.А. за 25 дней до проведения оперативно-розыскных мероприятий, не свидетельствует о невиновности Тарасовой М.А.
При этом довод стороны защиты и подсудимых об искусственном создании доказательств обвинения в инкриминируемом подсудимым деянии, путем манипуляций с вещественными доказательствами, как и личной заинтересованности следователей, сотрудников полиции в уголовном преследовании судом не установлено, а доводы защиты об обратном являются голословными.
Так, в судебном заседании сотрудниками полиции были даны последовательные показания, которые подтверждены материалами уголовного дела, о том, что из торговых точек и склада в ходе проведения ОРМ изымалась только немаркированная продукция, подлежащая обязательной маркировке, о чем составлялись протоколы. Изъятие происходило как в присутствии незаинтересованных лиц (понятых), так и в присутствии продавцов торговых точек, а также в присутствии Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А., при этом замечаний о том, что изымалась маркированная табачная продукция или продукция безтабачная, участвующими лицами в протоколы не вносилась. При этом в ходе осмотра вещественных доказательств, следователем, в том числе в присутствии Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А. были вскрыты блоки с табачной продукцией, на которых имелась маркировка о дате производства «03/2018», а на пачках находящихся в данном блоке дата производства «09/2018», возможность чего была подтверждена также свидетелем ...24, ввиду чего довод защиты о наличии в изъятой продукции пачек произведенных после даты изъятия являются несостоятельным.
Несостоятельным является и довод защиты о том, что смеси в фольгированной упаковке были подброшены, поскольку ... в таком виде они не изымались. Так, допрошенные в судебном заседании свидетели Свидетель №12, Свидетель №52, Свидетель №54, ...16 Л.Р. показали, что поскольку крыша гаража в ГСК « ...», в котором хранились переданные на ответственное хранение Свидетель №12 вещественные доказательства, была повреждена и гараж подтапливался из-за дождей, в октябре 2018 года табачные изделия были перевезены для хранения в гараж ГСК « ...». При изъятии ... фольгированных пакетиков не было, однако ввиду повреждения упаковок табаки протекли, упаковки пришли в негодность, от них остались только фольгированные упаковки имеющие оттиски наименования, маркировки с указанием производителя, названия и веса, которые до этого находились внутри картонных упаковок. При этом осмотр и сопоставление данных вещественных доказательств был произведен следователем ... в присутствии Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А., которые замечаний о несоответствии вида, маркировки табачной продукции не заявляли, подписав каждый лист протокола данного следственного действия. При этом сам по себе факт возбуждения, по факту пропажи части вещественных доказательств, уголовного дела не свидетельствует о манипуляциях с изъятой продукцией, не доказывает о добавлении ранее не изъятой продукции, как следствие не свидетельствует о необоснованности предъявленного подсудимым обвинения.
Отсутствие бирок на мешках с вещественными доказательствами обусловлено неоднократным пересчетом изъятой продукции, а довод, что в указанных помещениях хранились иные мешки, с другими вещественными доказательствами, основан на предположениях. При этом наличие в изъятой продукции кальянной смеси марки « ...», не выпускаемой на дату изъятия заводом-изготовителем, также не свидетельствует о манипуляциях с «подбросом», поскольку из ответа ООО « ...» следует, что производство вкуса « ...» было начато в 2018 году, но ООО « ...», начал реализацию его на российском рынке в сентябре ... года, что не опровергает возможность приобретения ...62 указанной продукции у иных поставщиков, при этом как следует из показаний свидетелей-сотрудников полиции в торговых точках изымались не упакованные пачки, а учитывая объем изъятой продукции ими могли быть допущены ошибки в наименованиях и количестве изъятого, ввиду чего кальянная смесь марки « ...» не была отражена в протоколе, чем и объясняются расхождения продукции, в том числе в части излишков наименований.
Кроме того, суд считает несостоятельным довод о хранении вещественных доказательств в гараже по ... г....1, поскольку указанное обстоятельство материалами дела не подтверждено, а в своих показаниях свидетель Свидетель №51 указывал о том, что детальные обстоятельства дела он не помнит ввиду давности произошедших событий, ввиду чего суд к его показаниям в указанной части относится критически.
Согласно ч. 1 ст. 38 УПК РФ следователь уполномочен в пределах компетенции, предусмотренной УПК РФ, осуществлять предварительное следствие по уголовному делу.
При этом следователь вправе самостоятельно направлять ход расследования, принимать решение о производстве следственных и иных процессуальных действий, за исключением случаев, когда в соответствии с УПК РФ требуется получение судебного решения или согласия руководителя следственного органа (п. 3 ч. 2 ст. 38 УПК РФ).
Ввиду чего довод стороны защиты о том, что следователь не направил на ботаническую экспертизу все пачки и упаковки изъятой продукции суд считает несостоятельными. Так, из материалов дела следует, что все экспертизы по уголовному делу, произведены на основании постановлений следователя, вынесенных в соответствии с положениями уголовно-процессуального закона. Заключения экспертов отвечает требованиям ст. 204 УПК РФ, содержит полные ответы на все поставленные вопросы, ссылки на примененные методики и другие необходимые данные, в том числе заверенные подписью экспертов записи, удостоверяющие то, что им разъяснены права и обязанности, предусмотренные ст. 57 УПК РФ, и они предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения.
Выводы эксперта в указанной части согласуются с совокупностью собранных по делу доказательств, являются непротиворечивыми, научно обоснованными, выполнены квалифицированным специалистом, представленные на исследование материалы дела были достаточны для ответов на поставленные перед экспертом вопросы. Учитывая, что в ходе осмотра вещественных доказательств на изъятой продукции имелась маркировка, подтверждающая наличие табака в их составе, учитывая, что следователем на ботаническую экспертизу были направлены каждый из образцов изъятой продукции, по которым получены результаты экспертных исследований, суд о в совокупности с другими доказательствами, считает доказанным факт того, что вся продукция, в пределах доказанного Тарасову Р.А. и Тарасовой М.А. обвинения, являлась табачными изделиями, подлежащими маркировке специальными (акцизными) марками РФ. При этом доводы защиты о необходимости разграничения способа изготовления продукции, в том числе о разной рецептуре и отсутствии запросов производителям, не опровергают выводов виновности подсудимых, поскольку данная продукция в отсутствие акцизных марок не могла находиться в обороте на территории Российской Федерации, а исходя из наличия маркировки изъятых изделий они все содержали табак в своем составе, как следствие умысел подсудимых был направлен на хранение в целях сбыта и продажу немаркированной продукции в особо крупном размере, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками, то есть именно табачной продукции.
К доводу защиты о том, что изъятая в гараже ... ГСК « ...» табачная продукция не принадлежит Тарасову Р.А. и Тарасовой М.А. суд относится критически, поскольку при проведении изъятия, в ходе предварительного следствия и в суде они не сообщали о лице, которому она принадлежит. Более того, из материалов уголовного дела следует, что пропуска в данный гараж были только на автомобили Тарасова Р.А и Свидетель №26 При этом исходя из показаний Свидетель №26 следует, что он совместно с Тарасовым Р.А. после получения продукции из транспортных компаний, в том числе в указанный гараж, где данная продукция и хранилась до момента ее изъятия. Также из указанного гаража продукция развозилась ими по торговым точкам. Указанные доводы подтверждены также исследованными в судебном заседании материалами уголовного дела.
В соответствии с ч. 1 ст. 175 УПК РФ, если в ходе предварительного следствия появятся основания для изменения предъявленного обвинения, то следователь в соответствии со ст. 171 УПК РФ выносит новое постановление о привлечении лица в качестве обвиняемого и предъявляет его обвиняемому в порядке, установленном ст. 172 УПК РФ.
Как видно из материалов уголовного дела постановлением старшего следователя СЧ СУ УМВД России по г....1 Л.Р. от ... признаны недопустимыми доказательствами протокол осмотра от ..., постановление о признании вещественных доказательств от ..., а также часть немаркированной табачной продукции, ввиду чего ... вынесено постановление о прекращении уголовного преследования в части и подсудимым Тарасову Р.А. и Тарасовой М.А. предъявлено обвинение, в совершении преступления предусмотренного п. «а» ч.6 ст.171.1 УК РФ.
Однако, постановлением руководителя следственного органа от ... постановление старшего следователя СЧ СУ УМВД России по г....1 Л.Р. от ... о признании доказательств недопустимыми отменено (т.17 л.д.234-235) и ... Тарасову Р.А. и Тарасовой М.А. предъявлено новое обвинение, в совершении преступления предусмотренного п.п. «а, б» ч.6 ст.171.1 УК РФ.
Таким образом, отсутствие процессуального решения отменяющего постановление следователя о частичном прекращении уголовного преследования не является основанием для признания следственных действий незаконными, а полученных доказательств - недопустимыми.
Согласно статье 15 Федерального закона от ... N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности" при решении задач оперативно-розыскной деятельности органы, уполномоченные ее осуществлять, имеют право проводить гласно и негласно оперативно-розыскные мероприятия, перечисленные в статье 6 настоящего Федерального закона, производить при их проведении изъятие документов, предметов, материалов. В случае изъятия документов, предметов, материалов при проведении гласных оперативно-розыскных мероприятий должностное лицо, осуществившее изъятие, составляет протокол в соответствии с требованиями уголовно процессуального законодательства Российской Федерации.
Как видно из материалов уголовного дела временное изъятие имущества ...62 произведено по решению должностного лица, осуществляющего предупреждение, пресечение или раскрытие правонарушения, представляющее собой процессуальную меру обеспечительного характера и не порождающее переход права собственности на имущество к государству, однако сопряженное с ограничением правомочий владения, пользования и распоряжения имуществом в соответствии с требованием указанного Закона. При этом суд находит необходимым отметить, что п. 3 ч. 1 ст. 15 вышеуказанного закона прямо разрешает использовать органами, осуществляющими оперативно-розыскную деятельность, имущество частных лиц по договору или устному соглашению в ходе проведения оперативно-розыскных мероприятий. А после признания указанной продукции вещественными доказательствами следователем, в соответствии с п.п. "а" п. 1 ч. 2 ст. 82 УПК РФ, принято решение продолжить хранение в гараже ГСК «Лагуна», принадлежащем Свидетель №12, ввиду невозможности хранения в камере хранения вещественных доказательств, указав о месте нахождения вещественных доказательств, где они были повторно осмотрены, в том числе экспертом.
Довод защиты о недопустимости заключения эксперта ... от ... суд считает несостоятельным, поскольку данная экспертиза проведена специалистом, имеющим стаж экспертной работы, ему были разъяснены права и обязанности, предусмотренные ст. 57 УПК РФ, и он предупрежден об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения. Оснований для признания вышеуказанного доказательства недопустимым, не имеется.
Вместе с тем, учитывая ходатайства стороны защиты, в том числе о не достаточной ясности и полноте заключения эксперта, учитывая наличие противоречий следователем назначена дополнительная судебная экспертиза, производство которой поручено другому эксперту, что не противоречит требованиям ч.1 ст.207 УПК РФ.
Таким образом, следователем в соответствии с требованиями ст.ст. 17, 87, 88 УПК РФ, оценены доказательства - заключения экспертов по своему внутреннему убеждению, основанному на совокупности имеющихся в уголовном деле доказательств, руководствуясь при этом законом и совестью. Проверив их путем сопоставления их с другими доказательствами, имеющимися в уголовном деле, а также установления их источников, получения иных доказательств, подтверждающих или опровергающих проверяемое доказательство пришел к выводу о том, что заключение эксперта ... от ..., учитывает, что изъятая продукция рыночной стоимости не имеет и определила рыночную стоимость на территории Российской Федерации товара, аналогичного исследуемому, отвечающего требованиям законодательства РФ, однако учитывая наличие технической ошибки свидетельствующей об удвоении стоимости изъятой продукции следователем указанная стоимость, уменьшена в два раза, что отражено при предъявлении обвинения и не ухудшало положение обвиняемых, с чем подсудимые согласились, ввиду чего суд соглашается с указанной стоимостью табачной продукции. Оснований для принятия стоимости ряда наименований отраженной в заключении эксперта ... от ... суд не усматривает, поскольку считает, что заключение эксперта от ... является наиболее полным и мотивированным, поскольку в Российской Федерации отсутствует информация о стоимости немаркированных табачных изделий, в связи с чем, при определении стоимости немаркированного табака применялся метод сравнивания продаж однородных товаров, а на неполноту заключения от ... указывала сама сторона защиты.
Проанализировав все доказательства по делу в их совокупности, в том числе показания свидетелей и результаты оперативно-розыскных мероприятий, оценив фактические обстоятельства, суд делает вывод, что преступление совершено Тарасовым Р.А. и Тарасовой М.А. группой лиц по предварительному сговору, об этом свидетельствует факт, их совместных и согласованных действий, направленный на хранение в целях сбыта и продажу немаркированной продукции в особо крупном размере, подлежащей обязательной маркировке акцизными марками.
Таким образом, Тарасов Р.А. и Тарасова М.А. знали, что сбывают немаркированную табачную продукцию и преследуя цель незаконного обогащения, действуя слаженно во исполнение единого преступного плана, помогали друг другу в достижении задуманного. Располагая источниками поставки немаркированной табачной продукции, приобретали указанную продукцию, которую в дальнейшем складировали в помещениях склада и магазинов с целью дальнейшей продажи. Тарасов Р.А. и Тарасова М.А. в дальнейшем через продавцов их магазинов осуществляли продажу указанной продукции. Таким образом, каждый из них действовал открыто, принимал действия другого и соглашался с ними, как следствие совокупность доказательств и свидетельствует о наличии между ними предварительной договоренности о совместном совершении действий, составляющих объективную сторону преступления и непосредственное участие каждого в выполнении всех или части этих действий.
Квалифицирующий признак в «особо крупном размере» также нашел свое полное подтверждение, поскольку согласно п. 2 Примечания 2 к ст. 171.1 УК РФ особо крупным в части шестой настоящей статьи признается стоимость немаркированной продукции, превышающая один миллион рублей.
Вместе с тем суд, руководствуясь пунктом 20 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от ...... «О судебном приговоре» считает необходимым изменить обвинение подсудимым Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А.
Суд при вынесении решения руководствуется принципом презумпции невиновности (статья 49 Конституции Российской Федерации), согласно которому все сомнения в виновности обвиняемого, которые не могут быть устранены в порядке, установленном уголовно-процессуальным кодексом Российской Федерации, толкуются в его пользу.
Поскольку допрошенные в судебном заседании свидетели обвинения Свидетель №50, Свидетель №52, Свидетель №54, Свидетель №51, ...16 Л.Р. показали, что как в ходе изъятия, так и при осмотре ими вещественных доказательств имел место неточный подсчет изъятой продукции и неверное отражение в протоколах, как оперативно-розыскных мероприятий «Обследование помещений, зданий, сооружений, участков местности и транспортных средств», так и в ходе проведения следственных действий, учитывая, что по факту недостачи вещественных доказательств возбуждено уголовное дело, суд исходит из установленного факта хранения в целях сбыта и продажу немаркированной продукции в объеме, имевшемся на момент осмотра предметов (документов) от ..., произведенного в присутствии Тарасова Р.А. и Тарасовой М.А. в помещении служебного кабинета 2.4 Высокогорского МРСО СУ СКР по ..., которые замечаний по поводу указанного следственного действия не заявляли.
При этом исходя из требований ч. 1 ст. 252 УПК РФ, суд рассматривает уголовное дело в отношении обвиняемого и лишь по предъявленному ему обвинению, ввиду чего суд исходит из количества немаркированной табачной продукции в объеме, не превышающей объем предъявленного Тарасову Р.А. и Тарасовой М.А. обвинения.
Поскольку в ходе предварительного следствия ботаническая экспертиза проводилась в отношении представленных образцов веществ: « ... при этом сведений о направлении на ботаническую экспертизу и заключение эксперта в отношении изъятых изделий « ...» весом по 1 кг., ...» весом 100 гр. не имеется, ввиду чего суд считает необходимым исключить указанную немаркированную продукцию из объема обвинения Тарасову Р.А и Тарасовой М.А., как излишне вмененную. При этом факт незаконного хранения в целях сбыта и продажу немаркированной продукции подлежащей обязательной маркировке акцизными марками наименований: « ...» подсудимым органом предварительного следствия не вменен.
В соответствии со ст. 73 УПК РФ при производстве по уголовному делу подлежит доказыванию событие преступления (время, место, способ и другие обстоятельства совершения преступления), описание которого в силу п. 1 ч. 1 ст. 307 УПК РФ должно содержаться в описательно-мотивировочной части обвинительного приговора.
Все приведенные выше сомнения, в соответствии со статьей 14 УПК РФ, судом толкуются в пользу подсудимых Тарасова Р.А и Тарасовой М.А.
Вместе с тем, в обвинении Тарасова Р.А и Тарасовой М.А. стороной обвинения не представлено доказательств приобретения и перевозки в целях сбыта немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере, поскольку не установлены время, место способ совершения указанных действий, ввиду чего суд исключает указанные квалифицирующие признаки из предъявленного им обвинения.
Содеянное Тарасовым Р.А и Тарасовой М.А. суд квалифицирует по п.п. «а, б» ч. 6 ст. 171.1 УК РФ как хранение в целях сбыта и продажа немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке специальными (акцизными) марками, совершенные в крупном размере, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.
При назначении вида и размера наказания суд в соответствии со ст.ст. 6, 43, 60 УК РФ учитывает характер и степень общественной опасности содеянного, обстоятельства его совершения, данные о личности виновных, в том числе обстоятельства, смягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление Тарасова Р.А и Тарасовой М.А. и на условия жизни их семьи.
Обстоятельствами, смягчающими наказание Тарасову Р.А. суд в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ суд признает и учитывает при назначении наказания, что он частично вину признал и раскаялся, не судим, впервые совершил преступление, на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит, положительно характеризуется по месту жительства и работы, состояние его здоровья, возраст и состояние здоровья его близких родственников, имеющих заболевания, материальное положение.
Обстоятельствами, смягчающими наказание Тарасовой М.А., в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ суд признает и учитывает при назначении наказания, что она не судима, впервые совершила преступление, на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит, положительно характеризуется по месту жительства и работы, состояние ее здоровья, возраст и состояние здоровья его близких родственников, имеющих заболевания, материальное положение.
Указание стороной обвинения в качестве отягчающего наказание обстоятельства Тарасову Р.А и Тарасовой М.А. совершение преступления в составе группы лиц по предварительному сговору, применение судом п. "в" ч. 1 ст. 63 УК РФ будет противоречить ч. 2 ст. 63 УК РФ, согласно которой, если отягчающее обстоятельство предусмотрено статьей Особенной части УК РФ в качестве признака преступления, оно само по себе не может повторно учитываться при назначении наказания.
Таким образом, обстоятельств, отягчающих наказание Тарасову Р.А и Тарасовой М.А., суд не усматривает.
Вместе с тем, в ходе судебного заседания не установлены исключительные обстоятельства, связанные с целями и мотивами преступления, и другие обстоятельства, существенно уменьшающие степень его общественной опасности, а также принимая во внимание фактические обстоятельства совершенного преступления, степень его общественной опасности, суд не применяет ст. 64 УК РФ, а также не находит оснований для изменения категории преступления в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ и приходит к выводу о необходимости назначить Тарасову Р.А и Тарасовой М.А. наказание в виде штрафа поскольку, указанный вид наказания, по мнению суда, будет способствовать восстановлению социальной справедливости, исправлению подсудимых и предупреждению совершения ими новых преступлений, то есть достижение целей применения уголовного наказания.
В соответствии с частью 3 статьи 81 УПК РФ суд считает необходимым разрешить судьбу вещественных доказательств.
Поскольку реализация на территории Российской Федерации табачной продукции без маркировки специальными (акцизными) марками не допускается, немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, хранящиеся в камере хранения Высокогорского МРСО СУ СК России по ..., подлежат уничтожению.
Суд считает необходимым снять арест с жилого помещения, принадлежащего Тарасову Р.А. расположенного по адресу: ..., г. ...1, ...А, ..., кадастровый номер – 16: ..., площадью 43,7 кв.м., общая долевая собственность, доля в праве ?; земельного участка, принадлежащего Тарасову Р.А. по адресу: ..., Тукаевский муниципальный район, с/т « ...», уч.920, кадастровый номер – ..., площадью 340 кв.м.; нежилого здания, по адресу: ..., Тукаевский муниципальный район, с/т « ...», уч.920, кадастровый номер – ..., площадью 24,9 кв.м., поскольку установлено, что данные объекты недвижимости приобретены до совершения преступления и стороной обвинения не было представлено доказательств, что данное имущество было получено за счет средств, полученных в результате совершения преступления. Гражданский иск заявлен не был.
При этом суд для обеспечения исполнения приговора в части взыскания штрафа считает необходимым сохранить ареста на имущество Тарасова Р.А и Тарасовой М.А. - автомобиль « ...» государственный регистрационный знак ...... и расходную часть расчетных счетов ООО « ...» ... и ...; ПАО «Сбербанк» ..., 40..., ..., ...; Акционерном обществе « ...» ..., ..., ..., ....
На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 307, 308 и 309 УПК РФ, суд
ПРИГОВОРИЛ:
Признать Тарасова Р.А. виновным в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 400 000 (четырехсот тысяч) рублей 00 копеек, в доход государства.
Признать Тарасову М.А. виновной в совершении преступления, предусмотренного п.п. «а,б» ч.6 ст.171.1 УК РФ, и назначить ей наказание в виде штрафа в размере 400 000 (четырехсот тысяч) рублей 00 копеек, в доход государства.
Меру пресечения Тарасову Р.А и Тарасовой М.А. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения.
Снять арест с жилого помещения, принадлежащего Тарасову Р.А. расположенного по адресу: ..., г. ...1, ...А, ..., кадастровый номер – ..., площадью 43,7 кв.м., общая долевая собственность, доля в праве ?; земельного участка, принадлежащего Тарасову Р.А. по адресу: ..., Тукаевский муниципальный район, с/т « ...», уч.920, кадастровый номер – ..., площадью 340 кв.м.; нежилого здания, по адресу: ..., Тукаевский муниципальный район, с/т « ...», уч.920, кадастровый номер – ..., площадью 24,9 кв.м.
Арест на имущество Тарасова Р.А и Тарасовой М.А. - автомобиль « ...» государственный регистрационный знак ...... и расходную часть расчетных счетов ООО « ...» ... и ...; ПАО «Сбербанк» ..., 40..., ..., ...; Акционерном обществе « ...» ..., ..., ..., ... сохранить до исполнения приговора.
Вещественные доказательства: CD-R и DVD-RW диски, ответы, справку об исследовании, копии документов хранить при уголовном деле, денежные средства, сумку коричневого цвета, ноутбук марки « ...», ресивер, модели « ..., серийный номер ...», медицинские книжки, сотовые телефоны: « ... 1)..., 2)..., хранящиеся в камере хранения УМВД России по г. ...1 – вернуть по принадлежности.
Немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками, хранящиеся в камере хранения Высокогорского МРСО СУ СК России по ... – уничтожить.
Штраф подлежит уплате на имя получателя: УФК по Республике Татарстан (СУ СК России по РТ л/с 04111А59590), ИНН 1655206460 КПП 165501001, р/с 40101810800000010001 Банк Отделение-НБ Республика Татарстан г. Казань, БИК 049205001, КБК 417 116 03122 01 6000 140; ОКТМО 92701000, УИН 0.
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный суд Республики Татарстан в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей, - в тот же срок со дня вручения копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции и поручить осуществление своей защиты избранному им защитнику либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника.
Председательствующий «подпись»
Приговор23.08.2021
