Дело №1-121/2023
УИД 13RS0023-01-2023-000493-98
П Р И Г О В О Р
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
г. Саранск, Республика Мордовия 10 октября 2023 года
Ленинский районный суд г. Саранска Республики Мордовия в составе: председательствующего - судьи Дунюшкиной Т.Г.,
при ведении протокола судебного заседания секретарем Шачиновым Д.Е.;
с участием: государственных обвинителей –прокуроров отдела прокуратуры Республики Мордовия Горохова Е.А., ФИО73;
представителей потерпевшего и гражданского истца - Министерства культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия - ФИО74 и ФИО75,
подсудимого и гражданского ответчика ФИО76 и его защитника – адвоката Смакаева Р.Р.,
подсудимого и гражданского ответчика ФИО77 и его защитников – адвоката Ходукина В.Ф., Чибиркина Е.А.,
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению:
ФИО76 <данные изъяты> не судимого,
в совершении двух преступлений предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ,
ФИО77 <данные изъяты>, не судимого,
в совершении двух преступлений предусмотренных ч. 4 ст. 159 УК РФ,
У С Т А Н О В И Л:
Некоммерческая организация Частное учреждение «Исламский культурный центр» (далее по тексту – ЧУ «ИКЦ», Учреждение) включено в Единый государственный реестр юридических лиц Управлением Федеральной налоговой службы по Республике Мордовия 21.04.2014 за основным государственным регистрационным номером №. 24.04.2014 ЧУ «ИКЦ» зарегистрировано некоммерческой организацией Управлением Министерством юстиции Российской Федерации по Республике Мордовия за учетным № №. Юридический и фактический адрес ЧУ «ИКЦ»: <...> Октября, д.163А. Основным видом деятельности Учреждения является деятельность библиотек и архивов, а дополнительным видом является деятельность творческая, деятельность в области искусства и организации развлечений.
Учредителем ЧУ «ИКЦ» с момента основания и по настоящее время является Некоммерческий фонд «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования» с долей в уставном капитале размером 100 процентов.
В соответствии с п. 5.1 Устава ЧУ «ИКЦ», утвержденного Правлением Некоммерческого благотворительного фонда «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования» протоколом № 32 от 24.12.2013 (далее по тексту – Устав) основными целями Учреждения являются осуществление социально-культурных и иных функций некоммерческого характера, направленных на сохранение и развитие исламской культуры, искусства, науки и образования, содействие укреплению мира, дружбы и согласия между народами, предотвращению социальных, национальных и религиозных конфликтов, противодействие радикализму и формированию экстремистских настроений в исламе, укрепление веры и духовности как основы религиозного самосознания, духовно-нравственного воспитания детей и молодежи, укрепление роли семьи в обществе и государстве. Высшим органом управления является Учредитель, а исполнительным органом – директор.
В соответствии с п. 5.5 Устава директор Учреждения подотчетен в своей деятельности перед высшим органом управления Учреждения; обязан в своей деятельности соблюдать требования действующего законодательства Российской Федерации, руководствоваться требованиями Устава, решениями высшего органа управления Учреждения, заключенными Учреждением договорами и соглашениями, в том числе заключенными с Учредителем трудовым договором, устранять выявленные Ревизионной комиссией (Ревизором) нарушения требований действующего законодательства Российской Федерации и Устава Учреждения; обязан действовать в интересах Учреждения добросовестно и разумно, и нести ответственность за свои действия в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации; издает приказы, распоряжения, утверждает инструкции, обязательные для всех работников Учреждения, принимает другие акты по вопросам, входящим в его компетенцию; обладает правом первой подписи на финансовых документах Учреждения в пределах своей компетенции; распоряжается в пределах утвержденного Учредителем бюджета средствами и имуществом Учреждения в соответствии с Уставом, решениями Учредителя и требованиями действующего законодательства Российской Федерации; в пределах компетенции без доверенности заключает от имени Учреждения договоры, выдает доверенности, открывает в банках и иных кредитных учреждениях счета, распоряжается кредитами, совершает иные сделки; принимает на работу и увольняет работников, применяет меры поощрения и налагает взыскания, допускаемые трудовым законодательством; организует бухгалтерский учет и отчетность; осуществляет исполнительно-распорядительные функции; руководит текущей деятельностью Учреждения; директор Учреждения является единоличным исполнительными органом управления Учреждения и осуществляет текущее руководство финансово-хозяйственной деятельностью учреждения.
В соответствии с решением членов Правления Некоммерческого благотворительного фонда «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования» от 24.12.2013 принято решение о создании ЧУ «ИКЦ» и о назначении на должность директора ФИО76, который с указанной даты и по настоящее время является руководителем Учреждения.
В соответствии с уставом ЧУ «ИКЦ» ФИО76 обладал организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, то есть постоянно выполнял управленческие функции в указанной некоммерческой организации и являлся должностным лицом, который заинтересован в финансовом результате деятельности ЧУ «ИКЦ»,
ФИО76, являлся единоличным исполнительным органом – директором Учреждения, то есть лицом, выполняющим все управленческие функции, связанные с его некоммерческой и финансовой деятельностью.
Согласно приказу от 21.04.2016 директора ЧУ «ИКЦ» ФИО76 на должность главного бухгалтера назначен ФИО77
В соответствии с п.п. 2.4, 3.1, 3.3, 3.4 должностной инструкцией главного бухгалтера ЧУ «ИКЦ» утвержденной 24.04.2014 (далее по тексту – инструкция), главный бухгалтер согласовывает с директором направления расходования средств с рублевых и валютных счетов организации, главный бухгалтер имеет право устанавливать служебные обязанности для подчиненных ему работников, согласовывать назначения, увольнения и перемещения материально ответственных лиц, рассматривать и визировать договоры и соглашения, заключаемые организацией.
Таким образом, в соответствии с инструкцией ФИО77 обладал административно-хозяйственными полномочиями, то есть постоянно выполнял управленческие функции в указанной некоммерческой организации, связанные с его финансовой деятельностью и являлся должностным лицом.
Для осуществления деятельности у ЧУ «ИКЦ» открыт расчетный счет № в ПАО «Сбербанк России» по адресу: <...>.
В соответствии со ст. 28 Бюджетного кодекса Российской Федерации бюджетная система Российской Федерации основана на принципах, среди которых принципы эффективности использования бюджетных средств, а также адресности и целевого характера бюджетных средств.
Согласно абзацу 1 ч. 1 ст. 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в бюджетах бюджетной системы Российской Федерации предусматриваются субсидии бюджетным и автономным учреждениям на финансовое обеспечение выполнения ими государственного (муниципального) задания, в том числе в рамках исполнения государственного (муниципального) социального заказа на оказание государственных (муниципальных) услуг в социальной сфере, рассчитанные с учетом нормативных затрат на оказание ими государственных (муниципальных) услуг физическим и (или) юридическим лицам и нормативных затрат на содержание государственного (муниципального) имущества.
Согласно абзацу 2 ч. 1 ст. 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации могут предоставляться субсидии бюджетным и автономным учреждениям на иные цели.
В соответствии со статьей 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Законом Республики Мордовия от 28 августа 2012г. №58-З «Оподдержке социально ориентированных некоммерческих организаций» и во исполнение статьи 31.1 Федерального закона от 12 января 1996г. №7-ФЗ «Онекоммерческих организациях» постановлением Правительства Республики Мордовия от 13 марта 2014 г. № 100 утвержден Порядок определения объема и предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности (далее по тексту – Порядок).
В соответствии с п.п.2,3,4 Порядка субсидии предоставляются социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим на территории Республики Мордовия деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности с целью упрочения общероссийского гражданского самосознания и духовной общности многонационального народа Российской Федерации, гармонизации межнациональных и межконфессиональных отношений в Республике Мордовия; уполномоченным исполнительным органом государственной власти Республики Мордовия по отбору организаций и предоставлению субсидий является Министерство культуры и национальной политики Республики Мордовия; условиями предоставления субсидии являются соответствие видов деятельности организации, предусмотренных в ее учредительном документе, видам деятельности, указанным в пункте 2 Порядка; решение конкурсной комиссии (далее - Комиссия) о включении организации в перечень получателей субсидии; осуществление деятельности на территории Республики Мордовия.
В соответствии с п.п.1,2 п.5 Порядка в целях проведения конкурсного отбора организаций - получателей субсидий Министерство: объявляет конкурс на получение субсидий. Сообщение о проведении конкурса публикуется на официальном сайте Министерства и (или) в газете «Известия Мордовии» не позднее чем за 3 календарных дня до начала приема документов на участие в конкурсе и включает: сроки приема документов на участие в конкурсе; время и место приема документов на участие в конкурсе; почтовый адрес для направления документов на участие в конкурсе; контактные телефоны для получения консультаций по вопросам подготовки документов на участие в конкурсе; в целях проведения конкурсного отбора организаций - получателей субсидий Министерство: создает Комиссию в составе не менее пяти человек. Срок полномочий Комиссии 1 год со дня ее формирования.
В соответствии с п.7 Порядка для участия в конкурсе организации подают в Министерство следующие документы: заявку на участие в конкурсе по форме, утверждаемой Министерством; проект-презентацию по осуществлению деятельности, указанной в пункте 2 Порядка (далее - проект), включающие в себя (титульный лист, содержащий полное наименование организации и опись прилагаемых документов (с указанием страниц), подписанный руководителем и заверенный печатью (при ее наличии); описание проблемы и потребности в предлагаемых социально значимых мероприятиях, механизм их реализации, обоснование необходимости достижения поставленных целей и задач; сведения об имеющихся ресурсах для реализации поставленных целей и задач: собственные или арендуемые основные средства, материально-технические и нематериальные ресурсы, финансовые ресурсы, квалификация сотрудников, стабильность состава трудового коллектива (краткие характеристики по каждой позиции); календарный план, содержащий социально значимые мероприятия, и график их проведения на очередной финансовый год (календарный план реализации проекта должен содержать четкое описание этапов реализации проекта с достижением промежуточных результатов); смету расходов на реализацию проекта с указанием общей суммы затрат, суммы собственных (привлеченных) и бюджетных средств; ожидаемые результаты реализации социально значимых мероприятий; планируемые показатели результативности; копию учредительного документа организации, заверенную руководителем и скрепленную печатью организации (при ее наличии); выписку из Единого государственного реестра юридических лиц (запрашивается Министерством в порядке межведомственного информационного взаимодействия, организация вправе представить указанный документ по собственной инициативе). Дополнительно организация может представить иную информацию (благодарственные письма, отзывы). Документы на участие в конкурсе должны быть сброшюрованы в одну или несколько папок, страницы пронумерованы, прошнурованы, скреплены печатью организации и подписаны руководителем. Документы должны быть подшиты в порядке их перечисления в части первой пункта 7 настоящего Порядка. При предоставлении в составе заявки нескольких папок указываются номера папок и количество страниц в каждой папке соответственно. Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц подшивается организацией по собственной инициативе, отсутствие ее в составе сброшюрованных документов не является основанием для отказа в их приеме. Документы на участие в конкурсе представляются в Министерство непосредственно или направляются почтовым отправлением.
В соответствии с п.8 Порядка комиссия в течение 3 рабочих дней со дня подачи заявки на участие в конкурсе осуществляет проверку представленных документов и принимает решение о приеме или об отказе в приеме документов. Основанием для отказа в приеме документов является представление не в полном объеме или оформленных ненадлежащим образом документов, указанных в пункте 7 настоящего Порядка. В случае отказа в приеме документов Министерство извещает организацию о принятом решении с указанием причины отказа в течение 3 рабочих дней со дня принятия решения.
В соответствии с п.12 Порядка анализ и оценка представленных организациями материалов, указанных в пункте 7 Порядка, осуществляются с использованием балльного метода на основании следующих критериев: социальная значимость проекта; уровень ресурсного потенциала организации, реализующей проект.
В соответствии с п.п.13,14,16,17 Порядка в целях максимального учета особенностей предложений, поступивших от организаций, для критериев предусмотрены подкритерии, оценка каждого из которых производится по пятибалльной шкале. Подкритерий имеет оценку в баллах от 1 до 5. Члены Комиссии ставят оценки по подкритериям, секретарь Комиссии определяет сумму баллов по критериям и подкритериям; критерий «Социальная значимость проекта» оценивается по следующим подкритериям: улучшение социального климата в обществе в результате реализации проекта, размер планируемой аудитории; актуальность проекта, перспективы его реализации; методологический подход к реализации проекта и его эффективность; организации, набравшие по результатам конкурса более 20 баллов, включаются в перечень организаций на получение субсидий; по результатам конкурса (в течение 3 рабочих дней со дня заседания Комиссии) составляется протокол, подписываемый председателем (в случае его отсутствия - заместителем председателя), секретарем и членами Комиссии, присутствовавшими на заседании Комиссии.
В соответствии с п.п.18,19,20 Порядка объем бюджетных средств, предусмотренных в республиканском бюджете Республики Мордовия Министерству на предоставление субсидий, распределяется между организациями, выигравшими конкурс, согласно сметам расходов на реализацию проектов, но в пределах доведенных до Министерства лимитов бюджетных обязательств, предусмотренных в республиканском бюджете Республики Мордовия на соответствующий финансовый год на указанные цели; в течение 5 рабочих дней со дня принятия комиссией решения о предоставлении субсидии заключает с организацией соглашение; для перечисления субсидии организация представляет в Министерство заявку.
В соответствии с п. 21 Порядка, Министерство в течение 3 рабочих дней со дня получения заявки, указанной в пункте 20 настоящего Порядка, направляет в Министерство финансов Республики Мордовия платежное поручение для перечисления субсидии на расчетный счет организации в целях его санкционирования в соответствии со статьей 219 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
В соответствии с п.23.1 Порядка, организация до 1 февраля года, следующего за отчетным, представляет в Министерство отчет о расходовании выделенных в виде субсидии денежных средств с приложением первичных документов (заключенные договоры, акты выполненных работ, платежные поручения, расходные кассовые ордера, иные бухгалтерские документы) или их надлежаще заверенные копии, которые подтверждают реализацию предусмотренных проектом мероприятий, а также отчет по показателям результативности использования субсидии. Формы отчета социально ориентированной некоммерческой организации о расходовании выделенных в виде субсидии денежных средств на реализацию мероприятий проекта и о достижении показателей результативности утверждается приказом Министра и включаются в приложение к Соглашению. Непредставление отчетов является нарушением организацией условий предоставления субсидии и основанием для возврата в республиканский бюджет Республики Мордовия необоснованно полученной организацией субсидии.
В соответствии с п.24 Порядка, в случае выявления нарушений организациями условий, установленных при предоставлении субсидий, Министерство в течение 10 рабочих дней со дня обнаружения факта нарушения направляет письменное требование получателю субсидии о возврате в республиканский бюджет Республики Мордовия суммы необоснованно полученной субсидии. Получатель субсидии в течение 20 рабочих дней со дня получения письменного требования обязан перечислить в республиканский бюджет Республики Мордовия сумму необоснованно полученной субсидии.
В соответствии с п.25 Порядка, возврат в текущем финансовом году организацией остатков субсидий, не использованных в отчетном финансовом году, в случаях, предусмотренных соглашением о предоставлении субсидий, производится в срок до 1 февраля текущего года путем перечисления не использованных остатков субсидии в республиканский бюджет Республики Мордовия.
ФИО76 и ФИО77 совершили следующие преступления:
Так, ФИО76 и ФИО77 совершили хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.
Директору ЧУ «ИКЦ» ФИО76, в связи с занимаемой им должностью было достоверно известно, что в соответствии постановлением Правительства Республики Мордовия от 13.03.2014 № 100 «О порядке определения объема и предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности» предусмотрено предоставление субсидии из республиканского бюджета социально ориентированным некоммерческим организациям.
Располагая указанной информацией и преследуя личные корыстные цели, в один из дней февраля 2017 года, но не позднее 27 февраля 2017 года, ФИО76, используя свое служебное положение, решил совершить хищение денежных средств, выделяемых из бюджета Республики Мордовия для реализации социально значимого проекта в особо крупном размере, путем обмана должностных лиц Министерства культуры и национальной политики Республики Мордовия, предоставив в указанное Министерство подложных документов о реализации проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», не имея в действительности намерений приступать к его реализации.
С целью реализации задуманного, в один из дней февраля 2017 года, но не позднее 27 февраля 2017 года, ФИО76, понимая невозможность совершения хищения денежных средств одному, решил привлечь подчиненного работника ЧУ «ИКЦ» главного бухгалтера ФИО77 для совместного хищения денежных средств названного Министерства. В ходе встречи с ФИО77, посвятил последнего в преступные планы и сообщил о возможном выделении для руководимого Учреждения из республиканского бюджета денежных средств в виде субсидии для проведения проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», который проводить в действительности не планировал, а денежные средства выделяемые для реализации данного проекта предложил похитить. С этой целью ФИО76 предложил ФИО77 подготовить в соответствии с Порядком утвержденным постановлением Правительства Республики Мордовия от 13.03.2014 № 100 «О порядке определения объема и предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности» необходимые подложные документы для участия в конкурсе на получение субсидии из бюджета Республики Мордовия на проведение упомянутого проекта, а впоследствии найти организации, от имени которых возможно будет оформить фиктивные документы, свидетельствующие о проведении упомянутого проекта, а затем выделенные денежные средства расходовать на свои личные цели и на иные цели, не связанные с его проведением, то есть по их усмотрению. А.М.ХБ. понимая, что денежные средства будут похищены, согласился с предложением ФИО76, тем самым добровольно вступил с ним в преступный сговор, направленный на хищение денежных средств из бюджета Республики Мордовия в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору.
Таким образом, не позднее 27февраля 2017 года, ФИО76 и ФИО77 вступили между собой в преступный сговор, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, которые будут перечислены на подконтрольную им организацию (ЧУ «ИКЦ») для реализации проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», не намереваясь проводить данный форум. При этом ФИО76 и ФИО77 распределили между собой преступные роли, согласно которым ФИО76, используя свое служебное положение, осуществит контроль за подготовкой предоставляемых от имени ЧУ «ИКЦ» документов в Министерство культуры и национальной политики Республики Мордовия, необходимых для участия в конкурсе и получения субсидии для проведения указанного проекта, осуществит распределение похищенных денежных средств между ними, а также осуществит их обналичивание через подчиненных работников ЧУ «ИКЦ» и используя их (ФИО76 и ФИО77) банковские карты. ФИО77, используя свое служебное положение, должен был подготовить в соответствии с установленным Порядком документы для участия в конкурсе и получения субсидии, подыскать сторонние организации от имени которых возможно будет оформить фиктивные документы, свидетельствующие о проведении проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» для предоставления в Министерство культуры и национальной политики Республики Мордовия в качестве отчетных о расходовании выделенных в качестве субсидии денежных средств и обеспечит перечисление денежных средств с расчетного счета ЧУ «ИКЦ» для обналичивания через банковские карты работников данного Учреждения. После этого похищенные денежные средства, согласно совместной договоренности ФИО76 и ФИО77, последние планировали использовать по своему усмотрению.
Затем, не позднее 27.02.2017, ФИО77, приступив к реализации совместного с Ш.Ф.ФБ. преступного умысла, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, находясь по адресу: <...> Октября, д.163а, в соответствии с Порядком подготовил: заявку на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставлении субсидии; детализированную смету расходов проекта «Россия – наш общий дом» планируемых затрат на сумму 1317400 руб.; проект-презентацию, а также в копиях учредительные документы ЧУ «ИКЦ», которые после подготовки проверил ФИО76 и подписал.
После чего, не позднее 27 февраля 2017 года, ФИО77, продолжая реализацию совместного с Ш.Ф.ФБ. преступного умысла, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, направил в Министерство культуры и национальной политики Республики Мордовия по адресу: <...> подготовленные ФИО77 и подписанные ФИО76 заявку на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставлении субсидии; детализированную планируемую смету расходов проекта «Россия – наш общий дом» на сумму 1317400 руб.; проект-презентацию, а также в копиях учредительные документы ЧУ «ИКЦ», для участия в отборе организации для предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности, умолчав перед должностными лицами Министерства культуры и национальной политики Республики Мордовия об истинности их преступных намерений.
27.02.2017 состоялось очередное заседание конкурсной комиссии Министерства культуры и национальной политики Республики Мордовия по отбору организаций для предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности (далее по тексту – конкурсная комиссия), на котором комиссия в составе первого заместителя Министра культуры и национальной политики Республики Мордовия ФИО27 (председатель комиссии), начальника отдела по вопросам межнациональных отношений Министерства культуры и национальной политики ФИО29 (секретарь комиссии), заместителя Председателя Государственного комитета по делам молодежи ФИО49, заместителя начальника организационно-экономического отдела Министерства печати и информации Республики Мордовия ФИО11, заместителя Министра – начальника отдела по работе с некоммерческими организациями Министерства культуры и национальной политики Республики Мордовия ФИО61, неосведомленные о преступных намерениях ФИО76 и ФИО77, единогласно утвердили заявку Частного учреждения «Исламский культурный центр» на предоставление субсидии в сумме 1317400 руб. На основании протокола заседания конкурсной комиссии № 1 от 27.02.2017, указанная некоммерческая организация была включена в перечень организаций на получение субсидий.
После этого 28.02.2017 Министр культуры и национальной политики Республики Мордовия ФИО69, будучи не осведомленным о преступных намерениях ФИО76 и ФИО77, подписал приказ № 18 Министерства культуры и национальной политики Республики Мордовия от 28.02.2017 «Об определении получателей субсидий», согласно которому получателем из республиканского бюджета Республики Мордовия субсидии в размере 1317 000 руб. на реализацию проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» определено Частное учреждение «Исламский культурный центр».
В тот же день данный приказ передан на исполнение в отдел учета и отчетности Министерства культуры Республики Мордовия. После этого 28.02.2017 на основании представленной заявки о предоставлении субсидии указанной религиозной организации отделом учета и отчетности Министерства культуры и национальной политики Республики Мордовия направлен запрос предельных объемов финансирования в Министерство финансов Республики Мордовия с целью исполнения указанного приказа ФИО69
03.03.2017 Министерство культуры и национальной политики Республики Мордовия в лице Министра ФИО69 заключило соглашение № 7 о предоставлении в 2017 году из республиканского бюджета Республики Мордовия субсидий социально ориентированной некоммерческой организации, осуществляющей деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества содействия духовному развитию личности (далее по тексту – Соглашение). В соответствии с условиями данного соглашения Министерство культуры и национальной политики Республики Мордовия обязуется предоставить ЧУ «ИКЦ» субсидию на проведение мероприятий проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности в размере 1317400руб. за счет средств республиканского бюджета Республики Мордовия. В свою очередь ЧУ «ИКЦ» обязуется принять субсидию, использовать ее по целевому назначению, определенному Соглашением, а также обеспечить выполнение условий Соглашения и до 28 декабря 2017 года предоставить упомянутому Министерству отчет о расходовании выделенных в виде субсидии денежных средств, с приложением первичных документов или их надлежаще заверенных копий, которые подтверждают реализацию предусмотренных проектом мероприятий, а также отчет по показателям результативности использования субсидии. Данное соглашение вступает в силу с даты его подписания и действует до исполнения сторонами своих обязательств.
При этом, заключая Соглашение № 7 от 03.03.2017, ФИО76 и ФИО77 достоверно знали, что проводить мероприятия в рамках проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» они не будут, и, выделяемые денежные средства в рамках указанного соглашения в размере 1317400 руб. будут похищены и расходованы на свои личные цели и иные цели, не связанные с выполнением условий соглашения, то есть по их усмотрению, а должностные лица Министерства будут обманы вследствие представленных подложных документов свидетельствующих о проведении указанного проекта.
В период с ноября по декабрь 2017 года, но не позднее 26 декабря 2017 г., ФИО77, используя свое служебное положение, продолжая реализовывать совместный с ФИО76 преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, находясь на рабочем месте по адресу: <...> Октября, д.163а, в целях создания видимости исполнения принятых обязательств, подготовил от имени ООО «Алмаз С», Мордовского республиканского общественного фонда поддержки духовной культуры «Возрождение», ООО Транспортная компания «ФИО82», которым ранее оказывал бухгалтерские услуги документы, согласно которым указанные организации якобы оказали услуги по организации питания участников Форума «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», услуги по организации творческого и спортивного блока (концерт, выставка, презентация, организация соревнований на форуме, изготовили «Печатную и наградную продукцию, сувениры, фото- и видеосъемку, изготовление ролика-заставки» на мероприятии, услуг по «Информационному обеспечению (освещению в СМИ, изготовление афиши и рекламные стенды, баннеры)» на мероприятии «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», услуги по организации перевозок и экскурсий пассажирским транспортом для участников мероприятия «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», без фактического выполнения указанных услуг.
Так, ФИО77, используя свое служебное положение, в период с ноября по декабрь 2017 года, но не позднее 26 декабря 2017 г., находясь на своем рабочем месте в здании ЧУ «ИКЦ» по адресу: <...> Октября, д. 163А, во исполнении совместного преступного умысла с ФИО76 изготовил следующие фиктивные документы: акт № 17 от 01.11.2017, счет на оплату № 17 от 01.11.2017, договор возмездного оказания услуг № 14 от 10.10.2017 с приложением по калькуляции услуг по организации питания гостей, платежное поручение № 92 от 11.12.2017, согласно которым ООО «Алмаз С» якобы оказало ЧУ «ИКЦ» услуги по организации питания участников форума «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» на сумму 137000 руб., счет-договор № 27 от 30.11.2017, акт № 27 от 30.11.2017, договор № 11 возмездного оказания услуг № 11 от 01.10.2017, платежное поручение № 91 от 11.12.2017, согласно которым Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение» якобы оказал ЧУ «ИКЦ» услуги по организации творческого и спортивного блока (концерт, выставка, презентация, организация соревнований на форуме, изготовили «Печатную и наградную продукцию, сувениры, фото- и видеосъемку, изготовление ролика-заставки» на мероприятии, услуг по «Информационному обеспечению (освещению в СМИ, изготовление афиши и рекламные стенды, баннеры)» на мероприятии «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» на сумму 962000 руб., счет-договор № 97 от 30.11.2017, акт № 97 от 30.11.2017, договор об организации перевозок № 15 от 15.10.2017, платежное поручение № 95 от 15.12.2017, согласно которым ООО Транспортная компания «ФИО82» якобы оказало ЧУ «ИКЦ» услуги по организации перевозок и экскурсий пассажирским транспортом для участников мероприятия «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» на сумму 218400 руб. Всего ООО «Алмаз С», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение» и ООО Транспортная компания «ФИО82» якобы оказали ЧУ «ИКЦ» вышеуказанные услуги на общую сумму 1317400 руб., а в действительно указанные услуги не оказывали.
Фактически ООО «Алмаз С», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение» и ООО Транспортная компания «ФИО82» никаких финансово-хозяйственных отношений с ЧУ «ИКЦ» в рамках проведения мероприятия «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» не имели, вышеуказанные услуги не оказывали, а данные документы были необходимы ФИО76 и ФИО77 исключительно в целях создания условий для хищения из бюджета Республики Мордовия денежных средств.
В период с ноября по декабрь 2017 года, но не позднее 26 декабря 2017 г., ФИО77, продолжая реализовывать совместный с ФИО76 преступный умысел, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, зная о фиктивности сделок между ООО «Алмаз С», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение», ООО Транспортная компания «ФИО82» и ЧУ «ИКЦ» по организации и проведения мероприятия «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», умышленно предоставил вышеуказанные фиктивные документы, свидетельствующие о проведения указанного мероприятия в качестве отчетных документов об осуществлении затрат для проведенного упомянутого мероприятия в Министерство культуры и национальной политики по Республике Мордовия по адресу: <...>, введя тем самым в заблуждение должностных лиц указанного Министерства относительно обоснованности траты субсидированных денежных средств, достоверно зная, что указанное мероприятие на сумму 1317400 руб. в действительности не проводилось.
Должностные лица Министерства культуры и национальной политики Республики Мордовия, будучи обманутыми в результате преступных действий ФИО76 и ФИО77, и, полагавшие о добросовестности выполнения принятых на себя обязательств ЧУ «ИКЦ» по реализации и проведению мероприятия «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» в период с ноября 2017 года по 26 декабря 2017 года, проверили представленные документы и, приняв их за достоверные, по результатам проверки приняли решение о предоставлении субсидии для ЧУ «ИКЦ» не установив фиктивность сведений о проведении упомянутого мероприятия, на который затрачены денежные средства в сумме 1317400 руб.
Затем, на основании соглашения № 7 от 03.03.2017 и приказа Министра культуры и национальной политики Республики Мордовия от 28.02.2017 № 18, которые являлись основанием для выплаты денежных средств ЧУ «ИКЦ», отделом учета и отчетности с лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении федерального казначейства по Республике Мордовия, расположенном по адресу: <...>, через расчетный счет №, открытый в Отделении – Национального банка по Республике Мордовия Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, расположенном по адресу: <...>, по платежному поручению №57 от 26.12.2017 на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» №, открытый в ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: <...>, 26.12.2017 перечислены денежные средства в качестве субсидии в сумме 1317400 руб., которые 28.12.2017 поступили на указанный расчетный счет.
После зачисления на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» вышеуказанных денежных средств за якобы проведенное мероприятие в рамках проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» Ш.Ф.ФВ. и ФИО77 завладели и получили реальную возможность распоряжаться похищенными денежными средствами по своему усмотрению, достигнув своей преступной цели.
Впоследствии данные денежные средства в г. Саранске были распределены между ФИО76 и ФИО77, которые использовали их по собственному усмотрению.
Таким образом, в период с февраля 2017 года по 28.12.2017 директор ЧУ «ИКЦ» ФИО76 и главный бухгалтер ФИО77, используя свое служебное положение, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, из корыстной заинтересованности, путем обмана должностных лиц Министерства культуры и национальной политики Республики Мордовия, совершили хищение денежных средств из бюджета Республики Мордовия в особо крупном размере в сумме 1317400 руб., которыми они распорядились по собственному усмотрению, в результате чего бюджету Республики Мордовия в лице Министерства культуры и национальной политики Республики Мордовия причинен имущественный ущерб в указанной сумме.
Кроме того, ФИО76 и ФИО77 совершили хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.
Директору ЧУ «ИКЦ» ФИО76, в связи с занимаемой им должностью было достоверно известно, что в соответствии постановлением Правительства Республики Мордовия от 13.03.2014 № 100 «О порядке определения объема и предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности» предусмотрено предоставление субсидии из республиканского бюджета социально ориентированным некоммерческим организациям.
Располагая указанной информацией и преследуя личные корыстные цели, в один из дней июля 2018 года, но не позднее 20 июля 2018 года, ФИО76, находясь на территории г. Саранска, точное место следствием не установлено, используя свое служебное положение, решил совершить хищение денежных средств, выделяемых из бюджета Республики Мордовия для реализации социально значимого проекта в особо крупном размере, путем обмана должностных лиц Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия, предоставив в указанное Министерство подложные документы о реализации проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», не имея в действительности намерений в полной мере реализовывать указанный проект.
С целью реализации задуманного, в один из дней июля 2018 года, но не позднее 20 июля 2018 года, Ш.Ф.ФВ., понимая невозможность совершения хищения денежных средств одному, решил привлечь подчиненного работника ЧУ «ИКЦ» главного бухгалтера ФИО77 для совместного совершения хищения денежных средств названного Министерства. В указанный период в дневное время, в ходе встречи с ФИО77, находясь по адресу: <...> Октября, д.163а, посвятил последнего в преступные планы и сообщил о возможном выделении для руководимого Учреждения из республиканского бюджета денежных средств в виде субсидии для реализации проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», который проводить в действительности в полной мере не планировал. Тогда же ФИО76 предложил ФИО77 подготовить в соответствии с Порядком утвержденным постановлением Правительства Республики Мордовия от 13.03.2014 № 100 «О порядке определения объема и предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности» необходимые документы для участия в конкурсе на получение субсидии из бюджета Республики Мордовия на проведение упомянутого проекта, а впоследствии найти организации, от имени которых возможно будет оформить фиктивные документы, свидетельствующие о проведении упомянутого проекта в полном объеме, а затем выделенные денежные средства расходовать на иные цели, не связанные с его проведением, то есть по их усмотрению. ФИО77 понимая, что денежные средства будут похищены, согласился с предложением ФИО76, тем самым добровольно вступил с ним в преступный сговор, направленный на хищение денежных средств из бюджета Республики Мордовия в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору.
Таким образом, в один из дней июля 2018 года, но не позднее 20 июля 2018 года, ФИО76 и ФИО77 вступили между собой в предварительный преступный сговор, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, которые будут перечислены на подконтрольную им организацию (ЧУ «ИКЦ») для реализации проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», не намереваясь в полной мере проводить данный форум. При этом ФИО76 и ФИО77 распределили между собой преступные роли, согласно которым ФИО76, используя свое служебное положение осуществит контроль за подготовкой предоставляемых от имени ЧУ «ИКЦ» документов в Министерство культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия необходимых для участия в конкурсе и получения субсидии для проведения указанного проекта, осуществит распределение похищенных денежных средств между ними, а также осуществит их обналичивание через подчиненных работников ЧУ «ИКЦ» и используя их (ФИО76 и ФИО77) банковские карты. ФИО77, используя свое служебное положение, должен был подготовить в соответствии с установленным Порядком документы для участия в конкурсе и получения субсидии, подыскать сторонние организации, от имени которых возможно будет оформить фиктивные документы, свидетельствующие о проведении проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» для предоставления в Министерство культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия в качестве отчетных о расходовании выделенных в качестве субсидии денежных средств и обеспечит перечисление денежных средств с расчетного счета ЧУ «ИКЦ» для обналичивания через работников данного Учреждения. После этого похищенные денежные средства, согласно совместной договоренности ФИО76 и ФИО77, последние планировали использовать по своему усмотрению.
Затем, не позднее 24 июля 2018 года, ФИО77, приступив к реализации совместного с Ш.Ф.ФБ. преступного умысла, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, в соответствии с Порядком подготовил: заявку на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии; смету расходов на мероприятие «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» планируемых затрат на сумму 5870000 руб.; проект-презентацию «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», а также в копиях учредительные документы ЧУ «ИКЦ», которые после подготовки проверил ФИО76 и подписал.
После чего, не позднее 24 июля 2018 года, ФИО77, продолжая реализацию совместного с Ш.Ф.ФБ. преступного умысла, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, направил в Министерство культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия по адресу: <...> подготовленные им (ФИО77) и подписанные ФИО76 заявку на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии; смету расходов на мероприятие «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» планируемых затрат на сумму 5870000 руб.; проект-презентацию «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», а также в копиях учредительные документы ЧУ «ИКЦ» для участия в отборе организации для предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности, умолчав перед сотрудниками Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия об истинности их преступных намерений.
27.07.2018 состоялось очередное заседание конкурсной комиссии Министерства культуры и национальной политики Республики Мордовия по отбору организаций для предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности (далее по тексту – конкурсная комиссия), на котором комиссия в составе первого заместителя Министра культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия ФИО27 (председатель комиссии), начальника отдела по вопросам межнациональных отношений Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела ФИО29 (секретарь комиссии), заместителя Председателя Государственного комитета по делам молодежи ФИО49, заместителя начальника организационно-экономического отдела Министерства печати и информации Республики Мордовия ФИО11, заместителя Министра – начальника отдела по работе с некоммерческими организациями Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия ФИО61, неосведомленные о преступных намерениях ФИО76 и ФИО77, единогласно утвердили заявку Частного учреждения «Исламский культурный центр» на предоставление субсидии в сумме 5870000руб. На основании протокола заседания конкурсной комиссии № 2 от 27.07.2018, указанная некоммерческая организация была включена в перечень организаций на получение субсидий.
После этого 27.07.2018 Министр культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия ФИО69, будучи не осведомленным о преступных намерениях ФИО76 и ФИО77, подписал приказ № 180 Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия от 27.02.2018 «Об определении получателей субсидий», согласно которому получателем из республиканского бюджета Республики Мордовия субсидии в размере 5870000 руб. на реализацию проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» определено Частное учреждение «Исламский культурный центр».
В тот же день данный приказ передан на исполнение в отдел учета и отчетности Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия. После этого 22.08.2018 на основании представленной заявки о предоставлении субсидии указанной религиозной организации отделом учета и отчетности Министерства культуры Республики Мордовия направлен запрос предельных объемов финансирования в Министерство финансов Республики Мордовия с целью исполнения указанного приказа ФИО69
27.07.2018 Министерство культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия в лице Министра ФИО69 заключило соглашение № 16 о предоставлении из республиканского бюджета Республики Мордовия субсидии некоммерческой организации, не являющейся государственным (муниципальным) учреждением (далее по тексту – Соглашение). В соответствии с условиями данного соглашения Министерство культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия обязуется предоставить ЧУ «ИКЦ» субсидию на проведение проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» направленного на укрепление и развитие межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности в размере 5870000 руб. за счет средств республиканского бюджета Республики Мордовия. В свою очередь ЧУ «ИКЦ» обязуется принять субсидию, использовать ее по целевому назначению, определенному Соглашением, а также предоставить отчет о расходах, источником финансового обеспечения которых является предоставленная субсидия не позднее 1 февраля 2019 года, возвращать неиспользованный остаток субсидии в доход республиканского бюджета в случае отсутствия решения Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия о наличии потребности в направлении не использованного в 2018 году остатка субсидии на цели, указанные в разделе 1 Соглашения, в срок до 1 февраля 2019 года. Данное соглашение вступает в силу с даты его подписания и действует до исполнения сторонами своих обязательств.
При этом, заключая Соглашение № 16 от 27.07.2018, ФИО76 и ФИО77 достоверно знали, что в полном объеме согласно сметой стоимости и перечнем затрат проводить мероприятие в рамках проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» они не будут, и, выделяемые денежные средства в рамках указанного соглашения в размере 5870000 руб., будут похищены в максимально возможной сумме и расходованы на свои личные и на иные цели, не связанные с выполнением условий соглашения, то есть по их усмотрению, затратив минимально возможный объем денежных средств на проведение упомянутого проекта для создания видимости целевого расходования субсидированных денежных средств, а должностные лица Министерства будут обмануты вследствие представленных подложных документов, свидетельствующих о проведении указанного проекта.
Затем, на основании соглашения № 16 от 27.07.2018 и приказа Министра культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия от 27.07.2018 № 180, которые являлись основанием для выплаты денежных средств ЧУ «ИКЦ», отделом учета и отчетности с лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении федерального казначейства по Республике Мордовия, расположенном по адресу: <...>, через расчетный счет №, открытый в Отделении – Национального банка по Республике Мордовия Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, расположенном по адресу: <...>, по платежным поручениям №229729 от 11.10.2018 на сумму 1800000 руб., № 335758 от 30.10.2018 на сумму 3000000 руб. и № 354549 от 01.11.2018 на сумму 1070000 руб., на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» №, открытый в ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: <...>, перечислены денежные средства в качестве субсидии в общей сумме 5870000 руб.
После зачисления на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» вышеуказанных денежных средств на проведение мероприятия в рамках проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», ФИО76 и ФИО77, приступив к реализации совместного преступного умысла, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, для создания видимости целевого расходования субсидированных денежных средств и сокрытия факта хищения денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений и используя свое служебное положение, в период с октября 2018 года по декабрь 2018 года организовали и провели проект «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» силами нанятых работников затратив на его проведение денежные средства в сумме 402370 руб. на питание участников форума в ресторане «Хурма» (ООО «Престиж»); в сумме 78092 руб. на питание участников форума в здании ЧУ «ИКЦ» (ООО «Восьмое чудо света»); в сумме 50000 руб. на оказание услуг по техническому обеспечению совместного проведения концерта и конкурса «Татар кызы» на сценической площадке ГБУК «ГМТ им. И.М. Яушева РМ» (ГБУК «ГМТ им. И.М. Яушева РМ»); в сумме 21800 руб. на услуги по перевозки участников форума (ИП ФИО18); в сумме 41700 руб. на подготовку пригласительных и наградной продукции для участников форума (ООО «Бюро рекламы»); в сумме 453090 руб. за проживание иногородних участников форума и проведения мероприятия (питание и проведение конференции) в гостинице «Шератон» (ООО «Отель»), а всего в общей сумме 1047052 руб., и получили реальную возможность распоряжаться остальными денежными средствами в сумме 4822948руб., которые ФИО76 и ФИО77 распределили между собой находясь в г. Саранске, точное место следствием не установлено и использовали их по собственному усмотрению, то есть достигли своей преступной цели.
В период с ноября 2018 года по январь 2019 года, но не позднее 01.02.2019, ФИО77, используя свое служебное положение, продолжая реализовывать совместный с Ш.Ф.ФБ. преступный умысел, в целях сокрытия хищения бюджетных денежных средств в особо крупном размере и создания видимости исполнения принятых обязательств в полном объеме, находясь по адресу: <...> Октября, д.163а, подготовил от имени ООО «Алмаз С», Мордовского республиканского общественного фонда поддержки духовной культуры «Возрождение», ООО Транспортная компания «ФИО82», которым ранее оказывал бухгалтерские услуги документы, согласно которым указанные организации якобы оказали услуги по организации питания (торжественного приема) для участников и гостей Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», услуги по организации проживания «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», услуги по подготовке и проведению мероприятия «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» организация культурной программы (концерты, посещение музеев); издания сборника статей; информационные услуги; изготовление раздаточного материала; фото-видео съемка, освещение в СМИ; предоставление сценического оборудования, работа оператора, работа ведущего, услуги по организации перевозок и экскурсий пассажирским транспортом для участников мероприятия «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», организацию приобретение проездных документов для участников «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», организацию проживания и питания участников Всероссийского форума «Мусульмане России: Гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», а также программу и список участников Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия»; исполнение сметы, без фактического выполнения указанных услуг. Так, в период с ноября 2018 года по январь 2019 года, но не позднее 01.02.2019, ФИО77, используя свое служебное положение, находясь на рабочем месте в здании ЧУ «ИКЦ» по адресу: <...> Октября, д.163А, во исполнении совместного преступного умысла с ФИО76 изготовил следующие фиктивные документы: дополнительное соглашение к договору от 10.10.2018 возмездного оказания услуг от 30.10.2018, приложение № 1 к дополнительному соглашению к договору от 10.10.2018, счет на оплату № 26 от 06.11.2018, акт № 26 от 06.11.2018, платежное поручение № 281 от 15.11.2018, договор возмездного оказания услуг от 30.10.2018, приложение № 1 к договору от 30.10.2018, акт № 27 от 12.11.2018, счет на оплату № 27 от 12.11.2018, платежное поручение № 282 от 15.11.2018, договор возмездного оказания услуг с приложением от 11.10.2018, акт № 26 от 05.11.2018, счет на оплату № 26 от 05.11.2018, платежное поручение № 277 от 15.11.2018, платежное поручение № 283 от 16.11.2018, договор возмездного оказания услуг с приложением от 10.10.2018, акт № 25 от 05.11.2018, счет на оплату № 25 от 05.11.2018, платежное поручение № 278 от 15.11.2018 согласно которым ООО «Алмаз С» якобы оказало ЧУ «ИКЦ» услуги по организации питания (торжественного приема) и проживания участников Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на сумму 2954000 руб., договор № 17 возмездного оказания услуг от 11.10.2018, акт № 25 от 05.11.2018, счет на оплату № 25 от 05.11.2018, платежное поручение № 274 от 15.12.2018, согласно которым Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение» якобы оказал ЧУ «ИКЦ» услуги по подготовке и проведению мероприятия «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» организация культурной программы (концерты, посещение музеев); издания сборника статей; информационные услуги; изготовление раздаточного материала; фото-видео съемка, освещение в СМИ; предоставление сценического оборудования, работа оператора, работа ведущего, на сумму 1115000 руб., акт № 138 от 07.12.2018, счет на оплату № 138 от 07.12.2018, платежное поручение № 257 от 15.12.2018, договор № 23 об организации перевозок с приложением № 1 от 15.10.2018, счет № 137 от 12.11.2018, счет на оплату № 137 от 12.11.2018, платежное поручение № 256 от 15.12.2018, согласно которым ООО Транспортная компания «ФИО82» якобы оказало ЧУ «ИКЦ» услуги по организации доставки, перевозок и экскурсий пассажирским транспортом для участников мероприятия «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на сумму 1801000 руб. Всего ООО «Алмаз С», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение» и ООО Транспортная компания «ФИО82» якобы оказали ЧУ «ИКЦ» вышеуказанные услуги на общую сумму 5870000 руб., а в действительно указанное мероприятие провели за денежные средства в сумме 1047052 руб.
Фактически ООО «Алмаз С», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение» и ООО Транспортная компания «ФИО82» никаких финансово-хозяйственных отношений с ЧУ «ИКЦ» в рамках проведения мероприятия «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» не имели, вышеуказанные услуги не оказывали, а данные документы были необходимы ФИО76 и ФИО77 исключительно в целях сокрытия хищения из бюджета Республики Мордовия денежных средств в особо крупном размере.
В период с ноября 2018 года по январь 2019 года, но не позднее 01.02.2019, ФИО77, продолжая реализовывать совместный с ФИО76 преступный умысел, с целью сокрытия хищения бюджетных денежных средств в особо крупном размере, зная о фиктивности сделок между ООО «Алмаз С», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение», ООО Транспортная компания «ФИО82» и ЧУ «ИКЦ» по организации и проведения мероприятия «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», умышленно предоставил вышеуказанные фиктивные документы, свидетельствующие о проведения указанного мероприятия в качестве отчетных документов об осуществлении затрат для проведенного упомянутого мероприятия в Министерство культуры, национальной политики, туризма и архивного дела по Республике Мордовия по адресу: <...>, введя тем самым в заблуждение должностных лиц указанного Министерства относительно обоснованности расходования субсидированных денежных средств, достоверно зная, что указанное мероприятие проведено за денежные средства в сумме 1047052 руб., а денежные средства в сумме 4822948 руб. они (ФИО76 и ФИО77) похитили.
Должностные лица Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия, будучи обманутыми в результате преступных действий ФИО76 и ФИО77, и, полагавшие о добросовестности выполнения принятых на себя обязательств ЧУ «ИКЦ» по проведению мероприятия «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», проверили представленные документы и, приняв их за достоверные, по результатам проверки приняли решение о обоснованности предоставленной субсидии для ЧУ «ИКЦ» не установив фиктивность сведений о проведении упомянутого мероприятия, на который якобы затрачены денежные средства в сумме 5870000 руб., при фактических затратах в сумме 1047052 руб.
Таким образом, в период с июля 2018 года по 31 января 2019 года директор ЧУ «ИКЦ» ФИО76, используя свое служебное положение, и главный бухгалтер ФИО77, используя свое служебное положение, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, из корыстной заинтересованности, путем обмана должностных лиц Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия совершили хищение денежных средств из бюджета Республики Мордовия в особо крупном размере в сумме 4822948 руб., которыми они распорядились по собственному усмотрению, в результате чего бюджету Республики Мордовия в лице Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия причинен имущественный ущерб в указанной сумме, то есть в особо крупном размере.
ФИО76 в связи с занимаемой им должностью директора ЧУ «ИКЦ» было достоверно известно, что в соответствии постановлением Правительства Республики Мордовия от 13.03.2014 № 100 «О порядке определения объема и предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности» предусмотрено предоставление субсидии из республиканского бюджета социально ориентированным некоммерческим организациям.
Располагая указанной информацией и преследуя личные корыстные цели, в один из дней июля 2018 года, но не позднее 20 июля 2018 года, ФИО76, находясь на территории г. Саранска, используя свое служебное положение, решил совершить хищение денежных средств, выделяемых из бюджета Республики Мордовия для реализации социально значимого проекта в особо крупном размере, путем обмана должностных лиц Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия, предоставив в указанное Министерство подложные документы о реализации проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», не имея в действительности намерений в полной мере реализовывать указанный проект.
С целью реализации задуманного, в один из дней июля 2018 года, но не позднее 20 июля 2018 года, Ш.Ф.ФВ., понимая невозможность совершения хищения денежных средств одному, решил привлечь подчиненного работника ЧУ «ИКЦ» главного бухгалтера ФИО77 для совместного совершения хищения денежных средств названного Министерства. В указанный период в дневное время, в ходе встречи с ФИО77, посвятил последнего в преступные планы и сообщил о возможном выделении для руководимого Учреждения из республиканского бюджета денежных средств в виде субсидии для реализации проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», который проводить в действительности в полной мере не планировал. Тогда же ФИО76 предложил ФИО77 подготовить в соответствии с Порядком утвержденным постановлением Правительства Республики Мордовия от 13.03.2014 № 100 «О порядке определения объема и предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности» необходимые документы для участия в конкурсе на получение субсидии из бюджета Республики Мордовия на проведение упомянутого проекта, а впоследствии найти организации, от имени которых возможно будет оформить фиктивные документы, свидетельствующие о проведении упомянутого проекта в полном объеме, а затем выделенные денежные средства расходовать на иные цели, не связанные с его проведением, то есть по их усмотрению. ФИО77 понимая, что денежные средства будут похищены, согласился с предложением ФИО76, тем самым добровольно вступил с ним в преступный сговор, направленный на хищение денежных средств из бюджета Республики Мордовия в особо крупном размере, в составе группы лиц по предварительному сговору.
Таким образом, в один из дней июля 2018 года, но не позднее 20 июля 2018 года, ФИО76 и ФИО77 вступили между собой в предварительный преступный сговор, направленный на хищение бюджетных денежных средств в особо крупном размере, которые будут перечислены на подконтрольную им организацию (ЧУ «ИКЦ») для реализации проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», не намереваясь в полной мере проводить данный форум. При этом ФИО76 и ФИО77 распределили между собой преступные роли, согласно которым ФИО76, используя свое служебное положение осуществит контроль за подготовкой предоставляемых от имени ЧУ «ИКЦ» документов в Министерство культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия необходимых для участия в конкурсе и получения субсидии для проведения указанного проекта, осуществит распределение похищенных денежных средств между ними, а также осуществит их обналичивание через подчиненных работников ЧУ «ИКЦ» и используя их (ФИО76 и ФИО77) банковские карты. ФИО77, используя свое служебное положение, должен был подготовить в соответствии с установленным Порядком документы для участия в конкурсе и получения субсидии, подыскать сторонние организации, от имени которых возможно будет оформить фиктивные документы, свидетельствующие о проведении проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» для предоставления в Министерство культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия в качестве отчетных о расходовании выделенных в качестве субсидии денежных средств и обеспечит перечисление денежных средств с расчетного счета ЧУ «ИКЦ» для обналичивания через работников данного Учреждения. После этого похищенные денежные средства, согласно совместной договоренности ФИО76 и ФИО77, последние планировали использовать по своему усмотрению.
Затем, не позднее 24 июля 2018 года, ФИО77, приступив к реализации совместного с Ш.Ф.ФБ. преступного умысла, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, находясь по адресу: <...> Октября, д. 163А, в соответствии с Порядком подготовил: заявку на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии; смету расходов на мероприятие «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» планируемых затрат на сумму 5870000 руб.; проект-презентацию «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», а также в копиях учредительные документы ЧУ «ИКЦ», которые после подготовки проверил ФИО76 и подписал.
После чего, не позднее 24 июля 2018 года, ФИО77, продолжая реализацию совместного с Ш.Ф.ФБ. преступного умысла, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, направил в Министерство культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия по адресу: <...> подготовленные ФИО77 и подписанные ФИО76 заявку на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии; смету расходов на мероприятие «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» планируемых затрат на сумму 5870000 руб.; проект-презентацию «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», а также в копиях учредительные документы ЧУ «ИКЦ» для участия в отборе организации для предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности, умолчав перед сотрудниками Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия об истинности их преступных намерений.
27.07.2018 состоялось очередное заседание конкурсной комиссии Министерства культуры и национальной политики Республики Мордовия по отбору организаций для предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности (далее по тексту – конкурсная комиссия), на котором комиссия в составе первого заместителя Министра культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия ФИО27 (председатель комиссии), начальника отдела по вопросам межнациональных отношений Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела ФИО29 (секретарь комиссии), заместителя Председателя Государственного комитета по делам молодежи ФИО49, заместителя начальника организационно-экономического отдела Министерства печати и информации Республики Мордовия ФИО11, заместителя Министра – начальника отдела по работе с некоммерческими организациями Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия ФИО61, неосведомленные о преступных намерениях ФИО76 и ФИО77, единогласно утвердили заявку Частного учреждения «Исламский культурный центр» на предоставление субсидии в сумме 5870000руб. На основании протокола заседания конкурсной комиссии № 2 от 27.07.2018, указанная некоммерческая организация была включена в перечень организаций на получение субсидий.
После этого 27.07.2018 Министр культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия ФИО69, будучи не осведомленным о преступных намерениях ФИО76 и ФИО77, подписал приказ № 180 Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия от 27.02.2018 «Об определении получателей субсидий», согласно которому получателем из республиканского бюджета Республики Мордовия субсидии в размере 5870000 руб. на реализацию проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» определено Частное учреждение «Исламский культурный центр».
В тот же день данный приказ передан на исполнение в отдел учета и отчетности Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия. После этого 22.08.2018 на основании представленной заявки о предоставлении субсидии указанной религиозной организации отделом учета и отчетности Министерства культуры Республики Мордовия направлен запрос предельных объемов финансирования в Министерство финансов Республики Мордовия с целью исполнения указанного приказа ФИО69
27.07.2018 Министерство культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия в лице Министра ФИО69 заключило соглашение № 16 о предоставлении из республиканского бюджета Республики Мордовия субсидии некоммерческой организации, не являющейся государственным (муниципальным) учреждением (далее по тексту – Соглашение). В соответствии с условиями данного соглашения Министерство культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия обязуется предоставить ЧУ «ИКЦ» субсидию на проведение проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» направленного на укрепление и развитие межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности в размере 5870000 руб. за счет средств республиканского бюджета Республики Мордовия. В свою очередь ЧУ «ИКЦ» обязуется принять субсидию, использовать ее по целевому назначению, определенному Соглашением, а также предоставить отчет о расходах, источником финансового обеспечения которых является предоставленная субсидия не позднее 1 февраля 2019 года, возвращать неиспользованный остаток субсидии в доход республиканского бюджета в случае отсутствия решения Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия о наличии потребности в направлении не использованного в 2018 году остатка субсидии на цели, указанные в разделе 1 Соглашения, в срок до 1 февраля 2019 года. Данное соглашение вступает в силу с даты его подписания и действует до исполнения сторонами своих обязательств.
При этом, заключая Соглашение № 16 от 27.07.2018, ФИО76 и ФИО77 достоверно знали, что в полном объеме согласно сметой стоимости и перечнем затрат проводить мероприятие в рамках проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» они не будут, и, выделяемые денежные средства в рамках указанного соглашения в размере 5870000 руб., будут похищены в максимально возможной сумме и расходованы на свои личные и на иные цели, не связанные с выполнением условий соглашения, то есть по их усмотрению, затратив минимально возможный объем денежных средств на проведение упомянутого проекта для создания видимости целевого расходования субсидированных денежных средств, а должностные лица Министерства будут обмануты вследствие представленных подложных документов, свидетельствующих о проведении указанного проекта.
Затем, на основании соглашения № 16 от 27.07.2018 и приказа Министра культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия от 27.07.2018 № 180, которые являлись основанием для выплаты денежных средств ЧУ «ИКЦ», отделом учета и отчетности с лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении федерального казначейства по Республике Мордовия, расположенном по адресу: <...>, через расчетный счет №, открытый в Отделении – Национального банка по Республике Мордовия Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, расположенном по адресу: <...>, по платежным поручениям №229729 от 11.10.2018 на сумму 1800000 руб., № 335758 от 30.10.2018 на сумму 3000000 руб. и № 354549 от 01.11.2018 на сумму 1070000 руб., на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» №, открытый в ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: <...>, перечислены денежные средства в качестве субсидии в общей сумме 5870000 руб.
После зачисления на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» вышеуказанных денежных средств на проведение мероприятия в рамках проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», ФИО76 и ФИО77, приступив к реализации совместного преступного умысла, направленного на хищение денежных средств в особо крупном размере, для создания видимости целевого расходования субсидированных денежных средств и сокрытия факта хищения денежных средств в особо крупном размере, действуя из корыстных побуждений и используя свое служебное положение, в период с октября 2018 года по декабрь 2018 года организовали и провели проект «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» силами нанятых работников затратив на его проведение денежные средства в сумме 402370 руб. на питание участников форума в ресторане «Хурма» (ООО «Престиж»); в сумме 78092 руб. на питание участников форума в здании ЧУ «ИКЦ» (ООО «Восьмое чудо света»); в сумме 50000 руб. на оказание услуг по техническому обеспечению совместного проведения концерта и конкурса «Татар кызы» на сценической площадке ГБУК «ГМТ им. И.М. Яушева РМ» (ГБУК «ГМТ им. И.М. Яушева РМ»); в сумме 21800 руб. на услуги по перевозки участников форума (ИП ФИО18); в сумме 41700 руб. на подготовку пригласительных и наградной продукции для участников форума (ООО «Бюро рекламы»); в сумме 453090 руб. за проживание иногородних участников форума и проведения мероприятия (питание и проведение конференции) в гостинице «Шератон» (ООО «Отель»), а всего в общей сумме 1047052 руб., и получили реальную возможность распоряжаться остальными денежными средствами в сумме 4822948руб., которые ФИО76 и ФИО77 распределили между собой находясь в г. Саранске, точное место следствием не установлено и использовали их по собственному усмотрению, то есть достигли своей преступной цели.
В период с ноября 2018 года по январь 2019 года, но не позднее 01.02.2019, ФИО77, используя свое служебное положение, продолжая реализовывать совместный с Ш.Ф.ФБ. преступный умысел, в целях сокрытия хищения бюджетных денежных средств в особо крупном размере и создания видимости исполнения принятых обязательств в полном объеме, подготовил от имени ООО «Алмаз С», Мордовского республиканского общественного фонда поддержки духовной культуры «Возрождение», ООО Транспортная компания «ФИО82», которым ранее оказывал бухгалтерские услуги документы, согласно которым указанные организации якобы оказали услуги по организации питания (торжественного приема) для участников и гостей Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», услуги по организации проживания «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», услуги по подготовке и проведению мероприятия «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» организация культурной программы (концерты, посещение музеев); издания сборника статей; информационные услуги; изготовление раздаточного материала; фото-видео съемка, освещение в СМИ; предоставление сценического оборудования, работа оператора, работа ведущего, услуги по организации перевозок и экскурсий пассажирским транспортом для участников мероприятия «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», организацию приобретение проездных документов для участников «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», организацию проживания и питания участников Всероссийского форума «Мусульмане России: Гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», а также программу и список участников Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия»; исполнение сметы, без фактического выполнения указанных услуг. Так, в период с ноября 2018 года по январь 2019 года, но не позднее 01.02.2019, ФИО77, используя свое служебное положение, находясь на рабочем месте в здании ЧУ «ИКЦ» по адресу: <...> Октября, д.163А, во исполнении совместного преступного умысла с ФИО76 изготовил следующие фиктивные документы: дополнительное соглашение к договору от 10.10.2018 возмездного оказания услуг от 30.10.2018, приложение № 1 к дополнительному соглашению к договору от 10.10.2018, счет на оплату № 26 от 06.11.2018, акт № 26 от 06.11.2018, платежное поручение № 281 от 15.11.2018, договор возмездного оказания услуг от 30.10.2018, приложение № 1 к договору от 30.10.2018, акт № 27 от 12.11.2018, счет на оплату № 27 от 12.11.2018, платежное поручение № 282 от 15.11.2018, договор возмездного оказания услуг с приложением от 11.10.2018, акт № 26 от 05.11.2018, счет на оплату № 26 от 05.11.2018, платежное поручение № 277 от 15.11.2018, платежное поручение № 283 от 16.11.2018, договор возмездного оказания услуг с приложением от 10.10.2018, акт № 25 от 05.11.2018, счет на оплату № 25 от 05.11.2018, платежное поручение № 278 от 15.11.2018 согласно которым ООО «Алмаз С» якобы оказало ЧУ «ИКЦ» услуги по организации питания (торжественного приема) и проживания участников Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на сумму 2954000 руб., договор № 17 возмездного оказания услуг от 11.10.2018, акт № 25 от 05.11.2018, счет на оплату № 25 от 05.11.2018, платежное поручение № 274 от 15.12.2018, согласно которым Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение» якобы оказал ЧУ «ИКЦ» услуги по подготовке и проведению мероприятия «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» организация культурной программы (концерты, посещение музеев); издания сборника статей; информационные услуги; изготовление раздаточного материала; фото-видео съемка, освещение в СМИ; предоставление сценического оборудования, работа оператора, работа ведущего, на сумму 1115000 руб., акт № 138 от 07.12.2018, счет на оплату № 138 от 07.12.2018, платежное поручение № 257 от 15.12.2018, договор № 23 об организации перевозок с приложением № 1 от 15.10.2018, счет № 137 от 12.11.2018, счет на оплату № 137 от 12.11.2018, платежное поручение № 256 от 15.12.2018, согласно которым ООО Транспортная компания «ФИО82» якобы оказало ЧУ «ИКЦ» услуги по организации доставки, перевозок и экскурсий пассажирским транспортом для участников мероприятия «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на сумму 1801000 руб. Всего ООО «Алмаз С», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение» и ООО Транспортная компания «ФИО82» якобы оказали ЧУ «ИКЦ» вышеуказанные услуги на общую сумму 5870000 руб., а в действительно указанное мероприятие провели за денежные средства в сумме 1047052 руб.
Фактически ООО «Алмаз С», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение» и ООО Транспортная компания «ФИО82» никаких финансово-хозяйственных отношений с ЧУ «ИКЦ» в рамках проведения мероприятия «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» не имели, вышеуказанные услуги не оказывали, а данные документы были необходимы ФИО76 и ФИО77 исключительно в целях сокрытия хищения из бюджета Республики Мордовия денежных средств в особо крупном размере.
В период с ноября 2018 года по январь 2019 года, но не позднее 01.02.2019, ФИО77, продолжая реализовывать совместный с ФИО76 преступный умысел, с целью сокрытия хищения бюджетных денежных средств в особо крупном размере, зная о фиктивности сделок между ООО «Алмаз С», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение», ООО Транспортная компания «ФИО82» и ЧУ «ИКЦ» по организации и проведения мероприятия «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», умышленно предоставил вышеуказанные фиктивные документы, свидетельствующие о проведения указанного мероприятия в качестве отчетных документов об осуществлении затрат для проведенного упомянутого мероприятия в Министерство культуры, национальной политики, туризма и архивного дела по Республике Мордовия по адресу: <...>, введя тем самым в заблуждение должностных лиц указанного Министерства относительно обоснованности расходования субсидированных денежных средств, достоверно зная, что указанное мероприятие проведено за денежные средства в сумме 1047052 руб., а денежные средства в сумме 4822948 руб. они (ФИО76 и ФИО77) похитили.
Должностные лица Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия, будучи обманутыми в результате преступных действий ФИО76 и ФИО77, и, полагавшие о добросовестности выполнения принятых на себя обязательств ЧУ «ИКЦ» по проведению мероприятия «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», проверили представленные документы и, приняв их за достоверные, по результатам проверки приняли решение о обоснованности предоставленной субсидии для ЧУ «ИКЦ» не установив фиктивность сведений о проведении упомянутого мероприятия, на который якобы затрачены денежные средства в сумме 5870000 руб., при фактических затратах в сумме 1047052 руб.
Таким образом, в период с июля 2018 года по 31 января 2019 года директор ЧУ «ИКЦ» ФИО76, используя свое служебное положение, и главный бухгалтер ФИО77, используя свое служебное положение, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, из корыстной заинтересованности, путем обмана должностных лиц Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия совершили хищение денежных средств из бюджета Республики Мордовия в особо крупном размере в сумме 4822948 руб., которыми они распорядились по собственному усмотрению, в результате чего бюджету Республики Мордовия в лице Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия причинен имущественный ущерб в указанной сумме, то есть в особо крупном размере.
В судебном заседании подсудимый ФИО76 виновным себя в хищении денежных средств по каждому из эпизодов предъявленного ему обвинения не признал. Из показаний подсудимого следует, что после учебы в школе он поступил в Исламский институт, преподавал в Татарстане, направлен в Саудовскую Аравию для обучения в Иранском университете. Является востоковедом, богословом. В 2007 году ему поступило предложение от должностных лиц вернуться в Республику Мордовию для укрепления правильного ислама в регионе. Влился в национальную автономию Республики. В 2016-2017 гг. поступил учиться в Российскую правовую академию, которую окончил в 2020 г. по специальности «Юрист». Проводит работу по борьбе с терроризмом и экстремизмом.
В 2013 году в г. Уфе Президент Российской Федерации ФИО47 в ходе обращении и выступлении призвал мусульманское общество страны обратить внимание и усилить работу по социализации ислама посредством создания культурных центров и клубов для проведения разноплановой деятельности в регионах Российской Федерации с компактным проживанием мусульманского населения, расширить формат проведения просветительских работ.
По возвращении по его инициативе были проведены встречи и совещания для реализации подобного пилотного проекта. Руководство региона подыскало здание по адресу: <...> Октября, д.163а. Здание было в ветхом состоянии. Поехал в Администрацию Президента, на встречу с ФИО7, доложил, что работы продвигаются. Делегация приехала, осмотрела, ужаснулась состоянием.
Фонд поддержки исламской культуры науки и образования о возможности поддержки приобрел здание и земельный участок. Для строительства он продал свою личную машину. Фонд помогал по мере возможности. Спонсора не было. Строили всем миром. Перед Чемпионатом мира по футболу Администрация Республики Мордовия пообещала внести посильный вклад в строительстве данного объекта на стадии реконструкции и ввода в эксплуатацию.
В 2017 году Республика пообещала помочь при строительстве путем выделения субсидии. Поручил заниматься ФИО77. Он готовил документы, которые он не проверял и в их суть не вникал. Документы готовил ФИО77 и секретарь. Звонили с минкульта просили исправить. Документы подписывал. По его указанию ФИО77 готовил документы. Его указания должны исполняться. По его поручению главный бухгалтер ФИО77 посещал МИНКУЛЬТ РМ для оформления заявки на получение субсидии для проведения мероприятий по торжественному открытию здания ЧУ «ИКЦ» и завершения строительства данного здания, а также для оформления всех необходимых документов необходимых для получения денежных средств из бюджета РМ. Подготовкой всех необходимых документов занимался ФИО77 по его поручению, а он всего лишь подписал все документы, не вникая в суть их содержания.
Все договоренности были устные с высшими должностными лицами региона и силовым блоком. ФИО53 был представителем от ФСБ, который также проявлял заинтересованность в скорейшем завершении строительства здания ЧУ «ИКЦ». Специалисты приезжали из государственных структур. Обещали материально поддержать. Встречался с ФИО69, заручился поддержкой руководства региона. Он считает, что руководство республики инициировало оказание помощи. Все резолюции в письмах свидетельствуют тому, что руководство региона было заинтересовано в завершении строительства.
В 2017 году представители Администрации главы РМ, г. Саранска и Министерства культуры, национальной политики и архивного дела РМ посетили объект подтвердили намерения поддержать материально завершение строительства и реконструкции указанного здания.
Обе субсидии не были инициированы ими. Что им говорили, то они и делали. Они верили должностным лицам. Их уверяли, что поддержат, и строительство Центра необходимо для проведения мундиаля, поскольку планировалось приезд двух мусульманских команд. Все знали о проблемах недофинансирования, и был найден такой способ, где они доверились, а итогом стало привлечение к уголовной ответственности, вместо благодарности.
Документы об освоении обеих субсидий он не подписывал. Он в то время был в отъезде. Всем занимался ФИО77, подписывал за него документы и расписывался, с его ведома. Устно докладывал, и предоставлял. Он был осведомлен о действиях ФИО77, и был согласен.
Мероприятие «Россия – наш общий дом» не проводилось, субсидия была потрачена на строительство. Об освоении денег на мероприятие отчеты в Минкульт предоставлялись. ФИО77 готовил, ставил его в известность. Представители Минкульта сами просили предоставлять документы. Они доверяли должностным лицам. Уверяли, что они такие не первые, объекты так возводятся.
Представители Минкульта сами просили прийти ФИО77. Заявку и договор он подписывал на участие в мероприятиях. Смету готовил ФИО77 совместно с Минкультом, поскольку была такая договоренность. Он не вникал в суть сметы, поскольку эти субсидии выделялись именно на завершение строительства, оснащения ЧУ «ИКЦ» и проведения крупного мероприятия.
Он заверил строителей, что денежные средства для строительства и реконструкции будут предоставлены и до открытия здания ЧУ «ИКЦ» за оказанные услуги по строительству и реконструкции здания и то, что будет произведена оплата в полном объеме.
ФИО69 в 2017 году после выделения субсидии сказал, что больше не можем, для поддержки выделили небольшую сумму. К Чемпионату мира по футболу они не успевали завершить строительство. Поскольку средств было недостаточно. Ближе к лету приехала делегация. Руководитель региона сказал на встрече 09 мая 2018 года написать письмо, и указать перечень работ, сказал, что будет оказана помощь. Подготовили письмо с указанием работ и их стоимости в размере 5870000 рублей. Именно такая сумма и была выделена им. Потом они сделали за счет этих средств зону барбекю, купили шторы, мини-бар, роспись, завершили строительство, провели мероприятие, встречали гостей, кормили участников мероприятия. По результатам переписки он взаимодействовал с ФИО69. ФИО77 общался с начальниками либо с замами ФИО69 - ФИО27 и ФИО53. Считает, что должностные лица просто не могут сказать правду, что деньги выделялись на завершение строительства.
Виновным себя не признает, в заблуждение никого не вводил. Все заинтересованные лица были осведомлены. В Администрацию Президента также направили сведения об открытии ЧУ «ИКЦ», их хвалили за проводимую центром работу.
Фонд поддержки исламской культуры науки и образования учрежден Администрацией Президента РФ, а ЧУ «ИКЦ» учреждено фондом. Все принадлежит государству, несмотря на то, что называется частным учреждением. Директором Фонда является ФИО21 Он является сотрудником ФСБ. Он знает, что они никого не обманывали.
Эти субсидии воспринимались ими как пожертвование на богоугодное дело. Все документы готовил ФИО77, которому он доверял. Они воспринимали эти денежные средства только как помощь для завершения строительства.
Свое финансовое положение он не улучшал. Все деньги вкладывались в деятельность ЧУ «ИКЦ». Строительство велось хозяйственным способом на денежные средства, собранные в качестве пожертвований от юридических и физических лиц.
Банковская карта учреждения «Бизнес Карта» всегда находилась у него. С его ведома, могли взять карту подчиненные. Перевод со счета мог быть переведен с помощью программы «бизнес-ключ». Деньги переводились, снимались, поскольку счет один, там все траты. Шла стройка. Перечислялись платежи с назначением «хоз.нужды». Оплачивали налоги. Выплачивали заработную плату. Фонд поддержки исламской культуры науки и образования в качестве поддержки раз в год перечисляет деньги, благотворительные взносы бывают. ФИО52, ФИО77 и ФИО13 перечислялись деньги. Постановление Правительства №100 от 13.03.2014 ему не известно.
Считает, что уголовное преследование религиозного деятеля недопустимо. Он никого не вводил в заблуждение и никого не обманывал при получении денежных средств, которые выделялись на завершение строительства с назначением как для проведения проектов «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация». Денежные средства выделялись бюджетом Республики Мордовия и Министерством культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия на завершение строительства здания ЧУ «ИКЦ»
В связи с наличием существенных противоречий на основании п.1 ч.1 ст.276 УПК РФ оглашены в части показания подозреваемого ФИО76 (т. 3 л.д. 231-238, т. 4 л.д. 127-129, т. 5 л.д. 98-99), из которых следует, что в период с 10 по 20 февраля 2017 года, более точную дату он в настоящее время не помнит, знал о том, что в соответствии с законодательством Республики Мордовия возможно получить субсидию для определенных проектов, решил, за счет денежных средств выделяемых из бюджета Республики Мордовия улучшить его положение и положение ЧУ «ИКЦ» благоустроив прилегающую территорию и здание учреждения расположенное по адресу: РМ., <...> Октября, д. 163 А. При этом, он изначально планировал провести мероприятия, однако впоследствии он решил, что денежные средства из бюджета Республики Мордовия он получит под видом реализации проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», хотя данный проект он проводить не будет, так как в данном случае для получения денежных средств из бюджета Республики Мордовия необходимо было составлять фиктивные документы, то он решил для составления фиктивных бухгалтерских документов привлечь бухгалтера ФИО77 Так, в период с 10 по 20 февраля 2017 года, находясь в помещении ЧУ «ИКЦ» по адресу: РМ., <...> Октября, д. 163 А, в ходе личной встречи с ФИО77 рассказал ему (ФИО77), что планирует получить денежные средства из бюджета Республики Мордовия под видом реализации проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» для улучшения положения ЧУ «ИКЦ» (благоустроив прилегающую территорию и здание учреждения расположенное по адресу: РМ., <...> Октября, д. 163 А) и повышения значимости (популяризации) данного учреждения в Республики Мордовия, хотя данный проект проводить не планировал. Он также определил ФИО77, что при получении вышеуказанных денежных средств и отчета за их получение последний будет подготавливать фиктивные документы (бухгалтерскую отчетность) от имени сторонних организаций по указанному мероприятию, которые впоследствии будут предоставлены в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия, тем самым определил обязанности, которые ФИО77 будет выполнять при получении денежных средств из бюджета республики, на что ФИО77 согласился. С этой целью бухгалтер ЧУ «ИКЦ» ФИО77 20 февраля 2017 года, в дневное рабочее время, в соответствии с указанным выше постановлением и порядком предоставил в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия, заявку подписанную им и совместно с приложенными документами которые он после их подготовки ФИО77 проверил и подписал для участия в конкурсе на выделение субсидии из бюджета Республики Мордовия для реализации проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом». Также в указанное Министерство предоставлена подписанная им заявка на предоставление субсидии из республиканского бюджета Республики Мордовия.
По результатам рассмотрения данной заявки Министерством культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия проведен конкурс по отбору социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии, по результатам которого между ЧУ «ИКЦ» и Министерством заключено соглашение № 7 от 03 марта 2017 г., которое он подписал, на предоставление в 2017 году субсидии на проведение мероприятий проекта: «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» на сумму 1317400 руб. После заключения указанного соглашения он дал указание бухгалтеру ФИО77 о подготовке для предоставления в указанное Министерство документов свидетельствующих об освоении денежных средств в сумме 1317400 руб. в полном объеме от имени сторонних организаций, согласно которым в рамках проведения проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» израсходованы денежные средства в указанной сумме и потрачены в том числе на услуги по организации творческого и спортивного блока (концерт, выставка, презентация, организация соревнований) в сумме 708000 руб., печатная и наградная продукция, сувениры, фото- и видеосъемка, изготовление ролика-заставки на сумму 132000 руб., информационное обеспечение на сумму 122000 руб., на транспортные расходы на сумму 143400 руб., организацию экскурсий на сумму 75000 руб., питание/кофе брейки для участников на сумму 137000 руб., а всего на общую сумму 1317400 руб., хотя фактически данные услуги на указанные выше суммы не оказывались и товары не приобретались. Затем, бухгалтер ФИО77, подготовил пакет документов от имени сторонних организаций, свидетельствующих об освоении денежных средств в сумме 1317400 руб., которые он подписал и после чего ФИО77 по его поручению предоставил данные документы в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия по адресу: РМ., <...>. При этом, платежные поручения которые предоставлены в Министерство в качестве отчета являются поддельными и денежные средства на основании данных платежных документов из ЧУ «ИКЦ» не перечислялись. Фактически ООО «Алмаз С», Фонд «Возрождение» и ООО ТК «ФИО82» какие –либо услуги в указанных выше суммах не оказывали, а в общей сумме 1317400 руб. были направлены по их решению на нужды ЧУ «ИКЦ», а именно на благоустройство территории и реконструкции здания ЧУ «ИКЦ» расположенному по указанному выше адресу. После чего, сотрудники Министерства денежные средства в сумме 1317400 руб. платежным поручением перечислили на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» открытый в ПАО «Сбербанк» открытый в Мордовском отделении. После получения денежных средств из республиканского бюджета ФИО77 по его указанию полученные денежные средства выводил с расчетного счета ЧУ «ИКЦ» через банковские карты ФИО77, ФИО52., ФИО13. и его с назначением платежа на хозяйственные нужды, то есть денежные средства были расходованы на нужды ЧУ «ИКЦ» по их усмотрению.
В период с 01 по 20 июля 2018 года, в ходе личной встречи с ФИО77 рассказал последнему, что планирует получить денежные средства из бюджета Республики Мордовия под видом реализации проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» (благоустроив прилегающую территорию и здание учреждения расположенное по адресу: РМ., <...> Октября, д. 163 А) и повышения значимости (популяризации) данного учреждения в Республики Мордовия, хотя данный проект он в полном объеме проводить не планировал, а провести лишь его часть, для лиц, в том числе из других регионов. Он также определил ФИО77, что при получении вышеуказанных денежных средств и отчета за их получение ФИО77 будет подготавливать фиктивные документы (бухгалтерскую отчетность) от имени сторонних организаций по указанному мероприятию, которые впоследствии будут предоставлены в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия, тем самым определил ФИО77 обязанности, которые последний будет выполнять при получении денежных средств из бюджета республики, на что бухгалтер согласился. С этой целью, по его поручению бухгалтер ЧУ «ИКЦ» ФИО77 20 июля 2018 года, в дневное рабочее время в соответствии с указанным выше постановлением и порядком предоставил в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия по адресу: <...>, заявку подписанную им и совместно с приложенными документами которые он после их подготовки ФИО77 проверил и подписал для участия в конкурсе на выделение субсидии из бюджета Республики Мордовия для реализации проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация». Также в указанное Министерство предоставлена подписанная им заявка на предоставление субсидии из республиканского бюджета Республики Мордовия. По результатам рассмотрения данной заявки Министерством культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия проведен конкурс по отбору социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии, по результатам которого между ЧУ «ИКЦ» и Министерством заключено соглашение № 16 от 27 июля 2017 г., которое он подписал, на предоставление в 2018 году субсидии на проведение мероприятий проекта: «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» на сумму 5870000 руб. После заключения указанного соглашения он дал указание бухгалтеру ФИО77 о подготовке для предоставление в указанное Министерство документов свидетельствующих об освоении денежных средств в сумме 5870000 руб. в полном объеме от имени сторонних организаций, согласно которым в рамках проведения проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» израсходованы денежные средства в указанной сумме и потрачены в том числе на гостиничные расходы в сумме 1659000 руб., организация питания 1303000 руб., транспорт/билеты на сумму 1307200 руб., транспорт/поездки на сумму 384000 руб., экскурсионное обслуживание 110000 руб., организацию культурной программы (концерты, посещение музеев) на сумму 280000 руб., издания сборника статей 200000 руб., информационные услуги 130000 руб., раздаточный материал, сертификаты 300000 руб., фото-видео съемка, освещение в СМИ 120000 руб., аренда сценического оборудования, работа оператора, работа ведущего в сумме 85000 руб., а всего на общую сумму 5870000 руб., хотя фактически данные услуги на указанные выше суммы не оказывались и товары не приобретались. Затем, бухгалтер ФИО77, выполняя его указание подготовил пакет документов от имени сторонних организаций, свидетельствующих об освоении денежных средств в сумме 5870000 руб., которые он подписал и после чего ФИО77 по его поручению предоставил данные документы в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия по адресу: РМ., <...>. При этом, платежные поручения которые предоставлены в Министерство в качестве отчета являются поддельными и денежные средства на основании данных платежных документов из ЧУ «ИКЦ» не перечислялись. Фактически участники форума проживали в гостинице «Шератон» (ООО «Отель») и питались в ООО «Престиж» (ресторан восточной кухни «Хурма»). Оплатой по данному мероприятию за питание и проживание занимался бухгалтер А.М.ХБ. По предъявленной на обозрение выписки о движении денежных средств по расчетному счету ЧУ «ИКЦ» пояснил, что на проживание, питание гостей прибывших на указанный форум затрачены денежные средства не менее 855460 руб. Фактически ООО «Алмаз С», Фонд «Возрождение» и ООО ТК «ФИО82» какие –либо услуги в указанных выше суммах не оказывали, а в сумме 4673198 руб. были направлены по его решению на нужды ЧУ «ИКЦ», а именно на благоустройство территории и реконструкция здания ЧУ «ИКЦ» расположенному по указанному выше адресу. После чего, сотрудники Министерства денежные средства в сумме 5870000 руб. платежными поручениями перечислили на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» открытый в ПАО «Сбербанк» открытый в Мордовском отделении. Денежные средства в указанной сумме выводились с расчетного счета ЧУ «ИКЦ» через банковские карты ФИО52, ФИО13 и А.М.ХВ. с назначением платежа на хозяйственные нужды, то есть были расходованы по его усмотрению. При этом, при получении указанных выше денежных средств, он понимал, что денежные средства, выделенные на реализацию указанных выше проектов, не могут быть направлены на реконструкцию, ремонт и благоустройства здания ЧУ «ИКЦ», поскольку данные денежные средства не были предусмотрены на указанные цели, а также в связи с тем, что данное здание и прилегающая территория являлись собственностью Некоммерческого благотворительного фонда «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования» (г. Москва). Но он совершил данные действия по получению денежных средств, поскольку у него было желание, чтобы руководство фонда, а также жители Республики Мордовия и иные граждане оценили его вклад в развитие ЧУ «ИКЦ», в том числе в ремонте здания и благоустройстве прилегающей территории к зданию. Виновным себя в совершении указанного преступления признал в полном объеме.
Подсудимый ФИО76 оглашенные показания не подтвердил, пояснив, что давал такие показания, боясь быть заключенным под стражу.
Поскольку протоколы указанных следственных действий с участием ФИО76 соответствуют требованиям УПК РФ, неоднократный допрос проводился после разъяснения ему прав и обязанностей; положений закона о том, что показания обвиняемого могут быть использованы в качестве доказательств, в случае последующего отказа от них; допрос проводился в присутствии адвоката, объективных сведений о нарушении требований УПК РФ при допросе не имеется, суд принимает в качестве доказательств виновности подсудимого в совершении преступлений им показания, данные им в качестве подозреваемого и обвиняемого и изложенные в вышеуказанных протоколах.
В судебном заседании подсудимый ФИО77 виновным себя в хищении денежных средств по каждому из эпизодов предъявленного ему обвинения не признал. Из показаний подсудимого следует, что он никого не вводил в заблуждение и никого не обманывал при получении денежных средств, которые выделялись на завершение строительства с назначением как для проведения проектов «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация». Денежные средства выделялись бюджетом Республики Мордовия и Министерством культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия. У минкульта была такая практика по компенсации затрат на проведение мероприятий. В конце 2017 года республика выделила субсидию. Минкульт сами им предложили предоставить документы задним числом. Так они предоставили документы по мероприятию «Россия наш общий дом». Деньги поступили в конце 2017 года. Их перенесли на следующий год. Тратили на строительство. Его вызывали в минкульт, там уже были подготовлены документы.
ЧУ «ИКЦ» было подготовлено в адрес правительства письмо-обращение. Все документы готовились по адресу: <...>, по пр.70 лет Октября шла стройка. Пригласили в Минкульт, он удивился, что деньги на мероприятия, но его уверили, что все в порядке. Документы подписывал сам, за ФИО76, подделывал его подпись, с ведома ФИО76, и ставил того в известность. ФИО76 поставил задачу предоставить документы в Минкульт для выделения помощи регионом. Заявки, отчеты предоставил он.
Руководитель отдела Минкульта сказал, надо составить отчетные документы. Но он прекрасно понимал, что деньги потратили на строительство. Так как у него на руках были печати организаций, в которых он оказывает бухгалтерские услуги, то он пошел на служебное нарушение и подделал документы. Минкульт сделали вид, что все хорошо и приняли документы. Минкульт знали, что документы недостоверные. Ни одно мероприятие в Мордовии не могло стоить более 5 млн. рублей. Похвалили за составленный отчет, где все сошлось. Благодарность была со стороны минкульта за своевременность предоставления документов. Все знали, что деньги выделены на строительство. Все заявки готовили в Минкультуре. ФИО76 он всегда в курс по ситуации с документацией ставил. Соглашение должен был подписать ФИО76. Указания ФИО76 были для него обязательны. ФИО76 знал, что деньги выделяются на субсидии. Ответственность несли они за достоверность предоставляемых документов. Смета разрабатывалась им. Ему в Минкульте говорили сумму, и он должен был разбить по графам в расходах, так как у него первое образование связано с планированием, то у него получилось все указать в смете, чтобы сошлась итоговая сумма.
Открытие ЧУ «ИКЦ» было на трех площадках. Он отвечал за «Шератон», фотографировал, а также отвечал за ресторан «Хурма», и был там до 21 часа. В самом здании ЧУ «ИКЦ» при его торжественном открытии он не был. Представители госвласти должны были быть на открытии здания, но их фамилии сказать не может.
Банковская карта хранилась у ФИО76. Со счета ЧУ «ИКЦ» перечислялись денежные средства с пометкой «хознужды», он их обналичивал и передавал кредиторам за строительство. Другим сотрудникам тоже перечислялись денежные средства по аналогичной системе. Также перечислялась заработная плата. Все перечисления были согласованы с ФИО76.
На расчетном счете ЧУ «ИКЦ» имелись и другие, помимо перечисленных субсидий, денежные средства, которые также тратились в интересах ЧУ «ИКЦ» на строительство, а также на мероприятие, связанной с торжественным открытием этого здания.
Считает, что должностные лица поступились с совестью не рассказав правду о том, что деньги выделялись на завершение строительства ЧУ «ИКЦ».
Письмо обращение на имя руководства региона подтверждает факт перечисления денежных средств на завершение строительства. Постановление Правительства №100 от 13.03.2014 ему стало известно только в ходе следствия. Маленькое мероприятие не могло стоить более 5 млн рублей. Все должностные лица об этом знали.
Вину признает в том, что изготовил фиктивные документы, осознавая, что они фиктивные, не признает, что мошенничество и присвоение. Деньги были потрачены на благое дело. Затраты на фильм «Мула» не включили потому что он демонстрировался позднее, чем была составлена заявка и смета. Мероприятие «Мусульманский мир» и фильм «Мула» являются разными мероприятия. Фактически потрачено на мероприятие «Мусульманский мир» 1047 000 рублей. В экспертизе по уголовному делу не учтено, что деньги были потрачены на строительство.
В связи с наличием существенных противоречий на основании п.1 ч.1 ст.276 УПК РФ были оглашены в части показания подозреваемого ФИО77 (т. 5 л.д. 102-106) из которых следует, что в феврале 2017 г. он находясь на своем рабочем месте в ЧУ «ИКЦ» по адресу: РМ., <...> Октября, д. 163А, получил поручение от директора ФИО76 ФИО78, о том, что ему необходимо подготовить заявку на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии к которой приложить все необходимые документы, для получения субсидии на проведении проекта «Россия – наш общий дом», а также предоставить данные документы в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия (далее по тексту – Министерство) по адресу: <...> для участия в конкурсе на выделение субсидии из бюджета Республики Мордовия для реализации проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом». Также ФИО76 обозначил ему, что данное мероприятие проводится не будет, а полученные денежные средства будут направлены на благоустройство прилегающей территории к зданию и на благоустройство здания ЧУ «ИКЦ». Данное поручение он согласился выполнить. Затем, он выполняя поручение ФИО76, находясь на рабочем месте в ЧУ «ИКЦ» по адресу: РМ., <...> Октября, д 163А, подготовил заявку и смету расходов на проведение мероприятия «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом». При этом, все документы представленные с заявкой на предоставление субсидии он подписывал как бухгалтер данного учреждения, а также подписал за директора ФИО76 по поручению последнего. После подготовки указанных выше документов для участия в конкурсе, он по поручению ФИО76 данные документы предоставил в Министерство культуры по адресу: <...>, для их рассмотрения в установленном порядке, которые были зарегистрированы в указанном Министерстве за вх. 8 от 17.02.2017. По результатам рассмотрения поданной заявки Министерством культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия проведен конкурс по отбору социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии. По результатам проведенного конкурса между ЧУ «ИКЦ» и Министерством заключено соглашение № 7 от 03 марта 2017 г., которое подписал ФИО76 (однако он не помнит с полной уверенностью, о том, кто подписал данное соглашение в графе директор ФИО76, может быть он подписал за ФИО76 данное соглашение в графе директор по поручению последнего), на предоставление в 2017 году субсидии для проведения проекта: «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» на сумму 1317400 руб. После чего, в декабре 2017 г. ФИО76 поручил ему подготовить для предоставления в Министерство документы свидетельствующие об освоении денежных средств в сумме 1317400 руб. в полном объеме, согласно которым в рамках проведения проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» израсходованы денежные средства в указанной сумме, хотя данный проект фактически не проводился. При этом, каким образом он должен был подготовить документы, ФИО76 ему об этом ничего не пояснял. Затем, он выполняя поручение ФИО76 подготовил пакет документов от имени ООО «Алмаз С», Фонд «Возрождение», ООО Транспортная компания «ФИО82» (договоры, акты выполненных работ, счета на оплату), а также платежные поручения № 91 от 11.12.2017 на сумму 962000 руб., № 95 от 15.12.2017 на сумму 218400 руб. хотя денежные средства по указанным платежным поручениям не перечислялись, а также услуги согласно договоров не оказывались. При этом, организации от имени которых осуществлялась подготовка документов свидетельствующих об освоении денежных средств он выбирал лично из числа организаций которым он ранее оказывал услуги в сфере бухгалтерского учета (ФИО76 он не рассказывал, от имени каких организаций он подготовил «бестоварные» документы).После подготовки указанных документов, данные документы он подписал как бухгалтер данной организации и за директора Ш.Ф.ФГ. (документы за ФИО76 он подписывал по поручению последнего), а также за директоров ООО «Алмаз С», Фонд «Возрождение» ООО «Транспортная компания «ФИО82» и направил их (документы) в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия, по адресу: <...>.Фактически ООО «Алмаз С», Фонд «Возрождение» и ООО ТК «ФИО82» какие –либо услуги на сумму 1317400 руб. не оказывали.Денежные средства сумме 1317400 руб. были направлены им по поручению ФИО76 на благоустройство прилегающей территории и благоустройства здания ЧУ «ИКЦ», а не на проведение мероприятия «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом».При этом, при получении указанных выше денежных средств, он понимал, что денежные средства, выделенные на реализацию указанного проекта, не могут быть направлены на реконструкцию, ремонт и благоустройства здания ЧУ «ИКЦ», поскольку данные денежные средства были предусмотрены на проведение проектов.В период с 09.01.2018 по 08.10.2018 ему на расчетные счета поступили денежные средства с назначением платежа «хоз. нужды» в общей сумме 1734700 руб., из которых денежные средства в сумме примерно 400000 руб. его заработная плата, а остальные денежные средства расходованы на выплату заработной платы штатным сотрудникам ЧУ «ИКЦ» и на хозяйственные нужды (благоустройство здания ЧУ «ИКЦ», текущая деятельность учреждения). Заработная плата сотрудникам ЧУ «ИКЦ» выплачивалась с назначением платежа «хоз. нужды», так как с данным назначением платежа проще перечислять денежные средства. В июле 2018 г. он находясь на своем рабочем месте в ЧУ «ИКЦ» по адресу: РМ., <...> Октября, д. 163А, получил поручение от директора ФИО76 ФИО78, о том, что ему необходимо подготовить заявку на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии и приложить к ней все необходимые документы, для получения субсидии на проведении международного форума «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», а также предоставить данные документы в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия по адресу: <...> для участия в конкурсе на выделение субсидии из бюджета Республики Мордовия для проведения международного форума «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация». Также ФИО76 ему изначально обозначил, что денежные средства получаемые для проведения данного форума в большей части будут направлены на благоустройство прилегающей территории и здания ЧУ «ИКЦ», а также частично будут затрачены на проведение указанного форума который приурочен к торжественному открытию здания ЧУ «ИКЦ». Данное поручение он согласился выполнить. Затем, он выполняя поручение ФИО76, находясь на рабочем месте в ЧУ «ИКЦ» по адресу: РМ., <...> Октября, д. 163А, подготовил заявку и смету расходов на проведение указанного мероприятия. При этом, все документы представленные с заявкой на предоставление субсидии он подписывал как бухгалтер данного учреждения, а также подписал за директора ФИО76, по поручению последнего. После подготовки указанных выше документов для участия в конкурсе, он по поручению ФИО76 данные документы предоставил в Министерство культуры по адресу: <...>, для их рассмотрения в установленном порядке, которые были зарегистрированы в указанном Министерстве. По результатам рассмотрения поданной заявки Министерством культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия проведен конкурс по отбору социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии. По результатам проведенного конкурса между ЧУ «ИКЦ» и Министерством заключено соглашение № 16 от 27 июля 2017 г., которое подписал ФИО76 (однако он не помнит, о том, кто подписал данное соглашение в графе директор ФИО76, может быть он подписал за ФИО76 данное соглашение в графе директор, но только по поручению последнего) на предоставление в 2018 году субсидии на проведение мероприятий проекта: «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» на сумму 5870000 руб. После заключения указанного соглашения на расчетные счета ЧУ «ИКЦ» поступили два транша денежных средств от Министерства до проведения мероприятия, а третий транш денежных средств во время проведения указанного мероприятия, после чего ФИО76 дал ему указание о подготовке для предоставления в указанное Министерство документов свидетельствующих об освоении денежных средств в сумме 5870000 руб. в полном объеме, согласно которым в рамках проведения международного форума «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» израсходованы денежные средства в указанной сумме, но при этом, каким образом он должен был подготовить документы, ФИО76 ему об этом ничего не пояснял. Затем, он по поручению ФИО76, находясь в ЧУ «ИКЦ» по адресу: РМ., <...> Октября, д. 163 А, подготовил пакет документов от имени ООО «Алмаз С», Фонд «Возрождение», ООО Транспортная компания «ФИО82» (договоры, акты выполненных работ, счета на оплату), а также платежные поручения № 281 от 15.11.2018 на сумму 429000 руб., № 282 от 15.11.2018 на сумму 690000 руб., № 274 от 15.12.2018 на сумму 1115000 руб., № 257 от 15.12.2018 на сумму 494000 руб., № 256 от 15.12.2018, № 277 от 15.11.2018 на сумму 951000 руб., № 283 от 16.11.2018 на сумму 10000 руб., № 278 от 15.11.2018 на сумму 874000 руб. хотя денежные средства по указанным платежным поручениям не перечислялись, а также услуги согласно договоров не оказывались. При этом, выбор организаций от имени которых осуществлялась подготовка документов свидетельствующих о освоении денежных средств он выбирал лично из числа организаций которым ранее оказывал услуги в сфере бухгалтерского учета (ФИО76 он не рассказывал, от имени каких организаций он подготовил «бестоварные» документы), а также в данных документах он указывал бухгалтера ФИО23, однако данного лица не существует ФИО23 вымышленное им лицо. После подготовки указанных документов, данные документы он подписал как бухгалтер данной организации, а также за директора Ш.Ф.ФГ., по поручению последнего, а также за директоров ООО «Алмаз С», Фонд «Возрождение» ООО «Транспортная компания «ФИО82» и направил их (документы) в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия, по адресу: <...>. Фактически ООО «Алмаз С», Фонд «Возрождение» и ООО ТК «ФИО82» какие – либо услуги на сумму 5870000 руб. не оказывали. Фактически участники форума проживали в гостинице «Шератон» (ООО «Отель») и питались в ООО «Престиж», только на какую сумму он не помнит, а так же каким образом происходила оплата за оказанные услуги, а также для проведения указанного форума приобреталась наградная продукция, рекламная продукция, грамоты, оказывались транспортные услуги, железнодорожные билеты пригласительные, посуда у следующих контрагентов ООО «Престиж», ООО «Восьмое чудо света», ООО «Отель», ООО «Ростр», ООО «Бюро рекламы», ИП ФИО18, ООО «Эм-Принт», ИП ФИО41, ООО «ЭС-КА-ИКС ЭЙР ГРУПП», всего на общую сумму 1054798,1 руб. (данную сумму он называл ознакомившись с выпиской по расчетному счету ЧУ «ИКЦ»), то указанная сумма денежных средств была затрачена на проведение указанного форума. Денежные средства в сумме 5870000 руб. частично были направлены на проведение мероприятия международного форума «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», а в большей степени данные денежные средства направлялись на благоустройство прилегающей территории и здания ЧУ «ИКЦ». Данное мероприятие проводилось в момент торжественного открытия здания ЧУ «ИКЦ», сколько присутствовало лиц на данном мероприятии ему не известно. При этом, при получении указанных выше денежных средств, он понимал, что денежные средства, выделенные на реализацию указанного выше проекта, не могут быть направлены на реконструкцию, ремонт и благоустройства здания ЧУ «ИКЦ», поскольку данные денежные средства были предусмотрены на проведение проектов.В период с 12.10.2018 по 20.11.2019 ему на расчетные счета поступили денежные средства с назначением платежа «хоз. нужды» в общей сумме 1694900 руб., из которых денежные средства в сумме примерно 500000 руб. его заработная плата, а остальные денежные средства расходованы на выплату заработной платы штатным сотрудникам ЧУ «ИКЦ» и на хозяйственные нужды (благоустройство здания ЧУ «ИКЦ», текущая деятельность учреждения). Заработная плата сотрудникам ЧУ «ИКЦ» выплачивалась с назначением платежа «хоз. нужды», так как с данным назначением платежа проще перечислять денежные средства. Виновным себя признал в полном объеме.
Подсудимый ФИО77 оглашенные показания не подтвердил, пояснив, что давал такие показания, боясь быть заключенным под стражу.
Поскольку протокол указанного следственного действия с участием ФИО77 соответствуют требованиям УПК РФ, допрос проводился после разъяснения ему прав и обязанностей; положений закона о том, что показания обвиняемого могут быть использованы в качестве доказательств, в случае последующего отказа от них; допрос проводился в присутствии адвоката, объективных сведений о нарушении требований УПК РФ при допросе не имеется, суд принимает в качестве доказательств виновности подсудимого в совершении преступлений им показания, данные им в качестве подозреваемого изложенные в вышеуказанном протоколе.
Суд считает вину ФИО76 и ФИО77 полностью доказанной исследованными в ходе судебного разбирательства доказательствами, берет во внимание показания ФИО76 и ФИО77 данные в ходе предварительного расследования, поскольку они подтверждаются совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, приведенных ниже. При этом суд учитывает, что ФИО76 и ФИО77 фактически признают вину, оспаривая лишь корыстный умысел, а также факт обмана должностных лиц. Первоначально данные показания в ходе предварительного расследования суд также расценивает как активное способствование расследованию преступлений; подсудимыми открыто, не ограниченно во времени были даны данные показания, с участием защитников.
Согласно ч.2 ст.249 УПК РФ при неявке потерпевшего суд рассматривает уголовное дело в его отсутствие, за исключением случаев, когда явка потерпевшего признана судом обязательной. Суд считает возможным рассмотреть уголовное дело в отсутствие неявившихся представителей потерпевшего ФИО74 и ФИО75.
Обстоятельства совершения ФИО76 и ФИО77 преступлений установлены судом на основании нижеприведенных доказательств,
которыми по каждому из эпизодов преступной деятельности
являются следующие.
Постановлением Правительства Республики Мордовия от 13.03.2014 № 100 утверждён порядок определения объёма и предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности. Согласно данному Порядку субсидии предоставляются социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим на территории Республики Мордовия деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности с целью упрочения общероссийского гражданского самосознания и духовной общности многонационального народа Российской Федерации, гармонизации межнациональных и межконфессиональных отношений в Республике Мордовия (п. 2). Уполномоченным исполнительным органом государственной власти Республики Мордовия по отбору организаций и предоставлению субсидий является Министерство по национальной политике Республики Мордовия (п. 3). Одним из условий предоставления субсидии является: решение конкурсной комиссии о включении организации в перечень получателей субсидии (п. 4). В целях проведения конкурсного отбора организаций - получателей субсидий Министерство: создает Комиссию в составе не менее пяти человек. Срок полномочий Комиссии 1 год со дня ее формирования (п.5). Комиссия: обеспечивает оказание методической помощи организациям при подготовке документов для участия в конкурсе; проводит отбор организаций - получателей субсидий (п. 6). Для участия в конкурсе организации подают в Министерство, в том числе заявку на участие в конкурсе по форме, утверждаемой Министерством; проект-презентацию, включающий в себя описание направлений (мероприятий) проекта, разбивку планируемых к выпуску материалов по социально значимым темам; смету расходов на реализацию проекта (п. 7); комиссия в течение 3 рабочих дней со дня подачи заявки на участие в конкурсе осуществляет проверку представленных документов и принимает решение о приеме или об отказе в приеме документов. Основанием для отказа в приеме документов является представление не в полном объеме или оформленных ненадлежащим образом документов, указанных в пункте 7 настоящего Порядка. В случае отказа в приеме документов Министерство извещает организацию о принятом решении с указанием причины отказа в течение 3 рабочих дней со дня принятия решения (п.8); анализ и оценка представленных организациями материалов, указанных в пункте 7 Порядка, осуществляются с использованием балльного метода на основании следующих критериев: социальная значимость проекта; уровень ресурсного потенциала организации, реализующей проект (п.12); в целях максимального учета особенностей предложений, поступивших от организаций, для критериев предусмотрены подкритерии, оценка каждого из которых производится по пятибалльной шкале. Подкритерий имеет оценку в баллах от 1 до 5. Члены Комиссии ставят оценки по подкритериям, секретарь Комиссии определяет сумму баллов по критериям и подкритериям; критерий «Социальная значимость проекта» оценивается по следующим подкритериям: улучшение социального климата в обществе в результате реализации проекта, размер планируемой аудитории; актуальность проекта, перспективы его реализации; методологический подход к реализации проекта и его эффективность; организации, набравшие по результатам конкурса более 20 баллов, включаются в перечень организаций на получение субсидий; по результатам конкурса (в течение 3 рабочих дней со дня заседания Комиссии) составляется протокол, подписываемый председателем (в случае его отсутствия - заместителем председателя), секретарем и членами Комиссии, присутствовавшими на заседании Комиссии (п.п.13,14,16,17); объём бюджетных средств, предусмотренных в республиканском бюджете Республики Мордовия Министерству на предоставление субсидий, распределяется между организациями, выигравшими конкурс, согласно сметам расходов на реализацию проектов, но в пределах доведенных до Министерства лимитов бюджетных обязательств, предусмотренных в республиканском бюджете Республики Мордовия на соответствующий финансовый год на указанные цели (п. 18); Министерство в течение 5 рабочих дней со дня принятия Комиссией решения о предоставлении субсидии заключает с организацией соглашение (п. 19); в течение 5 рабочих дней со дня принятия комиссией решения о предоставлении субсидии заключает с организацией соглашение; для перечисления субсидии организация представляет в Министерство заявку (п.20); в течение 3 рабочих дней со дня получения заявки, указанной в пункте 20 настоящего Порядка, направляет в Министерство финансов Республики Мордовия платежное поручение для перечисления субсидии на расчетный счет организации в целях его санкционирования в соответствии со статьей 219 Бюджетного кодекса Российской Федерации (п.21) Организация до 1 февраля года, следующего за отчетным, представляет в Министерство отчет о расходовании выделенных в виде субсидии денежных средств с приложением первичных документов (заключенные договоры, акты выполненных работ, платежные поручения, расходные кассовые ордера, иные бухгалтерские документы) или их надлежаще заверенных копий, которые подтверждают реализацию предусмотренных проектом мероприятий, а также отчет по показателям результативности использования субсидии (п. 23.1). В случае выявления нарушений организациями условий, установленных при предоставлении субсидий, Министерство в течение 10 рабочих дней со дня обнаружения факта нарушения направляет письменное требование получателю субсидии о возврате в республиканский бюджет Республики Мордовия суммы необоснованно полученной субсидии. Получатель субсидии в течение 20 рабочих дней со дня получения письменного требования обязан перечислить в республиканский бюджет Республики Мордовия сумму необоснованно полученной субсидии (п.24). Возврат в текущем финансовом году организацией остатков субсидий, не использованных в отчетном финансовом году, в случаях, предусмотренных соглашением о предоставлении субсидий, производится в срок до 1 февраля текущего года путем перечисления не использованных остатков субсидии в республиканский бюджет Республики Мордовия (п.25).
Согласно показаниям представителей потерпевшего ФИО74 (т.2 л.д.185-186, т. 7 л.д. 227-228) и ФИО75 (т.7 л.д. 224-225) в период с 03марта по 31декабря 2017 г. ФИО76 и ФИО77 путем обмана, выразившегося в предоставлении в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия (далее по тексту – Министерство), расположенное по адресу: <...>, заведомо подложных документов, свидетельствующих о затратах, произведенных в рамках реализации проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», совершили хищение денежных средств из бюджета Республики Мордовия в сумме 1317400 рублей, которые перечислены с лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении федерального казначейства по Республике Мордовия, расположенном по адресу: <...>, через расчетный счет №, открытый в Отделении – Национального банка по Республике Мордовия Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, расположенном по адресу: <...>, на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» №, открытый в Мордовском отделении № 8589 ПАО «Сбербанк». Бюджету Республики Мордовия в лице Министерства культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия, причинен имущественный вред на сумму 1317 400 рублей.
В период с 27июля 2018 г. по 31 января 2018 г. ФИО76 и ФИО77 путем обмана, выразившегося в предоставлении в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия (далее по тексту – Министерство), расположенное по адресу: <...>, заведомо подложных документов, свидетельствующих о затратах, произведенных в рамках реализации проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», совершили хищение денежных средств из бюджета Республики Мордовия в сумме 5870000 рублей, которые перечислены с лицевого счета Министерства №, открытого в Управлении федерального казначейства по Республике Мордовия, расположенном по адресу: <...>, через расчетный счет №, открытый в Отделении – Национального банка по Республике Мордовия Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации, расположенном по адресу: <...>, на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» №, открытый в Мордовском отделении № 8589 ПАО «Сбербанк». По предъявленным на обозрение документам пояснили, что должностные лица ЧУ «ИКЦ» Ш.Ф.ФВ. и ФИО77 в период с октября по декабрь 2018г. организовали и провели проект «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» силами нанятых работников затратив на его проведение денежные средства в сумме 402370 руб. на питание участников форума в ресторане «Хурма» (ООО «Престиж»); в сумме 78092 руб. на питание участников форума в здании ЧУ «ИКЦ» (ООО «Восьмое чудо света»); в сумме 50000 руб. на оказание услуг по техническому обеспечению совместного проведения концерта и конкурса «Татар кызы» на сценической площадке ГБУК «ГМТ им. И.М. Яушева РМ» (ГБУК «ГМТ им. И.М. Яушева РМ»); в сумме 21800 руб. на услуги по перевозки участников форума (ИП ФИО18); в сумме 41700 руб. на подготовку пригласительных и наградной продукции для участников форума (ООО «Бюро рекламы»); в сумме 453090 руб. за проживание иногородних участников форума и проведения мероприятия (питание и проведение конференции) в гостинице «Шератон» (ООО «Отель»), а всего в общей сумме 1047052 руб. Данные денежные средства были израсходованы в соответствии со сметой по данному мероприятию, то есть в соответствии с условиями заключенного соглашения. Остальные денежные средства расходованы на иные цели не связанные с проведением указанного проекта, то есть ущерб причинен на сумму 4822948 руб. Бюджету Республики Мордовия в лице Министерства культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия, причинен имущественный вред на сумму 4822948 рублей.
Согласно ст. 10 Закона Республики Мордовия от 26.12.2016 № 94-З «О Республиканском бюджете Республики Мордовия на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» субсидии юридическим лицам, в том числе некоммерческим организациям (за исключением субсидий государственным и муниципальным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров (работ, услуг), из республиканского бюджета Республики Мордовия предоставляются в случаях, установленных в приложениях 5-10 к настоящему Закону, и в порядке, установленном Правительством Республики Мордовия.
Частное учреждение «Исламский культурный центр» согласно нормативно-правовой базе не является объектом культурного наследия (памятника истории и культуры) народов Российской Федерации, включенного в единый государственный реестр объектов культурного наследия (памятников истории и культуры) народов Российской Федерации, находящихся в государственной собственности Республики Мордовия
Согласно показаниям свидетеля (<данные изъяты>) ФИО21 (т. 7 л.д. 210-213) в 2014 году создана Некоммерческая организация Частное учреждение «Исламский культурный центр», расположенное по адресу: РМ., <...> Октября, д. 163А, директором которой назначен и является в настоящее время ФИО76. В ходе выполнения строительных работ в 2017-2018 г.г. улучшалась прилегающая территория здания построен забор, положена брусчатка, приобретен детский комплекс. Однако, за счет каких денежных средств осуществлялось строительство забора, укладка брусчатки и приобретения детского комплекса ему не известно об этом ФИО76 ему ничего не рассказывал, а он соответственно не интересовался, поскольку это самостоятельная деятельность ФИО76 В 2018 году Частным учреждением «Исламский культурный центр», открыто здание по адресу: РМ., <...> Октября, д.163А. В первых числах ноября 2018 года он лично присутствовал при торжественном открытии здания ЧУ «ИКЦ» так как он является директором Фонда, которому принадлежит данное здание. Открытие данного центра производилось при поддержке Министерства культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия, данным Министерством выделялись денежные средства ЧУ «ИКЦ» из бюджета Республики Мордовия для проведения мероприятия, приуроченного к открытию здания и проводимому в период с 30 октября по 3 ноября 2018 года (Всероссийскому форуму «Мусульмане России: гражданская идентичной и современные форматы межкультурного взаимодействия»). Организацией получения данных денежных средств для проведения данного форума проводимом Учреждением занимался ФИО76 так как последний самостоятелен в своих решениях при повседневном руководстве Учреждением. По поводу проведения проектов «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2017-2018 г.г. пояснил, что решения о получении денежных средств из бюджета Республики Мордовия ФИО76 с ним не согласовывал, данные решения принимал самостоятельно. Каким образом ФИО76 получал денежные средства из бюджета РМ и как их расходовал ему не известно. Со стороны Фонда получение денежных средств из бюджета РМ для проведения указанных проектов никаким образом не контролировалось и отчет по проведению данных мероприятий не предоставлялся в Фонд. Руководимым им Фондом денежные средства для проведения ЧУ «ИКЦ» в 2017-2018 г.г. социально значимых проектов «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2017-2018 г.г. не выделялись. От фонда выделялись денежные средства для уставной деятельности ЧУ «ИКЦ» и строительства и реконструкции указанного выше здания. О проведении проекта «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» в 2017 году ЧУ «ИКЦ» ему ничего не известно. По поводу проведения «Международного форума «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» пояснил, что данное мероприятие было приурочено к открытию здания центра, на котором он присутствовал в качестве гостя. В ноябре 2018 года он лично приезжал в г.Саранск и проживал в гостинице «Шератон». При этом, насколько он помнит,, что при проведении данного мероприятия присутствовало порядка 40-50 человек прибывших из других субъектов РФ которых он видел на данном форуме. Более подробную информацию по проведению данного форума он не помнит.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>) ФИО14. (т. 5 л.д. 182-184) следует, что в период его руководства республикой действовало постановление Правительства Республики Мордовия от 13.03.2014 № 100 «О порядке определения объема и предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности», а Министерство культуры в рамках доведенных лимитов – республиканских бюджетных средств проводит конкурс с целью определения социально ориентированных организаций, осуществляющих деятельность в указанной сфере, которым будет предоставлена безвозмездная субсидия на проведение социально-значимых мероприятий. Ему известно Частное учреждение «Исламский культурный центр», которое расположено по адресу: РМ., <...> Октября, д.163А. Данный адрес он знает, потому что присутствовал в первых числах ноября 2018 года при торжественном открытии данного здания. На открытии данного здания он присутствовал, поскольку открытие данных центров и дальнейшая работа центров должны стать источником духовного просвещения, получения религиозных знаний, и тем самым противостоять идеям радикального толка. Открытие данного центра производилось при поддержке Министерства культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия, данным Министерством выделялись денежные средства ЧУ «ИКЦ» из бюджета Республики Мордовия для проведения мероприятия, приуроченного к открытию здания и проводимому в период с 30 октября по 3 ноября 2018 года (Всероссийскому форуму «Мусульмане России: гражданская идентичной и современные форматы межкультурного взаимодействия»). Организацией выделения денежных средств, для проведения данного форума проводимом центром занималось Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия, Министром которого в том числе 2018 году являлся ФИО69. За счет каких денежных средств осуществлялось строительство самого здания, ему не известно, поскольку строительство каких-либо объектов осуществляется за счет денежных средств собственника. Каких-либо поручений на предоставление денежных средств из бюджета Республики Мордовия для строительства указанного здания центра он подчиненным ведомствам и Министерствам не давал, а Шафиеву Фагиму Ф. денежные средства были обещаны для оказания помощи в работе центра и соответственно в проведении указанных выше мероприятий. Также, дополнил тем, что строки расходов в бюджете Республики Мордовия для строительства зданий некоммерческих организаций (в данном случае ЧУ «ИКЦ») не предусмотрено. При этом, пояснил, что в средствах массовой информации указано, что из бюджета Республики Мордовия выделена достаточно солидная сумма денежных средств для строительства здания ЧУ «ИКЦ». Данная информация не соответствует действительности, денежные средства на строительство здания из бюджета Республики Мордовия не выделялись, выделялись денежные средства только на проведение проектов «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2017-2018 г.г. Министерством культуры, а не для строительства здания, возможно репортеры не правильно его поняли в момент выступления при открытии здания. Также пояснил, что если субсидия из бюджета Республики Мордовия выделяется на проведение проектов «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2017-2018 г.г., то денежные средства должны расходоваться именно для проведение данных проектов в соответствии с поданными заявками и сметой расходов в Министерство культуры. Если выделенные денежные средства расходуются на проведение мероприятия не в полном объеме, то неиспользованная часть денежных средств в соответствиями с условиями соглашения подлежит возвращению в бюджет Республики Мордовия. О проведении проекта «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» в 2017 году ЧУ «ИКЦ» ему ничего не известно. По поводу проведения «Международного форума «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» пояснил, что данное мероприятие было приурочено к открытию здания центра, на котором он присутствовал в качестве гостя, но он лишь говорил вступительное слово при торжественном открытии здания, в дальнейших действиях он участия не принимал.
В судебном заседании свидетель (<данные изъяты>) ФИО36 суду пояснила, что ФИО76 ей известен как общественный деятель. Относительно выделения субсидий из бюджета Республики Мордовия на проведение проектов: Республиканский молодежный Форум «Россия – наш общий дом» и международный Форум «Мусульманский мир – современный формат работы и социализации» в 2017-2018 году, которые были выделены Исламскому культурному центру, пояснила, что это относится к компетенции Министерства культуры, национальной политики Республики Мордовия, выделение субсидий, участие в субсидии отчет по итогам субсидии, по итогам проведения тех или иных мероприятий. Субсидии выделяются на проектную деятельность и проведение мероприятий. На другие цели данные субсидия не должна рассматриваться. ФИО76, либо кто-то иной, по вопросам завершения строительства частного учреждения «Исламский культурный центр» за счет средств Республики не обращался, это не входит в её компетенцию. Она курирует Министерство образования, Министерство культуры, Министерство здравоохранения, Министерство спорта и молодежной политики. Допускает, что переписки могут быть, но главное - нормативно-правовая база, которой руководствуется каждое Министерство, получая субсидии. Переписка не является основанием для выделения денежных средств. По письмам № 65 от 04.06.2018, № 1234-РМ/11 от 26.06.2018, № 1636-РМ/11 от 20.08.2018 пояснила, что письмо не обязательно было писать, потому что представление субсидии, отчетность по субсидиям принимает Министерство культуры, но не она. Субсидии должны расходоваться только на целевые цели и никаких других видов не рассматривается и не предусматривается. Это компетенция Министерства культуры и они определяют целевое расходование средств и отчет по целевому назначению средств. Поручения от Главы РМ могут быть, но каждое поручение должно быть в соответствии с законом. Заявка, субсидия на одно - это проведение мероприятий, а все остальное - это в компетенции Министерства культуры, и никто Министерству культуры и министру не может дать поручение нарушить закон. ФИО59 ей не давал каких-либо поручений относительно дальнейшего рассмотрения возможности выделения этой материальной помощи. Переписка не имеет распорядительный характер. Исламский центр правильно формирует Ислам, что несет положительную правовую нагрузку для Республики Мордовия.
В связи с наличием существенных противоречий на основании ч.3 ст.281 УПК РФ оглашены в части показания свидетеля ФИО36 (т. 8 л.д.168-169), из которых следует, что в адрес Главы Республики Мордовия ФИО14 обращался директор ЧУ «ИКЦ» ФИО76 с просьбой оказать финансовую помощь для завершения строительства здания Исламского культурного центра г. Саранска Республики Мордовия. По результатам рассмотрения данного обращения в её адрес как заместителя Председателя Правительства Республики Мордовия направлено письмо от 20.08.2018 № 1636-РМ/11 за подписью первого заместителя Министра культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия ФИО27, в котором во втором абзаце снизу на второй странице указано «В рамках субсидии заложены финансовые средства, необходимые для завершения строительства Исламского культурного центра г. Саранска Республики Мордовия». По данному поводу пояснила, что в рамках субсидии предоставленной ЧУ «ИКЦ» на мероприятие «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2018 году заложены и выделялись денежные средства только для проведения данного мероприятия в соответствии со сметой, а не на строительство и реконструкцию здания ЧУ «ИКЦ». А в указанном абзаце ФИО27 допущена техническая ошибка, пропущен предлог «не». В действительности данный абзац должен звучать «В рамках субсидии не заложены финансовые средства, необходимые для завершения строительства Исламского культурного центра г. Саранска Республики Мордовия».
После оглашения показаний свидетель ФИО36 их подтвердила полностью. Пояснила, что письмо на самом деле написано и пропущена «Не», потому что средства не могут выделять на строительство. Они должны выделяться на проведение мероприятий. Общее содержание письма говорит о том, что выделять средства на строительство нельзя. Письмо, которое написано, не имеет никакой юридической силы, не может трактоваться «о выделении на другие цели», компетенция Минкульта - выделение средств на проведение мероприятий. Она не давала никаких указаний и поручений ФИО69, либо ФИО27, как руководителям Минкульта, о том, что выделить денежные средства Исламскому культурному центру на завершение строительства под видом проведения мероприятия. Суд принимает показания свидетеля ФИО36., данные в суде и оглашенные показания суд в качестве достоверных.
В судебном заседании посредством видеоконференц-связи свидетель (<данные изъяты>) ФИО69 пояснил, что Министерство культуры, национальной политики выделяло денежные средства в 2017-2018 годы некоммерческим организациям на проведение социально-ориентированных мероприятий на основании постановления №100 от 13 марта 2014 года. Сначала выделялись бюджетные средства на Государственном Собрании Республики. Потом, на основании решения Правительства выделялись средства Министерству культуры, национальной политики, объявлялся конкурс, который выставлялся на сайте госорганов и каждый желающий мог принять участие в этом конкурсе. Затем поступали документы в комиссию, комиссия этот вопрос рассматривала и выносила решение. На основании вынесенного решения объявлялась организация, которая победила. Потом заключалось соглашение между Министерством и организацией, которая брала на себя выполнение тех или иных обязательств по социально-значимым проектам. Затем выходил документ, готовился проект приказа, выходил документ в Министерство финансов для дальнейшей экспертизы и проверки правильности принятия решения. Им подписывался приказ и соглашение с некоммерческой организацией. Председателем комиссии был ФИО27. Как он помнит, то по первому мероприятию «Россия - наш общий дом», которое проводилось ЧУ «ИКЦ» в 2017 году, выделено 1 миллион 317 тысяч 400 рублей, а по второму мероприятию «Мусульманский мир - современный формат работы», выделено 5 миллионов 870 тысяч рублей. По Постановлению №100 должны быть представлены отчетные документы о проведении мероприятий в Министерство. Документы поступают в бухгалтерию. Когда организация представляет отчет, его просматривает бухгалтер, заместитель бухгалтера, если соответствует заявленной смете, докладывают, что все выполнено. Если есть какие-то изменения, то докладывают уже министру, что есть неиспользованные средства в соответствии со сметой. В соответствии с Постановлением, неиспользованные средства должны быть возвращены. Трата денежных средств по нецелевому назначению не допускается. Если документы соответствуют смете расходов и нет вопросов, то в соответствии с Постановлением №100 каких-то проверочных мероприятий, выездов, запросов документов не осуществлялось. Он не помнит, что Исламский культурный центр в лице ФИО76 или иных лиц обращались в Министерство культуры по вопросу оказания финансовой поддержки на завершение строительства здание Исламского культурного центра, но с уверенностью пояснил, что центр строился, но за счет каких средств ему не известно. Министерство культуры денежные средства на завершение строительства Исламского культурного центра не имело право выделять. Постановление №100 не регламентирует данный вид выделения субсидий на решение этих задач. Постановление регламентирует выделение денежных средств только на социально-значимые мероприятия Республики Мордовия. Здание Исламского культурного центра не относится к объектам культурного наследия. Руководство Республики Мордовия, Глава Республики Мордовия, Председатель Правительства Республики Мордовия, зампредседатель Правительства Республики Мордовия ФИО36 ему не давали указания о том, чтобы оказать поддержку Исламскому культурному центру на завершение строительства этого здания путем выделения денежных средств в рамках субсидии. Данный Исламский культурный центр выполнял очень значимую задачу, они работали с противостоянием терроризму, были в поле зрения федеральных органов власти, была поддержка ФИО76. Что касается денег через данные инструменты, то это невозможно в виду нарушения нормативных актов. Также отмечает, что если есть какая-то экономия в ходе выполнения, реализации мероприятия, сэкономленные денежные средства, в соответствии с Постановлением №100 должны вернуться в бюджет республики Мордовия. Допускает, что присутствовал на открытии здания Исламского культурного центра. Указывает, что при переписке с Правительством четко указано, что денежные средства не могут быть потрачены на объект культуры, культурного наследия, так как данное учреждение не является таковым. Могут быть выделены деньги на социально-значимые мероприятия. Вот это я очень хорошо услышал, в самом конце, о том, что эти деньги можно использовать, не совсем улавливаю. Предложение «В рамках субсидии заложены финансовые средства, необходимые для завершения строительства Исламского культурного центра» считает содержит описку. Соглашение между Министерством и общественным образованием четко регламентирует позицию трат средств. Считает, что не подлежат смещению акценты с нормативно-правового акта на переписку. Соглашение является нормативным документом между органом власти и общественной организацией, значит, на него мы должны делать все усилия. Переписка не является основанием для представления средств. Потому что, если средства, которые поступили, должно быть решение Правительства или Министерства, коллегиально и только в том случае, если бюджет Республики предусматривает данный вид выделения денег. Потом Правительство выходит с инициативой в Госсобрание и Госсобрание может принять решение, сформировать бюджетную единицу для этого вида деятельности. Утверждает, что задачи, которые ФИО76 выполнял и выполняет очень весомые для духовного состояния нашего общества. Значимость объекта ЧУ "ИКЦ" была очень высокая, об этом велись разговоры на федеральном уровне, федеральные институты Республики за это беспокоились, что нужен такой центр, где будет проводиться работа по противодействию экстремизму в сфере религии, в частности Ислама.
В судебном заседании свидетель (<данные изъяты>) ФИО27 пояснил, что он в Министерстве курирует сферу межнациональных, межконфессиональных отношений, взаимодействие с органами государственной власти, местного самоуправления, общественными организациями по созданию условий для этнокультурного развития народов. Вопросы выделения денежных средств, субсидий социально-ориентированным некоммерческим организациям на проведение социально-значимых мероприятий в 2017-2018 гг определялись в соответствии с Постановлением Правительства Республики Мордовия №100 от 13.03.2014. Министерство является государственным органом, который осуществляет представление субсидий-Главным распорядителем средств. В Республиканском бюджете предусматриваются денежные средства на реализацию социально-значимых мероприятий. После этого в Министерстве объявляется конкурсный отбор, который публикуется в портале Министерства. На сайте объявляется конкурс, принимаются заявки, утверждается приказом министра конкурсная комиссия и рассматриваются заявки, которые поступают в Министерство на рассмотрение социально-значимых мероприятий. После рассмотрения заявок, если документы соответствуют, то принимается на участие в конкурсном отборе. Конкурсная комиссия оценивает эту заявку в соответствии с представленной сметой затрат, ресурсом обеспечения, актуальности той или иной темы, и принимается решение, оформляется протокол. Далее заключается соглашение, соответственно, приказ Министра, потом заявка от той организации в последующем поступает в Министерство, с тем, чтобы оплатить финансовые расходы на реализацию мероприятий. Рассмотрение заявок производится комиссионно. В состав комиссии, входят должностные лица Министерства культуры, которые координируют это направление. Председателем комиссии был он, членами: ФИО61, ФИО29, ФИО49 и представитель Минпечати. Секретарем - ФИО29. Определенная сумма, которая предусмотрена в Республиканском бюджете, объявляется конкурс. На этот конкурс могут претендовать несколько некоммерческих организаций, которые соответствуют тематике заявленной субсидии и на основании сметной документации уже принимается решение. В сметной документации указывается стоимость этого мероприятия. Исламский культурный центр участвовал в конкурсном отборе в 2017 году, на реализацию проекта Республиканский молодежный Форум и в 2018 году был заявлен проект – международный Форум «Мусульманский мир – современный формат работы». Они подали документы и стали победителями этих конкурсов. Конкурс объявлялся в конце февраля 2017 года, конкурсной комиссией, рассматривались документы и Исламский культурный центр стал победителем, в этом конкурсе участвовала одна единственная организация и была выделена субсидия этой организации – чуть больше 1 миллиона 300 тысяч рублей. В следующем году. В конце июля 2018 года организация участвовала в конкурсном отборе на реализацию проекта – международный Форум «Мусульманский мир». Также эта организация была в единственном числе в конкурсном отборе. Участники и члены конкурсной комиссии рассмотрели, поддержали. Была предусмотрена субсидия в размере 5 миллионов 800 с небольшим тысяч рублей на реализацию этого проекта. Соглашение подписывается между Министерством культуры, национальной политики и архивного дела и Исламским культурным центром на реализацию мероприятий. В феврале месяце следующего года, участники конкурсного отбора на реализацию проекта представляют отчетные документы в отдел бухгалтерии. В случае, если денежные средства некоммерческой организацией не израсходованы, согласно цели субсидии, то есть на проведение этих мероприятий, остаток должен быть возвращен в Республиканский бюджет. Средства реализуются только на основании того соглашения, которое подписывается, то есть на реализацию мероприятий. Отчетность о проведении мероприятий сдается Министерство в соответствующий отдел, который ведет вопросы, связанные с бухгалтерией. Министерство не обязано перепроверять сведения, отчетные документы о проведении мероприятия, выезжать, присутствовать на мероприятии. Ответственность за достоверность представленных, впоследствии, Минкульту отчетных документов лежит на той организации, которая участвует и стала победителем в конкурсном отборе. На открытии ЧУ «ИКЦ» присутствовал министр ФИО69 и Глава РМ ФИО14, он сам не присутствовал. В реестр объектов культурного наследия здание ЧУ «ИКЦ» не включено. Объектом культурного наследия считается просуществовавшее более 40 лет религиозное здание, а также здания, которые представляют архитектурный интерес. Письмо, адресованное Главе Республики ФИО14 от 4 июня 2018 года, от ФИО76 с перечнем затрат, необходимых для покрытия расходов для завершения строительства здания он не видел. Письмо министра ФИО69, адресованное ФИО36 от 26 июня 2018 года, перечислены основания для выделения средств и возможности выделения средств Минкульта для завершения строительства здания Исламского центра, не видел. Указывает, что в письме фиксируется, что цели, связанные с реализацией проекта, на основании Постановления №100, дается ответ, что письмо ФИО76 рассмотрено на имя Председателя Правительства и в адрес Главы Республики ФИО14, указывается, на основе какой нормативной практики, на основе каких документов могут выделяться финансовые средства. Также отражается, что объект не входит, как объект культурного наследия. За его подписью было направлено письмо ФИО36., речь в котором шла про денежные средства на завершение строительства ЧУ «ИКЦ». Но как и при каких обстоятельствах он его подписывал, он не помнит. В письме указывается, что предоставленная субсидия для исламского культурного центра, и указывается, какое мероприятие и в какой сумме предусмотрена субсидия. Из логики всего письма, что мероприятия, на которые выделяется Министерством культуры субсидия - это мероприятия этнокультурного характера. На иные цели средства не рассматриваются. Здесь была опечатка, что частица «Не» пропущена, по невнимательности это пропустил. Правильно читать -«В рамках субсидии не заложены финансовые средства, необходимые для завершения строительства Исламского культурного центра в городе Саранске Республики Мордовия». Смысловая нагрузка письма другая. Письмо, считает не могло попасть ФИО76, это внутренняя переписка, направлено письмо ФИО36, не является нормативным актом. Само открытие ЧУ «ИКЦ» не как мероприятие, сам факт открытия - это общественно-политическое событие. Событием является, потому что там было сказано: «Большую роль играет в объединении мусульманской уммы, созданием условий для развития исламского мира и так далее». Оно несет нагрузку, которую несет и сейчас это организация.
В судебном заседании свидетель (<данные изъяты>) ФИО61 пояснил, что с ФИО76 его связывают товарищеские отношения, а ФИО77 он знает на протяжении более 10 лет. Определение некоммерческих организаций с целью дальнейшего выделения им субсидий для проведения социально-ориентированных мероприятий производится на основании конкурсной документации, объявляется конкурс, и любые желающие некоммерческие организации могут принять в нем участие, в соответствии с постановлением правительства №100 в 2017-2018гг. В 2017 году выделялась субсидия частному учреждению «Исламский культурный центр» на проведение мероприятия «Россия - наш общий дом". Об объявлении конкурса размещалась информация на сайте Министерства. Он был членом комиссии по рассмотрению заявки в 2017 году. Председателем является первый заместитель министра ФИО27. В свое время бывший министр вывел себя из состава комиссии, по должностным обязанностям должен возглавлять комиссию был министр. При допросе ему следователь демонстрировал документацию, изъятую в Минкульте. По итогам конкурса издавался приказ, далее заключалось соглашение между некоммерческой организацией и Минкультом, потом перечисляются деньги некоммерческой организации. Процедура не менялась с 2014 года. Объявляется конкурс, кто в рамках конкурса заявляется, они представляют конкурсную документацию. Потом собирается комиссия, рассматривает эту конкурсную документацию, принимает решение о том, выдавать или не выдавать. Если выдавать, то в каких размерах. Оформляется протокол, протокол подписывается членами комиссии. Потом эти документы отдают министру с подготовленным решением. Дальше заключается соглашение, выставляется счет, перечисляются деньги. В рамках этого соглашения некоммерческая организация должна до 1 февраля следующего года после реализации мероприятия отчитаться. Денежные средства имеют целевой характер. За счет привлечения своих собственных средств некоммерческая организация может делать все, что хочет, а то, что в конкурсной документации, это потом проверяется бухгалтерией, если какое-то несоответствие, то есть деньги потрачены, что называется нецелевка, то разницу между полученными средствами и этой нецелевкой НКО возвращает в Министерство. По мероприятиям Исламского культурного центра, которые проведены в 2017 году, «Россия – наш общий дом» и в 2018 году второе мероприятие – это «Мусульманский мир – современный формат работы и социализации», Исламский культурный центр отчитывался о проведении этих мероприятий. Отчетную документацию проверяла бухгалтерию. Проверяется соответствие итоговых документов тем документам, которые представлялись на конкурс. Ответственность за достоверность этих документов лежит на общественной организации. Считает, что раз документы организацией были предоставлены, то фактически мероприятия были проведены. Ему известно об открытии Исламского культурного центра в 2018 году. На нем присутствовал министр ФИО69 и Глава РМ ФИО14 Постановление №100, которое действовало в 2017 году, покрытие уже понесенных расходов на проведение мероприятия средствами субсидий, не предусматривало. В настоящее время действует постановление №53, которое такой вариант предусматривает. Однако конкурс должен состояться до того, как мероприятие будет проведено, в дальнейшем, если они провели за свой счет, им это уже может компенсироваться. Это называется не компенсацией, просто деньги пришли позже, чем было проведено мероприятие. Минкульт на строительство деньги не выделяет. Выделяются деньги на проведение социально-значимых мероприятий по духовно-нравственному воспитанию граждан Российской Федерации и жителей Республики Мордовия. Фактически строительство Исламского культурного центра – это как большое подспорье в Республике по профилактике религиозного экстремизма и терроризма. Данный центр выполняет функцию никак не меньше, чем центр противодействия экстремизму в Республике, который относится к МВД и как отдел защиты конституционного строя, который находится в ФСБ. Ему известно, что Исламский культурный центр в лице ФИО76 обращался в Администрацию Главы Республики Мордовия, в Правительство Республики Мордовия, в Минкульт Республики Мордовия с вопросом о выделении денежных средств для завершения строительства Исламского культурного центра, для проведения работ по благоустройству территории. Обращение в адрес Главы Республики Мордовия ФИО14 от директора Исламского культурного центра, члена общественной палаты Республики Мордовия, муфтия Республики Мордовия ФИО66 с просьбой о выделении денежных средств для завершения строительства, он видел. Писем ФИО36 и ФИО27 не видел.
Учредителем Исламского культурного центра является Администрация Президента Российской Федерации.
Считает, что данное уголовное дело носит заказной политический характер, поскольку возбуждено оно было когда у ФИО79 появилась возможность укрупнить свою религиозную организацию и занять лидирующие позиции именно в этой конфессиональной сфере. То есть, и в национальном сегменте, потому что он является председателем правления самой крупной татарской организации «Якташлар» и в религиозном секторе. Считает, что уголовное дело возбуждено по формальным критериям. Здание для ЧУ «ИКЦ» было ненадлежащего качества, организации просто передали земельный участок, и организация возвела новое здание в чистом виде. Это большой вклад для формирования культуры. Администрация Республики торопило строительство этого центра к Чемпионату мира по футболу, поскольку должны были прибыть 2 мусульманские команды, которым необходимо предусмотреть молельные комнаты. Если бы Исламский культурный центр предъявил документы, что расход бюджетных средств производился не на мероприятия, а на реконструкцию своего здания, то Минкульт был обязан отозвать субсидию. У ФИО76 эксклюзивное соглашение с УФСИН России. К нему перенимать опыт приезжают духовенства со всей страны, чтобы смотреть, каким образом они издают соответствующую литературу, методические пособия для имамов и православных батюшек, которые работают в зоне. На базе Исламского культурного центра была встреча мусульманского духовенства Республики с верховным муфтием России. В рамках всероссийского сельского сабантуя при поддержке Исламского культурного центра в Лямбирском районе в селе Суркино была достроена и открыта мечеть. Сейчас завершается строительство в Темниковском районе, рядом с самим ФИО80, тоже Исламского культурного центра, строительство которого происходит тоже при поддержке ФИО66.
В судебном заседании свидетель (<данные изъяты>) ФИО29 пояснил, что его отдел курирует вопросы гармонизации межнациональных отношений, вопросы рассмотрения, приема документов на комиссию по выделению субсидий некоммерческим организациям на основании постановления Правительства №100 «О выделении субсидий» от 13 марта 2014 года. Минкультом в 2018 году проводился конкурс на выделение субсидий из республиканского бюджета Республики Мордовия при проведении форума ЧУ «Исламский культурный центр», курировал проведение этих конкурсов и выделение субсидий ФИО27, первый заместитель министра, он курирует вопрос национальной политики. Была организована комиссия, состав комиссии утверждается министром, в то время ФИО69 В этой комиссии он сам являлся секретарем. На комиссии он докладывал, что поступило столько-то заявок, от таких-то организаций, названия проектов, заявка соответствует или не соответствует Постановлению. Председатель комиссии ФИО27 Информация о проведении конкурса размещается в сети «Интернет» <данные изъяты>». В течение 5 дней подаются документы и, после того, как истекает срок, собирается комиссия и рассматривает представленную документацию. Мероприятия должны быть направлены на укрепление единства российской нации и этно-культурного развития народов Российской Федерации. В постановлении правительства №100 была утверждена форма заявки, там прописываются цели, задачи, актуальность. В конце приводится форма заявки, которая заполняется и в заявке добавляется устав организации. Комиссия рассматривает, соответствует ли устав организации целям, по которым проводится конкурс, еще раз, межнациональное согласие, гармонизация межнациональных отношений, духовно-нравственное воспитание. Это все в постановлении прописано. Соответственно, прикладывается смета. Комиссия рассматривает соответствие заявки целям, задачам, актуальности Постановления. Разумность трат при проверке заявки тоже сопоставляется субъективным образом. Должны быть реальные цены. На решение комиссии ни кто не оказывает влияние. После заседания комиссии издавался приказ на выделение субсидий Исламскому культурному центру на проведение «Россия – наш общий дом», потом заключается соглашение, которое подписывает руководитель некоммерческой организации и министр. Далее организация приносит финансовую заявку в бухгалтерию, они переводят на счета. Деньги перечислялись по мере поступления из бюджета. В обоснование расходования денежных средств предоставлялись финансовые отчеты. На иные, не предусмотренные соглашением, заявкой, цели, то есть помимо проведения мероприятия, расходование денежных средств не предусмотрено, поскольку это будет нецелевое расходование. По мероприятию «Мусульманский мир – современный формат работы и социализации», Исламский культурный центр представлял сметную документацию в обоснование заявки на проведение мероприятия. Комиссия была в том же составе. Процедура аналогичная. Отчет о расходовании субсидий а должен быть представлен до февраля следующего года. Об открытии Исламского культурного центра известно было из средств массовой информации. Сам не присутствовал. На открытии должен был присутствовать министр. Конкурсные мероприятия о выделении субсидий с открытием здания Исламского культурного центра не связаны. Мероприятие должно быть социально-значимым мероприятием, а открытие, строительство сюда не относится. В соответствии с Постановлением, если остаются денежные средства от проведения того или иного социально-значимого мероприятия, то они возвращаются в бюджет. Строительство Исламского культурного центра – это не социально-значимое мероприятие. Считает, что Исламский культурный центр создан, функционирует для тех целей, которые прописаны в уставе Минкульт отчитывается перед Министерством социальной защиты, потому что Министерство социальной защиты ответственно за доступ некоммерческих организаций к бюджетным средствам, которые по году должны составлять не менее 10 процентов. По Постановлению Правительства России эти средства должны быть не менее 10 % от бюджета организации. Ответственный по Республике Мордовия – это Министерство социальной защиты. Они собирают сведения по всем Министерствам и отчитываются перед Правительством Российской Федерации. Но из-за того, что у них средств больше, выходит у них где-то 14.5 % от бюджета на поддержку социально-ориентированных организаций. Потому что у них в частности автономные пансионаты для ветеранов, инвалидов и так далее, поэтому бюджетные средства ведут на поддержку данных организаций. Задержки по финансированию мероприятий были. Проводились мероприятия, а финансирование поступало позже. Были претензии. Прекратились с приходом нового Главы РМ, когда он спросил почему не расплатились с контрагентами. То есть, заключили столько договоров, что денег не было. Прежде чем объявить конкурс, если нет денег в бюджете, конкурс не объявляется. То есть, деньги поступили с Минфина на счет. Финансисты говорят, что поступили деньги, можно объявить конкурс, какая сумма, на такую сумму и объявляем конкурс. В то время деньги были на бумаге. Ежегодно в бюджете закладываются деньги. Сейчас все иначе. Деньги на счете если имеются, то и конкурсная процедура начинает действовать. Также пояснил, что при допросе следователь предоставлял документы, по которым он давал пояснения.
Показания свидетелей (<данные изъяты>) ФИО49 (т. 5 л.д. 56-58), ФИО11 (т. 5 л.д. 64-66), ФИО70 (т.7 л.д.94-96) являются в целом аналогичными показаниям свидетеля ФИО29 относительно проведения 27.02.2017 заседания конкурсной комиссии, по результатам которой некоммерческой организации ЧУ «ИКЦ» была предоставлена субсидия в сумме 1317400 руб. для реализации проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» и проведения 27.07.2018 заседания конкурсной комиссии по результатам которой некоммерческой организации ЧУ «ИКЦ» была предоставлена субсидия в сумме 5870000 руб. для реализации проекта «Международный форум «Мусульманский мир - современные форматы работы и социализация». В показаниях также содержатся пояснения о том, что Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия может выделять денежные средства для реконструкции зданий относящихся к объектам культурного наследия, а здание ЧУ «ИКЦ» к таковому объекту не относится.
В судебном заседании свидетель (<данные изъяты>) ФИО57 пояснил, что на основании постановления Правительства от 13 марта 2014 года №100, ежегодно выделяются субсидии некоммерческим организациям. Объявляется конкурс, определяются победители, после чего составляется протокол, потом приказ, потом заключается соглашение, это все передается в бухгалтерию Министерства, бухгалтерия Министерства заводит бюджетные обязательства и после этого деньги перечисляют в организацию. Конкурс проводится ежегодно. Принимают участие 10-15 участников. На реализацию проекта в 2017 году - Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» ЧУ «ИКЦ» выделяли в 2017 году 1 миллион 400, по-моему, и в 2018 году выделяли 5 миллионов 870 тысяч. Раньше согласие не могли заключать в марте месяце, а деньги давать чуть ли не 31 декабря. В частности «Россия – наш общий дом», соглашение было заключено в марте месяце, деньги дали только 26 декабря. По данным «Россия – наш общий дом», отчеты были от июля месяца, когда он интересовался, почему в июле, они сказали, что мероприятие прошло в июле. Но это практикуется, выделяют не только на проведение мероприятия, но еще расходы возмещают. Они могут за свои деньги провести, а потом представлять нам документы, они могут им возмещать. Это называется возмещение расходов. Если они выиграли конкурс, данное мероприятие, это их вина, что вовремя не финансировали. Соглашение заключается с самого начала на проведение мероприятий. В марте месяце заключается, чтобы люди провели мероприятие, они не дождались денег и провели за счет своих денег. Когда проект, мероприятие наше, когда они представили документы о расходах, а именно договоры, акты выполненных работ, платежные поручения. Если проживание, то список проживающих. Указанная сумма и отчеты соответствуют. Ответственность за достоверность представленных Министерству отчетных документов за фактическое проведение мероприятий, освоение денежных средств, субсидий, лежит на организации. Отчетные документы предоставлял главный бухгалтер ЧУ «ИКЦ» ФИО77. Он сравнивал только на наличие копии и сумм по договорам, которые были представлены в обоснование затрат. На фиктивность проверять в его обязанности не входит. У каждого мероприятия один и тот же принцип, конкурс, кто выиграл, заключение соглашения, протокол, приказ, приноситься в бухгалтерию, бухгалтерия в течение 3 дней заводит бюджетные обязательства, делает в Минфин запрос этой суммы. Сумму выделяет Минфин, они перечисляют в эту организацию. Потом, по условиям соглашения каждое мероприятие имеет свой срок отчета, в основном сейчас отчитываются до 2 февраля следующего года. Мероприятие «Мусульманский мир» было в 2018 году. Отчетные документы были представлены в январе 2019 года. Потому что, по условиям соглашения, отчеты должны представляться в начало следующего года. Отчеты также предоставлял ФИО77. Предварительно смету составляют, где указывают, что столько-то гостей будет присутствовать, столько-то уйдет на питание и проживание. По условиям соглашения и нормативных актов, которые регулируют процесс освоения субсидий, деньги выделяются на социально-значимые гранты. Они исключительно должны тратиться по назначению. На другие цели запрещено, это не целевое использование. По его мнению, порядок, предусматривающий выделение субсидий не предусматривает и не запрещает компенсацию затрат на уже проведенные мероприятия.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>) ФИО20 (т. 7 л.д. 65-67) следует, что на основании постановления Правительства Республики Мордовия от 13.03.2014 № 100 «О порядке определения объема и предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности» предусмотрено предоставление субсидий из республиканского бюджета социально ориентированным некоммерческим организациям на различные проекты. Один из проектов в 2017 году, а именно «Республиканский молодежный форум «Россия – на общий дом» проводился некоммерческой организацией ЧУ «ИКЦ». По результатам одного из конкурсов грант на получение субсидии был предоставлен ЧУ «ИКЦ» и был издан приказ от 28.02.2017 №18 «Об определении получателей субсидии», согласно которому ЧУ «ИКЦ» предоставлена субсидия в сумме 1317 400 руб. на реализацию вышеуказанного проекта, при этом в приказе ошибочно указана сумма 1317000 руб. вследствие допущенной технической ошибки, а также заключено соглашение о предоставлении субсидии. Затем, в отдел поступил вышеуказанный приказ со всеми сопутствующими документами (соглашение от 03.03.2017 и протокол), после чего 17.03.2017 было выставлено платежное поручение № 57 от 17.03.2017, то есть направлено в Министерство финансов Республики Мордовия для оплаты. Однако, так как Минфин РМ не перечисляло денежные средства, то в 26.12.2017 в Минфин РМ (по просьбе сотрудников Минфина РМ) было направлено исправленное (исправлена дата) платежное поручение за тем же номером 57. На основании данного платежного поручения, 28.12.2017 с вышеуказанного расчетного счета Министерства культуры, национальной политики Республики Мордовия по платежному поручению от 28.12.2017 № 57 на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» №, открытый в Мордовском отделении №8589/60 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: <...>, были перечислены денежные средства в виде субсидии в размере 1317400 руб. Каким образом впоследствии были израсходованы данные денежные средства ей не известно. В декабре 2017 года, в Министерство культуры РМ до перечисления денежных средств ЧУ «ИКЦ», бухгалтером данного учреждения ФИО77 был предоставлен отчет о проведенном мероприятии «Республиканский молодежный форум «Россия - наш общий дом», и данный отчет по её поручению проверял ФИО57 на предмет полноты предоставленных отчетных документов и израсходования сумм денежных средств на проведенное мероприятие. В ходе проверки документов каких-либо нарушений выявлено не было, по этому и была предоставлена субсидия ЧУ «ИКЦ» в сумме 1317400 руб. При этом, Министерством финансов Республики Мордовия проведение данного мероприятия и перечисления денежных средств никаким образом не контролировалось, лишь исполнялось направленное платежное поручение. «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» проводился некоммерческой организацией ЧУ «ИКЦ» в 2018 году. По результатам одного из конкурсов грант на получение субсидии был предоставлен ЧУ «ИКЦ» и был издан приказ от 27.07.2018 № 180 «Об определении получателей субсидии», согласно которому ЧУ «ИКЦ» предоставлена субсидия в сумме 5870 000 руб. на реализацию вышеуказанного проекта, а также заключено соглашение о предоставлении субсидии. Затем, в отдел поступил вышеуказанный приказ со всеми сопутствующими документами (соглашение от 27.07.2018, протокол) и в течении десяти дней было принято бюджетное обязательство. После принятия бюджетного обязательства и полученной заявки от ЧУ «ИКЦ» от 20.08.2018 в Министерство финансов Республики Мордовия был направлен ПОФР на выплату субсидии ЧУ «ИКЦ» в сумме 5870000 руб., которые в дальнейшем был распределен на три части. Так, 11.10.2018, 30.10.2018, 01.11.2018 с вышеуказанного расчетного счета Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия по платежным поручениям от 11.10.2018 № 229729, от 30.10.2018 № 335758, от 01.11.2018 №354549 на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» №, открытый в Мордовском отделении №8589/60 ПАО «Сбербанк», расположенном по адресу: <...>, были перечислены денежные средства в виде субсидии в размере 5870000 руб. Каким образом впоследствии были израсходованы данные денежные средства ей не известно. При этом, в январе 2019 года в Министерство культуры РМ бухгалтером ЧУ«ИКЦ» ФИО77 был предоставлен отчет о проведенном мероприятии «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация». При этом, по её поручению ФИО57 проверял предоставленный отчет на предмет полноты предоставленных отчетных документов и израсходования сумм денежных средств на проведенное мероприятие и каких-либо нарушений выявлено не было, денежные средства были израсходованы в полном объеме в соответствии со сметой по проведенному мероприятию. При этом, Министерством финансов Республики Мордовия проведение данного мероприятия и перечисления денежных средств никаким образом не контролировалось, лишь исполнялось направленное платежное поручение. Субсидия из бюджета Республики Мордовия выделяется на проведение проектов «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2017-2018 г.г., то денежные средства должны расходоваться именно для проведение данных проектов в соответствии с поданными заявками и сметой расходов в Министерство культуры, и расходование данных денежных средств на другие цели, не связанные с проведением данных мероприятий недопустимо. В случае выявления нарушений по расходованию денежных средств на иные цели не связанные с проведением мероприятий, денежные средства подлежат возвращению в бюджет Республики Мордовия в сроки установленные соглашениями. О проведении ЧУ «ИКЦ» социально значимых проектов «Республиканский молодежный форму «Россия наш – общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2017-2018 г.г. ей ничего не известно, участником данных мероприятий она не являлась.
Согласно показаниям свидетеля (<данные изъяты>) ФИО42 (т.7 л.д. 74-77) ему известно, что в г. Саранке реконструировалось здание ЧУ «ИКЦ» расположенное по адресу: РМ., <...> Октября, д. 163А, а за счет каких денежных средств осуществлялась реконструкция ему не известно. Ему не известно, выделялись ли денежные средства Министерством культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия, потому что к выделению денежных средств он не имеет никакого отношения. Контроль за реконструкцией указанного здания он не осуществлял.
В судебном заседании свидетель (<данные изъяты>») ФИО52 пояснил, что он находится в длительных дружественных отношениях с Шафиевм, уважает его. В ЧУ «ИКЦ» он работает с 01.06.2018, в его должностные обязанности в ЧУ «ИКЦ» входит курирование направления духовно-нравственного воспитания и просвещения осужденных мусульман в Республике Мордовия. Указания ФИО76 как руководителя являются обязательными, бухгалтерскую деятельность ведет ФИО77. Здание центра принадлежит Фонду поддержки исламской культуры, науки и образования. Деятельность полностью финансируется при поддержке Фонда поддержки исламской культуры, науки и образования г.Москва. Также поступает пожертвование. Постройка, строительство самого здания осуществлялось из нескольких источников. Во-первых, это Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования. В 2018 году, они направляли письмо-обращение на имя Главы Республики Мордовия, с просьбой, чтобы Республика как-то нам помогла в завершении строительства Исламского культурного центра. Просили, чтобы Правительство Республики Мордовия оказало поддержку в содействии. Поступило соответствующее перечисление. Деньги выделялись на проведение мероприятий и завершение строительства, на благоустройство, на покупку мебели, на видеосистему, монтаж видеосистемы и ряд мероприятий. Начиная с 31 октября по 2 ноября, непосредственно, когда было торжественное открытие Центра. Глава тоже присутствовал. Работа по благоустройству включала в себя установка забора вокруг территории исламского культурного центра, вокруг здания, брусчатка, работы по газу, куплена мебель. Эти деньги были на те мероприятия, которые несколько дней проводили, мероприятия были масштабными, 31 октября проводили показ фильма «Мулла», там, наверное, где-то около 500 человек, потому что зал был полным. Потом, 1 ноября проводили конкурс «Татар кызы», зал был тоже полным, плюс, наши иногородние гости, которые были приглашены для участия в торжественном открытии Исламского культурного центра, они все приехали, участвовали. Письмо, которое составлялось, обращались с письмом, с просьбой оказать. Здесь не только благоустройство, но завершение, не могли просто благоустроить и открывать здание Исламского культурного центра пустым, без атрибутики. Фонд выделял, но также поддержала Республика. Республика Мордовия, Правительство в том числе помогало для завершения строительства. Строительство самой коробки здания, внутренние, внешние отделочные работы велось при поддержки и содействии Фонда поддержки исламской культуры, науки и образования. Деньги, давались на проведение Всероссийского форума и эти деньги также были, том числе для завершения строительства и открытия Исламского культурного центра, о чем была просьба в письме на имя Главы РМ. В нюансы не вникал. Сделал вывод, что раз просили на завершение строительства, пришли деньги, значит на эти цели и пришли. Было выделено более пяти миллионов в 2018 году. В период с 11 января 2018 года по 20 ноября 2019 года с назначением платежа в хознужды в общей сумме 1 миллион 21 тысяча рублей, ему были перечислены денежные средства на командировку, на приобретение в том числе материала, командировки, и зарплата была. Его зарплата была 15-16 тысяч рублей. Также приобретение ГСМ за счет этих денежных средств поскольку он посещает исправительные колонии. Продукты питания приобретали для сотрудников ЧУ «ИКЦ» за счет этих средств при нахождении в командировках. При открытии центра, он также покупал бахилы, спреи. Форум «Россия - наш общий дом», проводился в 2017 году, он наслышан из СМИ, но не принимал участие, не работал. Международный форум «Мусульманский мир - современный формат работы и социализации», проводился в 2018 году, он занимался подготовкой приглашений, писем гостям, участникам мероприятий. Это мероприятие проходило 3 дня. Гостей приезжало более тысячи. Иногородних гостей может 50, 60, 70 человек, а участвовало большое количество. Проживали гости в гостинице «Шератон». Да, «Шератон», а сейчас «Рэдиссон», наверное, переименовали. 2 ноября проводили мероприятие приуроченное, 200-летие в библиотеке им.Пушкина. Все эти гости были приглашены, они участвовали на открытии исламского культурного центра. Отчетными документами занимается ФИО77, на которого возложена такая обязанность. Письмо на имя Главы РМ они с ФИО76 составляли совместно, была приложена смета. Со слов ФИО76 ему стало известно,, что просьбу о выделении денег на завершение строительства Центра одобрили. Администрация Главы была заинтересована в завершении строительства Центра, оттуда приходили люди, интересовались ходом строительства. Соглашение с Минкультом о проведении мероприятий не знакомился, поскольку его это не касалось. Решение о расходовании этих денежных средств, выделенных по данному соглашению принималось ФИО76. Сколько ушло конкретно на строительство ему не известно Перечисление на его расчетный счет денежных средств в период, когда он еще не работал в Исламском культурном центре, в период средств с 11 января 2018 года по 1 июня 2018 года объясняет тем, что ФИО76 делегировал в Москву в январе месяце на мероприятие от мусульман Республики Мордовия как первого заместителя муфтия. ФИО77 на его карту направил деньги на транспортные расходы, командировочные.
В связи с существенными противоречиями на основании ч.3 ст.281 УПК РФ, оглашены показания свидетеля ФИО52 (т.4 л.д.146-148) в части, а именно, за счет каких денежных средств происходило обустройство прилегающей территории к зданию ЧУ «ИКЦ» расположенному по адресу: РМ., <...> Октября, д.163А ему не известно, Шафиев ФагимФ. ему по этому поводу ничего не рассказывал. О выделении из бюджета Республики Мордовия денежных средств для строительства здания и благоустройства территории ему ничего не известно. О проведении проекта «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» в 2017 году ЧУ «ИКЦ» ему ничего не известно, поскольку в данный период в ЧУ «ИКЦ» он не работал. Мероприятие «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» проходило 3 дня в момент торжественного открытия ЧУ «ИКЦ» и на данное мероприятие в том числе и на открытие учреждения приезжало примерно 50 человек, которые проживали и питались в гостинице «Шератон». Само мероприятие проводилось в библиотеке им. А.С. Пушкина, а также в здании ЧУ «ИКЦ». На данном мероприятии он являлся гостем и присутствовал при его проведении, а также занимался организационными вопросами по его проведению.
После оглашения указанных показаний свидетель ФИО52 пояснил, что когда его допрашивал следователь он не смог собраться с мыслями. С данными показаниями, в оглашенной части, он не согласен, поскольку подтверждает сказанное им в суде.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>.) ФИО13 (т. 3 л.д. 189-192) следует, что здания данного учреждения расположено по адресу: <...> Октября, д. 163А торжественное открытие которого состоялось 03.11.2018. В 2016 г. ФИО76 попросил его стать директором фонда «Возрождения», который осуществляет деятельность совместо с ЧУ «ИКЦ» и фактически при осуществлении деятельности ФИО76 ему будет помогать выбирать направления деятельности. На данное предложение ФИО76 он согласился. В период как он является директором ЧУ «ИКЦ» вести финансовую деятельность ему помогают ФИО76, а бухгалтерский учет осуществляет ФИО77 у которых находится печать фонда «Возрождение». Строительство здания ЧУ «ИКЦ» расположенного по адресу: <...> Октября, д. 163А осуществлялось за счет денежных средств выделенных от учредителя. Каких-либо услуг фонд «Возрождение» для ЧУ «ИКЦ» в 2017-2018 г.г. не оказывал.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>) ФИО76 ФИО81 (т. 4 л.д. 1-4) следует, что строительство ЧУ «ИКЦ» самого здания осуществлялось за счет денежных средств принадлежащих Фонду поддержки исламской культуры, науки и образования, а именно постройка так называемой «коробки» здания, отделка её (коробки здания) изнутри и с уличной стороны. Однако, обустройство прилегающей территории к зданию ЧУ «ИКЦ» расположенному по адресу: РМ., <...> Октября, д.163А осуществлялось за счет денежных средств предоставленных Шафиеву ФагимФ. из бюджета Республики Мордовия и о получении данных денежных средств ФИО76 Ф. изначально обозначал, что выделение денежных средств будет и данные денежные средства будут потрачены на благоустройство территории ЧУ «ИКЦ». При этом, каким образом ФИО76 Ф. получил данные денежные средства из бюджета Республики Мордовия ему не известно, поскольку он (ФИО76 Ф.) ему об этом ничего не рассказывал. По поводу расходования денежных средств полученных от ЧУ «ИКЦ» в период с 11.10.2018 по 09.08.2019 с назначением платежа «хоз. нужды» в общей сумме 457700 руб. пояснил, что на какие цели расходовались денежные средства, он не помнит, однако данные денежные средства на личные цели он не расходовал и денежные средства были потрачены на нужды ЧУ «ИКЦ». О проведении ЧУ «ИКЦ» социально значимых проектов «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2017-2018 г.г., ему ничего не известно.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО33 (т. 5 л.д. 49-50) следует, что у него есть знакомый ФИО77, с которым он познакомился в студенческие годы и последний является его однокурсником. Договор № 17 от 11.10.2018 на сумму 1115000 руб., акт № 25 от 05.11.2018 на сумму 1115000 руб., счет на оплату № 25 от 05.11.2018 на сумму 1115000 руб. оформленные между Фондом «Возрождение» и Частным учреждением «Исламский культурный центр» свидетельствующие об оказании услуг для ЧУ «ИКЦ» являются без фактического оказания услуг (бестоварные). Кто составил данные документы ему не известно. В данных документах он значится как директор Фонда «Возрождения», но при этом он в данном фонде никогда не работал и не являлся руководителем. Кто мог составить данные документы ему неизвестно. Вышеуказанные документы он никогда не подписывал. Так как он данные документы не подписывал, то они являются без фактического оказания услуг (указанные услуги в документах не оказывались). Также пояснил, что директор ЧУ «ИКЦ» ФИО76 Ф. ему не знаком.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>) ФИО4 (т. 2 л.д. 199-201) следует, что в должности директора ООО «Алмаз-С» он проработал до 2014 года. После увольнения из ООО «Алмаз-С» он узнал, что на должность директора был назначен ФИО35. Бухгалтером ООО «Алмаз-С» являлся ФИО77. ФИО65 он знает, поддерживает с ним дружеские отношения. В ООО «ТК ФИО82» ФИО65 проработал до августа 2013 года. В момент нахождения его в должности директора ООО «Алмаз-С» договора на оказание услуг с ЧУ «Исламский культурный центр» не заключались. Директора данного учреждения ФИО76 он не знает. О том что, в период времени с 2017 по 2018 года, на территории Республики Мордовия проводились мероприятия «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», «Наш дом Россия, Межрегиональный молодежный форум» ему ничего не известно. Какие – либо отчетные документы, и платежные поручения он не подписывал. Дополнительное соглашение к договору возмездного оказания услуг от 10.10.2018 и калькуляцию услуг к данному договору; акт №26 от 26.11.2018; договор возмездного оказания услуг от 30.10.2018 и калькуляция услуг по организации проживания гостей к данному договору; акт №27 от 12.11.2018; счет на оплату №27 от 12.11.2018; договор возмездного оказания услуг от 11.10.2018 и калькуляция услуг по организации проживания гостей; акт №26 от 05.11.2018, счет на оплату №26 от 05.11.2018, договор возмездного оказания услуг от 10.11.2018 и калькуляция услуг по организации питания гостей к данному договору; акт №25 от 05.11.2018, счет на оплату №25 от 05.11.2018 являются «бестоварными», поскольку ООО «Алмаз С» в период его работы не оказывало услуг по проживанию и питанию лицам от имени ЧУ «Исламский культурный центр». Более того, пояснил, что в данных документах стоит подпись другого человека и он данные документы не подписывал.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО46 (т.6 л.д.7-9) следует, что в период с 2018 года по март 2021 года, руководимое им общество поставляло канцелярские товары для ЧУ «ИКЦ» на общую сумму 87118,06 руб. Оплата за поставленную продукцию происходила безналичным расчетом. Из числа каких денежных средств ему не известно. Кто от имени ЧУ «ИКЦ» общался по вопросам приобретения указанной продукции, а также по вопросам оплаты оказанных услуг он не помнит.
Согласно показаниям свидетеля (<данные изъяты>») ФИО50 (т. 6 л.д.11-13) в период с 2017 года по настоящее время руководимое им общество, которое занимается разработкой компьютерных программ, составление бухгалтерской отчетности и установка (внедрение) электронных цифровых подписей, осуществляет взаимодействие с ЧУ «ИКЦ» и оказало услуг на общую сумму 81180 руб. из которых оплачено в сумме 80620 руб. Оплата за оказанные услуги происходила безналичным расчетом. Из числа каких денежных средств ему не известно. От имени ЧУ «ИКЦ» со ним общался ФИО77 по вопросам оказания услуг, а также по вопросам оплаты.
Анализируя показания свидетелей ФИО46 и ФИО50 суд считает, что денежными средствами, выделенными из республиканского бюджета на проведение мероприятий, ФИО76 и ФИО77 распоряжались по собственному усмотрению, оплачивая канцелярскую и прочую продукцию.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>) ФИО60 (т. 4 л.д. 11-12, т. 7 л.д. 214-215) следует, что ей известно, что ФИО76 Ф. осуществлял строительство и реконструкцию здания «ИКЦ» в период работы в учреждении, а также осуществлял благоустройство прилегающей территории к данному зданию. Данное здание принадлежит Фонду поддержки исламской культуры, науки и образования зарегистрированной в установленном порядке в г. Москва и строительство данного здания осуществлялось за счет денежных средств принадлежащих Фонду. Однако, она слышала от других работников ЧУ «ИКЦ», что здание ЧУ «ИКЦ» расположенное по адресу: РМ., <...> Октября, д.163А осуществлялось за счет денежных средств предоставленных Шафиеву ФагимФ. из бюджета Республики Мордовия. Однако, каким образом предоставлялись данные денежные средства ей не известно. По поводу расходования денежных средств, перечисленных ей от ЧУ «ИКЦ» в период с 16.08.2018 по 20.11.2019 с назначением платежа «хоз. нужды» в общей сумме 538 900 руб., пояснила, что из данных денежных средств примерно 150000 – 200000 руб. это была перечислена ей заработная плата, а остальные денежные средства ей выдавались в подотчет и тратились на приобретение продуктов питания, накрытие столов при проведении каких-либо мероприятий ЧУ «ИКЦ». Также пояснила, что в период работы с начала августа 2018 года по конец февраля 2020 года она сама закупала все необходимые материалы для проведение тех или иных мероприятий. ФИО13, ФИО52., ФИО77 лично организацией приобретения продуктов питания не занимались в период её работы, потому что данная обязанность была возложена на неё и ей перечислялись данные денежные средства, а указанные лица могли ей помогать с доставкой и приобретением продуктов питания. Также с полной уверенностью пояснила, что данные денежные средства на личные цели она не расходовала. О проведении проекта «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» в 2017 году ЧУ «ИКЦ» ей ничего не известно. По поводу проведения ЧУ «ИКЦ» проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2018г., пояснила, что данное мероприятие в действительности проводилось, она занималась подготовкой и приглашением гостей. Оплатой проживания гостей занимался ФИО77 по согласованию с директором ФИО76 ФИО78 Данное мероприятие проходило примерно в момент торжественного открытия ЧУ «ИКЦ» и на данное мероприятие в том числе и на открытие учреждения приезжало примерно 50 человек, которые проживали в гостинице «Шератон» и там же и питались. Само мероприятие проводилось в библиотеке им. А.С. Пушкина, а также в здании ЧУ «ИКЦ». На данном мероприятии она не являлась гостем, а занималась только подготовкой организационных моментов. В период с 13.09.2018 по 15.11.2018 она обменивалась смс сообщениями в мессенджере «Вотсапп» с ФИО76, так как в тот период времени она работала в ЧУ «ИКЦ» на должности помощника директора, а последний являлся её руководителем. В ходе данного общения он обсуждала с ФИО76 проведение социально значимого проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» проводимого в начале ноября 2018 г. приуроченного к открытию здания ЧУ «ИКЦ». В ходе общения ФИО76 поручал ей подготавливать пригласительные для иногородних гостей, подготавливать списки прибывающих иногородних гостей, а также обсуждал формат проведения самого мероприятия (места проведения, количество участников). Также ФИО76 контролировал проведение данного мероприятия и подготовку к нему, а она последнему в ходе общения сообщала, что прибудут 38 гостей из других городов, а также предоставляла список данных гостей, с которым Ш.Ф.ФВ. знакомился и давал поручение о размещении прибывающих гостей в гостинице «Шератон» бухгалтеру ФИО77 Некоторых гостей с железнодорожного вокзала встречал ФИО13
Согласно показаниям свидетеля (<данные изъяты>») ФИО25 (т. 4 л.д. 7-8), она по поводу расходования денежных средств перечисленных ей ЧУ «ИКЦ» в период с 09.01.2018 по 17.08.2018 с назначением платежа «хоз. нужды» в общей сумме 295000 руб., пояснила, что данные денежные средства в действительности поступили на её расчетный счет. В период с 09.01.2018 по 17.08.2018, так как она являлась работником ЧУ «ИКЦ» она могла получить данные денежные средства. Полученные денежные средства по поручению ФИО76 ФИО78 она расходовала следующим образом: - примерно 100000 руб. были направлены на оплату труда адвоката (анкетные данные адвоката она в настоящее время не помнит), который участвовал при рассмотрении дела по защите чести и достоинства ФИО76 ФИО78, а также на процессуальные издержки связанные с расходами при рассмотрении указанного дела в суде (Верховный суд Республики Мордовия). - примерно 100000 руб., направлены на нужды Центра духовного управления мусульман, а именно на расходы связанные с оплатой услуг нотариуса при заверении необходимых копий документов. - примерно 95000 руб., направлены на оплату штрафов за ФИО76 ФИО78, возможно и других работников ЧУ «ИКЦ», но за кого она в настоящее время не помнит. При этом, род происхождения перечисленных ей денежных средств в указанных суммах ей не известен. Также с полной уверенностью пояснила, что данные денежные средства на личные цели она не расходовала. О проведении ЧУ «ИКЦ» социально значимых проектов «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2017-2018 г.г. ей ничего не известно.
Согласно показаниям свидетеля (<данные изъяты>») ФИО32 (т. 4 л.д. 5-6) в ходе трудовой деятельности указания ФИО76 являлись обязательными для исполнения всем сотрудникам учреждения. Строительство и реконструкцию здания ЧУ «ИКЦ» осуществлял ФИО76 Ф., а также осуществлял благоустройство прилегающей территории к данному зданию. Также ей известно, что данное здание ЧУ «ИКЦ» принадлежит Фонду поддержки исламской культуры, науки и образования зарегистрированному в установленном порядке в г. Москва и за счет средств данного фонда осуществлялось строительство данного здания. По поводу расходования денежных средств перечисленных ей ЧУ «ИКЦ» в период с 09.01.2018 по 15.02.2018 с назначением платежа «хоз. нужды» в общей сумме 59 400 руб., пояснила, что на какие цели расходовались денежные средства, перечисленные ей в сумме 59400 руб. с назначением платежа «хоз. нужды» она не помнит, но данные денежные средства на личные цели она не расходовала точно. О проведении ЧУ «ИКЦ» социально значимых проектов «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» в 2017 г. ей ничего не известно.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО51 (т. 5 л.д. 201-202) следует, что на личные цели полученные денежные средства от ЧУ «ИКЦ» в период с 11.10.2018 по 17.01.2019 с назначением платежа «хоз. нужды» в общей сумме 45000 руб., он не расходовал и денежные средства были потрачены на нужды ЧУ «ИКЦ» (завершалось строительство здания, отделочные работы), а также часть из денежных средств являлось его заработной платой. По поводу проведения ЧУ «ИКЦ» проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2018г., пояснил, что данное мероприятие в действительности проводилось. Он присутствовал на данном мероприятии в момент торжественного открытия указанного здания, а также присутствовал при праздничном ужине в ресторане «Хурма», сколько человек было на мероприятии в ресторане он не помнит, но в ресторане были накрыты все столы и ожидалась полная посадка, однако полной посадки не было, были некоторые столы не заполнены, поскольку присутствовали иногородние гости, которые могли уехать сразу после открытия здания не дожидаясь праздничного ужина. Подсчет гостей присутствующих на мероприятии не входит в его компетенцию.О проведении проекта «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» в 2017 году ЧУ «ИКЦ» ему ничего не известно.
Согласно показаниям свидетеля ФИО38 (т. 4 л.д. 9-10), ему известно, что ФИО76 является муфтием и директором Частного учреждения «Исламский культурный центр». В период общения с ФИО76, в том числе в период 2018-2019 г.г. последний иногда у него брал денежные средства в долг как физическое лицо, в настоящее время он не помнит в каких именно суммах он передавал Ш.Ф.ФД. денежные средства. При этом, на какие именно цели Ш.Ф.ФВ. брал у него денежные средства он (ФИО76) не всегда ему рассказывал, однако иногда пояснял, что денежные средства ему необходимы для осуществления поездок в другие субъекты Российской Федерации, а также для проведения каких-либо мероприятий. При передаче денежных средств ФИО76 какие-либо расписки, либо договоры займа не составлялись и не заключались, так как с ФИО76 он находится в достаточно хороших отношениях (доверительных). По поводу расходования денежных средств полученных от ЧУ «ИКЦ» 22.04.2019 (в сумме 150000 руб.), 23.04.2019 (в сумме 150000 руб.) перечисленные с назначением платежа в «хознужды) и 13.01.2020 (в сумме 300000 руб.) перечисленные с назначением платежа «возврат денежных средств по договору займа от 01.12.2018 № 2), а всего в общей сумме 600000 руб. пояснил, что он в действительности получил от данного учреждения денежные средства в сумме 600000 руб. с указанными назначениями платежей. Данные денежные средства были перечислены ему ФИО76 в счет погашения долговых обязательств (ранее он ФИО76 передавал денежные средства в долг как физическому лицу). При этом, из числа каких денежных средств ФИО76 исполнял перед ним долговые обязательства (возвращал долг) ему не известно. Однако, долговые обязательства Ш.Ф.ФВ. исполнил в полном объеме. О проведении ЧУ «ИКЦ» социально значимых проектов «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2017-2018 г.г., пояснил, что не помнит проводились ли данные мероприятия, но если ему сообщают о проведении каких-либо значимых мероприятий в ЧУ «ИКЦ», то он старается на них присутствовать.
Из анализа показаний данного свидетеля следует, что ФИО76, оплачивая свои долги, небрежно и своевольно распоряжался вверенными ему денежными средствами, выделенными Министерством культуры именно на проведение мероприятий, важных для исламского мира, и в целом для граждан России, независимо от национальности и вероисповедания
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>) ФИО65 (т. 2 л.д. 192-195) следует, что в период его работы в указанной организации его руководителем являлся ФИО35. По предъявленным на обозрение копии счета на оплату № 17 от 01.11.2017 между Частным учреждением «ИКЦ» и ООО «Алмаз С», пояснил, что кто его составил ему не известно. В данном счете на оплату он значится как бухгалтер ООО «Алмаз С», но при этом он данную должность в указанном обществе никогда не занимал. Кто мог составить данный документ ему не известно, также ему не известно кто поставил подпись от его имени, так как он данный документ никогда не подписывал. Также пояснял, что так как он данный документ не подписывал, то он является без фактического оказания услуг (указанные в счете на оплату услуги по питанию не оказывались). Более того, в данном счете на оплату значится «услуги по организации питания участников Форума «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» по договору № 14 от 15.10.2017 и по данному поводу ему известно следующее, что ООО «Алмаз С» никогда не оказывал услуги по питанию, а занимался исключительно оказанием транспортных услуг. Кроме того, директором в данном счете на оплату значится ФИО4 с которым он знаком лично и поддерживает дружеские отношения до настоящего времени. Ему известно, что ФИО4 являлся директором ООО «Алмаз С» до конца 2014 года. Ему известен ФИО77, который являлся бухгалтером ООО «Алмаз С» и ООО «ФИО82» и осуществлял бухгалтерский учет данных организаций, а директором данных организаций был ФИО35 который осуществлял руководство организациями во всех сферах деятельности. Более того, в период его работы какие-либо работы и мероприятия, связанные с проведением международного форума не проводились, услуги по перевозке компании ЧУ «ИКЦ» не оказывались.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО35 (т. 3 л.д. 197-201) следует, что в период с создания Общества и примерно до 2015-2016 гг. директором организации являлся ФИО4, а потом стал он. Помимо этого, он является директором ООО ТК «ФИО82». В период с создания Общества директором организации являетсяь он. ФИО4 не осуществляет и не осуществлял ранее, какую-либо трудовую деятельность в данной организации. Данные организации занимаются предоставлением услуг пассажирского такси и техническим обслуживанием данных транспортных средств. Ему знаком ФИО77, с которым они поддерживали рабочие и приятельские отношения. После того, как он стал директором ООО «Алмаз С» и ООО ТК «ФИО82», ФИО77 был назначен им на должность бухгалтера указанных Обществ на основании соответствующего приказа. ФИО4 также в период работы на должности директора ООО «Алмаз С», назначал ФИО77 на должность бухгалтера. Фактически, ФИО77 вел бухгалтерию Обществ с момента их создания и регистрации в ЕГРЮЛ. Общей организацией работы ООО ТК «ФИО82» и ООО «Алмаз С» занимается непосредственно он (заключение договоров, вся финансово-хозяйственная деятельность, техническая часть и тд.). Однако, ФИО77 посредством бухгалтерского и иного программного обеспечения, а также интернет-ресурсов, ведет бухгалтерскую деятельность, отчеты в УФНС. Указанное лицо отчитывается передо ним посредством телефонных разговоров и лично. Также пояснил, что А.М.ХБ. имеет доступ к печатям ООО ТК «ФИО82» и ООО «Алмаз С» (у ФИО77 имеются экземпляры), ко всем реквизитам и документам Обществ, у него указанное лицо вызывало доверие. Директора ЧУ «ИКЦ» ФИО76 он не знает и он никогда не имел договорных отношений с Частным учреждением «Исламский культурный центр». Договоров с ЧУ «ИКЦ» в лице ФИО76 на оказание каких-либо услуг он не заключал.
По предъявленным на обозрение счете на оплату № 17 от 01 ноября 2017 г., договору возмездного оказания услуг № 14 от 10 октября 2017 г., платежному поручению № 92 от 11 декабря 2017 г., пояснил, что каких-либо услуг по проведению форума «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» он не оказывал. Он впервые видит данные платежку, договор и акт. ООО «Алмаз С» не занимается подобного рода деятельностью, ввиду чего, Общество не могло оказать и не оказывало подобный спектр услуг. Кроме того, сумма 137 000 рублей не поступала на счет ООО «Алмаз С». Это очень крупная сумма для его организаций, поскольку суммы поступлений обычно варьируются от 20000 до 40000 рублей. Кроме того, на дату заключения договора, ФИО4 никакого отношения к ООО «Алмаз С» не имел.
По предъявленным на обозрение счет - договору № 97 от 30 ноября 2017г., договору об организации перевозок № 15 от 15 октября 2017 г., пояснил, что каких-либо услуг по организации перевозок и экскурсий участников форума «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» он не оказывал. Он впервые видит данные договор, платежку и акт. ООО ТК «ФИО82» не занимается подобного рода деятельностью, ввиду чего, Общество не могло оказать и не оказывало подобный спектр услуг. Кроме того, сумма 218400 рублей не поступала на счет ООО «ТК «ФИО82». Кроме того, подписи, содержащиеся в договоре № 97, а также в счетах на оплату, выполненные от его имени, ему не принадлежат.
По предъявленным на обозрение договору возмездного оказания услуг от 30 октября 2018 г. и дополнительном соглашении к договору возмездного оказания услуг от 10.10.2018 г. пояснил, что данные документы содержат все реквизиты организаций, оттиски печатей и подписи сторон. При этом, со стороны ООО «Алмаз С» выступает ФИО4 Он впервые видит данные документы. На дату заключения договоров, ФИО4 никакого отношения к ООО «Алмаз С» не имел. Кроме того, ООО «Алмаз С» в принципе не занимается подобного рода деятельностью, ввиду чего, Общество не могло оказать и не оказывало подобный спектр услуг по проведению форума.
По предъявленным на обозрение счете на оплату № 26 от 06 ноября 2018 г., акту № 26 от 06 ноября 2018 г., платежному поручению № 281 от 15 ноября 2018 г., счете на оплату № 26 от 06 ноября 2018 г., акту № 26 от 06 ноября 2018 г., платежному поручению № 281 от 15 ноября 2018 г., счете на оплату № 27 от 12 ноября 2018 г., акту № 26 от 06 ноября 2018 г., платежному поручению № 282 от 15 ноября 2018 г., пояснил, что каких-либо услуг по организации и проведению Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», он не оказывал. Он впервые видит данные платежки и акты. ООО «Алмаз С» не занимается подобного рода деятельностью, ввиду чего, Общество не могло оказать подобный спектр услуг. Кроме того, суммы 690000 рублей и 429000 рублей не поступали на счет ООО «Алмаз С». Это очень крупные суммы для его организаций, поскольку суммы поступлений обычно варьируются от 20000 до 40000 рублей.
По предъявленным на обозрение договору № 23 об организации перевозок от 15 октября 2018 г., счете на оплату № 137 от 12 ноября 2018 г., акту № 137 от 12 ноября 2018 г., платежному поручению № 256 от 15 декабря 2018 г., пояснил, что какие-либо услуги по организации и проведению Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», он не оказывал. Он впервые увидел данные платежки и акты. ООО ТК «ФИО82» не занимается подобного рода деятельностью, ввиду чего, Общество не могло оказать и не оказывало подобный спектр услуг. Он никогда не заключал данный договор. Кроме того, подписи, содержащиеся в договоре № 23 об организации перевозок от 15 октября 2018 г., а также счета на оплату, выполненные от его имени, ему не принадлежат. Также, сумма 1307200 рублей не поступала на счет ООО «ТК «ФИО82».
По предъявленным на обозрение договору возмездного оказания услуг от 11 октября 2018 г., договору возмездного оказания услуг от 10 октября 2018 г., пояснил, что какие-либо услуги по организации и проведению Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», он не оказывал. Документы содержат все реквизиты организаций, оттиски печатей и подписи сторон. При этом, со стороны ООО «Алмаз С» выступает ФИО4 Он впервые видет данные договора. На дату заключения договоров, ФИО4 никакого отношения к ООО «Алмаз С» не имел. Кроме того, ООО «Алмаз С» в принципе не занимается подобного рода деятельностью, ввиду чего, Общество не могло оказать и не оказывало подобный спектр услуг.
По предъявленным на обозрение счете на оплату № 26 от 05 ноября 2018 г., платежному поручению № 277 от 15 ноября 2018 г., платежному поручению № 283 от 16 ноября 2018 г., счете на оплату № 25 от 05 ноября 2018 г., платежному поручению № 278 от 15 ноября 2018 г., пояснил, что какие-либо услуги по организации и проведению Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», он не оказывал. Он впервые видит данные платежки и акты. ООО «Алмаз С» не занимается подобного рода деятельностью, ввиду чего, Общество не могло оказать и не оказывало подобный спектр услуг. Кроме того, суммы 874 000 рублей и 961000 рублей не поступали на счет ООО «Алмаз С». Это очень крупные суммы для его организаций, поскольку суммы поступлений обычно варьируются от 20000 до 40000 рублей.
Из чего следует факт бестоварности, не оказания в действительности ни услуг, ни денежных перечислений, то есть факт фиктивности, представленных отчётных документов в обоснование правомерности выделения субсидий на проведение социально- значимых мероприятий.
Согласно показаниям свидетеля (<данные изъяты>) ФИО8 (т. 6 л.д. 85-86) помещение расположенное по адресу: <...>, первый этаж сдавалось на основании заключенных договоров с Частным учреждением «Исламский культурный центр» и «Центральным духовным управлением мусульман Республики Мордовия, в период с 16.03.2014 по 30.10.2018, за денежные средства в сумме 29400 руб. в месяц (оплата поступала своевременно без задержек безналичным расчетом). В настоящее время он не помнит, кто от имени ЧУ «ИКЦ» общался по вопросам аренды данного здания и по вопросам оплаты оказанных услуг. Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ему не известно. По поводу проведения ЧУ «ИКЦ» социально значимого проекта «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» ему ничего не известно. По поводу проведения и участия в проекте «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» пояснил, что его приглашали для участия в данном проекте приуроченном к открытию зданию ЧУ «ИКЦ» в первых числах ноября 2018 года, однако участия в данном форуме он не принимал, потому что руководство ЧУ «ИКЦ» попросило его не присутствовать на данном форуме, несмотря на направленное в его адрес приглашение.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО5 (т. 6 л.д. 176-177) следует, что в 2018 году ООО «Винтаж» имело взаимоотношения с Частным учреждением «Исламский культурный центр» по участию в соревнованиях на общую сумму 25000 руб., то есть проводился турнир по мини футболу «Генезиз Промоушем». При этом, от ЧУ «ИКЦ» выставлялась команда из одиннадцати участников для участия в соревнованиях и оплачивался взнос за участие в соревнованиях. Взносы от ЧУ «ИКЦ» поступали на расчетный счет ООО «Винтаж» следующими перечислениями: 19 января 2018 г. на сумму 10000 руб. с назначением платежа «за услуги по организации соревнования по мини-футболу по сч. № 6 от 19.01.2018 НДС не облагается». В настоящее время она не помнит, кто от имени ЧУ «ИКЦ» общался по вопросам участия команды в турнире, а также по вопросам оплаты оказанных услуг. 09 октября 2018 г. на сумму 15000 руб. с назначением платежа «за услуги по организации и проведению открытой лиги по мини-футболу по сч. №25 от 03.10.2018 НДС не облагается». В настоящее время она не помнит, кто от имени ЧУ «ИКЦ» общался по вопросам участия команды в турнире, а также по вопросам оплаты оказанных услуг. Из числа каких денежных средств происходила оплата взносов за футбольную команду ЧУ «ИКЦ» ей не известно.
Из чего следует, что оплата поступила в ООО «Винтаж» за рамками заявленных мероприятий и за рамками выделения субсидий на проведение социально значимых мероприятий.
Согласно заключению эксперта № 1019 от 20.09.2022 (т. 4 л.д. 95-111) в памяти представленных на экспертизу объектах, а именно: жестком диске в футляре («Transcend» серийный номер B21260-0180) марки «Samsung» 1TB серийный номер S2SWJ9ABA07900, жестком диске марки «Seagate» 1TB серийный номер WL138TJY в корпусе «Orico», жестком диске марки «Kingston» 480GB логотип SА400S37/480G, ноутбуке марки «ASUS X75VC-TY200Y», ноутбуке марки «ASUS» серийный номер 4JRS в корпусе черного цвета с зарядным устройством обнаружены сведения о текстовых файлах, графические файлы которые записаны на оптические диски однократной записи (приложение к заключению эксперта), то есть отчетные документы свидетельствующие об исполнении условий Соглашений о проведении мероприятий ЧУ «ИКЦ» в 2017- 2018 г.г. предоставленные в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия, содержится информация: Частное учреждение «Исламский культурный центр», ЧУ «ИКЦ», Фонд «Возраждение», ООО ТК «ФИО82», ООО Транспортная компания «ФИО82», ООО «ФИО82», ООО «Алмаз С», Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», Международный форум «Мусульманский мир-современные форматы работы и социализация».
На основании протокола обыска от 21.03.2022 (т. 2 л.д. 206-213) в жилище свидетеля ФИО35 расположенном по адресу: <...> изъяты: папка скоросшиватель темного (черного) цвета, в которой находятся учредительные документы ООО «Алмаз С», а именно следующие документы: копия решения № 1 учредителя ООО ЧОП «Алмаз С» от 26.03.2009 на 1л., решение № 6 учредителя ООО «Алмаз С» от 25.08.2014 на 1 л., выписка ЕГРЮЛ в отношении ООО «Алмаз С» от 03.09.2017 на 3 л., свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО «Алмаз С» от 13.04.2009 на 1 л., копия паспорта ФИО77 на 2 л., копия паспорта ФИО4 на 1 л., выписка ЕГРЮЛ в отношении ООО «Алмаз С» от 01.10.2012 на 2 л., решение № 6 учредителя ООО «Алмаз С» от 25.08.2014 на 1 л., приказ № 03-К от 15.02.2012 на 1 л., приказ № 2-К от 02.02.2012 на 1 л., устав ООО «Алмаз С» утвержденный общим собранием участием (протокол № 5) от 02.02.2012 на 18 л., лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Алмаз С» от 03.09.2014 на 1 л., лист записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «Алмаз С» от 03.09.2014 на 1 л., устав ООО «Алмаз С» утвержденный общим собранием участием (протокол № 5) от 02.02.2012 на 18л., которые осмотрены в соответствии с протоколом осмотра предметов (документов) от 23.03.2022(т. 2 л.д. 214- 216)
Согласно протоколу обыска от 21.03.2022 (т. 3 л.д. 3-13) в жилище ФИО77 расположенном по адресу: <адрес>, в ходе которого изъяты: жесткий диск в футляре («Transcend» серийный номер B21260-0180) марки «Samsung» 1TB серийный номер S2SWJ9ABA07900, жесткий диск марки «Seagate» 1TB серийный номер WL138TJY в корпусе «Orico», жесткий диск марки «Kingston» 480GB логотип SА400S37/480G, ноутбук марки «ASUS X75VC-TY200Y» в корпусе черного цвета с зарядным устройством, ноутбук марки «ASUS» серийный номер 4JRS в корпусе черного цвета с зарядным устройством.
В соответствии с протоколом осмотра предметов (документов) от 05.10.2022(т. 4 л.д. 115-119) осмотрены:
- жесткий диск в футляре («Transcend» серийный номер B21260-0180) марки «Samsung» 1TB серийный номер S2SWJ9ABA07900,
- жесткий диск марки «Seagate» 1TB серийный номер WL138TJY в корпусе «Orico»,
- жесткий диск марки «Kingston» 480GB логотип SА400S37/480G.
- ноутбук марки «ASUS X75VC-TY200Y» в корпусе черного цвета с зарядным устройством.
- ноутбук марки «ASUS» серийный номер 4JRS в корпусе черного цвета с зарядным устройством.
- оптический диск DVD-R (приложение № 1-3 к заключению эксперта № 1019 от 20.09.2022).
- оптический диск DVD-R (приложение № 1-6 к заключению эксперта № 1019 от 20.09.2022,
- оптический диск DVD-R (приложение № 1-5 к заключению эксперта № 1019 от 20.09.2022).
- сшивка распечатанных документов обнаруженных в памяти жесткого диска в футляре («Transcend» серийный номер B21260-0180) марки «Samsung» 1TB серийный номер S2SWJ9ABA07900 на 47 л., содержащие следующие документы в копиях: договор № 23 об организации перевозок от 15.10.2018 с приложением на 2 л., платежное поручение № 257 от 15.12.2018 на сумму 494000 руб. на 1 л., платежное поручение № 256 от 15.12.2018 на сумму 1307000 руб. на 1 л., договор № 15 об организации перевозок от 15.10.2017 на 1 л., платежное поручение № 95 от 15.12.2017 на сумму 218400 руб. на 1 л., доверенность № 16 от 01.09.2018 на 1 л., соглашение № 7 о предоставлении в 2017 году из республиканского бюджета Республики Мордовия субсидий социально ориентированной некоммерческой организации, осуществляющей деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности от 03.03.2017 с приложениями на 3 л., заявка директора ЧУ «ИКЦ» ФИО76 на предоставление субсидии из республиканского бюджета Республики Мордовия на 1 л., заявка директора ЧУ «ИКЦ» ФИО76 для предоставления субсидии от 27.07.2018 на 2 л., проект-презентация Международного форума «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» от 20.07.2018 на 3 л., программа Всероссийского форума «Мусульмане России: Гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на 1 л., отчет по предоставленной субсидии из республиканского бюджета РМ ЧУ «ИКЦ» на 3 л., заявка ЧУ «ИКЦ» на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии от 20.02.2017 на 2 л., отчет по предоставленной субсидии из республиканского бюджета РМ ЧУ «ИКЦ» на 3 л., смета расходов на Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» приуроченного к открытию Исламского Культурного Центра г. Саранска на 1 л., справка № 84 от 09.06.2018 на 1 л., платежное поручение № 283 от 16.11.2018 на сумму 10000 руб. на 1 л., платежное поручение № 281 от 15.11.2018 на сумму 429000 руб. на 1 л., платежное поручение № 277 от 15.11.2018 на сумму 951000 руб. на 1 л., платежное поручение № 282 от 15.11.2018 на сумму 690000 руб. на 1 л., платежное поручение № 278 от 15.11.2018 на 1 л., платежное поручение № 278 от 15.11.2018 на сумму 874000 руб. на 1 л., договор возмездного оказания услуг от 11.10.2018 с приложением на 2 л., договор возмездного оказания услуг от 30.10.2018 с приложением на 2 л., договор возмездного оказания услуг от 10.10.2018 с приложением на 2 л., дополнительное соглашение к договору возмездного оказания услуг от 30.10.2018 с приложением на 1 л., платежное поручение № 92 от 11.12.2017 на сумму 137000 руб. на 1 л., платежное поручение № 92 от 11.12.2017 на сумму 137000 руб. на 1 л., договор возмездного оказания услуг № 14 от 10.10.2017 с приложением на 2 л., доверенность № 10 от 01.09.2021 на 1 л., договор возмездного оказания услуг от 01.10.2017 на 1 л.
- сшивка распечатанных документов обнаруженных в памяти ноутбука марки «ASUS X75VC-TY200Y» и ноутбука марки «ASUS» серийный номер 4JRS на 59 л., содержащая следующие документы в копиях: договор № 23 об организации перевозок от 15.10.2018 с приложением на 2 л., отчет ЧУ «ИКЦ» о расходовании субсидии приложение № 1 и № 2 на 2 л., дополнительное соглашение к договору возмездного оказания услуг от 30.10.2018 с приложением на 2 л., договор возмездного оказания услуг от 10.10.2018 с приложением на 2 л., программа Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия на 1 л., договор возмездного оказания услуг от 30.10.2018 с приложением на 2 л., договор возмездного оказания услуг от 11.10.2018 с приложением на 2 л., соглашение № 16 о предоставлении из республиканского бюджета РМ субсидии некоммерческой организации, не являющейся государственным (муниципальным) учреждением от 27.07.2018 с приложениями на 7 л., заявка ЧУ «ИКЦ» на предоставление субсидии из республиканского бюджета РМ на 2 л., заявка социально ориентированным некоммерческих организация для предоставления субсидии (ЧУ «ИКЦ») от 27.07.2018 на 3 л., проект-презентация международный форум «Мусульманский мир - современные форматы работы и социализация от 20.07.2018 на 6 л., заявка на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организация для предоставления субсидии ЧУ «ИКЦ» от 20.07.2018 на 3 л., программа всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на 2 л., договор № 15 об организации перевозок от 15.10.2017 на 2 л., заявка на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии от 20.02.2017 на 3 л., исполнение сметы проведения международного форума «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» на 1 л., смета расходов на международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» от 20.07.2018 на 2 л., договор № 15 об организации перевозок от 15.10.2017 на 2 л., детализированная смета расходов проекта «Россия – наш общий дом» на сумму 1317400 руб. на 1 л., заявка на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии от 20.02.2017 на 3 л., заявка на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставления субсидии от 20.02.2017 на 3 л., проект-презентация республиканского молодежного форума «Россия – наш общий дом» на 6 л.
- сшивка распечатанных документов обнаруженных в памяти жесткого диска марки ««Kingston» 480GB, на 19 л., содержащая: штатное расписание № 6 от 01.01.2017 с приложением на 2 л., штатное расписание № 7 от 01.01.2018 с приложением на 2 л., заявка на получение целевого финансирования уставной деятельности организации от 01.09.2018 с приложениями на 13 л., отчет ЧУ «ИКЦ» на 2 л.
Из чего следует, что ФИО77 лично занимался изготовлением всей необходимой документацией для участия в конкурсе по предоставлению субсидий на проведение социально –значимых мероприятий, а также изготовлением подложных документов об освоении бюджетных денежных средств, которые не были потрачены вовсе или потрачены не в полном объеме на их проведение.
Согласно протоколу обыска от 21.03.2022 (т. 3 л.д. 109-115) в офисных помещениях ООО «Алмаз С», расположенных по адресу: <...>, в ходе которого изъяты: печать ООО «Алмаз С» ИНН № в металлическом корпусе; печать ООО ТК «ФИО82» ОГРН № в пластиковом корпусе, которые осмотрены протоколом осмотра предметов (документов) от 24.03.2022 (т. 3 л.д. 116-118), доступ к печатям имел ФИО77, который вел бухгалтерию указанных обществ.
В соответствии с протокол обыска от 21.03.2022 (т. 3 л.д. 134-142) в автомобиле ФИО76 марки «Тойота», модель «Камри» государственный регистрационный знак №, изъяты: правила предоставления субсидий из федерального бюджета на поддержку некоммерческих организаций в сфере духовно-просветительской деятельности утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации № 49 от 26.01.2021 на 12 л.; банковская карта ПАО «Сбербанк» на имя ФИО76 № срок действия 02/18; банковская карта ПАО «Сбербанк» на имя ФИО76 № срок действия 02/24; банковскую карту ПАО «Сбербанк» на имя ФИО76 № срок действия 07/22; банковскую карту ПАО «Сбербанк» на имя ФИО76 № срок действия 02/21; банковскую карту ПАО «Сбербанк» на имя ФИО76 № срок действия 07/19, которые осмотрены протоколом осмотра предметов (документов) от 29.03.2022 (т. 3 л.д. 143-145).
Согласно протоколу обыска от 21.03.2022 (т. 3 л.д. 149-164) в офисных помещения занимаемых ЧУ «ИКЦ» расположенных по адресу: <...> Октября, д. 163А, согласно которому изъяты:
- письмо № 3.18-29/294 от 18.10.2018 на 1 л., программа Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на 2 л., решение № 7 Единственного учредителя ЧУ «ИКЦ» от 22.12.2021 на 1 л., решение № 7 Единственного учредителя ЧУ «ИКЦ» от 22.11.2020 на 2 л., решение № 6 Единственного учредителя ЧУ «ИКЦ» от 22.11.2019 на 1 л., решение № 4 Единственного учредителя ЧУ «ИКЦ» от 17.11.2017 на 1 л., решение № 3 Единственного учредителя ЧУ «ИКЦ» от 17.12.2016 на 1 л., решение № 3 Единственного учредителя ЧУ «ИКЦ» от 24.12.2015 на 2 л., копия решения № 1 Единственного учредителя ЧУ «ИКЦ» от 24.12.2014 на 1 л., выписка ЕГРЮЛ в отношении ЧУ «ИКЦ» от 07.05.2014 на 2 л.; лист записи ЕГРЮЛ в отношении ЧУ «ИКЦ» от 21.04.2014 на 2 л.; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ЧУ «ИКЦ» от 21.04.2014 на 1 л.; свидетельство о государственной регистрации ЧУ «ИКЦ» от 21.04.2014 на 1 л.; свидетельство о государственной регистрации некоммерческой организации ЧУ «ИКЦ» в Министерстве юстиции Российской Федерации по Республике Мордовия от 21.04.2014 на 1 л.; уведомление ЧУ «ИКЦ» от 21.04.2014 на 1 л.; копия выписки из протокола № 32 заседания Правления некоммерческого благотворительного фонда «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования» от 24.12.2013 на 5 л., копия решения № 4 Единственного учредителя ЧУ «ИКЦ» от 17.11.2017 на 1 л., устав ЧУ «ИКЦ» утвержденный протокола № 32 заседания Правления некоммерческого благотворительного фонда «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования» от 24.12.2013 на 11 л., доверенность 77АБ 2449247 на 1 л., доверенность 77АБ 9607179 от 18.02.2016 на 1 л., копия свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ в отношении некоммерческого благотворительного фонда «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования» от 03.08.2010 на 1 л., копия свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ в отношении некоммерческого благотворительного фонда «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования» от 08.02.2011 на 1 л., копия свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ в отношении некоммерческого благотворительного фонда «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования» от 21.03.2007 на 1 л., копия свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ в отношении некоммерческого благотворительного фонда «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования» от 19.01.2007 на 1 л., копия приказа № 34 от 07.06.2013 на 1 л., копия листа записи ЕГРЮЛ в отношении некоммерческого благотворительного фонда «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования» от 28.01.2014 на 1 л., копия свидетельства о государственной регистрации права от 13.01.2014 на 1 л., выписка из протокола № 30 от 06.06.2013 на 2 л., копия устава некоммерческого благотворительного фонда «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования» от 14.11.2013 на 15 л., расписка в получении документов от 16.05.2016 на 1 л., бланк заявления на 1 л., копия листа записи ЕГРЮЛ в отношении некоммерческого благотворительного фонда «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования» от 17.07.2013 на 5 л.,
- сшивка документов Фонд «Возрождение» на 39 л. в которой содержатся следующие документы: свидетельство о государственной регистрации Мордовского республиканского общественного фонда поддержки духовной культуры «Возрождение» от 28.02.2014 на 1 л., лист записи ЕГРЮЛ в отношении Фонда «Возрождение» от 28.02.2014 на 2 л., выписка из приказа № 6-К о вступлении в должность от 07.09.2016 на 1 л., свидетельство о государственной регистрации некоммерческой организации Фонда «Возрождение» от 21.02.2014 на 1 л., протокол № 2 общего собрания Фонда «Возрождение» от 07.09.2016 на 1 л., приказ №6-К от 07.09.2016 на 1 л., свидетельство о постановке на учет в налоговом органе Фонда «Возрождение» от 28.02.2014 на 1 л., устав Фонда «Возрождение» утвержденный протоколом № 1 от 24.01.2014 на 12 л., лист записи ЕГРЮЛ в отношении Фонда «Возрождение» от 05.10.2016 на 1 л., протокол № 1 общего собрания учредителей фонда «Возрождение» от 24.01.2014 на 3 л., протокол № 1 общего собрания учредителей фонда «Возрождение» от 26.03.2018 на 1 л., устав Фонда «Возрождение» утвержденный протоколом № 1 от 26.03.2018 на 12 л., свидетельство о государственной регистрации некоммерческой организации Фонда «Возрождение» от 21.02.2014 на 1 л., лист записи ЕГРЮЛ в отношении Фонда «Возрождение» от 24.04.2018 на 1 л.
- соглашение о предоставлении из республиканского бюджета Республики Мордовия субсидии некоммерческой организации, не являющейся государственным (муниципальным) учреждением № 16 от 27.07.2018 на 5 л., приложение № 1 к соглашению № 16 от 27.07.2018 на 1 л., приложение к соглашению № 16 от 27.07.2018 на 1 л., заявка директора ЧУ «ИКЦ» ФИО76 на предоставление субсидии из республиканского бюджета Республики Мордовия на 2 л., счет-фактура № 2274 от 18.10.2018 на 1 л., счет-фактура № 2275 от 18.10.2018 на 1 л., счет-фактура № 2392 от 01.11.2018 на 1 л., счет-фактура № 2393 от 01.11.2018 на 1 л., счет-фактура № 2436 от 07.11.2018 на 1 л., акт сверки от 07.11.2018 на 1 л., счет на оплату № 2895 от 01.11.2018 на 1 л., список приглашенных и участников Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на 18 л., смета на торжественное открытие здания ЧУ «ИКЦ» с исправлениями на 1 л., смета на международный форум «новые форматы работы мусульман России» с исправлениями на 1 л., коммерческое предложение на выездное обслуживание 2.11.2018 20-ти человек на 1 л., договор на оказание транспортных услуг по перевозке пассажиров от 31.10.2018 на 1 л., акт № 02/11/18-2 от 02.11.2018 на 1 л., счет № 02/11/18-4 от 02.11.2018 на 1 л., счет-фактура № 84 от 30.10.2018 на 1 л., счет-фактура № 84 от 30.10.2018 на 1 л., договор № 71 от 30.10.2018 на 2 л., спецификация № 1 к договору № 71 от 30.10.2018 на 1 л., счет на оплату № 99 от 30.10.2018 на 1 л., копия счета на оплату № SFP_380 от 30.10.2018 на 1 л., программа Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на 8 л., копия бланка приема заказа на 02.11.2018 на 1 л.,
- договор возмездного оказания услуг от 11.10.2018 на 2 л., приложение № 1 к договору от 11.10.2018 на 1 л., акт № 26 от 05.11.2018 на 1 л., счет на оплату № 26 от 05.11.2018 на 1 л., договор возмездного оказания услуг от 10.10.2018 на 2 л., приложение № 1 к договору от 10.10.2018 на 1 л., акт № 25 от 05.11.2018 на 1 л., договор об организации перевозок № 23 от 15.10.2018 на 2 л., приложение № 1 расчет маршрутов и стоимости билетов на сумму 1307200 руб. на 1 л., счет на оплату № 137 от 12.11.2018 на 1 л., счет на оплату № 138 от 07.12.2018 на 1 л., акт № 138 от 07.12.2018 на 1 л., копия расходного кассового ордера № 16 от 15.12.2018 на 1 л., акт № 25 от 05.11.2018 на 1 л., расходный кассовый ордер № 16 от 15.12.2018 на 1 л., копия счета на оплату № 137 от 12.11.2018 на 1 л., акт № 137 от 12.11.2018 на 1 л., дополнительные соглашение к договору возмездного оказания услуг от 10.10.2018 от 30.10.2018 на 2 л., приложение № 1 к дополнительному соглашению к договору от 10.10.2018 на 1 л., счет на оплату № 26 от 06.11.2018 на 1 л., счет на оплату № 26 от 06.11.2018 на 1 л., договор возмездного оказания услуг от 30.10.2018 на 2 л., приложение № 1 к договору от 30.10.2018 на 1 л., акт № 27 от 12.11.2018 на 1 л., счет на оплату № 27 от 12.11.2018 на 1 л., печать ООО Транспортная компания «ФИО82» ОГРН №; печать Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение» ОГРН №; печать ООО «Алмаз С» (ИНН №); печать Частной охранной организации ООО «Алмаз С» ОГРН №; печать Частного охранного предприятия «Алмаз С» ОГРН № (ИНН №); печать Частной охранной организации ООО «Алмаз С» ОГРН №; печать ООО «Алмаз С» ИНН № ОГРН №; печать ООО Транспортная компания «ФИО82»; печать ООО «Алмаз С»; печать ООО Транспортная компания «ФИО82» ИНН №; печать ООО «Алмаз С», которые осмотрены протоколом осмотра документов от 31.03.2022 (т. 3 л.д. 165-175), что свидетельствует тому, что изготовленные подложные документы с необходимыми реквизитами обществ находились в полном распоряжении ФИО77 и ФИО76.
На основании протокола выемки от 09.06.2022 (т. 5 л.д. 208-209) у свидетеля ФИО72 изъяты: сшивка документов подтверждающих взаимоотношения и взаиморасчеты между ООО «Бюро рекламы» и ЧУ «ИКЦ» на 12 л., в которой содержатся следующие документы: копия счет фактуры № 4 от 10.01.2018 на 1 л., макет приглашения на Республиканский молодежный форум «Мордовия-наш общий дом» на 1 л., копия платежного поручения № 17 от 11.01.2018 на 1 л., копия счет фактуры № 84 от 30.10.2018 на 1 л., макет приглашения на Всероссийский форум «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» приуроченного к открытию Исламского культурного центра на 1 л., копия счет фактуры № 100 от 04.12.2018 на 1 л., скриншот со сведениями о направлении в ЧУ «ИКЦ» макетов для утверждения на 1 л., копия платежного поручения № 460 от 05.12.2018 на 1 л., копия счет фактуры № 85 от 30.10.2018 на 1 л., скриншот со сведениями о направлении в ЧУ «ИКЦ» макетов благодарностей для утверждения на 1 л., скриншот со сведениями о направлении в ЧУ «ИКЦ» макета баннеров «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» для утверждения на 1 л., копия платежного поручения № 404 от 31.10.2018 на 1 л., которые осмотрены протоколом осмотра документов от 09.06.2022 (т. 5 л.д.210), что свидетельствует о действительных тратах на подготовку пригласительных и наградной продукции для участников форума при проведении Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация» в размере 41700 рублей.
Факт бестоварности сделок, то есть их фактическое не заключение следует из представленных выписок (т.1 л.д.190-205, 210-216, 221-231, 236-239) о движении денежных средств по расчетным счетам АО «КС Банк» № 13-15/1710 от 25.03.2021, № 13-15/1711 от 25.03.2021Банком «ВТБ» (ПАО) № 29845/422574 от 29.03.2021, № 29898/422574 от 29.03.2021, поскольку оплаты за оказание услуг по организации и проведению мероприятий «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» от ЧУ «ИКЦ» в ООО ТК «ФИО82», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение», ООО «Алмаз С», не поступало.
Согласно копии решения № 6 учредителя ООО «Алмаз С» от 25.08.2014 (т. 2 л.д. 3), полномочия директора ФИО4 прекращены с 24.08.2014 и с 25.08.2014 на должность директора данного общества назначен ФИО35 Согласно копии протокола № 1 общего собрания участников ООО ТК «ФИО82» от 20.09.2011 (т. 2 л.д. 18-19), принято решение создать указанное общество и на должность директора назначить ФИО35
На основании протокола № 2 общего собрания Мордовского республиканского общественного фонда поддержки духовной культуры «Возрождение» от 07.09.2016 (т. 2 л.д. 33), принято решение на должность директора назначить ФИО13 на срок 4 года.
Договоры на оказание услуг по программам «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» данным Учреждением не заключались, что следует из сведений предоставленных АУ РМ «СК Мордовия» № 03/101 от 07.09.2021 (т. 2 л.д. 39)
Из положения о Министерстве культуры, национальной политики и архивного дела № 511 от 11.10.2017 (т. 2 л.д. 166-183), следует, Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия (далее - Министерство) является исполнительным органом государственной власти Республики Мордовия, осуществляющим функции по выработке и реализации государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сферах культуры, сохранения, использования, популяризации и государственной охраны объектов культурного наследия, национального развития и межнациональных отношений, архивного дела на территории Республики Мордовия. Министерство в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, Конституцией Республики Мордовия, федеральным законодательством и законодательством Республики Мордовия, а также настоящим Положением. Министерство осуществляет свою деятельность во взаимодействии с соответствующими исполнительными органами государственной власти Российской Федерации, исполнительными органами государственной власти Республики Мордовия, органами местного самоуправления, общественными и иными объединениями, организациями. Имущество Министерства является государственной собственностью Республики Мордовия и закрепляется за ним на праве оперативного управления. Финансирование расходов на содержание Министерства осуществляется за счет средств республиканского бюджета Республики Мордовия, включая средства федерального бюджета, перечисляемые в республиканский бюджет Республики Мордовия на исполнение переданных полномочий Российской Федерацией в области сохранения, использования, популяризации и государственной охраны объектов культурного наследия федерального значения. Министерство возглавляет Министр культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия, который действует от имени Министерства без доверенности, представляет его во всех государственных и судебных органах, органах местного самоуправления, организациях. Согласно указу Главы Республики Мордовия № 308-УГ от 13.10.2021 (т. 2 л.д. 165) ФИО74 назначена на должность Министра культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия. На основании доверенности № 19 от 08.12.2022 (т. 7 л.д. 220), Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия уполномочило ФИО75 представлять интересы Министерства в правоохранительных органах и суде.
Здание, расположенное по адресу: <...> Октября, д. 153А принадлежит с 05.02.2014 некоммерческому благотворительному фонду «Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования», который является его учредителем и собственником, согласно сведениям предоставленным Единым государственным реестром недвижимости ФГИС ЕГРН от 30.03.2022(т. 4 л.д. 26-28).
Как следует, их сведений, предоставленных ПАО «Сбербанк» от 28.11.2022 (т. 7 л.д. 208), ФИО76 и ФИО77 обладают правом подписи финансовых документов по расчетным счетам ЧУ «ИКЦ».
С бизнес карты ЧУ «ИКЦ» ФИО76 в магазине «Детский мир» по представленным ПАО «Детский мир» от 20.09.2022 сведениям (т.6 л.д.143-147) приобретены:
- 02.01.2018 трансформер и кукла за денежные средства в сумме 4098 руб.,
-30.12.2018 игрушка «Кролик Кира», смеси «Бибиколь», конструктор «Лего», кукла «Карапуз Маша» за денежные средства в сумме 11701 руб.,
-09.01.2019 приобретены салфетки, смеси, ванна пластишка белая за денежные средства в сумме 5460 руб.,
-14.01.2019 приобретены смеси «Бибиколь» за денежные средства в сумме 6870 рублей, что свидетельствует тому, что после получения субсидии в декабре 2017 года и в октябре-ноябре 2018 года, денежные средства ФИО76 тратились на собственные нужды и по своему усмотрению.
На основании решений № 3 от 17.12.2016, № 4 от 17.11.2017 (т.6 л.д.32,33) ФИО76 с 26.12.2016 по 01.12.2017 и 02.12.2017 по 30.11.2018 назначен на должность директора ЧУ «ИКЦ». Из выписки из приказа о приеме работника на работу от 21.04.2014 (т. 6 л.д. 38), следует, что с 21.04.2014 на должность главного бухгалтера ЧУ «ИКЦ» принят ФИО77
Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц от 26.02.2022(т. 1 л.д. 137-142), 21 апреля 2014г. за основным государственным регистрационным номером №. Юридический адрес ЧУ «ИКЦ»: <...> Октября, д. 163А. Основным видом деятельности Учреждения является деятельность библиотек и архивов, а дополнительным видом деятельности в том числе является деятельность творческая, деятельность в области искусства и организации развлечений.
Фонд поддержки исламской культуры, науки и образования указывает (т. 5 л.д. 139-140), что ЧУ «ИКЦ» является самостоятельным юридическим лицом, имеет собственный баланс и ведет хозяйственную деятельность. Строительство (реконструкция) здания по адресу: РМ., <...> Октября, д. 163А осуществлялось Фондом поддержки исламской культуры, науки и образования, за счет собственных средств. В связи с этим заявок и отчетных документов о строительстве (реконструкции) здания директором ЧУ ИКЦ ФИО76 в Фонд не направлялось. Благоустройство прилегающей к зданию территории Фондом не осуществлялось, выполнено ЧУ «ИКЦ» самостоятельно, информация о происхождении средств и отчеты о проделанных работах в Фонд не направлялись.
Доказательствами совершения ФИО76 и ФИО77 хищения денежных средств при заявке на проведение проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом»,
являются также следующие.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО72. (т.5 л.д.204-205), следует, что в 2018 году для ЧУ «ИКЦ» оказывались услуги по подготовке пригласительных и оформления билетов (программы мероприятия) на сумму 25750 руб. (для проведения проекта «Республиканский молодежный форум «Мордовия - наш общий дом»). Оплата за оказанные услуги осуществлялась безналичным расчетом перечислением с расчетного счета ЧУ «ИКЦ» на расчетный счет ООО «Бюро рекламы».
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО64 (т. 5 л.д. 212-213) следует, что в 2018году ООО «Ростр» оказывало услуги по реализации продукции (рекламной и сувенирной продукции) для Частного учреждения «Исламский культурный центр». Оплата за оказанные услуги происходила следующими перечислениями, а именно: 15 января 2018 г. на сумму 25200 руб. с назначением платежа «за рекламную продукцию по сч. № 773 от 02.12.2016 НДС не облагается».
Из показаний свидетеля ФИО26 (т. 6 л.д. 96-97) следует, что в январе 2018году он поставлял офисную мебель в Частное учреждение «Исламский культурный центр» в здание расположенное по адресу: <...> Октября, д. 163А за денежные средства в сумме 50000 руб. Оплата за оказанные услуги происходила безналичным расчетом 09 января 2018 г. на сумму 50000 руб. с назначением платежа «за офисную мебель по сч. № 82 от 27.12.2017 НДС не облагается».
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО54 (т. 6 л.д. 106-107) следует, что в январе-феврале 2018года ООО «АйТи» поставляло в адрес Частного учреждения «Исламский культурный центр» жесткий диск 1 Тb, маршрутизатор с точкой доступа за денежные средства в сумме 6650 руб. и адаптер Wi-Fi за денежные средства в сумме 1300 руб. Указанная продукция поставленная в адрес ЧУ «ИКЦ» может использоваться как в офисе, так и в домашних условиях (на любом стационарном компьютере). Оплата за оказанные услуги происходила безналичным расчетом 11 января 2018 г. на сумму 6650 руб. с назначением платежа «за комплектующие по сч. № 41 от 11.01.2018, в том числе НДС 18% 1014,41 руб.» и 08 февраля 2018 на сумму 1300 руб. с назначением платежа «за комплектующие по сч. № 368 от 07.01.2018, в том числе НДС 18% 198,31 руб.». При этом со стороны ЧУ «ИКЦ» данные счет-фактуры подписаны бухгалтером ФИО77 с которым велись переговоры по поводу реализации указанных товаров и их оплаты.
Согласно показаниям свидетелей ФИО2 (т. 6 л.д. 186-187) и ФИО71 (<данные изъяты>) о проведении социально значимого проекта «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» им ничего не известно.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>) ФИО63. (т. 7 л.д. 97-98) следует, что в период с 28.12.2017 по 16.02.2018 с ЧУ «ИКЦ» один раз было взаимоотношение по перевозке документов. Оплата за оказанные услуги происходила одним перечислением 09 января 2018 г. на сумму 578, 20 руб. с назначением платежа «за услуги по доставке (н.32057279) по сч. № 4298 от 10.12.2017 в том числе НДС 18%». Данные документы перевозились из г.Саранска в г. Москва. Более точную информацию о перевозке он не помнит. По поводу перевозки документов он общался с ФИО77. Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ему не известно.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>.) (т. 7 л.д. 191-192) следует, что 09.01.18 на её расчетный счет ИП «ФИО10» поступила оплата безналичным расчетом в сумме 15000 руб. с назначением платежа «за аренду конференц-зала по сч. № 39 от 28.11.2017 НДС не облагается». Она не помнит, что за услуги оказывались для ЧУ «ИКЦ», но услуги оказывались в полном объеме. По поводу оказания услуг со стороны ЧУ «ИКЦ» с ней общался ФИО77. Из числа каких денежных средств ЧУ «ИКЦ» оплачивало оказанные услуги ей не известно.
Согласно заключению специалиста № 224 от 20.05.2022 (т. 5 л.д. 72-94), имеющиеся по состоянию на 27.12.2017 на расчетном счете № ЧУ «Исламский культурный центр» денежные средства в сумме 23413,40 руб. и поступившие на счет за период с 28.12.2017 по 16.02.2018 денежные средства в сумме 1317400,00 руб. - субсидия на проведенное мероприятия «Россия - наш общий дом» израсходованы в сумме 1281433,77 руб. на следующие цели:
- 519000,00 руб. – ФИО76 снято с карты Visa Business № наличными;
- 121631,37 руб. - отражено по операции с картой Visa Business № ФИО ФИО83 Фатихович, оплата покупок в магазинах;
-304 400,00 руб. – зачислено на карты ФИО77 (128000,00 руб.), ФИО25 (36000,00 руб.), ФИО13 (56000,00 руб.), ФИО32 (59400,00 руб.), ФИО52 (25000,00 руб.)
-34944,20 руб. – налоги, страховые взносы;
- 15 504,00 руб. – комиссия банка;
-285954,20 руб. - за прочие оказанные услуги, приобретение тмц (согласно приложению к заключению оплачивались покупки в магазинах: «ЧЕСТЕР», «ДИПЛОМАТ», «Детский Мир», «ИВИ.РУ», АЗС «Лукойл», АЗС «Роснефть», «Зара Хоме», «Ресторан Экспедиция», «Спар13», «Гастроном Ботевград», АЗС «Газпромнефть», «Филипс Саранск», «Красное Белое», «Мясной Дворик»); по состоянию на 16.02.2018 остаток денежных средств на счете составил 59379,63 руб. Из данного заключения следует вывод о своевольном и произвольном, вопреки установленным целям, и якобы имевшем желании (намерении) на проведение социально значимом мероприятии, бесконтрольном расходовании бюджетных денежных средств.
В соответствии с заключением специалиста № 397 от 23.09.2022 (т. 6 л.д. 194-218), за период с 28.12.2017 по 16.02.2018 на счет № (карта №) ФИО77 от ЧУ «Исламский культурный центр» перечислены денежные средства в сумме 128000,00 руб. Имеющиеся и поступившие за период с 28.12.2017 по 16.02.2018 денежные средства на счет № (карта №) ФИО77, в том числе и от ЧУ «Исламский культурный центр» в сумме 128000,00 руб., израсходованы на оплату покупок в магазинах (25278,10 руб.) сняты наличными (3700,00 руб.), на погашение кредита (20000,00 руб.), перечислено на карты физических лиц (12395,34 руб.), комиссия банка (130,00 руб.), перечислено ФИО77 на его карту № (86500,00 руб.), которые также израсходованы на оплату покупок в магазинах, перечислены на карты физических лиц, сняты наличными. При этом каких либо трат связанных с проведением мероприятий не установлено.
На основании протокола выемки от 21.03.2022 (т. 3 л.д. 122-124) в Министерстве культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия по адресу: <...>, в ходе которой изъяты:
- сшивка документов содержащая отчет ЧУ «ИКЦ» о достижении показателей результативности расходования субсидии, выделенной на реализацию проекта «Республиканский молодежный форму «Россия – наш общий дом» на 78 л., в которой содержатся следующие документы: обложка на 1 л., заявка на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставление субсидии ЧУ «ИКЦ» от 20.02.2017 на 3 л., детализированная смета расходов на мероприятие проекта «Россия – наш общий дом» на сумму 1317400 руб. от 02.02.2017 на 1 л., проект-презентация «Республиканский молодежный форму «Россия – наш общий дом» от 20.02.2017 на 6 л., копия выписки ЕГРЮЛ в отношении ЧУ «ИКЦ» от 20.02.2017 на 5 л., копия свидетельства о государственной регистрации некоммерческой организации ЧУ «ИКЦ» от 21.04.2014 на 1 л., копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе ЧУ «ИКЦ» от 21.04.2014 на 1 л., копия свидетельства о государственной регистрации ЧУ «ИКЦ» от 21.04.2014 на 1 л., копия листа записи ЕГРЮЛ в отношении ЧУ «ИКЦ» от 21.04.2014 на 2 л., копия решения единственного учредителя ЧУ «ИКЦ» от 17.12.2016 на 1 л., копия выписки из протокола № 32 от 24.12.2013 на 3 л., копия устава ЧУ «ИКЦ» утвержденного протоколом № 32 от 24.12.2013 на 5 л., обложка с биркой на 1 л., копия платежного поручения № 57 от 17.03.2017 на 1 л., соглашение о предоставлении в 2017 году из республиканского бюджета Республики Мордовия субсидии некоммерческой организации, не являющейся государственным (муниципальным) учреждением № 7 от 03.03.2017 на 4 л., приложение 1 к соглашению от 03.03.2017 на 1 л., приложение 2 к соглашению от 03.03.2017 на 1 л., опись документов (вх. 8 от 17.02.2017) на 1 л., опись документов на 1 л., показатели результативности ЧУ «ИКЦ» от 20.02.2017 на 1 л., заявка на предоставление субсидии из республиканского бюджета Республики Мордовия ЧУ «ИКЦ» на 2 л., приказ об определении получателей субсидий № 18 от 28.02.2017 на 3 л., протокол заседания конкурсной комиссии Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия по отбору организаций для предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развития личности № 1 от 27.02.2017 на 6 л., заявка на предоставление субсидии из республиканского бюджета Республики Мордовия ЧУ «ИКЦ» на 5 л., отчет ЧУ «ИКЦ» о расходовании выделенных в виде субсидии денежных средств на реализацию проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» на 1 л., отчет ЧУ «ИКЦ» о достижении показателей результативности расходования субсидии на 1 л., реестр затрат на проведение форума «Россия – наш общий дом» на сумму 1317400 руб. на 1 л., копия акта № 17 от 01.11.2017 на 1 л., копия счета на оплату № 17 от 01.11.2018 на 1 л., копия договора возмездного оказания услуг № 14 от 10.10.2017 на 2 л., копия приложения № 1 к дополнительному соглашению к договору № 14 от 10.10.2017 на 1 л., копия платежного поручения № 92 от 11.12.2017 на 1 л., копия счета-договора № 27 от 30.11.2017 на 1 л., копия акта № 27 от 30.11.2017 на 1 л., копия договора возмездного оказания услуг № 11 от 01.10.2017 на 1 л., копия платежного поручения № 91 от 11.12.2017 на 1 л., копия счета-договора № 97 от 30.11.2017 на 1 л., копия акта № 27 от 30.11.2017 на 1 л., копия договора возмездного оказания услуг № 15 от 15.10.2017 на 2 л., копия платежного поручения № 95 от 15.12.2017 на 1 л., обложка с биркой на 1 л., которые осмотрены протоколом осмотра документов от 02.04.2022 (т. 3 л.д. 125-129);
УФК по Республике Мордовия (Минфин Республики Мордовия, Минкультнац Республики Мордовия) перечислило денежные средства ЧУ «ИКЦ» в сумме 1317400 руб., за проведенное мероприятие «Россия – наш общий дом», что следует из представленного платежного поручения № 57 от 26.12.2017 (т. 7 л.д. 10)
С бизнес карты ЧУ «ИКЦ» ФИО76 в магазине «ЧЕСТЕР» 05.01.2018 приобретены мужские ботинки и клатч за денежные средства в сумме 8990 руб., в магазине «DIPLOMAT» 05.01.2018 приобретены три мужские сорочки за денежные средства в сумме 4980 руб., что следует из сведений, предоставленных ООО «КЛ ГРУПП» исх. № 03-307/22, ИП ФИО67 от 01.09.2022 (т. 6 л.д. 137, 140-141). Что свидетельствует тому, что после получения субсидии в конце декабря 2017 года, денежные средства ФИО76 тратились на собственные нужды и по своему усмотрению.
Доказательствами совершения ФИО76 и ФИО77 хищения денежных средств при проведении проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация»
являются также следующие.
Согласно показаниям свидетелей (<данные изъяты>») ФИО58 (т. 5 л.д. 100-101, 162-164) и ФИО24 (т. 5 л.д. 168-170), в ноябре 2018года ООО «Престиж» оказывало услуги по питанию для Частного учреждения «Исламский культурный центр» на общую сумму 402370 руб. В целях оказания указанных услуг по питанию между ООО «Престиж» и ЧУ «ИКЦ» был заключен договор № 23 на оказание услуг по организации мероприятия от 17.10.2018, согласно условий которого ООО «Престиж» оказывает ЧУ «ИКЦ» услуги по организации питанию в Развлекательном комплексе «Белый Медведь» Ресторан «Хурма», по адресу: <...> для 150 человек 02.11.2018.
Оплата за оказанные услуги происходила двумя перечислениями, а именно:
- 22 октября 2018 г. на сумму 150000 руб. с назначением платежа «за услуги по организации питания 02.11.2018 по сч. № 21 от 17.10.2018 НДС не облагается».
- 01 ноября 2018 г. на сумму 252370 руб. с назначением платежа «за услуги по организации питания 02.11.2018 по сч. № 28 от 01.11.2018 НДС не облагается».
В соответствии с чеком № 144134 от 02.11.2018 (открыт 15:19, закрыт 0:30) для гостей прибывших от ЧУ «ИКЦ» были приготовлены следующие блюда: «угра ош» в количестве 90 порций на сумму 19800 руб.; «плов праздничный ТОЙ-ОЙШИ» в количестве 90 порций на сумму 32400 руб.; «Жаркое по –Уйгурски» в количестве 64 порций на сумму 20480 руб.; «долма, рубленное мясо в виноградных листах» в количестве 64 порций на сумму 17920 руб.; «казан Кабоб» в количестве 64 порций на сумму 37760 руб.; «востоные сладости» в количестве 53 порции на сумму 7420 руб.; «Сабрис» трубочки с творогом в количестве 53 порции на сумму 11130 руб.; «Чак Чак» в количестве 53 порции на сумму 7950 руб.; «пахлава» в количестве 53 порции на сумму 10600 руб.; «фруктовая тарелка» в количестве 40 порций на сумму 14000 руб.; «тарелка сыров с изюмом и орехами» в количестве 8 порций на сумму 3440 руб.; «мясная тарелка» в количестве 40 порций на сумму 23600 руб.; «овощная грядка» в количестве 37 порций на сумму 14430 руб.; «домашнее варенье (брусника)» в количестве 15 порций на сумму 2250 руб.; «семга слабой соли в апельсиновом маринаде» в количестве 40 порций на сумму 6800 руб.; «сибас на углях» в количестве 64 порций на сумму 30720 руб.; «сельдь по-домашнему с картофелем» в количестве 40 порций на сумму 9600 руб.; «тандырная воздушная лепешка» в количестве 98 порций на сумму 8330 руб.; «салат Ташкент» в количестве 180 порций на сумму 41400 руб.; «домашнее варенье Инжир» в количестве 12 порций на сумму 1800 руб.; «кутаб с говядиной» в количестве 40 порций на сумму 6000 руб.; «кутаб с зеленью» в количестве 40 порций на сумму 6000 руб.; «кутаб с сыром» в количестве 40 порций на сумму 6800 руб.; «морс хурма» 1 л. в количестве 27 порций на сумму 8100 руб.; «домашнее варенье абрикос» в количестве 13 порций на сумму 1950 руб.; «морс хурма» 1 л. в количестве 2порций на сумму 600 руб.; «тандырная воздушная лепешка» в количестве 1 порции на сумму 85 руб.; «ланч бокс» 1 шт. в количестве 150 порций на сумму 3000 руб., а всего на общую сумму 354365 руб. При этом оплата в сумме 354365 руб. была за приготовленные блюда, а остальная сумма денежных средств была оплачена за украшение зала для проводимого мероприятия, а также за специальное обслуживание гостей. Гостей в ресторане «Хурма» которым оказывались услуги по питанию было не более 150 человек, в соответствии с условиями заключенного договора. По вопросам составления меню для гостей и по вопросам оплаты оказываемых услуг контактировали бухгалтер ФИО77 и директор ФИО76. С данными лицами согласовывалось меню. Из числа каких денежных средств происходила оплата оказанных услуг не известно.
На основании протокола обыска от 26.05.2022 (т. 5 л.д. 154-156) в офисных помещениях ИП ФИО40. расположенных по адресу: <...>, согласно которому изъяты: оборотно-сальдовую ведомость по счету 62 за 2018 г. на 2 листах, счет на оплату №21 от 17 октября 2018 г. на 1 листе, счет на оплату №28 от 01 ноября 2018 г. на 1 листе, копию банковских реквизитов Частного учреждения «Исламский Культурный Центр» на 1 листе, копию платежного поручение №376 от 22.10.2018 на 1 листе, акт сверки взаимных расчетов за период 2018 год между Общество с ограниченной ответственностью «Престиж» и Частное учреждение «Исламский Культурный Центр» на 1 листе, копию договора №23 на оказание услуг по организации мероприятия от 17.10.2018 на 4 листах, сшивку документов (чек № 144134 от 02.11.2018) на 50 листах, которые осмотрены протоколом осмотра документов и предметов от 05.06.2022 (т. 5 л.д. 157-158), что свидетельствует о действительных тратах на питание участников форума в ресторане «Хурма» при проведении Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация» в размере 402370 рублей.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО37 (т. 5 л.д. 171-172) следует, что в первых числах ноября 2018года ООО «Восьмое чудо света» оказывало услуги по организации проведения мероприятии (питание гостей) для Частного учреждения «Исламский культурный центр» на общую сумму 78092 руб. Оплата за оказанные услуги происходила одним перечислением 29 октября 2018 г. на сумму 78092 руб. (без НДС). с назначением платежа «организация услуг по проведению мероприятия (питание) по сч. № 97 от 29.10.2018 НДС не облагается». Данные услуги по проведению мероприятия (питание) оказывались руководимом ей обществом в здании Частного учреждения «Исламский культурный центр» по адресу: <...> Октября, д. 163А. Оказание данных услуг было приурочено к открытию здания Исламского культурного центра и питание было обеспечено примерно для 40-50 гостей в указанном здании (что именно кушали гости она в настоящее время пояснить не может, поскольку данных документов не сохранилось (срок хранения 3 года), но услуги были оказаны в полном объеме.
ООО «Восьмое чудо света» оказало ЧУ «ИКЦ» услуги по проведению мероприятия (питание) за денежные средства в сумме 78092 руб., что следует из акта № 000123 от 29.10.2018 (т.5 л.д.174), что свидетельствует о действительных тратах на услуги на питание при проведении Международного форума «Мусульманский мир - современные форматы работы и социализация».
Согласно показаниям свидетеля (<данные изъяты>») ФИО56 (т. 5 л.д. 175-176), 01 ноября 2018 в период с 18 часов 00 минут по 20 часов 00 минут, на основании заключенного договора № 248-юр возмездного оказания услуг по организации и совместному проведению мероприятия от 25 октября 2018 г., заключенного между ГБУК «Государственный музыкальный театр имени И.М.Яушева Республики Мордовия» и Частным учреждением «Исламский культурный центр» в лице директора ФИО76, первое учреждение оказывало услуги по техническому обеспечению совместного проведения концерта и конкурса «Татар кызы» на сценической площадке ГБУК «Государственный музыкальный театр имени И.М. Яушева Республики Мордовия» по адресу: <...>: по оформлению сцены, обеспечения технического и звукового обслуживания, предоставление технической службы для проведения мероприятия, за денежные средства в сумме 50000 руб. В указанный день (01ноября 2018 г.) указанные услуги для ЧУ «ИКЦ» были оказаны в полном объеме, при этом оплата за оказанные услуги произошла 29.10.2018 безналичным расчетом (перед началом проведения мероприятия), из числа каких денежных средств была оплата ей не известно. Кто со стороны ЧУ «ИКЦ» общался по вопросам проведения мероприятия и оплаты оказываемых услуг ей не известно.
Согласно протоколу выемки от 01.06.2022 (т. 5 л.д.178-179) у свидетеля ФИО56. изъяты: договор №248 – юр Возмездного оказания услуг по организации и совместному проведению мероприятия от 25.10.2018 на 2 листах, копия платежного поручения №390 от 29.10.2018 на 1 листе, акт № 00000196 от 01.11.2018 на 1 листе, которые осмотрены протоколом осмотра документов от 05.06.2022 (т. 5 л.д.180), что свидетельствует о действительных тратах на оказание услуг по техническому обеспечению совместного проведения концерта и конкурса «Татар кызы» на сценической площадке ГБУК «ГМТ им. И.М. Яушева РМ» (ГБУК «ГМТ им. И.М. Яушева РМ») при проведении Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация» в размере 50 000 рублей.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>.) ФИО16 (т.5 л.д.185-186) следует, что 1 и 2 ноября 2018года ИП ФИО18 оказывал услуги по перевозке пассажиров (гостей) для Частного учреждения «Исламский культурный центр» за денежные средства в сумме 21800 руб. Оплата за оказанные услуги происходила одним перечислением 06 ноября 2018 г. на сумму 21800 руб. (без НДС) с назначением платежа «за транспортные услуги по договору от 31.10.2018 НДС не облагается». Услуги по перевозке пассажиров оказывались 1 ноября 2018 г. и автомобиль встречал порядка 20 человек с железнодорожного вокзала в г.Саранске и данные лица были доставлены в гостиницу «Шератон» расположенную в центральной части г. Саранска. В данный день микроавтобус был задействован 2 часа. 2 ноября 2018 г., два микроавтобуса ИП ФИО18 перевозили до 40 человек (точное количество человек назвать не может), из с. Татарская Тавла к зданию Частного учреждения «Исламский культурный центр» по адресу: <...> Октября, д. 163А. В данный день происходило открытие здания Исламского культурного центра по указанному адресу. Также в указанный день автобус марки Higer с посадочными местами до 50 человек государственный регистрационный знак № перевозил прибывших в город Саранск гостей из гостиницы «Шератон» к зданию Частного учреждения «Исламский культурный центр» по адресу: <...> Октября, д. 163А. После завершения мероприятия по открытию здания ЧУ «ИКЦ» данные лица перевозились в обратном направлении. По поводу заключения договоров и оплаты оказанных услуг с ним общался ФИО77, который называл сколько будет присутствовать гостей для направления необходимой техники (автобусов и микроавтобусов) для перевозки пассажиров. Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ему не известно.
На основании протокола выемки от 08.06.2022 (т. 5 л.д.189-190) у свидетеля ФИО16 изъяты: договор на оказание транспортных услуг по перевозке пассажиров от 31.10.2018 и акт № 02/11/18-2 от 02.11.2018, которые осмотрены протоколом осмотра документов от 08.06.2022 (т. 5 л.д.191), что свидетельствует о действительных тратах на услуги по перевозки участников форума (ИП ФИО18) при проведении Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация» в размере 21 800 рублей.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО72 (т. 5 л.д. 204-205) следует, что 30 октября 2018 г. для ЧУ «ИКЦ» оказывались услуги по подготовке пригласительных с конвертами в количестве 200 штук на сумму 24000 руб. и по подготовке двух баннеров, 36 грамот и сборки пресс вола на сумму 17700 руб. (для проведения проекта «Всероссийский форум «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия»). 04 декабря 2018 г. для ЧУ «ИКЦ» оказывались услуги по подготовке 8 грамот и 2 макетов на сумму 550 руб. Оплата за оказанные услуги осуществлялась безналичным расчетом перечислением с расчетного счета ЧУ «ИКЦ» на расчетный счет ООО «Бюро рекламы». Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ему не известно.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО64 (т. 5 л.д. 212-213) следует, что в 2018году ООО «Ростр» оказывало услуги по реализации продукции (рекламной и сувенирной продукции) для Частного учреждения «Исламский культурный центр». Оплата за оказанные услуги происходила следующими перечислениями, а именно: 12 октября 2018 г. на сумму 12000 руб. с назначением платежа «за флаги и флагштоки по сч. № 697 от 11.10.2018 НДС не облагается»; 30 октября 2018 г. на сумму 24150 руб. с назначением платежа «за рекламную продукцию по сч. № 735 от 30.10.2018 НДС не облагается»; 12 ноября 2018 г. на сумму 4260 руб. с назначением платежа «за наградную продукцию по сч. № 420 от 12.11.2018 НДС не облагается». Данные услуги оказаны в полном объеме, в настоящее время он не помнит, кто от имени ЧУ «ИКЦ» общался по вопросам приобретения указанной продукции, а также по вопросам оплаты оказанных услуг. Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ему не известно.
Согласно показаниям свидетеля (т. 5 л.д. 193-194) ФИО19 в октябре 2018года АО «ЕВРАЗ Металл Инпром» оказывало услуги по металлопрокату (поставка металлических изделий) для Частного учреждения «Исламский культурный центр» на общую сумму 117520,51 руб. Оплата за оказанные услуги происходила безналичным расчетом. Кто от ЧУ «ИКЦ» контактировал с АО «ЕВРАЗ Металл Инпром» по поводу приобретения продукции и её оплаты он не помнит (данные сведения не ведутся).
Согласно показаниям свидетеля (<данные изъяты>) ФИО43 (т. 6 л.д. 27-28) примерно с конца августа по конец октября 2018 года он оказывал услуги для Частного учреждения «Исламский культурный центр» по строительству вокруг данного центра металлического забора и лавочек на территории учреждения. По поводу оказания услуг с ним в основном вели переговоры ФИО76 и ФИО76, который осуществлял руководство за выполнением работ, а также выбирал дизайн забора вокруг центра. По предъявленным на обозрение документам АО «ЕВРАЗ-Металл Инпром» пояснил, что бухгалтер ФИО77 выписывал на его имя доверенность № 8 от 12.10.2018 на получение металлических изделий в указанном учреждении, на основании которой получены металлические изделия, которые были необходимы для строительства забора ЧУ «ИКЦ» по адресу: <...> Октября, д. 163А и доставлены к указанному центру. По результатам строительства с ним рассчитался ФИО76 за оказанные услуги наличным расчетом и передал денежные средства в сумме примерно 250000 руб. Вышеперечисленные услуги для центра оказаны в полном объеме.
АО «ЕВРАЗ Металл Инпром» поставило металлические изделия для ЧУ «ИКЦ» за денежные средства в сумме 117520,51 руб., что следует из счета № ИН00-229460 от 11.10.2018 (т.5 л.д. 197) из чего следует, что данная продукция поставлена в ЧУ «ИКЦ» не в рамках Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация».
Согласно показания свидетеля (<данные изъяты>) ФИО12 (т. 5 л.д. 225-226) в 2018году он реализовывал столбики ограждения (8 шт.) на сумму 37200 руб. и канат 1.5 м. (6 шт.) на сумму 12000 руб. (данные материалы могут использоваться внутри помещения, а не для забора) для Частного учреждения «Исламский культурный центр», а всего на общую сумму 49200 руб. Оплата за оказанные услуги происходила следующими перечислениями, а именно: 18 октября 2018 г. на сумму 15000 руб. с назначением платежа «за столбики ограждения и канаты 30 % предоплата по сч. № 370 от 18.10.2018 НДС не облагается» и 24 октября 2018 г. на сумму 34200 руб. с назначением платежа «за столбики ограждения и канаты по сч. № 370 от 18.10.2018 НДС не облагается». Данные услуги оказаны в полном объеме, в настоящее время он не помнит, кто от имени ЧУ «ИКЦ» общался по вопросам приобретения указанной продукции, а также по вопросам оплаты оказанных услуг. Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ему не известно.
В соответствии с протоколом выемки от 16.06.2022 (т. 5 л.д. 229-230) у свидетеля ФИО12 изъяты: товарная накладная № 292 от 19.10.2018 на 1 л., договор розничной купли-продажи № 288 от 18.10.2018 на 1 л. на приобретение столбиков граждения и каната, спецификация № 1 к договору №288 от 18.10.2018 на 1 л., которые осмотрены протоколом осмотра документов от 16.06.2022 (т. 5 л.д.231) из чего следует, что данный товар поставлен ЧУ «ИКЦ» не в рамках Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация»
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО34 (т. 6 л.д. 41-42) следует, что в 2018году и в январе 2019 года ООО «ЭМ-Принт» оказывало услуги по реализации продукции (рекламной и сувенирной продукции) для Частного учреждения «Исламский культурный центр» на общую сумму 62550 руб. Оплата за оказанные услуги происходила безналичным расчетом: 14 сентября 2018 г. на сумму 7550 руб. с назначением платежа «авансовый платеж 50% за оформление арки и стены НДС не облагается»; 15 октября 2018 г. на сумму 7550 руб. с назначением платежа «итоговый платеж 50 % за оформление арки и стены НДС не облагается»; 15 октября 2018 г. на сумму 24500 руб. с назначением платежа «за логотип НДС не облагается»; 25 октября 2018 г. на сумму 7200 руб. с назначением платежа «за портрет НДС не облагается»; 31 октября 2018 г. на сумму 7500 руб. с назначением платежа «за папки НДС не облагается»; 05 декабря 2018 г. на сумму 3000 руб. с назначением платежа «за табличку НДС не облагается»; 20 декабря 2018 г. на сумму 3250 руб. с назначением платежа «за шелфтокер НДС не облагается»; 14 января 2018 г. на сумму 2000 руб. с назначением платежа «за короб НДС не облагается». Данные услуги оказаны в полном объеме, в настоящее время он не помнит, кто от имени ЧУ «ИКЦ» общался по вопросам приобретения указанной продукции, а также по вопросам оплаты оказанных услуг. Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ему не известно.
Согласно протоколу выемки от 21.06.2022 (т. 6 л.д.45-46) у свидетеля ФИО34., изъяты: сшивка документов подтверждающих взаимоотношения и взаиморасчеты между ООО «Эм-Принт» и ЧУ «ИКЦ» на 14 л., которая содержит следующие документы: счет-фактура № 2274 от 18.10.2018 на 1 л., изображение оформления ЧУ «ИКЦ» на 2 л., счет-фактура № 2275 от 18.10.2018 на 1 л., изображение логотипа ЧУ «ИКЦ» на 1 л., счет-фактура № 2436 от 07.11.2018 на 1 л., изображение портрета и стиха на 1 л., счет-фактура № 2392 от 01.11.2018 на 1 л., счет-фактура № 2634 от 01.11.2018 на 1 л., табличка «Региональная национально-культурная автономия татар РМ «Якташлар» («Земляки») на 1 л., счет-фактура № 2980 от 20.12.2018 на 1 л., изображение шелфтокера на 1 л., счет-фактура № 93 от 17.01.2019 на 1 л., изображение короба на 1 л., которые осмотрены протоколом осмотра документов от 02.07.2022 (т. 6 л.д.47) из чего следует, что изготовленная продукция с логотипом ЧУ «ИКЦ» были поставлены ЧУ «ИКЦ» не в рамках Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация».
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>) ФИО31 (т. 6 л.д. 49-50) следует, что в 2018году ИП ФИО30 поставляла маркерные доски для Частного учреждения «Исламский культурный центр» на общую сумму 38940 руб., оплата за оказанные услуги происходила безналичным расчетом 12 октября 2018 г. на сумму 38940 руб. с назначением платежа «за доски маркерные по сч. № 1096 от 11.10.2018 без НДС». Данные услуги оказаны в полном объеме, в настоящее время она не помнит, кто от имени ЧУ «ИКЦ» общался по вопросам приобретения указанной продукции, а также по вопросам оплаты оказанных услуг. Однако документы со стороны ЧУ «ИКЦ» подписывали директор ФИО76, бухгалтер ФИО77 Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ей не известно.
На основании протокола выемки от 21.06.2022 (т. 6 л.д. 53-54) у свидетеля ФИО31 изъяты: сшивка документов подтверждающих взаимоотношения и взаиморасчеты между ИП ФИО30. и ЧУ «ИКЦ» на 9 л., которая содержит следующие документы: договор поставки № 223/18 от 11.10.2018 на 3 л. досок магнитно-маркерных, маркеры стиратель, чистящую жидкость, магнит, приложение № 1 к договору № 226/18 от 11.10.2018 на 1 л., товарная накладная № 828 от 16.10.2018 на 2 л., счет-фактура № 828 от 16.10.2018 на 2 л., счет на оплату № 1096 от 11.10.2018 на 1 л., платежное поручение № 360 от 12.10.2018 на 1 л., которые осмотрены протоколом осмотра документов от 02.07.2022 (т. 6 л.д.55), из чего следует, что изготовленная продукция была заказана и поставлена в ЧУ «ИКЦ» не в рамках Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация».
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>) (т. 6 л.д. 57-58) ФИО48 следует, что в 2018году устанавливал систему видеонаблюдения для Частного учреждения «Исламский культурный центр» по адресу: <...> Октября, д. 163А на общую сумму 118 847 руб. Оплата за оказанные услуги происходила безналичным расчетом 08 октября 2018 г. на сумму 83193 руб. с назначением платежа «за установку системы видеонаблюдения 70% по сч. № 164 от 05.10.2018 НДС не облагается» и 06ноября 2018 г. на сумму 35654 руб. с назначением платежа «за установку системы видеонаблюдения, оконч. расчет по сч. № 181 от 01.11.2018 НДС не облагается». Данные услуги оказаны в полном объеме, от имени ЧУ «ИКЦ» по вопросам приобретения указанной продукции общался ФИО76, по поводу оплаты ФИО77, а по поводу установки ФИО76. Однако, документы со стороны ЧУ «ИКЦ» подписывал директор ФИО76 Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ему не известно.
В соответствии с протоколом выемки от 21.06.2022 (т. 6 л.д. 61-62) у свидетеля ФИО48 изъяты: договор №05.10/18 от 05.10.2018 на 2 л., акт № 163 от 01.11.2018 на 1 л., которые осмотрены протоколом осмотра документов от 02.07.2022 (т. 6 л.д.63), из чего следует, что оплата за установку им видеонаблюдения (70%) происходила 08 октября 2018 г., то есть ранее чем поступил первый платеж от Министерства культуры за проведение и организацию Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация»
Согласно показаниям (<данные изъяты>) ФИО44 (т. 6 л.д. 65-66) в 2018году устанавливала осветительную ленту для Частного учреждения «Исламский культурный центр» в здании расположенном по адресу: <...> Октября, д. 163А за денежные средства в сумме 54080 руб. Оплата за оказанные услуги происходила безналичным расчетом 19 ноября 2018 г. на сумму 54080 руб. с назначением платежа «за профиль, ленту, монтаж, блоки питания, монтаж по сч. № 46 от 19.11.2018 НДС не облагается». Данные услуги оказаны в полном объеме, в настоящее время она не помнит, кто от имени ЧУ «ИКЦ» общался по вопросам приобретения указанной продукции, а также по вопросам оплаты оказанных услуг. Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ей не известно.
Согласно протоколу выемки от 21.06.2022 (т. 6 л.д. 69-70) у свидетеля ФИО44 согласно которому изъята счет-фактура № 54 от 19.11.2018, которая осмотрена протоколом осмотра документов от 02.07.2022 (т. 6 л.д.71) из чего следует, что лента, профиль, блок питания была заказана и поставлена в ЧУ «ИКЦ» не в рамках Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация», кроме того из просительного письма о выделении субсидии на завершение строительства не наличиствуют данные виды работ и материалов и их необходимость при проведении социально значимых мероприятий.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО17 (т. 6 л.д. 73-74) следует, что в период с 31.10.2018 по 03.11.2018 ООО «Отель» оказывало услуги для проживания гостей (27 человек) и питанию гостей (проведение конференции) 02.11.2018 (не более 150 человек) для Частного учреждения «Исламский культурный центр» на общую сумму 453090 руб. Оплата за оказанные услуги происходила безналичным расчетом: 29 октября 2018 г. на сумму 86800 руб. с назначением платежа «оплата за мероприятие 02.11.2018 по сч. № SFR_371 от 26.10.2018, в том числе НДС 18% - 13240,68 руб.»; 30октября 2018 г. на сумму 37800 руб. с назначением платежа «предоплата за проживание ФИО6 и ФИО22 по сч. № SFR_380 от 30.10.2018, в том числе НДС 18% - 5766,10 руб.»; 31 октября 2018 г. на сумму 6200 руб. с назначением платежа «предоплата за проживание ФИО15 по сч. № SFR_388 от 30.10.2018, в том числе НДС 18% - 945,76 руб.»; 31 октября 2018 г. на сумму 135800 руб. с назначением платежа «предоплата за проживание ФИО15. по сч. № SFR_388 от 30.10.2018, в том числе НДС 18% - 20715,25 руб.»; 01 ноября 2018 г. на сумму 98500 руб. с назначением платежа «предоплата за проживание по сч. № SFR_394 от 01.11.2018-67500,00 руб., за питание по сч. № SFR_395. В том числе НДС 18% - 15025,42 руб.»; 06 ноября 2018 г. на сумму 71090 руб. с назначением платежа «предоплата за проживание по сч. № SFR_393 от 31.10.2018-28100,00 руб., №SFR_398 от 02.11.2018 - 37500 руб., за питание по сч. № SFR_397 – 5490 руб. В том числе НДС 18% - 10844,25 руб.»; 07 ноября 2018 г. на сумму 16900 руб. с назначением платежа «доплата за проживание по сч. № SFR_400 от 07.11.2018, в том числе НДС 18% - 2577,97 руб.». Документы бухгалтерской отчетности со стороны ЧУ «ИКЦ» подписывались директором ФИО76 и бухгалтером ФИО77 Данные услуги оказаны в полном объеме, из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ей не известно.
В соответствии с протоколом выемки от 21.06.2022 (т. 6 л.д. 77-78) у свидетеля ФИО17 изъяты: сшивка документов, содержащая документы на 16 л., а именно: договор № 44-Е от 26.10.2018 на 4 л., универсально передаточный документ (счет-фактура): №FFP_0474/1 от 02.11.2018 на 1 л., договор № 24-G от 29.10.2018 на 6 л., универсально передаточный документ (счет-фактура) № FFP_0474 от 02.11.2018 на 1л., универсально передаточный документ (счет-фактура) №FFP_0481 от 04.11.2018 на 1л., универсально передаточный документ (счет-фактура) № FFP_0478 от 03.11.2018 на 1л., универсально передаточный документ (счет-фактура) № FFP_0482 от 05.11.2018 на 1л., список гостей ЧУ «ИКЦ» на 1 л., которые осмотрены протоколом осмотра документов от 02.07.2022 (т. 6 л.д.79), что свидетельствует о действительных тратах на услуги за проживание иногородних участников форума и проведения мероприятия (питание и проведение конференции) в гостинице «Шератон» (ООО «Отель») при проведении Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация» в размере 453 090 рублей
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>») ФИО45 (т. 6 л.д. 88-89) следует, что в августе и декабре 2018 года данное общество оказывало услуги по бронированию и оформлению авиабилетов и железнодорожных билетов для Частного учреждения «Исламский культурный центр» на общую сумму 21074,1 руб. Оплата за оказанные услуги происходила безналичным расчетом 07 августа 2018 г. на сумму 10764 руб. с назначением платежа «услуги бронирования и возмещения расходов за авиабилеты по сч. 131 от 06.08.2018 НДС не облагается»; 05 декабря 2018 г. на сумму 10301,1 руб. с назначением платежа «услуги бронирования и возмещения расходов за ж/д билеты по сч. 219 от 05.12.2018 НДС не облагается». По результатам оказания услуг ООО «ЭС-КА-ИКС ЭЙР ГРУПП» для ЧУ «ИКЦ» приобретен билет для пассажира Ш.Ф.ФГ. по маршруту: Пенза-Москва-Саранск от 08.08.2018, приобретены билеты для пассажиров ФИО62, ФИО68 на январь 2019 году. Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ему не известно.
На основании протокола выемки от 22.06.2022 (т. 6 л.д. 92-93) у свидетеля ФИО45., изъяты: сшивка документов, содержащая документы на 14 л., а именно: договор на оказание услуг от 06.08.2018 с приложениями № 1, № 2, № 3, на 4 л., акт №000254 от 06.08.2018 на 1 л., реестр № 01 передачи проездных документов от 06.08.2018 на 1 л., акт № 000398 от 05.12.2018 на 1 л., реестр № 02 передачи проездных документов от 04.12.2018 на 1 л., реестр № 03 на возврат проездных документов от 04.12.2018 на 1 л., которые осмотрены протоколом осмотра документов от 02.07.2022 (т. 6 л.д.94), из чего следует, что проездные билеты приобретались за рамками Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация», а именно в августе 2018 года, тогда как субсидия поступила на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» в октябре-ноябре 2018г.
Согласно показаниям свидетеля (<данные изъяты>») ФИО39 (т. 6 л.д. 98-99) в декабре 2018году ООО «КАРЕКС СК» поставляло пылесос и турбощетку в Частное учреждение «Исламский культурный центр» в здание расположенное по адресу: <...> Октября, д. 163А за денежные средства в сумме 16190 руб. Оплата за оказанные услуги происходила безналичным расчетом 13 декабря 2018 г. на сумму 16190 руб. с назначением платежа «за пылесос по сч. № 3935 от 11.12.2018 НДС не облагается». Данные услуги оказаны в полном объеме, в настоящее время он не помнит, кто от имени ЧУ «ИКЦ» общался по вопросам приобретения указанной продукции, а также по вопросам оплаты оказанных услуг. Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ему не известно.
ООО «Карекс СК» поставило ЧУ «ИКЦ» пылесос и турбощетку за денежные средства в сумме 16190 руб., что следует из товарной накладной № 3315 от 14.12.2018 (т.6 л.д.102) из чего следует, что данная продукция поставлена в ЧУ «ИКЦ» не в рамках социально значимого мероприятия Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация», а для хозяйственных нужд.
Согласно показаниям свидетеля (<данные изъяты>) ФИО41 (т. 6 л.д. 162-164) в 2018 года она как индивидуальный предприниматель поставляла посуда для ЧУ «ИКЦ» за денежные средства в сумме 250465,39 руб. Оплата за поставленную продукцию была безналичным расчетом: 07 ноября 2018 г. на сумму 234980,39 руб. с назначением платежа «за посуду по сч. № 8384 от 07.11.18-216606,14 по сч. № 8388 от 07.11.18 – 18374,25 НДС не облагается», 05 декабря 2018 г. на сумму 7563,2 руб. с назначением платежа «за посуду по сч. № 8536 от 04.12.18 НДС не облагается», 06 декабря 2018 на сумму 7921,80 руб. с назначением платежа «за посуду по сч. 8540 от 06.12.18 НДС не облагается». Данный товар поставлялся в ЧУ «ИКЦ» по адресу: РМ., <...> Октября, д.163А. По поводу приобретения данного товара с ней общались ФИО77 и ФИО60. Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ему не известно.
Согласно показаниям свидетеля ФИО2 (т. 6 л.д. 186-187) в первых числах ноября 2018 г. в Республике Мордовия проводился конкурс красоты «Татар кызы Мордовия-2018» на базе ГБУК «Государственный музыкальный театр имени И.М. Яушева Республики Мордовия» по адресу: <...>. Данный конкурс организовывал ЧУ «ИКЦ» руководителем которого является ФИО76 Ф., а непосредственно руководителем проекта была ФИО71 Она помнит, что конкурс красоты «Татар кызы Мордовия-2018» был приурочен к торжественному открытию здания ЧУ «ИКЦ» по адресу: РМ., <...> Октября, д.163А. При проведении конкурса было примерно 15 участниц, а в финальной части конкурса было 10 участниц. По результатам проведения указанного конкурса она стала победительницей. Один из призов который предусматривался победителю конкурса была поездка в г. Казань в январе 2019года с проживанием в отеле Ривьера. После победы в конкурсе ей был вручен сертификат на поездку в г.Казань и затем, она связалась с ФИО76 ФИО78, который её направил в бухгалтерию ЧУ «ИКЦ» для решения вопроса о её поездки. Затем, она связалась с бухгалтером ЧУ «ИКЦ» ФИО77 и он уже занимался оплатой её поездки в г. Казань. Оплата за её поездку в г. Казань была 05.12.18 на сумму 41700.00 руб., с назначением платежа «за проживание ФИО62 по сч. № 3271 от 04.12.2018г. В том числе НДС 18 % - 6361.02 рублей» в адрес ООО «Отель Ривьера». При этом, из каких денежных средств происходила оплата за её поездку в г. Казань ей не известно. По поводу проведения «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2018 году пояснила, что данный форум был приурочен к открытию здания ЧУ «ИКЦ» расположенного по адресу: РМ., <...> Октября, д. 163А. Она помнит, что данный форум проводился в том числе, в конференц зале гостиницы «Шератон», расположенной по адресу: <...> и присутствовало на нем около 150 человек, это большой зал который находится на цокольном этаже в гостинице, а она в тот день занималась регистрацией участников форума. Также происходило торжественное открытие здания ИКЦ, на котором присутствовал бывший Глава Республики Мордовия ФИО14 а также иные лица, данные обстоятельства она помнит, поскольку она с другими девочками (с кем именно не помнит) встречала Главу в национальных костюмах, а затем присутствовала при торжественном ужине, который был в ресторане восточной кухни «Хурма» по адресу: РМ., <...> и в ресторане было не более 150 человек, поскольку не все участники форума проводимого в гостинице «Шератон» проследовали на праздничный ужин. Для участия в форуме приезжало около 50 иногородних гостей (представители мусульманского духовенства других субъектов России). Более подробные обстоятельства проводимого форума она не помнит, так как прошел длительный период времени.
Свидетели ФИО41 и ФИО1 подтверждают вольный характер трат бюджетных денег по своему усмотрению ФИО77 и ФИО76.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>) ФИО71 (т. 6 л.д. 103-104, 160-161) следует, что в первых числах ноября 2018 г. в Республики Мордовия проводился конкурс красоты «Татар кызы Мордовия-2018» на базе ГБУК «Государственный музыкальный театр имени И.М. Яушева Республики Мордовия» по адресу: <...>. Данное учреждение при проведении конкурса оказывало услуги по техническому обеспечению совместного проведения концерта и конкурса «Татар кызы» на сценической площадке ГБУК «Государственный музыкальный театр имени И.М. Яушева Республики Мордовия»: по оформлению сцены, обеспечения технического и звукового обслуживания, предоставление технической службы для проведения мероприятия. Оплатой оказанных услуг со стороны ГБУК «Государственный музыкальный театр имени И.М. Яушева Республики Мордовия» занимался директор Частного учреждения «Исламский культурный центр» Шафиев ФагимФ. В ноябре 2018 года, она выезжала в служебную командировку в г. Казань от Частного учреждения «Исламский культурный центр». Целями данной командировки являлось обмен опытом по проведению конкурсов красоты, а также принятие участия в проводимом конкурсе красоты в г. Казани. При нахождении в командировке в г. Казане она проживала в гостинице «Грант отель Казань» расположенной по адресу: <...>. Оплата за гостиничные услуги происходила одним перечислением 14 ноября 2018 г. на сумму 16250 руб. с назначением платежа «за проживание Я. по сч. № Г-523756 от 14.11.18 в том числе НД 18% 2478,81 рублей». После окончания данного мероприятия она вернулась в г.Саранск. Направлением её в командировку и платой от имени ЧУ «ИКЦ» занимался ФИО76 Ф., поскольку она взаимодействует именно с ним по поводу проведения конкурсов красоты «Татар кызы» в Республике Мордовия. По поводу проведения «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2018 году пояснила, что данный форум был приурочен к открытию здания ЧУ «ИКЦ» расположенного по адресу: РМ., <...> Октября, д. 163А. Данный форум проводился в том числе, в конференц зале гостиницы «Шератон», расположенной по адресу: <...> и присутствовало на нем не более 150 человек. Также происходило торжественное открытие здания ИКЦ, на котором присутствовал бывший Глава Республики Мордовия ФИО14 а также иные лица (при самом открытии центра она не присутствовала), а присутсововала при торжественном ужине, который был в ресторане восточной кухни «Хурма» по адресу: РМ., <...> и в ресторане было не более 150 человек и она помнит, что в ресторане было специальное обслуживание (без иных гостей, только лица принимавшие участие в празднике ЧУ «ИКЦ»). Более подробные обстоятельства проводимого форума она не помнит. Также к данному форуму был приурочен конкурс «Татар кызы – 2018». Кроме того, в период с января 2018 по февраль 2019 года она работала на должности управляющей у индивидуального предпринимателя ФИО3, которая является её родной тетей. ИП ФИО3 занимается реализацией кондитерских изделий на территории Республики Мордовия. В 2018 и 2019 г.г. ИП ФИО3 поставляло кондитерские изделия для Частного учреждения «Исламский культурный центр» на общую сумму 5805 руб. Оплата за поставленную продукцию происходила безналичным расчетом: 23 ноября 2018 г. на сумму 2837 руб. с назначением платежа «за кондитерские изделия по сч. № 13 от 22.11.18 г. НДС не облагается»; 24 декабря 2018 г. на сумму 1568 руб. с назначением платежа «за кондитерские изделия по сч. № 14 от 20.12.18 г. НДС не облагается»; 14 января 2019 г. на сумму 1400 руб. с назначением платежа «за кондитерские изделия по сч. № 15 от 28.12.18 г. НДС не облагается». Данные кондитерские изделия поставлялись в ЧУ «ИКЦ» по адресу: РМ., <...> Октября, д.163А при организации в данном Учреждении чаепитий для посетителей центра. По вопросам приобретения кондитерских изделий с ней общался директор ФИО76 из числа каких денежных средств происходила оплата, ей не известно.
Из показаний свидетеля (<данные изъяты>) ФИО63 (т. 7 л.д. 97-98) следует, что в период с 11.10.2018 по 17.01.2019 с ЧУ «ИКЦ» один раз было взаимоотношение по перевозке документов. Оплата за оказанные услуги происходила одним перечислением 13 декабря 2018 г. на сумму 578, 20 руб. с назначением платежа «за услуги по доставке сч.№ от 11.11.2017 в том числе НДС 18%». Данные документы перевозились из г. Саранска в г. Москва. По поводу перевозки документов он общался с ФИО77. Из числа каких денежных средств происходила оплата за оказанные услуги ему не известно.
Согласно выводам заключения специалиста № 224 от 20.05.2022 (т.5 л.д. 72-94), имеющиеся по состоянию на 10.10.2018 на расчетном счете № ЧУ «Исламский культурный центр» денежные средства в сумме 1251306,57 руб. и поступившие на счет за период с 11.10.2018 по 17.01.2019 денежные средства в сумме 6170000,00 руб., в том числе 5870000,00 руб. - субсидии на фин. обесп. затрат проекта «Международный форум «Мусульманский мир - совр. форматы работы и социализация» согл. 16 от 27.07.18 израсходованы в сумме 7418041,89 руб. на следующие цели:
-2992000,00 руб. - ФИО76 снято с карты Visa Business № наличными;
-397374,74 руб. - отражено по операции с картой Visa Business № ФИО ФИО83 Фатихович, оплата покупок в магазинах;
-1722805,00 руб. – зачислено на карты ФИО77 (967200,00 руб.), ФИО51 (45000,00 руб.), ФИО13 (195400,00 руб.), ФИО76 (65000,00 руб.), ФИО76 (25000,00 руб.), ФИО52 (206800,00 руб.), ФИО60 (212600,00 руб.), ФИО3 – 5805,00 руб.
-75984,00 руб. - налоги;
-88936,00 руб. – комиссия банка;
-2140942,15 руб. - за прочие оказанные услуги, приобретение тмц. (согласно приложению к заключению оплачивались покупки в магазинах: «Детский Мир», «ИВИ.РУ», АЗС «Лукойл», «Спар13», АЗС «Газпромнефть», «Магазин Кристал», «Хендерсон», «Читай город», «Ресторан Саранск», «Адмирал Саранск»); по состоянию на 18.01.2019 остаток денежных средств на счете учреждения составил 3264,68 руб.
Из данного заключения следует вывод о произвольном, вопреки установленным целям, и якобы имевшем желании на проведение социально значимого мероприятия, бесконтрольном расходовании бюджетных денежных средств.
В соответствии с заключением специалиста № 397 от 23.09.2022 (т. 6 л.д. 194-218), согласно которому за период с 11.10.2018 по 17.01.2019 на счет № (карта №) ФИО77 от ЧУ «Исламский культурный центр» перечислены денежные средства в сумме 967200,00 руб. За период с 12.10.2018 по 17.01.2019 денежные средства на счет № (карта №) ФИО77 от ЧУ«Исламский культурный центр» в сумме 967200,00 руб., израсходованы на оплату покупок в магазинах (36175,89 руб.), сняты наличными (153600,00 руб.), направлены на погашение кредита (115583,75 руб.), переведены на карты физических лиц (661840,36 руб.). За период с 11.10.2018 по 17.01.2019 на счет № (карта №) ФИО76 ФИО78 от ЧУ «Исламский культурный центр» перечислены денежные средства в сумме 65000,00 руб., часть которых перечислена на карты физических лиц, направлены на оплату покупки в магазине. Что свидетельствует тому, что денежные средства ФИО77 тратились на собственные нужды и по своему усмотрению.
На основании заключения эксперта № 295 от 05.10.2022 (т. 7 л.д. 18-28), сделан вывод, что оттиски печати в представленных на экспертизу по материалам уголовного дела № 12201890016000015: договоре возмездного оказания услуг от 11.10.2018 на 2 л., приложении № 1 к договору от 11.10.2018 на 1 л., акте № 26 от 05.11.2018 на 1 л., счете на оплату № 26 от 05.11.2018 на 1 л., договоре возмездного оказания услуг от 10.10.2018 на 2 л., приложении № 1 к договору от 10.10.2018 на 1 л., акте № 25 от 05.11.2018 на 1 л., счете на оплату № 25 от 05.11.2018 на 1 л., дополнительном соглашении к договору возмездного оказания услуг от 10.10.2018 от 30.10.2018 на 2 л., приложении № 1 к дополнительному соглашению к договору от 10.10.2018 на 1 л., счете на оплату № 26 от 06.11.2018 на 1 л., акте № 26 от 06.11.2018 на 1 л., договоре возмездного оказания услуг от 30.10.2018 на 2 л., приложении № 1 к договору от 30.10.2018 на 1 л., акте № 27 от 12.11.2018 на 1 л., счете на оплату № 27 от 12.11.2018 на 1 л., нанесены печатью ООО «Алмаз С» (условно обозначена «№1»), изъятой в ходе обыска в ЧУ «ИКЦ».
На основании заключения эксперта № 296 от 05.10.2022 (т. 7 л.д. 38-45), оттиски печати в договоре об организации перевозок № 23 от 15.10.2018 на 2 л., в приложении № 1 расчет маршрутов и стоимости билетов на сумму 1 307 200 руб. на 1 л., счете на оплату № 137 от 12.11.2018 на 1 л., счете на оплату № 138 от 07.12.2018 на 1 л., акте № 138 от 07.12.2018 на 1 л. нанесены печатью ООО «ФИО82» (условно обозначена «№2»), изъятой в ходе обыска в ЧУ «ИКЦ», которая находилась в доступе ФИО77, ведущего бухучет данной организации.
Согласно протоколу обыска от 21.03.2022 (т. 3 л.д. 20-26) в жилище ФИО76 расположенном по адресу: <адрес>, в ходе которого изъят телефон «iPhone», модель «А1778», в соответствием заключением эксперта № 1018 от 30.06.2022 (т. 4 л.д. 66-71), в памяти представленного на экспертизу «iPhone», модель «А1778» обнаружены сведения о входящих и исходящих соединениях, сведения о принятых и отправленных смс сообщениях, которые записаны на оптические диски однократной записи.
Протоколом осмотра предметов (документов) от 04.10.2022 (т. 4 л.д. 76-82) осмотрены: телефон «iPhone», модель «А1778», оптический диск СD+R (приложение к заключению эксперта № 1018 от 30.06.2022), сшивка документов распечатанных с мобильного телефона «iPhone», модель «А1778», на 22 л., содержащая следующие документы в копиях: проект положения о проведении Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на 5 л., проект приложения № 1 к положению о проведении Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» с указанием организационного комитета на 2 л., проект приложения № 2 к положению о проведении Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» с указанием программы указанного форума на 1 л., проект приложения № 3 к положению о проведении Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» с указанием заявки на участие в форуме на 1 л., пресс-релиз пресс-конференции на тему «Реализация проектов в рамках проведения Всероссийского форму «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на 2 л., приложение № 4 к положению о проведении Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» с указанием списка приглашенных участников форума на 7 л., проект приложения № 2 к положению о проведении Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» с указанием программы указанного форума на 2 л., описание фильма «Мулла» на 2 л.
В соответствии с протоколом выемки от 21.03.2022 (т. 3 л.д. 122-124) в Министерстве культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия по адресу: <...>, изъяты, следующие документы, явившиеся основанием для предоставления ЧУ «ИКЦ» субсидий для проведения социально значимых мероприятий:
- сшивка документов содержащая отчет ЧУ «ИКЦ» о достижении показателей результативности расходования субсидии, выделенной на реализацию проекта Всероссийский форум «Мусульмане России: Гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на 98 л., в которой содержатся следующие документы: копия платежного поручения № 335758 от 30.10.2018 на 1 л., копия платежного поручения № 354549 от 01.11.2018 на 1 л., копия платежного поручения № 229729 от 11.11.2018 на 1 л., приказ об определении получателей субсидий № 180 от 27.07.2018 на 2 л., заявка на предоставление субсидии из республиканского бюджета Республики Мордовия ЧУ «ИКЦ» от 20.08.2018 на 2 л., соглашение о предоставлении из республиканского бюджета Республики Мордовия субсидии некоммерческой организации, не являющейся государственным (муниципальным) учреждением № 16 от 27.07.2018 на 5 л., приложение 1 к соглашению № 16 от 27.07.2018 на 1 л., приложение к соглашению № 16 от 27.07.2018 на 1 л., протокол заседания конкурсной комиссии Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия по отбору организаций для предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развития личности № 2 от 27.07.2018 на 3 л., опись документов от 24.07.1018 на 1 л., заявка на участие в конкурсном отборе социально ориентированных некоммерческих организаций для предоставление субсидии ЧУ «ИКЦ» от 20.07.2018 на 3 л., смета расходов на мероприятие Международный форум «Мусульманский мир - современные форматы работы и социализация» на сумму 5870000 руб. от 20.07.2018 на 2 л., проект-презентация Международный форум «Мусульманский мир - современные форматы работы и социализация» от 20.07.2018 на 6 л., копия выписки ЕГРЮЛ в отношении ЧУ «ИКЦ» от 29.05.2018 на 5 л., копия свидетельства о государственной регистрации некоммерческой организации ЧУ «ИКЦ» от 21.04.2014 на 1 л., копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе ЧУ «ИКЦ» от 21.04.2014 на 1 л., копия свидетельства о государственной регистрации ЧУ «ИКЦ» от 21.04.2014 на 1 л., копия решения единственного учредителя ЧУ «ИКЦ» от 17.11.2017 на 1 л., копия устава ЧУ «ИКЦ» утвержденного протоколом № 32 от 24.12.2013 на 6 л., копия выписки из протокола № 32 от 24.12.2013 на 3 л., отчет ЧУ «ИКЦ» о достижении показателей результативности расходования субсидии на 1 л., отчет ЧУ «ИКЦ» о расходовании выделенных в виде субсидии денежных средств на реализацию Международного форума «Мусульманский мир - современные форматы работы и социализация» на 1 л., программа Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на 2 л., список участников Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на 7 л., смета по Международному форуму «Мусульманский мир - современные форматы работы и социализация» на сумму 5870000 руб. на 1 л., копия дополнительного соглашения к договору возмездного оказания услуг от 10.10.2018 от 30.10.2018 на 2 л., копия приложения № 1 к дополнительному соглашению к договору от 10.10.2018 на 1 л., копия счета на оплату № 26 от 06.11.2018 на 1 л., копия акта № 26 от 06.11.2018 на 1 л., копия платежного поручения № 281 от 15.11.2018 на 1 л., копия договора возмездного оказания услуг от 30.10.2018 на 2 л., копия приложения № 1 к договору от 30.10.2018 на 1 л., копия акта № 27 от 12.11.2018 на 1 л., копия счета на оплату № 27 от 12.11.2018 на 1 л., копия платежного поручения № 282 от 15.11.2018 на 1 л., копия договора возмездного оказания услуг № 17 от 11.10.2018 на 1 л., копия акта № 25 от 05.11.2018 на 1 л., копия счета на оплату № 25 от 05.11.2018 на 1 л., копия платежного поручения № 274 от 15.12.2018 на 1 л., копия акта № 138 от 07.12.2018 на 1 л., копия счета на оплату № 138 от 07.12.2018 на 1 л., копия платежного поручения № 257 от 15.12.2018 на 1 л., копия договора об организации перевозок № 23 от 15.10.2018 на 2 л., копия приложения № 1 расчет маршрутов и стоимости билетов на сумму 1307200 руб. на 1 л., копия акта № 137 от 12.11.2018 на 1 л., копия счета на оплату № 137 от 12.11.2018 на 1 л., копия платежного поручения № 256 от 15.12.2018 на 1 л., копия договора возмездного оказания услуг от 11.10.2018 на 2 л., копия приложения № 1 к договору от 11.10.2018 на 1 л., копия акта № 26 от 05.11.2018 на 1 л., копия счета на оплату № 26 от 05.11.2018 на 1 л., копия платежного поручения № 277 от 15.11.2018 на 1 л., копия платежного поручения № 283 от 16.11.2018 на 1 л., копия договора возмездного оказания услуг от 10.10.2018 на 2 л., копия приложение № 1 к договору от 10.10.2018 на 1 л., копия акта № 25 от 05.11.2018 на 1 л., копия счета на оплату № 25 от 05.11.2018 на 1 л., копия платежного поручения № 278 от 15.11.2018 на 1 л., которые осмотрены протоколом осмотра документов от 02.04.2022 (т. 3 л.д. 125-129)
На основании протокола выемки от 16.06.2022 (т. 5 л.д. 216-217) у свидетеля ФИО64 изъяты: товарная накладная № 707 от 14.11.2018 на 1 л., товарная накладная №708 от 14.11.2018 на 1 л., акт № 708 от 14.11.2018 на 1 л., которые осмотрены протоколом осмотра документов от 16.06.2022 (т. 5 л.д.218), из чего следует, что изготовленная продукция с логотипом ЧУ «ИКЦ», ручки, шнур, стела и номерки были поставлены ЧУ «ИКЦ» не в рамках Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация»
С бизнес карты ЧУ «ИКЦ» ФИО76 в магазине «HENDERSON» 18.11.2018 приобретены брюки и пиджак за денежные средства в сумме 21840 руб., в магазине «iStore» 08.11.2018 приобретен моноблок «Apple iMac» и его настройка за денежные средства в сумме 140990 руб., что следует из сведений, предоставленных ООО «ТАМИ и КО» исх. № 07/17-15777 от 01.09.2022, ООО «Медиа сфера» (товарный чек от 08.11.2018) (т. 6 л.д. 133, 135), что указывает на произвольное, вопреки установленным целям, и якобы имевшем желании на проведение социально значимом мероприятии, бесконтрольном расходовании бюджетных денежных средств.
ООО «Элком» поставило 24.10.2018 ЧУ «ИКЦ» детскую игровую площадку «Савушка 15» за денежные средства в сумме 132520 руб., что следует из сведений, предоставленных ООО «Элком» от 20.09.2022 (т. 6 л.д. 157-159) из чего следует, что данная продукция поставлена в ЧУ «ИКЦ» не в рамках Международного форума «Мусульманский мир- современные форматы работы и социализация».
(показания представителей потерпевшего ФИО74, ФИО75, а также свидетелей ФИО13, ФИО76 Фархата Ф, ФИО60, ФИО25, ФИО32ФИО51, ФИО38, ФИО65, ФИО33, ФИО4, ФИО35., ФИО14., ФИО21, ФИО49, ФИО11, ФИО70, ФИО20, ФИО42, ФИО72ФИО64., ФИО46, ФИО50, ФИО8, ФИО26, ФИО54, ФИО5, ФИО71, ФИО63, ФИО10, ФИО58, ФИО24, ФИО37, ФИО56., ФИО16., ФИО19, ФИО12ФИО43, ФИО34ФИО31ФИО48., ФИО44ФИО17, ФИО45ФИО39, ФИО41, оглашены в судебном заседании государственным обвинителем на основании ч.1 ст.281 УПК РФ при наличии согласия всех сторон, ввиду неявки указанных лиц в судебное заседание).
Суд не усматривает оснований для признания вышеприведенных доказательств недопустимыми. Вышеприведенные доказательства, в том числе, полученные в результате оперативно-розыскной деятельности, представлены в соответствии со ст. 11 Федерального закона «Об оперативно-разыскной деятельности», и все доказательства соответствуют требованиям ст.74 УПК РФ.
Оценив совокупность исследованных доказательств с точки зрения относимости, допустимости, достоверности и достаточности для разрешения уголовного дела, суд приходит к выводу о доказанности совершения ФИО76 и ФИО77 преступлений.
Как следует из представленных доказательств, в 2017 - 2018 г.г. планировалось проведение Республиканского молодежного форума «Россий наш общий дом» и Международного форума «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация».
Согласно заявкам ЧУ «ИКЦ» заявилось на проведение двух форумов в 2017-2018 годах, согласно поданным заявкам, и выигравшей организации на их проведение, согласно перечню заявленных им же мероприятий.
ФИО76 как директору, а ФИО77 как бухгалтеру ЧУ «ИКЦ» ответственных за реализацию указанных мероприятий достоверно известно о финансировании данных мероприятий посредством предоставления Министерством культуры в соответствии с Постановлением Правительства Республики Мордовия от 13.03.2014 № 100 субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности.
Судом установлено, что Министерством культуры в рамках подписанных соглашений и в соответствии с изданными соответствующими приказами предоставлены субсидии в размере 1317400 рублей и 5870000 рублей для организации и проведения в 2017 году Республиканского молодежного форума «Россия наш общий дом» и в 2018 году Международного форума «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация».
Руководителем ЧУ «ИКЦ» ФИО76 посредством бухгалтера ФИО77 в Министерство культуры предоставлен отчёт о расходовании выделенных в виде субсидии денежных средств на проведение и организацию Республиканского молодежного форума «Россия наш общий дом» с приложением первичных документов. Согласно указанным документам ООО «Алмаз С», Мордовского республиканского общественного фонда поддержки духовной культуры «Возрождение», ООО Транспортная компания «ФИО82» якобы оказали услуги по организации питания участников Форума «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», услуги по организации творческого и спортивного блока (концерт, выставка, презентация, организация соревнований на форуме, изготовили «Печатную и наградную продукцию, сувениры, фото- и видеосъемку, изготовление ролика-заставки» на мероприятии, услуг по «Информационному обеспечению (освещению в СМИ, изготовление афиши и рекламные стенды, баннеры)» на мероприятии «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», услуги по организации перевозок и экскурсий пассажирским транспортом для участников мероприятия «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», без фактического выполнения указанных услуг. Всего ООО «Алмаз С», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение» и ООО Транспортная компания «ФИО82» якобы оказали ЧУ «ИКЦ» вышеуказанные услуги на общую сумму 1317400 руб., а в действительно указанные услуги не оказывали
Из показаний свидетелей ФИО4, ФИО33, ФИО65 и ФИО35 следует, что ООО «Алмаз С», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение», ООО Транспортная компания «ФИО82» в 2017 году услуги не оказывали, документы не подписывали, о проведении Республиканского молодежного форума «Россия наш общий дом» им ничего не известно, что свидетельствует о подложности указанных документов.
Руководителем ЧУ «ИКЦ» ФИО76 посредством бухгалтера ФИО77 в Министерство культуры предоставлен отчёт о расходовании выделенных в виде субсидии денежных средств на проведение и организацию Международного форума «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» с приложением первичных документов. Согласно указанным документам ООО «Алмаз С», Мордовского республиканского общественного фонда поддержки духовной культуры «Возрождение», ООО Транспортная компания «ФИО82» якобы оказали услуги по организации питания (торжественного приема) для участников и гостей Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», услуги по организации проживания «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», услуги по подготовке и проведению мероприятия «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» организация культурной программы (концерты, посещение музеев); издания сборника статей; информационные услуги; изготовление раздаточного материала; фото-видео съемка, освещение в СМИ; предоставление сценического оборудования, работа оператора, работа ведущего, услуги по организации перевозок и экскурсий пассажирским транспортом для участников мероприятия «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», организацию приобретение проездных документов для участников «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», организацию проживания и питания участников Всероссийского форума «Мусульмане России: Гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия», а также программу и список участников Всероссийского форума «Мусульмане России: гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия»; исполнение сметы, без фактического выполнения указанных услуг. Всего ООО «Алмаз С», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение» и ООО Транспортная компания «ФИО82» якобы оказали ЧУ «ИКЦ» вышеуказанные услуги на общую сумму 5870000 руб., а в действительно указанное мероприятие провели за денежные средства в сумме 1047052 рублей:
В период с октября 2018 года по декабрь 2018 года ЧУ «ИКЦ» организовало и провело проект «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» силами нанятых работников затратив на его проведение денежные средства в сумме 402370 руб. на питание участников форума в ресторане «Хурма» (ООО «Престиж»); в сумме 78092 руб. на питание участников форума в здании ЧУ «ИКЦ» (ООО «Восьмое чудо света»); в сумме 50000 руб. на оказание услуг по техническому обеспечению совместного проведения концерта и конкурса «Татар кызы» на сценической площадке ГБУК «ГМТ им. И.М. Яушева РМ» (ГБУК «ГМТ им. И.М. Яушева РМ»); в сумме 21800 руб. на услуги по перевозки участников форума (ИП ФИО18); в сумме 41700 руб. на подготовку пригласительных и наградной продукции для участников форума (ООО «Бюро рекламы»); в сумме 453090 руб. за проживание иногородних участников форума и проведения мероприятия (питание и проведение конференции) в гостинице «Шератон» (ООО «Отель»), а всего в общей сумме 1047052 руб.
Из показаний свидетелей ФИО4, ФИО33, ФИО65 и ФИО35 и других, следует, что ООО «Алмаз С», Мордовский республиканский общественный фонд поддержки духовной культуры «Возрождение», ООО Транспортная компания «ФИО82» в 2018 году услуги не оказывали, документы не подписывали, о проведении проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» им ничего не известно, что свидетельствует о подложности указанных документов.
Факт предоставления подложных документов в Министерство и не проведения полностью в 2017 году, и не в том объеме в 2018 году форумов подсудимыми не оспаривается.
Зная об этих обстоятельствах, ФИО76 и ФИО77 введя в заблуждение должностных лиц Министерства культуры, отвечающих за ведение финансовой деятельности Министерства предприняли активные действия по незаконному изъятию денежных средств: ФИО77 по просьбе ФИО76, и с осведомленности последнего изготовил подложные документов; передал в Министерство, а работники Министерства, доверяя авторитету ФИО76 приняв их за достоверные, одобрили, следствием чему явилось предоставление субсидий без проверки достоверности проведения форумов... Указанное доверие, как считает суд, было основано на уважении к занимаемому положению ФИО76, а также длительному опыту бухгалтера ФИО77.
ФИО76 и ФИО77 зная о подписании заведомо подложных документов, изготовления их ФИО77 и проставления печатей, к которым ФИО77 имел непосредственный доступ, и предоставлении их в Министерство культуры фактически умолчали и об истинных обстоятельствах предоставления субсидий; о целях, на которые они должны быть потрачены.
Таким образом, именно в результате обмана ФИО76 и ФИО77 должностных лиц Министерства культуры, стало возможным заведомо для него незаконное перечисление денежных средств в указанные общественные организации с лицевого счёта Министерства культуры. Данные обстоятельства свидетельствуют о противоправном изъятии бюджетных денежных средств и причинении материального ущерба их собственнику – Министерству культуры как главному распорядителю этих средств.
Доводы подсудимых об отсутствии у них корыстного мотива, поскольку денежные средства были направлены на завершение строительства здания ЧУ «ИКЦ», объективными доказательствами не подтверждаются. Строительство каких-либо объектов осуществляется за счет денежных средств собственника. Исламский культурный центр не входит в реестр объектов культурного наследия Республики Мордовия. ЧУ «ИКЦ» принадлежит Фонду поддержки Исламской культуры, науки и образования. Данный объект недвижимости не стоит на федеральном или республиканском балансе.
В рамках заключенных с Министерством культуры соглашений, субсидии предоставлялись именно общественным организациям, которые и имели полномочия по их расходованию; в рамках этих соглашений не предусматривалось их предоставление на иные не связанные с проведением мероприятий, цели.
Суд отмечает, что денежные средства в размере 5870000 рублей, требуемые у руководства региона ФИО76 на завершение строительства с указанием перечня работ (благоустройство территории, закупка мебели, оргтехники, оборудования для учебных классов, оборудования для кухни, монтаж архитектурного освещения здания снаружи, монтаж системы видеонаблюдения) и выделенные в том же объеме на проведение мероприятия «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» не свидетельствует об одобрении руководством региона о трате их не по целевому назначению.
При этом денежные средства истребуемые в размере 1600000 (расчет потребностей) на закупку мебели (ИП ФИО26) для ЧУ «ИКЦ» не нашли своего подтверждения, поскольку как следует из показаний свидетеля ФИО26 им 09 января 2018 г. на сумму 50000 руб. поставлена мебель, тогда как письмо с просьбой к Главе Республике Мордовия направлено 04 июня 2018 года. Сведений о приобретении мебели на сумму 1600000 рублей из полученных денежных средств в виде субсидии в размере 5870000рублей не представлено, как и не представлено сведений о тратах в размере 3500000 рублей на благоустройство территории, 400000 рублей на оборудование для кухни и на монтаж архитектурного освещения здания снаружи в размере 250000 рублей.
Установка системы видеонаблюдения на сумму 120000 рублей (ИП ФИО48) за счет средств субсидии на нужды ЧУ «ИКЦ» также не нашло своего подтверждения, поскольку субсидии поступили на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» 11.10.2018 на сумму 1800000 руб., 30.10.2018 на сумму 3000000 руб. и 01.11.2018 на сумму 1070000 руб., тогда как следует из показаний свидетеля ФИО48 оплата за установку им видеонаблюдения (70%) происходила 08 октября 2018 г., то есть ранее чем поступил первый платеж от Министерства культуры.
Оплата АО «ЕВРАЗ Металл Инпром» за поставку металлических изделий для ЧУ «ИКЦ» за денежные средства в сумме 117520,51 руб. произошла 11.10.2018, однако в просительном письме ФИО76 изложена просьба об устройстве металлического ограждения высотой 2 метра, а АО «ЕВРАЗ Металл Инпром» поставлены трубы проф. размером 1 м. 20 см., что также указывает на вымысел теории о трате денежных средств на завершение строительства здания ЧУ «ИКЦ».
Суд отмечает, что требуемые в письме денежные средства с перечнем трат не соответствуют заявке на проведение социально значимого мероприятия - проведение проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация
Кроме того, директор Фонда исламской культуры, науки и образования ФИО21 указывает, что реконструкция и улучшение здания происходила за счет денежных средств Фонда. Контроль за выполнением строительных работ по улучшению здания в г. Саранске занимался Фонд, который оплачивал счета по оказанным и произведенным строительным работам.
Доводы ФИО76 и ФИО77 о том, что работники Министерства и должностные лица субъекта были инициаторами подобного освоения субсидии, предоставленной на проведение социально-значимых мероприятий, то есть под видом проведения форумов разрешено потратить целевые денежные средства на завершение строительства, не нашли своего подтверждения.
Согласно письму от 20.08.2018 № 1636-РМ/11 за подписью первого заместителя Министра культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия ФИО27, в котором во втором абзаце снизу на второй странице указано «В рамках субсидии заложены финансовые средства, необходимые для завершения строительства Исламского культурного центра г. Саранска Республики Мордовия», на которое ссылается сторона защиты как на позволение траты денежных средств на завершение строительства ЧУ «ИКЦ».
Однако из показаний допрошенных в суде и в ходе предварительного следствия ФИО36., ФИО69, ФИО27, ФИО61, и иных лиц из числа работников Министерства следует об однозначности позиции государственных органов республики каким образом трактовалось содержание внутренней переписки между ведомствами, указывая о невозможности выделения бюджетных средств республики на испрашиваемые ФИО76 цели, поскольку здание ИКЦ не относится к объектам культурного наследия республики и данное здание не находится на балансе республики, вопросы его содержания относятся к компетенции учредителя.
Довод стороны защиты о том, что в одном из последних абзацев указано, что «в рамках субсидии заложены финансовые средства, необходимые для завершения строительства указанного здания», не соответствует содержанию письма в целом. Все допрошенные лица, которые имели отношение к подготовке и подписанию данных писем, сказали о наличии технической опечатки и о пропущенной отрицательной частицы «не» перед словом «заложены».
Перечень затрат на реализацию программных мероприятий на которое выделялись средства субсидий является исчерпывающим и приведен в смете к заявкам на проведение мероприятий. Если затраты на завершение строительства здания ИКЦ и были бы разрешены и допустимы государственными органами республики, то данные затраты были бы приведены в смете расходов на мероприятия. Однако такие расходы в смете не отражены.
Стороной защиты представлена переписка относительно обращения ФИО76 в адрес главы Республики Мордовия ФИО14 за исх.№65 от 04.06.2018, к данному обращению имеется лист резолюции, в которой отражено краткое содержание: о рассмотрении возможности выделения материальной помощи для завершения и оснащения центра, указаны исполнители: ФИО59(отв.), ФИО9, ФИО36., ФИО55, содержание: для решения.
Своим письмом заместитель Председателя Правительства-Министр финансов Республики Мордовия ФИО55 уведомляет заместителя Председателя Правительства ФИО36 о том, что на 2018 год по главному распорядителю бюджетных средств Министерству культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия для завершения реконструкции и оснащения центра в размере 5870,0 тыс. рублей предусмотрены в полном объеме. К данному обращению имеются лист резолюции, в которой отражено краткое содержание: о рассмотрении возможности выделения материальной помощи для завершения и оснащения центра, указаны исполнители: ФИО69, содержание: продолжить работу и проинформировать заявителя о результатах.
Далее, Министр культуры ФИО69 своим письмом уведомляет заместителя Председателя Правительства ФИО36 о государственной поддержке некоммерческим организациям на основании постановления Правительства Республики Мордовия от 13.03.2014 №10 «Об утверждении Порядка определения объема и предоставления субсидий социально ориентированным организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развития духовной личности с целью упрочения общероссийского гражданского сознания и общности многонационального народа Российской Федерации, гармонизации межнациональных и межконфессиональных отношений в Республике Мордовия, при этом указывая, что в рамках субсидии заложены финансовые средства, необходимые для завершения строительства Исламского культурного центра г.Саранска Республики Мордовия. (исп. ФИО61)
Однако, суд отмечает, что письмо, содержащее просьбу о выделении денежных средств на завершение строительства здания ЧУ «ИКЦ», а также внутренняя переписка, касаемая данного письма ФИО76, являются лишь перепиской, а не нормативно правовым актом, каковым является постановление Правительства Республики Мордовия от 13.03.2014 № 100 «О порядке определения объема и предоставления субсидий социально ориентированным некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области укрепления и развития межнационального, межэтнического и межконфессионального сотрудничества, содействия духовному развитию личности», в котором определен порядок предоставления безвозмездной субсидии на проведение социально-значимых мероприятий.
Более того, вольное расходование средств субсидии, не на программные мероприятия, является не допустимым, поскольку это противоречит целям, заключенных между Министерством и ЧУ «ИКЦ» соглашений.
При этом видео с выступлением Главы Республики Мордовия ФИО14 при торжественном открытии здания ИКЦ и скриншоты информации в СМИ, а также на электронной странице государственных органов республики, не являются основанием для не освоения бюджетных денежных средств не по целевому назначению.
По версии защиты выступление ФИО14 и соответствующая информация об указанном мероприятии в СМИ, безусловно свидетельствует об участии республики в завершении строительства указанного здания. Однако Республика Мордовия приняла участие в открытии здания ИКЦ, выделив субсидию на проведение социально-значимого именно мероприятия, прием, питание и размещение гостей различного уровня.
Средства субсидии имеют строго целевой характер. Неизрасходованные средства субсидий на программные мероприятия подлежали безусловному возврату. Получение какой-либо прибыли или выгоды ИКЦ от проведения программных, социально значимых мероприятий, свободное изменение исполнителем характера расходования бюджетных средств, включение в расходную часть каких-либо иных затрат является, согласно постановлению Правительства №100, недопустимым.
Все права и обязанности, условия расходования средств субсидии, обязанности сторон приведены в соответствующих соглашениях между сторонами, такими как ЧУ «ИКЦ» и Министерством культуры.
Именно данные соглашения в соответствии с бюджетным законодательством являлись и являются единственным законным основанием выделения бюджетных средств, устанавливающими права и обязанности между сторонами в лице Министерства и Частного учреждения «Исламский культурный центр», а не какие-либо письма и устные обещания (заверения).
Суд отмечает, что предоставление субсидии Министерством культуры для производства ремонтных работ не отвечало целям и задачам заключенного соглашения.
При этом суд критически относится к позиции подсудимых о самостоятельном выбранном им способе расходования бюджетных денежных средств при наличии баланса учреждения в частной, не государственной собственности, поскольку свидетели обвинения, указали, что вопросы, связанные со строительством учреждения решались собственником имущества, то есть Фондом содействия исламской культуре. Суд считает, что это выбранный ФИО76 и ФИО77 способ зашиты, направленный на уход от уголовной ответственности.
Более того, Частное учреждение «Исламский культурный центр», не находятся в ведомственном подчинении Министерства культуры, в связи с чем правовых оснований для выделения Министерством культуры вышеуказанной субсидии фактически для завершения строительства здания ЧУ «ИКЦ», не имелось.
Пояснения ФИО76 и ФИО77 о передаче денежных средств на якобы ремонтные и строительные работы фактически свидетельствуют о том, что подсудимые таким образом распоряжались похищенным по своему усмотрению и в своих целях, вольно расходуя при этом на приобретение одежды, покрытие кредитных обязательств перед физическими лицами как ФИО38, так и кредитными организациями и прочее.
Ошибочное указание следователем на стр. 28 (абз.2), 56 (абз.2) обвинительного заключения, также как и в постановлениях о привлечении в качестве обвиняемого, вместо «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация»- «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», не является основанием для возвращения уголовного дела прокурору, поскольку из фабулы многостраничного описания деяния усматривается, что речь идет именно о проекте «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация».
Не доверять выводам судебных экспертиз проведенных по уголовному делу у суда оснований не имеется, поскольку заключения полностью соответствуют требованиям ст.204 УПКРФ, Федерального закона от 31.05.2001 №73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в РФ»; экспертизы проведены экспертами, обладающими высшим образованием, значительным стажем экспертной работы, соответствующими экспертными специальностями; выводы судебных экспертиз полностью согласуются с письменными материалами дела. Эксперты предупреждались об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения, оснований сомневаться в беспристрастности экспертов у суда не имеется.
При таких обстоятельствах суд считает доказанным факт совершения подсудимыми ФИО76 и ФИО77 хищений путем обмана денежных средств Министерства культуры в суммах 1317 400 руб., 4822 948 руб.
Вопреки доводам стороны защиты суд считает доказанными обстоятельства хищения подсудимыми денежных средств в сумме 1317 400 рублей,4 822 948 рублей под предлогом выделения Министерством культуры субсидии ЧУ «ИКЦ» на проведение проектов: Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом».
Доводы подсудимых о том, что необходимость ремонта здания религиозной организации и предоставление в таком порядке субсидии для обеспечения проведения его ремонта, была согласована с Правительством Республики Мордовия, не соответствуют доказанным обстоятельствам дела.
Действительно, согласно доступным средствам связи и источников информации в 2013 году в г. Уфе Президент Российской Федерации ФИО47 в ходе обращения и выступления призвал мусульманское общество страны обратить внимание и усилить работу по социализации ислама посредством создания культурных центров и клубов для проведения разноплановой деятельности в регионах Российской Федерации с компактным проживанием мусульманского населения.
В то же время, указанное призвание не имеет силу нормативного правового акта; в нём нет указания на нецелевое расходование денежных средств, что могло противоречить Конституции РФ, согласно которой Президент Российской Федерации является гарантом Конституции Российской Федерации, прав и свобод человека и гражданина (ст.80).
Как установлено судом из совокупности вышеприведенных показаний свидетелей и письменных материалов дела, подсудимые вседозволенно (не ограничивая, бесконтрольно) тратили денежные средства, поступившие из бюджета на проведение социально значимых мероприятий, о которых они заявляли перед Министерством культуры, позиционируя себя идейными вдохновителями социализации ислама, на себя, покупая одежду, игрушки, продукты питания, заправляя автомобиль, оплачивая кредитные обязательства, и прочее.
Исходя из совокупности представленных сторонами доказательств суд приходит к выводу, что организация подсудимыми ФИО76 и ФИО77 под видом выполнения ремонтных работ здания религиозной организации, явилась способом хищения денежных средств Министерства культуры путём предоставления вышеуказанной субсидии; именно под предлогом выполнения ремонтных работ ФИО76 и ФИО77 планировали похитить денежные средства, предоставляемые именно религиозной организации в виде субсидии на проведение мероприятий; завуалировать свои преступные действия и придать им видимость законного характера.
Пояснения ФИО77 и ФИО76 в судебном заседании о том, что денежные средства в виде субсидии в 2017 году предоставлялись религиозной организации как компенсация затрат при проведении «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», являются несостоятельными.
В 2017 году ЧУ «ИКЦ» обязалось принять субсидию на проведение мероприятий проекта «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом», использовать ее по целевому назначению, определенному Соглашением, а также обеспечить выполнение условий Соглашения и до 28 декабря 2017 года предоставить Министерству отчет о расходовании выделенных в виде субсидии денежных средств, с приложением первичных документов или их надлежаще заверенных копий, которые подтверждают реализацию предусмотренных проектом мероприятий, а также отчет по показателям результативности использования субсидии.
Указанное мероприятие на сумму 1317400 руб. в действительности не проводилось, как это следует из показаний свидетелей ФИО4, ФИО33, ФИО65 и ФИО35, и других, и фиктивных документов, изготовленных от их имени ФИО77.
Должностные лица Министерства культуры и национальной политики Республики Мордовия, доверяя ФИО76 и ФИО77, и, полагавшие о добросовестности выполнения принятых на обязательств ЧУ «ИКЦ» по реализации и проведению мероприятия «Республиканский молодежный форум «Россия – наш общий дом» в период с ноября 2017 года по 26 декабря 2017 года, проверили представленные документы и, приняв их за достоверные, по результатам проверки приняли решение о предоставлении субсидии для ЧУ «ИКЦ» не установив фиктивность сведений о проведении упомянутого мероприятия, на который затрачены денежные средства в сумме 1317400 рублей.
В 2018 году ЧУ «ИКЦ» обязалось принять субсидию на проведение мероприятий проекта «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», использовать ее по целевому назначению, определенному Соглашением, а также предоставить отчет о расходах, источником финансового обеспечения которых является предоставленная субсидия не позднее 1 февраля 2019 года, возвращать неиспользованный остаток субсидии в доход республиканского бюджета в случае отсутствия решения Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия о наличии потребности в направлении не использованного в 2018 году остатка субсидии на цели, указанные в разделе 1 Соглашения, в срок до 1 февраля 2019 года
Указанное мероприятие на сумму 5870 000 рублей в действительности не проводилось, как это следует из показаний свидетелей ФИО4, ФИО33, ФИО65 и ФИО35, и других, и фиктивных документов, изготовленных от их имени ФИО77.
Должностные лица Министерства культуры, национальной политики, туризма и архивного дела Республики Мордовия, доверяя ФИО76 и ФИО77, и, полагавшие о добросовестности выполнения принятых на себя обязательств ЧУ «ИКЦ» по проведению мероприятия «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», проверили представленные документы и, приняв их за достоверные, по результатам проверки приняли решение о обоснованности предоставленной субсидии для ЧУ «ИКЦ» не установив фиктивность сведений о проведении упомянутого мероприятия, на который якобы затрачены денежные средства в сумме 5870000 руб., при фактических затратах в сумме 1047052 руб
Если следовать доводам подсудимых, то на протяжении двух лет они вводили в заблуждение должностных лиц Министерства культуры, не намеривались выполнять свою функцию как социально ориентированной религиозной организации, общие цели и функции которой, по их же мнению, направлены на дерадикализацию ислама, на формирование и воспитание исламской молодежи в рамках традиционных исламских ценностей.
Приведенные обстоятельства свидетельствуют о том, что ФИО76 и ФИО77 получая субсидии и подписывая соглашение о предоставлении данной субсидии, были осведомлёны, что денежные средства не будут совсем или в полном объеме потрачены на проведение мероприятий. Зная об этих обстоятельствах, ФИО76 и ФИО77 фактически не просто умолчали о них, введя в заблуждение должностных лиц Министерства культуры, отвечающих за ведение финансовой деятельности Министерства, но и приняли вышеприведенные активные действия по незаконному изъятию денежных средств.
Умозаключение ФИО76 о недопустимости уголовного преследования религиозного деятеля противоречит Конституции РФ, согласно которой все равны перед законом и судом. Государство гарантирует равенство прав и свобод человека и гражданина независимо от пола, расы, национальности, языка, происхождения, имущественного и должностного положения, места жительства, отношения к религии, убеждений, принадлежности к общественным объединениям, а также других обстоятельств. Запрещаются любые формы ограничения прав граждан по признакам социальной, расовой, национальной, языковой или религиозной принадлежности. Мужчина и женщина имеют равные права и свободы и равные возможности для их реализации (ст.19).
При рассмотрении данного уголовного дела не установлено ограничение прав ФИО76 и ФИО77 по признакам социальной, расовой, национальной, языковой или религиозной принадлежности.
Сам факт возведения, реконструкции, завершения строительства здания ЧУ «Исламский культурный центр» и его торжественное открытие 03.11.2018 не свидетельствует об освоении денежных средств, выделенных строго на проведение социально значимых мероприятий, о которых были поданы соответствующие заявки в Министерством культуры.
Таким образом, именно в результате обмана ФИО76 и ФИО77 должностных лиц Министерства культуры стало возможным заведомо для их незаконное перечисление денежных средств в религиозную организацию с лицевого счёта Министерства культуры.
Кроме того, ЧУ «ИКЦ» находилось полностью на финансировании Фонда поддержки исламской культуры, в поддержке бюджетных средств региона ЧУ «ИКЦ» не нуждалось, поскольку финансировалось в достаточном объеме, из выписки представленной ПАО «Сбербанк», которая явилась основанием для заключения специалиста, следует, что Фондом, как собственником ЧУ «ИКЦ» в период с 13.12.2016 по 05.10.2018 на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» были перечислены денежные средства в общем размере 25273000 рублей. При этом сумма в размере 7700000 рублей Фондом перечислена на расчетный счет ЧУ «ИКЦ» 06.06.2018, то есть в день обращения с письмом на имя главы региона о выделении денежных средств на завершение строительства.
Что также подтверждает корыстный мотив ФИО76 и ФИО77 на хищение бюджетных денежных средств, а из заключения специалиста № 224 от 20.05.2022 (т.5 л.д.72-94), исследованного в суде следует своевольный характер трат, в том числе субсидий на проведение мероприятия «Россия - наш общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир - современные форматы работы и социализация».
О достаточности финансирования, и отсутствия основания для траты денежных средств, которые предоставлены на проведение социально значимых мероприятий, на якобы известное всем должностным лицам руководства региона и Министерства культуры, завершение строительства здания ЧУ «ИКЦ» свидетельствует тот факт, что и после торжественного открытия ЧУ «ИКЦ» в ноябре 2018 года, Фондом поддержки исламской культуры на протяжении 2019 года было перечислено 21100000 рублей.
Данные обстоятельства свидетельствуют о противоправном изъятии бюджетных денежных средств и причинении материального ущерба их собственнику – Министерству культуры как главному распорядителю этих средств.
Заявившись дважды на проведение социально значимых мероприятий, получив на их проведение субсидии, ФИО76 и ФИО77 обязаны были их провести, поскольку так прописано в соглашении заключенном между ЧУ «ИКЦ» и Министерством культуры, а не предоставлять фиктивные (подложные и бестоварные) документы об якобы освоении бюджетных денег, под предлогом отсутствия денежных средств на завершение строительства здания ЧУ «ИКЦ», которое полностью финансировалось собственником в более чем достаточном объеме.
Довод ФИО77 о расположении ЧУ «ИКЦ» до 2018 года по адресу: <...>, не свидетельствует о том, что ФИО77 не мог изготовить подложные документы по адресу: <...> Октября,д.163а, по которому ЧУ «ИКЦ» зарегистрировано в налоговом органе с 2014 года. При этом как следует из показаний подсудимых, которые они давали на предварительном следствии и которые суд взял за основу, как достоверные и правдивые, следует, что именно по адресу: <...> Октября,д.163а, состоялась предварительная договоренность между ними, а также изготовление фиктивных документов, которые явились основанием для получения не положенных, как установлено судом, бюджетных ассигнований.
Как следует из реестра затрат на проведение форума «Россия – наш общий дом», ЧУ «ИКЦ» было испрошено на: услуги по организации творческого и спортивного блока (концерт, выставка, презентация, организация соревнований)-708000 рублей; печатная и наградная продукция, сувениры, фото- и видеосъемака, изготовление ролика-заставки-132000 рублей; информационное обеспечение (освещение в СМИ, афиши и рекламные стенды, баннеры) -122000 рублей; транспортные расходы- 143400 рублей; организация экскурсий – 75000 рублей; питание/кофе-брейки для участников – 137000 рублей. Итого 1317400 рублей.
Критически суд относится к позиции защиты о том, что за мероприятие, которое должно было проведено летом 2017 года, денежные средства якобы были фактически возмещены из бюджета Республики по факту проведения, поскольку как установлено в судебном заседании Республиканский молодежный форум «Россия-наш общий дом» не проведен, а в подтверждение его проведения представлены в Министерство культуры подложные (фиктивные) и бестоварные документы. Показаниями допрошенных свидетелей и исследованной документацией опровергается как сам факт проведения форума, так и факт оказания услуг, обозначенных в отчете по его проведению, по якобы проведенному форуму.
Из чего следует корыстный мотив по изъятию денежных средств у потерпевшего путем обмана, предоставления фиктивных документов, а вследствие распоряжении похищенным по собственному усмотрению.
Как следует из реестра затрат на проведение Международного форума «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация», ЧУ «ИКЦ» было испрошено на: гостиничные расходы – 1659 000 рублей; организация питания – 1303000 рублей; транспорт/билеты – 1137 000 рублей; экскурсионное обслуживание – 100000 рублей; организация культурной программы (концерты, посещение музеев) – 280000 рублей; издание сборника статей – 200000 рублей; информационные услуги (пресс-волл, ролл-ап), афишы и т.д.) – 130000 рублей; раздаточный материал, сертификаты – 300000 рублей; фото-видео съемка, освещение в СМИ – 120000 рублей; аренда сценического оборудования, работа оператора, работа ведущего – 85000 рублей.
Критически суд относится к позиции защиты о том, что под предлогом данного мероприятия, бюджет Республики выделил денежные средства на завершение строительства здания ЧУ «ИКЦ», а мероприятие было проведено с 31 октября по 2 ноября 2018 года, поскольку как установлено в судебном заседании стоимость проведения мероприятия Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» составила 1047052 руб., из которых: 402370 руб. - питание участников форума в ресторане «Хурма»; 78092 руб. на питание участников форума в здании ЧУ «ИКЦ»; 50000 руб. - оказание услуг по техническому обеспечению совместного проведения концерта и конкурса «Татар кызы» на сценической площадке ГБУК «ГМТ им. И.М. Яушева РМ»; 21800 руб. - услуги по перевозки участников форума; 41700 руб. - подготовка пригласительных и наградной продукции для участников форума; 453090 руб.- проживание иногородних участников форума и проведения мероприятия (питание и проведение конференции) в гостинице «Шератон».
Сумма в размере 4822948рублей подлежала возвращению в бюджет Республики Мордовия, однако в подтверждение его проведения представлены в Министерство культуры подложные (фиктивные) и бестоварные документы. Показаниями допрошенных свидетелей и исследованной документацией опровергается как сам факт проведения форума в заявленном объеме, так и факт оказания услуг, обозначенных в отчете по его проведению, по якобы проведенному форуму в заявленном объеме.
Из чего следует корыстный мотив по изъятию денежных средств у потерпевшего путем обмана, предоставления фиктивных документов, а вследствие распоряжении похищенным по собственному усмотрению.
Довод стороны защиты о том, что Глава Республики Мордовия при торжественном мероприятии заявил о большом денежном вкладе Республики в строительство здания ЧУ «ИКЦ» опровергаются следующим.
В судебном заседании в присутствии сторон была просмотрена данная запись, признанная вещественным доказательством и приобщенная на стадии предварительного расследования следователем.
На 26 секунде записи, Глава РМ ФИО14 произносит следующую фразу: …самый большой вклад в строительство здания внес Фонд поддержки исламской культуры, который внес самую большую сумму, большую сумму внесла бюджет Республики Мордовия….
Между тем, как следует из показаний свидетеля ФИО14 что в средствах массовой информации указано, что из бюджета Республики Мордовия выделена достаточно солидная сумма денежных средств для строительства здания ЧУ «ИКЦ». Данная информация не соответствует действительности, денежные средства на строительство здания из бюджета Республики Мордовия не выделялись, выделялись денежные средства только на проведение проектов «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2017-2018 г.г. Министерством культуры, а не для строительства здания, возможно репортеры не правильно его поняли в момент выступления при открытии здания. Также пояснил, что если субсидия из бюджета Республики Мордовия выделяется на проведение проектов «Республиканский молодежный форум «Россия наш – общий дом» и «Международный форум «Мусульманский мир – современные форматы работы и социализация» в 2017-2018 г.г., то денежные средства должны расходоваться именно для проведение данных проектов в соответствии с поданными заявками и сметой расходов в Министерство культуры. Если выделенные денежные средства расходуются на проведение мероприятия не в полном объеме, то неиспользованная часть денежных средств в соответствиями с условиями соглашения подлежит возвращению в бюджет Республики Мордовия.
Доводы стороны защиты о том, что должностные лица Министерства самоустранились от рассказа о правдивой истории завуалирования помощи субъекта в строительстве ЧУ «ИКЦ» под видом поощрения на участие в конкурсах по проведению социально – значимых мероприятий, не нашли своего объективного подтверждения, напротив, из показаний свидетелей ФИО14ФИО36., ФИО69, ФИО21, а также всех должностных лиц, ответственных за сопровождение выделения субсидий на проведение мероприятий, следует отсутствие правовых оснований траты денежных средств на иные цели, не связанные с проведением социально значимых мероприятий.
Помимо данных обстоятельств судом учитывается, что Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия (далее по тексту – Министерство) является исполнительным органом государственной власти Республики Мордовия, осуществляющим функции по выработке и реализации государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сферах культуры, сохранения, использования, популяризации и государственной охраны объектов культурного наследия, национального развития и межнациональных отношений, архивного дела на территории Республики Мордовия, а не Министерством строительства, к вопросам ведения которого относились бы вопросы финансирования объектов культуры, опять же которые являются собственностью субъекта.
Оснований не доверять показаниям допрошенных в судебном заседании свидетелей у суда не имеется, поскольку каждый из них предупреждался судом об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных показаний, показания свидетелей согласуются друг с другом, а также с письменными материалами уголовного дела; показания свидетелей в целом являются непротиворечивыми и взаимодополняющими друг друга. Кроме того, ни один из свидетелей не заявлял о наличии неприязненных отношений с подсудимым; сведений о наличии конфликтов с подсудимыми ФИО76 и ФИО77, суду не представлено. Оснований считать об оговоре подсудимых со стороны свидетелей, у суда не имеется.
Показания свидетеля ФИО52 о том, что изложенные в протоколе его допроса показания (т. 4 л.д. 146-148) не соответствуют в полной мере действительности; как считает суд направлены на попытку помочь подсудимым ФИО76 и ФИО77 избежать ответственности, обусловленную наличием длительных служебных и дружеских отношений между ними. Факт прекращения производства по делу об административном правонарушении, предусмотренном ст.20.29 КоАП РФ в отношении ФИО52 по изъятой в ходе обыска 21.03.2022 литературы, не исключает факта мошеннических действий ФИО76 и ФИО77. Показания, которые берет суд, как достоверные, давались ФИО52 15.04.2022.
Показания ФИО61 о преследовании ФИО76, как фигуры, которая набирает рост в идеологической сфере, суд расценивает как заблуждение свидетеля, его личное убеждение и попытку помочь ФИО76, с которым у него дружеские отношения.
Доводы ФИО76 о том, что ценного имущества у него не имеется, не опровергает обстоятельства совершения им преступлений совместно с ФИО77 В данном случае с момента завладения денежными средствами прошло время, что не исключало использование их ФИО76 и ФИО77 по своему усмотрению, вплоть до полной траты.
При этом, суд отвергает позицию подсудимых о том, что они никого не обманывали, просили у Главы Республики денежные средства на завершение строительства здания ЧУ «ИКЦ» и построили его за выделенные деньги, будучи уверенными в оказании республиканским бюджетом помощи, и что суммы в просьбе и выделенная субсидия совпадают по сумме, поскольку как следует из исследованной доказательственной базы, добытой участниками процесса в условиях состязательности, что ЧУ «ИКЦ» дважды заявилось в Министерство культуры на проведение именно социально значимых мероприятий, согласно целям, указанным в уставе Учреждения. Министерство культуры не вправе спонсировать строительные мероприятия объектов, которые отсутствуют на имущественном балансе Республики, не являются объектами культурного наследия, то есть являются частной собственностью самостоятельного хозяйствующего субъекта. В обоснование освоения субсидий, подсудимыми, согласованно, предоставлены фиктивные (бестоварные) документы, полученными денежными средствами они распорядились именно по своему усмотрению.
Не нашли подтверждения доводы подсудимых ФИО76 и ФИО77 относительно психологического воздействия на них в виде угрозы применения к ним меры пресечения в виде заключения под стражу.
Как усматривается из протоколов допроса ФИО76 (т.3 л.д..231-238, т.4 л.д.127-129, т.5 л.д.98-99) и ФИО77 (т.5 л.д.102-106) они допрошены с участием защитника, перед началом допросов им были разъяснены права, предусмотренные статьей 46 УПК РФ. По окончании допроса от ФИО76 и ФИО77, а также их защитников никаких замечаний, заявлений не поступило.
Из показаний допрошенного в судебном заседании следователя ФИО28 следует, что все следственные действия в отношении ФИО76 и ФИО77 были выполнены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, допросы производились в присутствии защитника. Показания давались добровольно, ФИО76 и ФИО77 прочитывались. Замечаний не имелось. Во время предварительного расследования к ФИО76 и ФИО77 никакого психологического, физического воздействия, а также недозволенных методов ведения следствия не применялось. Угроз с его стороны об изменении меры пресечения на заключение под стражу не было. Первоначально данные ими показания, в которых они вину признавали, давались в присутствии защитников, с текстом показаний они знакомились без ограничения времени. Временем при общении с защитниками не ограничивались.
Оценив все версии подсудимых, о способе проведения мероприятий, их объеме, тратах на их проведение, о завершении строительства, о большой помощи региона в строительстве знания ЧУ «ИКЦ», об отсутствии денег на самостоятельное завершение строительства здания центра, суд их отвергает, и считает, что ФИО76 и ФИО77 не намеривались проводить социально значимые мероприятия, а решили похитить денежные средства, чтобы распоряжаться ими по своему усмотрению, обманув должностных лиц Министерства культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия.
Предусмотренных ст.237 УПК РФ оснований для возращения уголовного дела прокурору, вопреки позиции защиты, а также для оправдания подсудимых, или квалификации по иной норме УК РФ, суд не усматривает.
Одним из способов хищения чужого имущества при мошенничестве, ответственность за которое наступает в соответствии со ст. 159 УК РФ, является обман, под воздействием которого владелец имущества или иное лицо передают имущество другому лицу либо не препятствуют изъятию этого имущества.
По смыслу закона, обман как способ совершения хищения может состоять в сознательном сообщении (представлении) заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений, либо в умолчании об истинных фактах, либо в умышленных действиях, направленных на введение владельца имущества или иного лица в заблуждение. Сообщаемые при мошенничестве ложные сведения (либо сведения, о которых умалчивается) могут относиться к любым обстоятельствам, в частности к юридическим фактам и событиям, качеству, стоимости имущества, личности виновного, его полномочиям, намерениям.
Мошенничество признается оконченным с момента, когда имущество поступило в незаконное владение виновного или других лиц и они получили реальную возможность пользоваться или распорядиться им по своему усмотрению. Если предметом преступления при мошенничестве являются безналичные денежные средства, то содеянное должно рассматриваться как хищение чужого имущества. Такое преступление следует считать оконченным с момента изъятия денежных средств с банковского счёта их владельца, в результате которого владельцу этих денежных средств причинен ущерб.
Приведенные в приговоре доказательства, установленная судом последовательность действий подсудимых ФИО76 и ФИО77 свидетельствуют о том, что по каждому из эпизодов преступной деятельности они противоправно, безвозмездно, в разрез с целями и задачами Министерства культуры изымали бюджетные денежные средства и обращали их в свою пользу и пользу других лиц, перечисляя с назначением «хоз.нужды». Безвозмездное получение таким способом денежных средств свидетельствует именно о наличии корыстного мотива в действиях ФИО76 и ФИО77. Способом такого изъятия денежных средств, как установлено судом, явился обман должностных лиц Министерства культуры, посредством предоставления дважды фиктивных (подложных) документов об освоении субсидий на проведение социально значимых мероприятий, которые были либо не проведены, либо проведены не в заявленном объеме, в результате чего собственнику денежных средств был причинен материальный ущерб.
В действиях ФИО76 и ФИО77 по каждому из совершенных ими преступлений судом установлен квалифицирующий признак «с использованием своего служебного положения».
В соответствии с разъяснениями, данными в п. 29 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.11.2017 № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» под лицами, использующими свое служебное положение при совершении мошенничества, следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными п. 1 примечаний к ст. 285 УК РФ, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным п. 1 примечаний к ст. 201 УК РФ (например, лицо, которое использует для совершения хищения чужого имущества свои служебные полномочия, включающие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности в коммерческой организации).
Организационно-распорядительные функции включают в себя руководство коллективом, расстановку и подбор кадров, организацию труда или службы подчиненных, поддержание дисциплины, применение мер поощрения и наложение дисциплинарных взысканий.
К административно-хозяйственным функциям могут быть, в частности, отнесены полномочия должностного (иного) лица по управлению и распоряжению имуществом и денежными средствами, находящимися на балансе и банковских счетах организаций и учреждений, а также совершение иных действий.
По обстоятельствам дела видно, что ФИО76 для хищения денежных средств использовал свои властные полномочия руководителя, возглавляемого им религиозного учреждения, а также общественного деятеля (муфтия), подписывая документы, давая распоряжения на подписание бухгалтеру от имени ФИО76, подписывал соответствующие соглашения с данными организациями о предоставлении субсидий. Указанные соглашения являлись основаниями для перечисления Министерством культуры денежных средств на расчётные счета организаций.
Будучи главным бухгалтером ФИО77, в силу занимаемой должности, обладал полномочиями и правами по распоряжению вверенными ему денежными средствами по совершению иных действий, в том числе по начислению и выплате заработной платы работникам организаций, в которых он являлась главным бухгалтером, по перечислению денежных средств с расчетного счета Общества на расчетные счета других хозяйствующих субъектов, правом подписания от имени общества документов.
Именно указанные административно-хозяйственные функции использовались ФИО77 по каждому эпизоду преступлений, поэтому наличие квалифицирующего признака - «с использованием своего служебного положения», нашло свое полное подтверждение. Исполнение организационно-распорядительных функций ФИО77 не установлено.
Именно благодаря занимаемым ФИО76 и ФИО77 служебному положению стало возможным осуществление задуманных ими преступлений по изъятию бюджетных денежных средств из Министерства культуры и последующее обращение их в свою пользу.
При этом ФИО76 и ФИО77 осознавали, что использование им указанных властных полномочий позволит ему похитить часть предоставляемых данным организациям в качестве субсидий денежных средств.
В действиях ФИО76 и ФИО77 по каждому из совершенных ими преступлений установлено наличие квалифицирующего признака «по предварительному сговору».
Так, из показаний самих же подсудимых следует, что ещё до начала совершения действий, направленных на фиктивную подготовку документации к проведению мероприятий между ними состоялась предварительная договоренность о совместном хищении денежных средств. При этом ими были распределены преступные роли при совершении преступления, которых они фактически и придерживались. Действия ФИО76 и ФИО77 при совершении преступлений являлись согласованными и были направлены на достижения задуманного ими преступного результата; именно их следствием явилось хищение денежных средств.
В действиях ФИО76 и ФИО77 по каждому из совершенных ими преступлений установлено наличие квалифицирующего признака мошенничества – «в особо крупном размере», поскольку размер похищенных средств превышает 1000000 руб., то есть минимальный размер, отнесенный Уголовным законом для признания ущерба особо крупным.
При таких обстоятельствах, суд считает доказанным факт совершения ФИО76 и ФИО77 преступлений, и их действия квалифицирует:
-по эпизоду хищения денежных средств в сумме 1 317 400 рублей - по ч. 4 ст. 159 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения; группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере;
-по эпизоду хищения денежных средств в сумме 5 870 000 рублей - по ч. 4 ст. 159 УК РФ, как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения; группой лиц по предварительному сговору, в особо крупном размере.
<данные изъяты>
<данные изъяты>
При назначении наказания подсудимым, суд в соответствии со ст.ст. 6, 60, ч.1 ст. 67 УК РФ, учитывает характер и степень общественной опасности совершенных ими преступлений, отнесенных к категории преступления небольшой и средней тяжести, обстоятельства их совершения, данные о личности подсудимых, смягчающие наказание обстоятельства и отсутствие отягчающих обстоятельств.
Кроме того, при назначении подсудимым наказания суд также учитывает характер и степень фактического участия каждого подсудимого в совершении преступлений в составе группы лиц по предварительному сговору, значение этого участия для достижения цели преступления, инициативу ФИО76 при совершении преступления совместно со ФИО77.
ФИО76 ранее не судим, к административной ответственности за нарушение общественного порядка не привлекался (т. 8 л.д.100, 118). ФИО76 <данные изъяты> по месту работы, по месту жительства, гражданами и общественными организациями характеризуется положительно, имеет многочисленные почетные грамоты и благодарности от органов власти и общественных организаций за достигнутые показатели в работе и по службе (т. 8 л.д.120-121, 125-139). <данные изъяты>, на протяжении длительного времени принимает активное участие в общественной жизни Республики Мордовия, при содействии ФИО76 в Республике Мордовия открыто ЧУ «Исламский культурный центр», <данные изъяты>
Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого по обоим преступлениям суд признаёт:
<данные изъяты>, положительные характеристики личности подсудимого, активное участие в общественной жизни Республики Мордовия, наличие у него наград и поощрений от органов власти и общественных организаций; наличие <данные изъяты> фактическое признание своей виновности, что суд расценивает как активное способствование расследованию преступления, поскольку первоначально данные подсудимым показания в качестве подозреваемого от 21.03.2022, 13.04.2022, 17.05.2022 (т. 3 л.д. 231-238, т. 4 л.д. 127-129, т. 5 л.д. 98-99), принятые судом как достоверные доказательства, согласуются с доказательствами, полученными в ходе предварительного расследования и исследованными судом в условиях состязательности.
Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО76, не установлено.
ФИО77 ранее не судим, к административной ответственности за нарушение общественного порядка не привлекался (т. 8 л.д. 34,35). <данные изъяты> по месту работы, по месту жительства, гражданами и общественными организациями характеризуется положительно, (т. 8 л.д. 29,30,31,-32,33). <данные изъяты>
Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимого по обоим преступлениям суд признаёт:
Положительные характеристики личности подсудимого, возраст подсудимого; <данные изъяты> фактическое признание своей виновности, что суд расценивает как активное способствование расследованию преступления, поскольку первоначально данные подсудимым показания в качестве подозреваемого от 18.05.2022 (т. 5 л.д. 102-106), принятые судом как достоверные доказательства, согласуются с доказательствами, полученными в ходе предварительного расследования и исследованными судом в условиях состязательности.
Обстоятельств, отягчающих наказание ФИО77, не установлено.
ФИО76 и ФИО77 совершили два преступления, которые уголовный закон относит к категории тяжких.
Учитывая фактические обстоятельства совершенных ФИО76 и ФИО77 оконченных тяжких преступлений, степени их общественной опасности, несмотря на наличие совокупности смягчающих обстоятельств и отсутствие отягчающих, суд не находит безусловных оснований для изменения категорий совершенных ими тяжких преступлений на менее тяжкие.
Принимая во внимание всю совокупность изложенных обстоятельств, обстоятельства преступлений и личность подсудимых, суд назначает ФИО76 и ФИО77 наказания за каждое из совершенных преступлений в виде лишения свободы, считая, что только данный вид наказания позволит достичь цели наказания, и позволит исправиться подсудимому – то есть сформировать у них уважительное отношение к человеку, обществу, труду, нормам и традициям человеческого общежития и будет стимулировать их правопослушное поведение.
Безусловных и исключительных обстоятельств, предусмотренных ч. 1 ст. 64 УК РФ, которые бы существенно снижали степень общественной опасности совершенных ФИО76 и ФИО77 преступлений, не установлено.
Совокупность смягчающих наказание ФИО76 и ФИО77 обстоятельств, дает суду основания для неназначения им дополнительного наказания в виде ограничения свободы, предусмотренного санкцией ч.4 ст.159 УК РФ, по обоим преступлениям.
В то же время суд полагает, что в целях надлежащего исправления подсудимых, совершивших два тяжких корыстных преступления, с учетом обстоятельств их совершения, ФИО76 и ФИО77 следует назначить, дополнительное наказание за каждое из совершенных преступленияй в виде штрафа. Определяя размер штрафа, суд учитывает возраст ФИО76 и ФИО77, уровень их дохода, а также влияние наказания на условия жизни их семей, и положения ст.46 УК РФ. Дополнительное наказание в виде штрафа подлежит самостоятельному исполнению.
С учётом обстоятельств совершения ФИО76 и ФИО77 преступлений, данных об их личности, суд не находит оснований, предусмотренных ч.1 ст.53.1 УК РФ для замены назначаемого наказания в виде лишения свободы на принудительные работы.
Оснований для применения положений ст. 73 УК РФ при назначении наказания не имеется, так как такое наказание не обеспечит цели исправления ФИО76 и ФИО77, восстановления социальной справедливости и предупреждения совершения новых преступлений. Суд полагает, что с учётом данных о личности подсудимых, обстоятельств совершения им преступлений, условное осуждение не достигнет целей наказания.
С учетом характера и степени общественной опасности, совершенных преступлений и личности виновных, совокупности смягчающих наказание обстоятельств, суд считает возможным, при назначении наказания не применять правила ч.3 ст.47 УК РФ, и не назначать дополнительное наказание в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.
С учетом установления судом у обоих подсудимых обстоятельств, смягчающих наказание, предусмотренных п. «и» ч.1 ст.61 УК РФ за каждое из совершенных преступлений, суд при назначении им наказания применяет правила ч.1 ст.62 УК РФ.
Суд назначает окончательное наказание по правилам ч. 3 и 4 ст. 69 УК РФ путём частичного сложения наказания, назначаемого за каждое из совершенных подсудимыми преступлений, считая такой принцип назначения наказания справедливым.
В соответствии с п. «б» ч. 1 ст. 58 УК РФ отбывание лишения свободы ФИО76 и ФИО77 назначается в исправительной колонии общего режима.
С учетом назначения ФИО76 и ФИО77 наказания в виде лишения свободы с его отбыванием в исправительном учреждении и личности последних, меру пресечения до вступления приговора в законную силу в отношении ФИО76 и ФИО77 следует избрать в виде заключения под стражу, взяв их под стражу в зале суда, а меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении им отменить. При этом, суд учитывает, что оставаясь на свободе, ФИО76 и ФИО77 осознавая меру ответственности, могут скрыться, а это приведет к невозможности исполнения наказания.
Срок отбытия наказания ФИО76 и ФИО77 в виде лишения свободы подлежит исчислению со дня вступления приговора в законную силу, с зачетом времени с 10.10.2023 до вступления его в законную силу.
В срок отбытия наказания ФИО76 и ФИО77 подлежит зачёту в соответствии с п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ – с 10 октября 2023 года до дня вступления приговора в законную силу - из расчёта один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.
Представителем потерпевшего – Министерства культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия 04.04.2023 заявлен (уточненный) гражданский иск о взыскании с виновных лиц 6140 348 в счёт возмещения имущественного вреда, причиненного бюджету Республики Мордовия. Подсудимые ФИО76 и ФИО77 гражданские иски не признали.
Согласно ч. 1 ст. 44 УПК РФ, по уголовному делу гражданским истцом является юридическое лицо, предъявившее требование о возмещении имущественного вреда, при наличии оснований полагать, что данный вред причинен ему непосредственно преступлением.
Согласно ч. 1 ст. 1064 ГК РФ вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объёме лицом, причинившим вред.
В соответствии с положениями ч.3 ст.1083 ГК РФ суд не может уменьшить размер возмещения вреда, причиненного подсудимыми, с учетом их имущественного положения, поскольку вред причинен действиями, совершенными умышленно.
Судом установлено, что в результате преступных действий подсудимых ФИО76 и ФИО77 при совершении совокупности преступлений потерпевшему причинен реальный материальный ущерб на общую сумму 6140 348 руб., в связи с чем указанная денежная сумма подлежит взысканию с подсудимых в пользу истца.
Судьба вещественных доказательств подлежит разрешению в соответствии с ч. 3 ст. 81 УПК РФ.
На основании постановления Ленинского районного суда г.Саранска (т. 4 л.д.138-139) в целях обеспечения исполнения приговора наложен арест на имущество ФИО76: автомобиль марки ТОЙОТА КАМРИ, 2013 года выпуска, идентификационный номер (VIN) №, государственный регистрационный знак №, принадлежащий на праве собственности ФИО76, примерной стоимостью 2804000 рублей.
С учётом удовлетворения исковых требований истца, а также назначения ФИО76 дополнительного наказания в виде штрафа, суд считает необходимым до фактического исполнения приговора в части дополнительного наказания в виде штрафа и имущественных взысканий (удовлетворенного гражданского иска), в порядке ст. 104.2 УК РФ: сохранить арест на вышеуказанный автомобиль, а также наложить и сохранить арест на денежные средства, хранящиеся на депозитном счете МВД по Республике Мордовия в сумме 536200 рублей.
Руководствуясь ст.ст.304, 307-309 УПК РФ, суд
П Р И Г О В О Р И Л:
признать ФИО76 виновным в совершении двух преступлений, предусмотренных ч.4 ст. 159 УК РФ, за совершение которых назначить ему наказания:
по ч.4 ст. 159 УК РФ (по эпизоду хищения 1317400 рублей) в виде лишения свободы сроком 3 (три) года со штрафом в определенной денежной сумме в размере 300000 (триста тысяч) рублей;
по ч.4 ст. 159 УК РФ (по эпизоду хищения 4822948 рублей) в виде лишения свободы сроком 3 (три) года 6 (шесть) месяцев со штрафом в определенной денежной сумме в размере 400000 (четыреста тысяч) рублей;
в соответствии с ч. 3,4 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путём частичного сложения назначенных наказаний, окончательно ФИО76 назначить наказание в виде 4 (четырех) лет лишения свободы со штрафом в определенной денежной сумме в размере 500000 (пятьсот тысяч) рублей.
Отбывание лишения свободы ФИО76 назначить в исправительной колонии общего режима.
Дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.
признать ФИО77 виновным в совершении двух преступлений, предусмотренных ч.4 ст. 159 УК РФ, за совершение которых назначить ему наказания:
по ч.4 ст. 159 УК РФ (по эпизоду хищения 1317400 рублей) в виде лишения свободы сроком 2 (два) года со штрафом в определенной денежной сумме в размере 200000 (двести тысяч) рублей;
по ч.4 ст. 159 УК РФ (по эпизоду хищения 4822948 рублей) в виде лишения свободы сроком 2 (два) года 6 (шесть) месяцев со штрафом в определенной денежной сумме в размере 300000 (триста тысяч) рублей;
в соответствии с ч. 3,4 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений, путём частичного сложения назначенных наказаний, окончательно ФИО77 назначить наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы со штрафом в определенной денежной сумме в размере 400000 (четыреста тысяч) рублей.
Отбывание лишения свободы ФИО77 назначить в исправительной колонии общего режима.
Дополнительное наказание в виде штрафа исполнять самостоятельно.
Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении ФИО76 и ФИО77 отменить каждому, избрав им меру пресечения в виде заключения под стражу, взять ФИО76 и ФИО77 под стражу в зале суда немедленно.
Срок отбытия наказания в виде лишения свободы ФИО76 и ФИО77 исчислять со дня вступления настоящего приговора в законную силу, зачесть в срок отбытия наказания в виде лишения свободы время предшествующее вступлению приговора в законную силу.
Зачесть ФИО76 и ФИО77 в срок отбытия наказания в виде лишения свободы время содержания каждого под стражей с 10.10.2023 до дня вступления приговора в законную силу из расчета один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима.
Гражданский иск Министерства культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия удовлетворить: взыскать солидарно с ФИО76 и ФИО77 в пользу Министерства культуры, туризма, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия в счёт возмещения вреда, причиненного преступлениями, - 6140 348 (шесть миллионов сто сорок тысяч триста сорок восемь) рублей.
Штраф, назначенный ФИО76 и ФИО77 в качестве дополнительного наказания, перечислить по следующим реквизитам: УФК по Республике Мордовия (МВД по Республике Мордовия л/с №); ИНН – №; КПП – 132601001; р/с №; Банк – Отделение НБ Республики Мордовия в г. Саранск; БИК – 048952001; КБК – 188 116 03121 01 0000 140; ОКТМО – 89701000.
До фактического исполнения приговора в части взысканий (дополнительного наказания в виде штрафа и гражданского иска) с ФИО76 в порядке ст. 104.2 УК РФ:
-наложить арест на имущество ФИО76, а именно на денежные средства в сумме 536200 (пятьсот тридцать шесть тысяч двести) рублей, хранящиеся на депозитном счете МВД по Республике Мордовия;
-сохранить арест на автомобиль марки ТОЙОТА КАМРИ, 2013 года выпуска, идентификационный номер (VIN) №, государственный регистрационный знак №.
Вещественные доказательства после вступления приговора в законную силу:
- изъятые на основании протокола обыска (выемки) (т.2 л.д.206-208, т.3 л.д.96-98, 109-111) у свидетеля ФИО35 документы и предметы (папка скоросшиватель темного (черного) цвета, в которой находятся учредительные документы ООО «Алмаз С»; копия договора аренды нежилого помещения от 01.04.2019 на 5 л., печать ООО «Алмаз С» ИНН № в металлическом корпусе, печать ООО ТК «ФИО82» ОГРН № в пластиковом корпусе) – ВОЗВРАТИТЬ ФИО35
- изъятые на основании протокола выемки (т.3 л.д.122-124) в Министерстве культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия документы (сшивка документов содержащая отчет ЧУ «ИКЦ» о достижении показателей результативности расходования субсидии, выделенной на реализацию проекта Всероссийский форум «Мусульмане России: Гражданская идентичность и современные форматы межкультурного взаимодействия» на 98 л., сшивка документов содержащая отчет ЧУ «ИКЦ» о достижении показателей результативности расходования субсидии, выделенной на реализацию проекта «Республиканский молодежный форму «Россия – наш общий дом» на 78 л.) - ВОЗВРАТИТЬ в Министерство культуры, национальной политики и архивного дела Республики Мордовия,
-документы и предметы, изъятые на основании протокола обыска (т.5 л.д.154-156) в РК «Белый медведь» (оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 за 2018 г. на 2 листах, счет на оплату №21 от 17 октября 2018 г. на 1 листе, счет на оплату №28 от 01 ноября 2018 г. на 1 листе, копия банковских реквизитов Частного учреждения «Исламский Культурный Центр» на 1 листе, копия платежного поручение №376 от 22.10.2018 на 1 листе, акт сверки взаимных расчетов за период 2018 год между Общество с ограниченной ответственностью «Престиж» и Частное учреждение «Исламский Культурный Центр» на 1 листе, копия договора №23 на оказание услуг по организации мероприятия от 17.10.2018 на 4 листах, сшивка документов (чек № 144134 от 02.11.2018) на 50 листах)- ВОЗВРАТИТЬ в РК «Белый медведь»;
- документы и предметы, изъятые на основании протокола обыска (т. 5 л.д.178-179) у свидетеля ФИО56 (договор №248 – юр возмездного оказания услуг по организации и совместному проведению мероприятия от 25.10.2018 на 2 листах, копию платежного поручения №390 от 29.10.2018 на 1 листе, акт № 00000196 от 01.11.2018 на 1 листе) - ВОЗВРАТИТЬ ФИО56.;
-документы изъятые на основании протокола выемки (т. 5 л.д.189-190) у свидетеля ФИО16.( договор на оказание транспортных услуг по перевозке пассажиров от 31.10.2018 на 1 листе, Акт № 02/11/18-2 от 2 ноября 2018 г. на 1 листе) -ВОЗВРАТИТЬ ФИО16
-документы и предметы, изъятые на основании протокола выемки от 09.06.2022 (т. 5 л.д. 208-209) у свидетеля ФИО72 (сшивка документов подтверждающих взаимоотношения и взаиморасчеты между ООО «Бюро рекламы» и ЧУ «ИКЦ» на 12 л.)- ВОЗВРАТИТЬ ФИО72
-документы и предметы, изъятые на основании протокола выемки от 16.06.2022 (т. 5 л.д. 216-217) у свидетеля ФИО64 (товарная накладная № 707 от 14.11.2018 на 1 л., товарная накладная № 708 от 14.11.2018 на 1 л., акт № 708 от 14.11.2018 на 1 л.)–ВОЗВРАТИТЬ ФИО64
-документы и предметы, изъятые на основании протокола выемки от 16.06.2022 (т. 5 л.д. 229-230) у свидетеля ФИО12.( товарная накладная № 292 от 19.10.2018 на 1 л., договор розничной купли-продажи № 288 от 18.10.2018 на 1 л., спецификация № 1 к договору № 288 от 18.10.2018 на 1 л.) – ВОЗВРАТИТЬ ФИО12
-документы и предметы (сшивка документов подтверждающих взаимоотношения и взаиморасчеты между ООО «Эм-Принт» и ЧУ «ИКЦ» на 14 л..), изъятые на основании протокола выемки (т. 6 л.д.45-46) у свидетеля ФИО34 – ВОЗВРАТИТЬ ФИО34
-документы и предметы (сшивка документов подтверждающих взаимоотношения и взаиморасчеты между ИП ФИО30 и ЧУ «ИКЦ» на 9 л), изъятые на основании протокола выемки (т. 6 л.д. 53-54) у свидетеля ФИО31. – ВОЗВРАТИТЬ ФИО31
-документы и предметы (договор №05.10/18 от 05.10.2018 на 2 л., акт № 163 от 01.11.2018 на 1 л.), изъятые на основании протокола выемки (т. 6 л.д. 61-62) у свидетеля ФИО48 - ВОЗВРАТИТЬ ФИО48
- документы и предметы (счет-фактура № 54 от 19.11.2018 на 1 л.), изъятые на основании протокола выемки (т. 6 л.д. 69-70) у свидетеля ФИО44 – ВОЗВРАТИТЬ ФИО44
- документы и предметы (сшивка документов, содержащая документы на 16 л., а именно: договор № 44-Е от 26.10.2018 на 4 л., универсально передаточный документ (счет-фактура): №FFP_0474/1 от 02.11.2018 на 1 л., договор № 24-G от 29.10.2018 на 6 л., универсально передаточный документ (счет-фактура) № FFP_0474 от 02.11.2018 на 1л., универсально передаточный документ (счет-фактура) № FFP_0481 от 04.11.2018 на 1л., универсально передаточный документ (счет-фактура) № FFP_0478 от 03.11.2018 на 1л., универсально передаточный документ (счет-фактура) № FFP_0482 от 05.11.2018 на 1л., список гостей ЧУ «ИКЦ» на 1 л.), изъятые на основании протокола выемки (т. 6 л.д. 77-78) у свидетеля ФИО17. – ВОЗВРАТИТЬ ФИО17
- документы (сшивка документов, содержащая документы на 14 л., а именно: договор на оказание услуг от 06.08.2018 с приложениями № 1, № 2, № 3, на 4 л., акт № 000254 от 06.08.2018 на 1 л., реестр № 01 передачи проездных документов от 06.08.2018 на 1 л., акт № 000398 от 05.12.2018 на 1 л., реестр № 02 передачи проездных документов от 04.12.2018 на 1 л., реестр № 03 на возврат проездных документов от 04.12.2018 на 1 л.), изъятые на основании протокола выемки (т. 6 л.д. 92-93) у свидетеля ФИО45.- ВОЗВРАТИТЬ ФИО45,
- документы и предметы, изъятые на основании протоколов выемки (обыска) (т. 3 л.д. 149-164) в ЧУ «ИКЦ» (письмо №3.18-29/294 от 18.10.2018 на 1 л, программа Всероссиййского форума «Мусульмане России», сшивка документов Фонд «Возрождение», соглашение с приложением о предоставлении из республиканского бюджета Республики Мордовия субсидии, договоры оказания услуг с приложениями) и в жилище и автомобиле (т.3 л.д.20-26. л.д. 134-142) ФИО76 (сшивка документов распечатанных с мобильного телефона «iPhone», модель «А1778», на 22 л.. правила предоставления субсидий из федерального бюджета на поддержку некоммерческих организаций в сфере духовно-просветительской деятельности утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации № 49 от 26.01.2021 на 12 л.;); документы и предметы, изъятые на основании протокола выемки (обыска) в жилище ФИО77 (сшивка распечатанных документов обнаруженных в памяти жесткого диска в футляре («Transcend» серийный номер B21260-0180) марки «Samsung» 1TB серийный номер S2SWJ9ABA07900 на 47 л. сшивка распечатанных документов обнаруженных в памяти ноутбука марки «ASUS X75VC-TY200Y» и ноутбука марки «ASUS» серийный номер 4JRS на 59 л. сшивка распечатанных документов обнаруженных в памяти жесткого диска марки ««Kingston» 480GB, на 19 л.) (т. 3 л.д. 3-13); экспериментальные образцы почерка и подписи свидетеля ФИО35 на 4 л. и все жесткие и оптические диски – ОСТАВИТЬ ХРАНИТЬСЯ ПРИ МАТЕРИАЛАХ УГОЛОВНОГО ДЕЛА.
-банковские карты на имя ФИО76, телефон «iPhone», модель «А1778» -ВОЗВРАТИТЬ ФИО76
- ноутбук марки «ASUS X75VC-TY200Y» с зарядным устройством, ноутбук марки «ASUS» серийный номер 4JRS с зарядным устройством – ВОЗВРАТИТЬ ФИО77.
Приговор может быть обжалован сторонами в апелляционном порядке в Судебную коллегию по уголовным делам Верховного Суда Республики Мордовия через Ленинский районный суд г. Саранска в течение 15 суток со дня его провозглашения, а осужденными ФИО76 и ФИО77 содержащимися под стражей, в тот же срок со дня получения им копии приговора.
ФИО76 и ФИО77 вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.
Судья Т.Г.Дунюшкина
Справка: определением судебной коллегии по уголовным делам Верховного Суда Республики Мордовия от 30 ноября 2023 года приговор Ленинского районного суда г. Саранска Республики Мордовия от 10 октября 2023 года в отношении ФИО76 и ФИО77 изменен.
В описательно-мотивировочной части приговора указано, что действия
ФИО76 и ФИО77 по ч.4 ст. 159 УК РФ квалифицированы как
мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере по эпизоду хищения денежных средств в сумме 1 317 400 руб., а также по ч.4 ст. 159 УК РФ как мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана по предварительному сговору группой лиц, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере по эпизоду хищения денежных средств в сумме 4 822 948 руб., исключена ссылка на совершение хищения в размере 5 870 000 руб.
На основании п. «к» ч.1 ст. 61 УК РФ признано смягчающим наказание
ФИО76 и ФИО77 обстоятельством добровольное возмещение
имущественного ущерба.
Назначенное наказание ФИО76 смягчено:
- по ч.4 ст. 159 УК РФ (по эпизоду хищения 1 317 400 руб.) до 2 лет 6 месяцев лишения свободы со штрафом в определенной денежной сумме 200 000 (двести тысяч) рублей,
- по ч.4 ст. 159 УК РФ (по эпизоду хищения 4 822 948 руб.) до 3 лет лишения свободы со штрафом в определенной денежной сумме 300 000 (триста тысяч) рублей.
На основании ч.3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний ФИО76 назначено наказание в виде 3 лет 6 месяцев лишения свободы со штрафом в определенной денежной сумме 350 000 (триста пятьдесят тысяч) рублей с отбыванием наказания в виде лишения свободы в исправительной колонии общего режима.
Назначенное наказание в виде лишения свободы ФИО77 смягчено:
- по ч.4 ст. 159 УК РФ (по эпизоду хищения 1 317 400 руб.) до 1 года 6 месяцев лишения свободы со штрафом в определенной денежной сумме 150 000 (сто пятьдесят тысяч) рублей,
- по ч.4 ст. 159 УК РФ (по эпизоду хищения 4 822 948 руб.) до 2 лет лишения свободы со штрафом в определенной денежной сумме 200 000 (двести тысяч) рублей.
На основании ч.3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения наказаний ФИО77 назначено наказание в виде 2 лет 6 месяцев лишения свободы со штрафом в определенной денежной сумме 250 000 (двести пятьдесят тысяч) рублей с отбыванием наказания в виде лишения свободы в исправительной колонии общего режима.
Снят арест, наложенный на автомобиль ФИО76 марки ТОЙОТА
КАМРИ, 2013 года выпуска, идентификационный номер (VIN) №, государственный регистрационный знак №
До фактического исполнения приговора в части взыскания штрафа наложен арест на денежные средства ФИО76 в сумме 350 000 (триста пятьдесят тысяч) рублей, хранящиеся на депозитном счете МВД по Республике Мордовия, сняты ограничения на денежные средства в сумме 186 200 (сто восемьдесят шесть тысяч двести) рублей.
В остальной части приговор суда оставлен без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.
Приговор вступил в законную силу 30 ноября 2023 года.
Судья Т.Г. Дунюшкина
