ПРИГОВОР Именем Российской Федерации 23.06.2022 г. Самара Ленинский районный суд г. Самары в составе председательствующего судьи Гороховик О. В., с участием государственного обвинителя Филипповой Е.В., подсудимых Калачевой В. В., Фуфайкина И. В., защитника подсудимой Калачевой В. В. - адвоката Авясова М. А., защитника подсудимого Фуфайкина И. В. –адвоката Львицына И. Г., представителя потерпевшего Баграмян Т.Б., при секретаре Батейщикове А. И., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело № 1-63/2022 в отношении Калачевой В. В., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца с. К- , гражданина РФ, зарегистрированной по адресу: , проживающего по адресу: , ранее не судимой, Фуфайкина И. В., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца , , зарегистрированного по адресу: , проживающего по адресу: Б, , зарегистрированного по адресу: , , не судимого обвиняемых в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ, УСТАНОВИЛ: Калачева В. В., Фуфайкин И. В. совершили мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере при следующих обстоятельствах. Калачева В.В. на основании приказа (распоряжения) о приеме работника на работу № 1 от 01.02.2017, утвержденного 01.02.2017 руководителем организации – управляющим Свидетель №2, в период с 01.02.2017 по 04.03.2020 являлась финансовым директором Общества с ограниченной ответственностью «Ульяновский завод промышленной арматуры» ИНН 6319189785 (далее по тексту – ООО «УЗПА»), зарегистрированного по адресу: г. Самара, ул. Калинина, д. 4А, этаж 2, офис 13, в котором в соответствии с должностной инструкцией, утвержденной 01.02.2017 управляющим ООО «УЗПА» Свидетель №2 выполняла следующие должностные обязанности: - организовывала управление движения финансовых ресурсов предприятия и регулирование финансовых отношений в целях наиболее эффективного использования всех видов ресурсов в процессе производства и реализации продукции (товаров, работ, услуг) и получения максимальной прибыли; - определяла источники финансирования производственно-хозяйственной деятельности предприятия; - вела переговоры с коммерческими банками, иными кредитными учреждениями и другими внешними организациями; - организовывала работу по проведению анализа финансово-экономического состояния предприятия (анализа бухгалтерской отчетности, горизонтального и вертикального анализа, трендового анализа, расчета финансовых коэффициентов); - осуществляла управление активами предприятия и временно свободными денежными средствами; - организовывала исследование и анализ затрат на закупку сырья и материалов, потребление электроэнергии, транспортных издержек, торгово-комиссионных и иных расходов; - осуществляла организацию работ по бюджетному планированию, определению структуры бюджета, определению ответственности за исполнение бюджета, установлению процедуры согласования, утверждения и контроля исполнения бюджета; - организовывала и обеспечивала контроль за исполнением финансовых планов и бюджетов с целью выявления отклонений от плановых значений, разработки мероприятий по ликвидации непроизводственных затрат и удорожающих факторов, оперативной корректировки бюджета и плана; за правильным расходованием денежных средств и целевым использованием собственных и заемных оборотных средств; - организовывала работу по проведению финансового анализа по следующим показателям: поступление средств на счет предприятия за отгруженную продукцию (товары) и оказанные услуги (выполненные работы); динамика доходов от фондовой деятельности; выплата процентов по кредитам; выплата дивидендов; инвестиционные расходы; величина свободных средств предприятия; - обеспечивала своевременное поступление доходов, оформление в установленные сроки финансово-расчетных и банковских операций, оплату счетов поставщиков и подрядчиков, погашение займов, выплату процентов, заработной платы рабочим и служащим, перечисление платежей в банковские учреждения; - обеспечивала разработку налоговой политики предприятия, организовывала разработку налогового бюджета; - обеспечивала перечисление налогов и сборов в федеральный, региональный и местный бюджеты, в государственные внебюджетные социальные фонды в установленном законодательством порядке; - обеспечивала ведение учета движения финансовых средств и составление отчетности о результатах финансовой деятельности в соответствии со стандартами финансового учета и отчетности, достоверность финансовой информации; контролировала правильность составления и оформления отчетной документации; - организовывала работу по подготовке отчетов по финансовым вопросам для руководителей и собственников предприятия. Таким образом, Калачева В.В., постоянно выполняла административно-хозяйственные функции в указанной коммерческой организации. Фуфайкин И.В. на основании приказа (распоряжения) о приеме работника на работу № 1 от 19.03.2018, утвержденного 19.03.2018 руководителем организации – управляющим Свидетель №2, в период с 19.03.2018 является коммерческим директором ООО «УЗПА», в котором в соответствии с должностной инструкцией, утвержденной 19.03.2018 управляющим ООО «УЗПА» Свидетель №2 выполняет следующие должностные обязанности, которые в том числе ранее выполнял c 28.01.2015: - организует руководство материально-техническим снабжением предприятия, деятельностью по хранению, транспортировке и сбыту продукции (продаже товаров, оказанию услуг); - координирует разработку и составление перспективных и текущих планов материально-технического обеспечения и сбыта продукции (продажи товаров, оказания услуг), финансовых планов; - координирует разработку нормативов материально-технического обеспечения (запасов материально-технических ресурсов), стандартов качества продукции (товаров, услуг), хранения готовой продукции (товаров), нормативов запасов готовой продукции (товаров); - дает рекомендации и консультации менеджерам и специалистам по финансовому планированию, сбыту, продаже; контролирует их работу; - обеспечивает своевременное составление сметно-финансовых и других документов, расчетов, отчетов о выполнении планов материально-технического снабжения, по сбыту готовой продукции (продаже товаров), финансовой деятельности; - осуществляет контроль за финансовыми и экономическими показателями деятельности предприятия, расходованием финансовых средств; - проводит переговоры от имени предприятия хозяйственные и финансовые переговоры, обеспечивает выполнение договорных обязательств. Таким образом, Фуфайкин И.В., с 28.01.2015 и с 19.03.2018 постоянно выполнял организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в указанной коммерческой организации. Так, в период с 01.02.2018 по 31.03.2018, более точные дата и время не установлены, у Калачевой В.В. в связи с осуществлением своих руководящих должностных обязанностей в ООО «УЗПА» и Фуфайкина И.В. до 19.03.2018 осуществляющего фактическое руководство ООО «УЗПА», а с 19.03.2018 фактически трудоустроенного в руководящей должности указанного юридического лица, заведомо зная о том, что статьей 176 Налогового кодекса Российской Федерации предусмотрен порядок возмещения налога и в случае, если по итогам налогового периода сумма налоговых вычетов превышает общую сумму налога, исчисленную по операциям, признаваемым объектом налогообложения, в соответствии с подпунктами 1-3 пункта 1 статьи 146 Налогового кодекса Российской Федерации, полученная разница подлежит возмещению (зачету, возврату) налогоплательщику, возник преступный корыстный умысел, направленный на противоправное безвозмездное изъятие, путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации и обращение в свою пользу и в пользу других лиц денежных средств в особо крупном размере. В тоже время в период с 01.02.2018 по 31.03.2018 Калачева В.В. и Фуфайкин И.В. вступили в предварительный преступный сговор. Объединившись, Калачева В.В. и Фуфайкин И.В., действуя единым преступным умыслом, направленным на незаконное обогащение за счет хищения, путем обмана из федерального бюджета Российской Федерации денежных средств, в особо крупном размере, с использованием своего служебного положения, действуя умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность наступления общественно опасных последствий и желая их наступления, решили, воспользовавшись нормами, предусмотренными статьями 171, 172 и 176 Налогового кодекса Российской Федерации, регламентирующие порядок применения налогового вычета и возмещения налога на добавленную стоимость (далее по тексту НДС), то есть возможность возмещения сумм налога, предъявленного налогоплательщику и уплаченного им при приобретении товаров (работ, услуг) на территории Российской Федерации для осуществления операций, признаваемых объектами налогообложения по НДС, создать условия для возникновения у ООО «УЗПА» права возмещения НДС из бюджета Российской Федерации и его незаконного использования, распределив между собой преступные роли. Калачева В.В. во исполнение совместного преступного умысла с Фуфайкиным И.В., согласно распределенным ролям, должна была: - создать условия и принять участие в изготовлении и подписании необходимых фиктивных бухгалтерских, налоговых и банковских документов о поставке продукции в адрес ООО «УЗПА»; - организовать фиктивный документооборот необходимых бухгалтерских, налоговых и банковских документов, создавая видимость наличия договорных отношений между ООО «УЗПА» и Обществом с ограниченной ответственностью «Строительная компания «Вымпел» ИНН 6311157069 (далее по тексту – ООО «СК «Вымпел»); - привлечь к участию в подписании вышеуказанных документов управляющего ООО «УЗПА» - индивидуального предпринимателя Свидетель №2, являющегося родным братом Калачевой В.В.; - с целью подтверждения оплаты за поставляемую продукцию, создать схему движения денежных средств по расчетным счетам для введения в заблуждение сотрудников налогового органа, после чего подготовить налоговую декларацию по НДС от имени ООО «УЗПА» за 4 квартал 2018 года, содержащую недостоверные сведения о сумме налога, подлежащей уплате в бюджет (возмещению из бюджета) по данным налогоплательщика, о сумме налога, исчисленного к возмещению из бюджета и предоставить ее в налоговый орган по месту регистрации Общества с целью незаконного возмещения НДС; - подготовить несоответствующий действительности пакет документов о поставке продукции в адрес ООО «УЗПА», в том числе документы, необходимые в рамках проведения камеральной налоговой проверки, а также в целях создания ложной убежденности у сотрудников налоговой инспекции о правомерности возмещения НДС ООО «УЗПА»; - незаконно получив денежные средства, распорядиться ими в своих интересах и интересах других лиц. Фуфайкин И.В. во исполнение совместного преступного умысла с Калачевой В.В., согласно распределенным ролям, должен был: - привлечь организацию – мнимого поставщика продукции для ООО «УЗПА»; - создать условия и принять участие в подписании необходимых фиктивных бухгалтерских документов о поставке продукции в адрес ООО «УЗПА»; - организовать фиктивный документооборот необходимых бухгалтерских, налоговых и банковских документов, создавая видимость наличия договорных отношений между ООО «УЗПА» и ООО «СК «Вымпел»; - незаконно получив денежные средства, распорядиться ими в своих интересах и интересах других лиц. Так, в период с 01.02.2018 по 31.03.2018, более точные дата и время не установлены, Фуфайкин И.В., выполняя отведенную ему преступную роль в преступной группе, приискал организацию – ООО «СК «Вымпел», в лице директора Свидетель №11, в целях создания фиктивного документооборота между данной организацией и ООО «УЗПА», и дальнейшей реализации с Калачевой В.В. совместных преступных намерений по незаконному завладению денежными средствами, выделенными из бюджета Российской Федерации в качестве возмещения НДС ООО «УЗПА». Продолжая реализацию совместных преступных намерений, в период с 01.02.2018 по 31.12.2018, более точные дата и время не установлены, Калачева В.В., действуя совместно и согласованно с Фуфайкиным И.В., изготовила при неустановленных обстоятельствах несоответствующий действительности пакет документов, свидетельствующий о наличии договорных отношений между ООО «УЗПА» и ООО «СК «Вымпел», а именно: договор поставки № 117 от 03.10.2018, согласно которому ООО «СК «Вымпел», в лице директора Свидетель №11 является поставщиком, а ООО «УЗПА», в лице управляющего – индивидуального предпринимателя Свидетель №2 является покупателем; спецификацию № 1 от 22.10.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018; спецификацию № 2 от 26.11.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018; спецификацию № 3 от 14.12.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018, а также счет-фактуру № 987 от 13.12.2018, товарную накладную № 987 от 13.12.2018, счет-фактуру № 996 от 20.12.2018, товарную накладную № 996 от 20.12.2018, счет-фактуру № 1001 от 24.12.2018, товарную накладную № 1001 от 24.12.2018, акт сверки взаимных расчетов за период: 4 квартал 2018 года между ООО «УЗПА» и ООО «СК «Вымпел», таким образом, создав ложную видимость поставки товара и возникновения у ООО «УЗПА» права на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации. Далее, в период с 01.02.2018 по 31.12.2018, в рабочее время, более точные дата и время не установлены, неосведомленный о преступных намерениях группы, управляющий ООО «УЗПА» - индивидуальный предприниматель Свидетель №2, находясь в офисе ООО «УЗПА», расположенном по адресу: г. Самара, Октябрьский район, ул. Гастелло, д. 22а по указанию Фуфайкина И.В. подписал, составленные Калачевой В.В. фиктивный договор поставки № 117 от 03.10.2018, спецификацию № 1 от 22.10.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018; спецификацию № 2 от 26.11.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018; спецификацию № 3 от 14.12.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018. В продолжении своего преступного умысла, создавая видимость осуществления финансово - хозяйственной деятельности между ООО «УЗПА» и ООО «СК «Вымпел» и реальности исполнения заключенных от имени данных обществ гражданско-правовых сделок, то есть, используя их как средство совершения преступления, Калачева В.В. и Фуфайкин И.В., действуя совместно и согласованно, находясь в офисе ООО «УЗПА», расположенном по адресу: г. Самара, Октябрьский район, ул. Гастелло, д. 22а, в период с 03.10.2018 по 31.12.2018, более точные дата и время не установлены, предоставили Свидетель №11, как директору ООО «СК «Вымпел», неосведомленному о преступном умысле группы на подпись фиктивный договор поставки № 117 от 03.10.2018, спецификацию № 1 от 22.10.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018, спецификацию № 2 от 26.11.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018, спецификацию № 3 от 14.12.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018, счет-фактуру № 987 от 13.12.2018, товарную накладную № 987 от 13.12.2018, счет-фактуру № 996 от 20.12.2018, товарную накладную № 996 от 20.12.2018, счет-фактуру № 1001 от 24.12.2018, товарную накладную № 1001 от 24.12.2018, акт сверки взаимных расчетов за период: 4 квартал 2018 года между ООО «УЗПА» и ООО «СК «Вымпел», содержащие заведомо ложные сведения. Данные документы Калачева В.В., согласно отведенной ей преступной роли в преступной группе, действуя совместно и согласовано с Фуфайкиным И.В., и Свидетель №11, неосведомленный о преступном умысле группы, находясь в офисе ООО «УЗПА», расположенном по адресу: г. Самара, Октябрьский район, ул. Гастелло, д. 22а, в период с 03.10.2018 по 31.12.2018 заверили печатями организаций, тем самым Калачева В.В. и Фуфайкин И.В. придали фиктивным документам юридическую силу. Согласно фиктивному договору поставки № 117 от 03.10.2018 с приложениями предполагалось, что поставщик ООО «СК «Вымпел» поставит в адрес ООО «УЗПА» товар, а ООО «УЗПА» произведет его оплату надлежащим образом: - согласно спецификации № 1 от 22.10.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018, счету-фактуре № 987 от 13.12.2018, товарной накладной № 987 от 13.12.2018, за товар: монтажные катушки 25-350 Ст.13ХФА в количестве 24 штук, монтажные катушки 100-350 Ст.13ХФА в количестве 24 штук, общей стоимостью 2 965 670,00 рублей, в том числе НДС (18%) в размере 452 390,34 рубля; - согласно спецификации № 2 от 26.11.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018, счету-фактуре № 996 от 20.12.2018, товарной накладной № 996 от 20.12.2018, за товар: шкаф автоматики ША-7/11 в количестве 3 штук, шкаф автоматики ША-1/1 в количестве 3 штук, шкаф автоматики ША-1/2 в количестве 5 штук, общей стоимостью 7 728 587,00 рублей, в том числе НДС (18%) в размере 1 178 937,00 рублей; - согласно спецификации № 3 от14.12.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018, счету-фактуре № 1001 от 24.12.2018, товарной накладной № 1001 от 24.12.2018, за товар: заглушка фланцевая DN150 PN25 Mna ст.09Г2С в количестве 10 штук, заглушка фланцевая DN100 PN35 Mna ст.09Г2С в количестве 10 штук, заглушка фланцевая DN25 PN35 Mna ст.09Г2С в количестве 10 штук, заглушка фланцевая DN50 PN25 Mna ст.09Г2С в количестве 5 штук, общей стоимостью 2 264 242,00 рублей, в том числе НДС (18%) в размере 345 392,85 рублей. Продолжая реализовывать преступный умысел, направленный на незаконное завладение денежными средствами, принадлежащими бюджету Российской Федерации в особо крупном размере, действуя в группе лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, Калачева В.В., согласно отведенной ей преступной роли в преступной группе, действуя совместно и согласовано с Фуфайкиным И.В., находясь в офисе ООО «УЗПА», расположенным по адресу: г. Самара, Октябрьский район, ул. Гастелло, д. 22а, из корыстной заинтересованности, достоверно зная, что в соответствии со ст. 172 Налогового кодекса РФ налоговые вычеты по НДС производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога, и документов, подтверждающих принятие на учет товаров (работ, услуг), и зная, что в соответствии со ст. 176 Налогового кодекса РФ в случае, если по итогам налогового периода сумма налоговых вычетов превышает общую сумму налога, исчисленную по операциям, признаваемым объектом налогообложения в соответствии с подпунктами 1-3 пункта 1 ст. 146 Налогового кодекса РФ, полученная разница подлежит возмещению (зачету, возврату) налогоплательщику в соответствии с положениями статьи 176 Налогового кодекса РФ, в период с 03.10.2018 по 31.12.2018, в рабочее время, более точные дата и время не установлены, действуя путем обмана, передала главному бухгалтеру ООО «УЗПА» Свидетель №3, вышеуказанные документы, умышленно умалчивая от последней, что в них содержатся заведомо ложные сведения относительно оказания услуг, поставки и продажи товаров от имени ООО «СК «Вымпел» для ООО «УЗПА», необходимые для подтверждения факта уплаты сумм НДС продавцу в составе стоимости приобретенного товара, а также для создания видимости обоснованности и реальности финансово - хозяйственных операций. Главный бухгалтер ООО «УЗПА» Свидетель №3, находясь в офисе ООО «УЗПА», расположенном по адресу: г. Самара, Октябрьский район, ул. Гастелло, д. 22а, неосведомленная о преступных намерениях группы, являясь подчиненным сотрудником, действуя согласно своим должностным обязанностям, в период с 31.12.2018 по 23.01.2019, в рабочее время, более точное время не установлено, составила налоговую декларацию ООО «УЗПА» по НДС за 4 квартал 2018 года, в которой был предъявлен к возмещению из бюджета Российской Федерации НДС в сумме 1 976 720,19 рублей, отраженный в бухгалтерских документах ООО «УЗПА», как оплаченный ООО «УЗПА» за приобретенное оборудование у ООО «СК «Вымпел». Калачева В.В., находясь в офисе ООО «УЗПА», расположенном по адресу: г. Самара, Октябрьский район, ул. Гастелло, д. 22а, действуя согласно отведенной ей преступной роли в преступной группе, совместно и согласованно с Фуфайкиным И.В., достоверно зная, что в налоговую декларацию за 4 квартал 2018 года, включены заведомо ложные сведения о возникшем у ООО «УЗПА» праве на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, вследствие создания фиктивного документооборота о наличии договорных взаимоотношений с ООО «СК «Вымпел», в период с 31.12.2018 по 23.01.2019, в рабочее время, более точные дата и время не установлены, утвердила в устной форме данную декларацию, после чего дала указание главному бухгалтеру ООО «УЗПА» Свидетель №3, неосведомленной о преступных намерениях группы, направить данную декларацию в инспекцию Федеральной налоговой службы по Промышленному району г. Самары, расположенную по адресу: г. Самара, Промышленный район, ул. Краснодонская, д. 70. Свидетель №3, находясь в офисе ООО «УЗПА», расположенном по адресу: г. Самара, Октябрьский район, ул. Гастелло, д. 22а, неосведомленная о преступных намерениях группы, 23.01.2019, в рабочее время, более точное время не установлено, действуя во исполнение указаний Калачевой В.В., согласно отведенной последней роли в преступной группе, предоставила по телекоммуникационным каналам связи представителю специализированного оператора связи акционерного общества «Производственная фирма «СКБ Контур» налоговую декларацию ООО «УЗПА» по НДС за 4 квартал 2018 года, подписанную квалифицированной электронной подписью управляющего ООО «УЗПА» - индивидуального предпринимателя Свидетель №2, неосведомленного о преступном умысле группы, в которую были включены заведомо ложные сведения о сумме налога, предъявленной налогоплательщику при приобретении товара на территории Российской Федерации у ООО «СК «Вымпел» и которую 23.01.2019 представитель оператора связи направил по телекоммуникационным каналам связи в инспекцию Федеральной налоговой службы по Промышленному району г. Самары. В результате, ООО «УЗПА», при исчислении НДС за период с 01.10.2018 по 31.12.2018 предъявило к возмещению из бюджета Российской Федерации НДС, отраженный в бухгалтерских документах ООО «УЗПА», как оплаченный при приобретении на территории Российской Федерации товара у ООО «СК «Вымпел» в сумме 1 976 720,19 рублей. 23.01.2019, в связи с представлением указанной выше налоговой декларации в инспекцию Федеральной налоговой службы по Промышленному району г. Самары, зарегистрированной за номером 94520150, сотрудники налогового органа в соответствии со статьей 88 Налогового кодекса Российской Федерации приступили к проверке обоснованности суммы налога, заявленной к возмещению. В период с 23.01.2019 по 25.03.2019, в ходе проведения камеральной налоговой проверки и встречных налоговых проверок, по требованию налогового органа, главный бухгалтер ООО «УЗПА» Свидетель №3, неосведомленная о преступных намерениях группы, действуя во исполнение указаний Калачевой В.В., согласно отведенной последней роли в преступной группе, предоставила в инспекцию Федеральной налоговой службы по Промышленному району г. Самары, переданные ей ранее Калачевой В.В. несоответствующие действительности копии документов, подтверждающие право ООО «УЗПА» на возмещение НДС из бюджета Российской Федерации, свидетельствующие о якобы приобретенном товаре у ООО «СК «Вымпел», а именно: - договор поставки № 117 от 03.10.2018; - спецификацию № 1 от 22.10.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018; - спецификацию № 2 от 26.11.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018; - спецификацию № 3 от 14.12.2018 к договору поставки № 117 от 03.10.2018 - счет-фактуру № 987 от 13.12.2018; - товарную накладную № 987 от 13.12.2018; - счет-фактуру № 996 от 20.12.2018; - товарную накладную № 996 от 20.12.2018; - счет-фактуру № 1001 от 24.12.2018; - товарную накладную № 1001 от 24.12.2018; - акт сверки взаимных расчетов за период: 4 квартал 2018 года между ООО «УЗПА» и ООО «СК «Вымпел». В период с 23.01.2019 по 25.03.2019 в инспекции Федеральной налоговой службы по Промышленному району г. Самары, расположенной по адресу: г. Самара, Промышленный район, ул. Краснодонская, д. 70, была проведена камеральная налоговая проверка на основе налоговой декларации по НДС ООО «УЗПА», регистрационный номер 94520150 по итогам которой было принято решение № 2 от 25.03.2019 о возмещении полностью суммы НДС, заявленной к возмещению, в том числе 1 976 720,19 рублей за якобы приобретенный товар у ООО «СК «Вымпел». На основании подписанного при указанных выше обстоятельствах решения инспекции Федеральной налоговой службы по Промышленному району г. Самары № 2 от 25.03.2019 о возмещении полностью суммы НДС, заявленной к возмещению, сотрудниками налогового органа была сформирована и направлена в Управление Федеральной налоговой службы России по Самарской области заявка на возврат от 25.03.2019. 26.03.2019 в 09 часов 27 минут заявка в электронном виде из Управления Федеральной налоговой службы России по Самарской области, расположенного по адресу: г. Самара, Октябрьский район, ул. Циолковского, д. 9 была направлена в Управление Федерального казначейства по Самарской области. На основании данной заявки на возврат от 25.03.2019 Управлением Федерального казначейства по Самарской области было оформлено платежное поручение № 543105 от 27.03.2019 на сумму 7 125 270,41 рублей, в том числе 1 976 720,19 рублей за якобы приобретенный товар у ООО «СК «Вымпел». 27.03.2019 из федерального бюджета Российской Федерации со счета Управления Федерального казначейства по Самарской области № «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации», открытого в Отделении Самара Банка России по адресу: г. Самара, Ленинский район, проспект Волжский, д. 3 на расчетный счет ООО «УЗПА» №, открытый в дополнительном офисе № 1 ООО «Земский банк», расположенном по адресу: г. Самара, Октябрьский район, ул. Гагарина, д. 10, были зачислены денежные средства в сумме 7 125 270,41 рублей, в том числе 1 976 720,19 рублей за якобы приобретенный товар у ООО «СК «Вымпел». Получив реальную возможность распоряжаться похищенными при указанных выше обстоятельствах денежными средствами в сумме 1 976 720,19 рублей, то есть в особо крупном размере, Калачева В.В. и Фуфайкин И.В. распорядились ими по своему усмотрению, обратив их в свою пользу. В результате вышеописанных действий Калачева В.В. и Фуфайкин И.В. причинили ущерб федеральному бюджету Российской Федерации на сумму 1 976 720,19 рублей, то есть в особо крупном размере. Подсудимая Калачева В. В. вину в совершении преступления не признала, показала, что она как финансовый директор отвечает за составление договоров. С ООО СК Вымпел был заключен договор на поставку оборудования, который был подписан со стороны ООО «УЗПА» управляющим Свидетель №2 в ее присутствии и присутствии Фуфайкина в октябре 2018 года. Со стороны СК Вымпел договор был подписан директором Свидетель №11. В соответствии с условиями договора была сделана предоплата в размере 5 182 000 рублей. В данном договоре поставщик СК Вымпел гарантировал, что на момент подписания договора обладает всеми материальными и денежными ресурсами для выполнения данного договора. После перечисления 5 182 000 рублей на расчетный счет ООО СК Вымпел, стали ждать поставку товара. Не дождавшись от них поставки товара, уже весной 2019г., когда в результате инвентаризации выяснилось, что товара нет, ООО «УЗПА» инициировали судебный процесс. Они также доплатили сумму НДС, которую должны были оплатить в качестве недоимки в бюджет по уточненной налоговой декларации. Свидетель №11 никогда не строил им дом и не осуществлял никакие работы в доме. Уточненная налоговая декларация была подана в течение 3 лет в соответствии с НК РФ. Ежегодно в ООО «УЗПА» проводится инвентаризация. В 2018-2019г. они проводили инвентаризацию, по результатам которой был выявлен факт недостачи. Был оформлен акт, приказом утверждены результаты инвентаризации и было объявлено, что фактически товар не был поставлен. Дом зарегистрирован на организацию ООО УЗПА, если бы были строительно-монтажные работы, они бы заключили договор с организацией, которая могла осуществлять договор. Поставок строительных материалов от ООО «СК Вымпел» или от Свидетель №11 не было. Когда опрашивался Свидетель №11, он говорил, что СК Вымпел поставлял строительные материалы и говорил, что может предоставить отчетные документы по поставке строительных материалов на дом. В ходе следствия, такие документы не были у него запрошены, суду он тоже не предоставил. Никаких подтверждающих документов, что он поставлял строительные материалы нет. Подсудимый Фуфайкин И. В. вину в совершении преступления не признал, показал, что к концу 2018г. у ООО «УЗПА» возникла необходимость приобрести катушки автоматики управления. Он поинтересовался у Свидетель №11, может ли он поставить указанное оборудование, на что последний ответил утвердительно. В 2018г. в октябре они заключили договор, который со стороны ООО «УЗПА» подписал Свидетель №2, со стороны ОО «СК Вымпел» Свидетель №11. В качестве предоплаты по указанному договору было перечислено 5 200 000 рублей. В апреле 2019г. он потребовал у Свидетель №11 вернуть деньги, поскольку не было поставки. На последней встречи Свидетель №11 сказал, что с ним бесполезно решать вопросы по возврату денег, что у него есть связи с полицией Свидетель №11 никаких свидетельских показаний не давал ранее по поводу строительства дома, В конце следствия после рапорта оперуполномоченного появляется версия, что договор был фиктивный. Первоначально Свидетель №11 говорил ему, что деньги зависли на счетах, и он не может вернуть их. К ведению бухгалтерской отчетности, подаче документов в налоговые органы он не имеет отношения. Строительно- монтажные работы в доме в Студеном овраге осуществляется Ежовым, который контролирует ход выполнения работ, привозит необходимые материалы, производит разгрузку, все работы происходят под его контролем. Свидетель №11 не знал о существовании дома, о нем знает моя семья и прораб. Он приехал и дал показания в полицию после того, как оперуполномоченный Мартынов появился с обыском в доме и описал. Несмотря на не признание подсудимыми своей вины, их виновность в совершении преступления в полном объеме подтверждается собранными и исследованными в судебном заседании доказательствами. Допрошенный судом представитель потерпевшего Баграмян Т. Б. показал, что в адрес ИФНС России по Промышленному району поступила налоговая декларация за 4 квартал 2018г.- 23.01.2019. В соответствии с данной декларацией, поступившей от УЗПА, были заявлены возмещения по налогу на добавленную стоимость в сумме 7 000 000 рублей. Составной частью этой суммы являлся возврат НДС в размере 1 976 490 рублей с организацией СК Вымпел. По указанной налоговой декларации была проведена налоговая проверка и было принято решение о возмещении НДС в сумме 1 976 490 рублей по операциям с организацией ООО СК Вымпел. Указанные деньги были направлены в адрес налогоплательщика. Впоследствии налогоплательщик предоставил уточненную налоговую декларацию и возвратил эту сумму, которая является не законной в результате мошеннических действий. В данной ситуации был причинен ущерб государству, несмотря на то, что была эта сумма возвращена. В соответствии со ст.159 УК РФ данное преступление является оконченным с момента изъятия данный денежных средств с банковского счета. Тут не имеет значение, что подсудимые возместили НДС. Допрошенный свидетель Свидетель №2 показал, что он работал в ООО «УЗПА» с 2015 года по 2020 год. На указанную должность его пригласила Калачева В. В. Организация занималась продажей нефтегазового оборудования, продажей кранов. Его работа заключалась в заключении договоров с поставщиками, покупателями, представление в налоговой и кредитных организациях и общее управление. Фуфайкин занимался поиском контрагентов для покупки оборудования. Калачева в 2017 году стала заниматься финансовым и юридическим сопровождением. Электронно- цифровая подпись и вся документация хранилась в кабинете в сейфе у Калачевой. Договора на продажу оборудования предоставлялись Фуфайкиным. Он подписывал уже готовый договор. Ему известно, что УЗПА обращалась в УФНС по Промышленному району за получением НДС. ООО СК «Вымпел» ему знакомо, с указанной организацией был подписан договор на поставку оборудования в 2018 году. В марте 2019г. была проведена инвентаризация на складе ООО «УЗПА» и было установлено, что оборудование не было поставлено СК Вымпел. Насколько ему известно, Свидетель №16 написала по ошибке и на основании сканов внесла, что оборудование есть на складе. В Арбитражный суд он не обращались с исковым заявлением. Ему выдали копию, в которой стояла его подпись, но он лично его не готовил. Допрошенный свидетель Свидетель №10 показал, что он представлял интересы ООО «СК Вымпел. Он представлял интересы ООО «СК Вымпел» в Арбитражном суде Самарской области. ООО СК «Вымпел» выступало в качестве третьего лица по иску Феникс, которому был переуступлен долг ООО «УЗПА». Согласно представленных ему документов задолженность у ООО «УЗПА» образовалась по договору поставки оборудования. Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №10, данных на предварительном следствии (т. 11 л. д. 71-73), которые были им подтверждены, следует, что в апреле 2019 года к нему обратился его знакомый Свидетель №1 с предложением о представлении интересов ООО «СК Вымпел» в Арбитражном суде Самарской области. В связи с чем, директором ООО «СК Вымпел» Свидетель №11 ему была выдана доверенность от 13. апреля 2019 года. Он должен был подтвердить в Арбитражном суде Самарской области факт заключения договора цессии между ООО «СК Вымпел» и ООО «Феникс» и в целом поддерживать позицию истца о взыскании задолженности с ООО «УЗПА». В ходе судебного заседания судом был поставлен вопрос об обстоятельствах приобретения ООО «СК Вымпел» продукции, поставленной в последствии в пользу ООО «УЗПА». В связи с чем, данные документы были запрошены у Свидетель №11, который пояснил, что поставщиками продукции являлись следующие организации: ООО «Строймонтажкомплекст» и ООО «СТГрупп». Однако Свидетель №11 никаких документов, подтверждающих приобретение товара у данных организаций предоставлено не было, в связи с тем, что все первичные документы ООО «СК Вымпел» были утрачены. Данная позиция была им заявлена в ходатайстве об истребовании доказательств от 17.02.2020. Судом были направлены судебные запросы в данные организации на представление документов по взаимоотношениям с ООО «СК Вымпел». В дальнейшем в суд поступили документы по взаимоотношениям между данными организациями и ООО «СК Вымпел», однако в последующем от представителя ООО «СТГрупп» поступил отзыв о том, что в адрес ООО «СК Вымпел» никакой продукции не поступало. В начале июля 2021 года Арбитражным судом Самарской области было принято решение об отказе в удовлетворении заявленных ООО «Феникс» исковых требований в полном объеме. Допрошенный свидетель Свидетель №12 показал, что у ООО «Партнер» и ООО «СК Вымпел» был заключен договор на бухгалтерское обслуживание. В ООО СК «Вымпел» был открыт счет в Земском банке и других банках. Электронно –цифровая подпись находилась у них. Платежи формировались на основе счетов, представленных Свидетель №11, и отправлялись. Ему известно о наличии договора между ООО СК «Вымпел» и ООО «УЗПА», по которому ООО «СК Вымпел» должен был поставить оборудование. На счет ООО «СК Вымпел» поступали денежные средства. Из налоговой инспекции приходило требование на предоставление документов. Он формировал базу документов, составлял бухгалтерскую налоговую отчетность и с согласия директора Свидетель №11 направлял в налоговую. Допрошенный свидетель Свидетель №13 показал, что с 2016 года он работает в ООО «УЗПА» в должности водителя- экспедитора. По роду своей деятельности он часто ездит в командировки. В декабре 2018 года он ездил в командировку в г. Ульяновск в ТД УЗПА. Он ездил в командировку на автомобиле КАМАЗ, на котором он забирал груз в виде резервуарного оборудования, задвижек, кранов, клапанов. К грузу выдавалась товарно- транспортная накладная. Командировка была оформлена документально приказом, выдано командировочное удостоверение и путевой лист. ООО «СК Вымпел» ему не знакомо, он никогда не ездил и не забирал товар данной организации. По просьбе Свидетель №2 он писал объяснительную, что не забирал груз ООО «СК Вымпел». Допрошенная свидетель Сапельникова Л.И. показала, что она оказывала ООО «УЗПА» услугу по предрейсовому осмотру в 2018-2019 гг. Осмотр проводился в поликлинике, куда приезжали водители. Учет велся в журнале, которые не сохранились. Предрейсовый осмотр проводился перед каждым выходом на работу. Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Сапельниковой Л. И., данных на предварительном следствии (т. 10 л. д. 160), которые были ей подтверждены, следует, что в ГП № 4 г. Самара по адресу: г. Самара, ул. Челюскинцев, д. 1 она работает медсестрой с 1997 года. Последние 15 лет в ее должностиные обязанности входит предрейсовый, в том числе осмотр на предмет жалоб на здоровье, давление. ООО «УЗПА» ей знакомо, ранее она находились в Овраге подпольщиков, потом они переехали на ул. Гастелло. Она общалась с Свидетель №13, руководителями Фуфайкиным и Калачевой и другими водителями от ООО «УЗПА». Необходимость проведения осмотра была тогда, когда нужно ехать в командировку на грузовой автомашине в другой регион. Когда автомобиль передвигался по г. Самара, предрейсовый медицинский осмотр не проводится. Допрошенная свидетель Свидетель №16 показала, что с июня 2017г. она работает в УЗПА в должности бухгалтера. Организация занимается продажей промышленной арматуры. Счета у организации открыты в ВТБ, МСП и Земском банке. Электронно- цифровые подписи находятся у Калачевой. У нее доступ к клиент- банку есть только с согласия Калачевой. СМС сообщения приходят Калачевой и каждый раз она сообщает пароль. Свидетель №2 ранее в организации был управляющим и в данной должности подписывал договора. Печати организации хранятся в сейфе у Калачевой, которая является фактическим руководителем организации. Ранее была одна печать, но она была утеряна. С ООО «СК Вымпел» был заключен договор на поставку оборудования, который принес Фуфайкин ей, чтобы она внесла в реестр. По поводу счета фактуры 13 декабря и 20 декабря 2018г., товарных накладных может пояснить следующее. Три пакета документов пришли на электронную почту УЗПА в конце 2018г. и там были указаны документы по отгрузке ООО «СК Вымпел». Данные документы были подписаны со стороны УЗПА Горбатко, со стороны ООО «СК Вымпел» директором. Она не сверяла в реальности поступило данное оборудование или нет, на склад не обращалась и не проверяла в связи с большим объемом работы. В ходе ежегодной инвентаризации было установлено, что оборудование не поставлено. Допрошенная свидетель Свидетель №3 показала, что она работает в ООО «УЗПА» в должности главного бухгалтера с 2016 года. Учредителем организации является Фуфайкин, управляющей Калачева. В организации имеется клиент- банк, который хранится в сейфе у Калачевой, открыты счета в МСП, ВТБ и Земском банке. Управляющий формирует реестр для оплаты, предоставляет реестр и выдает ключ того банка, с которого необходимо провести оплату, после этого она возвращает его. Клиент- банком она пользуется только с разрешения Калачевой. Организация обращалась за возмещением НДС за 4 квартал 2018 года в ИФНС Промышленного района г. Самары. Декларация, которая подавалась в ИНФН Промышленного района г. Самары подписывалась электронной подписью Свидетель №2. Сумма, указанная в НДС в размере 7 125 000 рублей, складывалась из НДС, которая была начислена при реализации внутри РФ. ООО «СК Вымпел» ей знакомо, с указанной организацией был заключен осенью 2018 гола договор поставки промышленного оборудования. Организация была включена в первоначальную декларацию по возмещению НДС. Затем была отправлена уточняющая декларация, поскольку документы были проведены ошибочно бухгалтером и ООО «СК Вымпел» ввел в заблуждение ООО «УЗПА». Документы для камеральной проверки предоставляла она. По договору поставки было проведено несколько платежей на сумму примерно 5 000 000 рублей. Акт сверки за 4 квартал 2018 года был подтверждён со стороны ООО «СК Вымпел». Допрошенный свидетель Свидетель №5 показал, что он был директором и учредителем ООО ПКФ Строймонтажкомплект». Организация занималась строительством и ремонтом. ООО «СК Вымпел» на момент, когда он был директором, ему не была знакома. Допрошенная свидетель Свидетель №9 показала, что с 2017 года она работает в УФНС России по Самарской области в должности заместителя начальника отдела камерального контроля. ООО «УЗПА» была предоставлена налоговая декларация за 4 квартал 2018 года и заявлена сумма возмещения НДС в размере 7 125 545 рублей. Позднее инспектором была проведена камеральная налоговая проверка декларации и вынесено решение о возмещении НДС. Налоговый инспектор при поступлении налоговой декларации, начинает проводить налоговую проверку, после проведения камеральной налоговой проверки, налоговой инспектор закрывает налоговую проверку и в течение 7 дней выносит решение о возмещении НДС. Было принято по итогам проверки декларации ООО «УЗПА» решение о возмещении НДС в размере 7 125 545 рублей. 15 сентября 2020г. налогоплательщикам представлена уточненная налоговая декларация, в которой уменьшена сумма на 1 970 000 рублей. Была проведена камеральная налоговая проверка и по результатам налоговой проверки, налоговой инспекцией вынесено решение о возмещение на сумму 5 248 822 рублей. В уточненной декларации налогоплательщиком исключены счета- фактуры по контрагенту ООО «СК Вымпел». Допрошенная свидетель Свидетель №17 показала, что она работала в ООО «УЗПА» с ноября 2018 года по февраль 2022 года в должности инженера. У ООО «УЗПА» были взаимоотношения с ООО «СК Вымпел», но конкретно она не может сказать. Она не вела учет документов, если ей поступала заявка на направление ТС, то она направляла. Если у них были возможности, то отправляли своей машиной, если нет, то почтой. По поводу копий товарных накладных, которые ей были представлены на предварительном следствии, может пояснить, что такого не было. В организации было правило, что, если надо какого- то сотрудника отправить для подготовки к дальнейшей отгрузке, то организовывали командировки. Путевые листы заполняла она. В декабре 2018г в г. Ульяновск ездили Горбатко и Свидетель №13. Ей предоставлялись путевые листы от 11 и 12 декабря с одним номером № 82. Поскольку был конец года и было большое количество перевозок, так как путевые только она выписывает, выяснилось, что водитель не 11 числа, а 12 числа выехал. Допрошенный свидетель Свидетель №8 показал, что в 2018 году он осуществлял грузоперевозки на автомобиле Газель. В период 2016-2019 гг. к нему обращался Свидетель №11 с просьбами перевозить строительные материалы. В настоящее время он не помнит, куда конкретно он перевозил строительные материалы. Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №8, данных на предварительном следствии (т. 12 л. д. 149-150), которые были им подтверждены, следует, что примерно в 2016 – 2018 годах, точно не помнит, его попросил знакомый Свидетель №11 периодически перевозить строительные материалы (гидроизоляция, цемент, утеплители, доски) на своем автомобиле « г/н № для строительства и ремонта строения по адресу: Территория коттеджей, где находится это строение огорожена высоким каменный забором, чтобы въехать, нужно чтобы открыли ворота на общую территорию коттеджей. Когда он приезжал к вышеуказанному строению, его встречал либо сам Свидетель №11, либо кто то из рабочих. Рабочие разгружали машину. Допрошенный свидетель Свидетель №7 показал, что с 2019 года он является управляющим коттеджного поселка «Лесное». Строительство поселка осуществлялось ЖСК 64 до чернового уровня. Въезд, выезд на территорию поселка проходит через 5 ворота, где находится КПП и есть журнал, где фиксируются сведения о машине, которая заезжает. Активный ремонт коттеджа Калачевым и Фуфайкиным начался только в 2020-2021 году, электричество было подключено в 2019 году. Допрошенный свидетель Свидетель №1 показал, что 1 марта 2019г. компания Феникс заключила с компанией СК Вымпел в лице Свидетель №11 договор уступки прав цессии, по которой СК Вымпел уступило право требования к ООО «УЗПА» о взыскании 7 000 000 рублей по договору поставки оборудования. Вместе с этими договором были переданы соответствующие документы- это сами договора, спецификация, счет -фактура, товарные накладные и акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018 года между УЗПА и ООО СК Вымпел. Они считали на тот момент, что данная задолженность действительно существует и взяли в работу. Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №1, данных на предварительном следствии (т. 11 л. д. 67-69), которые были им подтверждены, следует, что Свидетель №11, как директор ООО «СК «Вымпел» заключил с ООО «Феникс», в лице генерального директора Чернышева О.А. договор уступки прав цессии № 1-1/03-2019 от 01 марта 2019 года, предметом которого выступала задолженность ООО «УЗПА» перед ООО «СК Вымпел» по договору поставки № 117 от 03 октября 2018 года. Чернышев О.А. является его знакомым, в связи с чем именно он посоветовал Свидетель №11 заключить договор цессии с ООО «Феникс». Генеральным директором ООО «Феникс» Чернышевым О.А. ему была выдана доверенность от 01 июля 2019 года, на основании которой он представлял интересы ООО «Феникс» в Арбитражном суде Самарской области по взысканию задолженности с ООО «УЗПА». Одновременно с заключением договора цессии Свидетель №11 в ООО «Феникс» были переданы документы, удостоверяющие право требования долга, а и именно: спецификация № 1 от 22.01.2018, спецификация № 2 от 26.11.2018, спецификация № 3 от 14.12.2018, счет-фактура № 987 от 13.12.2018, счет-фактура № 996 от 20.12.2018, счет-фактура № 1001 от 24.12.2018, товарная накладная № 987 от 13.12.2018, товарная накладная № 996 от 20.12.2018, товарная накладная № 1001 от 24.12.2018, акт сверки взаимных расчетов за период: 4 квартал 2018 года от 31.12.2018. На основании указанных документов, им 30 июля 2019 года было составлено исковое заявление в Арбитражный суд Самарской области о взыскании с ООО «УЗПА» задолженности в размере 8 553 268,00 рублей по договору поставки № 117 от 03 октября 2018 года. Никаких сомнений в том, что в адрес ООО «УЗПА» от ООО «СК Вымпел» была осуществлена поставка оборудования по договору поставки № 117 от 03 октября 2018 года, у него не возникло. В связи с чем, им в Арбитражном суде Самарской области отстаивалась позиция о наличии задолженности у ООО «УЗПА» по договору поставки № 117 от 03 октября 2018 года. Интересы ООО «УЗПА» в Арбитражном суде Самарской области представляла Калачева В. В., как финансовый директор ООО «УЗПА». В ходе судебного заседания Калачева В.В. заявила о том, что товарные накладные №№ 987, 996, 1001 со стороны ООО «УЗПА» не подписывались, а печать ООО «УЗПА», оттиск которой поставлен на данных товарных накладных утеряна ранее, в подтверждение чего Калачевой В.В. были представлены следующие оригиналы документов: заявление об утере печати ООО «УЗПА» руководителю ИФНС по Промышленному району г. Самары от 08 ноября 2018 года, заявление об утере печати ООО «УЗПА» в ООО «Земский банк», письмо «Граффити» об изготовлении печати ООО «УЗПА», а также отзыв об утере печати с пояснениями по существу и оригиналом новой печати ООО «УЗПА». В связи с чем, им была инициирована внесудебная экспертиза по оттискам печати на спецификациях 1-3, товарных накладных №№ 987, 996, 1001 и акте сверки от 31.12.0218. Согласно заключению эксперта на всех представленных документах стоят оттиск печати, сделанные одним клише, что указывает на то, что печать ООО «УЗПА» не была утеряна, а по показаниям главного бухгалтера ООО «УЗПА» Свидетель №3 данная печать постоянно находилась у Калачевой С.Н. В ходе судебного заседания судом был поставлен вопрос об обстоятельствах приобретения ООО «СК Вымпел» продукции, поставленной в последствии в пользу ООО «УЗПА». В связи с чем, он спросил у Свидетель №11, кто являлся поставщиком данной продукции. На что Свидетель №11 указал на две организации ООО «Строймонтажкомплекст» и ООО «СТГрупп». Суд направил судебные запросы в данные организации на представление документов по взаимоотношениям с ООО «СК Вымпел». В дальнейшем в суд поступили документы по взаимоотношениям между данными организациями и ООО «СК Вымпел», однако в последующем от представителя ООО «СТГрупп» поступил отзыв о том, что в адрес ООО «СК Вымпел» никакой продукции не поступало. В начале июля 2021 года Арбитражным судом Самарской области было принято решение об отказе в удовлетворении заявленных ООО «Феникс» исковых требований в полном объеме. Допрошенный свидетель Свидетель №4 показал, что он является заместителем директора ООО «СТ Групп», которая занимается логистикой и перевозками. В настоящее время он не помнит ООО СК Вымпел. На предварительном следствии при допросе ему предъявляли акт- приема передач, на котором стояла подпись от его имени, но не его. Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №4, данных на предварительном следствии (т. 4 л. д. 6-8), которые были им подтверждены, следует, что в ООО «СТГрупп» ИНН № он работает заместителем директора более 10 лет.ООО «СТГрупп» осуществляет только грузоперевозки. ООО «СТГрупп» с ООО «СК «Вымпел»» работал с ноября 2017 года по середину 2018 года. С ООО «СК «Вымпел»» 27.11.2017 был заключен договор перевозки груза автомобильным транспортом в междугородном сообщении, где ООО «СК «Вымпел»» выступал в качестве перевозчика. Согласно акта сверки взаимных расчетов сумма взаимоотношений составила 8 358 780 рублей. ООО «СТГрупп» никогда не занималось поставкой товара, осуществляло только грузоперевозки. ООО «СТГрупп» в адрес ООО «СК «Вымпел»» никогда не поставляло товара. Относительно документов может пояснить следующее: от ООО «СК «Вымпел»» никогда не поступало запросов, в том числе и не было запроса от 13.12.2019. В представленном ответе на запрос от имени ООО «СТГрупп» в адрес ООО «СК «Вымпел»» подпись не Муриевой З.А., данный документ не составлялся ООО «СТГрупп». ООО «СТГрупп» данному ответу на запрос не имеет никакого отношения. 27.04.2020 ООО «СТГрупп» в Арбитражный суд Самарской области, ходатайство о приобщении документов по взаимоотношениям с ООО «СК «Вымпел»», не предоставляло. О судебных разбирательствах в Арбитражном суде Самарской области между ООО «Феникс» (в интересах ООО «СК «Вымпел»») и ООО «УЗПА» их организации ничего не известно, слышат впервые. В данном ходатайстве подпись не Муриевой З.А., данный документ не составлялся ООО «СТГрупп». ООО «СТГрупп» данному ходатайству не имеет никакого отношения. В представленных на обозрение: соглашении об отступном №1 от 07.06.2018, акте приема-передачи имущества от 11.06.2018, соглашении об отступном №2 от 14.08.2018, акте приема-передачи имущества от 17.08.2018 между ООО «СТГрупп» и ООО «СК «Вымпел»» подпись не Манцоли О.В. (которая в отсутствии Муриевой З.А. имеет право подписи от имени директора ООО «СТГрупп»). Данные документы не составлялись ООО «СТГрупп». ООО «СТГрупп» к данным документам не имеет никакого отношения. После 2018 года с ООО «СК «Вымпел»» не было никаких взаимоотношений. Допрошенный свидетель Свидетель №6 показал, что с компанией Фуфайкина и Калачевой у него деловые отношения с 2014 года. К нему на электронную почту пришло письмо от ООО «УЗПА» с готовыми ответами. Это происходит часто, готовят письмо и ему говорят, что нужно писать и подтвердить тот факт, что был. Отгрузка была позже, а письмо он для суда делал. Он когда писал ставил текущую дату, а просили датой отгрузки. Допрошенная свидетель Свидетель №14 показала, что ею проводилась проверка налоговой декларации за 4 квартал 2018 года ООО «УЗПА». При проверке налоговой декларации запрашивались первичные документы у налогоплательщика и у контрагента. По окончании налоговой проверки подтвердилась правомерного налогового вычета и деньги были возмещены в полном объеме. Окончательное решение о возмещении принимается начальником инспекции. Проверка проводилась ею по согласованию с начальником отдела, по окончании которой составляется докладная, где прописываются все мероприятия и потом отправляется на согласование руководителю. Уточненная декларация поступила в конце 2020 года начале 2021 года. Все необходимые для проверки документы от ООО «УЗПА» предоставлялись бухгалтером Свидетель №3. Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Кизимировой Е.Г., данных на предварительном следствии (т. 10 л. д. 152-156), которые были ей подтверждены, следует, что с марта 2018 года по 31.05.2021 она работала в отделе камеральных проверок № 1 ИФНС России по Промышленному району г. Самары. В ее должностные обязанности входило: проведение камеральных налоговых проверок, работала с налогоплательщиками. В период с марта 2018 года по 2020 год начальником отдела камеральных проверок № 1 ИФНС России по Промышленному району г. Самары являлась Сикорская О. С.. В период с 2020 года по 31.05.2021 начальником отдела камеральных проверок № 1 ИФНС России по Промышленному району г. Самары являлась Макарьян Л. В.. С 31.05.2021 после реорганизации она состоит в должности главного государственного налогового инспектора МИФНС № 22 по Самарской области Российской Федерации (Промышленной и Советский районы). В конце января 2019 года в ИФНС России по Промышленному району г. Самары посредством ТКС поступила налоговая декларация по НДС ООО «УЗПА» ИНН № за 4 квартал 2018 года, подписантом декларации являлся управляющий организации Свидетель №2. Данная декларация содержала сведения о возмещение НДС, сумма НДС была отражена в первом разделе налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2018 года по строке 1_050, в какой сумме затрудняется ответить. В ходе проведения камеральной налоговой проверки подтвердилось правомерность возмещения НДС в полной сумме, заявленной к возмещению. После поступления данной налоговой декларации по НДС в налоговый орган, проверка по которой была поручена ей либо начальником отдела камеральных проверок № 1 Сикорской О.С., либо ее заместителем Макарьян Л.В. Так как она проводила налоговые проверки по ранее поступившим налоговым декларациям по НДС ООО «УЗПА» ИНН №, то приоритет проведения новой налоговой проверки возлагался на нее. Далее согласно рабочего регламента проводятся мероприятия налогового контроля, которые включают следующее: получение документов как у ООО «УЗПА» ИНН № так и у контрагентов поставщиков, которые заявлены в книге покупок за 4 квартал 2018 года, получение сведений по расчетным счетам, проводились встречные проверки. В ходе анализа налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2018 года установлено отражение в 4 разделе строка 4_020 операции по ставке «0» процентов. В соответствии со ст. 165 НК РФ ООО «УЗПА» ИНН № одновременно с налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2018 года представило пакет документов, подтверждающий экспортную операцию, а также заявление на возврат суммы НДС заявленный к возмещению на расчетный счет ООО «УЗПА» ИНН № В ходе проверки был проведен анализ представленных документов с использованием федерального информационного ресурса. С учетом вышеуказанных мероприятий налогового контроля по камеральной налоговой проверке мною составлена докладная записка по результатам камеральной налоговой проверки на имя начальника ИФНС России по Промышленному району г. Самара Супрун Т.Р. Данную докладную записку изучили и согласовали Сикорская О.С., Макарьян Л.В., а также начальник ИФНС России по Промышленному району г. Самара Супрун Т.Р. Одновременно с докладной запиской ею составлено и согласовано решение о возмещение полностью суммы НДС, заявленной к возмещению от ДД.ММ.ГГГГ. Решение согласовано с Сикорской О.С., Макарьян Л.В., с сотрудником юридического отдела, кем именно на данный момент она не помнит и подписано начальником ИФНС России по Промышленному району г. Самара Супрун Т.Р. Далее в отдел урегулирования задолжности ИФНС России по Промышленному району г. Самара ею лично предоставлены копии решения о возмещении НДС, заявления о возврате суммы налога заявленной к возмещению по налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2018 года ООО «УЗПА» ИНН № В представленной ей на обозрение налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2018 года ООО «УЗПА» ИНН № указано, что она поступила в налоговый орган посредством ТКС 23.01.2019, №, подписант Свидетель №2, в разделе 1 по строке 1_050 указана сумма к возмещению 7 125 545 рублей. Основной причиной возмещения указаны экспортные операции по ставке 0 процентов, отраженные в 4 разделе по строке 4_020 в сумме 64 160 153 рубля, а также операции отраженные в 3 разделе по строке 3_130_03 (выданные авансы от покупателей на внутреннем рынке) в сумме 3 538 028 рублей по ставке 18 процентов, по строке 3_170_03 (отражен вычет на дату отгрузки) в сумме 2 995 010 рублей по ставке 18 процентов, по строке 3_120_03 (приобретение товара) в сумме 13 692 066 рублей по ставке 18 процентов. Операции, отраженные в 3 разделе по строке 3_130_03 (выданные авансы от покупателей на внутреннем рынке) в сумме 3 538 028 рублей по ставке 18 процентов, по строке 3_170_03 (отражен вычет на дату отгрузки) в сумме 2 995 010 рублей по ставке 18 процентов, по строке 3_120_03 (приобретение товара) в сумме 13 692 066 рублей по ставке 18 процентов в общей сумме составляют 20 225 104 рублей, отраженная по строке 3_190_03 (общая сумма заявленная к вычету). В 3 разделе по строке 3_118_05 (общая сумма исчисленного налога) указана сумма 13 099 562 рубля. Сумма к возмещению 7 125 545 рублей образовалась путем вычета из общей суммы, заявленной к вычету (по строке 3_190_03 раздела 3 налоговой декларации) в размере 20 225 104 рублей общей суммы исчисленного налога в размере 13 099 562 рубля (по строке 3_118_05 раздела 3 налоговой декларации)». По представленным ей на обозрение документам камеральной налоговой проверки по налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2018 года ООО «УЗПА» ИНН №, изъятыми в ходе выемки 14.05.2021 может пояснить следующее: между ООО «УЗПА» ИНН № и ООО «СК Вымпел» ИНН № в четвертом квартале 2018 года взаимоотношения составили 12 958 499 рублей в том числе НДС в сумме 1 976 499 рублей (счет-фактура №987 от 13.12.2018 на сумму 2 965 670 рублей (НДС 452 390, 34 рублей), счет-фактура №996 от 20.12.2018 на сумму 7 728 587 рублей (НДС 1 178 937 рублей), счет-фактура №1001 от 24.12.2018 на сумму 2 264 242 рубля (НДС 345 392,85 рубля)). НДС в сумме 1 976 499 рублей (по финансово-хозяйственным взаимоотношениям между ООО «УЗПА» и ООО «СК Вымпел») входит в сумму, отраженную по строке налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2018 года ООО «УЗПА» 3_120_03 (приобретение товара) в сумме 13 692 066 рублей, которое в итоге вошло в общую сумму, заявленной к вычету в размере 20 225 104 рублей. Документы по камеральной налоговой проверки за 4 квартал 2018 года со стороны ООО «УЗПА» предоставлялись главным бухгалтером ООО «УЗПА» Свидетель №3, действующей по доверенности, которая сдавала сопроводительные документы в первое окно ИФНС России по Промышленному району г. Самары, а сами документы Свидетель №3 предоставлялись непосредственно ей. Также посредством ТКС в рамках камеральной налоговой проверки по декларации НДС за 4 квартал 2018 года ООО «УЗПА» поступили следующие документы: копия путевого листа грузового автомобиля № 83 от 13 декабря 2018 года, копия путевого листа грузового автомобиля № 84 от 20 декабря 2018 года, копия путевого листа грузового автомобиля № 85 от 24 декабря 2018 года, подтверждающие доставку товара от ООО «СК «Вымпел» в адрес ООО «УЗПА». Данные документы были предоставлены после телефонного разговора с главным бухгалтером ООО «УЗПА» Свидетель №3, так как по требованию они предоставлены не были. В рамках 4 квартала 2018 года произвести допрос представителя ООО «УЗПА» не удалось, в докладной отразила допрос прошлого периода. В рамках проведения камеральной налоговой проверки по декларации НДС за 4 квартал 2018 года ООО «УЗПА» никто из сотрудников ООО «УЗПА» ею не опрашивался. 15 сентября 2020 года в ИФНС России по Промышленному району г. Самары от ООО «УЗПА» поступила уточненная налоговая декларация по НДС за 4 квартал 2018 года с уменьшением суммы налога, заявленной к возмещению по отношению к первичной декларации в сумме 1 976 499 рублей. Допрошенный свидетель Свидетель №11 показал, что ООО СК Вымпел занималась строительством разных гражданских зданий, строительства дорог. В 2016-2018г. Фуфайкин попросил заняться ремонтом его дома в Студеном овраге. Официально договор не был оформлен, все строилось на доверительных отношениях. В ремонт он должен был вложить свои деньги, которые последующем Фуфайкин должен был возместить. Проезжал он через шлагбаум, поскольку его машины знали все. В связи с данным строительством у Фуфайкина образовался долги и Фуфайкин предложил ему возместить затраты путем заключения договора поставки с оплатой от его юридического лица на его юридическое лицо. Договор готовила Калачева и в офисе были подписаны договора, накладные. Поставку он не осуществлял, просто был заключен договор в общей сложности на 12 000 000 рублей, фактически долг был 7 000 000 рублей. Со стороны ООО «УЗПА» договор был подписан Свидетель №2. Оплата по договору поступала частями на расчетный счет ООО СК Вымпел. Основания поступления было указано за поставку оборудования. Через некоторое время он узнал, что были поданы документы в Арбитражный суд Самарской области на его компанию представителем ООО «УЗПА». Никакого оборудования в УЗПА не поставлялось, деньги были перечислены за постройку дома. Свидетель №8 ему знаком, он обращался к нему для перевозки груза. Из оглашенных в порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ показаний свидетеля Свидетель №11, данных на предварительном следствии (т. 9 л. д. 59-63), которые были им подтверждены, следует, что ООО «УЗПА») ему знакома. С ООО «УЗПА» начались взаимоотношения следующим образом: около 12 лет назад он знаком с И. Фуфайкиным, который является супругом Калачевой В.. Калачева В. является собственником ООО «УЗПА». Офис Общества располагается по адресу: вход со стороны ул. Советская Армия. Примерно в 2016 году Фуфайкин И. попросил его заняться строительством для него жилого дома, расположенным на земельном участке по адресу: . На предложение Фуфайкина И. он согласился и в период с 2016 года по 2018 год занимался строительством данного жилого дома. По устной договоренности для выполнения работ по строительству дома, в том числе для покупки строительного материала частично денежные средства предоставлялись наличными непосредственно Фуфайкиным И., а часть денежных средств тратилась им из личных накоплений, а также использовались денежные средства ООО СК «Вымпел». В результате в 2018 году у Фуфайкина И. за выполненные строительно-монтажные работы перед ним образовалась задолженность в размере примерно 7 000 000 рублей. В связи с чем, примерно в феврале-марте 2018 года Фуфайкин И. предложил ему погасить указанную задолженность путем перечисления денежных средств на расчетный счет ООО СК «Вымпел» на основании договора поставки оборудования в адрес ООО «УЗПА». Примерно в октябре 2018 года ему позвонил Фуфайкин И. и в ходе телефонного разговора Фуфайкин И. пояснил, что в ближайшее время к нему должны поступить денежные средства, и он готов с ним рассчитаться за строительно-монтажные работы путем перечисления денежных средств на счет ООО «СК «Вымпел» на основании договора поставки оборудования в адрес ООО «УЗПА», не уточнив наименование оборудования. Никакой поставки товара в адрес ООО «УЗПА» не должно было быть. Примерно во второй половине декабря 2018 года ему позвонила Калачева В. и пригласила в офис ООО «УЗПА», расположенный по адресу: . Во второй половине декабре 2018 года в дневное время он приехал в данный офис, в котором находилась Калачева В. и Фуфайкин И.. При этом Калачева В. дала ему на подпись готовый договор поставки № 117 от 03 октября 2018 года с приложенными спецификациями к нему, которые уже были подписаны со стороны директора ООО «УЗПА» Свидетель №2 Согласно спецификациям в адрес ООО «УЗПА» ООО СК «Вымпел» якобы должно было поставить шкафы автоматики, монтажные катушки и фланцевые заглушки. После подписания договора поставки № 117 им на данном договоре был поставлен оттиск печати ООО СК «Вымпел», а Калачевой В. оттиск печати ООО «УЗПА». Фактическими руководителями ООО «УЗПА» были Калачева В. и Фуфайкин И.. Переговоры по взаимоотношениям с ООО «УЗПА» велись всегда с Фуфайкиным И., а финансовые вопросы обсуждались всегда с Калачевой В., в том числе он познакомил Фуфайкина И., как руководителя ООО «УЗПА» с начальником организации, расположенной в с целью заключения договора поставки оборудования. Также в день подписания в офисе ООО «УЗПА» договора поставки № 117 от 03 октября 2018 года, им были подписаны следующие документы: товарная накладная № 987 от 13.12.2018 на поставку монтажных катушек, товарная накладная № 996 от 20.12.2018 на поставку шкафов автоматики, товарная накладная № 1001 от 24.12.2018 на поставку заглушек фланцевых, счет-фактура № 987 от 13.12.2018 на сумму 2 965 670 рублей, счет-фактура № 996 от 20.12.2018 на сумму 7 728 587 рублей, счет-фактура № 1001 от 24.12.2018 на сумму 2 264 242 рубля, акт сверки взаимных расчетов за период: 4 квартал 2018 года между ООО «УЗПА» и ООО СК «Вымпел», которые ему были предоставлены также Калачевой В.. При этом товарные накладные ему были предоставлены Калачевой В. уже подписанные со стороны грузополучателя начальника склада Горбатко С.А., а акт взаимных расчетов был уже подписан со стороны главного бухгалтера ООО «УЗПА» Свидетель №3 Данные документы им были пописаны как руководителем ООО СК «Вымпел». После подписания указанных документов на них им были проставлены оттиски печати ООО СК «Вымпел», а Калачевой В. оттиски печати ООО «УЗПА». Вторые экземпляры подписанных документов Калачевой В. были предоставлены ему. Таким образом, договор поставки № 117, товарные накладные и счета-фактуры были составлены со стороны ООО «УЗПА». В результате на расчетный счет ООО СК «Вымпел» от ООО «УЗПА» поступили следующие платежи: 24.12.2018 были перечислены денежные средства в размере 1 482 800 рублей с назначением платежа «предоплата за промышленное оборудование по договору № № от 03.10.2018», 07.02.2019 были перечислены денежные средства в размере 700 000 рублей с назначением платежа «предоплата за промышленное оборудование по договору № № от 03.10.2018», 13.02.2019 были перечислены денежные средства в размере 1 000 000 рублей с назначением платежа «оплата за промышленное оборудование по договору № № от 03.10.2018», 13.02.2019 были перечислены денежные средства в размере 1 000 000 рублей с назначением платежа «оплата за промышленное оборудование по договору № № от 03.10.2018», 18.02.2019 были перечислены денежные средства в размере 1 000 000 рублей с назначением платежа «оплата за промышленное оборудование по договору № № от 03.10.2018». Он считал, что данные денежные средства поступили в счет погашения задолженности по ранее выполненным строительно-монтажным работам по строительству жилого дома по просьбе Фуфайкина И.. В июле 2019 года ему стало известно о том, что ООО «УЗПА», в лице директора Свидетель №2 в Арбитражный суд Самарской области было подано исковое заявление о взыскании денежных средств по договору поставки № в размере 7 775 699 рублей. В связи с чем, им был заключен договор цессии с ООО «Феникс», представителем которого было подано встречное исковое заявление от 30 июля 2019 года о взыскании с ООО «УЗПА» по договору поставки № от 03.10.2018 в размере 5 182 800 рублей. Представители ООО «УЗПА», а именно Калачева, Фуфайкин, юристы на заседании Арбитражного суда утверждали, что договор с ООО «СК Вымпел» подписан от имени ООО «УЗПА» случайно и денежные средства переведены на расчетный счет ООО «СК Вымпел» тоже случайно. Со стороны ООО «Феникс» было подано в Арбитражный суд исковое заявление в связи с тем, что он хотел вернуть свои денежные средства, которые им были потрачены при строительстве жилого дома по просьбе Фуфайкина И.. Таким образом, никакого оборудование в адрес ООО «УЗПА» со стороны ООО СК «Вымпел» не поставлялось. ООО «СТГрупп» и ООО «СтройМонтажКомплект» монтажные катушки, заглушки фланцевые и шкафы автоматики не поставляли. О возмещении НДС со стороны ООО «УЗПА» по договору поставки № от 03.10.2018 ему стало известно от сотрудника полиции в августе 2020 года. По данному договору из налоговой инспекции требований в адрес ООО СК «Вымпел» не приходило, он как директор ООО СК «Вымпел» на опрос по взаимоотношениям с ООО «УЗПА» не приглашался. Никаких документов в инспекцию ФНС по г. Самаре по договору поставки № от 03.10.2018 со стороны ООО СК «Вымпел» не предоставлялись. Вина подсудимых в совершении преступления также подтверждается другими собранными по делу доказательствами: -заключением эксперта № от 21.07.2021, согласно которому: краткие рукописные записи «Нач.склада» (либо «Нач. скл.»), «Горбатко С.А.», расположенные в строке «Зруз получил грузополучатель» в товарных накладных № от 13.12.2018, № от 20.12.2018, № от 24.12.2018, выполнены не Горбатко С. А., а другим лицом (том № 11 л.д. 42-45); - протоколом обыска от 04.03.2021, согласно которому в офисе ООО «ТД ЗПА» по адресу: произведена выемка документов: копии договора № от 08.12.2017, счета-фактуры № УТ-846 от 11.12.2018, счета-фактуры № УТ-847 от 11.12.2018, счета-фактуры № УТ-848 от 11.12.2018, счета-фактуры № УТ-869 от 18.12.2018, счета-фактуры № УТ-870 от 18.12.2018, счета-фактуры № УТ-876 от 19.12.2018, доверенности № 89 от 18.12.2018, копии ответа на запрос исх № 135 от 11.11.2019, копии ответа на запрос исх № от 17.12.2019, копии ответа на запрос исх № от 10.12.2019, доверенности № от 1012.2018, доверенности от ДД.ММ.ГГГГ, скринкопий электронной почты на 12 листах (том № л.д. 130-144); -протоколом обыска от 03.03.2021, согласно которому в офисе ООО «УЗПА» по адресу: произведена выемка документов: акта сверки взаимных расчетов: 4 квартал 2018 г. между ООО «УЗПА» и ООО «СК «Вымпел», договора поставки № от 03.10.2018, спецификации № от 22.10.2018 к Договору поставки № от 03.10.2018, спецификации № от 26.11.2018 к Договору поставки № от 03.10.2018, спецификации № от 14.12.2018 к Договору поставки № от 03.10.2018, копии товарной накладной № от 13.12.2018, копии товарной накладной № от 20.12.2018, копии товарной накладной № от 24.12.2018, акт сверки взаимных расчетов за период: 01.12.2018-16.04.2019 между ООО «УЗПА» ИНН № и ООО «СК «Вымпел» ИНН № копия ответа на запрос исх № от 11.11.2019, приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку № от 10.12.2018, письма в ООО «ТД ЗПА» № от 10.12.2018, приказа (распоряжение) о направлении работника в командировку № от 17.12.2018, письма в ООО «ТД ЗПА» № от 17.12.2018, авансового отчета № от 25.12.2018, авансового отчета № от 25.12.2018, путевого листа легкового автомобиля ЛТР № с 04.12.2018 по 31.12.2018, кассовых чеков на суммы 2 500 рублей, 1 500 рублей, авансового отчета № от 17.12.2018, путевого листа грузового автомобиля серии Гр № от 11.12.2018, кассового чека на сумму 7 000 рублей, копии решения № единственного участника ООО «УЗПА» от 02.10.2015, копии листа записи Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «УЗПА» от 13.10.2015, копии приказа (распоряжения) о приеме работника ан работу № от 11.01.2016, копии приказа (распоряжения) о приеме работника ан работу № от 01.04.2016 (том № л.д. 153-155); -протоколом осмотра предметов (документов) от 19.03.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств: копия договора № от 08.12.2017, счет-фактура № УТ-846 от 11.12.2018, счет-фактура № УТ-847 от 11.12.2018, счет-фактура № УТ-848 от 11.12.2018, счет-фактура № УТ-869 от 18.12.2018, счет-фактура № УТ-870 от 18.12.2018, счет-фактура № УТ-876 от 19.12.2018, доверенность № от 18.12.2018, копия ответа на запрос исх № от 11.11.2019, копия ответа на запрос исх № от 17.12.2019, копия ответа на запрос исх № от 10.12.2019, доверенность № от 1012.2018, доверенность от 17.12.2018, скринкопии электронной почты акт сверки взаимных расчетов: 4 квартал 2018 г. между ООО «УЗПА» и ООО «СК «Вымпел», договор поставки № от 03.10.2018, спецификация № от 22.10.2018 к Договору поставки № от 03.10.2018, спецификация № от 26.11.2018 к Договору поставки № от 03.10.2018, спецификация № от 14.12.2018 к Договору поставки № от 03.10.2018, копия товарной накладной № от 13.12.2018, копия товарной накладной № от 20.12.2018, копия товарной накладной № от 24.12.2018, акт сверки взаимных расчетов за период: 01.12.2018-16.04.2019 между ООО «УЗПА» ИНН № и ООО «СК «Вымпел» ИНН № копия ответа на запрос исх № от 11.11.2019, приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку № от 10.12.2018, письмо в ООО «ТД ЗПА» № от 10.12.2018, приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку № от 17.12.2018, письмо в ООО «ТД ЗПА» № от 17.12.2018, авансовый отчет № от 25.12.2018, авансовый отчет № от 25.12.2018, путевой лист легкового автомобиля ЛТР № с 04.12.2018 по 31.12.2018, кассовые чеки на суммы 2 500 рублей, 1 500 рублей, авансовый отчет № от 17.12.2018, путевой лист грузового автомобиля серии Гр № от 11.12.2018, кассовый чек на сумму 7 000 рублей, копия решения № единственного участника ООО «УЗПА» от 02.10.2015, копия листа записи Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «УЗПА» от 13.10.2015, копия приказа (распоряжения) о приеме работника ан работу № от 11.01.2016, копия приказа (распоряжения) о приеме работника ан работу № от 01.04.2016 (том № 7 л.д. 191-209, 210-212); -протоколом осмотра предметов (документов) от 05.03.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств: копия докладной записки по результатам камеральной проверки ООО «Ульяновский Завод Промышленной Арматуры» ИНН № КПП № (ООО «УЗПА») от 2019 года, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «УЗПА» за 4 квартал 2018 года, сведения из книги покупок об операциях ООО «Ульяновский завод промышленной арматуры» ИНН № за 4 квартал 2018 года, копия решения № о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению от 25.03.2019 содержащиеся на DVD-R диске, сведения о банковских счетах налогоплательщика Общества с ограниченной ответственностью «ПФК Строймонтажкомплект» ИНН № сведения из книги покупок об операциях Общества с ограниченной ответственностью «ПФК Строймонтажкомплекс» ИНН № отражаемых за 2, 3 и 4 кварталы 2018 года, сведения из книги продаж об операциях ООО «ПФК Строймонтажкомплект», отражаемых за 1, 2, 3 и 4 кварталы 2018 года и 1 квартал 2019 года, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «ПФК Строймонтажкомплект» за 1 квартал 2018 года, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «ПФК Строймонтажкомплект» за 4 квартал 2018 года, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «ПФК Строймонтажкомплект» за 3 квартал 2018 года, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «ПФК Строймонтажкомплект» за 2 квартал 2018 года, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «ПФК Строймонтажкомплект» за 1 квартал 2019 года, содержащиеся на CD-R диске, декларация по НДС ООО «СК «Вымпел» за 4 квартал 2018 года, сведения из книги покупок об операциях ООО «СК «Вымпел», отражаемых за истекший период (2018-2019 г.г.), сведения из книги продаж об операциях ООО «СК «Вымпел», отражаемых за истекший период (2018-2019 г.г.), содержащиеся на CD-R диске, сведения о банковских счетах налогоплательщика Общества с ограниченной ответственностью «Строительная компания «Вымпел» ИНН № сведения о сотрудниках ООО «СК «Вымпел» по форме 2НДФЛ; выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «УЗПА» №, открытому в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 27.01.2021, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «ПКФ СТРОЙМОНТАЖКОМПЛЕКТ» №, открытому в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 27.01.2021, содержащиеся на CD-R диске, выписка по расчетному счету ООО «УЗПА» №, открытому в Банке «ВБРР» (АО) за период с 01.01.2018 по 29.01.2021, выписка по расчетному счету ООО «УЗПА» №, открытому в Банке «ВБРР» (АО) за период с 01.01.2018 по 29.01.2021, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Общества с ограниченной ответственностью «Ульяновский завод промышленной арматуры» ИНН 6319189785 №, открытом в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 01.02.2021, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Общества с ограниченной ответственностью «Ульяновский завод промышленной арматуры» ИНН №№, открытом в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 01.02.2021, копия юридического дела ООО «УЗПА» (том № 7 л.д. 160-186, 187-190); -протоколом выемки от 20.04.2021, согласно которому в ИФНС России по Красноглинскому району г. Самара по адресу: г. Самара, ул. Сергея Лазо, д. 2а изъяты документы: регистрационное дело ООО «УЗПА» ИНН №, регистрационное дело ООО «Строительная компания «Вымпел» ИНН № регистрационное дело ООО «ПФК Строймонтажкомплект» ИНН № (том № 7 л.д. 222-225); -протоколом осмотра предметов (документов) от 21.04.2021 и DVD-R диск к нему, согласно которому осмотрены и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств: регистрационное дело ООО «УЗПА» ИНН № регистрационное дело ООО «Строительная компания «Вымпел» ИНН № регистрационное дело ООО «ПФК Строймонтажкомплект» ИНН № (том № л.д. 226-239, 240); -протоколом выемки от 14.05.2021, согласно которому в ИФНС России по Промышленному району г. Самара по адресу: г. Самара, ул. Краснодонская, д. 70 изъяты документы ООО «УЗПА» по камеральной налоговой проверке за 4 квартал 2018 года: заявление на возврат № от 23.01.2019; сопроводительное письмо № от 23.01.2019 по ст. 164, 165 НК РФ о предоставлении документов; сопроводительное письмо по ст. 164, 165 НК РФ№ от 21.03.2019; опись к документам, представляемых ООО «УЗПА» в ИФНС России по Промышленному району г. Самара по требованию № от 18.03.2019; опись к документам, представляемых ООО «УЗПА» в ИФНС России по Промышленному району г. Самара по требованию № от 18.03.2019; сопроводительное письмо № от 08.02.2019 по ст. 164, 165 НК РФ о предоставлении документов в ответ на требование № от 01.02.2019; опись к документам, представляемых ООО «УЗПА» в ИФНС России по Промышленному району г. Самара по требованию № от 01.02.2019; доверенность № б/н от 09.01.2018 на имя Свидетель №3; доверенность № б/н от 09.01.2018 на имя Свидетель №3; доверенность № б/н от 09.01.2018 на имя Свидетель №3; платежное поручение № от 02.10.2018г.; платежное поручение № от 08.10.2018г.; платежное поручение № от 11.10.2018г.; платежное поручение № от 16.10.2018г.; платежное поручение № от 16.10.2018г.; платежное поручение № от 19.10.2018г.; платежное поручение № от 19.10.2018г.; платежное поручение № от 19.10.2018г.; платежное поручение № от 22.10.2018г.; платежное поручение № от 22.10.2018г.; платежное поручение № от 23.10.2018г.; платежное поручение № от 11.10.2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.;платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 30.10.2018г.; платежное поручение № от 02.11.2018г.; платежное поручение № от 06.11.2018г.; платежное поручение № от 07.11.2018г.; платежное поручение № от 07.11.2018г.; платежное поручение № от 07.11.2018г.; платежное поручение № от 08.11.2018г.; платежное поручение № от 09.11.2018г.; платежное поручение № от 09.11.2018г.; платежное поручение № от 12.11.2018г.; платежное поручение № от 16.11.2018г.; платежное поручение № от 14.11.2018г.; платежное поручение № от 20.11.2018г.; платежное поручение № от 28.11.2018г.; платежное поручение № от 30.11.2018г.; платежное поручение № от 30.11.2018г.; платежное поручение № от 30.11.2018г.; платежное поручение № от 30.11.2018г.;платежное поручение № от 30.11.2018г.; платежное поручение № от 03.12.2018г.; платежное поручение № от 03.12.2018г.; платежное поручение № от 03.12.2018г.; платежное поручение № от 06.12.2018г.; платежное поручение № от 06.12.2018г.; платежное поручение № от 06.12.2018г.; платежное поручение № от 06.12.2018г.; платежное поручение № от 07.12.2018г.; платежное поручение № от 07.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от21.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 25.12.2018г.; платежное поручение № от 26.12.2018г.; платежное поручение № от 26.12.2018г.; платежное поручение № от 26.12.2018г.; платежное поручение № от 26.12.2018г.; платежное поручение № от 28.12.2018г.; платежное поручение № от 28.12.2018г.; платежное поручение № от 28.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; договор №УЦ от 20.10.2016г.; поп. соглашение № от 24.09.2018г.; лицензионный договор №УЦ от 24.09.2018г.; договор хранения № от 01.08.2018г.; договор №К007 от 01.10.2018г.; спецификация № от 01.10.2018г.; акт № б/н от 01.10.2018г.; договор № от 12.11.2018г.; договор купли продажи №Б00378729 от 10.12.2018г.; договор №См102 2016 от 01.09.2016г.; договор №Т от 22.01.2018г.; договор субаренды № от 01.12.2017г.; акт приема передачи №б/н от 01.12.2017г.; договор № ИПА 12 1 от 30.09.2016г.; счет-фактура № от 01.08.2018г.; счет-фактура № от 09.08.2018г.; счет-фактура № от 06.08.2018г.; счет-фактура № от 17.08.2018г.; счет-фактура № от 19.09.2018г.; счет-фактура №S6 от 04.07.2018г.; счет-фактура № от 04.07.2018г.; счет-фактура № от 09.07.2018г.; УПД № от 08.10.2018г.; УПД № от 10.10.2018г.; УПД № от 24.10.2018г.; счет-фактура № от 04.10.2018г.; акт № от 04.10.2018г.; договор заявка № от 03.10.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от 03.10.2018г.; транспортная накладная №б/н от 03.10.2018г.; счет-фактура № от 17.10.2018г.; акт № от 17.10.2018г.; заявка-договор № от 17.10.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от 17.10.2018г.; транспортная накладная №б/н от 17.10.2018г.; УПД № от 01.10.2018г.; договор-заявка № от 27.09.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от 28.09.2018г.; транспортная накладная №б/н от 28.09.2018г.; УПД № от 04.10.2018г.; д оговор- заявка № от 02.10.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от 03.10.2018г.; УПД №УТ748 от 25.10.2018г.; УПД №УТ681 от 02.10.2018г.; УПД №УТ680 от 02.10.2018г.; УПД №УТ688 от 02.10.2018г.; УПД № от 31.10.2018г.; счет фактура №SМ047805 от 30.10.2018г.; товарная накладная R9613301 от 30.10.2018г.; счет-договор № R9613301 от 26.10.2018г.; счет-фактура № от 03.10.2018г.; товарная накладная № от 03.10.2018г.; УПД № от 15.10.2018г.; счет фактура № от 29.10.2018г.; товарная накладная № от 26.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 26.10.2018г.; счет фактура № от 04.10.2018г.; товарная накладная № от 03.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 03.10.2018г.; УПД № от 30.10.2018г.; УПД№ от 16.10.2018г.; счет фактура № от 25.10.2018г.; товарная накладная № от 25.10.2018г.; счет фактура № от 31.10.2018г.; товарная накладная № от 31.10.2018; счет фактура № от 19.10.2018; товарная накладная № от 19.10.2018г.; УПД №П 000432 от 24.10.2018г.; УПД №П 000433 от 24.10.2018г.; карточка счета 41 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 60 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 62 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 01 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 08 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 68 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 90 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 76 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 71 за 4 квартал 2018г.; кассовая книга на 31.10.2018г.; счет-фактура № от 29.12.2018г.; акт № от 29.12.2018г.; сет-фактура № от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; счет-фактура № от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 03.12.2018г.; счет-фактура № А745 от 10.12.2018г.; счет-фактура № А405 от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 04.10.2018г.; товарная накладная 61/1 от 04.10.2018г.; товарно-транспортная накладная 61/1 от 04.10.2018г.; договор поставки № от 02.03.2018г.; спецификация № от 01.11.2018г. к договору поставки № от 02.03.2018г.; спецификация № от 02.11.2018г. к договору поставки № от 02.03.2018г.; спецификация № от 06.11.2018г. к договору поставки № от 02.03.2018г.; договор поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 27.07.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 14.08.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 17.09.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 24.09.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 28.09.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 15.10.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 26.10.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 20.12.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185- 18 от 17.07.2018г.; договор №Д поставки материально-технических ресурсов от 25.10.2018г.; спецификация № к договору №Д от 25.10.2018г.; договор поставки № от 06.11.2018г.; спецификация № от 06.11.2018г. к договору поставки № от 06.11.2018г.; договор поставки № от 11.10.2018г.; спецификация № от 11.10.2018г. к договору поставки № от 11.10.2018г.; заявка №ТМ/315/МТО от 17.12.2018г.; договор поставки № от 17.10.2018г.; спецификация № от 17.10.2018г. к договору поставки № от 17.10.2018г.; договор №№ поставки МТР до 100 (ста) тысяч рублей от 01.11.2018г.; приложение №.11.2018г. к договору №В040918/1660Д поставки МТР до 100(ста) тысяч рублей от 01.11.2018г.; договор поставки материально-технических ресурсов №Д; лист подписания к договору поставки материально-технических ресурсов №Д; спецификация (ММ №) договору поставки материально-технических ресурсов №Д; лист подписания к договору поставки материально-технических ресурсов №Д; договор поставки №ДП_73273_74944 28174 от 31.08.2017г.; приложение № от 10.09.2018г. к договору поставки ДП 73273 74944 28174 от 31.08.2017г.; приложение № от 08.10.2018г. к договору поставки ДП 73273 74944 28174 от 31.08.2017г.; договор поставки №ДП № от 17.07.2017г.; приложение № от 11.09.2018г. к договору поставки ДП 40194 74944 27696 от 17.07.2017г.; договор поставки №ДП 50105 74944 26440 от 25.04.2017г.; приложение № от 27.08.2018г. к договору поставки ДП 50105, 74944 26440 от 25.04.2017г.; договор поставки МТР №Д от 04.07.2017г.; спецификация (ММ №) к договору поставки МТР 3444217/0384Д от 04.07.2017г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; счет-фактура № от 03.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 03.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 03.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 10.12.2018г.; товарная накладная № от 10.12.2018г.; счет-фактура № от 21.12.2018г.; акт № от 21.12.2018г.; договор-заявка № от 19/12/2018г.; экспедиторская расписка б/н от 19.12.2018г.; транспортная накладная б/н от 19.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 27.12.2018г.; счет-фактура № от 29.12.2018г.; счет-фактура №А782 от 29.12.2018г.; счет-фактура №А777 от 29.12.2018г.; счет-фактура №А762 от 29.12.2018г.; счет-фактура №А759 от 29.12.2018г.; счет-фактура №А732 от 28.12.2018г.; счет-фактура №А690 от 26.12.2018г.; счет-фактура №А766 от 17.12.2018г.; счет-фактура №А745 от 10.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-876 от 19.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-870 от 18.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-869 от 18.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-848 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-847 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-846 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 31.12.2018г.; счет-фактура № от 19.12.2018г.; товарная накладная № от 19.12.2018г.; счет-фактура № KMP18Y00273 от 24.12.2018г.; товарная накладная № KMP18Y00002701 от 24.12.2018г.; счет-фактура № КМР18Y00255 от 11.12.2018г.; товарная накладная № КМР 18Y00002438 от 11.12.2018г.; счет-фактура № А1644 от 29.12.2018г.; счет-фактура № А1643 от 29.12.2018г.; счет-фактура № А1641 от 29.12.2018г.; счет-фактура № А1628 от 25.12.2018г.; счет-фактура № А1626 от 24.12.2018г.; счет-фактура № от 28.12.2018г.; счет-фактура № от 11.12.2018г.; товарная накладная № от 11.12.2018г.; счет-фактура № А461 от 29.12.2018г.; счет-фактура № АЗ 173 от 29.12.2018г.; счет-фактура № АЗ 117 от 24.12.2018г.; счет-фактура № А3044 от 17.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 05.12.2018г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; счет-фактура № от 03.12.2018г.; счет-фактура № А406 от 24.12.2018г.; счет-фактура № A405 от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 25,12.2018г.; товарная накладная № от 25.12.2018г.; счет-фактура № от 13.12.2018г.; товарная накладная № от 13.12.2018г.; счет-фактура № от 13,12.2018г.; товарная накладная № от 13.12.2018г.; счет-фактура № от 31.12.2018г.; товарная накладная №/Н от 31.12.2018г.; счет-фактура № от 09.11.2018г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; товарная накладная № от 26.12.2018г.; счет-фактура № от 24.12.2018г.; товарная накладная № от 24.12.2018г.; счет-фактура №А2513 от 17.12.2018г.; счет-фактура №А от 29.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № П-000542 от 18.12.2018г.; универсальный передаточный документ № К-002783 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № К-002782 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 25.12.2018г.; счет-фактура № AKA000001259 от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 28.12.2018г.; универсальный передаточный документ № И74-003614/6046 от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 25.12.2018г.; счет-фактура № от 25.12.2018г.; счет-фактура № от 11.12.2018г.; счет-фактура № от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 19.12.2018г.; счет-фактура № от 19.12.2018г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; универсальный передаточный документ № ОРн25757 от 04.12.2018г.; счет-фактура № Т000002167 от 26.12.2018г.; товарная накладная № Т000002532 от 26.12.2018г.; счет-фактура № СМ0000048788 от 19.12.2018г.; акт выполненных работ № СМ000048788 от 19.12.2018г.; счет-фактура № от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 24.12.2018г.; счет-фактура № от 19.12.2018г.; товарная накладная № от 19.12.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 19.12.2018г.; копия товарной накладной № от 13.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 13.12.2018г; копия товарной накладной № от 20.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 20.12.2018г.; копия товарной накладной № от 24.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 24.12.2018г.; счет-фактура № от 06.12.2018г.; товарная накладная № от 06.12.2018г.; счет-фактура № от 09.10.2018г.; товарная накладная № от 09.10.2018г.; счет-фактура № от 19.10.2018г.; товарная накладная № от 19.10.2018г.; счет-фактура № от 11.10.2018г.; товарная накладная № от 11.10.2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки расчетов б/н; акт сверки взаимных расчетов № от 14.01.2019г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; акт сверки взаимных расчетов по состоянию на 31.12.2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; выписка по лицевому счету № за 24.10.2018г.; платежное поручение № от 20.09.2018г.; выписка по лицевому счету № за 20.09.2018г.; универсальный передаточный документ № от 20.09.2018г.; платежное поручение № от 08.08.2018г.; платежное поручение № от 20.09.2018г.; спецификация б/н от 02.08.2018г. к договору №г. от 13.12.2017г.; счет-фактура № от 28.09.2018г.; товарная накладная № от 28.09.2018г.; платежное поручение № от 27.09.2018г.; выписка по лицевому счету № за 27.09.2018г.; платежное поручение №.08.2018г.; платежное поручение № от 12.11.2018г.; платежное поручение № от 16.11.2018г.; спецификация на поставку товара № от 06.08.2018г. к договору поставки № от 30.01.2018г.; счет-фактура № от 24.11.2018г.; акт выполненных работ № от 24.11.2018г.; заявка-договор на оказание транспортных услуг № от 15.11.2018г.; платежное поручение № от 23.11.2018г.; платежное поручение № от 03.12.2018г.; платежное поручение № от 14.12.2018г.; выписка по лицевому счету № за 14.12.2018г.; счет-фактура № от 04.11.2018г.; акт выполненных работ № от 04.11.2018г.; заявка-договор на оказание транспортных услуг № от 26.10.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 30.10.2018г.; платежное поручение № от 31.10.2018г.; выписка по лицевому счету № за 31.10.2018г.; платежное поручение № от 09.11.2018г.; выписка по лицевому счету № за 23.11.2018г.; счет-фактура № от 26.09.2018г.; универсальный передаточный документ № от 01.10.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 28.09.2018г.; договор-заявка № от 27.09.2018г.; платежное поручение № от 02.11.2018г.; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов; уведомление о принятии или непринятии налоговой отчетности органом; государственных доходов в электронном виде; заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов № от 03.10.2018г.; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов; уведомление о принятии или непринятии налоговой отчетности органом; государственных доходов в электронном виде, заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов № от 01.11.2018г.; счет-фактура № от 17.09.2018г.; товарная накладная № от 17.09.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 17.09.2018г.; CMR б/н от 17.09.2018г.; счет-фактура № от 17.09.2018г.; товарная накладная № от 17.09.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 17.09.2018г.; CMR б/н от 17.09.2018г.; счет-фактура № от 05.10.2018г.; товарная накладная № от 05.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 05.10.2018г.; CMR б/н от 05.10.2018г.; счет-фактура № от 05.10.2018г.; товарная накладная № от 05.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 05.10.2018г.; CMR б/н от 05.10.2018г.; счет-фактура № от 05.10.2018г.; товарная накладная № от 05.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 05.10.2018г.; CMR б/н от 05.10.2018г.; счет-фактура № от 15.10.2018г.; товарная накладная № от 15.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 15.10.2018г.; CMR6/H от 15.10.2018г.; платежное поручение № от 20.07.2018; выписка по лицевому счету № за 20.07.2018г.; договор поставки № от 10.07.2018г.; спецификация № от 10.07.2018г. к договору поставки № от10.07.2018г.; дополнительное соглашение № от 26.07.2018г. к договору поставки № от 10.07.2018г.; дополнительное соглашение № от 27.07.2018 г. к договору поставки № от 10.07.2018г.; универсальный передаточный документ № от 17.09.2018г.; универсальный передаточный документ № от 17.09.2018г.; универсальный передаточный документ № от 05 10.2018г.; универсальный передаточный документ № от 15 10.2018; договор поставки № № от 25 07 2018; спецификация № от 25.07.2018г. к договору поставки № от 25.07.2018; платежное поручение № от 02.10.2018г.; выписка по лицевому счету № за 02.10.2018г.; платежное поручение № от 01.10.2018г.; платежное поручение № от 27.07.2018г.; кассовая книга на 31.12.2018г. (с приложениями); договор поставки № от 23.03.2016 г.; спецификация № от 05.10.2018 г.; спецификация № от 02.10.2018 г.; спецификация № от 24.10.2018 г.; спецификация № от 08.11.2018 г.; спецификация № от 26.11.2018 г.; договор № поставки товара от 20.01.2017 г.; спецификация № от 21.09.2018 г.; спецификация № от 02.11.2018 г.; спецификация № от 04.10.2018 г.; спецификация № от 23.11.2018 г.; спецификация № от 26.11.2018 г.; спецификация № от 20.12.2018 г.; спецификация № от 13.12.2018 г.; спецификация № от 13.12.2018 г.; договор поставки товарно-материальных ценностей № от 19.05.2017; спецификация № от 11.10.2018 г.; договор №М от 26.12.2018 г.; спецификация № от 26.12.2018 г.; спецификация № от 01.10.2018 г.; спецификация № от 10.10.2018 г.; спецификация № от 18.10.2018 г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018 г.; карточка счета 10 за 4 квартал 2018 г.; копия приказа о принятии учетной политики ООО «УЗПА» № от 29.12.2017 г.; копия приложения № к приказу № от 29.12.2017; копия приказа о принятии учетной политики ООО «УЗПА» для целей налогового учета № от 29.12.2017 г.; штатное расписание на период 2018 г.; счет-фактура № от 01.10.2018 г.; счет-фактура № от 03.10.2018 г.; счет-фактура № от 19.10.2018 г.; счет-фактура № от 01.11.2018 г.; счет-фактура № от 01.11.2018 г.; счет-фактура № от 02.11.2018 г.; счет-фактура № 114 от 06.11.2018 г.; счет-фактура № от 06.11.2018 г.; счет-фактура № от 06.11.2018 г.; счет-фактура № от 09.11.2018 г.; счет-фактура № от 16.11.2018 г.; счет-фактура № 126 от 22.11.2018 г.; счет-фактура № от 27.11.2018 г.; счет-фактура № от 27.11.2018 г., счет-фактура № от 29.11.2018 г.; счет-фактура № от 03.12.2018 г.; счет-фактура № от 14.12.2018 г.; счет-фактура № от 14.12.2018 г.; счет-фактура № от 21.12.2018 г.; счет-фактура № от 21.12.2018 г.; счет-фактура № от 21.12.2018 г.; счет-фактура № от 25.12.2018 г.; счет-фактура № от 25.12.2018 г.; счет-фактура № от 25.12.2018 г.; счет-фактура № от 28.12.2018 г.; счет-фактура № от 04.10.2018 г.; товарная накладная № от 04.10.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 04.10.2018 г.; счет-фактура № от 22.10.2018 г.; товарная накладная № от 22.10.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 22.10.2018 г.; счет-фактура № от 26.10.2018 г.; товарная накладная № от 26.10.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 26.10.2018 г.; счет-фактура № от 26.10.2018 г.; товарная накладная № от 26.10.2018 г.; счет-фактура № от 26.10.2018 г.; товарная накладная № от 26.10.2018 г.; счет-фактура № от 04.10.2018 г.; товарная накладная № от 04.10.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 04.10.2018 г.; счет-фактура № от 26.10.2018 г.; товарная накладная № от 26.10.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 26.10.2018 г.; счет-фактура № от 10.10.2018 г.; товарная накладная № -В от 10.10.2018 г.; счет-фактура № от 08.11.2018 г.; товарная накладная № от 08.11.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 08.11.2018 г.; счет-фактура № от 02.11.2018 г.; товарная накладная № от 02.11.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 02.11.2018 г.; счет-фактура № от 13.11.2018 г.; товарная накладная № от 13.11.2018 г.; товарно-транспортная накладная № 80 от 13.11.2018 г.; счет-фактура № от 08.11.2018 г.; товарная накладная № от 08.11.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 08.11.2018 г.; счет-фактура № от 08.11.2018 г.; товарная накладная № от 08.11.2018 г.; товарно-транспортерная накладная № от 08.11.2018 г.; счет-фактура № от 08.11.2018 г.; товарная накладная № от 08.11.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 08.11.2018 г.; счет-фактура № от 04.12.2018 г.; товарная накладная № от 04.12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 04.12.2018 г.; счет-фактура № от 21.12.2018 г.; товарная накладная № от 21.12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 21.12.2018 г.; счет-фактура № от 19.12.2018; товарная накладная № от 19.12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 19.12.2018 г.; счет-фактура № от 19.12.2018 г.; товарная накладная № от 19.12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 19.12.2018 г.; акт № от 19.12.2018 г.; счет-фактура № от 11.12.2018 г.; счет-фактура № от 27.12.2018 г.; товарная накладная № от 27.12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 27.12.2018 г.; счет-фактура № от 24.12.2018 г.; товарная накладная № от 24.12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 24.12.2018 г.; счет-фактура № от 24.12.2018 г.; товарная накладная № от 24.12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 24.12.2018 г.; счет-фактура № от 13.12.2018 г.; товарная накладная № от 13.12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 13.12.2018 г.; счет-фактура № от 13.12.2018 г.; товарная накладная № от 13.12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 13.12.2018 г.; счет-фактура № от 03.12.2018 г.; товарная накладная № от 03. 12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 03.12.2018 г.; счет-фактура № от 03.12.2018 г.; товарная накладная № от 03. 12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 03.12.2018 г.; счет-фактура № от 29.12.2018 г.; товарная накладная № от 29.12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 29.12.2018 г.; счет-фактура № от 25.12.2018 г.; товарная накладная № от 25.12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от 25.12.2018 г.; счет-фактура № А490 от 16.08.2018 г.; счет-фактура № А479 от 08.08.2018 г.; счет-фактура № от 09.08.2018 г.; счет-фактура № от 21.08.2018 г.; счет-фактура № А559 от 19.09.2018 г.; счет-фактура № А562 от 21.09.2018 г.; счет-фактура № от 29.09.2018 г.; счет-фактура № А35 от 10.09.2018 г.; счет-фактура № от 17.09.2018 г.; счет-фактура и акт № от 08.10.2018 г.; счет-фактура и акт № от 18.10.2018 г.; счет-фактура и акт № от 24.10.2018 г.; счет-фактура и акт № 1033435/0078 от 24.10.2018 г.; счет-фактура № СМ000003817 от 12.10.2018 г.; акт выполненных работ и отчет по страхованию груза № СМ000038017 от 12.10.2018г.; счет-фактура № СМ0000039371 от 22.10.2018 г.; акт выполненных работ и отчет по страхованию груза № СМ000039371 от 22.10.2018г.; счет-фактура №TL-1362 от 18.10.2018 г.; счет-фактура № ОРн23114 от 30.10.2018 г.; счет-фактура № ОРн22554 от 23.10.2018 г.; счет-фактура № от 18.10.2018 г.; товарная накладная № от 18.10.2018 г.; счет-фактура № от 04.10.2018 г.; товарная накладная № от 04.10.2018 г.; счет-фактура № от 04.10.2018 г.; товарная накладная № от 04.10.2018 г.; акт выполненных работ и счет-фактура № от 31.08.2018 г.; счет-фактура № QMU#7627 от 30.09.2018 г.; акт № OMU#7583 от 30.09.2018 г.; счет-фактура № от 30.09.2018 г.; акт № от 30.09.2018 г.; счет-фактура № от 11.10.2018 г.; акт № от 11.10.2018 г.; договор-заявка № от 09/10/2018 г.; экспедиторская расписка №б/н от 10.10.2018г.; счет-фактура № от 05.10.2018 г.; договор-заявка № от 02.10.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от 01.10.2018 г.; счет-фактура № от 08.10.2018 г.; поручение экспедитору № от 04.10.2018 г.; транспортная накладная № б/н от 04.10.2018 г.; счет-фактура № от 23.10.2018 г.; акт № от 23.10.2018 г.; заявка-договор на осуществление перевозки № от 22.10.2018 г.; экспедиторская расписка № б/н от 22.10.2018 г.; транспортная накладная № б/н от 22.10.2018 г.; счет-фактура № от 31.10.2018 г.; акт № от 31.10.2018 г.; счет-фактура № от 31.10.2018 г.; счет-фактура № от 31.10.2018 г.; акт сдачи-приемки № от 31.10.2018 г.; акт выполненных работ и счет-фактура № от 31.10.2018 г.; счет-фактура № от 31.10.2018 г.; акт возмещения стоимости изготовления карт №/А от 31.10.2018г.; счет-фактура № от 31.10.2018 г.; акт № от 31.10.2018 г.; счет-фактура № от 31.10.2018 г.; акт № от 31.10.2018 г.; счет-фактура № от 31.10.2018 г.; акт информационного обслуживания № от 31.10.2018 г.; счет-фактура и акт № от 17.10.2018 г.; счет-фактура и акт № от 17.10.2018 г.; счет-фактура и акт № от 29.10.2018 г.; счет-фактура и акт № от 29.10.2018 г.; счет-фактура №MU#8568 от 31.10.2018 г.; акт №MU#8518 от 31.10.2018 г.; счет-фактура № от 09.11.2018 г.; товарная накладная № от 09.11.2018 г.; счет-фактура № от 13.11.2018 г.; счет-фактура № от 09.11.2018 г.; счет-фактура № от 09.11.2018 г.; товарная накладная 000007315/05 от 30.11.2018 г.; счет-фактура № от 07.11.2018 г.; товарная накладная № от 07.11.2018 г.; счет-фактура № SM052001 от 21.11.2018 г.; товарная накладная №YQ138204 от 21.11.2018 г.; счет-договор № YO138204 от 19.11.2018 г.; счет-фактура № от 14.11.2018 г.; счет-фактура № от 12.11.2018 г.; счет-фактура № от 03.12.2018 г.; товарная накладная № от 30.11.2018 г.; товарно-транспортная накладная № АА 4301 от 30.11.2018 г.; счет-фактура № от 03.12.2018 г.; товарная накладная № от 30.11.2018 г.; товарно-транспортная накладная № АА 4302 от 30.11.2018 г.; счет-фактура № от 21.11.2018 г.; товарная накладная № от 21.11.2018 г.; счет-фактура № от 30.11.2018 г.; товарная накладная №/Н от 30.11.2018 г.; счет-фактура № от 06.11.2018 г.; товарная накладная № от 06.11.2018 г.; счет-фактура № от 02.11.2018 г.; счет-фактура № П-000452 от 02.11.2018 г.; счет-фактура № от 12.11.2018 г.; счет-фактура № от 20.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 02.11.2018; счет-фактура и акт № от 02.11.2018; счет-фактура и акт № от 02.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 02.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 02.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 02.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 02.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 08.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 08.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 08.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 16.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 16.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 16.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 16.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 16.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 16.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 20.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 26.11.2018 г.; счет-фактура и акт № от 26.11.2018 г.; счет-фактура № от 08.11.2018 г.; товарная накладная №М от 08.11.2018 г.; счет-фактура № от 06.11.2018 г.; товарная накладная № от 06.11.2018 г.; счет-фактура № ОРи24126 от 13.11.2018 г.; счет-фактура № ОРн23634 от 07.11.2018 г.; счет-фактура № от 09.11.2018 г.; акт № от 09.11.2018 г.; договор-заявка № от 08/11/2018 г.; экспедиторская расписка № б/н от 08.11.2018 г.; транспортная накладная № б/н от 08.11.2018 г.; счет-фактура № от 06.11.2018 г.; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; заявка-договор на осуществление перевозки № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт №/А от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт информационного обслуживания № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № ОМU#9538 от ДД.ММ.ГГГГ; акт № OMU#9494 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; заявка-договор на оказание транспортных услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от 19.12.2018г.; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; заявка-договор на осуществление перевозки № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № отДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; договор-заявка № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт №/А от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от 31.12.2018г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № OMU#10440 от 31.12.2018г.; акт № OMU#10393 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № СМ0000046704 от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ и отчет по страхованию груза № СМ000046704 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № А427 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № АКА000001162 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; Счет-фактура № УАЦ00383729 от ДД.ММ.ГГГГ; ответ на требование № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; книга продаж за 4 квартал 2018 г.; карточка счета 62 за 4 квартал 2020 г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018 г.; доверенность № Б-9 от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; карточка счета 51 за 3,4 квартал 2020 г.; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; пояснительная записка № от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов к заявлению № от 16.08.2018г.; уведомление о принятии налоговой отчетности к заявлению № от 16.08.2018г.; заявление о ввозе и уплате косвенных налогов N«51 от 16.08.2018г.; счет-фактура № от 04.07.2018г.; товарная накладная № от 04.07.2018г.; ТТН № от 04.07.2018г.; СМР № от 04.07.2018г.; акт № от 04.07.2018г.; корректировочный счет-фактура № от 31.07.2018г.; возврат от покупателя № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от 17.07.2018г.; выписка по лицевому счету за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по лицевому счету от 04.07.2018г.; платежное поручение № от 29.06.2018г.; выписка по лицевому счету за 29.06.2018г.; счет- фактура № от 03.07.2018г.; товарная накладная № от 03.07.2018г.; платежное поручение № от 05.06.2018г.; платежное поручение № от 02.07.2018г.; выписка по лицевому счету за 02.07.2018г.; договор №ДГ-1305/18/1 от 01.06.2018г.; спецификация № от 01.06.2018г.; счет- фактура № от 03.06.2018г.; товарная накладная № от 03.07.2018г.; платежное поручение № от 02.07.2018г.; платежное поручение № от 05.06.2018г.; договор поставки № от 30.01.2018г.; спецификация № от 28.05.2018г.; УПД № от 28.06.2018г.; платежное поручение № от 05.06.2018г.; платежное поручение № от 27.06.2018г.; договор поставки № от 13.12.2017г.; спецификация от 05.06.2018г.; счет-фактура № от 03.07.2018г.; товарная накладная № от 03.07.2018г.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от 13.06.2018г.; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от 05.06.2018г.; платежное поручение № от 27.06.2018г.; договор № от 21.09.2016г.; спецификация № от 05.06.2018г.; счет-фактура № от 22.06.2018г.; товарная накладная № от 22.06.2018г.; платежное поручение № от 06.06.2018г.; договор поставки № от 16.09.2016г.; спецификация № от 06.06.2018г.; УПД № от 03.07.2018г.; договор-заявка № от 03.07.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 03.07.2018г.; транспортная накладная от 03.07.2018г.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; УПД № от 04.07.2018г.; договор заявка № от 03.07.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 03.07.2018г.; транспортная накладная от 03.07.2018г.; платежное поручение № от 08.08.2018г.; платежное поручение № от 02.11.2018г.; счет-фактура № от 04.07.2018г.; акт № от 04.07.2018г.; заявка договор № от 02.07.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 03.07.2018г.; транспортная накладная от 03.07.2018г.; платежное поручение № от 04.07.2018г.; платежное поручение № от 10.07.2018г.; выписка по лицевому счету за 10.07.2018г.; счет фактура № от 28.06.2018г.; акт № от 28.06.2018г.; счет фактура № от 28.06.2018г.; акт № от 28.06.2018г.; счет фактура № от 20.06.2018г; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов к заявлению № от 20.11.2018г.; уведомление о принятии налоговой отчетности к заявлению № от 20.11.2018г.; заявление о ввозе и уплате косвенных налогов № от 20.11.2018г.; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов к заявлению № от 31.10.2018г.; уведомление о принятии налоговой отчетности к заявлению № от 31.10.2018г. на 1л; заявление о ввозе и уплате косвенных налогов № от31.10.2018г.; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов к заявлению № от 26.09.2018г.; уведомление о принятии налоговой отчетности к заявлению № от 26.09.2018г.; заявление о ввозе и уплате косвенных налогов № от 26.09.2018г.; счет- фактура № от 30.10.2018; товарная накладная № от 30.10.2018г.; ТТН № от 30.10.2018г.; СМР № от 30.10.2016г.; акт № от 30.10.2018г.; счет-фактура № от 24.09.2018; товарная накладная № от 24.09.2018г.; ТТН № от 24.09.2018; СМР № от 24.09.2018г.; акт № от 24.09.2018г.; счет-фактура № от 19.11.2018г.; товарная накладная № от 19.11.2018г.; ТТН № от 19.11.2018г.; СМР № от 19.11.2018; акт № от 19.11.2018г.; платежное поручение № от 19.11.2018; выписка по лицевому счету за 19.11.2018г.; платежное поручение № от 07.11.2018г.; выписка по лицевому счету за 07.11.2018г.; платежное поручение № от 01.11.2018г.; выписка по лицевому счету за 01.11.2018г.; платежное поручение № от 23.10.2018г.; выписка по лицевому счету за 23.10.2018г.; платежное поручение № от 26.09.2018г.; выписка по лицевому счету за 26.09.2018г.; платежное поручение № от 19.09.2018г.; выписка по лицевому счету за 19.09.2018г.; платежное поручение № от 02.08.2018г.; выписка по лицевому счету за 02.08.2018г.; контракт № от 18.07.2018г.; спецификация № от 18.07.2018; УПД № УТ-783 от 12.11.2018г.; договор № от 08.12.2018г.; спецификация № от 03-08.2018г.; УПД № УТ-749 от 25.10.2018г.; УПД № У Т-662 от 24.09.2018г.; платежное поручение № от 03.08.2018г.; платежное поручение № от 10.12.2018г.; выписка по лицевому счету за 10.12..2018г.; платежное поручение № от 08.11.2018; выписка по лицевому счету за 08.11.2018г.; договор № от 27.12.2018г.; спецификация № от 27.12.2018г.; счет-оферта №м от 20.12.2018г.; счет-оферта №м от 2 7.12.2018г.; договор поставки № от 20.11.2018г.; спецификация № от 22.11.2018г.; договор № от 31.10.2018г.; спецификация № от 31.10.2018г.; копия договора поставки № от 03.10.2018; копия спецификации № от 22.10.2018г. к договору поставки № от 03.10.2018; копия спецификации № от 26.11.2018, к договору поставки № от 03.10.2018; копия спецификации № от 14.12.2018г., к договору поставки № от 03.10.2018; договор поставки №-А от 01.10.2018; спецификация № от 01.10.2018; спецификация № от 05.10.2018г.; договор поставки №-МИ/УЗПА от 31.08.2018; спецификация № от 31.08.2018г.; договор поставки № от 20.08.2018г.; счет № от 20.08.2018г.; договор поставки № от 01.08.2018г.; спецификация № от 01.08.2018г.; спецификация № от 02.11.2018г.; спецификация № от 08.11.2018г.; спецификация № от 19.12.2018г.; спецификация № от 24.09.2018г.; договор поставки № ТД-25/07/2018г от 25.07.2018г.; спецификация № от 25.072018г.; договор поставки № от 12.07.2018г.; спецификация № от 07.11.2018г.; договор поставки № от 16.05.2018г.; спецификация № к договору поставки № от 16.05.2018г.;договор № от 05.06.2018г.; спецификация № от 01.10.2018г.; договор поставки № от 05.12.2018г.; спецификация № от 05.12.2018г.; договор №.06 от 05.06.2018г.; спецификация № к договору №.06; договор поставки № от 26.03.2018; спецификация № от 26.12.2018г.; договор поставки №м от 15.03.2018г.; спецификация № от 17.09.2018; спецификация № от 17.09.2018; договор поставки № от 30.01.2018; спецификация № от 06.11.2018г.; договор № от 08.12.2018г.; спецификация № от 03.08.2018г.; спецификация № от 13.08.2018г.; спецификация № от 18.09.2018г.; спецификация № от 20.09.2018г.; спецификация № от 24.10.2018г.; спецификация № от 06.11.2018г.; спецификация № от 23.11.2018г.; спецификация № от 06.11.2018г.; спецификация № от 03.08.2018г.; спецификация № от 27.12.2018г.; спецификация № от 18.12.2018г.; спецификация № от 24.12.2018г.; договор поставки № от 05.06.2017г.; спецификация № от 03.10.2018г.; спецификация № от 05.12.2018г.; договор поставки № БМ-11 от 13.02.2017г.; спецификация № от 08.10.2018г.; спецификация № от 21.12.2018г.; спецификация № от 26.12.2018г.; спецификация № от 27.12.2018г.; договор поставки №.1601.03 от 16.01.2017г.; спецификация от 14.09.2018г.; спецификация от 25.10.2018г.; спецификация от 28.11.2018г.; спецификация от 28.11.2018г.; спецификация от 12.12.2018г.; договор поставки № от 22.09.2016; спецификация № от 17.09.2018г.; спецификация № от 17.09.2018г.; спецификация № от 21.09.2018г.; спецификация № от 05.10.2018г.; спецификация № от 24.102018г.; спецификация № от 08.11.2018г.; спецификация № от 23.11.2018г.; спецификация № от 13.12.2018г.; спецификация № от 21.12.2018г.; спецификация № от 27.12.2018г.; договор поставки № от 16.09.2016г.; спецификация № от 20.12.2018г.; спецификация № от 24.12.2018г.; спецификация № от 26.12.2018г.; спецификация № от 26.12.2018г.; договор № от 21.09.2016 г.; спецификация № от 18.09.2018г.; спецификация № от 30.11.2019г.; договор № от 16.09.2016; спецификация № от 30.11.2019г.; договор № ДП-58/17 от 24.05.2017г.; спецификация № от 25.10.2013г.; договор займа № от01.12.2017; договор займа № от 17.11.2017г.; копия путевого листа грузового автомобиля № от 13.12.2018г.; копия путевого листа грузового автомобиля № от 20.12.2018г; копия путевого листа грузового автомобиля № от 24.12.2018г; путевой лист легкового автомобиля № от 31.12.2018г.; путевой лист грузового автомобиля № от 26.10.2018г.; путевой лист грузового автомобиля № от 12.11.2018г.; путевой лист грузового автомобиля № от 12.12.2018г.; налоговая декларация по НДС за 4 кв. 2018г. ООО «УЗПА» ИНН 6319189785; сведения из книги продаж ООО «УЗПА»; сведения из книги покупок за 4 кв. 2018г. ООО «УЗПА»; договор поставки № ТД-01/12/17 от 01,12.2017г.; договор поставки № ТД-25/07/2018 от 25.07.2018г.; спецификация № от 25.07.2018г.; опись в ответ на требование № от 11.02.2019; ОСВ по счету 62; книга покупок ООО «ТД ЦМЗ»; книга продаж ООО «ТД «ЦМЗ»; ответ на требование исх. № от 13.02.2019; реестр платежных поручений; реестр счетов-фактур; реестр УПД на реализацию; сертификат соответствия № ТС RUC-RU.AA71В.00324; приложения к сертификату; сертификат соответствия № ТС RUC-RU.AA71B.00001; спецификация №.1 от 25.07.2018г.; счет на оплату № от 29.11.2018г.; сертификат соответствия № ТС RUC-RU.AA71B.00321; приложение к сертификату; УПД № от 17.09.2018г.; УПД № от 17.09.2018г.; УПД № от 17.09.2018г.; УПД № от 17.09.2018г.; УПД № от 05.10.2018г.; УПД № от 15.10.2018г.; УПД № от 05.10.2018г.; УПД № от 15.10.2018г.; УПД № от 13.11.2018г.; УПД № от 03.12,2018г.; УПД № от 03.12.2018г.; УПД № от 13.11.2018г.; УПД № от 29.12.2018г.; УПД № от 03.12.2018г.; УПД № от 03.12.2018г.; УПД № от 29.12.2018г.; пояснительная записка к декларации по НДС за 4 кв. 2018г.; ответ на требование № от 18.02.2019 г.; копия договора поставки № от 03.1.02018г.; копия спецификации № от 22.10.2018г. к договору поставки № от 03.10.2018; копия спецификации № от 26.11.2018, к договору поставки № от 03.10.2018; копия спецификации № от 14.12.2018г., к договору поставки № от 03.10.2018; копия товарной накладной № от 13.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 13.12.2018г.; копия товарной накладной № от 20.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 20.12.2018г.; копия товарной накладной № от 24.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 24.12.2018г.; копия акта сверки за период 4кв 2018г., ответ на требование №/н; УПД № УТ-680 от 02.10.2018г.; УПД № УТ-681 от 02.10.2018 г.; УПД № УТ-688 от 02.10.2018; УПД № УТ-748 от 25.10.2018г.; УПД № УТ-749 от 25.10.2018г.; УПД № УТ-783 от 12.11.2018; УПД № УТ-846 от 11.12.2018г.; УПД № УТ-847 от 11.12.2018г.; УПД № УТ-848 от 11.12.2018г.; УПД № УТ-869 от 18.12.2018г.; УПД № УТ-870 от 18.12.2018г.; УПД № УТ-876 от 19.12.2018г.; доверенность № от 03.10.2018г.; доверенность № от 25.10.2018г.; доверенность № от 09.11.2018г.; доверенность № от 10.12.2018г.; доверенность от 17.12.2018г.; доверенность № от 18.12.2018г.; транспортная накладная от 03.10.2018; договор поставки № от 31.01.2018г.; приложение № к договору № от 31.01.2018г.; приложение № к договору № от 31.01.2018г.; приложение № к договору № от 31.01.2018г.; приложение № к договору № от 31.01.2018г.; договор поставки № от 13.04.2015г.; договор № от 10.08.2018г.; спецификация № от 10.08.2018г.; договор № от 08.12.2017г.; УПД № от 04.09.2018г.; УПД № от 04.09.2018г.; УПД № от 11.09.2018г.; УПД № от 09.10.2018г.; УПД № от 09.10.2018г.; УПД № от 17.10.2018г.; УПД № от 17.10.2018г.; УПД № от 20.11.2018г.; УПД № от 20.11.2018г.; УПД № от 12.10.2018г.; счет-фактура № от 07.11.2018г.; декларация о соответствии; копия решения № от 25.03.2019г. о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленную к возмещению; копия заявления о возврате суммы подлежащего возмещению НДС за 4 квартал 2018г.; сведения из книги покупок по УНД по НДС за 4 квартал 2018г. ООО «УЗПА»; сведения из книги продаж по УНД по НДС за 4 квартал 2018г. ООО «УЗПА»; уточненная налоговая декларация ООО «УЗПА» по НДС за 4 квартал 2018 г., копия поручения № от 11.02.2019г. об истребовании документов ООО «ЦМЗ»; копия поручения № от 11.02.2019г. об истребовании документов ООО «ГАЗ»; копия поручения № от 11.02.2019г. об истребовании документов ООО «Эдельвейс-Лео»; копия поручения № от 08.02.2019г. об истребовании документов ООО «ТД ЗПА»; копия поручения № от 11.02.2019г. об истребовании документов ООО «СК «Вымпел»; копия требования № от 18.03.2019г. о предоставления документов ООО «УЗПА» (том № л.д. 81-93); -протоколом осмотра предметов (документов) от 15.05.2021 и DVD-R диск к нему, согласно которому осмотрены и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств: заявление на возврат № 4 от 23.01.2019; сопроводительное письмо №3 от 23.01.2019 по ст. 164, 165 НК РФ о предоставлении документов; сопроводительное письмо по ст. 164, 165 НК РФ№ 20 от 21.03.2019; опись к документам, представляемых ООО «УЗПА» в ИФНС России по Промышленному району г. Самара по требованию № 1676 от 18.03.2019; опись к документам, представляемых ООО «УЗПА» в ИФНС России по Промышленному району г. Самара по требованию № от 18.03.2019; сопроводительное письмо №10 от 08.02.2019 по ст. 164, 165 НК РФ о предоставлении документов в ответ на требование № от 01.02.2019; опись к документам, представляемых ООО «УЗПА» в ИФНС России по Промышленному району г. Самара по требованию № от 01.02.2019; доверенность № б/н от 09.01.2018 на имя Свидетель №3; доверенность № б/н от 09.01.2018 на имя Свидетель №3; доверенность № б/н от 09.01.2018 на имя Свидетель №3; платежное поручение № от 02.10.2018г.; платежное поручение № от 08.10.2018г.; платежное поручение № от 11.10.2018г.;платежное поручение № от 16.10.2018г.; платежное поручение № от 16.10.2018г.; платежное поручение № от 19.10.2018г.; платежное поручение № от 19.10.2018г.; платежное поручение № от 19.10.2018г.; платежное поручение № от 22.10.2018г.; платежное поручение № от 22.10.2018г.; платежное поручение № от 23.10.2018г.; платежное поручение № от 11.10.2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 30.10.2018г.; платежное поручение № от 02.11.2018г.; платежное поручение № от 06.11.2018г.; платежное поручение № от 07.11.2018г.; платежное поручение № от 07.11.2018г.; платежное поручение № от 07.11.2018г.; платежное поручение № от 08.11.2018г.; платежное поручение № от 09.11.2018г.; платежное поручение № от 09.11.2018г.; платежное поручение № от 12.11.2018г.; платежное поручение № от 16.11.2018г.; платежное поручение № от 14.11.2018г.; платежное поручение № от 20.11.2018г.; платежное поручение № от 28.11.2018г.; платежное поручение № от 30.11.2018г.; платежное поручение № от 30.11.2018г.; платежное поручение № от 30.11.2018г.; платежное поручение № от 30.11.2018г.;платежное поручение № от 30.11.2018г.; платежное поручение № от 03.12.2018г.; платежное поручение № от 03.12.2018г.; платежное поручение № от 03.12.2018г.; платежное поручение № от 06.12.2018г.; платежное поручение № от 06.12.2018г.; платежное поручение № от 06.12.2018г.; платежное поручение № от 06.12.2018г.; платежное поручение № от 07.12.2018г.; платежное поручение № от 07.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от21.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 25.12.2018г.; платежное поручение № от 26.12.2018г.; платежное поручение № от 26.12.2018г.; платежное поручение № от 26.12.2018г.; платежное поручение № от 26.12.2018г.; платежное поручение № от 28.12.2018г.; платежное поручение № от 28.12.2018г.; платежное поручение № от 28.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; договор №УЦ от 20.10.2016г.; поп. соглашение № от 24.09.2018г.; лицензионный договор №УЦ от 24.09.2018г.; договор хранения № от 01.08.2018г.; договор №К007 от 01.10.2018г.; спецификация № от 01.10.2018г.; акт № б/н от 01.10.2018г.; договор № от 12.11.2018г.; договор купли продажи №Б00378729 от 10.12.2018г.; договор №См102 2016 от 01.09.2016г.; договор №Т от 22.01.2018г.; договор субаренды № от 01.12.2017г.; акт приема передачи №б/н от 01.12.2017г.; договор № ИПА 12 1 от 30.09.2016г.; счет-фактура № от 01.08.2018г.; счет-фактура № от 09.08.2018г.; счет-фактура № от 06.08.2018г.; счет-фактура № от 17.08.2018г.; счет-фактура № от 19.09.2018г.; счет-фактура №S6 от 04.07.2018г.; счет-фактура № от 04.07.2018г.; счет-фактура № от 09.07.2018г.; УПД № от 08.10.2018г.; УПД № от 10.10.2018г.; УПД № от 24.10.2018г.; счет-фактура № от 04.10.2018г.; акт № от 04.10.2018г.; договор заявка № от 03.10.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от 03.10.2018г.; транспортная накладная №б/н от 03.10.2018г.; счет-фактура № от 17.10.2018г.; акт № от 17.10.2018г.; заявка-договор № от 17.10.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от 17.10.2018г.; транспортная накладная №б/н от 17.10.2018г.; УПД № от 01.10.2018г.; договор-заявка № от 27.09.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от 28.09.2018г.; транспортная накладная №б/н от 28.09.2018г.; УПД № от 04.10.2018г.; д оговор- заявка № от 02.10.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от 03.10.2018г.; УПД №УТ748 от 25.10.2018г.; УПД №УТ681 от 02.10.2018г.; УПД №УТ680 от 02.10.2018г.; УПД №УТ688 от 02.10.2018г.; УПД № от 31.10.2018г.; счет фактура №SМ047805 от 30.10.2018г.; товарная накладная R9613301 от 30.10.2018г.; счет-договор № R9613301 от 26.10.2018г.; счет-фактура № от 03.10.2018г.; товарная накладная № от 03.10.2018г.; УПД № от 15.10.2018г.; счет фактура № от 29.10.2018г.; товарная накладная № от 26.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 26.10.2018г.; счет фактура № от 04.10.2018г.; товарная накладная № от 03.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 03.10.2018г.; УПД № от 30.10.2018г.; УПД№ от 16.10.2018г.; счет фактура № от 25.10.2018г.; товарная накладная № от 25.10.2018г.; счет фактура № от 31.10.2018г.; товарная накладная № от 31.10.2018; счет фактура № от 19.10.2018; товарная накладная № от 19.10.2018г.; УПД №П 000432 от 24.10.2018г.; УПД №П 000433 от 24.10.2018г.; карточка счета 41 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 60 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 62 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 01 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 08 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 68 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 90 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 76 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 71 за 4 квартал 2018г.; кассовая книга на 31.10.2018г.; счет-фактура № от 29.12.2018г.; акт № от 29.12.2018г.; сет-фактура № от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; счет-фактура № от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 03.12.2018г.; счет-фактура № А745 от 10.12.2018г.; счет-фактура № А405 от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 04.10.2018г.; товарная накладная 61/1 от 04.10.2018г.; товарно-транспортная накладная 61/1 от 04.10.2018г.; договор поставки № от 02.03.2018г.; спецификация № от 01.11.2018г. к договору поставки № от 02.03.2018г.; спецификация № от 02.11.2018г. к договору поставки № от 02.03.2018г.; спецификация № от 06.11.2018г. к договору поставки № от 02.03.2018г.; договор поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 27.07.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 14.08.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 17.09.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 24.09.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 28.09.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 15.10.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 26.10.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 20.12.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185- 18 от 17.07.2018г.; договор №Д поставки материально-технических ресурсов от 25.10.2018г.; спецификация № к договору №Д от 25.10.2018г.; договор поставки № от 06.11.2018г.; спецификация № от 06.11.2018г. к договору поставки № от 06.11.2018г.; договор поставки № от 11.10.2018г.; спецификация № от 11.10.2018г. к договору поставки № от 11.10.2018г.; заявка №ТМ/315/МТО от 17.12.2018г.; договор поставки № от 17.10.2018г.; спецификация № от 17.10.2018г. к договору поставки № от 17.10.2018г.; договор №В040918/1660Д поставки МТР до 100 (ста) тысяч рублей от 01.11.2018г.; приложение №.11.2018г. к договору №В040918/1660Д поставки МТР до 100(ста) тысяч рублей от 01.11.2018г.; договор поставки материально-технических ресурсов №Д; лист подписания к договору поставки материально-технических ресурсов №Д; спецификация (ММ №) договору поставки материально-технических ресурсов №Д; лист подписания к договору поставки материально-технических ресурсов №Д; договор поставки №ДП_73273_74944 28174 от 31.08.2017г.; приложение № от 10.09.2018г. к договору поставки ДП 73273 74944 28174 от 31.08.2017г.; приложение № от 08.10.2018г. к договору поставки ДП 73273 74944 28174 от 31.08.2017г.; договор поставки №ДП 40194 74944 27696 от 17.07.2017г.; приложение № от 11.09.2018г. к договору поставки ДП 40194 74944 27696 от 17.07.2017г.; договор поставки №ДП 50105 74944 26440 от 25.04.2017г.; приложение № от 27.08.2018г. к договору поставки ДП 50105, 74944 26440 от 25.04.2017г.; договор поставки МТР №Д от 04.07.2017г.; спецификация (ММ №) к договору поставки МТР 3444217/0384Д от 04.07.2017г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; счет-фактура № от 03.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 03.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 03.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 10.12.2018г.; товарная накладная № от 10.12.2018г.; счет-фактура № от 21.12.2018г.; акт № от 21.12.2018г.; договор-заявка № от 19/12/2018г.; экспедиторская расписка б/н от 19.12.2018г.; транспортная накладная б/н от 19.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 27.12.2018г.; счет-фактура № от 29.12.2018г.; счет-фактура №А782 от 29.12.2018г.; счет-фактура №А777 от 29.12.2018г.; счет-фактура №А762 от 29.12.2018г.; счет-фактура №А759 от 29.12.2018г.; счет-фактура №А732 от 28.12.2018г.; счет-фактура №А690 от 26.12.2018г.; счет-фактура №А766 от 17.12.2018г.; счет-фактура №А745 от 10.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-876 от 19.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-870 от 18.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-869 от 18.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-848 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-847 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-846 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 31.12.2018г.; счет-фактура № от 19.12.2018г.; товарная накладная № от 19.12.2018г.; счет-фактура № KMP18Y00273 от 24.12.2018г.; товарная накладная № KMP18Y00002701 от 24.12.2018г.; счет-фактура № КМР18Y00255 от 11.12.2018г.; товарная накладная № КМР 18Y00002438 от 11.12.2018г.; счет-фактура № А1644 от 29.12.2018г.; счет-фактура № А1643 от 29.12.2018г.; счет-фактура № А1641 от 29.12.2018г.; счет-фактура № А1628 от 25.12.2018г.; счет-фактура № А1626 от 24.12.2018г.; счет-фактура № от 28.12.2018г.; счет-фактура № от 11.12.2018г.; товарная накладная № от 11.12.2018г.; счет-фактура № А461 от 29.12.2018г.; счет-фактура № АЗ 173 от 29.12.2018г.; счет-фактура № АЗ 117 от 24.12.2018г.; счет-фактура № А3044 от 17.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 05.12.2018г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; счет-фактура № от 03.12.2018г.; счет-фактура № А406 от 24.12.2018г.; счет-фактура № A405 от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 25,12.2018г.; товарная накладная № от 25.12.2018г.; счет-фактура № от 13.12.2018г.; товарная накладная № от 13.12.2018г.; счет-фактура № от 13,12.2018г.; товарная накладная № от 13.12.2018г.; счет-фактура № от 31.12.2018г.; товарная накладная №/Н от 31.12.2018г.; счет-фактура № от 09.11.2018г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; товарная накладная № от 26.12.2018г.; счет-фактура № от 24.12.2018г.; товарная накладная № от 24.12.2018г.; счет-фактура №А2513 от 17.12.2018г.; счет-фактура №А от 29.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № П-000542 от 18.12.2018г.; универсальный передаточный документ № К-002783 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № К-002782 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 25.12.2018г.; счет-фактура № AKA000001259 от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 28.12.2018г.; универсальный передаточный документ № И74-003614/6046 от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 25.12.2018г.; счет-фактура № от 25.12.2018г.; счет-фактура № от 11.12.2018г.; счет-фактура № от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 19.12.2018г.; счет-фактура № от 19.12.2018г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; универсальный передаточный документ № ОРн25757 от 04.12.2018г.; счет-фактура № Т000002167 от 26.12.2018г.; товарная накладная № Т000002532 от 26.12.2018г.; счет-фактура № СМ0000048788 от 19.12.2018г.; акт выполненных работ № СМ000048788 от 19.12.2018г.; счет-фактура № от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 24.12.2018г.; счет-фактура № от 19.12.2018г.; товарная накладная № от 19.12.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 19.12.2018г.; копия товарной накладной № от 13.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 13.12.2018г; копия товарной накладной № от 20.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 20.12.2018г.; копия товарной накладной № от 24.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 24.12.2018г.; счет-фактура № от 06.12.2018г.; товарная накладная № от 06.12.2018г.; счет-фактура № от 09.10.2018г.; товарная накладная № от 09.10.2018г.; счет-фактура № от 19.10.2018г.; товарная накладная № от 19.10.2018г.; счет-фактура № от 11.10.2018г.; товарная накладная № от 11.10.2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки расчетов б/н; акт сверки взаимных расчетов № от 14.01.2019г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; акт сверки взаимных расчетов по состоянию на 31.12.2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; выписка по лицевому счету № за 24.10.2018г.; платежное поручение № от 20.09.2018г.; выписка по лицевому счету № за 20.09.2018г.; универсальный передаточный документ № от 20.09.2018г.; платежное поручение № от 08.08.2018г.; платежное поручение № от 20.09.2018г.; спецификация б/н от 02.08.2018г. к договору №г. от 13.12.2017г.; счет-фактура № от 28.09.2018г.; товарная накладная № от 28.09.2018г.; платежное поручение № от 27.09.2018г.; выписка по лицевому счету № за 27.09.2018г.; платежное поручение №.08.2018г.; платежное поручение № от 12.11.2018г.; платежное поручение № от 16.11.2018г.; спецификация на поставку товара № от 06.08.2018г. к договору поставки № от 30.01.2018г.; счет-фактура № от 24.11.2018г.; акт выполненных работ № от 24.11.2018г.; заявка-договор на оказание транспортных услуг № от 15.11.2018г.; платежное поручение № от 23.11.2018г.; платежное поручение № от 03.12.2018г.; платежное поручение № от 14.12.2018г.; выписка по лицевому счету № за 14.12.2018г.; счет-фактура № от 04.11.2018г.; акт выполненных работ № от 04.11.2018г.; заявка-договор на оказание транспортных услуг № от 26.10.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 30.10.2018г.; платежное поручение № от 31.10.2018г.; выписка по лицевому счету № за 31.10.2018г.; платежное поручение № от 09.11.2018г.; выписка по лицевому счету № за 23.11.2018г.; счет-фактура № от 26.09.2018г.; универсальный передаточный документ № от 01.10.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 28.09.2018г.; договор-заявка № от 27.09.2018г.; платежное поручение № от 02.11.2018г.; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов; уведомление о принятии или непринятии налоговой отчетности органом; государственных доходов в электронном виде; заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов № от 03.10.2018г.; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов; уведомление о принятии или непринятии налоговой отчетности органом; государственных доходов в электронном виде, заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов № от 01.11.2018г.; счет-фактура № от 17.09.2018г.; товарная накладная № от 17.09.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 17.09.2018г.; CMR б/н от 17.09.2018г.; счет-фактура № от 17.09.2018г.; товарная накладная № от 17.09.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 17.09.2018г.; CMR б/н от 17.09.2018г.; счет-фактура № от 05.10.2018г.; товарная накладная № от 05.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 05.10.2018г.; CMR б/н от 05.10.2018г.; счет-фактура № от 05.10.2018г.; товарная накладная № от 05.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 05.10.2018г.; CMR б/н от 05.10.2018г.; счет-фактура № от 05.10.2018г.; товарная накладная № от 05.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 05.10.2018г.; CMR б/н от 05.10.2018г.; счет-фактура № от 15.10.2018г.; товарная накладная № от 15.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 15.10.2018г.; CMR6/H от 15.10.2018г.; платежное поручение № от 20.07.2018; выписка по лицевому счету № за 20.07.2018г.; договор поставки № от 10.07.2018г.; спецификация № от 10.07.2018г. к договору поставки № от10.07.2018г.; дополнительное соглашение № от 26.07.2018г. к договору поставки № от 10.07.2018г.; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки № от 10.07.2018г.; универсальный передаточный документ № от 17.09.2018г.; универсальный передаточный документ № от 17.09.2018г.; универсальный передаточный документ № от 05 10.2018г.; универсальный передаточный документ № от 15 10.2018; договор поставки № ТД-25/07/2018 от 25 07 2018; спецификация № от 25.07.2018г. к договору поставки №ТД-25/07/2018 от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от 02.10.2018г.; выписка по лицевому счету № за 02.10.2018г.; платежное поручение № от 01.10.2018г.; платежное поручение № от 27.07.2018г.; кассовая книга на 31.12.2018г. (с приложениями); договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; договор № поставки товара от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки товарно-материальных ценностей № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; договор №М от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018 г.; карточка счета 10 за 4 квартал 2018 г.; копия приказа о принятии учетной политики ООО «УЗПА» № от ДД.ММ.ГГГГ; копия приложения № к приказу № от ДД.ММ.ГГГГ; копия приказа о принятии учетной политики ООО «УЗПА» для целей налогового учета № от ДД.ММ.ГГГГ; штатное расписание на период 2018 г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № -В от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортерная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от 03. 12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от 03. 12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № А490 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № А479 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № А559 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № А562 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № А35 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № СМ000003817 от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ и отчет по страхованию груза № СМ000038017 от 12.10.2018г.; счет-фактура № СМ0000039371 от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ и отчет по страхованию груза № СМ000039371 от 22.10.2018г.; счет-фактура №TL-1362 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № ОРн23114 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № ОРн22554 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ и счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № QMU#7627 от ДД.ММ.ГГГГ; акт № OMU#7583 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; договор-заявка № от 09/10/2018 г.; экспедиторская расписка №б/н от 10.10.2018г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; договор-заявка № от 02.10.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение экспедитору № от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; заявка-договор на осуществление перевозки № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт сдачи-приемки № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ и счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт возмещения стоимости изготовления карт №/А от 31.10.2018г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт информационного обслуживания № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура №MU#8568 от ДД.ММ.ГГГГ; акт №MU#8518 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная 000007315/05 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № SM052001 от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №YQ138204 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-договор № YO138204 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № АА 4301 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № АА 4302 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №/Н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № П-000452 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №М от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № ОРи24126 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № ОРн23634 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; договор-заявка № от 08/11/2018 г.; экспедиторская расписка № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; заявка-договор на осуществление перевозки № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт №/А от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт информационного обслуживания № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № ОМU#9538 от ДД.ММ.ГГГГ; акт № OMU#9494 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; заявка-договор на оказание транспортных услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от 19.12.2018г.; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; заявка-договор на осуществление перевозки № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № отДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; договор-заявка № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт №/А от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от 31.12.2018г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № OMU#10440 от ДД.ММ.ГГГГ; акт № OMU#10393 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № СМ0000046704 от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ и отчет по страхованию груза № СМ000046704 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № А427 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № АКА000001162 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; Счет-фактура № УАЦ00383729 от ДД.ММ.ГГГГ; ответ на требование № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; книга продаж за 4 квартал 2018 г.; карточка счета 62 за 4 квартал 2020 г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018 г.; доверенность № Б-9 от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; карточка счета 51 за 3,4 квартал 2020 г.; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; пояснительная записка № от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов к заявлению № от 16.08.2018г.; уведомление о принятии налоговой отчетности к заявлению № от 16.08.2018г.; заявление о ввозе и уплате косвенных налогов N«51 от 16.08.2018г.; счет-фактура № от 04.07.2018г.; товарная накладная № от 04.07.2018г.; ТТН № от 04.07.2018г.; СМР № от 04.07.2018г.; акт № от 04.07.2018г.; корректировочный счет-фактура № от 31.07.2018г.; возврат от покупателя № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от 17.07.2018г.; выписка по лицевому счету за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по лицевому счету от 04.07.2018г.; платежное поручение № от 29.06.2018г.; выписка по лицевому счету за 29.06.2018г.; счет- фактура № от 03.07.2018г.; товарная накладная № от 03.07.2018г.; платежное поручение № от 05.06.2018г.; платежное поручение № от 02.07.2018г.; выписка по лицевому счету за 02.07.2018г.; договор №ДГ-1305/18/1 от 01.06.2018г.; спецификация № от 01.06.2018г.; счет- фактура № от 03.06.2018г.; товарная накладная № от 03.07.2018г.; платежное поручение № от 02.07.2018г.; платежное поручение № от 05.06.2018г.; договор поставки № от 30.01.2018г.; спецификация № от 28.05.2018г.; УПД № от 28.06.2018г.; платежное поручение № от 05.06.2018г.; платежное поручение № от 27.06.2018г.; договор поставки № от 13.12.2017г.; спецификация от 05.06.2018г.; счет-фактура № от 03.07.2018г.; товарная накладная № от 03.07.2018г.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от 13.06.2018г.; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от 05.06.2018г.; платежное поручение № от 27.06.2018г.; договор № от 21.09.2016г.; спецификация № от 05.06.2018г.; счет-фактура № от 22.06.2018г.; товарная накладная № от 22.06.2018г.; платежное поручение № от 06.06.2018г.; договор поставки № от 16.09.2016г.; спецификация № от 06.06.2018г.; УПД № от 03.07.2018г.; договор-заявка № от 03.07.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 03.07.2018г.; транспортная накладная от 03.07.2018г.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; УПД № от 04.07.2018г.; договор заявка № от 03.07.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 03.07.2018г.; транспортная накладная от 03.07.2018г.; платежное поручение № от 08.08.2018г.; платежное поручение № от 02.11.2018г.; счет-фактура № от 04.07.2018г.; акт № от 04.07.2018г.; заявка договор № от 02.07.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 03.07.2018г.; транспортная накладная от 03.07.2018г.; платежное поручение № от 04.07.2018г.; платежное поручение № от 10.07.2018г.; выписка по лицевому счету за 10.07.2018г.; счет фактура № от 28.06.2018г.; акт № от 28.06.2018г.; счет фактура № от 28.06.2018г.; акт № от 28.06.2018г.; счет фактура № от 20.06.2018г; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов к заявлению № от 20.11.2018г.; уведомление о принятии налоговой отчетности к заявлению № от 20.11.2018г.; заявление о ввозе и уплате косвенных налогов № от 20.11.2018г.; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов к заявлению № от 31.10.2018г.; уведомление о принятии налоговой отчетности к заявлению № от 31.10.2018г. на 1л; заявление о ввозе и уплате косвенных налогов № от31.10.2018г.; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов к заявлению № от 26.09.2018г.; уведомление о принятии налоговой отчетности к заявлению № от 26.09.2018г.; заявление о ввозе и уплате косвенных налогов № от 26.09.2018г.; счет- фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от 30.10.2018г.; ТТН № от 30.10.2018г.; СМР № от 30.10.2016г.; акт № от 30.10.2018г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от 24.09.2018г.; ТТН № от ДД.ММ.ГГГГ; СМР № от 24.09.2018г.; акт № от 24.09.2018г.; счет-фактура № от 19.11.2018г.; товарная накладная № от 19.11.2018г.; ТТН № от 19.11.2018г.; СМР № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от 19.11.2018г.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по лицевому счету за 19.11.2018г.; платежное поручение № от 07.11.2018г.; выписка по лицевому счету за 07.11.2018г.; платежное поручение № от 01.11.2018г.; выписка по лицевому счету за 01.11.2018г.; платежное поручение № от 23.10.2018г.; выписка по лицевому счету за 23.10.2018г.; платежное поручение № от 26.09.2018г.; выписка по лицевому счету за 26.09.2018г.; платежное поручение № от 19.09.2018г.; выписка по лицевому счету за 19.09.2018г.; платежное поручение № от 02.08.2018г.; выписка по лицевому счету за 02.08.2018г.; контракт № от 18.07.2018г.; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; УПД № УТ-783 от 12.11.2018г.; договор № от 08.12.2018г.; спецификация № от 03-08.2018г.; УПД № УТ-749 от 25.10.2018г.; УПД № У Т-662 от 24.09.2018г.; платежное поручение № от 03.08.2018г.; платежное поручение № от 10.12.2018г.; выписка по лицевому счету за 10.12..2018г.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по лицевому счету за 08.11.2018г.; договор № от 27.12.2018г.; спецификация № от 27.12.2018г.; счет-оферта №м от 20.12.2018г.; счет-оферта №м от 2 7.12.2018г.; договор поставки № от 20.11.2018г.; спецификация № от 22.11.2018г.; договор № от 31.10.2018г.; спецификация № от 31.10.2018г.; копия договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; копия спецификации № от 22.10.2018г. к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; копия спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ, к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; копия спецификации № от 14.12.2018г., к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки №-А от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 05.10.2018г.; договор поставки №-МИ/УЗПА от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 31.08.2018г.; договор поставки № от 20.08.2018г.; счет № от 20.08.2018г.; договор поставки № от 01.08.2018г.; спецификация № от 01.08.2018г.; спецификация № от 02.11.2018г.; спецификация № от 08.11.2018г.; спецификация № от 19.12.2018г.; спецификация № от 24.09.2018г.; договор поставки № ТД-25/07/2018г от 25.07.2018г.; спецификация № от 25.072018г.; договор поставки № от 12.07.2018г.; спецификация № от 07.11.2018г.; договор поставки № от 16.05.2018г.; спецификация № к договору поставки № от 16.05.2018г.;договор № от 05.06.2018г.; спецификация № от 01.10.2018г.; договор поставки № от 05.12.2018г.; спецификация № от 05.12.2018г.; договор №.06 от 05.06.2018г.; спецификация № к договору №.06; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 26.12.2018г.; договор поставки №м от 15.03.2018г.; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 06.11.2018г.; договор № от 08.12.2018г.; спецификация № от 03.08.2018г.; спецификация № от 13.08.2018г.; спецификация № от 18.09.2018г.; спецификация № от 20.09.2018г.; спецификация № от 24.10.2018г.; спецификация № от 06.11.2018г.; спецификация № от 23.11.2018г.; спецификация № от 06.11.2018г.; спецификация № от 03.08.2018г.; спецификация № от 27.12.2018г.; спецификация № от 18.12.2018г.; спецификация № от 24.12.2018г.; договор поставки № от 05.06.2017г.; спецификация № от 03.10.2018г.; спецификация № от 05.12.2018г.; договор поставки № БМ-11 от 13.02.2017г.; спецификация № от 08.10.2018г.; спецификация № от 21.12.2018г.; спецификация № от 26.12.2018г.; спецификация № от 27.12.2018г.; договор поставки №.1601.03 от 16.01.2017г.; спецификация от 14.09.2018г.; спецификация от 25.10.2018г.; спецификация от 28.11.2018г.; спецификация от 28.11.2018г.; спецификация от 12.12.2018г.; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 17.09.2018г.; спецификация № от 17.09.2018г.; спецификация № от 21.09.2018г.; спецификация № от 05.10.2018г.; спецификация № от 24.102018г.; спецификация № от 08.11.2018г.; спецификация № от 23.11.2018г.; спецификация № от 13.12.2018г.; спецификация № от 21.12.2018г.; спецификация № от 27.12.2018г.; договор поставки № от 16.09.2016г.; спецификация № от 20.12.2018г.; спецификация № от 24.12.2018г.; спецификация № от 26.12.2018г.; спецификация № от 26.12.2018г.; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 18.09.2018г.; спецификация № от 30.11.2019г.; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 30.11.2019г.; договор № ДП-58/17 от 24.05.2017г.; спецификация № от 25.10.2013г.; договор займа № отДД.ММ.ГГГГ; договор займа № от 17.11.2017г.; копия путевого листа грузового автомобиля № от 13.12.2018г.; копия путевого листа грузового автомобиля № от 20.12.2018г; копия путевого листа грузового автомобиля № от 24.12.2018г; путевой лист легкового автомобиля № от 31.12.2018г.; путевой лист грузового автомобиля № от 26.10.2018г.; путевой лист грузового автомобиля № от 12.11.2018г.; путевой лист грузового автомобиля № от 12.12.2018г.; налоговая декларация по НДС за 4 . ООО «УЗПА» ИНН 6319189785; сведения из книги продаж ООО «УЗПА»; сведения из книги покупок за 4 . ООО «УЗПА»; договор поставки № ТД-01/12/17 от 01,12.2017г.; договор поставки № ТД-25/07/2018 от 25.07.2018г.; спецификация № от 25.07.2018г.; опись в ответ на требование № от ДД.ММ.ГГГГ; ОСВ по счету 62; книга покупок ООО «ТД ЦМЗ»; книга продаж ООО «ТД «ЦМЗ»; ответ на требование исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр платежных поручений; реестр счетов-фактур; реестр УПД на реализацию; сертификат соответствия № ТС RUC-RU.AA71В.00324; приложения к сертификату; сертификат соответствия № ТС RUC-RU.AA71B.00001; спецификация №.1 от 25.07.2018г.; счет на оплату № от 29.11.2018г.; сертификат соответствия № ТС RUC-RU.AA71B.00321; приложение к сертификату; УПД № от 17.09.2018г.; УПД № от 17.09.2018г.; УПД № от 17.09.2018г.; УПД № от 17.09.2018г.; УПД № от 05.10.2018г.; УПД № от 15.10.2018г.; УПД № от 05.10.2018г.; УПД № от 15.10.2018г.; УПД № от 13.11.2018г.; УПД № от 03.12,2018г.; УПД № от 03.12.2018г.; УПД № от 13.11.2018г.; УПД № от 29.12.2018г.; УПД № от 03.12.2018г.; УПД № от 03.12.2018г.; УПД № от 29.12.2018г.; пояснительная записка к декларации по НДС за 4 .; ответ на требование № от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора поставки № от 03.1.02018г.; копия спецификации № от 22.10.2018г. к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; копия спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ, к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; копия спецификации № от 14.12.2018г., к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; копия товарной накладной № от 13.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 13.12.2018г.; копия товарной накладной № от 20.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 20.12.2018г.; копия товарной накладной № от 24.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 24.12.2018г.; копия акта сверки за период 4., ответ на требование №/н; УПД № УТ-680 от 02.10.2018г.; УПД № УТ-681 от ДД.ММ.ГГГГ; УПД № УТ-688 от ДД.ММ.ГГГГ; УПД № УТ-748 от 25.10.2018г.; УПД № УТ-749 от 25.10.2018г.; УПД № УТ-783 от ДД.ММ.ГГГГ; УПД № УТ-846 от 11.12.2018г.; УПД № УТ-847 от 11.12.2018г.; УПД № УТ-848 от 11.12.2018г.; УПД № УТ-869 от 18.12.2018г.; УПД № УТ-870 от 18.12.2018г.; УПД № УТ-876 от 19.12.2018г.; доверенность № от 03.10.2018г.; доверенность № от 25.10.2018г.; доверенность № от 09.11.2018г.; доверенность № от 10.12.2018г.; доверенность от 17.12.2018г.; доверенность № от 18.12.2018г.; транспортная накладная от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от 31.01.2018г.; приложение № к договору № от 31.01.2018г.; приложение № к договору № от 31.01.2018г.; приложение № к договору № от 31.01.2018г.; приложение № к договору № от 31.01.2018г.; договор поставки № от 13.04.2015г.; договор № от 10.08.2018г.; спецификация № от 10.08.2018г.; договор № от 08.12.2017г.; УПД № от 04.09.2018г.; УПД № от 04.09.2018г.; УПД № от 11.09.2018г.; УПД № от 09.10.2018г.; УПД № от 09.10.2018г.; УПД № от 17.10.2018г.; УПД № от 17.10.2018г.; УПД № от 20.11.2018г.; УПД № от 20.11.2018г.; УПД № от 12.10.2018г.; счет-фактура № от 07.11.2018г.; декларация о соответствии; копия решения № от 25.03.2019г. о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленную к возмещению; копия заявления о возврате суммы подлежащего возмещению НДС за 4 квартал 2018г.; сведения из книги покупок по УНД по НДС за 4 квартал 2018г. ООО «УЗПА»; сведения из книги продаж по УНД по НДС за 4 квартал 2018г. ООО «УЗПА»; уточненная налоговая декларация ООО «УЗПА» по НДС за 4 квартал 2018 г., копия поручения № от 11.02.2019г. об истребовании документов ООО «ЦМЗ»; копия поручения № от 11.02.2019г. об истребовании документов ООО «ГАЗ»; копия поручения № от 11.02.2019г. об истребовании документов ООО «Эдельвейс-Лео»; копия поручения № от 08.02.2019г. об истребовании документов ООО «ТД ЗПА»; копия поручения № от 11.02.2019г. об истребовании документов ООО «СК «Вымпел»; копия требования № от 18.03.2019г. о предоставления документов ООО «УЗПА» (том № л.д. 94-125, 126-138); -протоколом осмотра предметов (документов) от 11.06.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств документы, предоставленные 11.06.2021 Арбитражным судом Самарской области: договор поставки № от 03.10.2018, спецификация № от 22.10.2018 к Договору поставки № от 03.10.2018, спецификация № от 26.11.2018 к Договору поставки № от 03.10.2018, спецификация № от 14.12.2018 к Договору поставки № от 03.10.2018, товарная накладная № от 13.12.2018, товарная накладная № от 20.12.2018, товарная накладная № от 24.12.2018, акт сверки взаимных расчетов за период: 4 квартал 2018 г. между ООО «УЗПА» ИНН № и ООО «СК «Вымпел» ИНН № приказ (распоряжение) о приеме работника на работу № от 20.11.2017, заявление Горбатко С.А. от 20.11.2017 управляющему ООО «УЗПА» Свидетель №2, трудовой договор № от 20.11.2017, должностная инструкция кладовщика Горбатко С.А., заявление Горбатко С.А. от 31.05.2018, дополнительное соглашение № от 31.05.2018, объяснительная Горбатко С.А. от 10.04.2019, копия паспорта на имя Горбатко С.А. серии №№, трудовая книжка Горбатко С.А. АТ-IV № (том № 10 л.д. 126-135, 136-137); -протоколом осмотра предметов (документов) от 15.09.2021 и фототаблицей к нему, согласно которому осмотрены и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств: выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО ПКФ СтройМонтажКомплект №, открытом в филиале «Поволжский» АО «Райффайзенбанк» в г. Нижнем Новгороде за период 28.11.2017 по 29.11.2018, содержащаяся на CD-R диске «Verbatim», выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «ПКФ СтройМонтажКомплект» №, открытом в Московском филиале АО КБ «Модульбанк» за период с 21.11.2018 по 05.02.2021, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «ПКФ СтройМонтажКомплект» №, открытом в Московском филиале АО КБ «Модульбанк» за период с 21.11.2018 по 05.02.2021, список IP-адресов, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Общества с ограниченной ответственностью «Строительная компания «Вымпел» ИНН №№, открытом в ООО «Земский банк» за период с 01.10.2018 по 20.02.2021, копия юридического дела ООО «Строительная компания «Вымпел» ИНН № копия сертификата открытого ключа электронной подписи (ЭП) владельца Свидетель №11 – директора ООО «СК «Вымпел», справка об учредителях, руководителях, доверенных и иных лицах указанной организации, наделенных правом первой и второй подписи с указанием анкетных (персональных) данных и иных установочных и контактных данных от 03.03.2021, копия паспорта на имя Свидетель №5 серии № копия паспорта на имя Перфильевой Ю.И. серии 36 18 №, копия доверенности на получение ЭЦП от 22.11.2018, копия акта выездной проверки в отношении ООО «ПКФ СтроймонтажКомплект» от 22.11.2018, копия анкеты держателя корпоративной карты, копия гарантийного письма от 22.11.2018, копия заявления на выпуск корпоративной карты ООО «ПКФ СтройМонтажКомплект» на имя представителя Свидетель №5, копия информации об усиленной неквалифицированной подписи владельца Перфильевой Ю.И., копия информации об усиленной неквалифицированной подписи владельца Свидетель №5, копия заявления на регистрацию пользователя удостоверяющего центра АО «Тинькофф Банк» и изготовление сертификата ключа проверки электронной подписи от 21.11.2018 Свидетель №5, копия заявления о присоединении к условиям Договора комплексного банковского обслуживания юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой, и приложений к нему от 21.11.2018, копия решения № единственного участника ООО «ПКФ СтройМонтажКомплект» от 23.10.2015, копия тарифов по продукту «Пакет услуг для малого бизнеса», копия условий комплексного банковского обслуживания юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся частной практикой, копия устава ООО «ПКФ СтройМонтажКомплект», утвержденного решением № 1 единственного участника ООО «ПКФ СтройМонтажКомплект» от 23.10.2015, справка №, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Общества с ограниченной ответственностью «Строительная компания «Вымпел» ИНН №№, открытом в ПАО Сбербанк за период с 02.11.2018 по 12.04.2019, содержащиеся на CD-R диске, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «СК «Вымпел» ИНН №№, открытом в АО КБ «Модульбанк» за период с 18.02.2019 по 05.03.2019, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «СК «Вымпел» ИНН №№, открытом в АО КБ «Модульбанк» за период с 12.02.2019 по 04.03.2019, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «СК «Вымпел» ИНН №№, открытом в АО КБ «Модульбанк» за период с 01.03.2019 по 04.03.2019, список IP-адресов, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «СК «Вымпел» ИНН №№, открытом в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 11.04.2021, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «СК «Вымпел» ИНН 6311157069 №, открытом в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 11.04.2021, копия уведомления (об акцепте) о заключении договора (ов), копия заявления о предоставлении комплексного банковского обслуживания от 11.04.2018 ООО «СК «Вымпел», копия запроса №-СУ от 06.04.2021, копии документов юридического дела ООО «СК «Вымпел» ИНН № выписка по лицевому счету ООО «СК «Вымпел» №, открытому 08.06.2017 в ФАКБ «Российский Капитал» (ПАО) Самарский за период с 01.01.2018 по 21.07.2018, выписка по лицевому счету ООО «СК «Вымпел» 40№, открытому 08.06.2017 в филиале «Нижегородский» АО «Банк ДОМ.РФ» за период с 01.01.2018 по 19.01.2021, содержащиеся на CD-R диске, сведения о банковских счетах организации Общества с ограниченной ответственностью «Ульяновский завод промышленной арматуры» ИНН № (ООО «УЗПА»), реестр справок по форме 2-НДФЛ за период 2016-2020 г.г., выписка по л/с № открытому на имя Калачевой В. В. в ПАО «Промсвязьбанк» за период с 01.05.2020 по 12.04.2021, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО «АКБ «Связьбанк» за период с 18.10.2019 по 01.05.2020, платежное поручение № от 23.10.2019, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Калачевой В. В.№, открытом в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 11.04.2021, выписка из лицевого счета Калачевой В. В.№, открытого в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 12.04.2021, выписка из лицевого счета Калачевой В. В.№ открытого в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 12.04.2021, выписка из лицевого счета Калачевой В. В.№, открытого в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 12.04.2021, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Калачевой В. В.№, открытом в ПАО «Совкомбанк» за период с 01.01.2018 по 23.04.2021, выписка из лицевого счета Фуфайкина И. В.№.810.8.29019084806, открытого в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 20.04.2021, выписка из лицевого счета Фуфайкина И. В.№.978.7.29019089940, открытого в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 20.04.2021, выписка из лицевого счета Фуфайкина И. В.№.810.5.29012500191, открытого в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 20.04.2021, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Свидетель №2№, открытого в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 19.04.2021; выписка из лицевого счета ИП Калачева В. В.№, открытого в АБ «Россия» за период с 01.01.2018 по 22.04.2021, выписка о движении денежных средств по счету Калачевой В. В.№, открытого в АО КБ «Ситибанк» за период с 01.01.2018 по 06.05.2019, выписка по счету Свидетель №11№, открытого в АО «Альфа-Банк» за период с 01.01.2018 по 27.04.2021, выписка по счету Свидетель №11№, открытого в АО «Альфа-Банк» за период с 01.01.2018 по 27.04.2021, выписка по счету Свидетель №11№, открытого в АО «Альфа-Банк» за период с 01.01.2018 по 27.04.2021, содержащиеся на CD-R диске, выписка по операциям по счету № организации ИП Калачева В. В., открытому в ПАО «Промсвязьбанк» за период с 01.05.2020 по 04.05.2021, выписка по операциям по счету № организации ИП Калачева В. В., открытому в ПАО АКБ «Связь-Банк» за период с 01.05.2020 по 04.05.2021, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Свидетель №11№, открытого в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 19.04.2021, выписка из лицевого счета Свидетель №11№ открытого в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 20.04.2021, выписка из лицевого счета Свидетель №11№, открытого в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 20.04.2021, отчет по банковской карте № (счет №) Фуфайкина И. В., открытой в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 22.04.2021, отчет по банковской карте № (счет №) Свидетель №2, открытой в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 22.04.2021, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 14.04.2021, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 14.04.2021, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 14.04.2021, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 14.04.2021, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 14.04.2021, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 14.04.2021, значение и содержание отчета по банковской карте, отчет по банковской карте Калачевой В. В.№, открытой в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 14.04.2021, отчет по банковской карте Калачевой В. В.№, открытой в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 14.04.2021, отчет по банковской карте Калачевой В. В.№, открытой в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 14.04.2021, содержащиеся на CD-R диске, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) Свидетель №11№, открытом в Банке ВТБ (ПАО) за период с 01.01.2018 по 05.11.2020, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) Свидетель №11№, открытом в Банке ВТБ (ПАО) за период с 01.01.2018 по 19.01.2018, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) Свидетель №11№, открытом в Банке ВТБ (ПАО) за период с 01.01.2018 по 19.01.2018, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) Свидетель №11№, открытом в Банке ВТБ (ПАО) за период с 01.01.2018 по 19.01.2018, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) Свидетель №11№, открытом в Банке ВТБ (ПАО) за период с 01.01.2018 по 22.04.2021, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) Свидетель №11№ открытом в Банке ВТБ (ПАО) за период с 05.11.2020 по 18.04.2021 (том № 11 л.д. 153-197, 198-209); -протоколом осмотра предметов (документов) от 05.10.2021 и фототаблица к нему, согласно которому осмотрены и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств: выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет Свидетель №2№, открытого в ПАО Росбанк за период с 15.02.2021 по 25.08.2021, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет Свидетель №2№, открытого в ПАО Росбанк за период с 15.02.2021 по 25.08.2021, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет Свидетель №2№, открытого в ПАО Росбанк за период с 01.01.2018 по 25.08.2021; выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Свидетель №11№, открытом в АО «Райффайзенбанк» за период с 09.04.2019 по 23.05.2021, содержащаяся на CD-R диске, выписка по счету Фуфайкина И. В.№, открытому в ПАО АКБ «Связь-Банк» за период с 14.09.2018 по 25.01.2020, выписку по счету Фуфайкина И. В.№, открытому в ПАО АКБ «Связь-Банк» за период с 14.09.2018 по 25.01.2020 (том № 11 л.д. 210-215, 216-217); -протоколом осмотра места происшествия от 14.12.2021, согласно которому осмотрен электронный почтовый ящик Свидетель №11 по результатам поиска установлено, что при введении в поиск электронной почты ООО «УЗПА» - «uzpa.samara@mail.ru» нашлось письмо от 22.04.2019 с реквизитами ООО «УЗПА», при введении в поиск электронной почты финансового директора ООО «УЗПА» Калачевой В.В. не нашлось ни одного письма (том № л.д. 210-215, 216-217); -протоколом выемки от 30.07.2021, согласно которому предоставлены сведения электронной почты ООО «УЗПА» «uzpa.samara@mail.ru», в корреспонденции данного электронного ящика сведения о поступлении копий товарных накладных №№ 987 от 13.12.2018, 996 от 20.12.2018 и 1001 от 24.12.2018 и счетов-фактур №№ 987 от 13.12.2018, 996 от 20.12.2018 и 1001 от 24.12.2018 не найдено (том № 11 л.д. 94-101); -сведениями Управления Федерального казначейства по Самарской области за номером 42-13-36/03-8649 от 24.11.2020 о возмещении налога на добавленную стоимость ООО «УЗПА» ИНН № за период с 01.01.2017 по настоящее время, согласно которым 27.03.2019 на основании платежного поручения № на расчетный счет ООО «УЗПА» ИНН 6319189785 №, открытый в ООО «Земский банк» г. Сызрань со счета УФК по Самарской области (ИФНС России по Промышленному району г. Самары) № перечислены денежные средства с назначением платежа «18№; ст. 176 НК РФ, год: 2019 решение № 8270 от 25.03.2019 Наименование: Общество с ограниченной ответственностью «Ульяновский завод промышленной арматуры» ИНН №, КПП №» (том № 3 л.д. 148-149) - копией договора перевозки груза автомобильным транспортом в междугороднем сообщении от 27.11.2017, заключенного между ООО «СТГрупп» (Экспедитор), в лице директора Манцоли О.В. и Обществом с ограниченной ответственностью «Строительная компания «Вымпел» (Перевозчик), в лице директора Свидетель №11(том № 3 л.д. 157-161); - копией приказа (распоряжения) о приеме работника на работу № 1 от 01.02.2017, утвержденного 01.02.2017 руководителем организации – управляющим Свидетель №2, согласно которому Калачева В. В. с 01.02.2017 принята на работу в ООО «УЗПА» на должность финансового директора (том № 11 л.д. 77); - должностной инструкцией финансового директора Калачевой В. В., утвержденная управляющим ООО «УЗПА» Свидетель №2 (том № 11 л.д. 78-79); - копией приказа (распоряжения) о приеме работника на работу № 1 от 19.03.2018, утвержденного 19.03.2018 руководителем организации – управляющим Свидетель №2, согласно которому Фуфайкин И. В. с 19.03.2018 принят на работу в ООО «УЗПА» на должность коммерческого директора том № 11 л.д. 80); - должностной инструкцией коммерческого директора Фуфайкина И.В., утвержденная управляющим ООО «УЗПА» Свидетель №2 (том № 11 л.д. 81-82); - информацией АО «ПФ «СКБ Контур» от 03.12.2021 о переданных ООО «УЗПА» через Систему отчетах за период с 2018-2020 г.г., согласно которым 23.01.2019 была передана первичная налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2018 года, подписанная квалифицированно ЭП, сертификат ключа проверки которой принадлежит ООО «УЗПА» с данными физического лица Свидетель №2; 15.09.2020 была передана корректирующая налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2018 года, подписанная квалифицированно ЭП, сертификат ключа проверки которой принадлежит ООО «УЗПА» с данными физического лица Калачевой В.В. (том № 12 л.д. 21); - сведениями ООО «Земский банк» за номером 281-13 от 12.07.2021, согласно которым в юридическом деле ООО «УЗПА» ИНН № отсутствуют сведения о замене карточки с образцами подписей и оттиском печати в связи с утерей печати ООО «УЗПА» (том № 10 л.д. 215, том № 1 л.д. 176); - сведениями МИФНС России № 22 по Самарской области за номером 05-12/05111 от 12.07.2021, согласно которым в базе системы электронного документа оборота – СЭД-Регион Инспекции, заявление об утере печати ООО «УЗПА» ИНН 6319189785 не регистрировались, обязанность налогового органа осуществлять учет печатей юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – отсутствует, требование о регистрации печати юридического лица законом не установлено (том № 10 л.д. 211, том № 1 л.д. 175); - материалы дела № № Арбитражного суда Самарской области (том № 1 л.д. 101-109); (том № 1 л.д. 111); (том № 1 л.д. 115); (том № 1 л.д. 117); (том № 1 л.д. 155); (том № 1 л.д. 156); (том № 1 л.д. 116); (том № 1 л.д. 130); (том № 1 л.д. 151); (том № 1 л.д. 165-166); (том № 1 л.д. 175, том № 10 л.д. 211); (том № 1 л.д. 176, том № 10 л.д. 215); (том № 1 л.д. 216-238); (том № 2 л.д. 12, том № 10 л.д. 221); (том № 2 л.д. 21); (том № 2 л.д. 31); (том № 2 л.д. 81-126); (том № 2 л.д. 130-168); (том № 2 л.д. 195); (том № 2 л.д. 196-197); (том № 2 л.д. 198-199); (том № 10 л.д. 3-83). Все указанные письменные и вещественные доказательства являются относимыми, допустимыми, получены в соответствии с требованиями уголовно- процессуального законодательства и в совокупности подтверждают вину подсудимых в совершении указанных преступлений. Протоколы следственных действий, в том числе осмотров места происшествия, предметов и документов, а также иных следственных действий составлены с соблюдением норм УПК РФ, правильность отражения хода следственных действий подтверждена подписями лиц, участвовавших в их проведении, поэтому их допустимость сомнений у суда не вызывает. Допрошенный в судебном заседании свидетель защиты Ежов А. Н. показал, что с 2016 года он занимается строительством дома Фуфайкина в коттеджном поселке. Когда он приступил к строительству объекта, то это был недостроенный двухэтажный коттедж. В 2016г. был настроен 3-й этаж, сделали кровлю, перекрытие 2 и 3 этажа и мягкую кровлю. Кроме него стройкой никто не занимался. Материалы для стройки он получал и доставлял лично. Посторонних строительных материалов он не видел, только то, что сам лично закупал и привозил. Допрошенный в судебном заседании свидетель защиты Прокопьев А.А. показал, что в 2018-2022 гг. он работал в ООО «УЗПА» директором по сбыту. Свидетель №11 ему знаком, он весной 2019 года приезжал в офис ООО «УЗПА». Была сделана предоплата в адрес строительной компании, которая принадлежала Свидетель №11 в размере 5 200 000 рублей. Свидетель №11 не смог предоставить товар. Сказал, что расплатится, но позже, так как у него счета заморожены. Ему не известно о наличии задолженности у Фуфайкина, Калачевой или УЗПА перед Свидетель №11. Ему известно о приобретении дома в Студеном овраге. На момент приобретения дом был в черновой отделке, двухэтажный. Все время был дом в черновой отделке, но летом 2021г. в доме были сделаны окна, сделано утепления фасада и металлическая конструкция была построена возле дома. Допрошенная в судебном заседании свидетель защиты Бочкова А.С. показала, что в конце 2015г. она вместе Свидетель №11 организовала общество ООО СК Вымпел в целях получения дохода в строительстве и была учредителем до 2019 года. Дохода от деятельности общества она не получала, о деятельности фирмы ничего не знала. Допрошенная в судебном заседании со стороны защиты специалист Веденева Л.А. показала, что 23 мая 2022г. в их организацию поступил запрос о проведении экспертного исследования налоговой декларации за 4 квартал 2018г. от УЗПА, был составлен договор на основании договора было проведено досудебное исследование, были поставлены вопросы: Вопрос 1. Насколько правомерно отображены налоговые обязательства ООО «УЗПА» применительно к сделке с ООО «СК «Вымпел» в ее налоговой и бухгалтерской документации в период 4 квартал 2018г.? Ответ: Налоговые обязательства ООО «УЗПА» применительно к сделке с ООО «СК «Вымпел» в налоговой и бухгалтерской документации ООО «УЗПА» в период 4 квартал 2018г. отражены правомерно, в соответствии с требованиями, установленными НК РФ, Федеральным законом «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ и Правилами бухгалтерского учета. Вопрос 2. В полной ли мере отображены налоговые обязательства ООО «УЗПА» по сделке с ООО «СК «Вымпел» в налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2018г.? Ответ: Налоговые обязательства ООО «УЗПА» по сделке с ООО «Вымпел» в полной мере отображены в налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2018г. Вопрос 3. Включена в состав суммы НДС - 7 125 542,00 рублей, указанной в строке 0^0 налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2018г., сумма НДС в размере 1 976 720,19 рублей по сделке с ООО «СК «Вымпел» и, если включена, то в каком размере? Ответ: В состав суммы НДС - 7 125 542,00 рублей, указанной в строке 050 налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2018г. включена сумма НДС по сделке с ООО «СК «Вымпел» в размере 696 165,45 рублей, что в процентном соотношении составляет 9,77%. Вопрос 4. Какова сумма НДС по операциям с ООО «СК «Вымпел» по излишне возмещенному НДС в размере 1 976 720,19 рублей при сдаче уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2018г.? Ответ: Образовавшаяся в результате корректировки (сдаче уточненной налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2018г.) недоимка по НДС в размере 1 976 720,19 рублей была перечислены ООО «УЗПА» 08.09.2020г. в полном объеме. В том числе: 696 165,45 рублей - сумма НДС излишне возмещенного и поступившего на расчетный счет ООО «УЗПА» по сделке с ООО «СК «Вымпел» 1 280 554,74 рублей - сумма НДС - недоимка по сделке с ООО «СК «Вымпел» согласно первичной декларации по НДС от 23.01.2018г. за 4 квартал 2018г. Сумма НДС, подлежащая вычету, формируется на основании книги покупок, откуда включаются сведения обо всех суммах налогов на приобретение товаров на территории РФ и за рубежом. В общей сумме НДС к возмещению 7 125 542 рублей участвуют все контрагенты в равной степени по каждому счету фактуры по каждому контрагенту заявленный в книге покупок за 4 квартал. Вся сумма начисляется по всем контрагентам. Вычленить кого-то не представляется возможным. В данном случае использован был подсчетный подход в процентном соотношении от сумму. Процент и сумма НДС к вычету выставленная от СК Вымпел производится по формуле, 20 225 104 рублей рассчитывается как деленное на 100% составляется пропорция и в результате расчета 9,7%, мы вычисляем какой именно частью является сумма 1 976 000 рублей по счетам фактурам заявленным по СК Вымпел к общей массе вычета. Затем высчитываем какую же долю в итоге будет сумма к возмещению, поскольку она берется на основании экспортного НДС и по внутренним Российским операциям. Мы имеем начисленное НДС внутрироссийским операциям 13 099 562 рублей и сумма общую НДС к вычету 20 225 104 рублей в котором у нас присутствует к вычету 8 168 925 рублей это экспортное НДС и получаем НДС к уплате по внутрироссийским операциям на основании деклараций, в итоге получается НДС подлежащий по уплате экспортным операциям минус по внутрироссийским получаем 7 125 542 рублей. Правомерность подтверждается проведением камеральной налоговой проверкой, на основании которой было вынесено решение, что вся сумма заявлена правомерно, применение налоговой ставки по экспортным операциям обосновано. Было принято решение о возмещении сумм НДС и проведено в полном объеме. Давая оценку вышеизложенным доказательствам, суд приходит к следующим выводам. Анализируя собранные по делу доказательства, суд приходит к убеждению, что вина подсудимых установлена и доказана, их действия подлежат квалификации по ч.4 ст.159 УК РФ как мошенничество, т.е. хищение чужого имущества, путем обмана, группой лиц по предварительному сговору, с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере. Так судом установлено, что Калачева В.В., находясь в офисе ООО «УЗПА», расположенном по адресу: , действуя согласно отведенной ей преступной роли в преступной группе, совместно и согласованно с Фуфайкиным И.В., в период с 31.12.2018 по 23.01.2019 утвердила в устной форме налоговую декларацию, после чего дала указание главному бухгалтеру ООО «УЗПА» Свидетель №3, неосведомленной о преступных намерениях группы, направить данную декларацию в инспекцию Федеральной налоговой службы по Промышленному району г. Самары, последняя 23.01.2019, в рабочее время, действуя во исполнение указаний Калачевой В.В., согласно отведенной последней роли в преступной группе, предоставила по телекоммуникационным каналам связи представителю специализированного оператора связи акционерного общества «Производственная фирма «СКБ Контур» налоговую декларацию ООО «УЗПА» по НДС за 4 квартал 2018 года, в которую были включены заведомо ложные сведения о сумме налога, предъявленной налогоплательщику при приобретении товара на территории Российской Федерации у ООО «СК «Вымпел» и которую 23.01.2019 представитель оператора связи направил по телекоммуникационным каналам связи в инспекцию Федеральной налоговой службы по Промышленному району г. Самары. В результате, ООО «УЗПА», при исчислении НДС за период с 01.10.2018 по 31.12.2018 предъявило к возмещению из бюджета Российской Федерации НДС, отраженный в бухгалтерских документах ООО «УЗПА», как оплаченный при приобретении на территории Российской Федерации товара у ООО «СК «Вымпел» в сумме 1 976 720,19 рублей. 27.03.2019 из федерального бюджета Российской Федерации со счета Управления Федерального казначейства по Самарской области № «Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации», открытого в Отделении Самара Банка России по адресу: г. Самара, Ленинский район, проспект Волжский, д. 3 на расчетный счет ООО «УЗПА» №, открытый в дополнительном офисе № 1 ООО «Земский банк», расположенном по адресу: г. Самара, Октябрьский район, ул. Гагарина, д. 10, были зачислены денежные средства в сумме 7 125 270,41 рублей, в том числе 1 976 720,19 рублей за якобы приобретенный товар у ООО «СК «Вымпел». Получив реальную возможность распоряжаться похищенными при указанных выше обстоятельствах денежными средствами в сумме 1 976 720,19 рублей, то есть в особо крупном размере, Калачева В.В. и Фуфайкин И.В. распорядились ими по своему усмотрению, обратив их в свою пользу. Суд считает доказанным наличие квалифицирующего признака в составе мошеннических действий подсудимых, как обмана. Обман заключается в том, что подсудимые в соответствии с распределенными между ними ролями, предоставили в налоговую инспекцию заведомо ложные сведения, на основании которых на расчетный счет ООО «УЗПА» были перечислены денежные средства путем возврата НДС за якобы приобретенный товар у ООО «СК «Вымпел», чем самым причинен федеральному бюджету РФ ущерб на указанную сумму. Квалифицирующий признак мошенничества «в особо крупном размере» также нашел свое объективное подтверждение, т.к. согласно примечанию к ст. 158 УК РФ особо крупным размером в статьях настоящей главы, за исключением частей шестой и седьмой статьи 159, статей 159.1, 159.3, 159.5 и 159.6, признается стоимость имущества, превышающая один миллион рублей. Квалифицирующий признак в составе действий подсудимых «группой лиц по предварительному сговору» также нашел свое подтверждение. По смыслу закона, преступление признается совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в нем участвовали лица, заранее договорившиеся о совместном совершении преступления и, в его совершении совместно участвовали два или более исполнителя. О наличии умысла подсудимых на совершение инкриминируемого преступления свидетельствует осознание соучастниками, исходя из установленных судом фактических обстоятельств дела, преступной цели и способа достижения желаемого результата в зависимости от конкретных действий каждого из них. По смыслу закона, преступление признается совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в нем участвовали лица, заранее договорившиеся о совместном совершении преступления и, в его совершении совместно участвовали два или более исполнителя. В судебном заседании установлено, что Калачева В. В. и Фуфайкин И. В. до начала совершения преступления обсудили действия, которые необходимо будет осуществить каждому из них, распределили роли каждого из них, при этом действия одного из них дополняли действия другого, были последовательными и согласованными. Договорённость о совершении преступления между Калачевой В. В. и Фуфайкиным И. В. возникла до момента начала совершения действий непосредственно направленных на завладение денежными средства федерального бюджета Российской Федерации подсудимые действовали совместно, согласованно, в соответствии с отведенной каждому из них ролью. Квалифицирующий признак мошенничества «с использованием своего служебного положения» Калачевой В. В. и Фуфайкиным И. В. нашел свое объективное подтверждение. В соответствии с разъяснениями, изложенными в п. 29 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 N 48 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате" под лицами, использующими свое служебное положение при совершении мошенничества, присвоения или растраты (часть 3 статьи 159, часть 3 статьи 159.1, часть 3 статьи 159.2, часть 3 статьи 159.3, часть 3 статьи 159.5, часть 3 статьи 159.6, часть 3 статьи 160 УК РФ), следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными пунктом 1 примечаний к статье 285 УК РФ, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным пунктом 1 примечаний к статье 201 УК РФ (например, лицо, которое использует для совершения хищения чужого имущества свои служебные полномочия, включающие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности в коммерческой организации). Организационно-распорядительные функции включают в себя руководство коллективом, расстановку и подбор кадров, организацию труда или службы подчиненных, поддержание дисциплины, применение мер поощрения и наложения дисциплинарных взысканий. К организационно-распорядительным функциям относятся полномочия лиц по принятию решений, имеющих юридическое значение и влекущих определенные юридические последствия. К административно-хозяйственным функциям могут быть, в частности, отнесены полномочия должностного (иного) лица по управлению и распоряжению имуществом и денежными средствами, находящимися на балансе и банковских счетах организаций и учреждений, а также совершение иных действий: принятие решений о начислении заработной платы, премий, осуществление контроля за движением материальных ценностей, определение порядка их хранения и т.д. В соответствии с должностной инструкцией Калачева В. В.: организовывает управление движения финансовых ресурсов предприятия и регулирование финансовых отношений в целях наиболее эффективного использования всех видов ресурсов в процессе производства и реализации продукции (товаров, работ, услуг) и получения максимальной прибыли; определяет источники финансирования производственно-хозяйственной деятельности предприятия; организовывает работу по проведению анализа финансово-экономического состояния предприятия (анализа бухгалтерской отчетности, горизонтального и вертикального анализа, трендового анализа, расчета финансовых коэффициентов); осуществляет управление активами предприятия и временно свободными денежными средствами; организовывает исследование и анализ затрат на закупку сырья и материалов, потребление электроэнергии, транспортных издержек, торгово-комиссионных и иных расходов; осуществляет организацию работ по бюджетному планированию, определению структуры бюджета, определению ответственности за исполнение бюджета, установлению процедуры согласования, утверждения и контроля исполнения бюджета; организовывает и обеспечивает контроль за исполнением финансовых планов и бюджетов с целью выявления отклонений от плановых значений, разработки мероприятий по ликвидации непроизводственных затрат и удорожающих факторов, оперативной корректировки бюджета и плана; за правильным расходованием денежных средств и целевым использованием собственных и заемных оборотных средств; организовывает работу по проведению финансового анализа по следующим показателям: поступление средств на счет предприятия за отгруженную продукцию (товары) и оказанные услуги (выполненные работы); динамика доходов от фондовой деятельности; выплата процентов по кредитам; выплата дивидендов; инвестиционные расходы; величина свободных средств предприятия; обеспечивает своевременное поступление доходов, оформление в установленные сроки финансово-расчетных и банковских операций, оплату счетов поставщиков и подрядчиков, погашение займов, выплату процентов, заработной платы рабочим и служащим, перечисление платежей в банковские учреждения; обеспечивает разработку налоговой политики предприятия, организовывала разработку налогового бюджета; обеспечивает перечисление налогов и сборов в федеральный, региональный и местный бюджеты, в государственные внебюджетные социальные фонды в установленном законодательством порядке; обеспечивает ведение учета движения финансовых средств и составление отчетности о результатах финансовой деятельности в соответствии со стандартами финансового учета и отчетности, достоверность финансовой информации; контролировала правильность составления и оформления отчетной документации; организовывает работу по подготовке отчетов по финансовым вопросам для руководителей и собственников предприятия. В соответствии с должностной инструкцией Фуфайкин И. В.: организует руководство материально-техническим снабжением предприятия, деятельностью по хранению, транспортировке и сбыту продукции (продаже товаров, оказанию услуг); координирует разработку и составление перспективных и текущих планов материально-технического обеспечения и сбыта продукции (продажи товаров, оказания услуг), финансовых планов; координирует разработку нормативов материально-технического обеспечения (запасов материально-технических ресурсов), стандартов качества продукции (товаров, услуг), хранения готовой продукции (товаров), нормативов запасов готовой продукции (товаров); дает рекомендации и консультации менеджерам и специалистам по финансовому планированию, сбыту, продаже; контролирует их работу; обеспечивает своевременное составление сметно-финансовых и других документов, расчетов, отчетов о выполнении планов материально-технического снабжения, по сбыту готовой продукции (продаже товаров), финансовой деятельности; осуществляет контроль за финансовыми и экономическими показателями деятельности предприятия, расходованием финансовых средств; проводит переговоры от имени предприятия хозяйственные и финансовые переговоры, обеспечивает выполнение договорных обязательств. Таким образом, Калачева В. В. и Фуфайкин И. В., обладали организационно- распорядительными и административно-хозяйственными обязанностями в коммерческой организации. Давая оценку вышеизложенным доказательствам, суд приходит к следующим выводам. Суд при вынесении приговора принимает во внимание показания представителя потерпевшего Багрямян Т. В., согласно которых на основании налоговой декларации ООО «УЗПА» был возмещен НДС по операциям с ООО «СК Вымпел». Показания представителя потерпевшего согласуются с показаниями свидетеля Кизимировой Е. Г., согласно которых в конце января 2019 года в налоговую инспекцию по Промышленному району г. Самары поступила налоговая декларация по НДС ООО «УЗПА». В ходе проведения камеральной проверки подтвердилась правомерность суммы, заявленной к возмещению. 15.09.2020 поступила уточненная налоговая декларация с уменьшением суммы налога, заявленного к возмещению на 1 976 499 рублей. Согласуются с показаниями свидетеля Свидетель №9, согласно которых по итогам проверки налоговой декларации ООО «УЗПА» было принято решение о возмещении НДС в размере 7 125 545 рублей. 15.09.2020 налогоплательщиком была предоставлена уточненная налоговая декларация, в которой уменьшена сумма налога на 1 970 000 рублей. Судом принимаются во внимание показания свидетеля Свидетель №2, согласно которых электронно-цифровая подпись и вся документация хранилась в сейфе у Калачевой, договора на поставку оборудования предоставлялись Фуфайкиным. Судом принимаются во внимание показания свидетеля Свидетель №10, согласно которых при представлении интересов ООО «СК Вымпел» в качестве третьего лица в Арбитражном суде Самарской области было установлено, что в адрес ООО СК Вымпел никакой продукции не поступало. Показания свидетеля Свидетель №10 согласуются с показаниями свидетеля Маскько А. Е., согласно которых ему известно о наличии договора ООО «УЗПА» и ООО «СК Вымпел», по которому на счет ООО «СК Вымпел» поступали деньги. Также он по требованию налоговой инспекции предоставлял необходимые документы. Согласуются с показаниями свидетеля Свидетель №1, согласно которых компанией Феникс был заключен договор уступки прав цессии, по которому ООО «СК Вымпел» уступало право требования к ООО «УЗПА» на 7 000 000 рублей. Судом также принимаются во внимание показания свидетеля Свидетель №16, согласно которых на электронную почту ООО «УЗПА» поступили документы об отгрузке оборудования ООО «СК Вымпел», которые были подписаны с обеих сторон. На основании данных документов она внесла данные в компьютер. Показания свидетеля Свидетель №16 согласуются с показаниями свидетеля Свидетель №3, согласно которых она направляла в налоговую инспекцию декларацию, в которую была включено НДС по сделке с ООО «СК Вымпел». Затем была направлена уточняющая декларация, поскольку было установлено, что ООО «СК Вымпел» ввел в заблуждение ООО «УЗПА». Согласуются с показания свидетеля Свидетель №17, согласно которых причиной составления путевых листов в за одним номером двумя разными числами является то, что выяснилось, что водитель не 11.12.2018 уехал, а 12.12.2018. Согласуются с показаниями свидетеля Свидетель №13, согласно которых ООО СК Вымпел ему не знакомо, он никогда не ездил и не забирал груз ООО СК Вымпел. Согласуются с показаниями свидетеля Свидетель №6, согласно которых он для суда предоставлял письмо, дату в котором подсудимые просили указать датой отгрузки. Судом принимаются во внимание показания свидетеля Свидетель №11, согласно которых в 2016- 2018 гг. он по просьбе Фуфайкина занимался ремонтом дома в Студеном овраге. В ремонт он вкладывал свои деньги, в результате чего образовался долг примерно 7 000 000 рублей. Фуфайкин предложил ему заключить ему договор поставки, на основании которого он обещал ему рассчитаться за долг. В результате заключенного договора поставки на счет ООО «СК Вымпел» поступили несколькими платежами денежные средства в размере 5 182 800 рублей. Он считал, что данные денежные средства поступают в счет задолженности по ранее выполненным строительно- монтажным работам. Никакого оборудования в адрес ООО «УЗПА» не поставлялось, о возмещении НДС по договору поставки ему стало известно от сотрудников полиции. Показания свидетеля Свидетель №11 согласуются с показаниями свидетеля Свидетель №8, согласно которых в 2016-2018 гг. он по просьбе своего знакомого Свидетель №11 периодически перевозил строительные материалы по Судом принимаются во внимание показания свидетеля, Сапельниковой Л. И., согласно которых когда автомобиль передвигался по г. Самаре предрейсовый осмотр не проводился. Судом принимаются во внимание показания свидетеля Свидетель №5, согласно которых ООО «СК Вымпел» ему не знакомо. Показания свидетеля Свидетель №5 согласуются с показаниями свидетеля Свидетель №4, согласно которых организация ООО «СТГгрупп» занималась только перевозками и не поставляла оборудование в адрес ООО «СК Вымпел». Показания представителей потерпевшего и свидетелей суд признает допустимыми и достоверными доказательствами по делу, так как показания указанных лиц получены с соблюдением требований УПК РФ, являются непротиворечивыми, последовательными, согласуются не только между собой, но и с другими письменными доказательствами по делу и у суда не имеется оснований не доверять показаниям указанных лиц. Оснований для оговора или умышленного искажения допрошенными лицами фактических обстоятельств дела, судом не установлено. Каких либо существенных противоречий, влияющих на выводы суда о виновности подсудимых, показания представителя потерпевшего и свидетелей не содержат, в связи с чем суд считает необходимым положить их в основу обвинительного приговора. Расхождения в детализации описываемых свидетелями событий являются незначительными и не изменяют сути излагаемых ими обстоятельств и не влияют на квалификацию действий подсудимых. Вина подсудимых также подтверждается исследованными судом иными доказательствами, а именно письменными материалами, полученными при производстве предварительного расследования: протоколами осмотра места происшествия, актами проверок, иными письменными и вещественными доказательствами, исследованными в судебном заседании. Все указанные письменные и вещественные доказательства являются относимыми, допустимыми, получены в соответствии с требованиями уголовно- процессуального законодательства и в совокупности подтверждают вину Калачевой В. В. и Фуфайкина И. В. в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ. Протоколы следственных действий, в том числе осмотров места происшествия, предметов и документов, а также иных следственных действий составлены с соблюдением норм УПК РФ, правильность отражения хода следственных действий подтверждена подписями лиц, участвовавших в их проведении, поэтому их допустимость сомнений у суда не вызывает. Эти и другие исследованные в судебном заседании доказательства в совокупности позволяют суду установить фактические обстоятельства совершенного преступления, сделать вывод о виновности Калачевой В. В., Фуфайкина И. В. в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, и правильно квалифицировать их действия. В уголовном деле отсутствуют объективные данные, позволяющие полагать, о наличии необходимости для искусственного создания доказательств обвинения о виновности подсудимых Калачевой В. В., Фуфайкина И. В. в содеянном. Каких-либо фактов, свидетельствующих о фальсификации вышеперечисленных доказательств стороны обвинения, положенных судом в основу приговора, которые судом признаны относимыми, допустимыми и достоверными, не установлено, утверждение подсудимых и их защитников об обратном, а также о недопустимости данных доказательств, и наличии процессуальных нарушении при их собирании, являются безосновательными. Данные утверждения проверялись судом в ходе судебного следствия и не нашли своего подтверждения. Совокупность исследованных судом доказательств, позволяют установить, что подсудимые группой лиц по предварительному сговору совершили хищение путем обмана, с использованием служебного положения, денежных средств в сумме 1 976 720,19 рублей, причинив федеральному бюджету РФ ущерб на указанную сумму. Доводы подсудимых и их защитников об отсутствии в действиях Калачевой В. В. и Фуфайкина И. В. состава преступления и вынесении в отношении них оправдательного приговора по ч. 4 ст. 159 УК РФ, судом проверялись и своего подтверждения не нашли по следующим основаниям. Вопреки доводов подсудимых и защитников судом установлено наличие в действиях Калачевой В. В. и Фуфайкина И. В. обмана, что является диспозиционным признаком преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ, а также наличие умысла, направленного на совершение хищение денежных средств в особо крупном размере. Ссылка защиты на то, что невозможно исчислить или указать сумму НДС, подлежащую вычету по сделке с ООО «СК Вымпел», несостоятельна. В указанном случае общий размер ущерба достоверно установлен совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, а именно показаний свидетелей, протоколов осмотра, справок о перечислении денежных средствах, а также иными письменными документами, которые образуют достаточную совокупность доказательств, свидетельствующую о том, что сумма ущерба, причиненного потерпевшему путем хищения бюджетных денежных средств, составляет 1 976 720,19 рублей. Вопреки доводам стороны защиты для определения достоверной суммы ущерба не требовалось назначение судебной экспертизы, специальных познаний, в том числе в области финансов. Доводы подсудимых и защитников о том, что показания свидетелей Свидетель №11 и Свидетель №8, являются ложными, свидетели оговаривает подсудимых, несостоятельны. Показания свидетеля Свидетель №11 и Свидетель №8 являются последовательными на всем протяжении судебного и предварительного следствия, основания для оговора подсудимых, несмотря на утверждение защиты, судом не установлены. Ссылка защиты на то, что показания свидетелей Свидетель №11 и Свидетель №8 опровергаются показаниями свидетеля Ежова, согласно которых он не видел на строительстве дома указанных свидетелей, несостоятельна. Как следует из показаний свидетеля Ежова он на стройке не находился постоянно, как и Свидетель №11 с Свидетель №8, следовательно указанные лица могли находиться на стройке дома в разное время. Несостоятельна ссылка также на то, что показания Свидетель №11 опровергаются показаниями свидетеля Прокопьева, согласно которых Свидетель №11 признавал перечисление денежной суммы со счета ООО «УЗПА» в размере 5 200 000 рублей. Согласно показаний свидетеля Прокопьева ему не было известно о наличии договора поставки между ООО «УЗПА» и ООО «СК Вымпел» и о наличии задолженности Фуфайкина перед Свидетель №11, следовательно его показания не могут опровергать показания свидетеля Свидетель №11. Доводы подсудимых и защиты о том, что подсудимые добровольно в течение трех лет до возбуждения уголовного дела предоставили уточненную налоговую декларацию после того, как было установлено отсутствие товара на складе, несостоятельны. В соответствии со ст. ст. 171, 172 НК РФ возмещение НДС возможно при наличии реального осуществления хозяйственных операций и при осуществлении сделок с реальными товарами (работами, услугами). Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие место факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок. В судебном заседании достоверно установлено и подтверждается исследованными в судебном заседании доказательствами, что заключенный между ООО «УЗПА» и ООО «СК Вымпел» договор изначально являлся фиктивным и не предполагал поставку товара. В судебном заседании достоверно установлено, что подсудимым на момент подачи налоговой декларации и указание в декларации возмещение НДС по сделке с ООО «СК Вымпел» было достоверно известно, что поставки по договору не осуществлено. Данные обстоятельства подтверждаются показаниями свидетеля Свидетель №13, который в судебном заседании пояснил, что товар ООО «СК Вымпел» он не забирал в , при этом согласно путевого листа от 12.12.2018 № 82 им была осуществлена командировка в за товаром. Свидетель Свидетель №11 также показал, что товарно- транспортные накладные, которые подписываются только при поставке товара, были подписаны им в офисе ООО «УЗПА». Учитывая, что подсудимым изначально было известно о фиктивности заключенного договора поставки, заключенного с ООО «СК Вымпел» подача уточненной декларации не может рассматриваться как основание освобождения от уголовной ответственности. Ссылка подсудимых и защитников на то, что сумма вмененного ущерба опровергается заключением специалиста Веденеевой Л. А. и ее пояснениями в судебном заседании, несостоятельна. Как следует из текста заключения специалиста Веденеевой и ее пояснений в судебном заседании, заключение сделано на основании документов, представленных сторонами. Таким образом, вопреки доводам подсудимых и защитников, представленное стороной защиты заключение специалиста и пояснение специалиста Веденеевой в судебном заседании не могут являться доказательством, опровергающим сумму причиненного ущерба, вмененную подсудимым. Оценивая показания специалиста Веденеевой и данное ей заключение, суд относится к ним критически и приходит к выводу о том, что указанный специалист с материалами уголовного дела в полном объеме знаком не был, а давал показания и заключение, основываясь только на тех документах, которые ей были представлены стороной защиты в частном порядке для изучения и анализа, используя при этом копии документов, при этом специалист об уголовной ответственности не предупреждался. Кроме того, показания специалиста содержит собственное мнение на поставленные стороной защиты вопросы, без ссылки на конкретные обстоятельства, имеющие отношение к данному уголовному делу. При таких обстоятельствах, заключения специалиста Веденеевой и ее показания в суде по вопросам, касающимся проведенного ей исследования, суд не может считать достоверными и объективными. Несостоятельна ссылка подсудимых и защиты о том, что подсудимые оплатили по договору поставки 5 182 800 рублей, что свидетельствует о том, что договор носил реальный характер. Перечисление денежных средств ООО «УЗПА» на счета ООО «СК «Вымпел» с назначением платежа «предоплата за промышленное оборудование по договору 117 от 03.10.2018 г.» и «оплата за промышленное оборудование по договору № от 03.10.2018 г» производилась для создания видимости реальных финансово-хозяйственных взаимоотношений, а также в счет оплаты долга Фуфайкина перед Свидетель №11. Не состоятельна также ссылка подсудимых и защиты о том, что согласно показаний свидетелей Кизимировой, Свидетель №12 ООО «СК Вымпел» также предоставляло документы по сделке, поскольку указанное обстоятельство не может свидетельствовать о законном возмещении НДС подсудимыми. Кроме того, согласно показаний свидетеля Кизимировой Свидетель №11 в рамках камеральной проверки не опрашивался. Также не могут быть приняты во внимание доводы подсудимых и защиты о том, что свидетели Свидетель №3 и Свидетель №14 не смогли указать точную сумму НДС, которая была возмещена по договору поставки с ООО «СК Вымпел», поскольку сумма НДС, возмещенная ООО «УЗПА» по договору поставки с ООО «СК Вымпел» подтверждается исследованными в судебном заседании материалами дела. Ссылка защиты на то, что следователем при производстве предварительного следствия было допущено нарушение требований УПК РФ, поскольку в материалах дела отсутствует протокол допроса свидетеля Бочковой А. С., копия которого приобщена в ходе судебного заседания, несостоятельна. Из приобщенной копии допроса указанного свидетеля невозможно достоверно определить, что свидетель была допрошена в рамках указанного дела. К показаниям подсудимых Калачевой В. В. и Фуфайкина И. В. о том, что они не совершали вмененное им преступление, в предварительный сговор не вступали, хищение бюджетных денежных средств не совершали, суд относится критически и расценивает как избранный подсудимыми способ защиты. При решении вопроса о назначении наказания подсудимым в соответствии со ст. 60 УК РФ суд принимает во внимание характер содеянного, степень общественной опасности, мотивы и способы совершения преступных действий, иные конкретные обстоятельства дела наряду с данными о личности подсудимых, а также обстоятельства, влияющие на вид и размер наказания. Калачева В. В. совершила умышленное преступление, которое отнесено законом к категории тяжких преступлений, ранее не судима. Судом учитывается, что Калачева В. В. положительно характеризуется по месту жительства, на учетах в неврологическом и психоневрологическом диспансере не состоит, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, что судом признается смягчающими наказание обстоятельствами в силу ч. 2 ст. 61 УК РФ. Судом также учитывается состояние здоровья подсудимой, которая со слов травм и заболеваний не имеет. Обстоятельства, отягчающие наказание Калачевой В. В., судом не установлены. В соответствии с п. «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ в качестве смягчающего вину подсудимой обстоятельства судом учитывается «добровольное возмещение имущественного вреда, причиненного в результате преступления». Судом при назначении наказания подсудимой учитываются требования ч. 1 ст. 62 УК РФ, поскольку имеется смягчающее обстоятельство, предусмотренное п. «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ, и отсутствуют отягчающие обстоятельства. Фуфайкин И. В. совершил умышленное преступление, которое отнесено законом к категории тяжких преступлений, ранее не судим. Судом учитывается, что Фуфайкин И. В. характеризуется положительно по месту жительства, на учетах в наркологическом и психоневрологическом диспансере не состоит, оказывает помощь матери- инвалиду, страдающей рядом хронических заболеваний, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, что судом признается смягчающими наказание обстоятельствами в силу ч. 2 ст. 61 УК РФ. Судом также учитывается состояние здоровья подсудимого Фуфайкина И. В., который со слов заболеваний и травм не имеет. Обстоятельства, отягчающие наказание Фуфайкина И. В., судом не установлены. В соответствии с п. «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ в качестве смягчающего вину подсудимого обстоятельства судом учитывается «добровольное возмещение имущественного вреда, причиненного в результате преступления». Судом при назначении наказания подсудимого учитываются требования ч. 1 ст. 62 УК РФ, поскольку имеется смягчающее обстоятельство, предусмотренное п. «к» ч. 1 ст. 61 УК РФ, и отсутствуют отягчающие обстоятельства. Принимая во внимание указанные выше обстоятельства, суд при решении вопроса о мере наказания в отношении подсудимых, руководствуясь требованиями уголовного закона, в целях восстановления социальной справедливости, исправления осужденных и предупреждения совершения новых преступлений в силу ст.ст. 6, 43 УК РФ, с учетом конкретных обстоятельств дела, данных о личности подсудимых, с учетом того, что подсудимые на момент совершения преступления являются несудимыми, принимая во внимание смягчающие вину обстоятельства и отсутствие отягчающих обстоятельств, а также, учитывая влияние назначенного наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семей, суд считает, что достижение целей наказания возможно путем назначения подсудимым наказания в виде лишения свободы. При этом суд считает, что исправление и перевоспитание подсудимых возможно без реального отбывания наказания, с применением ст. 73 УК РФ с возложением дополнительных обязанностей, в условиях осуществления за ним контроля со стороны государственного специализированного органа, осуществляющего контроль за исправлением осужденных. С учетом личности подсудимых, их материального положения, наличия смягчающих и отсутствии отягчающих обстоятельств, оснований для назначения дополнительного наказания, предусмотренного санкцией ч. 4 ст. 159 УК РФ в виде штрафа и ограничения свободы, суд не находит, полагая, что основное наказание, будет достаточным для исправления подсудимых. Каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновных, их поведением во время или после совершения преступления, а также других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, совершенного подсудимыми Калачевой В. В. и Фуфайкиным И. В. из материалов дела не усматривается, в связи с чем у суда не имеется оснований для применения правил ст. 64 УК РФ при назначении наказания по ч. 4 ст. 159 УК РФ. Разрешая вопрос об изменении категории преступления, совершенного Калачевой В. В., суд принимает во внимание способ совершения преступления, степень реализации преступных намерений, роль подсудимого в преступлении, совершенного в соучастии, вид умысла, мотив, цель совершения деяния, характер и размер наступивших последствий, а также другие фактические обстоятельства преступления, влияющие на степень их общественной опасности и не усматривает оснований для применения положений ч. 6 ст. 15 УК РФ (в редакции ФЗ от 07.12.11 № 420-ФЗ) и изменении категорий преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ. Разрешая вопрос об изменении категории преступления, совершенного Фуфайкиным И. В., суд принимает во внимание способ совершения преступления, степень реализации преступных намерений, роль подсудимого в преступлении, совершенного в соучастии, вид умысла, мотив, цель совершения деяния, характер и размер наступивших последствий, а также другие фактические обстоятельства преступления, влияющие на степень их общественной опасности и не усматривает оснований для применения положений ч. 6 ст. 15 УК РФ (в редакции ФЗ от 07.12.11 № 420-ФЗ) и изменении категорий преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ. Мера пресечения подсудимым в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении подлежит сохранению до вступления приговора в законную силу. Судьбу вещественных доказательств суд определяет в соответствии со ст. 81 УПК РФ. На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 296-299, 303-304, 307-310 УПК РФ, суд ПРИГОВОРИЛ: Калачеву В. В. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 2 года лишения свободы. В соответствии со ст. 73 УК РФ считать назначенное наказание условным с испытательным сроком на 2 года. Возложить на Калачеву В. В. исполнение следующих обязанностей: встать на учет в государственный специализированный орган осуществляющий контроль за поведением условно осужденных, не менять постоянного места жительства без уведомления данного органа, являться на регистрацию 1 раз в месяц, в день установленный данным органом. Меру пресечения Калачевой В. В. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить прежней до вступления приговора в законную силу. Фуфайкина И. В. признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ, и назначить ему наказание в виде 2 лет лишения свободы. В соответствии со ст. 73 УК РФ считать назначенное наказание условным с испытательным сроком на 2 года. Возложить на Фуфайкина И. В. исполнение следующих обязанностей: встать на учет в государственный специализированный орган осуществляющий контроль за поведением условно осужденных, не менять постоянного места жительства без уведомления данного органа, являться на регистрацию 1 раз в месяц, в день установленный данным органом. Меру пресечения Фуфайкину И. В. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить прежней до вступления приговора в законную силу. Вещественные доказательства по уголовному делу: - копия докладной записки по результатам камеральной проверки ООО «Ульяновский Завод Промышленной Арматуры» ИНН № КПП № (ООО «УЗПА») от 2019 года, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «УЗПА» за 4 квартал 2018 года, сведения из книги покупок об операциях ООО «Ульяновский завод промышленной арматуры» ИНН № за 4 квартал 2018 года, копия решения № 2 о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению от 25.03.2019 содержащиеся на DVD-R диске, сведения о банковских счетах налогоплательщика Общества с ограниченной ответственностью «ПФК Строймонтажкомплект» ИНН № сведения из книги покупок об операциях Общества с ограниченной ответственностью «ПФК Строймонтажкомплекс» ИНН №», отражаемых за 2, 3 и 4 кварталы 2018 года, сведения из книги продаж об операциях ООО «ПФК Строймонтажкомплект», отражаемых за 1, 2, 3 и 4 кварталы 2018 года и 1 квартал 2019 года, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «ПФК Строймонтажкомплект» за 1 квартал 2018 года, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «ПФК Строймонтажкомплект» за 4 квартал 2018 года, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «ПФК Строймонтажкомплект» за 3 квартал 2018 года, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «ПФК Строймонтажкомплект» за 2 квартал 2018 года, налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость ООО «ПФК Строймонтажкомплект» за 1 квартал 2019 года, содержащиеся на CD-R диске, декларация по НДС ООО «СК «Вымпел» за 4 квартал 2018 года, сведения из книги покупок об операциях ООО «СК «Вымпел», отражаемых за истекший период (2018-2019 г.г.), сведения из книги продаж об операциях ООО «СК «Вымпел», отражаемых за истекший период (2018-2019 г.г.), содержащиеся на CD-R диске, сведения о банковских счетах налогоплательщика Общества с ограниченной ответственностью «Строительная компания «Вымпел» ИНН № сведения о сотрудниках ООО «СК «Вымпел» по форме 2НДФЛ; выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «УЗПА» №, открытому в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 27.01.2021, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «ПКФ СТРОЙМОНТАЖКОМПЛЕКТ» №, открытому в ПАО Сбербанк за период с 01.01.2018 по 27.01.2021, содержащиеся на CD-R диске, выписка по расчетному счету ООО «УЗПА» №, открытому в Банке «ВБРР» (АО) за период с 01.01.2018 по 29.01.2021, выписка по расчетному счету ООО «УЗПА» №, открытому в Банке «ВБРР» (АО) за период с 01.01.2018 по 29.01.2021, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Общества с ограниченной ответственностью «Ульяновский завод промышленной арматуры» ИНН №№, открытом в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 01.02.2021, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Общества с ограниченной ответственностью «Ульяновский завод промышленной арматуры» ИНН №№, открытом в ООО «Земский банк» за период с 01.01.2018 по 01.02.2021, копия юридического дела ООО «УЗПА; - копия договора № от 08.12.2017, счет-фактура № УТ-846 от 11.12.2018, счет-фактура № УТ-847 от 11.12.2018, счет-фактура № УТ-848 от 11.12.2018, счет-фактура № УТ-869 от 18.12.2018, счет-фактура № УТ-870 от 18.12.2018, счет-фактура № УТ-876 от 19.12.2018, доверенность № от 18.12.2018, копия ответа на запрос исх № от 11.11.2019, копия ответа на запрос исх № от 17.12.2019, копия ответа на запрос исх № от 10.12.2019, доверенность № от 1012.2018, доверенность от 17.12.2018, скринкопии электронной почты акт сверки взаимных расчетов: 4 квартал 2018 г. между ООО «УЗПА» и ООО «СК «Вымпел», договор поставки № от 03.10.2018, спецификация № от 22.10.2018 к Договору поставки № от 03.10.2018, спецификация № от 26.11.2018 к Договору поставки № от 03.10.2018, спецификация № от 14.12.2018 к Договору поставки № от 03.10.2018, копия товарной накладной № от 13.12.2018, копия товарной накладной № от 20.12.2018, копия товарной накладной № от 24.12.2018, акт сверки взаимных расчетов за период: 01.12.2018-16.04.2019 между ООО «УЗПА» ИНН № и ООО «СК «Вымпел» ИНН № копия ответа на запрос исх № от 11.11.2019, приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку № от 10.12.2018, письмо в ООО «ТД ЗПА» № от 10.12.2018, приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку № от 17.12.2018, письмо в ООО «ТД ЗПА» № от 17.12.2018, авансовый отчет № от 25.12.2018, авансовый отчет № от 25.12.2018, путевой лист легкового автомобиля ЛТР № с 04.12.2018 по 31.12.2018, кассовые чеки на суммы 2 500 рублей, 1 500 рублей, авансовый отчет № от 17.12.2018, путевой лист грузового автомобиля серии Гр № от 11.12.2018, кассовый чек на сумму 7 000 рублей, копия решения № единственного участника ООО «УЗПА» от 02.10.2015, копия листа записи Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «УЗПА» от 13.10.2015, копия приказа (распоряжения) о приеме работника ан работу № от 11.01.2016, копия приказа (распоряжения) о приеме работника ан работу № от 01.04.2016; - регистрационное дело ООО «УЗПА» ИНН 6319189785, регистрационное дело ООО «Строительная компания «Вымпел» ИНН 6311157069, регистрационное дело ООО «ПФК Строймонтажкомплект» ИНН 631201001; - заявление на возврат № от 23.01.2019; сопроводительное письмо № от 23.01.2019 по ст. 164, 165 НК РФ о предоставлении документов; сопроводительное письмо по ст. 164, 165 НК РФ№ от 21.03.2019; опись к документам, представляемых ООО «УЗПА» в ИФНС России по Промышленному району г. Самара по требованию № от 18.03.2019; опись к документам, представляемых ООО «УЗПА» в ИФНС России по Промышленному району г. Самара по требованию № от 18.03.2019; сопроводительное письмо № от 08.02.2019 по ст. 164, 165 НК РФ о предоставлении документов в ответ на требование № от 01.02.2019; опись к документам, представляемых ООО «УЗПА» в ИФНС России по Промышленному району г. Самара по требованию № от 01.02.2019; доверенность № б/н от 09.01.2018 на имя Свидетель №3; доверенность № б/н от 09.01.2018 на имя Свидетель №3; доверенность № б/н от 09.01.2018 на имя Свидетель №3; платежное поручение № от 02.10.2018г.; платежное поручение № от 08.10.2018г.; платежное поручение № от 11.10.2018г.; платежное поручение № от 16.10.2018г.; платежное поручение № от 16.10.2018г.; платежное поручение № от 19.10.2018г.; платежное поручение № от 19.10.2018г.; платежное поручение № от 19.10.2018г.; платежное поручение № от 22.10.2018г.; платежное поручение № от 22.10.2018г.; платежное поручение № от 23.10.2018г.; платежное поручение № от 11.10.2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 29.10.2018г.; платежное поручение № от 30.10.2018г.; платежное поручение № от 02.11.2018г.; платежное поручение № от 06.11.2018г.; платежное поручение № от 07.11.2018г.; платежное поручение № от 07.11.2018г.; платежное поручение № от 07.11.2018г.; платежное поручение № от 08.11.2018г.; платежное поручение № от 09.11.2018г.; платежное поручение № от 09.11.2018г.; платежное поручение № от 12.11.2018г.; платежное поручение № от 16.11.2018г.; платежное поручение № от 14.11.2018г.; платежное поручение № от 20.11.2018г.; платежное поручение № от 28.11.2018г.; платежное поручение № от 30.11.2018г.; платежное поручение № от 30.11.2018г.; платежное поручение № от 30.11.2018г.; платежное поручение № от 30.11.2018г.;платежное поручение № от 30.11.2018г.; платежное поручение № от 03.12.2018г.; платежное поручение № от 03.12.2018г.; платежное поручение № от 03.12.2018г.; платежное поручение № от 06.12.2018г.; платежное поручение № от 06.12.2018г.; платежное поручение № от 06.12.2018г.; платежное поручение № от 06.12.2018г.; платежное поручение № от 07.12.2018г.; платежное поручение № от 07.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от 17.12.2018г.; платежное поручение № от21.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 24.12.2018г.; платежное поручение № от 25.12.2018г.; платежное поручение № от 26.12.2018г.; платежное поручение № от 26.12.2018г.; платежное поручение № от 26.12.2018г.; платежное поручение № от 26.12.2018г.; платежное поручение № от 28.12.2018г.; платежное поручение № от 28.12.2018г.; платежное поручение № от 28.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.;платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; платежное поручение № от 29.12.2018г.; договор №УЦ от 20.10.2016г.; поп. соглашение № от 24.09.2018г.; лицензионный договор №УЦ от 24.09.2018г.; договор хранения № от 01.08.2018г.; договор №К007 от 01.10.2018г.; спецификация № от 01.10.2018г.; акт № б/н от 01.10.2018г.; договор № от 12.11.2018г.; договор купли продажи №Б00378729 от 10.12.2018г.; договор №См102 2016 от 01.09.2016г.; договор №Т от 22.01.2018г.; договор субаренды № от 01.12.2017г.; акт приема передачи №б/н от 01.12.2017г.; договор № ИПА 12 1 от 30.09.2016г.; счет-фактура № от 01.08.2018г.; счет-фактура № от 09.08.2018г.; счет-фактура № от 06.08.2018г.; счет-фактура № от 17.08.2018г.; счет-фактура № от 19.09.2018г.; счет-фактура №S6 от 04.07.2018г.; счет-фактура № от 04.07.2018г.; счет-фактура № от 09.07.2018г.; УПД № от 08.10.2018г.; УПД № от 10.10.2018г.; УПД № от 24.10.2018г.; счет-фактура № от 04.10.2018г.; акт № от 04.10.2018г.; договор заявка № от 03.10.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от 03.10.2018г.; транспортная накладная №б/н от 03.10.2018г.; счет-фактура № от 17.10.2018г.; акт № от 17.10.2018г.; заявка-договор № от 17.10.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от 17.10.2018г.; транспортная накладная №б/н от 17.10.2018г.; УПД № от 01.10.2018г.; договор-заявка № от 27.09.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от 28.09.2018г.; транспортная накладная №б/н от 28.09.2018г.; УПД № от 04.10.2018г.; д оговор- заявка № от 02.10.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от 03.10.2018г.; УПД №УТ748 от 25.10.2018г.; УПД №УТ681 от 02.10.2018г.; УПД №УТ680 от 02.10.2018г.; УПД №УТ688 от 02.10.2018г.; УПД № от 31.10.2018г.; счет фактура №SМ047805 от 30.10.2018г.; товарная накладная R9613301 от 30.10.2018г.; счет-договор № R9613301 от 26.10.2018г.; счет-фактура № от 03.10.2018г.; товарная накладная № от 03.10.2018г.; УПД № от 15.10.2018г.; счет фактура № от 29.10.2018г.; товарная накладная № от 26.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 26.10.2018г.; счет фактура № от 04.10.2018г.; товарная накладная № от 03.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 03.10.2018г.; УПД № от 30.10.2018г.; УПД№ от 16.10.2018г.; счет фактура № от 25.10.2018г.; товарная накладная № от 25.10.2018г.; счет фактура № от 31.10.2018г.; товарная накладная № от 31.10.2018; счет фактура № от 19.10.2018; товарная накладная № от 19.10.2018г.; УПД №П 000432 от 24.10.2018г.; УПД №П 000433 от 24.10.2018г.; карточка счета 41 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 60 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 62 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 01 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 08 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 68 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 90 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 76 за 4 квартал 2018г.; карточка счета 71 за 4 квартал 2018г.; кассовая книга на 31.10.2018г.; счет-фактура № от 29.12.2018г.; акт № от 29.12.2018г.; сет-фактура № от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; счет-фактура № от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 03.12.2018г.; счет-фактура № А745 от 10.12.2018г.; счет-фактура № А405 от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 04.10.2018г.; товарная накладная 61/1 от 04.10.2018г.; товарно-транспортная накладная 61/1 от 04.10.2018г.; договор поставки № от 02.03.2018г.; спецификация № от 01.11.2018г. к договору поставки № от 02.03.2018г.; спецификация № от 02.11.2018г. к договору поставки № от 02.03.2018г.; спецификация № от 06.11.2018г. к договору поставки № от 02.03.2018г.; договор поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 27.07.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 14.08.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 17.09.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 24.09.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 28.09.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 15.10.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 26.10.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185-18 от 17.07.2018г.; спецификация № от 20.12.2018г. к договору поставки № ОТМ-з/185- 18 от 17.07.2018г.; договор №Д поставки материально-технических ресурсов от 25.10.2018г.; спецификация № к договору №Д от 25.10.2018г.; договор поставки № от 06.11.2018г.; спецификация № от 06.11.2018г. к договору поставки № от 06.11.2018г.; договор поставки № от 11.10.2018г.; спецификация № от 11.10.2018г. к договору поставки № от 11.10.2018г.; заявка №ТМ/315/МТО от 17.12.2018г.; договор поставки № от 17.10.2018г.; спецификация № от 17.10.2018г. к договору поставки № от 17.10.2018г.; договор №В040918/1660Д поставки МТР до 100 (ста) тысяч рублей от 01.11.2018г.; приложение №.11.2018г. к договору №В040918/1660Д поставки МТР до 100(ста) тысяч рублей от 01.11.2018г.; договор поставки материально-технических ресурсов №Д; лист подписания к договору поставки материально-технических ресурсов №Д; спецификация (ММ №) договору поставки материально-технических ресурсов №Д; лист подписания к договору поставки материально-технических ресурсов №Д; договор поставки №ДП_73273_74944 28174 от 31.08.2017г.; приложение № от 10.09.2018г. к договору поставки ДП 73273 74944 28174 от 31.08.2017г.; приложение № от 08.10.2018г. к договору поставки ДП 73273 74944 28174 от 31.08.2017г.; договор поставки №ДП 40194 74944 27696 от 17.07.2017г.; приложение № от 11.09.2018г. к договору поставки ДП 40194 74944 27696 от 17.07.2017г.; договор поставки №ДП 50105 74944 26440 от 25.04.2017г.; приложение № от 27.08.2018г. к договору поставки ДП 50105, 74944 26440 от 25.04.2017г.; договор поставки МТР №Д от 04.07.2017г.; спецификация (ММ №) к договору поставки МТР 3444217/0384Д от 04.07.2017г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; счет-фактура № от 03.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 03.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 03.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 10.12.2018г.; товарная накладная № от 10.12.2018г.; счет-фактура № от 21.12.2018г.; акт № от 21.12.2018г.; договор-заявка № от 19/12/2018г.; экспедиторская расписка б/н от 19.12.2018г.; транспортная накладная б/н от 19.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 27.12.2018г.; счет-фактура № от 29.12.2018г.; счет-фактура №А782 от 29.12.2018г.; счет-фактура №А777 от 29.12.2018г.; счет-фактура №А762 от 29.12.2018г.; счет-фактура №А759 от 29.12.2018г.; счет-фактура №А732 от 28.12.2018г.; счет-фактура №А690 от 26.12.2018г.; счет-фактура №А766 от 17.12.2018г.; счет-фактура №А745 от 10.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-876 от 19.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-870 от 18.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-869 от 18.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-848 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-847 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № УТ-846 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 31.12.2018г.; счет-фактура № от 19.12.2018г.; товарная накладная № от 19.12.2018г.; счет-фактура № KMP18Y00273 от 24.12.2018г.; товарная накладная № KMP18Y00002701 от 24.12.2018г.; счет-фактура № КМР18Y00255 от 11.12.2018г.; товарная накладная № КМР 18Y00002438 от 11.12.2018г.; счет-фактура № А1644 от 29.12.2018г.; счет-фактура № А1643 от 29.12.2018г.; счет-фактура № А1641 от 29.12.2018г.; счет-фактура № А1628 от 25.12.2018г.; счет-фактура № А1626 от 24.12.2018г.; счет-фактура № от 28.12.2018г.; счет-фактура № от 11.12.2018г.; товарная накладная № от 11.12.2018г.; счет-фактура № А461 от 29.12.2018г.; счет-фактура № АЗ 173 от 29.12.2018г.; счет-фактура № АЗ 117 от 24.12.2018г.; счет-фактура № А3044 от 17.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 05.12.2018г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; счет-фактура № от 03.12.2018г.; счет-фактура № А406 от 24.12.2018г.; счет-фактура № A405 от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 25,12.2018г.; товарная накладная № от 25.12.2018г.; счет-фактура № от 13.12.2018г.; товарная накладная № от 13.12.2018г.; счет-фактура № от 13,12.2018г.; товарная накладная № от 13.12.2018г.; счет-фактура № от 31.12.2018г.; товарная накладная №/Н от 31.12.2018г.; счет-фактура № от 09.11.2018г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; товарная накладная № от 26.12.2018г.; счет-фактура № от 24.12.2018г.; товарная накладная № от 24.12.2018г.; счет-фактура №А2513 от 17.12.2018г.; счет-фактура №А от 29.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № П-000542 от 18.12.2018г.; универсальный передаточный документ № К-002783 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № К-002782 от 11.12.2018г.; универсальный передаточный документ № от 25.12.2018г.; счет-фактура № AKA000001259 от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 28.12.2018г.; универсальный передаточный документ № И74-003614/6046 от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 25.12.2018г.; счет-фактура № от 25.12.2018г.; счет-фактура № от 11.12.2018г.; счет-фактура № от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 17.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 18.12.2018г.; счет-фактура № от 19.12.2018г.; счет-фактура № от 19.12.2018г.; счет-фактура № от 26.12.2018г.; универсальный передаточный документ № ОРн25757 от 04.12.2018г.; счет-фактура № Т000002167 от 26.12.2018г.; товарная накладная № Т000002532 от 26.12.2018г.; счет-фактура № СМ0000048788 от 19.12.2018г.; акт выполненных работ № СМ000048788 от 19.12.2018г.; счет-фактура № от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 29.12.2018г.; счет-фактура № от 24.12.2018г.; счет-фактура № от 19.12.2018г.; товарная накладная № от 19.12.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 19.12.2018г.; копия товарной накладной № от 13.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 13.12.2018г; копия товарной накладной № от 20.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 20.12.2018г.; копия товарной накладной № от 24.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 24.12.2018г.; счет-фактура № от 06.12.2018г.; товарная накладная № от 06.12.2018г.; счет-фактура № от 09.10.2018г.; товарная накладная № от 09.10.2018г.; счет-фактура № от 19.10.2018г.; товарная накладная № от 19.10.2018г.; счет-фактура № от 11.10.2018г.; товарная накладная № от 11.10.2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки расчетов б/н; акт сверки взаимных расчетов № от 14.01.2019г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; акт сверки взаимных расчетов по состоянию на 31.12.2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018г.; акт сверки взаимных расчетов за 2018г.; платежное поручение № от 24.10.2018г.; выписка по лицевому счету № за 24.10.2018г.; платежное поручение № от 20.09.2018г.; выписка по лицевому счету № за 20.09.2018г.; универсальный передаточный документ № от 20.09.2018г.; платежное поручение № от 08.08.2018г.; платежное поручение № от 20.09.2018г.; спецификация б/н от 02.08.2018г. к договору №г. от 13.12.2017г.; счет-фактура № от 28.09.2018г.; товарная накладная № от 28.09.2018г.; платежное поручение № от 27.09.2018г.; выписка по лицевому счету № за 27.09.2018г.; платежное поручение №.08.2018г.; платежное поручение № от 12.11.2018г.; платежное поручение № от 16.11.2018г.; спецификация на поставку товара № от 06.08.2018г. к договору поставки № от 30.01.2018г.; счет-фактура № от 24.11.2018г.; акт выполненных работ № от 24.11.2018г.; заявка-договор на оказание транспортных услуг № от 15.11.2018г.; платежное поручение № от 23.11.2018г.; платежное поручение № от 03.12.2018г.; платежное поручение № от 14.12.2018г.; выписка по лицевому счету № за 14.12.2018г.; счет-фактура № от 04.11.2018г.; акт выполненных работ № от 04.11.2018г.; заявка-договор на оказание транспортных услуг № от 26.10.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 30.10.2018г.; платежное поручение № от 31.10.2018г.; выписка по лицевому счету № за 31.10.2018г.; платежное поручение № от 09.11.2018г.; выписка по лицевому счету № за 23.11.2018г.; счет-фактура № от 26.09.2018г.; универсальный передаточный документ № от 01.10.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 28.09.2018г.; договор-заявка № от 27.09.2018г.; платежное поручение № от 02.11.2018г.; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов; уведомление о принятии или непринятии налоговой отчетности органом; государственных доходов в электронном виде; заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов № от 03.10.2018г.; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов; уведомление о принятии или непринятии налоговой отчетности органом; государственных доходов в электронном виде, заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов № от 01.11.2018г.; счет-фактура № от 17.09.2018г.; товарная накладная № от 17.09.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 17.09.2018г.; CMR б/н от 17.09.2018г.; счет-фактура № от 17.09.2018г.; товарная накладная № от 17.09.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 17.09.2018г.; CMR б/н от 17.09.2018г.; счет-фактура № от 05.10.2018г.; товарная накладная № от 05.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 05.10.2018г.; CMR б/н от 05.10.2018г.; счет-фактура № от 05.10.2018г.; товарная накладная № от 05.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 05.10.2018г.; CMR б/н от 05.10.2018г.; счет-фактура № от 05.10.2018г.; товарная накладная № от 05.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 05.10.2018г.; CMR б/н от 05.10.2018г.; счет-фактура № от 15.10.2018г.; товарная накладная № от 15.10.2018г.; товарно-транспортная накладная № от 15.10.2018г.; CMR6/H от 15.10.2018г.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по лицевому счету № за 20.07.2018г.; договор поставки № от 10.07.2018г.; спецификация № от 10.07.2018г. к договору поставки № от10.07.2018г.; дополнительное соглашение № от 26.07.2018г. к договору поставки № от 10.07.2018г.; дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ к договору поставки № от 10.07.2018г.; универсальный передаточный документ № от 17.09.2018г.; универсальный передаточный документ № от 17.09.2018г.; универсальный передаточный документ № от 05 10.2018г.; универсальный передаточный документ № от 15 10.2018; договор поставки № ТД-25/07/2018 от 25 07 2018; спецификация № от 25.07.2018г. к договору поставки №ТД-25/07/2018 от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от 02.10.2018г.; выписка по лицевому счету № за 02.10.2018г.; платежное поручение № от 01.10.2018г.; платежное поручение № от 27.07.2018г.; кассовая книга на 31.12.2018г. (с приложениями); договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; договор № поставки товара от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки товарно-материальных ценностей № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; договор №М от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018 г.; карточка счета 10 за 4 квартал 2018 г.; копия приказа о принятии учетной политики ООО «УЗПА» № от ДД.ММ.ГГГГ; копия приложения № к приказу № от ДД.ММ.ГГГГ; копия приказа о принятии учетной политики ООО «УЗПА» для целей налогового учета № от ДД.ММ.ГГГГ; штатное расписание на период 2018 г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ, счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № -В от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортерная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от 03. 12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от 03. 12.2018 г.; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № А490 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № А479 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № А559 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № А562 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № А35 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № СМ000003817 от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ и отчет по страхованию груза № СМ000038017 от 12.10.2018г.; счет-фактура № СМ0000039371 от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ и отчет по страхованию груза № СМ000039371 от 22.10.2018г.; счет-фактура №TL-1362 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № ОРн23114 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № ОРн22554 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ и счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № QMU#7627 от ДД.ММ.ГГГГ; акт № OMU#7583 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; договор-заявка № от 09/10/2018 г.; экспедиторская расписка №б/н от 10.10.2018г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; договор-заявка № от 02.10.2018г.; экспедиторская расписка №б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; поручение экспедитору № от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; заявка-договор на осуществление перевозки № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт сдачи-приемки № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ и счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт возмещения стоимости изготовления карт №/А от 31.10.2018г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт информационного обслуживания № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура №MU#8568 от ДД.ММ.ГГГГ; акт №MU#8518 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная 000007315/05 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № SM052001 от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №YQ138204 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-договор № YO138204 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № АА 4301 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; товарно-транспортная накладная № АА 4302 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №/Н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № П-000452 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная №М от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № ОРи24126 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № ОРн23634 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; договор-заявка № от 08/11/2018 г.; экспедиторская расписка № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; заявка-договор на осуществление перевозки № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт №/А от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт информационного обслуживания № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № ОМU#9538 от ДД.ММ.ГГГГ; акт № OMU#9494 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; заявка-договор на оказание транспортных услуг № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от 19.12.2018г.; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; заявка-договор на осуществление перевозки № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № отДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; договор-заявка № от ДД.ММ.ГГГГ; экспедиторская расписка № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; транспортная накладная № б/н от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт №/А от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от 31.12.2018г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура и акт № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № OMU#10440 от ДД.ММ.ГГГГ; акт № OMU#10393 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № СМ0000046704 от ДД.ММ.ГГГГ; акт выполненных работ и отчет по страхованию груза № СМ000046704 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № А427 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № АКА000001162 от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; Счет-фактура № УАЦ00383729 от ДД.ММ.ГГГГ; ответ на требование № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; книга продаж за 4 квартал 2018 г.; карточка счета 62 за 4 квартал 2020 г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; акт сверки взаимных расчетов за 4 квартал 2018 г.; доверенность № Б-9 от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; карточка счета 51 за 3,4 квартал 2020 г.; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; пояснительная записка № от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов к заявлению № от 16.08.2018г.; уведомление о принятии налоговой отчетности к заявлению № от 16.08.2018г.; заявление о ввозе и уплате косвенных налогов N«51 от 16.08.2018г.; счет-фактура № от 04.07.2018г.; товарная накладная № от 04.07.2018г.; ТТН № от 04.07.2018г.; СМР № от 04.07.2018г.; акт № от 04.07.2018г.; корректировочный счет-фактура № от 31.07.2018г.; возврат от покупателя № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от 17.07.2018г.; выписка по лицевому счету за ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по лицевому счету от 04.07.2018г.; платежное поручение № от 29.06.2018г.; выписка по лицевому счету за 29.06.2018г.; счет- фактура № от 03.07.2018г.; товарная накладная № от 03.07.2018г.; платежное поручение № от 05.06.2018г.; платежное поручение № от 02.07.2018г.; выписка по лицевому счету за 02.07.2018г.; договор №ДГ-1305/18/1 от 01.06.2018г.; спецификация № от 01.06.2018г.; счет- фактура № от 03.06.2018г.; товарная накладная № от 03.07.2018г.; платежное поручение № от 02.07.2018г.; платежное поручение № от 05.06.2018г.; договор поставки № от 30.01.2018г.; спецификация № от 28.05.2018г.; УПД № от 28.06.2018г.; платежное поручение № от 05.06.2018г.; платежное поручение № от 27.06.2018г.; договор поставки № от 13.12.2017г.; спецификация от 05.06.2018г.; счет-фактура № от 03.07.2018г.; товарная накладная № от 03.07.2018г.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; счет-фактура № от 13.06.2018г.; товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от 05.06.2018г.; платежное поручение № от 27.06.2018г.; договор № от 21.09.2016г.; спецификация № от 05.06.2018г.; счет-фактура № от 22.06.2018г.; товарная накладная № от 22.06.2018г.; платежное поручение № от 06.06.2018г.; договор поставки № от 16.09.2016г.; спецификация № от 06.06.2018г.; УПД № от 03.07.2018г.; договор-заявка № от 03.07.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 03.07.2018г.; транспортная накладная от 03.07.2018г.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; УПД № от 04.07.2018г.; договор заявка № от 03.07.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 03.07.2018г.; транспортная накладная от 03.07.2018г.; платежное поручение № от 08.08.2018г.; платежное поручение № от 02.11.2018г.; счет-фактура № от 04.07.2018г.; акт № от 04.07.2018г.; заявка договор № от 02.07.2018г.; экспедиторская расписка б/н от 03.07.2018г.; транспортная накладная от 03.07.2018г.; платежное поручение № от 04.07.2018г.; платежное поручение № от 10.07.2018г.; выписка по лицевому счету за 10.07.2018г.; счет фактура № от 28.06.2018г.; акт № от 28.06.2018г.; счет фактура № от 28.06.2018г.; акт № от 28.06.2018г.; счет фактура № от 20.06.2018г; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов к заявлению № от 20.11.2018г.; уведомление о принятии налоговой отчетности к заявлению № от 20.11.2018г.; заявление о ввозе и уплате косвенных налогов № от 20.11.2018г.; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов к заявлению № от 31.10.2018г.; уведомление о принятии налоговой отчетности к заявлению № от 31.10.2018г. на 1л; заявление о ввозе и уплате косвенных налогов № от31.10.2018г.; уведомление о подтверждении факта уплаты косвенных налогов к заявлению № от 26.09.2018г.; уведомление о принятии налоговой отчетности к заявлению № от 26.09.2018г.; заявление о ввозе и уплате косвенных налогов № от 26.09.2018г.; счет- фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от 30.10.2018г.; ТТН № от 30.10.2018г.; СМР № от 30.10.2016г.; акт № от 30.10.2018г.; счет-фактура № от ДД.ММ.ГГГГ; товарная накладная № от 24.09.2018г.; ТТН № от ДД.ММ.ГГГГ; СМР № от 24.09.2018г.; акт № от 24.09.2018г.; счет-фактура № от 19.11.2018г.; товарная накладная № от 19.11.2018г.; ТТН № от 19.11.2018г.; СМР № от ДД.ММ.ГГГГ; акт № от 19.11.2018г.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по лицевому счету за 19.11.2018г.; платежное поручение № от 07.11.2018г.; выписка по лицевому счету за 07.11.2018г.; платежное поручение № от 01.11.2018г.; выписка по лицевому счету за 01.11.2018г.; платежное поручение № от 23.10.2018г.; выписка по лицевому счету за 23.10.2018г.; платежное поручение № от 26.09.2018г.; выписка по лицевому счету за 26.09.2018г.; платежное поручение № от 19.09.2018г.; выписка по лицевому счету за 19.09.2018г.; платежное поручение № от 02.08.2018г.; выписка по лицевому счету за 02.08.2018г.; контракт № от 18.07.2018г.; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; УПД № УТ-783 от 12.11.2018г.; договор № от 08.12.2018г.; спецификация № от 03-08.2018г.; УПД № УТ-749 от 25.10.2018г.; УПД № У Т-662 от 24.09.2018г.; платежное поручение № от 03.08.2018г.; платежное поручение № от 10.12.2018г.; выписка по лицевому счету за 10.12..2018г.; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; выписка по лицевому счету за 08.11.2018г.; договор № от 27.12.2018г.; спецификация № от 27.12.2018г.; счет-оферта №м от 20.12.2018г.; счет-оферта №м от 2 7.12.2018г.; договор поставки № от 20.11.2018г.; спецификация № от 22.11.2018г.; договор № от 31.10.2018г.; спецификация № от 31.10.2018г.; копия договора поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; копия спецификации № от 22.10.2018г. к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; копия спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ, к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; копия спецификации № от 14.12.2018г., к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки №-А от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 05.10.2018г.; договор поставки №-МИ/УЗПА от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 31.08.2018г.; договор поставки № от 20.08.2018г.; счет № от 20.08.2018г.; договор поставки № от 01.08.2018г.; спецификация № от 01.08.2018г.; спецификация № от 02.11.2018г.; спецификация № от 08.11.2018г.; спецификация № от 19.12.2018г.; спецификация № от 24.09.2018г.; договор поставки № ТД-25/07/2018г от 25.07.2018г.; спецификация № от 25.072018г.; договор поставки № от 12.07.2018г.; спецификация № от 07.11.2018г.; договор поставки № от 16.05.2018г.; спецификация № к договору поставки № от 16.05.2018г.;договор № от 05.06.2018г.; спецификация № от 01.10.2018г.; договор поставки № от 05.12.2018г.; спецификация № от 05.12.2018г.; договор №.06 от 05.06.2018г.; спецификация № к договору №.06; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 26.12.2018г.; договор поставки №м от 15.03.2018г.; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 06.11.2018г.; договор № от 08.12.2018г.; спецификация № от 03.08.2018г.; спецификация № от 13.08.2018г.; спецификация № от 18.09.2018г.; спецификация № от 20.09.2018г.; спецификация № от 24.10.2018г.; спецификация № от 06.11.2018г.; спецификация № от 23.11.2018г.; спецификация № от 06.11.2018г.; спецификация № от 03.08.2018г.; спецификация № от 27.12.2018г.; спецификация № от 18.12.2018г.; спецификация № от 24.12.2018г.; договор поставки № от 05.06.2017г.; спецификация № от 03.10.2018г.; спецификация № от 05.12.2018г.; договор поставки № БМ-11 от 13.02.2017г.; спецификация № от 08.10.2018г.; спецификация № от 21.12.2018г.; спецификация № от 26.12.2018г.; спецификация № от 27.12.2018г.; договор поставки №.1601.03 от 16.01.2017г.; спецификация от 14.09.2018г.; спецификация от 25.10.2018г.; спецификация от 28.11.2018г.; спецификация от 28.11.2018г.; спецификация от 12.12.2018г.; договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 17.09.2018г.; спецификация № от 17.09.2018г.; спецификация № от 21.09.2018г.; спецификация № от 05.10.2018г.; спецификация № от 24.102018г.; спецификация № от 08.11.2018г.; спецификация № от 23.11.2018г.; спецификация № от 13.12.2018г.; спецификация № от 21.12.2018г.; спецификация № от 27.12.2018г.; договор поставки № от 16.09.2016г.; спецификация № от 20.12.2018г.; спецификация № от 24.12.2018г.; спецификация № от 26.12.2018г.; спецификация № от 26.12.2018г.; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 18.09.2018г.; спецификация № от 30.11.2019г.; договор № от ДД.ММ.ГГГГ; спецификация № от 30.11.2019г.; договор № ДП-58/17 от 24.05.2017г.; спецификация № от 25.10.2013г.; договор займа № отДД.ММ.ГГГГ; договор займа № от 17.11.2017г.; копия путевого листа грузового автомобиля № от 13.12.2018г.; копия путевого листа грузового автомобиля № от 20.12.2018г; копия путевого листа грузового автомобиля № от 24.12.2018г; путевой лист легкового автомобиля № от 31.12.2018г.; путевой лист грузового автомобиля № от 26.10.2018г.; путевой лист грузового автомобиля № от 12.11.2018г.; путевой лист грузового автомобиля № от 12.12.2018г.; налоговая декларация по НДС за 4 . ООО «УЗПА» ИНН 6319189785; сведения из книги продаж ООО «УЗПА»; сведения из книги покупок за 4 . ООО «УЗПА»; договор поставки № ТД-01/12/17 от 01,12.2017г.; договор поставки № ТД-25/07/2018 от 25.07.2018г.; спецификация № от 25.07.2018г.; опись в ответ на требование № от ДД.ММ.ГГГГ; ОСВ по счету 62; книга покупок ООО «ТД ЦМЗ»; книга продаж ООО «ТД «ЦМЗ»; ответ на требование исх. № от ДД.ММ.ГГГГ; реестр платежных поручений; реестр счетов-фактур; реестр УПД на реализацию; сертификат соответствия № ТС RUC-RU.AA71В.00324; приложения к сертификату; сертификат соответствия № ТС RUC-RU.AA71B.00001; спецификация №.1 от 25.07.2018г.; счет на оплату № от 29.11.2018г.; сертификат соответствия № ТС RUC-RU.AA71B.00321; приложение к сертификату; УПД № от 17.09.2018г.; УПД № от 17.09.2018г.; УПД № от 17.09.2018г.; УПД № от 17.09.2018г.; УПД № от 05.10.2018г.; УПД № от 15.10.2018г.; УПД № от 05.10.2018г.; УПД № от 15.10.2018г.; УПД № от 13.11.2018г.; УПД № от 03.12,2018г.; УПД № от 03.12.2018г.; УПД № от 13.11.2018г.; УПД № от 29.12.2018г.; УПД № от 03.12.2018г.; УПД № от 03.12.2018г.; УПД № от 29.12.2018г.; пояснительная записка к декларации по НДС за 4 .; ответ на требование № от ДД.ММ.ГГГГ; копия договора поставки № от 03.1.02018г.; копия спецификации № от 22.10.2018г. к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; копия спецификации № от ДД.ММ.ГГГГ, к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; копия спецификации № от 14.12.2018г., к договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ; копия товарной накладной № от 13.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 13.12.2018г.; копия товарной накладной № от 20.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 20.12.2018г.; копия товарной накладной № от 24.12.2018г.; копия счета-фактуры № от 24.12.2018г.; копия акта сверки за период 4., ответ на требование №/н; УПД № УТ-680 от 02.10.2018г.; УПД № УТ-681 от ДД.ММ.ГГГГ; УПД № УТ-688 от ДД.ММ.ГГГГ; УПД № УТ-748 от 25.10.2018г.; УПД № УТ-749 от 25.10.2018г.; УПД № УТ-783 от ДД.ММ.ГГГГ; УПД № УТ-846 от 11.12.2018г.; УПД № УТ-847 от 11.12.2018г.; УПД № УТ-848 от 11.12.2018г.; УПД № УТ-869 от 18.12.2018г.; УПД № УТ-870 от 18.12.2018г.; УПД № УТ-876 от 19.12.2018г.; доверенность № от 03.10.2018г.; доверенность № от 25.10.2018г.; доверенность № от 09.11.2018г.; доверенность № от 10.12.2018г.; доверенность от 17.12.2018г.; доверенность № от 18.12.2018г.; транспортная накладная от ДД.ММ.ГГГГ; договор поставки № от 31.01.2018г.; приложение № к договору № от 31.01.2018г.; приложение № к договору № от 31.01.2018г.; приложение № к договору № от 31.01.2018г.; приложение № к договору № от 31.01.2018г.; договор поставки № от 13.04.2015г.; договор № от 10.08.2018г.; спецификация № от 10.08.2018г.; договор № от 08.12.2017г.; УПД № от 04.09.2018г.; УПД № от 04.09.2018г.; УПД № от 11.09.2018г.; УПД № от 09.10.2018г.; УПД № от 09.10.2018г.; УПД № от 17.10.2018г.; УПД № от 17.10.2018г.; УПД № от 20.11.2018г.; УПД № от 20.11.2018г.; УПД № от 12.10.2018г.; счет-фактура № от 07.11.2018г.; декларация о соответствии; копия решения № от 25.03.2019г. о возмещении полностью суммы налога на добавленную стоимость, заявленную к возмещению; копия заявления о возврате суммы подлежащего возмещению НДС за 4 квартал 2018г.; сведения из книги покупок по УНД по НДС за 4 квартал 2018г. ООО «УЗПА»; сведения из книги продаж по УНД по НДС за 4 квартал 2018г. ООО «УЗПА»; уточненная налоговая декларация ООО «УЗПА» по НДС за 4 квартал 2018 г., копия поручения № от 11.02.2019г. об истребовании документов ООО «ЦМЗ»; копия поручения № от 11.02.2019г. об истребовании документов ООО «ГАЗ»; копия поручения № от 11.02.2019г. об истребовании документов ООО «Эдельвейс-Лео»; копия поручения № от 08.02.2019г. об истребовании документов ООО «ТД ЗПА»; копия поручения № от 11.02.2019г. об истребовании документов ООО «СК «Вымпел»; копия требования № от 18.03.2019г. о предоставления документов ООО «УЗПА»; - договор поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ к Договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ к Договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, спецификация № от ДД.ММ.ГГГГ к Договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, товарная накладная № от ДД.ММ.ГГГГ, акт сверки взаимных расчетов за период: 4 квартал 2018 г. между ООО «УЗПА» ИНН 6319189785 и ООО «СК «Вымпел» ИНН 6311157069, приказ (распоряжение) о приеме работника на работу № от ДД.ММ.ГГГГ, заявление Горбатко С.А. от ДД.ММ.ГГГГ управляющему ООО «УЗПА» Свидетель №2, трудовой договор № от ДД.ММ.ГГГГ, должностная инструкция кладовщика Горбатко С.А., заявление Горбатко С.А. от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительное соглашение № от ДД.ММ.ГГГГ, объяснительная Горбатко С.А. от ДД.ММ.ГГГГ, копия паспорта на имя Горбатко С.А. серии 36 09 №, трудовая книжка Горбатко С.А. АТ-IV №; - выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО ПКФ СтройМонтажКомплект №, открытом в филиале «Поволжский» АО «Райффайзенбанк» в за период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, содержащаяся на CD-R диске «Verbatim», выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «ПКФ СтройМонтажКомплект» №, открытом в Московском филиале АО КБ «Модульбанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «ПКФ СтройМонтажКомплект» №, открытом в Московском филиале АО КБ «Модульбанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, список IP-адресов, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Общества с ограниченной ответственностью «Строительная компания «Вымпел» ИНН 6311157069 №, открытом в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, копия юридического дела ООО «Строительная компания «Вымпел» ИНН 6311157069, копия сертификата открытого ключа электронной подписи (ЭП) владельца Свидетель №11 – директора ООО «СК «Вымпел», справка об учредителях, руководителях, доверенных и иных лицах указанной организации, наделенных правом первой и второй подписи с указанием анкетных (персональных) данных и иных установочных и контактных данных от ДД.ММ.ГГГГ, копия паспорта на имя Свидетель №5 серии 36 10 №, копия паспорта на имя Перфильевой Ю.И. серии 36 18 №, копия доверенности на получение ЭЦП от ДД.ММ.ГГГГ, копия акта выездной проверки в отношении ООО «ПКФ СтроймонтажКомплект» от ДД.ММ.ГГГГ, копия анкеты держателя корпоративной карты, копия гарантийного письма от ДД.ММ.ГГГГ, копия заявления на выпуск корпоративной карты ООО «ПКФ СтройМонтажКомплект» на имя представителя Свидетель №5, копия информации об усиленной неквалифицированной подписи владельца Перфильевой Ю.И., копия информации об усиленной неквалифицированной подписи владельца Свидетель №5, копия заявления на регистрацию пользователя удостоверяющего центра АО «Тинькофф Банк» и изготовление сертификата ключа проверки электронной подписи от ДД.ММ.ГГГГСвидетель №5, копия заявления о присоединении к условиям Договора комплексного банковского обслуживания юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой, и приложений к нему от ДД.ММ.ГГГГ, копия решения № единственного участника ООО «ПКФ СтройМонтажКомплект» от ДД.ММ.ГГГГ, копия тарифов по продукту «Пакет услуг для малого бизнеса», копия условий комплексного банковского обслуживания юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, занимающихся частной практикой, копия устава ООО «ПКФ СтройМонтажКомплект», утвержденного решением № единственного участника ООО «ПКФ СтройМонтажКомплект» от ДД.ММ.ГГГГ, справка №, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Общества с ограниченной ответственностью «Строительная компания «Вымпел» ИНН 6311157069 №, открытом в ПАО Сбербанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, содержащиеся на CD-R диске, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «СК «Вымпел» ИНН 6311157069 №, открытом в АО КБ «Модульбанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «СК «Вымпел» ИНН 6311157069 №, открытом в АО КБ «Модульбанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «СК «Вымпел» ИНН 6311157069 №, открытом в АО КБ «Модульбанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, список IP-адресов, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «СК «Вымпел» ИНН 6311157069 №, открытом в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) ООО «СК «Вымпел» ИНН 6311157069 №, открытом в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, копия уведомления (об акцепте) о заключении договора (ов), копия заявления о предоставлении комплексного банковского обслуживания от ДД.ММ.ГГГГ ООО «СК «Вымпел», копия запроса №-СУ от ДД.ММ.ГГГГ, копии документов юридического дела ООО «СК «Вымпел» ИНН 6311157069, выписка по лицевому счету ООО «СК «Вымпел» 40№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в ФАКБ «Российский Капитал» (ПАО) Самарский за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по лицевому счету ООО «СК «Вымпел» 40№, открытому ДД.ММ.ГГГГ в филиале «Нижегородский» АО «Банк ДОМ.РФ» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, содержащиеся на CD-R диске, сведения о банковских счетах организации Общества с ограниченной ответственностью «Ульяновский завод промышленной арматуры» ИНН 6319189785 (ООО «УЗПА»), реестр справок по форме 2-НДФЛ за период 2016-2020 г.г., выписка по л/с 42№, открытому на имя Калачевой В. В. в ПАО «Промсвязьбанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО «АКБ «Связьбанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Калачевой В. В.№, открытом в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка из лицевого счета Калачевой В. В.№.810.0.29012500170, открытого в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка из лицевого счета Калачевой В. В.№.978.0.29019089941, открытого в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка из лицевого счета Калачевой В. В.№.810.7.29019084799, открытого в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Калачевой В. В.№, открытом в ПАО «Совкомбанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка из лицевого счета Фуфайкина И. В.№.810.8.29019084806, открытого в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка из лицевого счета Фуфайкина И. В.№.978.7.29019089940, открытого в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка из лицевого счета Фуфайкина И. В.№.810.5.29012500191, открытого в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Свидетель №2№, открытого в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; выписка из лицевого счета ИП Калачева В. В.№, открытого в АБ «Россия» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка о движении денежных средств по счету Калачевой В. В.№, открытого в АО КБ «Ситибанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету Свидетель №11№, открытого в АО «Альфа-Банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету Свидетель №11№, открытого в АО «Альфа-Банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету Свидетель №11№, открытого в АО «Альфа-Банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, содержащиеся на CD-R диске, выписка по операциям по счету № организации ИП Калачева В. В., открытому в ПАО «Промсвязьбанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям по счету № организации ИП Калачева В. В., открытому в ПАО АКБ «Связь-Банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Свидетель №11№, открытого в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка из лицевого счета Свидетель №11№.810.8.29012500147, открытого в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка из лицевого счета Свидетель №11№.810.3.29019090099, открытого в ООО «Земский банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, отчет по банковской карте № (счет №) Фуфайкина И. В., открытой в ПАО Сбербанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, отчет по банковской карте № (счет №) Свидетель №2, открытой в ПАО Сбербанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО Сбербанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО Сбербанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО Сбербанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО Сбербанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО Сбербанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по счету Калачевой В. В.№, открытому в ПАО Сбербанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, значение и содержание отчета по банковской карте, отчет по банковской карте Калачевой В. В.№, открытой в ПАО Сбербанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, отчет по банковской карте Калачевой В. В.№, открытой в ПАО Сбербанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, отчет по банковской карте Калачевой В. В.№, открытой в ПАО Сбербанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, содержащиеся на CD-R диске, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) Свидетель №11№, открытом в Банке ВТБ (ПАО) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) Свидетель №11№, открытом в Банке ВТБ (ПАО) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) Свидетель №11№, открытом в Банке ВТБ (ПАО) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) Свидетель №11№, открытом в Банке ВТБ (ПАО) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) Свидетель №11№, открытом в Банке ВТБ (ПАО) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет) Свидетель №11№ открытом в Банке ВТБ (ПАО) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; - выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет Свидетель №2№, открытого в ПАО Росбанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет Свидетель №2№, открытого в ПАО Росбанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписка по операциям на счете организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет Свидетель №2№, открытого в ПАО Росбанк за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ; выписка по операциям на счете (специальном банковском счете) Свидетель №11№, открытом в АО «Райффайзенбанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, содержащаяся на CD-R диске, выписка по счету Фуфайкина И. В.№, открытому в ПАО АКБ «Связь-Банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, выписку по счету Фуфайкина И. В.№, открытому в ПАО АКБ «Связь-Банк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ –хранить при материалах дела. Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в течение 10 суток со дня его провозглашения в Самарский областной суд через Ленинский районный суд . В случае подачи апелляционной жалобы, апелляционного представления, осужденные вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также приглашать защитника в суде апелляционной инстанции для защиты своих интересов. Судья Гороховик О. В. Копия верна: Судья |
