Приговор Ленинскогого районного суда г. Нижнего Тагила (Свердловская область) от 28.02.2022 № 1-268/2021

УИД: 66RS0009-01-2021-003083-29 дело № 1-4/2022

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

г. Нижний Тагил 28 февраля 2022 года

Ленинский районный суд г. Нижний Тагил Свердловской области в составе председательствующего Аубакировой Н.М.,

при секретаре Шаровой Д.С.,

с участием государственных обвинителей – Паникарова Г.В., Шалина Е.Е., Краузе Д.Г.,

подсудимого Чеканова А.А.,

защитников - адвокатов Каспировича А.А., Колесникова М.Н.,

подсудимой Пестовой Л.Г.,

защитников – адвокатов Морозова А.Г., Чистякова О.В.,

подсудимой Логиновой О.В.,

защитника – адвоката Цапко С.Б.,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела № 1-4/2022 в отношении

Чеканова А. А., родившегося ДД.ММ.ГГГГ в , гражданина Российской Федерации, невоеннообязанного, с высшим образованием, женатого, несовершеннолетних детей не имеющего, пенсионера, зарегистрированного и проживающего по адресу: , несудимого,

в порядке ст. ст. 91, 92 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации не задерживался, в отношении которого избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении,

обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 33, 172.1 Уголовного кодекса Российской Федерации,

ФИО1, родившейся ДД.ММ.ГГГГ в , гражданки Российской Федерации, невоеннообязанной, с высшим образованием, незамужней, несовершеннолетних детей не имеющей, работающей советником председателя правления », зарегистрированной по адресу: , фактически проживающей по адресу: , несудимой,

в порядке ст. ст. 91, 92 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации не задерживалась, в отношении которой избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ст. 172.1 Уголовного кодекса Российской Федерации,

Логиновой О. В., родившейся ДД.ММ.ГГГГ в , гражданки Российской Федерации, невоеннообязанной, с высшим образованием, замужней, несовершеннолетних детей не имеющей, работающей советником председателя правления », зарегистрированной по адресу: , фактически проживающей по адресу: , несудимой,

в порядке ст. ст. 91, 92 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации не задерживалась, в отношении которой избрана мера пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ст. 172.1 Уголовного кодекса Российской Федерации,

установил:

Пестова Л.Г. и Логинова О.В. совершили внесение в документы бухгалтерского учета и отчетность (отчетную документацию) кредитной организации заведомо неполных сведений о сделках, об обязательствах и о финансовом положении организации, подтверждение достоверности таких сведений и представление таких сведений в Центральный банк Российской Федерации, Пестова Л.Г. также совершила раскрытие таких сведений, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, если эти действия совершены в целях сокрытия предусмотренных законодательством Российской Федерации оснований для назначения в организации временной администрации.

Чеканов А.А. совершил подстрекательство к внесению в документы бухгалтерского учета и отчетность (отчетную документацию) кредитной организации заведомо неполных сведений о сделках, об обязательствах и о финансовом положении организации, подтверждению достоверности таких сведений и представлению таких сведений в Центральный банк Российской Федерации, раскрытию таких сведений, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, если эти действия совершены в целях сокрытия предусмотренных законодательством Российской Федерации оснований для назначения в организации временной администрации.

Преступление совершено в г. Нижний Тагил Свердловской области при следующих обстоятельствах.

25.11.1991 Главным управлением Центрального Банка РСФСР по Свердловской области зарегистрирован Устав коммерческого банка «Тагилбанк» (г.Нижний Тагил).

24.01.2003 запись о данном юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002, внесена в Единый государственный реестр юридических лиц, обществу присвоен ОГРН 1036605604078.

15.11.1995 Центральным Банком Российской Федерации (далее – Банк России) коммерческому банку «Тагилбанк» (г.Нижний Тагил) выдана лицензия на осуществление банковских операций №1635 (базовая лицензия).

22.05.1998 протоколом №1 учредительного собрания общества «Тагилбанк» изменена организационно-правовая форма данного коммерческого банка с общества с ограниченной ответственностью на открытое акционерное общество «Тагилбанк» (далее – ОАО «Тагилбанк»).

30.12.1999 Центральным банком Российской Федерации зарегистрирована кредитная организация ОАО «Тагилбанк», регистрационный номер №1635.

25.10.2001 Главным управлением Банка России по Свердловской области согласованы изменения в Устав ОАО «Тагилбанк» об изменении местонахождения организации на: «622001, Российская Федерация, Свердловская область, г.Нижний Тагил, улица Ломоносова, дом 2 «А».

07.11.2008 советом директоров ОАО «Тагилбанк» основной акционер и бенефициар ОАО «Тагилбанк» Чеканов А.А. по собственному желанию освобожден от должности председателя правления ОАО «Тагилбанк» и избран председателем совета директоров ОАО «Тагилбанк».

11.11.2008 приказом №-к исполняющей обязанности председателя правления ОАО «Тагилбанк» Свидетель №34Чеканов А.А. назначен на должность председателя совета директоров ОАО «Тагилбанк». В тот же день между ОАО «Тагилбанк» в лице исполняющей обязанности председателя правления Свидетель №34 и Чекановым А.А. заключен контракт, согласно которому Чеканов А.А. обязуется выполнять работу по осуществлению полномочий председателя совета директоров.

24.04.2015 заместителем председателя Центрального банка Российской Федерации согласован Устав акционерного общества «Тагилбанк» (далее по тексту – АО «Тагилбанк»), утвержденный протоколом общего собрания акционеров ОАО «Тагилбанк» № от ДД.ММ.ГГГГ (далее – Устав). Изменено название с ОАО «Тагилбанк» на АО «Тагилбанк».

06.05.2015 в связи с изменениями наименования кредитной организации запись о государственной регистрации учредительных документов в новой редакции кредитной организации внесена Управлением Федеральной налоговой службы по Свердловской области в единый государственный реестр юридических лиц, государственный регистрационный №. Новое полное фирменное наименование кредитной организации: Акционерное общество «Тагилбанк».

18.05.2015 Банком России АО «Тагилбанк» выдана лицензия на осуществление банковских операций № (базовая лицензия).

Согласно п.43.1 ст.43 Устава совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных действующим законодательством и Уставом к компетенции общего собрания акционеров.

К компетенции совета директоров относятся:

- определение приоритетных направлений деятельности банка (п.44.1.1 ст.44 Устава);

- образование исполнительных органов банка и досрочное прекращение их полномочий (п.4ДД.ММ.ГГГГ ст.44 Устава);

- использование резервного фонда и иных фондов банка (п.4ДД.ММ.ГГГГ ст.44 Устава);

- определение условий, на которых будут заключены от имени банка срочные трудовые договоры с председателем правления, как единоличным исполнительным органом, и членами правления (п.4ДД.ММ.ГГГГ ст.44 Устава);

- осуществление контроля за организацией деятельности банка в виде: утверждения стратегии управления рисками и капиталом банка, в том числе в части обеспечения достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности на покрытие рисков как в целом по банку, так и по отдельным направлениям его деятельности, а также утверждение порядка управления наиболее значимым для банка рисками и контроль за реализацией указанного порядка (п.п.4ДД.ММ.ГГГГ ст.44 Устава).

В соответствии с п.46.2 ст.46 Устава председатель совета директоров банка организует его работу, созывает заседание Совета директоров банка и председательствует на них, организует на заседаниях ведение протокола, председательствует на общем собрании акционеров.

23.06.2009 Пестова Л.Г. на основании приказа №-к исполняющей обязанности председателя правления ОАО «Тагилбанк» Свидетель №38 назначена на должность начальника казначейства ОАО «Тагилбанк».

В соответствии с должностной инструкцией начальника казначейства, утвержденной ДД.ММ.ГГГГ исполняющей обязанности председателя правления ОАО «Тагилбанк» Свидетель №38 (далее – Инструкция начальника казначейства), Пестова Л.Г., в качестве начальника казначейства, была наделена полномочиями:

- осуществлять непосредственное руководство казначейством (п.п.2.1 Инструкции начальника казначейства);

- распределять обязанности между сотрудниками казначейства, разрабатывать должностные инструкции и осуществлять контроль за их выполнением (п.п.2.2 Инструкции начальника казначейства);

- осуществлять контроль исполнения поставленных перед казначейством задач по срокам, объемам и качеству (п.п.2.6 Инструкции начальника казначейства);

- проводить анализ состава портфеля ценных бумаг. Осуществлять стратегическое и текущее управление портфелем ценных бумаг. Осуществлять операции купли-продажи ценных бумаг (п.п.2.8 Инструкции начальника казначейства);

- контролировать правильность составления договоров и соглашений (п.п.2.11 Инструкции начальника казначейства);

- контролировать исполнение сотрудниками казначейства внутренних документов банка, решений правления банка и кредитного комитета (п.п.2.14 Инструкции начальника казначейства).

29.06.2015 решением совета директоров АО «Тагилбанк» (протокол №) на должность председателя правления АО «Тагилбанк» назначена Пестова Л.Г.

29.06.2015 Пестова Л.Г. на основании приказа №-ОД председателя правления АО «Тагилбанк» ФИО1 вступила в должность председателя правления АО «Тагилбанк» с 29.06.2015.

06.06.2017 между АО «Тагилбанк» в лице председателя совета директоров Чеканова А.А. и ФИО1 заключен трудовой контракт, согласно которому Пестова Л.Г. принимает на себя выполнение обязанностей председателя правления (единоличного исполнительного органа) АО «Тагилбанк». Срок действия контракта с 06.06.2017 до 15.09.2017 включительно.

15.09.2017 между АО «Тагилбанк» в лице председателя совета директоров Чеканова А.А. и ФИО1 заключен аналогичный трудовой контракт, но со сроком действия с 16.09.2017 до 31.12.2017 включительно.

29.12.2017 между АО «Тагилбанк» в лице председателя совета директоров Чеканова А.А. и ФИО1 заключен аналогичный трудовой контракт, но со сроком действия с 01.01.2018 по ДД.ММ.ГГГГ включительно.

19.02.2018 заключено дополнительное соглашение к трудовому контракту от 29.12.2017, согласно которому изменен срок окончания действия контракта - по день проведения годового общего собрания акционеров АО «Тагилбанк» по итогам 2017 финансового года.

В соответствии с Уставом и трудовыми контрактами от 06.06.2017, 15.09.2017 и 29.12.2017 (далее – трудовые контракты ФИО1), Пестова Л.Г. как председатель правления банка наделялась следующими полномочиями и обязанностями:

- как единоличный исполнительный орган банка без доверенности действовать от имени банка, в том числе: представлять интересы банка в отношениях с Банком России, органами государственной и муниципальной власти, любыми юридическими и физическими лицами, как в Российской Федерации, так и за ее пределами; совершать сделки и заключать договоры от имени банка, распоряжаться имуществом банка в процессе обычной хозяйственной деятельности; выдавать доверенности от имени банка (п.49.2 ст. 49 Устава; п.п.2.2.1. и п.п.2.2.2. трудовых контрактов ФИО1);

- утверждать штатное расписание банка, его филиалов и представительств, утверждать должностные инструкции, заключать трудовые договоры с работниками банка, применять к работникам банка меры поощрения и налагать на них дисциплинарные взыскания (п.49.2 ст.49 Устава; п.п.2.2.4. трудовых контрактов ФИО1);

- издавать приказы и давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками банка (п.49.2 ст.49 Устава; п.п.2.2.6. трудовых контрактов ФИО1);

- организовывать ведение бухгалтерского учёта и отчётности банка, руководить подготовкой и предоставлением на утверждение совету директоров и собранию акционеров годового отчёта, годовой бухгалтерской отчётности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) банка, а также распределения прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года, финансового года) и убытков банка по результатам финансового года и годового баланса (п.49.2 ст.49 Устава);

- принимать на работу и увольнять сотрудников банка, в том числе руководителей внутренних структурных подразделений (отделов и служб) банка, а также филиалов и представительств банка (п.49.2 ст.49 Устава; п.п.2.2.4. трудовых контрактов ФИО1);

- назначать на должность и освобождать от занимаемой должности своих заместителей, главного бухгалтера банка, руководителя службы внутреннего контроля (п.49.2 ст.49 Устава; п.п.2.2.4. трудовых контрактов ФИО1);

- распределять обязанности между заместителями председателя правления и определять их полномочия (п.49.2 ст.49 Устава; п.п.2.2.5. трудовых контрактов ФИО1);

- исполнять другие функции, необходимые для достижения целей деятельности банка и обеспечения его нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством и Уставом банка (п.49.2 ст.49 Устава);

- добросовестно и разумно осуществлять полномочия, отнесенные к ее компетенции законодательством, Уставом и Регламентом органов управления Тагилбанка, а также контрактом (п.п. 2.3.3. трудовых контрактов ФИО1);

- обеспечивать своевременную выплату заработной платы, пособий и иных выплат работникам Тагилбанка (п.п. 2.3.9. трудовых контрактов ФИО1);

- обеспечивать организацию делопроизводства и учета в Тагилбанке, своевременно предоставлять финансовую отчетность в соответствующие органы, а также сведений о деятельности Тагилбанк его участникам (п.п.ДД.ММ.ГГГГ. трудовых контрактов).

Таким образом, в период с 06.06.2017 по 26.06.2018, то есть до своего увольнения, Пестова Л.Г., являясь председателем правления банка, то есть лицом, выполняющим функции единоличного исполнительного органа, а также начальником казначейства банка, являлась лицом, постоянно выполняющим организационно-распорядительные, административно-хозяйственные и управленческие функции в коммерческой организации.

Приказом исполняющей обязанности председателя правления ОАО «Тагилбанк» от 14.01.2013 № – од Свидетель №38 на должность заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела с 14.01.2013 назначена Логинова О.В.

06.06.2017 между АО «Тагилбанк» в лице председателя совета директоров Чеканова А.А. и Логиновой О.В. заключен трудовой контракт, со сроком действия с 06.06.2017 до 15.09.2017 включительно.

15.09.2017 между АО «Тагилбанк» в лице председателя совета директоров Чеканова А.А. и Логиновой О.В. заключен аналогичный трудовой контракт, но со сроком действия с 16.09.2017 до 31.12.2017 включительно.

29.12.2017 между АО «Тагилбанк» в лице председателя совета директоров Чеканова А.А. и Логиновой О.В. заключен аналогичный трудовой контракт, но со сроком действия с 01.01.2018 по ДД.ММ.ГГГГ включительно.

19.02.2018 заключено дополнительное соглашение к трудовому контракту от 29.12.2017, согласно которому изменен срок окончания действия контракта - по день проведения годового общего собрания акционеров АО «Тагилбанк» по итогам 2017 финансового года.

Согласно п. 1.1 трудовых контрактов от 06.06.2017, 15.09.2017 и 29.12.2017 (далее – трудовые контракты Логиновой О.В.) Логинова О.В. принимает на себя выполнение обязанностей заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела. Согласно п.1.3 трудовых контрактов Логинова О.В. входит в состав Правления, является его членом. В соответствии с п.50.1 ст.50 Устава, Правление является коллегиальным исполнительным органом банка и назначается советом директоров на определенный срок.

В соответствии с трудовыми контрактами от 06.06.2017, 15.09.2017 и 29.12.2017 (далее – трудовые контракты Логиновой О.В.), а также согласно п.48.1 ст.48 Устава Логинова О.В. по занимаемой должности заместителя председателя правления банка наделена следующими полномочиями:

- осуществлять возложенные на нее функции и полномочия в соответствии с Уставом, утвержденной Структурой АО «Тагилбанк», Приказом о распределении прав и обязанностей между председателем правления и его заместителями и выданной доверенностью (п.п.2.2.1 трудовых контрактов Логиновой О.В.);

- действовать от имени АО «Тагилбанк» и представлять интересы банка в отношениях с органами государственной власти, Центральным банком Российской Федерации, юридическими и физическими лицами, судами, другими учреждениями и организациями, в пределах полномочий, предоставленных соответствующей доверенностью (п.п.2.2.2 трудовых контрактов Логиновой О.В.);

- в отсутствии председателя правления исполняет его обязанности на основании соответствующего приказа о возложении обязанностей (п.п.2.2.6 трудовых контрактов Логиновой О.В.);

- добросовестно и разумно осуществлять полномочия, отнесенные к ее компетенции законодательством, Уставом и Регламентом органов управления «Тагилбанка», а также контрактом (п.п.2.3.3 трудовых контрактов Логиновой О.В.).

Кроме того, в период с 15.08.2017 по 26.06.2018 на Логинову О.В. временно возлагались обязанности председателя правления АО «Тагилбанк»:

- с 21.08.2017 по 25.08.2017 на основании приказа председателя правления ФИО1№-ОД от 18.08.2017, в связи с отпуском ФИО1;

- с 01.11.2017 по 15.11.2017 на основании приказа председателя правления ФИО1№-ОД от 31.10.2017, в связи с отпуском ФИО1;

- 15.03.2018 на основании приказа председателя правления ФИО1№-ОД от 14.03.2018, в связи с отпуском ФИО1;

- с 27.03.2018 по 30.03.2018 на основании приказа председателя правления ФИО1№-ОД от ДД.ММ.ГГГГ, в связи с болезнью ФИО1;

- 13.04.2018 на основании приказа председателя правления ФИО1№-ОД от ДД.ММ.ГГГГ, в связи с отпуском ФИО1;

- 25.05.2018 и 28.05.2018 на основании приказа председателя правления ФИО1№-ОД от ДД.ММ.ГГГГ, в связи с отпуском ФИО1

Таким образом, в период с 15.08.2017 по 25.06.2018 Логинова О.В., занимая должность заместителя председателя правления банка и временно исполняя обязанности председателя правления, на основании трудовых контрактов от 06.06.2017, 15.09.2017 и 29.12.2017, на основании приказов: №-ОД от ДД.ММ.ГГГГ; №-ОД от ДД.ММ.ГГГГ; №-ОД от ДД.ММ.ГГГГ; №-ОД от ДД.ММ.ГГГГ; №-ОД от ДД.ММ.ГГГГ; №-ОД от ДД.ММ.ГГГГ, а также согласно Уставу АО «Тагилбанк», являлась лицом, выполняющим функции члена коллегиального исполнительного органа (член правления АО «Тагилбанк»), а также лицом, временно выполняющим организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в банке, то есть была наделена управленческими функциями и полномочиями в коммерческой организации.

Кроме того, Пестова Л.Г., занимая должность председателя правления, а также Логинова О.В., временно исполняя обязанности председателя правления, в соответствии со п.2 и п.4 Указания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-У «О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации», являлись лицами, на которых возложены обязанности и ответственность по обеспечению, подготовке и передаче периодической отчетности в Банк России, а также имели обязанности по организации своевременного, достоверного и качественного ведения учета, обеспечению предоставления достоверной периодической отчетности форм «0409101», «0409102», «0409123», «0409118», «0409135».

27.10.2010 Свидетель №28, состоящий в деловых и дружеских отношениях с Чекановым А.А. и являющийся членом совета директоров общества с ограниченной ответственностью «Брокерская компания «РЕГИОН» (далее по тексту – ООО «БК «РЕГИОН»), вместе с другими лицами учредил ОАО «Тренд», в дальнейшем переименованное в АО «Тренд», с уставным капиталом 100 000 000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ данное общество зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц и ему присвоен ОГРН 1107746876896. АО «Тренд» как и АО «Тагилбанк», в период с 2010 года по 2018 год являлось клиентом брокера – ООО «Брокерская компания «РЕГИОН».

ДД.ММ.ГГГГСвидетель №16, состоящий в дружеских отношениях с Чекановым А.А., учредил ООО «ОлимпОборудование» с уставным капиталом 10 000 рублей. ДД.ММ.ГГГГ данное общество зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц и ему присвоен ОГРН 1096623010516. Фактическим руководителем ООО «ОлимпОборудование» с согласия Свидетель №16 являлся Чеканов А.А., официально в данном обществе не работающий и его учредителем не являющийся.

В период с 2012 года по 2018 год Чеканов А.А. использовал ООО «ОлимпОборудование» для улучшения финансовых показателей работы АО «Тагилбанк». Для достижения данных целей ООО «ОлимпОборудование» по указанию Чеканова А.А. приобретало у АО «Тагилбанк» дебиторскую задолженность V категории качества ссуды. Реализация данной дебиторской задолженности освобождало АО «Тагилбанк» от обременительной обязанности по формированию расчетного резерва в размере 100 % от суммы основного долга по ссуде, что предусмотрено Положением Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

При этом источником финансирования ООО «ОлимпОборудование» для приобретения дебиторской задолженности у АО «Тагилбанк» являлось АО «Тренд», руководство которого по просьбе Чеканова А.А., передаваемой Свидетель №28, приобретало векселя ООО «ОлимпОборудование» через ООО «Брокерская компания «РЕГИОН» и осуществляло их последующую новацию.

Так, на ДД.ММ.ГГГГ АО «Тренд» являлось держателем 6 простых процентных векселей ООО «ОлимпОборудование» от ДД.ММ.ГГГГ со сроком погашения ДД.ММ.ГГГГ на общую вексельную сумму 71 200 000 рублей:

- №, номинальная стоимость 20 000 000 рублей;

- №, номинальная стоимость 20 000 000 рублей;

- №, номинальная стоимость 10 000 000 рублей;

- №, номинальная стоимость 10 000 000 рублей;

- №, номинальная стоимость 10 000 000 рублей;

- №, номинальная стоимость 1 200 000 рублей.

Вместе с тем, Чеканов А.А. осознавал, что в случае предъявления к оплате векселей, ООО «ОлимпОборудование» не сможет исполнить принятые на себя обязательства, однако не желал наступления данных негативных последствий для АО «Тренд», так как считал обязательства перед АО «Тренд» своими личными деловыми обязательствами перед Свидетель №28

В связи с этим, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, у Чеканова А.А., желающего сохранить свою деловую репутацию, личные и деловые отношения с Свидетель №28, и обеспечить получение АО «Тренд» оплаты по векселям, возник умысел, на перевод долга с векселедателя ООО «ОлимпОборудование», не имеющего финансовой возможности по погашению векселей, на АО «Тагилбанк», обладающего достаточным капиталом и собственным имуществом для оплаты вексельной задолженности. Для реализации указанного умысла Чеканов А.А., используя авторитет занимаемой должности председателя совета директоров АО «Тагилбанк» и фактически сложившуюся подчиненность ему председателя правления АО «Тагилбанк», планировал организовать заключение между АО «Тренд» и АО «Тагилбанк» договора купли-продажи указанных шести векселей ООО «ОлимпОборудование».

При этом Чеканов А.А. осознавал, что заключение данной сделки противоречит интересам банка и повлечет негативные последствия для АО «Тагилбанк», так как у банка возникнут обязательства по оплате векселей, а также возникнет обязанность зарезервировать капитал банка на такую же сумму, что приведет к снижению собственных средств (капитала) АО «Тагилбанк» по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20%, что, в свою очередь повлечет одновременное нарушение обязательных нормативов, установленных ст.ст.62, 64, 67, 73 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ и Инструкцией Банка России от 28.06.2017 №180-И «Об обязательных нормативах банков» (далее – Инструкцией), и приведет к появлению оснований для назначения Банком России временной администрации по управлению АО «Тагилбанк», в соответствии:

- с п.п.2 п.1 ст.189.9 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

- с п.п.2 п.1 ст.189.26 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Несмотря на это, Чеканов А.А., в период с 01.06.2017 по 04.07.2017, находясь в офисе банка по адресу: Свердловская область, г.Нижний Тагил, ул.Ломоносова, 2 «А», дал указание председателю правления банка ФИО1, о совершении от имени АО «Тагилбанк» сделки по приобретению у АО «Тренд» через брокера ООО «Брокерская компания «РЕГИОН» 6 простых процентных векселей ООО «ОлимпОборудование». При этом, Чеканов А.А., желая склонить Пестову Л.Г. к совершению данной убыточной сделки, сообщил последней ложные сведения, что он изыщет необходимые денежные средства в наличной форме, а затем как физическое лицо осенью 2017 года выкупит указанные векселя у АО «Тагилбанк».

Пестова Л.Г., действуя в интересах Чеканова А.А., а также в своих личных интересах, опасаясь, что в случае ее отказа от совершения указанной сделки она лишится должности председателя правления АО «Тагилбанк», поскольку решение этого вопроса относится к полномочиям председателя совета директоров Чеканова А.А., согласилась выполнить указания Чеканова А.А.

Пестова Л.Г., используя свои полномочия председателя правления, предусмотренные п.49.2 ст. 49 Устава и трудовыми контрактами, находясь в офисе банка по адресу: Свердловская область, г.Нижний Тагил, ул.Ломоносова, 2 «А», поручила заключение указанной сделки от имени АО «Тагилбанк» заместителю председателя правления – Логиновой О.В., выдала последней доверенность №-юр от ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в соответствии с достигнутой между Чекановым А.А. и Свидетель №28 договоренностью АО «Тренд» поручило ООО «Брокерская компания «РЕГИОН» продать АО «Тагилбанк» векселя ООО «ОлимпОборудование» №№ со сроком погашения ДД.ММ.ГГГГ на общую вексельную сумму 71 200 000 рублей по цене 77 988 383 рубля 58 копеек, с отсрочкой оплаты – не позднее ДД.ММ.ГГГГ.

ДД.ММ.ГГГГ в офисе бизнес центра «Конкорд» по адресу: г.Москва, ул.Шаболовка, д.10, корп.2, между АО «Тагилбанк» в лице заместителя председателя правления Логиновой О.В., действующей на основании доверенности №-юр от ДД.ММ.ГГГГ, и ООО «Брокерская компания «РЕГИОН» в лице генерального директора Свидетель №23 заключен договор купли-продажи простых векселей №-IV, в соответствии с которым АО «Тагилбанк» приобрел 6 простых векселей ООО «ОлимпОборудование» на общую вексельную сумму 71 200 000 рублей, по цене 77 988 383 рубля 58 копеек. Оплата по договору должна произойти не позднее ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с п.2.1 указанного договора. Денежные средства должны быть перечислены брокеру – ООО «Брокерская компания «РЕГИОН».

В этот же день, в том же месте, АО «Тагилбанк» в лице заместителя председателя правления Логиновой О.В. и ООО «Брокерская компания «РЕГИОН» в лице Свидетель №25, действующего на основании доверенности № от ДД.ММ.ГГГГ, подписан акт приема-передачи указанных векселей, а также произведена непосредственная передача Логиновой О.В. 6 простых процентных векселей ООО «ОлимпОборудование» от ДД.ММ.ГГГГ:

- №, номинальная стоимость 20 000 000 рублей;

- №, номинальная стоимость 20 000 000 рублей;

- №, номинальная стоимость 10 000 000 рублей;

- №, номинальная стоимость 10 000 000 рублей;

- №, номинальная стоимость 10 000 000 рублей;

- №, номинальная стоимость 1 200 000 рублей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, указанные векселя ООО «ОлимпОборудование» доставлены Логиновой О.В. в АО «Тагилбанк» по адресу: Свердловская область, г.Нижний Тагил, ул.Ломоносова, 2 «А», о чем Логинова О.В. сообщила ФИО1 и Чеканову А.А.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Чеканов А.А., Пестова Л.Г. и Логинова О.В., обладая достаточным опытом работы в банковской сфере и соответствующей квалификацией, были осведомлены, что внесение сведений о совершенной сделке между АО «Тагилбанк» и ООО «Брокерская компания «РЕГИОН» по приобретению указанных векселей ООО «ОлимпОборудование» в отчетную документацию АО «Тагилбанк», предоставляемую в Банк России в установленном ст.43 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от ДД.ММ.ГГГГ№ порядке, приведет к снижению собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев более чем на 20%, при одновременном нарушении обязательных нормативов, установленных ст.ст.62, 64, 67, 73 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от ДД.ММ.ГГГГ №86-ФЗ и Инструкцией в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций:

- Н1.1 – норматив достаточности базового капитала банка при минимально допустимом числовом значении в 4,5%, в соответствии с абз.1 п.2.2 Инструкции;

- Н1.2 – норматив достаточности основного капитала банка при минимально допустимом числовом значении в 6%, в соответствии с абз.2 п.2.2 Инструкции;

- Н6 – норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков банка при максимально допустимом числовом значении в 25%, в соответствии с п.5.12 Инструкции.

Кроме того, Чеканов А.А., Пестова Л.Г. и Логинова О.В. осознавали, что указанные изменения приведут к появлению у Банка России оснований для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк»:

- в соответствии с п.п.2 п.1 ст.189.9 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», устанавливающим, что Банк России в качестве меры по предупреждению банкротства кредитной организации вправе назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией, за исключением случая назначения временной администрации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций, если кредитная организация допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние двенадцать месяцев, более чем на двадцать процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России, в соответствии с п.3 ст.189.10 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

- в соответствии с п.п.2 п.1 ст.189.26 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», устанавливающим, что Банк России вправе назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией, если кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние двенадцать месяцев, более чем на тридцать процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России.

С целью сокрытия указанных обстоятельств, при которых Банк России будет иметь основания для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк», Чеканов А.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, используя авторитет занимаемой им должности председателя совета директоров АО «Тагилбанк» и фактически сложившуюся подчиненность ему ФИО1 и Логиновой О.В., находясь в г.Нижний Тагил Свердловской области, дал устное распоряжение ФИО1 и Логиновой О.В. не отражать на бухгалтерском учете АО «Тагилбанк» приобретенные векселя ООО «ОлимпОборудование», а также не отражать указанные векселя в отчетности АО «Тагилибанк», направляемой в Банк России, поскольку это приведет к нежелательным последствиям как для него самого, так и для ФИО1 с Логиновой О.В., а также для АО «Тагилбанк». Кроме того, Чеканов А.А. сообщил ФИО1 и Логиновой О.В. ложные сведения, что он изыщет необходимые денежные средства в наличной форме, а затем он, как физическое лицо, к осени 2017 года выкупит указанные векселя у АО «Тагилбанк».

Пестова Л.Г. и Логинова О.В., осведомленные о том, что ООО «ОлимпОборудование» является подконтрольной Чеканову А.А. организацией, что именно последний договаривался с Свидетель №28 о финансировании ООО «ОлимпОборудование» путем выпуска векселей, а также осознавая, что в случае их отказа от выполнения указаний Чеканова А.А. о неотражении сделки между АО «Тагилбанк» и ООО «Брокерская компания «РЕГИОН» по приобретению векселей ООО «ОлимпОборудование» в отчетной документации АО «Тагилбанк», предоставляемой в Банк России, а также в случае назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк», они могут лишиться должностей председателя правления и заместителя председателя правления, поскольку решение этого вопроса относится к полномочиям председателя совета директоров – Чеканова А.А., согласились с требованиями последнего, после чего действовали группой лиц по предварительному сговору.

Своими умышленными действиями Чеканов А.А. склонил Пестову Л.Г. и Логинову О.В. к фальсификации финансовых документов учета и отчетности АО «Тагилбанк», путем уговора и дачи поручения.

Действуя по поручению Чеканова А.А. и реализуя задуманное, находясь в помещении АО «Тагилбанк» по адресу: Свердловская область, г.Нижний Тагил, ул.Ломоносова, 2 «А», Пестова Л.Г., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, занимая должность председателя правления и начальника казначейства АО «Тагилбанк», выполняя управленческие функции в указанной кредитной организации, являясь единоличным органом управления, ответственным за организацию процесса передачи информации из казначейства в отдел сопровождения банковских операций АО «Тагилбанк», а в ее отсутствие Логинова О.В., временно исполняя обязанности председателя правления, обладая полномочиями по организации своевременного, достоверного и качественного ведения учета, составлению и предоставлению отчетности, закрепленной за подразделением, действуя умышленно, вопреки обязанностям по занимаемым должностям, предусматривающим безальтернативно дать распоряжение отделу сопровождения банковских операций АО «Тагилбанк» - внести сведения о совершенной сделке между АО «Тагилбанк» и ООО «Брокерская компания «РЕГИОН» от 14.08.2017, оприходовать 6 процентных векселей ООО «ОлимпОборудование», в автоматизированную банковскую систему «ВА-Банк» для отражения такой информации в балансовой и внебалансовой ведомости АО «Тагилбанк», являющейся финансовым документом бухгалтерского учета, обеспечили невнесение сведений об указанной сделке, а также непостановку на учет ценных бумаг – 6 векселей ООО «ОлимпОборудование» в автоматизированную банковскую систему «ВА-Банк», установленную в АО «Тагилбанк».

Между тем, Пестова Л.Г. и Логинова О.В., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, вносили в электронные документы бухгалтерского учета банка неполные сведения о сделках, об обязательствах и о финансовом положении кредитной организации через подчиненных сотрудников, не осведомленных об их и Чеканова А.А. преступных намерениях. При этом, Пестова Л.Г., являясь руководителем кредитной организации, и Логинова О.В., временно исполняя обязанности руководителя кредитной организации, на которого возложена обязанность по обеспечению предоставления достоверной отчетности в Банк России, не сообщая о совершенной сделке между АО «Тагилбанк» и ООО «Брокерская компания «РЕГИОН» от ДД.ММ.ГГГГ, подтверждали достоверность направляемой в Банк России отчетности АО «Тагилбанк».

При этом Пестова Л.Г. и Логинова О.В., обладали достоверной информацией об отсутствии на корреспондентских счетах АО «Тагилбанк» денежных средств в суммах, достаточных для отражения в бухгалтерском учете АО «Тагилбанк» вложений в простые векселя ООО «ОлимпОборудование» №№ от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 77 988 383 рубля 58 копеек, а именно для формирования резервов на возможные потери в размере 77 988 383 рубля 58 копеек (100 % от балансовой стоимости векселей), а также о наличии обязательств АО «Тагилбанк» по оплате указанных ценных бумаг.

Пестова Л.Г. и Логинова О.В. с целью скрыть данные обстоятельства, которые повлекли бы появление оснований для назначения в АО «Тагилбанк» временной администрации, находясь в помещении офиса банка по адресу: Свердловская область, г.Нижний Тагил, ул.Ломоносова, 2 «А», путем не сообщения об указанной сделке, вносили на ежедневной основе заведомо неполные сведения в финансовые документы бухгалтерского учета, в автоматизированную банковскую систему «ВА-Банк», установленную в АО «Тагилбанк», и отчетность АО «Тагилбанк», представляемую в Банк России в соответствии с требованиями предписания Уральского Главного управления Банка России № ДСП от ДД.ММ.ГГГГ, обязывающим ежедневно предоставлять формы отчетности: 0409101, 0409118, 0409123, 0409135, начиная с ДД.ММ.ГГГГ.

При этом своими действиями Пестова Л.Г. и Логинова О.В. умышленно сокрыли сведения об обязательствах АО «Тагилбанк» перед ООО «Брокерская компания «РЕГИОН» и о необходимости формирования резервов на возможные потери на сумму 77 988 383 рубля 58 копеек от главного бухгалтера Свидетель №12, заместителя главного бухгалтера Свидетель №14 и сотрудников АО «Тагилбанк» Свидетель №13, Семеновой И.В. и Свидетель №9, занимающихся формированием периодической отчетности по формам:

- 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации»;

- 0409102 «Отчет о финансовых результатах кредитной организации»;

- 0409118 «Данные о концентрации кредитного риска»;

- 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) («Базель III»)»;

- 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации».

Пестова Л.Г. и Логинова О.В. действовали по поручению Чеканова А.А., а также из иной личной заинтересованности, так как наступление вышеуказанных обстоятельств, связанных с назначением временной администрации в АО «Тагилбанк» повлекло бы для ФИО1 и Логиновой О.В. негативные последствия в виде внесения их в соответствии со ст.75 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от ДД.ММ.ГГГГ № 86-ФЗ в базу данных Банка России о лицах, деятельность которых способствовала нанесению ущерба финансовому положению кредитной организации или нарушениям законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России с последующим запретом в течение 5 лет осуществлять свою трудовую деятельность в кредитных организациях.

В результате умышленных действий ФИО1 и Логиновой О.В., сведения, подлежащие включению в отчетность, выгруженную Свидетель №12 и Свидетель №14 из автоматической банковской системы «ВА-Банк», не содержали информации на счетах: 51504 «Прочие векселя со сроком погашения от 91 до 180 дней»; 47422 «Обязательства по прочим операциям»; 51510 «Резервы на возможные потери», – о формировании резервов на возможные потери в размере 77 988 383 рубля 58 копеек (100 % от балансовой стоимости векселей ООО «ОлимпОборудование»), а также обязательств АО «Тагилбанк» по оплате указанных ценных бумаг.

Таким образом, ежедневно в периоды: с 16. 08.2017 по 18.08.2017, с 28.08.2017 по 01.09.2017, с 04.09.2017 по 08.09.2017, с 11.09.2017 по 15.09.2017, с 18.09.2017 по 22.09.2017, с 25.09.2017 по 29.09.2017, с 02.10.2017 по 06.10.2017, с 09.10.2017 по 13.10.2017, с 16.10.2017 по 18.10.2017, 20.10.2017, с 23.10.2017 по 27.10.2017, с 30.10.2017 по 31.10.2017, с 16.11.2017 по 17.11.2017, с 20.11.2017 по 24.11.2017; с 27.11.2017 01.12.2017, с 04.12.2017 по 08.12.2017, с 11.12.2017 по 15.12.2017, с 18.12.2017 по 22.12.2017, с 25.12.2017 по 29.12.2017, с 09.01.2018 по 12.01.2018, с 15.01.2018 по 19.01.2018, с 22.01.2018 по 26.01.2018, с 29.01.2018 по 02.02.2018, с 05.02.2018 по 09.02.2018, с 12.02.2018 по 16.02.2018, с 19.02.2018 по 22.02.2018, с 26.02.2018 по 02.03.2018, с 05.03.2018 по 07.03.2018, с 12.03.2018 по 14.03.2018, 16.03.2018, с 19.03.2018 по 23.03.2018, 26.03.2018, с 02.04.2018 по 06.04.2018, с 10.04.2018 по 12.04.2018, с 16.04.2018 по 20.04.2018, с 23.04.2018 по 28.04.2018, с 03.05.2018 по 04.05.2018, с 07.05.2018 по 08.05.2018, с 10.05.2018 по 11.05.2018, с 14.05.2018 по 18.05.2018, с 21.05.2018 по 24.05.2018, с 29.05.2018 по 01.06.2018, 04.06.2018 по 09.06.2018, с 13.06.2018 по 15.06.2018, с 18.06.2018 по 20.06.2018, 22.06.2018, 25.06.2018 – в результате умышленных действий ФИО1, а также ежедневно в периоды: с ДД.ММ.ГГГГ по 25.08.2017, с 01.11.2018 по 03.11.2017, с 07.11.2017 по 10.11.2017, с 14.11.2017 по 15.11.2017, 15.03.2018, с 27.03.2018 по 30.03.2018, 13.04.2018, 25.05.2018 – в результате умышленных действий Логиновой О.В., сотрудниками банка Свидетель №12, Свидетель №14, Свидетель №13, Семеновой И.В. и Свидетель №9 внесена неполная отчетность АО «Тагилбанк» по формам «0409101», «0409123», «0409118», «0409135» и по ежеквартальной форме «0409102», поступившей в Банк России ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ.

Достоверность отчетности подтверждена ФИО1 и Логиновой О.В. в указанные периоды времени, находившимися в АО «Тагилбанк», поскольку они умышленно не сообщали подчиненным сотрудникам о необходимости дополнения отчетности АО «Тагилбанк» сведениями о сделке по приобретению векселей ООО «ОлимпОборудование». В дальнейшем, в указанные периоды времени из офиса АО «Тагилбанк» по адресу: Свердловская область, г.Нижний Тагил, ул.Ломоносова, 2 «А», отчетность АО «Тагилбанк» направлялась в Уральское ГУ Банка России, расположенное по адресу: г.Екатеринбург, ул.Циолковского, 18, в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации, используемым для контроля целостности и подтверждения подлинности электронного сообщения, через унифицированную транспортную среду электронного взаимодействия, в соответствии с п.2.6 Указания Банка России от 24.01.2005 №1546-У «О порядке представления кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации» и заключенным АО «Тагилбанк» и Банком России договором о передаче-приеме отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации от 24.06.2016 №ДТ-15-9-4/138.

Внесение указанных сведений в отчетность (отчетную документацию) АО «Тагилбанк» в период с 15.08.2017 по 25.06.2018, предоставляемую в Центральный банк Российской Федерации в установленном ст.43 Федерального закона № от ДД.ММ.ГГГГ «О банках и банковской деятельности» порядке, каждый раз приводило бы к возникновению оснований для назначения Центральным банком Российской Федерации временной администрации по управлению АО «Тагилбанк», так например:

- на ДД.ММ.ГГГГ снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, на 39 %, при одновременном нарушении обязательных нормативов, установленных Инструкцией: Н1.1 – 0,5% (норматив достаточности базового капитала банка) при минимально допустимом числовом значении в 4,5%, в соответствии с абз.1 п.2.2 Инструкции; Н1.2 – 0,5% (норматив достаточности основного капитала банка) при минимально допустимом числовом значении в 6%, в соответствии с абз.2 п.2.2 Инструкции; Н6 – 31,29% (норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков банка) при максимально допустимом числовом значении в 25%, в соответствии с п.5.12 Инструкции, что является основаниями для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк» в соответствии с п.п.2 п.1 ст.189.9 и п.2 ч.1 ст.189.26 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

– на ДД.ММ.ГГГГ снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, на 39,5%, при одновременном нарушении обязательных нормативов: Н1.1 – 0,34 %, Н.1.2 – 0,34 %, Н6 – 30, 63%, что является основаниями для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк» в соответствии с п.п.2 п.1 ст.189.9 и п.2 ч.1 ст.189.26 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

– на ДД.ММ.ГГГГ снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, на 42,7%, при одновременном нарушении обязательных нормативов: Н1.1 – отрицательное значение, Н.1.2 – отрицательное значение, Н6 – 32,31%, что является основаниями для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк» в соответствии с п.п.2 п.1 ст.189.9 и п.2 ч.1 ст.189.26 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

– на ДД.ММ.ГГГГ снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, на 40%, при одновременном нарушении обязательных нормативов: Н1.1 – 0,43 %, Н.1.2 – 0,43 %, Н6 – 31, 73%, что является основаниями для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк» в соответствии с п.п.2 п.1 ст.189.9 и п.2 ч.1 ст.189.26 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

– на ДД.ММ.ГГГГ снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, на 35,8%, при одновременном нарушении обязательных нормативов: Н1.1 – 0,20 %, Н.1.2 – 0,20 %, Н6 – 32, 19%, что является основаниями для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк» в соответствии с п.п.2 п.1 ст.189.9 и п.2 ч.1 ст.189.26 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

– на ДД.ММ.ГГГГ снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, на 33,1%, при одновременном нарушении обязательных нормативов: Н1.1 – 0,65 %, Н.1.2 – 0,65 %, Н6 – 29, 12%, что является основаниями для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк» в соответствии с п.п.2 п.1 ст.189.9 и п.2 ч.1 ст.189.26 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

– на ДД.ММ.ГГГГ снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, на 35%, при одновременном нарушении обязательных нормативов: Н1.1 – 0,04 %, Н.1.2 – 0,04 %, Н6 – 30, 93%, что является основаниями для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк» в соответствии с п.п.2 п.1 ст.189.9 и п.2 ч.1 ст.189.26 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

– на ДД.ММ.ГГГГ снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, на 32,8%, при одновременном нарушении обязательных нормативов: Н1.2 – отрицательное значение, Н6 – 31, 91% (с ДД.ММ.ГГГГ в связи с изменением Банком России методологии расчета обязательных нормативов для банков с базовой лицензией, введенных Инструкцией Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией», для банков с базовой лицензией не рассчитывается норматив достаточности Н1.1), что является основаниями для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк» в соответствии с п.п.2 п.1 ст.189.9 и п.2 ч.1 ст.189.26 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

– на ДД.ММ.ГГГГ снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, на 32,6%, при одновременном нарушении обязательных нормативов: Н1.2 – отрицательное значение, Н6 – 31, 99%, что является основаниями для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк» в соответствии с п.п.2 п.1 ст.189.9 и п.2 ч.1 ст.189.26 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

– на ДД.ММ.ГГГГ снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, на 28,3%, при одновременном нарушении обязательных нормативов: Н1.2 – отрицательное значение, Н6 – 31, 04%, что является основанием для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк» в соответствии с п.п.2 п.1 ст.189.9 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»;

– на ДД.ММ.ГГГГ снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, на 27,6%, при одновременном нарушении обязательных нормативов: Н1.2 – отрицательное значение, Н6 – 31, 25%, что является основанием для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк» в соответствии с п.п.2 п.1 ст.189.9 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Кроме того, в период с 15.08.2017 по 25.06.2018, Пестова Л.Г. в соответствии с Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-У «О формах, порядке и сроках раскрытия кредитными организациями информации о своей деятельности», организовала раскрытие годовой бухгалтерской отчетности АО «Тагилбанк», на площадке ООО «Интерфакс – Центр раскрытия корпоративной информации» (далее – Интерфакс) по адресу: г.Москва, ул.1-ая Тверская-Ямская, д.2, стр.1, аккредитованной Банком России на проведение действий по раскрытию информации о ценных бумагах и об иных финансовых инструментах, в соответствии с п.71.4 Положения Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», а также согласно Положения Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-П «Об аккредитации информационных агентств, которые проводят действия по раскрытию информации о ценных бумагах и об иных финансовых инструментах».

На странице в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, предоставленной АО «Тагилбанк» Интерфакс, для раскрытия информации через систему удаленного доступа (личный кабинет), главным бухгалтером Свидетель №12, неосведомленной о преступных намерениях ФИО1 и действующей по указанию последней, из офиса АО «Тагилбанк» по адресу: Свердловская область, г.Нижний Тагил, ул.Ломоносова, 2А, раскрыты следующие сведения о финансовом состоянии АО «Тагилбанк»:

- ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 01 минуту (время московское) файл «АЗ Тагилбанк» 2017.pdf.zip» (пдф.зип), содержащий аудиторское заключение за 2017 год. Файл удален ДД.ММ.ГГГГ в 06 часов 57 минут.

- ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 07 минут (время московское) файл «ПИ за 2017.pdf.zip» (пдф.зип), содержащий пояснительную записку (сопутствующая информация) к бухгалтерской отчетности за 2017 год). Файл удален ДД.ММ.ГГГГ в 06 часов 52 минуты.

- ДД.ММ.ГГГГ в 15 часов 10 минут (время московское) файл «Годовая отчетность.pdf.zip» (пдф.зип), содержащий годовую бухгалтерскую отчетность (все формы отчетности). Файл удален ДД.ММ.ГГГГ в 06 часов 52 минуты.

- ДД.ММ.ГГГГ в 06 часов 53 минуты (время московское) файл «Годовая отчетность.pdf.zip» (пдф.зип), содержащий годовую бухгалтерскую отчетность (все формы отчетности).

- ДД.ММ.ГГГГ в 06 часов 54 минуты (время московское) файл «ПИ за 2017.pdf.zip» (пдф.зип), содержащий пояснительную записку (сопутствующая информация) к бухгалтерской отчетности за 2017 год).

- ДД.ММ.ГГГГ в 06 часов 59 минут (время московское) файл «АЗ Тагилбанк» 2017.pdf.zip» (пдф.зип), содержащий аудиторское заключение за 2017 год. Файл удален ДД.ММ.ГГГГ в 07 часов 00 минут.

- ДД.ММ.ГГГГ в 07 часов 01 минуту (время московское) файл «АЗ Тагилбанк» 2017.pdf.zip» (пдф.зип), содержащий аудиторское заключение за 2017 год.

На официальном сайте АО «Тагилбанк» в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, главным бухгалтером Свидетель №12, неосведомленной о преступных намерениях ФИО1 и действующей по указанию последней, из офиса АО «Тагилбанк» по адресу: Свердловская область, г.Нижний Тагил, ул.Ломоносова, 2А, раскрыты следующие сведения о финансовом состоянии АО «Тагилбанк»:

- файл «1_kv2018.zip» (1_.зип), дата загрузки на сайт ДД.ММ.ГГГГ, содержащий отчетность АО «Тагилбанк» за 1 квартал 2018 года.

В раскрытой бухгалтерской документации АО «Тагилбанк», в результате умышленных действий ФИО1, действовавшей по указанию Чеканова А.А., не нашла своего отражения сделка между АО «Тагилбанк» и ООО «Брокерская компания «РЕГИОН» от ДД.ММ.ГГГГ, в формы отчетности внесены неполные данные о капитале АО «Тагилбанк», так как сведения, подлежащие включению в отчетность, выгруженную Свидетель №12 из автоматической банковской системы «ВА-Банк», не содержали информации на счетах: 51504 «Прочие векселя со сроком погашения от 91 до 180 дней»; 47422 «Обязательства по прочим операциям»; 51510 «Резервы на возможные потери», – о формировании резервов на возможные потери в размере 77 988 383, 58 рублей (100 % от балансовой стоимости векселей ООО «ОлимпОборудование»), а также обязательств АО «Тагилбанк» (Далее по тексту Банк) по оплате указанных ценных бумаг.

Таким образом, Пестова Л.Г. и Логинова О.В., в период с 15.08.2017 по 25.06.2018, действуя по поручению Чеканова А.А., в целях сокрытия предусмотренных законодательством Российской Федерации оснований для назначения в организации временной администрации, реализовали преступный умысел, направленный на фальсификацию финансовых документов, путем внесения в документы бухгалтерского учета и отчетность (отчетную документацию) кредитной организации, действуя вопреки возложенным на них должностным обязанностям, осуществляли систематическое внесение заведомо неполных сведений в баланс банка, подтверждение их достоверности и направление в Банк России форм периодической отчетности «», а также Пестова Л.Г. раскрытие таких сведений в установленном порядке.

Подсудимый Чеканов А.А. суду показал, что вину по предъявленному обвинению не признает, так как не подстрекал Логинову О.В. и Пестову Л.Г. не ставить векселя на учет Банка и не просил не включать их в отчетность. Указал, что он работал в АО «Тагилбанк», в том числе с 2008 года председателем совета директоров. Он не поручал ФИО1 или Логиновой О.В. приобретать от имени Банка у ООО «БК «РЕГИОН» векселя ООО «ОлимпОборудование» и не обещал выкупить эти векселя у Банка. Так как Банк постоянно имел убытки, он не мог одобрить договор, который бы создал для Банка дополнительные обязательства. Кроме того у него имелись личные обязательства перед АО «Тренд» и ООО «ИК «РЕГИОН», в связи с чем, он не мог одобрить договор по приобретению векселей. О наличии у Банка обязательств по векселям ООО «ОлимпОборудование» он узнал в конце ноября 2017 года. В тот период Свидетель №17 вела переговоры с ООО «БК «РЕГИОН» о покупке акций АО «Тагилбанк» у него и других акционеров. Пестова Л.Г. принесла служебную записку и сообщила, что, с учетом на балансе Банка 22.11.2017 векселей ООО «ОлимпОборудование» на сумму 78 млн. рублей, в записке ими приведены значения нормативов и выдержки из законов, в которой он, по просьбе ФИО1, поставил свою подпись, после чего служебную записку она забрала. На вопросы Свидетель №11, Пестова Л.Г. пояснила, что это старые долги, которые ей достались со времен, когда председателями правления были Свидетель №38 и Свидетель №34, пояснила, что все уладит. Примерно на следующий день Пестова Л.Г. сообщила, что она приняла на учет обязательства перед ООО «БК «РЕГИОН», на его вопросы о том, почему раньше не принимала, спросила у него, почему данные обязательства 11 лет не принимались и так достались ей. Из ее пояснений он ничего не понял. Также указал, что по убеждению ФИО1, он трижды брал многомилионные займы у АО «Тренд» и ООО «ИК «РЕГИОН», для оздоровления капитала Банка, которые он вернул только в августе 2018 года. С Свидетель №28 он неоднократно встречался, первоначально в 2011 году он договорился о финансировании ООО «ОлимпОборудование», предполагая, что реализуя имущество ООО «ОлимпОборудование» будет самостоятельно гасить займы перед ООО «БК «РЕГИОН». С Свидетель №28 была достигнута договоренность, далее этим вопросом занимались Свидетель №34 и Пестова Л.Г. В конце 2016 года он встречался с Свидетель №28 по вопросу покупки акций, но договоренность не была достигнута. В последующем ДД.ММ.ГГГГСвидетель №28, по телефону, в ультимативной форме потребовал передать акции АО «Тагилбанк» ООО «БК «РЕГИОН» и оставить работать Пестову Л.Г., он сказал, что подумает. ДД.ММ.ГГГГ совет директоров не продлил полномочия ФИО1 и в июле 2018 года у банка была отозвана лицензия. Он убежден, что Пестова Л.Г., Логинова О.В., совместно с Свидетель №28, пытались вынудить его продать акции АО «Тагилбанк» по заниженной цене ООО «БК «РЕГИОН».

Подсудимая Пестова Л.Г. вину по предъявленному обвинению не признала, суду показала, что работала в АО «Тагилбанк» с 1994 года на разных должностях, с 2013 года она работала в должности исполняющего обязанности председателя правления, с июня 2015 года по ДД.ММ.ГГГГ работала председателем правления. По предписанию ЦБ РФ отчетность банка отправлялась в электронном виде, снабженная кодом аутентификации. За правильность составления и своевременность направления отчетности были назначены ответственные лица, в том числе главный бухгалтер Свидетель №12, руководитель управления рисками и банковской отчетности Свидетель №13, руководитель службы внутреннего контроля Свидетель №8 Она ранее не знала, как оформляется и направляется отчетность, так как этим занималась Свидетель №12 В 2010 году финансовое положение Банка было плачевное и Свидетель №34 с Чекановым А.А. решили перевести долги на ООО «ОлимпОборудование», которое принадлежит Чеканову А.А. Общество хозяйственной деятельности не осуществляло, бухгалтерию вел бухгалтер АО «Тагилбанк». С ним заключались договоры переуступки прав требования (цессии) по неплательщикам Банка. Денежные средства предоставлял АО «Тренд» по договоренности с Чекановым А.А., они приобретали векселя у ООО «ОлимпОборудование». Чеканов А.А. с 2016 года по 2018 год решал вопрос о продаже Банка, она в этих переговорах участие не принимала. По просьбе Чеканова А.А., в течение 2017 года, кредитным комитетом неоднократно принимались решения о приобретении векселей ООО «ОлимпОборудование». ДД.ММ.ГГГГЛогинова О.В. съездила в ООО «БК «РЕГИОН», где подписала договор о приобретении векселей ООО «ОлимпОборудование», о сделке договарился Чеканов А.А. Он пояснил, что у него сделка по продаже акций в заключительной фазе, ему нужно выкупить векселя у ООО «БК «РЕГИОН» и продать свои акции. Также пояснил, что до конца августа он выкупит векселя у Банка за 77 млн рублей. Данные векселя Логинова О.В. привезла в банк ДД.ММ.ГГГГ и передала их Свидетель №18 Она сразу издала распоряжение о постановке на учет векселей ООО «ОлимпОборудование», но на следующий день к ней пришла Свидетель №12 и сказала, что Чеканов А.А. дал распоряжение снять векселя с учета, сказал ей, что не даст включить в отчетность пока сам их не выкупит, при этом высказал угрозы Свидетель №12 В последующем до ДД.ММ.ГГГГ она с Свидетель №18 ежедневно издавала распоряжения о постановке на учет векселей ООО «ОлимпОборудование», но они не исполнялись, Свидетель №12 ей сказала, что не будет исполнять ее распоряжения и удаляла проводки из программы до отправления отчетности в ЦБ РФ. Она привлекла для дачи профессионального суждения Свидетель №7, Свидетель №8 и Свидетель №13, которые в служебной записке расписали все последствия данной сделки. Она передала служебную записку Чеканову А.А., но он не отреагировал. Далее Чеканов А.А. отказался оплачивать векселя, так как решил продать Банк. ДД.ММ.ГГГГ она дала распоряжение о постановке на учет векселей и намерена была отправить отчетность в ЦБ РФ, но были неполадки и отчетность не отправили. После чего по ее просьбе, распечатали и заверили отчетность по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ. После собрания совета директоров, так как ей не продлили полномочия, ее вывели из Банка. На следующий день отчетность и копии документов по сделке с векселями она отвезла в Главное управление Банка России, где состоялась рабочая встреча, на которой она сообщила Свидетель №5 о деятельности Чеканова А.А. в Банке. Дополнительно указала, что Логинова О.В. в период ее отсутствия обязанности председателя правления не исполняла, она осуществляла только контроль за работой Банка.

Подсудимая Логинова О.В. вину по предъявленному обвинению не признала, подтвердив показания, данные в ходе предварительного расследования и оглашенные в судебном заседании (т. 36 л.д. 115-123), суду показала, что работала в АО «Тагилбанк» с 1994 года до ДД.ММ.ГГГГ. В период 2017 года она работала заместителем председателя правления - начальником кредитного отдела. Вопрос о приобретении векселей ООО «ОлимпОборудование» решался на заседании кредитного комитета. ДД.ММ.ГГГГ, по приказу ФИО1 ее отправили в командировку в ООО «БК «РЕГИОН» для подписания договора о приобретении 6 векселей, доверенность ей выдали за подписью ФИО1, а консультировала ее Свидетель №18Чеканов А.А. ей пояснил, что это его личные обязательства перед ООО «БК «РЕГИОН» и Свидетель №28, на ее вопросы о том, как эта сделка будет оформлена, он сказал ей не вникать, так как ООО «ОлимпОборудование» и Банк это его компании. Она прилетела в Москву, где подписала договор и получила векселя, которые она привезла в банк ДД.ММ.ГГГГ. Договор, акт и 6 векселей Пестова Л.Г., с распоряжением, отдала Свидетель №18 для постановки их на учет. В последующем ей стало известно, что обязательства по данной сделке Чекановым А.А. не оплачены и в ее присутствии Пестова Л.Г. ему сказала, что его обязательства за счет средств вкладчиков, она оплачивать не будет. Со слов ФИО1 в конце 2017 года она узнала, что имеется проблема с постановкой векселей на баланс, так как Чеканов А.А. дал указание Свидетель №12 не отражать в отчетности указанные векселя. Также указала, что в отсутствие ФИО1, она отчетность за нее не отправляла, обязанности председателя правления исполняла только в части хозяйственной деятельности Банка.

Виновность подсудимых в совершении указанного преступления подтверждается следующими доказательствами, исследованными в судебном заседании.

Свидетель Свидетель №4, подтвердив показания, данные в ходе предварительного расследования и оглашенные в судебном заседании (т. 10 л.д. 230-236), суду показала, что занимает должность ведущего специалиста Службы текущего банковского надзора Банка России. ДД.ММ.ГГГГ она прибыла в АО «Тагилбанк» (Далее по тексту Банк) на собрание акционеров. Она присутствовала на собрании акционеров банка, после собрания Пестова Л.Г. ей передала документы по реализации непрофильных активов и сказала, что хочет сообщить сведения о финансовой работе банка и готова приехать в Уральское управление Банка России ДД.ММ.ГГГГ. Далее в своем кабинете Чеканов А.А. представил ей нового председателя правления Свидетель №34 Также Службой технического банковского надзора ей было поручено получить форму № «Расчет собственных средств (капитала) (Базель III)», однако в Банке были технические неполадки и она данную форму не получила. ДД.ММ.ГГГГПестова Л.Г. и Логинова О.В. прибыли на встречу в Уральское главное управление Банка России, в которой принимала участие также она и ее руководитель Свидетель №5 На встрече Пестова Л.Г. и Логинова О.В. сообщили, что в 2010-2011 годах Банком проводились сделки по переуступке прав требований по безнадежной задолженности отдельных заемщиков, инвестором был Чеканов А.А., контрагентом сделки выступало ООО «ОлимпОборудование», финансирование по сделкам осуществлялось ООО «БК «РЕГИОН» через АО «Тренд». Гашение задолженности производилось за счет взысканных с должников средств и реализации заложенного имущества. В итоге у Чеканова А.А. и аффилированных с ним компаний сформировалась задолженность перед ООО «БК «РЕГИОН». Впоследствии банком осуществлялись сделки по приобретению у ООО «БК «РЕГИОН» векселей, эмитированных ООО «ОлимпОборудование», при этом оплата приобретения со стороны Банка не проводилась. Заключались договоры и были получены векселя, которые передавались на хранение в кассу Банка, но они не отражались на бухучете. ДД.ММ.ГГГГПестова Л.Г. дала распоряжение отделу сопровождения банковских операций на постановку на учет указанных векселей, что было отражено в отчетности Банка. В подтверждение своих слов Пестова Л.Г. предоставила нотариально заверенные копии протоколов заседаний кредитного комитета за 2011-2017 годы, с решениями о приобретении векселей ООО «ОлимпОборудование», копию договора купли-продажи векселей, копии с копии векселей, копию акта приема-передачи векселей, распоряжение о постановке на учет и отчетность банка по форме № на ДД.ММ.ГГГГ, где были указаны обороты и остаток по счетам , также на счете отражено формирование резерва по вексельной задолженности в сумме 77 988 000 рублей. При этом, по данным представленной в Банк России электронной отчетности, указанные операции не нашли отражения в учёте – в отчетности по форме по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, остатки на данных счетах отсутствуют, обороты также не отражены. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ согласно отчетности, представляемой АО «Тагилбанк» в Банк России, подписантами являлись руководитель – председатель правления Пестова Л.Г., главный бухгалтер и исполнитель Свидетель №12 Данная информация была отражена в справке и направлена в Центральный банк Российской Федерации.

Свидетель Свидетель №5 суду показал, что он работает начальником отдела банковского надзора №4 Управления банковского надзора №7 Службы текущего банковского надзора Банка России. ДД.ММ.ГГГГ, по инициативе ФИО1, в Уральском главном управлении Банка России в г. Екатеринбург по ул. Щорса 86 состоялась рабочая встреча, в которой принимали участие Пестова Л.Г., Логинова О.В., Свидетель №4 и он. Пестова Л.Г. и Логинова О.В. озвучили, что Банком производились сделки по переуступке прав требования по безнадежной задолженности. Юридическим лицом, приобретающим данную задолженность, выпускались векселя для привлечения средств, а в последующем, в период с 2011 года по 2017 год, данные векселя приобретались АО «Тагилбанк», но они не отражались на балансе Банка. Пестова Л.Г. предоставила нотариально заверенные копии документов по последней сделке по приобретению векселей, а также отчетность Банка в бумажном виде по форме №, в которой были отражены приобретенные векселя. При этом в поступившей из банка отчетности обороты по данным векселям отсутствовали. После окончания рабочей встречи, вся информация им и Свидетель №4 была отражена в справке, которая вместе с документами, полученными от ФИО1, были направлены в Банк России.

Согласно оглашенным показаниям свидетеля Свидетель №33 она занимает должность начальника управления банковского надзора №7 Службы текущего банковского надзора Банка России. Указала, что в ответе Службы текущего банковского надзора Центрального банка Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№ДСП расчет произведен по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, с учетом исполнения предписания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№ДСП в части выполнения требования реклассификации ссуд и дооформления резерва по задолженности других юридических лиц и иных рисков, связанных с вышеуказанной вексельной задолженностью. Поскольку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ необходимо производить корректировку величины собственных средств (капитала) банка на внутримесячные даты, а у Службы текущего банковского надзора Банка России не имеется на это технической возможности, в связи с чем ответить на вопрос, на какую конкретную дату снижение величины капитала составило более чем на 30%, не представляется возможным. В ответе от ДД.ММ.ГГГГ допущена опечатка, поскольку норматив Н1.1 следует считать Н1.0. Норматив достаточности Н.1.1 в связи с вступлением в силу с ДД.ММ.ГГГГ Инструкции Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-И, для банков с базовой лицензией рассчитываются нормативы достаточности капитала только Н1.0 и Н1.2. Как следует из ответа от ДД.ММ.ГГГГ№ДСП основания для введения в Банк временной администрации имелись только в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, из ответа №дсп от ДД.ММ.ГГГГ следует, что основания для назначения временной администрации имелись с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, также имелись основания для назначения временной администрации и ДД.ММ.ГГГГ, что следует из ответа от ДД.ММ.ГГГГ№ДСП. При этом в случае, описанном в ответе Департамента допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Центрального банка Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№дсп, корректировка величины собственных средств (капитала) банка произведена по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ в сумме возможного дополнительного резерва в размере 78 млн. рублей. Предположительная оценка дальнейшего финансового состояния банка, в том числе сохранение оснований для назначения временной администрации, представлена исходя из уменьшенной величины капитала. В ответе конкретные отчетные даты не указаны. В ответе от ДД.ММ.ГГГГ№ДСП Службой текущего банковского надзора представлен оценочный расчет скорректированной величины собственных средств (капитала) банка по состоянию на 01 число каждого месяца, следующего за отчетным. При проведении расчета возможного влияния капитала банка использованы данные официальной отчетности банка, предоставленной в Банк России на ежемесячной основе (т. 34 л.д.129-134).

Свидетель Свидетель №6 суду показала, что с ДД.ММ.ГГГГ и до ДД.ММ.ГГГГ она была руководителем временной администрации АО «Тагилбанк». В августе 2018 года Пестова Л.Г. предоставила документы, из которых следовало, что АО «Тагилбанк» были приобретены векселя ООО «ОлимпОборудование», которые не были поставлены на баланс и не отражались в бухгалтерской отчетности Банка. В связи с чем ею запрашивались пояснения от сотрудников банка. Свидетель №34 и Свидетель №12 указали, что не располагают информацией о месте нахождения векселей. Со слов сотрудников Банка было установлено, что ДД.ММ.ГГГГ, по распоряжению ФИО1, данные векселя были поставлены на баланс, а ДД.ММ.ГГГГ были сняты с учета. Со слов ФИО1, ей стало известно, что она хотела указать данную сделку в отчетности АО «Тагилбанк», но Чеканов А.А. был против. При этом указала, что ответственность за ведение бухгалтерской отчетности несет председатель правления, а затем уже главный бухгалтер, которая может письменно выразить свое несогласие со сведениями, указанными в отчетности. В дальнейшем информация о сделке запрашивалась у ООО «БК «РЕГИОН», АО «Тренд», при этом ООО «ОлимпОборудование» указало, что у него нет взаимоотношений с Банком. АО «Тренд» направило требование о погашение задолженности по векселям, им было отказано, в последующем они обратились в Арбитражный суд и их требования были удовлетворены.

Свидетель Свидетель №16 суду показал, что является учредителем ООО «ОлимпОборудование» и до ноября 2019 года он также являлся его директором. С ноября 2019 года директором стал его сын. Кроме того, он ранее являлся директором ООО «Промбаза», учредителем которого являлся Чеканов А.А., также он вел реестр акционеров АО «Тагилбанк» и в 2016, 2017, 2018 годах проводил собрания акционеров. ООО «ОлимОборудование» было создано по инициативе ФИО21, которая являлась заместителем по экономике и финансам ООО «Тагилстрой», которое занималось строительством трамплинных комплексов на горе Долгая, ООО «ОлимпОборудование» создавалось для приобретения строительного оборудования. В 2011 году по просьбе Свидетель №34 стали заключаться договоры цессии по имуществу, заложенному в АО «Тагилбанк». Ему было разъяснено, что данные договоры заключаются в интересах Банка. Векселя выпускаются под обязательства Банка, на него заводилось ликвидное имущество, кто договаривался с покупателями векселей, ему неизвестно. Первый договор он подписал в юридическом отделе АО «Тагилбанк», договор был подготовлен юристом Свидетель №11 Под эту сделку ООО «ОлимпОборудование» были выпущены векселя, ООО «БК «РЕГИОН» через АО «Тренд» перечисляло денежные средства именно под сделку с имуществом, а в последующем, после реализации имущества, векселя гасились. Далее вся деятельность по векселям осуществлялась через Пестову Л.Г., которая ему сообщала, когда нужно приехать, подписать договоры. Он приезжал в кабинет к ФИО1, где иногда присутствовала и Логинова О.В., Пестова Л.Г. распечатывала на своем компьютере договоры и векселя. Он со своей стороны их подписывал, ставил печать и оставлял у ФИО1 Далее она направляла их в АО «Тренд», где те их подписывали и Пестова Л.Г. их отдавала ему. Перечисление денежных средств под конкретную сделку с имуществом АО «Тагилбанк» производилось на счет ООО «ОлимпОборудование», открытый в АО «Тагилбанк». Все расчеты по векселям АО «Тренд» вело само, то есть, когда на счет ООО «ОлимпОборудование» поступали денежные средства от реализации имущества АО «Тагилбанк», от них на почту ФИО1 поступало заявление о гашении векселей, он приезжал к ней, и у нее забирал векселя, которые гасил, денежные средства перечислял АО «Тренд». Расчеты с АО «Тренд» производились через Пестову Л.Г., он расчеты не производил, только подписывал документы. Взысканием денежных средств по залоговому имуществу АО «Тагилбанк» занимались юристы Банка, на которых им были оформлены доверенности. Всю бухгалтерию ООО «ОлимпОборудование» вела бухгалтер АО «Тагилбанк» Свидетель №13, после отзыва у Банка лицензии, отчетность стала вести Свидетель №34 Всего было выпущено 32 векселя, в 2015 году была последняя эмиссия 6 простых векселей, копии которых ему предъявлял следователь. Они были выпущены сроком до марта 2016 года. Данные векселя не были погашены. От данных сделок ООО «ОлимпОборудование» доходов не получало, так как имущество приобреталось по стоимости, установленной Банком, но за период судебных тяжб, оно становилось не ликвидным. Вексельную стоимость векселей №№ рассчитывало АО «Тренд», их номинальная стоимость также определялась АО «Тренд». Первая сделка с АО «Тагилбанк» производилась по инициативе Свидетель №34, последующие по инициативе ФИО1 и Логиновой О.В. Собственных активов у ООО «ОлимпОборудование» не имелось, с 2015 года деятельность обществом не ведется, стоимость непогашенных векселей составляет около 70 млн. рублей, но срок обращения по ним уже истек. Из денежных средств, полученных ООО «ОлимпОборудование» также давались займы, в том числе ООО «Континент», учредителем которого являлся Чеканов А.А. О сделке с ООО «БК «РЕГИОН» он узнал только от следователя.

Свидетель Свидетель №28 суду показал, что работает советником генерального директора ООО «Инвестиционная компания «Регион». В 2008 году им и его компаньонами было создано АО «Тренд», но в 2011 году он продал свою долю, при этом у него остались хорошие отношения с руководством АО «Тренд». С Чекановым А.А. он знаком примерно с 2000 года. Он его знает, как фактического владельца АО «Тагилбанк», с ФИО1 был знаком еще ранее, как с начальником казначейства АО «Тагилбанк». С 1999 года было совершено много сделок между АО «Тагилбанк» и группой компаний «РЕГИОН», предметом которых были ценные бумаги: векселя, облигации. В 2011 году к нему с просьбой обратился Чеканов А.А., пояснил, что нужно финансирование фирмы - ООО «ОлимпОборудование», которая будет выкупать активы у Банка для его оздоровления. Так как он уже работал в группе компаний «РЕГИОН», он обратился к своим друзьям из АО «Тренд» Свидетель №30, Свидетель №27 и Крищенко и предложил им профинансировать указанную компанию. Так как АО «Тренд» занимался деятельностью с векселями, они согласились приобретать у ООО «ОлимпОборудование» векселя. С 2011 года АО «БК «РЕГИОН» и АО «Тренд» приобретали векселя у ООО «ОлимпОборудование». Какие-то из них гасились, часть новировалась. Он считал, что ООО «ОлимпОборудование» принадлежит Чеканову А.А., так как все вопросы решались через него, технические вопросы решались через Пестову Л.Г. Когда образовалась задолженность, он периодически звонил Чеканову А.А. для решения вопросов по погашению задолженности, Чеканов А.А. пояснил, что все погасит, сказал, что хочет продать банк и предлагал его купить. Он предлагал Чеканову А.А. самому выкупить векселя, но тот сказал, что векселя выкупит Банк, но ему требуется отсрочка для их погашения, которая ему была предоставлена. Оформлением сделки купли-продажи векселей от АО «Тренд» занимался АО «БК «РЕГИОН», от Банка все технические вопросы решались с ФИО1 На сделку ДД.ММ.ГГГГ от имени АО «Тагилбанк» приехала Логинова О.В., векселя ей были переданы непосредственно после подписания договора. Однако векселя так и не были погашены. По вопросу приобретения Банка у Чеканова А.А., для оценки его финансового состояния, в г. Нижний Тагил приезжал Свидетель №24, финансовое состояние было удовлетворительным, а связи с чем с Чекановым А.А. велись переговоры по вопросу приобретения акций. Чеканов А.А. и его дочь прилетали в г. Москву, с ними велись переговоры, но на момент отзыва лицензии сделка была в процессе обсуждения.

Свидетель Свидетель №24, подтвердил частично оглашенные показания, данные в ходе предварительного расследования (т. 16 л.д. 101-106), суду показал, что в 2017 году он работал директором департамента по работе с кредитными организациями ООО «ИК «РЕГИОН». В 2017 году по поручению Свидетель №28 он производил оценку стоимости АО «Тагилбанк», так как Чеканов А.А., который владел более 70% акций Банка, был намерен их продать. Прибыв в АО «Тагилбанк» весной либо осенью 2017 года, он ознакомился с документами, подготовленными ФИО1, общался с Чекановым А.А., Свидетель №17 и председателем правления ФИО1 В последующем, после того, как была произведена оценка стоимости Банка, переговоры по продаже акций велись с Свидетель №17 посредством электронной и телефонной связи, однако переговоры ничем не закончились, так как ФИО83 просили завышенную стоимость за пакет акций Чеканова А.А., что подтверждается его перепиской. Он помнит, что у Чеканова А.А. также была задолженность по векселям, которую он при приобретении акций был намерен погасить, но в настоящее время подробности сделки уже не помнит.

Свидетель ФИО8 А.П. суду показал, что с августа 2014 года он был генеральным директором АО «Тренд», основной деятельностью которого была купля-продажа ценных бумаг. С 2012 года АО «Тренд», по просьбе Свидетель №28, инвестировало в векселя ООО «ОлимпОборудование». ДД.ММ.ГГГГ ОА «Тренд» поручило ООО «БК «РЕГИОН» продать векселя ООО «ОлимпОборудование» АО «Тагилбанк» и передал векселя по акту. Оформлением сделки занималось ООО «БК «РЕГИОН». В последующем, в связи с неоплатой векселей, ООО «БК «РЕГИОН» передало право требование АО «Тренд». Они обратились в полицию и в Арбитражный суд. В настоящее время их требования включены в третью очередь кредиторов АО «Тагилбанк». Ранее сделки с ООО «ОлимпОборудование» были выгодными, всего до 2017 годы была получена прибыль около 50 млн. рублей.

Согласно оглашенным показаниям свидетеля Свидетель №27, с 2012 года до мая 2014 года она работала генеральным директором в АО «Тренд». Так как прошло много времени, то она не может пояснить по обстоятельствам сделок, но указала, что АО «Тренд» приобретало векселя ООО «ОлимпОборудование». В предъявленных договорах стоят ее подписи (т. 16 л.д. 21-25).

Согласно показаниям свидетеля Свидетель №29, оглашенным в судебном заседании, он с апреля 2017 года работает в АО «ИК «РЕГИОН», в настоящее время занимает должность советника председателя совета директоров ООО «ИК «РЕГИОН». В апреле 2017 года он получил поручение от бенефициара Свидетель №28 о проведении экспресс анализа финансового состояния АО «Тагилбанк». Каким образом поступило предложение о приобретении акций АО «Тагилбанк», ему не известно. Весной 2017 года он на один день приезжал в АО «Тагилбанк», где общался с руководством Банка Чекановым А.А. и ФИО1 Изучив документы, он отметил, что Банк ежемесячно генерирует убыток около 10 млн. рублей и находился практически на минимальном уровне достаточности капитала. У него сложилось впечатление, что Банк не представляет никакого бизнес интереса, о чем он доложил Свидетель №28 (т. 16 л.д. 159-162).

Согласно оглашенным показаниям свидетеля Свидетель №30, он с 2002 года работал в ООО «БК «РЕГИОН», в последнее время занимал должность начальника казначейства. В 2012 году он около 6 месяцев был акционером АО «Тренд», с 2011 года брокерское обслуживание АО «Тренд» осуществлялось ООО «БК «РЕГИОН». В этот период ему от Свидетель №28 стало известно, что в 2011-2012 годах к нему обратился бенефициар АО «Тагилбанк» Чеканов А.А. с просьбой профинансировать его компанию. Было принято решение производить выделение денежных средств для компании Чеканова А.А. путем приобретения векселей юридического лица, которым выступило ООО «ОлимпОборудование», директором являлся Свидетель №16 Все технические вопросы по сделке решались с ФИО1, которую ему представили, как сотрудника АО «Тагилбанк» и представителя ООО «ОлимпОборудование», и лицо, которое будет вести сделку от имени ООО «ОлимпОборудование». Договоренность о сумме финансирования была ранее достигнута между Свидетель №28 и Чекановым А.А. и составляла около 100 млн. рублей. Вопросы по сделке и проект договора он направлял по электронной почте в АО «Тагилбанк» ФИО1 Подписанные векселя направлялись в адрес АО «Тагилбанк». Денежные средства перечислялись на расчетный счет ООО «ОлимпОборудование», который был открыт в АО «Тагилбанк». В дату погашения векселей ООО «ОлимпОборудование» от Свидетель №28 ему стало известно, что Чеканов А.А. не может расплатиться по векселям, и они будут пролонгированы. В период с 2012 года по 2017 год ООО «ОлимпОборудование» занималось обслуживанием векселей, периодически оплачивая по ним проценты и выпуская новые векселя, путем заключения договоров новации, часть была погашена. В 2017 году от Свидетель №28 ему стало известно, что им с Чекановым А.А. достигнута договоренность о том, что АО «Тагилбанк» выкупит векселя ООО «ОлимпОборудование», но при этом он просил отсрочку по оплате до октября 2017 года. В августе 2017 года состоялась сделка, оформлением которой занималось ООО «БК «РЕГИОН». От АО «Тагилбанк» для заключения сделки приехала Логинова О.В., которая действовала по доверенности. После подписания договора, ей были передана приобретенные АО «Тагилбанк» векселя, дальнейшая судьба векселей, ему не известна (т. 16 л.д. 152-157).

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №23 следует, что с ноября 2012 года она работает генеральным директором в ООО «БК «РЕГИОН». АО «Тагилбанк» длительное время являлся клиентом ООО «БК «РЕГИОН», АО «Тренд», также является клиентом ООО «БК «РЕГИОН». В АО «Тагилбанк» вопросами с ценными бумагами занималась председатель правления Пестова Л.Г. По договору купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ, заключенному между АО «Тагилбанк» и ООО «БК «РЕГИОН», пояснила, что подпись в договоре от имени ООО «БК «РЕГИОН» выполнена ею, по процедуре заключения сделки пояснить ничего не смогла (т. 16 л.д. 169-173).

Согласно оглашенным показаниям свидетеля Свидетель №25, с 2014 года он работает в должности заместителя начальника отдела по сопровождению операций ООО «БК «РЕГИОН», в его обязанности входит сопровождение сделок с документарными ценными бумагами. В августе 2017 года он осуществлял техническое сопровождение сделки по купле-продаже векселей ООО «ОлимпОборудование» АО «Тагилбанк». От имени АО «Тагилбанк» договор подписала Логинова О.В., после чего ей по акту были переданы векселя, а также один экземпляр договора и акта прима - передачи векселей (т. 16 л.д. 164-167).

Свидетель Свидетель №18, подтвердив частично оглашенные показания, данные в ходе предварительного расследования (т. 18 л.д. 97-105, 118-123), суду показала, что она работала в АО «Тагилбанк» около 16 лет, до ноября 2018 года. С сентября 2017 года она работала заместителем начальника казначейства, занималась депозитами юридических лиц, валютным контролем, проведением операций с ценными бумагами ООО «БК «Регион». Ее рабочее место было на 5 этаже, в одном кабинете с Свидетель №32 и Свидетель №8 АО «Тагилбанк» ранее заключало сделки с ООО «БК «РЕГИОН» о приобретении ценных бумаг. В сентябре 2017 года Пестова Л.Г. дала распоряжение о постановке на учет векселей ООО «ОлимпОборудование», однако первичные документы она не представила, реквизиты она указала в распоряжении. Пестова Л.Г. пояснила, что оригиналы находятся в надежном месте. На ее вопросы также пояснила, что если все нормально, то данные векселя они уберут и не будут показывать их в отчете. Она подготовила распоряжение, которое подписала Пестова Л.Г., затем она отнесла его Свидетель №12, чтобы бухгалтерия сделали проводки. На следующий день Пестова Л.Г. сказала отменить проводки в программе АБС «ВА – Банк», она забрала в бухгалтерии распоряжение, все распоряжения хранились в сейфе. В день собрания акционеров Пестова Л.Г. сказала, что все письменные распоряжения, которых было более 10 штук, необходимо уничтожить, что они и сделали. До июня 2018 года многократно, по распоряжению ФИО1 векселя ставились на баланс, а затем, до отправления отчетности, снимались с учета и отменялись проводки по ним. В распоряжениях ФИО1 имелась отметка о том, чтобы не оплачивали обязательства. Осенью 2017 года, уже после постановки векселей на баланс, Пестова Л.Г. пригласила ее к себе в кабинет, где находились Логинова О.В. и Пестова Л.Г., которая сказала, что вместе с Свидетель №19 необходимо спуститься в помещение кассы, куда она передаст векселя. Спустившись в кассу, Пестова Л.Г. в присутствии Логиновой О.В., Свидетель №19 показала векселя и сказала ФИО22, что она передает векселя ООО «ОлимпОбоудование», после всех отпустили по рабочим местам. В последний раз, перед собранием акционеров, Пестова Л.Г. вновь дала распоряжение о постановке на учет векселей, а отменила данное распоряжение уже Свидетель №34 После собрания, она с ФИО1 не общалась, все документы, в том числе и папку, которую ей на стол положила Пестова Л.Г., она передала Свидетель №34 Дополнительно указала, что с апреля 2018 года вся почта от ЦБ РФ шла через личный кабинет. Она вела журнал регистрации и регистрировала все письма. Электронная почта, которой она пользовалась, была установлена на ее рабочем компьютере. Письма, которые поступали на ее электронную почту и касались сделок, она дублировала ФИО1, содержание переписки, она сейчас не помнит, так как прошло много времени.

Свои показания в части передачи ФИО1 векселей в кассу Банка свидетель Свидетель №18 подтвердила при проведении очной ставки со свидетелем ФИО22 (т. 35 л.д. 45-48).

Свидетель Свидетель №32, подтвердив показания, данные в ходе предварительного расследования и оглашенные в судебном заседании (т. 18 л.д. 146-150), суду показала, что работала ведущим экономистом казначейства, ее рабочее место находилось в казначействе, в одном кабинете с Свидетель №18 и Свидетель №8 С конца 2017 года она неоднократно слышала, что Пестова Л.Г. давала Свидетель №18 распоряжения о постановке на учет векселей ООО «ОлимпОборудование», затем также давала распоряжения об отмене проводок и снятии с учета векселей, и так до июня 2018 года было более 50 раз. Она в ноябре 2017 года, по распоряжению ФИО1, так же из программы распечатывала распоряжение о постановке на учет векселей. ДД.ММ.ГГГГПестова Л.Г. в последний раз дала распоряжение о постановке на учет векселей ООО «ОлимпОборудование», после чего попросила распечатать отчетность, которую подписали и заверили печатью банка. Также в день собрания, по ее указанию, ими уничтожались распоряжения о постановке на учет векселей. Когда ФИО1 не продлили полномочия, уходя, она на стол Свидетель №18 бросила папку, которую та отнесла Свидетель №34 Через несколько дней Пестова Л.Г. написала всем сообщения, что отчетность она увезла в ЦБ РФ.

Свидетель Свидетель №12 суду показала, что она работала в АО «Тагилбанк» с 1994 года по ноябрь 2018 года. С 2013 года она была главным бухгалтером, подчинялась председателю совета директоров и председателю правления. Отделами банка составлялись разные формы отчетности, порядок и ответственные лица были указаны в приказах о назначении ответственных лиц за составление отчетности. Бухгалтерией составлялись формы отчетности №№ О сделке с векселями ей стало известно от ФИО1 в ноябре 2017 года, которая по телефону ей сообщила, что долг ООО «ОлимпОборудование» был переведен на банк, и она ставит векселя на баланс, однако, придя на работу на следующий день, проводок по векселям в программе не было. Она поняла, что векселя перешли к АО «Тагилбанк» и возникли обязательства около 80 млн. рублей, но сами векселя и первичную документацию по сделке, она не видела. Пестова Л.Г. пояснила, что они в надежном месте. В последующем, по письменным и устным распоряжениям ФИО1 и Логиновой О.В. векселя ставились на баланс около 20 раз до июня 2018 года, при этом, перед составлением отчетов, по их же указаниям, данные проводки в программе АБС «ВА-Банк» отменялись, первичных документов по сделке Пестова Л.Г. не предоставляла. По документам она знала, что Логинова О.В. летала в Москву в ООО «БК «РЕГИОН», но документов о сделке она не видела. При разговоре Пестова Л.Г. указывала, что нужно следить, чтобы сведения о данной сделке не попали в Центральный банк Российской Федерации, так как это может привести к обрушению капитала Банка. Пестова Л.Г. неоднократно контактировала с представителями ООО «БК «РЕГИОН» и поясняла, что когда Банк купят москвичи, данный долг не нужно будет оплачивать. Также она присутствовала при телефонном разговоре с представителем ООО «БК «РЕГИОН» Свидетель №24, который ФИО1 также сказал, чтобы о данной сделке не сообщали в Центральный банк Российской Федерации. В случае возникновения у ФИО1 разногласий с Чекановым А.А., она сразу давала распоряжение о постановке векселей на баланс, в связи с чем Чеканов А.А. знал о наличии данных векселей. ДД.ММ.ГГГГПестова Л.Г. также распорядилась, чтобы векселя были поставлены на баланс и попросила распечатать и заверить отчетность, что она и сделала, также Пестова Л.Г. сказала, что если ее полномочия продлят, то сведения они удалят из программы. После собрания им представили Свидетель №34, как нового председателя правления, которая указала, что ввиду отсутствия первичных документов по сделке с векселями ООО «ОлимпОборудование», проводки необходимо удалить из программы. По обстоятельствам составления отчетности указала, что формы отчетности подписывалась исполнителем, затем председателем правления ФИО1, в ее отсутствие Логиновой О.В., а после отчет подписывала она, и он направлялся в Банк России и опубликовывался на сайте Банка, и сайте Интерфакса.

Свидетель Свидетель №14 суду показала, что работала в АО «Тагилбанк» с 1994 года. С 2014 года она работала в должности заместителя главного бухгалтера. В ее обязанности входил контроль за бухгалтерским учетом, составлением отчетности для Центрального банка Российской Федерации и для налоговой инспекции. Ее непосредственным руководителем была Свидетель №12 О наличии векселей ООО «ОлимпОборудование» она узнала в ноябре 2017 года. В тот день ее не было на рабочем месте, но ей позвонила Свидетель №12 и попросила приехать в Банк, чтобы, по распоряжению ФИО1, поставить на учет векселя. Приехав в Банк, она увидела в программе АБС «ВА – Банк» на счете № шесть векселей ООО «ОлимпОборудование» на сумму 78 млн. рублей, которые были поставлены на баланс и был создан 100% резерв под них, при этом оплата по векселям не производилась. На следующий день пришла Свидетель №18 и сообщила, что необходимо отменить все проводки по векселям и забрала распоряжение. Ранее таких ситуаций в Банке не возникало. Она вопросов руководству не задавала, Свидетель №12 ей сказала, что Логинова О.В. и Пестова Л.Г. «шантажируют» Чеканова А.А., так как постановка на баланс векселей приведет к обрушению капитала и отзыву лицензии у Банка. Однако до отправления отчетности в Центральный банк Российской Федерации векселя снимались с учета. Распоряжения о постановке и снятии с учета векселей поступали примерно раз в неделю до июня 2018 года. Примерно 17 или ДД.ММ.ГГГГПестова Л.Г. дала распоряжение о постановке на учет, после чего Пестова Л.Г. и Логинова О.В. попросили распечатать формы отчетности №№ и подписать их. Из программы проводки убирали сотрудники отдела информационных технологий. Распоряжения о постановке на учет векселей и сами векселя, она не видела. В книге учета ценностей кассы, векселей не было. В профессиональных суждениях и письмах она данные векселя не указывала, так как по состоянию на первое число векселей в программе не было. Поскольку нормативы Банка были на пределе допустимых, то без расчетов было понятно, что постановка векселей на баланс приведет к обрушению капитала.

Свидетель Свидетель №19, подтвердив показания, данные в ходе предварительного расследования и частично оглашенные в судебном заседании (т. 19 л.д. 1-6), суду показала, что с 2011 года она работала в АО «Тагилбанк», при этом с 2017 года она работала бухгалтером, в июне 2018 года ушла в декретный отпуск. В ее обязанности, в том числе, входила работа с ценными бумагами. Она находилась в непосредственном подчинении Свидетель №12 Ее рабочее место находилось в одном кабинете с Свидетель №20 и Юлей, фамилию которой, она не помнит. В период работы в бухгалтерии, то есть до декабря 2017 года Свидетель №18 неоднократно приносила распоряжения о постановке на учет 6 векселей ООО «ОлимпОборудование», подписанные Свидетель №18 и ФИО1 Она их заносила в программу и делала проводки, после чего распечатывала ордера, которые передавались в кассу. Далее Свидетель №18 говорила, что по распоряжению руководства, данные векселя необходимо снять с учета и отменить проводки. В октябре 2017 года ей позвонила Свидетель №18 и сказала спуститься в кассу, где находились Пестова Л.Г., Логинова О.В., Свидетель №18 и ФИО22Пестова Л.Г. или Логинова О.В. передали ФИО22 векселя ООО «ОлимпОборудование» и сказали, что их нужно поставить на учет. ФИО22 убрала их в сейф. В этот день было первое распоряжение, в последующем распоряжения приносили еще около 15 раз, каждые 3 дня. В декабре 2017 года, перед уходом в декретный отпуск, она ввела в курс дела Свидетель №20, которая позднее рассказывала, что она также ставила на учет векселя ООО «ОлимпОборудование». В июне 2018 года, когда замещала Свидетель №20, ей также приносили распоряжения о постановке на учет векселей. Свидетель №12 была в курсе о данной ситуации. Проводки в программе она делала и убирала самостоятельно, под своей учетной записью. Распоряжения давались ФИО1

Свидетель Свидетель №20, подтвердив частично оглашенные показания, данные в ходе предварительного расследования (т. 34 л.д.94-98), суду показала, что работала в АО «Тагилбанк» с 2013 года по февраль 2020 года. С января 2018 года по июль 2018 года в должности начальника бюро межбанковских операций. В период с 2017 по 2018 год находилась в подчинении Свидетель №12, рабочее место находилось в бухгалтерии. С января 2018 года Свидетель №19 практически ежедневно приносила распоряжения за подписью ФИО1 о постановке на учет векселей ООО «ОлимпОборудование», она делала проводки в программе АБС «ВА – Банк», а затем вечером или утром следующего дня Свидетель №18 или Свидетель №12 просили убрать проводки из программы. После снятия векселей с баланса, распоряжения ФИО1 о постановке их на учет, Свидетель №18 забирала себе. На следующий день ситуация повторялась, затем распоряжения о постановке на учет векселей стали поступать каждые три дня и так продолжалось до июня 2018 года. В программе по каждому векселю, при постановке на учет, делалась проводка, количество которых соответствовало количеству векселей, после чего распечатывались мемориальные ордера, которые уносила в кассу Свидетель №18 В июне 2018 года, когда она ушла в отпуск, ее обязанности выполняла Свидетель №19

Свидетель Свидетель №8 подтвердила частично оглашенные показания, данные ею в ходе предварительного расследования (т. 19 л.д. 80-86, 90-94), суду показала, что с 2004 года и до отзыва лицензии она работала в АО «Тагилбанк». С 2016 года в должности руководителя службы внутреннего контроля, должностные обязанности были закреплены в должностной инструкции. Рабочее место находилось в казначействе Банка, рядом с рабочими местами Свидетель №18 и экономиста Свидетель №32 (Ганновой) И.П., напротив казначейства находился кабинет ФИО1 Осенью 2017 года, придя на работу, она увидела, что Пестова Л.Г. и Свидетель №18 решают, как поставить на учет векселя ООО «ОлимпОборудование», при этом Пестова Л.Г. сообщила, что Чеканов А.А. хочет «повесить» свои долги на нее. После чего, по просьбе Свидетель №18, она передала той копии первичных документов, для постановки на учет векселей в АБС «ВА – Банк». Далее Пестова Л.Г. пригласила к себе в кабинет ее, руководителя службы управления рисками и банковской отчетности АО «Тагилбанк» - Свидетель №13, руководителя службы внутреннего аудита Свидетель №7 и попросила подготовить докладную записку, в которой отразить последствия постановки векселей на баланс Банка, каких-либо документов им не передавала. Свидетель №13, увидев в системе АБС «ВА – Банк», сведения о векселях ООО «ОлимпОборудование» на сумму примерно 70 млн. рублей, произвела расчет показателей капитала АО «Тагилбанк» при постановке векселей на учет, а она и Свидетель №7, руководствуясь нормативными документами, описали последствия постановки на учет указанных векселей, в том числе указали, что это может привести к введению в Банк временной администрации. Данную записку они отдали ФИО1, затем, через некоторое время, векселя по устному указанию ФИО1, были сняты с баланса. В последующем Пестова Л.Г. еще несколько раз давала распоряжения о постановке и снятии с учета векселей. В день проведения собрания акционеров Пестова Л.Г. вновь распорядилась, чтобы векселя были поставлены на учет, также она слышала, что Пестова Л.Г. и Логинова О.В. хотели отправить отчетность в ЦБ РФ с поставленными на учет векселями, но им это не удалось, так как возникли проблемы со связью. После чего они хотели распечатать отчетность на бумажном носители, чтобы передать ее куратору из ЦБ РФ, который должен был приехать на заседание. Кроме того, пока она готовила свои документы для куратора, то видела, как находясь в казначействе Банка Пестова Л.Г., Свидетель №18, Свидетель №32 и Логинова О.В. уничтожали через шредер документы, со слов присутствующих, она поняла, что они уничтожают все распоряжения о постановке на учет векселей ООО «ОлимпОборудование». После заседания совета акционеров, она больше Пестову Л.Г. не видела. Их пригласили в кабинет к Чеканову А.А., где сообщили, что председателем правления назначена Свидетель №34, ей сообщили о постановке на учет векселей, которая распорядилась, ввиду отсутствия документов, снять их с учета и больше вопрос об их постановке на учет не поднимался. Кроме того ДД.ММ.ГГГГ, по распоряжению Свидетель №34, проводилась ревизия в кассовом узле Банка, которая проводилась ею, Свидетель №7 и Свидетель №13 Они вместе с ФИО22 прошли в хранилище ценностей, где хранятся ценные бумаги. ФИО22 откуда-то из сейфа достала и положила на письменный стол пластиковую прозрачную папку, в которой находились оригиналы векселей. ФИО22 пояснила, что это именно те векселя ООО «ОлимпОборудование», Свидетель №13 и Свидетель №7 также присутствовали при этом разговоре. После она и Свидетель №7 пошли к Свидетель №34 и рассказали о найденных векселях, та сказала их в акт не вносить и не рассказывать о них. В последующем они подписали акт, где векселя отсутствовали.

В судебном заседании свидетель Свидетель №8, подтвердив оглашенные показания, пояснила, что обнаруженные в хранилище векселя были похожи на настоящие, при этом, она не знает, как выглядят векселя ООО «ОлимпОборудование».

Свидетель Свидетель №13, подтвердив частично оглашенные показания, данные в ходе предварительного расследования (т. 19 л.д. 96-102), суду показала, что в АО «Тагилбанк» она работает с 1992 года. С 2017 года являлась руководителем управления рисками и банковской отчетности АО «Тагилбанк». В ее подчинении находились Свидетель №9, Семенова И.В. Ее обязанности закреплены в должностной инструкции. Управление рисками составляло отчеты по формам №№, №, которые составлялись на основании форм №№. Отчеты подписывались исполнителем, затем Свидетель №12 и председателем правления. Отчеты направлялись в электронном виде через ПТК ПСД в Центральный банк Российской Федерации. В ноябре 2017 года по указанию ФИО1 она, совместно с Свидетель №8 и Свидетель №7, производила расчет нормативов и достаточности капитала банка, а также риски, в случае постановки на учет векселей, при этом Пестова Л.Г. пояснила, что имеются векселя ООО «ОлимпОборудовани» на сумму 77 млн. рублей, Свидетель №12 предоставила сведения обо всех счетах, на которых они будут отражены в случае постановки на учет. По указанным данным, она произвела расчеты достаточности капитала банка и произвела оценку рисков, указав в докладной записке, что в случае постановки указанных векселей на учет к банку могут быть применены меры, в том числе, могла быть введена временная администрация, что указала в выводах Свидетель №7 Служебная записка была адресована председателю совета директоров и председателю правления, они передали ее ФИО1, а также секретарю для регистрации. В последующем данные векселя несколько раз ставились на учет, что она видела в программе, а затем перед направлением отчетности их снимали с баланса, данные действия производились Свидетель №12 по указанию ФИО1 При составлении отчетности их уже не было в программе. ДД.ММ.ГГГГПестова Л.Г. вновь дала указание поставить векселя на баланс и отчетность отправить в Центральный банк Российской Федерации, но так как были неполадки со связью, она распечатала отчетность в бумажном виде. При проведении ревизии ДД.ММ.ГГГГ, они с Свидетель №7 и Свидетель №8 в хранилище ценностей у ФИО22 обнаружили векселя ООО «ОлимпОборудование». Векселя были черно-белые на формате А4, о чем они доложили Свидетель №34, которая сказала, что их не нужно указывать в акте, так как нет первичных документов. Также указала, что в период с 2016 года по июнь 2018 года она оказывала помощь директору ООО «ОлимпОборудование», вела бухгалтерию.

Свидетель Свидетель №13 подтвердила свои показания при проведении очной ставки со свидетелем ФИО22, в ходе которой она указала, что при проведении ревизии в хранилище ценностей ДД.ММ.ГГГГФИО22 предъявила папку с векселями ООО «ОлимпОборудование», осмотрев их, она увидела векселя ООО «ОлимпОборудование», на листе формата А4, с надписью «Простой вексель», которые внешне аналогичны векселям ООО «ОлимпОборудование». Об обнаружении векселей они доложили Свидетель №34 (т. 35 л.д. 18-24).

Также свидетель Свидетель №13 подтвердила свои показания при проведении очной ставки со свидетелем Свидетель №34 (т. 35 л.д. 74-79).

Свидетель Семенова И.В., подтвердив частично оглашенные показания, данные в ходе предварительного расследования (т. 19 л.д. 123-127), суду показала, что с 2016 года по август 2018 года она работала в АО «Тагилбанк» заместителем руководителя службы управления рисками и банковской отчетности. В данном отделе за каждым работником были закреплены формы отчетности, она готовила отчеты формы №№ «Концентрация кредитного риска», при этом были формы отчетности, которые ежедневно направлялись в ЦБ РФ, например формы №№ – формировались и направлялись бухгалтерией, форма № составлялась Свидетель №9 При покупке векселей, они должны были быть поставлены на баланс Банка и отражены в формах отчетности №№, при этом расчет рисков производился ее руководителем Свидетель №13 Каждая форма отчетности сверялась с оборотной ведомостью. Вышеуказанные отчеты направлялись в ЦБ РФ за подписью ФИО1, а в ее отсутствие за подписью Логиновой О.В. Отчеты также распечатывались на бумажном носителе, подписывались исполнителем, затем руководителем и сдавались в архив. Отчеты относились на подпись руководителю один раз в 2-3 дня. При этом у ФИО1 и Логиновой О.В. никогда не было замечаний по составлению отчетности. Перед самым отзывом лицензии, Свидетель №13, по указанию руководства банка, просчитывала финансовое положение банка при условии постановки на учет в АБС «ВА – Банк» векселей. От Свидетель №13 ей известно, что при расчете нормативов, при постановке на учет векселей, у АО «Тагилбанк» нормативы достаточности, а также уровень собственных средств капитала Банка снизились бы ниже допустимых значений.

Свидетель Свидетель №9, подтвердив показания, данные в ходе предварительного расследования и оглашенные в судебном заседании (т. 19 л.д. 112-116), суду показала, что работала в АО «Тагилбанк» с 2008 года, в том числе с 2016-2017 годов специалистом в службе управления рисками и банковской отчетности АО «Тагилбанк». В ее обязанности входило составление форм отчетности. В АО «Тагилбанк» была установлена программа АБС «ВА – Банк», которая представляет собой базу данных, в которой отражались все совершенные в Банке действия. У каждого сотрудника была своя учетная запись, она в информационной системе АБС «ВА – Банк» работала под ником «Sblvo» и составляла форму № «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации», данные для которой она брала в программе АБС «ВА – Банк». Формы отправлялись в Банк России в электронном виде, а также распечатывались на бумажном носители, подписывались ею, Свидетель №12 и ФИО1, а затем сдавались в архив. В программе она неоднократно видела, что векселя ООО «ОлимпОборудование» на сумму 77 млн. рублей ставились на баланс Банка, но буквально за несколько дней, перед отправлением отчетности, они снимались с учета. В АБС «ВА – Банк» было видно, что при постановке векселей на баланс Банка, нормативы достаточности Н1.1, Н1.2, Н6 падают ниже допустимых показателей. Сколько раз они ставились на учет, уже не помнит.

Свидетель Свидетель №7, подтвердив показания, данные в ходе предварительного расследования (т. 19 л.д. 62-68), суду показала, что с 2004 года до 2018 года она работала в АО «Тагилбанк». С 2014 года она занимала должность руководителя службы внутреннего аудита. В конце осени – начале зимы 2017 года от Свидетель №12 она узнала о наличии у АО «Тагилбанк» векселей ООО «ОлимпОборудование», которая указала, что у Банка имеются обязательства по их погашению. Кроме того, когда она находилась в кабинете Свидетель №12, то Пестова Л.Г. или Логинова О.В. ей рассказали, что в конце лета 2017 года Банку были переданы векселя ООО «ОлимпОборудование» по акту приема-передачи, через Логинову О.В., которая летала в Москву. По данным векселям у Банка возникло обязательство на 77 млн. рублей перед АО «Тренд». Со слов ФИО1, Логиновой О.В. и Свидетель №12, они пытались урегулировать вопрос о погашении задолженности по векселям с председателем совета директоров Чекановым А.А., но у них это не получилось, в связи с чем они вынуждены поставить векселя на учет АО «Тагилбанк». До июня 2018 года векселя неоднократно ставились на баланс, но перед отправлением отчетности в ЦБ РФ, они снимались с учета. Отчетность подписывалась главным бухгалтером Свидетель №12 и председателем правления ФИО1 либо, в ее отсутствие, Логиновой О.В. По ее мнению Чеканов А.А. был в курсе ситуации с векселями. Кроме того ею, Свидетель №8 и Свидетель №13 в докладной записке доводились до сведения руководства последствия постановки на учет векселей ООО «ОлимпОборудование», что могло привести к обязательному введению временной администрации. ДД.ММ.ГГГГ произошла смена председателя правления ФИО1 на Свидетель №34, в связи с чем, по распоряжению Свидетель №34, ДД.ММ.ГГГГ проводилась ревизия в кассовом узле. В состав ревизионной комиссии были включены она, Свидетель №13 и Свидетель №8 Когда она, ФИО22 и Свидетель №8 зашли в хранилище ценностей, где хранятся ценные бумаги, ФИО22 выложила на стол папку, внутри которой они увидели оригиналы векселей ООО «ОлимпОборудование». После чего они пошли к Свидетель №34 и рассказали ей о найденных векселях. Свидетель №34 им дала указание не указывать векселя в акте ревизии. В окончательный акт, который они подписали, векселя ООО «ОлимпОборудование» не вошли.

Свидетель Свидетель №31, подтвердив показания, данные в ходе предварительного расследования и оглашенные в судебном заседании (т. 19 л.д. 58-61), суду показала, что с 1991 года по ДД.ММ.ГГГГ она работала в АО «Тагилбанк». С 2017 года она работала начальником бюро внутренних операций. В ее обязанности, в том числе, входила сверка проводок, проведенных за день, с наличием документов на эту проводку. В конце ноября 2017 года, работая в программе АБС «ВА – Банк», она увидела проводку по векселям ООО «ОлимпОборудование», на сумму примерно 70 млн. рублей. По данной проводке Свидетель №18 принесла подписанное ФИО1, Свидетель №18 и Свидетель №12 распоряжение о постановке на баланс векселей и формировании резервов. Вечером либо на следующий день Свидетель №18 сказала об отмене данной проводки, как ошибочной и забрала распоряжение. Аналогичные ситуации с постановкой и снятием с баланса векселей ООО «ОлимпОборудование», в период с ноября 2017 года по июнь 2018 года, повторилась около 3-4 раз. Дополнительно указала, что резервы в программе формируются автоматически, при проведении проводок казначейством.

Свидетель Свидетель №10, подтвердила оглашенные показания, данные в ходе предварительного расследования (т. 18 л.д. 223-234), суду показала, что работает в банке с 1991 года. В 2017-2018 годах работала руководителем финансового мониторинга и валютного контроля, ее обязанности перечислены в должностной инструкции. В 2011 году у АО «Тагилбанк» был большой процент просроченных ссуд и по предписанию Центрального банка Российской Федерации требовалось оздоровление финансового состояния Банка. Чекановым А.А. было создано ООО «ОлимпОборудование» для того, чтобы скупать у АО «Тагилбанк» неликвидные долги, номинальным собственником и руководителем являлся Свидетель №16, бухгалтерский учет вела сотрудник Банка Свидетель №13 Так как у ООО «ОлимпОборудование» не было собственных денежных средств, оно выпускало векселя, которые приобретали ООО «БК «РЕГИОН» либо АО «Тренд». С 2011 года она принимала участие в заседаниях кредитного комитета, в протоколах содержатся сведения, кто там присутствовал, если на заседания приходил Чеканов А.А., то решался вопрос о совершении дорогостоящей сделки, в предъявленных протоколах, стоят ее подписи. На заседаниях каждый имел право высказаться по обсуждаемым вопросам. До 2017 года у ФИО1 с Чекановым А.А. были хорошие отношения, но в 2017 году, когда подошел срок возврата долга по векселям, Чеканов А.А. решил приобрести векселя с целью того, чтобы задолженность была погашена АО «Тагилбанк». Сделки по векселям ООО «ОлимпОборудование» она всегда видела в программе, это была обычная практика. Векселя ставились на учет бухгалтерией по распоряжению казначейства.

Свидетель Свидетель №1, подтвердив показания, данные в ходе предварительного расследования и частично оглашенные в судебном заседании (т. 14 л.д. 165-171), суду показал, что с 2008 года он работал АО «Тагилбанк», с 2013 года занимал должность начальника управления информационных технологий. В 2014 году в Банке была установлена новая автоматизированная банковская система «ВА – Банк» (Далее по тексту «ВА – Банк»). Данное программное обеспечение было установлено на компьютерах сотрудников банка, в ней отражались все операции банка и действия сотрудников. Для входа в данную программу сотрудникам были выданы ФИО84 и пароли. Кроме программы «ВА – Банк», в Банке установлен программно-технический комплекс по подготовке и сбору данных (Далее по тексту ПТК ПСД), который предоставляется Центральным Банком Российской Федерации всем Банкам для осуществления их деятельности и ее основное предназначение сбор, формирование и передача файлов о деятельности Банка в Банк России. Функции программистов осуществлял он, Свидетель №2 и Свидетель №3 Для переноса данных в ПТК ПСД требовалась программа «Resy», то есть сотрудники составляющие отчеты, после их составления, формировали их и помещали в специальную папку, откуда они автоматически программой «Resy» выгружались в программу ПТК ПСД в необходимом формате, и уже удостоверенные ключом аутентификации направлялись в Банк России. О приобретении банком векселей ООО «ОлимпОборудование» ему не известно, но с конца 2017 года к нему и Свидетель №2 несколько раз обращались Пестова Л.Г. или Свидетель №12 с просьбой удалить из программы «ВА – Банк» сведения об операциях с векселями ООО «ОлимпОборудование», он производил данные действия. Кроме того, по просьбе следователя на сервере они также нашли несколько отмененных записей в программе «ВА – Банк» по операциям с векселями ООО «ОлимпОборудование». Также указал, что ДД.ММ.ГГГГ, до заседания совета директоров, по указанию Чеканова А.А. были заблокированы учетные записи Логиновой О.В. и ФИО1, Свидетель №12, а также был отключен Интернет.

Свидетель Свидетель №2, подтвердив в судебном заседании оглашенные показания, данные в ходе предварительного расследования (т. 14 л.д. 172-178), суду показала, что работала в АО «Тагилбанк» до ноября 2018 года в должности начальника отдела информационной безопасности. С 2014 года в АО «Тагилбанк» была установлена программа «ВА – Банк», в которой отражаются все проводимые операции и действия сотрудников, история о которых сохраняется на серверах. В системе АБС «ВА – Банк» сотрудники формируют отчет, который после проверки на правильность, помещается в серверную папку, откуда он с помощью программы «Resy» передается в ПТК ПДС, и после шифрования кодом аутентификации, направляется в Банк России. Код аутентификации находится на дисковом носителе и каждый день ею помещается в специальный компьютер, который находится в закрытой комнате, вечером, она его помещала в специальный пластиковый кейс и сдавала охране. Данные действия производились ею каждый день, в ее отсутствие доступ к нему имели Свидетель №1, Свидетель №3 В начале 2018 года Свидетель №18, получив договор о приобретении векселей ООО «ОлимпОборудование», заводила из в программу «ВА – Банк» в разделе «векселя», далее издавалось распоряжение для бухгалтерии о постановке на учет векселей, затем перед отправкой отчетности ей звонила Свидетель №18 либо Свидетель №12, которые просили удалить сведения о данных векселей из программы, а летом 2018 года векселя ставились и удалялись из программы «ВА – Банк» практически каждый день, чаще всего просьбы об удалении из программы сведений поступали от Свидетель №12, Свидетель №14 или Свидетель №18ДД.ММ.ГГГГ до заседания совета директоров ею, по указанию Свидетель №1, была остановлена отправка отчетности в ПТК ПСД.

Свидетель Свидетель №3 указал, что он работал до 2018 года заместителем начальника отдела информационной безопасности в АО «Тагилбанк». Он занимался системой безопасности Банка. Формированием и отправкой отчетности в Центральный Банк Российской Федерации занималась Свидетель №2 Код аутентификации находился на компьютере в комнате 417В и сдавался в сейф, доступ к нему имели только Свидетель №2 и Свидетель №1ДД.ММ.ГГГГСвидетель №34 и Свидетель №11 сообщили о смене руководства и дали распоряжение заблокировать учетную запись ФИО1 и Логиновой О.В.

Свидетель Свидетель №17 суду показала, что с октября 2015 года по июнь 2018 года она работала начальником юридического отдела и кадровой службы, подчинялась ФИО1 ООО «ОлимпОборудование» ей знакомо, так как оно фигурировало в совершенных сделках. О сделке с векселями ООО «ОлимпОборудование» она узнала уже после отзыва лицензии у Банка, так как данная сделка согласование не проходила. Она не принимала участие на заседаниях кредитного комитета, поэтому о сделках по приобретению векселей ООО «ОлимпОборудование», она не слышала. Весной 2017 года Чеканов А.А. сообщил, что ведет переговоры с Свидетель №28 о продаже АО «Тагилбанк». В АО «Тагилбанк» приезжал Свидетель №24 для того, чтобы оценить состояние Банка. ДД.ММ.ГГГГЧеканов А.А. сообщил, что был вынужден взять займ у ООО «БК «РЕГИОН» 15 млн. рублей, так как его убедила Пестова Л.Г., пояснив, что данные денежные средства нужны для оздоровления Банка. Ранее о компании ООО «БК «РЕГИОН» она не слышала. С ООО «БК «РЕГИОН» они стали вести переговоры через Чеканова А.А., в сентябре 2017 года от них пришла структура сделки, в которой они увидели большую задолженность по векселям ООО «ОлимпОборудование», по поводу которой Свидетель №24 сказал выяснить у ФИО1 Со слов ФИО1 ей стало известно, что задолженность по векселям составляла около 80 млн. рублей. Она спросила у Чеканова А.А. про данную задолженность, тот пояснил, что ООО «БК «РЕГИОН» в 2011 году давало денежные средства на приобретение у Банка неликвидного имущества. Свидетель №16 также пояснил, что ООО «ОлимпОборудование» выкупал доги у банка, но денежные средства поступали из АО «Тренд». В двадцатых числах ноября 2017 года Пестова Л.Г. сообщила, что есть вексельная задолженность, которую она поставила на баланс, но каких-либо документов не предоставила. Она сама позвонила Свидетель №28, тот сказал, чтобы ему позвонила Пестова Л.Г., после чего Пестова Л.Г. убрала эту проводку из программы. Далее данные векселя около 20 раз ставили на баланс, а далее проводки отменяли. В конце декабря 2017 года они летали с Чекановым А.А. в ООО «БК «РЕГИОН», но не достигли соглашения о стоимости акций Чеканова А.А.ДД.ММ.ГГГГПестова Л.Г. и Логинова О.В. вновь убедили Чеканова А.А. взять в займы у ООО «БК «РЕГИОН» денежные средства, которые он вернул в 2018 году. ДД.ММ.ГГГГ пришла оферта от ООО «БК «РЕГИОН», условия которой были неприемлемыми. Затем позвонил Свидетель №24 и сказал, чтобы они направили письмо с согласием на сделку, иначе у Банка отзовут лицензию. Пестова Л.Г. уговаривала Чеканова А.А. согласиться на сделку с ООО «БК «РЕГИОН» и препятствовала продаже акций иным лицам. Пестова Л.Г. очень давно общалась с Свидетель №28, она часто вела переговоры с Свидетель №24 и пыталась оказать давление на Чеканова А.А., с целью продажи акций ООО «БК «РЕГИОН», так как она намерена была продолжить работу в Банке при правлении ООО «БК «РЕГИОН».

Свидетель Свидетель №11, подтвердил частично оглашенные показания, данные в ходе предварительного расследования (т. 16 л.д. 177-182), суду показал, что с 2000 года по 2018 год работал начальником юридического отдела АО «Тагилбанк». Подчинялся Свидетель №17, ФИО1 и Чеканову А.А. Про сделку с ООО «БК «Регион» он узнал в ноябре 2017 года, когда по распоряжению ФИО1, были поставлены на учет и сняты с учета векселя ООО «ОлимпОборудование». Он пытался выяснить, что это за сделка, но Пестова Л.Г. пояснять отказалась. Свидетель №12 пояснила, что кроме распоряжения ФИО1, иных документов ей не предоставляли. Чеканов А.А. также просил выяснить обстоятельства возникновения задолженности, так как предполагал, что это могла быть его личная задолженность перед ООО «БК «РЕГИОН», но документы он увидел уже после введения временной администрации, когда Свидетель №6 показала ему копии первичных документов. Сейчас ему известно, что задолженность перед АО «Тренд» включена в реестр кредиторов. ДД.ММ.ГГГГ было заседание совета директоров, на котором Логиновой О.В. и ФИО1 не продлили полномочия. На заседании совета директоров Пестова Л.Г. не присутствовала. ДД.ММ.ГГГГ, в ходе ревизии в кассе, векселей обнаружено не было. При этом указал, что, по его мнению, ответственность за правильность составления отчетности несла Пестова Л.Г.ДД.ММ.ГГГГ в Банке было собрание, на котором присутствовали начальники отделов, и он, по указанию Свидетель №34, принес папку с документами ООО «БК «РЕГИОН», но данные документы касались сделки по продаже акций Роснефти. Векселя ООО «ОлимпОборудование» он не видел. Также указал, что Чеканов А.А., по убеждению ФИО1, трижды брал займы у ООО «БК «РЕГИОН» в январе, августе и декабре 2017 года для улучшения финансового положения Банка, так как она его убеждала, что Банк без финансового вливания не спасти.

По обстоятельствам передачи Чеканову А.А. служебной записки указал, что Пестова Л.Г. приносила Чеканову А.А. служебную записку, он в ней расписался, но в ней содержались только финансовые показатели и процитированы нормативные акты, иных значимых сведений, в ней не содержалось.

С апреля 2017 года велись переговоры с ООО «БК «РЕГИОН» о продаже акций АО «Тагилбанк», Свидетель №24 сам приезжал в Банк. С ними вели переговоры Чеканов А.А., Свидетель №17, а он только готовил документы. В переписке по сделке фигурировала вексельная задолженность ООО «ОлимпОборудование» перед ООО «БК «РЕГИОН», они пытались вывести ее за рамки переговорного процесса. От Чеканова А.А. ему известно, что ДД.ММ.ГГГГ состоялся телефонный разговор с Свидетель №28, который потребовал подписать направленную оферту и продать им Банк за указанную в ней сумму.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ публикация отчетности производилась со стороны ЦБ РФ ежеквартально, кроме того, банк сам ежегодно публиковал отчетность после ее утверждения собранием акционеров. В ней приобретение векселей не отражалось. В Банк России отчетность направлял главный бухгалтер. На площадке «Интерфакс» годовой отчет и протокол собрания акционеров размещался им, а бухгалтерский баланс размещался главным бухгалтером, через личный кабинет, где формировался соответствующий файл и направлялся на площадку.

На вопросы стороны защиты свидетель Свидетель №11 также пояснил, что в период с 2001 года он был секретарем на заседаниях совета директоров и на внеочередных собраниях акционеров. Про векселя ООО «ОлимпОборудование» на заседаниях вопрос не обсуждался. Данная сделка для банка повлекла бы необратимые последствия. Дополнительно указал, что договоры уступки прав требования с ООО «ОлимпОборудование» готовил либо он, либо Митрофанова. Юридическую помощь Свидетель №16 они оказывали по указанию руководства АО «Тагилбанк».

Свидетель Свидетель №15, подтвердив оглашенные показания, данные ею в ходе предварительного расследования (т. 34 л.д. 89-93), суду показала, что работала в АО «Тагилбанк» до 2016 года в должности руководителя службы внутреннего контроля, а также с 18 по ДД.ММ.ГГГГ в должности начальника казначейства. В период ее работы в АО «Тагилбанк» ООО «ОлимпОборудование» сотрудничало с Банком, а именно выкупало у банка дебиторскую задолженность 5 категории (неликвидные активы). В июле 2018 года от Свидетель №12 ей стало известно, что имеется договор о покупке АО «Тагилбанк» 6 простых векселей, которые в период работы ФИО1, в период с ноября 2017 года по июнь 2018 года, неоднократно ставились на баланс, но каждый раз, перед направлением отчетности в Банк России, снимались с учета, то есть они находились на балансе Банка всего несколько дней или несколько часов. Постановка и снятие с учета векселей производились по распоряжению ФИО1 Первичных документов по данной сделке она не видела. В последующем от Свидетель №6 ей стало известно о том, что имеется договор купли-продажи векселей, заключенный между АО «Тагилбанк» и ООО «БК «РЕГИОН», по которому от АО «Тренд» поступило требование о погашении задолженности, при этом, как пояснила Свидетель №12 самих векселей и договора никто не видел, в кассе их не было.

Свидетель Свидетель №21, подтвердив показания, данные в ходе предварительного расследования и частично оглашенные в судебном заседании (т. 29 л.д. 133-137), суду показала, что с 2017 года является нотариусом. ДД.ММ.ГГГГ по вызову, она прибыла в АО «Тагилбанк», где ей принесли 6 простых векселей ООО «ОлимпОборудование», с которых были сняты копии и она их заверила, о чем имеются записи в журнале регистрации. Данный журнал предоставлялся следователю. Кроме того ДД.ММ.ГГГГ в нотариальную контору обратилась Пестова Л.Г. и она ей удостоверила копии протоколов, выписок и других документов.

Свидетель Свидетель №22, подтвердив показания, данные в ходе предварительного расследования и частично оглашенные в судебном заседании (т. 29 л.д. 138-142), суду показала, что ДД.ММ.ГГГГ, как помощник нотариуса, она вместе с нотариусом Свидетель №21 выезжала в здание АО «Тагилбанк», где нотариус удостоверяла копии векселей, о чем были сделаны записи в журнал.

Свидетель Свидетель №34 суду показала, что с 1994 года до 2012 года она работала в АО «Тагилбанк», с 2008 года по 2012 год и в 2018 году она была председателем правления. В 2011 году она подписала два договора уступки права требования (цессии) с ООО «ОлимпОборудование». На заседаниях кредитного комитета принимались решения о заключении договоров уступки прав требования. Вопросы о приобретении векселей ООО «ОлимпОборудование» на заседаниях кредитного комитета не обсуждались, Банк векселя не приобретал. В 2017 году Чеканов А.А. вновь пригласил ее на должность председателя правления, она согласилась. Он указал, что его не устраивает руководство в лице ФИО1, так как работа была неэффективной. ДД.ММ.ГГГГ советом директоров было принято решение о назначении ее председателем правления. ДД.ММ.ГГГГ на заседании начальников отделов Свидетель №12 сообщила, что не отправлена отчетность в ЦБ РФ за ДД.ММ.ГГГГ и в ней отражена сделка по приобретению Банком веселей на сумму 77 900 000 рублей, при этом Свидетель №12, Свидетель №7, Свидетель №18 пояснили, что документов по сделке нет и все проводки производились по указанию ФИО1, в связи с чем она дала указание убрать проводки по векселям и направить отчетность. ДД.ММ.ГГГГ проводилась ревизия, но векселя не были обнаружены, так как они не отражены в акте. Копии векселей она увидела у временной администрации. Со слов Свидетель №18, Свидетель №8 и Свидетель №7, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ были неоднократные распоряжения о постановке на учет векселей, а затем распоряжения о снятии с учета, кто их подписывал, она не знает.

Кроме того, вина подсудимых в совершении преступления подтверждается письменными материалами дела:

- рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в четвертое следственное управление Главного следственного управления Следственного комитета Российской Федерации поступил материал проверки по факту сокрытия председателем правления банка ФИО1 признаков банкротства и оснований для обязательного отзыва у организации лицензии (т. 1 л.д. 37-38);

- рапортом об обнаружении признаков преступления от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в следственный отдел по Кировскому району города Екатеринбурга из СУ СК России по Свердловской области поступил материал проверки по заявлению заместителя генерального директора государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» ФИО23 по факту предоставления сфальсифицированных доказательств в Арбитражный суд Свердловской области (т. 1 л.д. 73);

- рапортом об обнаружении признаков преступления от 08.06.2019, согласно которому в ОП №1 УМВД России по г. Екатеринбургу поступил материал проверки по заявлению заместителя генерального директора Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» ФИО23 по факту предоставления сфальсифицированных доказательств (т. 1 л.д. 65-66);

- заявлением заместителя генерального директора Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» ФИО23 о привлечении к уголовной ответственности председателя правления Банка Пестову Л.Г., заместителя председателя правления Банка Логиновой О.В. и генерального директора АО «Тренд» Свидетель №26 по факту изготовления фиктивных документов, фальсификации доказательств в суде и покушению на хищение денежных средств Банка (т. 1 л.д. 76-80);

- приказами Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №ОД-1828 и ОД-1829, согласно которым у АО «Тагилбанк» отозвана лицензия на осуществление банковских операций и назначена временная администрация по управлению Банком, в связи с неисполнением федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России и неоднократным применением в течение одного года мер, предусмотренных Законом о Банке России, принимая во внимание наличие реальной угрозы интересам кредиторов и вкладчиков (т. 1 л.д. 81-82)

- постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда Свердловской области от 17.01.2019 по делу № А60-51084/2018, которым АО «Тагилбанк» признан несостоятельным (банкротом), функции конкурсного управляющего возложены на государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» (Далее ГК «АСВ»), поскольку судом установлено, что стоимость имущества (активов) АО «Тагилбанк» недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами, так как обязательства превышают стоимость активов на 103 490 000 рублей (т. 1 л.д. 83-94);

- договором купли – продажи простых векселей от ДД.ММ.ГГГГ№- IV и актом приема-передач от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым, между АО «Тагилбанк» в лице заместителя председателя правления Логиновой О.В. и ООО «Брокерская компания «РЕГИОН» заключен указанный договор, в соответствии с которым Банк приобрел 6 простых векселей ООО «ОлимпОборудование» по цене 77 988 383 рубля 58 копеек, которые были получены Логиновой О.В. после подписания договора (т. 1 л.д. 95-97, 98, т. 2 л.д. 20);

- договором уступки требования по договору купли – продажи простых векселей от ДД.ММ.ГГГГ№/У, согласно которому ООО «БК «РЕГИОН» передал АО «Тренд» права требования по договору купли – продажи простых векселей от ДД.ММ.ГГГГ№- IV (т. 1 л.д. 99-100, 101-104);

- требованием кредитора от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому АО «Тренд» предъявило временной администрации требование о включении в реестр требований кредиторов АО «Тагилбанк», основанное на договоре купли-продажи шести простых векселей ООО «ОлимпОборудование» на общую сумму 79 158 209 рублей 33 копейки (т. 1 л.д. 105-108);

- уведомлением об отказе в включении требования в реестр требований кредиторов АО «Тагилбанк» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому АО «Тренд» было отказано во включении предъявленного требования в реестр требований кредиторов АО «Тагилбанк» в связи с отсутствием в АО «Тагилбанк» оригиналов, указанных в требовании, договоров и векселей ООО «ОлимпОборудование» (т. 1 л.д. 109);

- Выпиской из ЕГРЮЛ ООО «ОлимпОборудование» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой генеральным директором и учредителем является Свидетель №16 (т. 1 л.д. 122-127);

- Выпиской из ЕГРЮЛ ООО «БК «Регион» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой основным видом деятельности является деятельность биржевых посредников и биржевых брокеров, совершающих товарные фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле (т. 1 л.д. 128-149);

- Выпиской из ЕГРЮЛ АО «Тренд» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой генеральным директором является ФИО8 А.П. (т. 1 л.д. 150-152);

- карточками компаний из системы «СПАРК», согласно которым генеральным директором и единственным участником ООО «ОлимпОборудование» является Свидетель №16, который также является генеральным директором ООО «Промбаза» (т. 1 л.д. 163-175, 176- 188);

- письмом конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» ГК «АСВ» от ДД.ММ.ГГГГ и оборотной ведомостью по счетам бухгалтерского учета АО «Тагилбанк» (формой №) за ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым в электронной базе, имеющейся в АО «Тагилбанк» на момент передачи дел от временной администрации по управлению кредитной организацией конкурсному управляющему, векселя ООО «ОлимпОборудование» на общую сумму 71 200 000 рублей не отражались на счетах бухгалтерского учета (т. 1 л.д. 193, 194-196);

- распоряжением временной администрации от ДД.ММ.ГГГГ № ВА-18 о предоставлении сведений и документов о возможном не отражении в бухгалтерском учете фактов хозяйственной деятельности с приложенными бухгалтерскими документами, в которых по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ были отражены операции по учету векселей ООО «ОлимпОборудование» (т. 1 л.д. 199-200, 201-210);

- сведениями конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» ГК «АСВ» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым отчетность банка по форме № на ДД.ММ.ГГГГ, где указаны обороты и остаток по счетам «№…», «№…», «№…», а также на счете «№…» отражено формирование резерва по вексельной задолженности на сумму 77 988 000 рублей, переданы временной администрацией по управлению кредитной организацией конкурсному управляющему банком в едином сшиве с иными документами и заверены нотариусом. Отраженные на счетах бухгалтерского учета вложения в векселя подлежали включению в отчетность, предоставляемую в Банк России в соответствии с требованиями Указания Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-У «О перечне, формах и порядке составления и предоставления форм отчетности кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации» (утратившего силу с ДД.ММ.ГГГГ), которые могли быть отражены на счете второго порядка «№» в форме 0409101 (т. 2 л.д. 2-7);

- распоряжением от ДД.ММ.ГГГГ о постановке на учет 6 простых векселей ООО «ОлимпОборудование» на общую сумму 77 988 383 рубля 58 копеек, согласно которому председатель правления Пестова Л.Г. дает отделу сопровождения банковских операций распоряжение о принятии к учету вышеуказанных векселей с созданием 100% резерва (т. 2 л.д. 21-22);

- отчетностью банка по форме по форме № по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, где указаны обороты и остаток по счетам «№…», «№…», «№…», а также на счете «№…» отражено формирование резерва по вексельной задолженности на сумму 77 988 000 рублей (т. 2 л.д. 23-38);

- сведениями о величине собственных средств (капитала) банка с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 2 л.д. 8-16);

- лицензиями от ДД.ММ.ГГГГ№, выданными АО «Тагилбанк» на осуществление банковских операций (т. 2 л.д. 17-18);

- свидетельством о государственной регистрации кредитной организации от ДД.ММ.ГГГГ, с изменениями от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому АО «Тагилбанк» зарегистрирован в качестве кредитной организации (т. 2 л.д. 19);

- Уставом коммерческого банка «Тагилбанк», утвержденным собранием учредителей-пайщиков ДД.ММ.ГГГГ (т. 2 л.д. 39-79, т. 3 л.д. 170-180);

- Уставом ОАО «Тагилбанк», утвержденным учредительным собранием ДД.ММ.ГГГГ, с внесенными изменениями (т. 2 л.д. 78-115, т. 4 л.д. 85-121, 122-141);

- Уставом ОАО «Тагилбанк», утвержденным общим собранием акционеров ДД.ММ.ГГГГ, с внесенными изменениями (т. 2 л.д. 116-168, т. 4 л.д. 142-198, л.д. 199-239, т. 5 л.д. 1 - 52);

- Уставом АО «Тагилбанк», утвержденным общим собранием акционеров ДД.ММ.ГГГГ, с изменениями, согласно которому Банк является кредитной организацией и основной целью его деятельности является получение прибыли от осуществления банковских операций (п. 1.2.). Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется председателем правления (единоличным исполнительным органом Банка) и правлением (коллегиальным исполнительным органом Банка), которые подотчетны совету директоров Банка и общему собранию акционеров (п. 48.1.). Председатель правления назначается советом директоров Банка на срок до 5 лет (п. 49.1.) Председатель правления организует ведение бухгалтерского учета и отчетности Банка, руководит подготовкой и предоставление на утверждение совету директоров и собранию акционеров годового отчета, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, также распределения прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года, финансового года) и убытков Банка по результатам финансового года и годового баланса; принимает на работу и увольняет сотрудников Банка, в том числе руководителей внутренних структурных подразделений (отделов и служб) Банка, а также филиалов и представительств Банка; назначает на должность и освобождает от занимаемой должности своих заместителей, главного бухгалтера Банка, руководителя внутреннего контроля; распределяет обязанности между заместителями председателя правления и определяет их полномочия (п. 49.2.) (т. 2 л.д. 173-208, 169-172, 233, т. 5 л.д. 53 – 87, 88-111);

- протоколом годового общего собрания акционеров АО «Тагилбанк» от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому избран совет директоров АО «Тагилбанк» (т. 2 л.д. 209-232);

- протоколами собрания акционеров № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, которыми утверждались Уставы и изменения в Уставы (т. 3 л.д. 2-6, 7-13, 14-17, 18-24, 25-40, 41-57, 58-74, 75-94, 95-119);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-ОД, согласно которому ФИО24 вступила в должность Председателя правления АО «Тагилбанк» с ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л.д. 122);

- сведениями Уральского ГУ Банка России от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым в силу договора о передаче-приеме отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации от ДД.ММ.ГГГГ №ДТ-15-9-4/138, ответственными за передачу отчетности в виде электронных сообщений в Банк России являются сотрудники, поименованные в приказе АО «Тагилбанк» от ДД.ММ.ГГГГ№-од (т. 3 л.д. 126);

- приказом АО «Тагилбанк» от ДД.ММ.ГГГГ№-од, согласно которому, в целях исполнения договора о передаче – приеме отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации председателем правления ФИО1 назначены ответственные лица (т. 3 л.д. 127-128);

- сведениями Уральского ГУ Банка России от ДД.ММ.ГГГГ и приложенными документами, согласно которым надзор за деятельностью кредитных организаций осуществляет Служба текущего банковского надзора Банка России, входящая в состав центрального аппарата Банка России. Отчетность по форме № «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ передана АО «Тагилбанк» в Уральское ГУ Банка России в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации. Пестова Л.Г.ДД.ММ.ГГГГ временной администрации по управлению кредитной организацией АО «Тагилбанк» передала заявление, содержащее информацию о приобретении АО «Тагилбанк» векселей ООО «ОлимпОборудование», а также документы, в том числе нотариально заверенные копии составленной на бумажном носителе отчетности по форме № «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» на ДД.ММ.ГГГГ и выписки из лицевых счетов за ДД.ММ.ГГГГ, которые были подписаны председателем правления АО «Тагилбанк» ФИО1 и главным бухгалтером АО «Тагилбанк» Свидетель №12, скреплены печатью банка, в которых содержатся сведения о вложении в простые векселя ООО «ОлимпОборудование» №№ – 0032 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 77 988 000 рублей, формировании резервов на возможные потери в размере 77 988 000 рублей (100% от балансовой стоимости векселей), а также обязательства Банка по оплате указанных ценных бумаг (т. 3 л.д. 130-132);

- лицензиями на осуществление банковских операций АО «Тагилбанк» № от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, лицензиями профессионального участника рынка ценных бумаг от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л.д. 136-157);

- учредительным договором о создании коммерческого банка «Тагилбанк» от ДД.ММ.ГГГГ (т. 3 л.д. 158-169);

- протоколом учредительного собрания коммерческого банка «Тагилбанк» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому принято решение создать коммерческий банк «Тагилбанк» на базе Нижнетагильского филиала коммерческого Уральского промышленно-строительного банка, утвердить изменения в Устав, избрать Совет банка, ревизионную комиссию (т. 3 л.д. 181-188);

- сведениями об изменениях, вносимых в Устав коммерческого банка «Тагилбанк» с протоколами (т. 3 л.д. 189-250, т. 4 л.д. 1-84);

- Регламентом работы органов управления ОАО «Тагилбанк», утвержденным решением общего собрания акционеров ОАО «Тагилбанк» от ДД.ММ.ГГГГ№, в котором определены права и обязанности председателя совета директоров, его функции и компетенция, в том числе определен перечень подписываемых им документов Банка (ст. 10); Согласно п. 13.5 предусмотрено, что председатель правления назначается советом директоров Банка на срок до 5 лет и осуществляет руководство текущей деятельностью Банка (т. 10 л.д. 40-51);

- Внутренним регламентом распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок в ОАО «Тагилбанк», с изменениями, утвержденным советом директоров ОАО «Тагилбанк», которым, в соответствии с учредительными документами определен порядок распределения должностных прав и обязанностей работников, непосредственная и функциональная подчиненность (протокол от ДД.ММ.ГГГГ№) (т. 10 л.д. 52- 70, 71-78);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-ОД утверждено Положение об учетной политике Банка с 2016 года, которое изменено ДД.ММ.ГГГГ (т. 18 л.д. 69, 70);

- Методикой учета операций Банка с учетными векселями (т. 18 л.д. 71-83);

- Регламентом проведения типовых сделок купли-продажи с векселями третьих лиц, номинированными в российских рублях, утвержденным правлением АО «Тагилбанк» ДД.ММ.ГГГГ (т. 32 л.д. 165-172);

- Положением о кредитном комитете ОАО «Тагилбанк», утвержденным решением правления ОАО «Тагилбанк» ДД.ММ.ГГГГ (т. 32 л.д. 173 -179);

- Положением о кредитном комитете АО «Тагилбанк», утвержденным решением правления АО «Тагилбанк» ДД.ММ.ГГГГ (т. 32 л.д. 180-186);

- Положением об учетной политике банка, в том числе представленной государственным обвинителем и стороной защиты (т. 32 л.д. 187 -221);

- Положениями об организации работы казначейства (т. 32 л.д. 222-242, т. 33 л.д. 1-142);

- Положением о политике по управлению и оценке ликвидности в иностранной валюте АО «Тагилбанк» (т. 32 л.д. 225-228);

- Положением о порядке проведения операций по привлечению денежных средств юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в депозиты АО «Тагилбанк» (т. 32 л.д. 229-332);

- Регламентом осуществления контроля за открытыми валютными позициями АО «Тагилбанк» и формирования отчета об открытых валютных позициях на конец операционного дня в соответствии с требованиями Центрального Банка Российской Федерации (т. 32 л.д. 233-236);

- Положением по управлению валютным риском в АО «Тагилбанк» (т. 32 л.д. 237-242);

- Регламентом формирования банком резервов на возможные потери по приравненной к ссудной задолженности юридических лиц (кроме кредитных организаций, утвержденных правлением АО «Тагилбанк» ДД.ММ.ГГГГ) (т. 33 л.д. 1-45);

- Регламентом формирования банком резервов на возможные потери по ссудам и приравненной к ней задолженности кредитным организациям (т. 33 л.д.45-96);

- Методикой расчета кодов, используемых при расчете обязательных нормативов (Казначейство) (т. 33 л.д. 97-126);

- Выпиской из ЕГРЮЛ от ДД.ММ.ГГГГ АО «Тагилбанк» (т. 35 л.д. 101-121);

- контрактом от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Чеканов А.А. принял на себя выполнение обязанностей председателя правления ОАО «Тагилбанк» на условиях, предусмотренных указанным контрактом (т. 9 л.д. 115);

- протоколом заседания совета директоров от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому председатель правления Чеканов А.А. по собственному желанию освобожден от занимаемой должности (т. 9 л.д. 116);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-к Чеканов А.А. с ДД.ММ.ГГГГ досрочно сложил с себя полномочия Председателя правления ОАО «Тагилбанк» (т. 9 л.д. 114);

- приказом о приеме работника на работу от ДД.ММ.ГГГГ№-к, согласно которому Чеканов А.А. с ДД.ММ.ГГГГ принят на работу председателем совета директоров ОАО «Тагилбанк» (т. 9 л.д. 114);

- контрактом от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому ОАО «Тагилбанк» и Чеканов А.А. заключили трудовой договор на условиях, указанных в контракте (т. 9 л.д. 117-118);

- протоколом заседания совета директоров от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому советом директоров принято решение об избрании председателем совета директоров АО «Тагилбанк» Чеканова А.А., Пестова Л.Г. уполномочена подписать с ним контракт от имени АО «Тагилбанк» (т. 9 л.д. 95-96);

- протоколом заседания совета директоров от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому советом директоров принято решение об избрании председателем совета директоров АО «Тагилбанк» Чеканова А.А., Пестова Л.Г. уполномочена подписать с ним контракт от имени АО «Тагилбанк» (т. 9 л.д. 97-98);

- протоколом заседания совета директоров от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому советом директоров принято решение об избрании председателем совета директоров АО «Тагилбанк» Чеканова А.А. Председатель правления уполномочен подписать с ним контракт от имени АО «Тагилбанк». Прекращены полномочия председателя правления ФИО1, заместителя председателя правления Логиновой О.В., продлены полномочия главного бухгалтера Свидетель №12 Назначена на должность председателем правления Свидетель №34 (т. 9 л.д. 99-101);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-К Пестова Л.Г. принята на работу КБ «Тагилбанк» бухгалтером в отдел по работе с населением (т. 5 л.д. 190);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-к Пестова Л.Г. переведена на должность заместителя начальника казначейства ОАО «Тагилбанк» (т. 10 л.д. 6);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-од Пестова Л.Г. – заместитель председателя правления – начальник казначейства назначена с ДД.ММ.ГГГГ на должность первого заместителя председателя правления – начальника казначейства ОАО «Тагилбанк» (т. 5 л.д. 192);

- должностной инструкцией начальника казначейства, утвержденной и.о. председателя правления ОАО «Тагилбанк» ДД.ММ.ГГГГ и дополнением к ней (т. 10 л.д. 141- 145);

- протоколом заседания совета директоров АО «Тагилбанк» от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому на должность Председателя правления с ДД.ММ.ГГГГ назначена Пестова Л.Г. (т. 35 л.д. 180-182);

- контрактом от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому АО «Тагилбанк» с председателем правления был заключен трудовой договор на срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на условиях указанных в данном контракте. Пестова Л.Г. принимает на себя выполнение обязанностей председателя правления АО «Тагилбанк» в соответствии с действующим законодательством, Уставом и Регламентом работы органов управления АО «Тагилбанк», а также условиями настоящего Контракта (п. 1.1.) (т. 5 л.д. 193-196);

- контрактом от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительным соглашением к нему, согласно которым АО «Тагилбанк» с председателем правления заключен трудовой договор на срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на условиях указанных в данном контракте. Пестова Л.Г. принимает на себя выполнение обязанностей председателя правления АО «Тагилбанк» в соответствии с действующим законодательством, Уставом и Регламентом работы органов управления АО «Тагилбанк», а также условиями настоящего Контракта (п. 1.1.) (т. 5 л.д. 197-200, 206);

- контрактом от ДД.ММ.ГГГГ и дополнительным соглашением к нему, согласно которым АО «Тагилбанк» с Председателем правления заключен трудовой договор на срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на условиях указанных в данном контракте (т. 5 л.д. 201-204, 207);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-к председатель правления АО «Тагилбанк» Пестова Л.Г. была уволена в связи истечением срока действия контракта (т. 5 л.д. 208);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-к, согласно которому Логинова О.В. была принята на работу бухгалтером в отдел по работе с населением ОАО «Тагилбанк» (т. 5 л.д. 209);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ и приказом от ДД.ММ.ГГГГЛогинова О.В. была назначена на должность заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела ОАО «Тагилбанк» с ДД.ММ.ГГГГ и ей установлен оклад (т. 5 л.д. 210, 211);

- должностной инструкцией начальника кредитного отдела, утвержденной и.о. председателя правления ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой начальник кредитного отдела подчиняется председателю правления (п. 1.2.) (т. 5 л.д. 213-217);

- контрактом от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому между АО «Тагилбанк» и Логиновой О.В. заключен трудовой договор на условиях, указанных в данном контракте. Логинова О.В. принимает на себя выполнение обязанностей заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела АО «Тагилбанк» в соответствии с действующим законодательством, Уставом и Регламентом работы органов управления Тагилбанка, а также условиями настоящего контракта (п. 1.1.) (т. 5 л.д. 219-221);

- контрактами от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым между АО «Тагилбанк» и Логиновой О.В. заключен трудовой договор на срок с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на условиях, указанных в данных контрактах и изменениях к ним. Логинова О.В. принимает на себя выполнение обязанностей заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела АО «Тагилбанк» в соответствии с действующим законодательством, Уставом и Регламентом работы органов управления Тагилбанка, а также условиями настоящего контракта (п. 1.1.). В отсутствие председателя правления исполняет его обязанности на основании соответствующего приказа о возложении обязанностей (т. 5 л.д. 236 – 238, 239-241, 243-244);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-к заместитель председателя правления - начальник кредитного отдела Логинова О.В. уволена в связи с истечением срока действия трудового договора (т. 5 л.д. 235);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-к, согласно которому Свидетель №18 переведена на должность заместителя начальника казначейства АО «Тагилбанк» (т. 10 л.д. 26, т. 18 л.д. 60, 66);

- должностной инструкцией заместителя начальника казначейства с изменениями, утвержденной председателем правления ОА «Тагилбанк» ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой заместитель начальника казначейства подчиняется функционально начальнику казначейства, и обязан, в том числе, осуществлять формирование резерва на возможные потери по ссудам и приравненной к ней задолженности (МБК, учтенные векселя, корреспондентские счета) с использованием внутреннего программного обеспечения (п. 1.1, 2.5) (т. 10 л.д. 27-32, 33, т. 18 л.д. 85-90);

- трудовым договором от ДД.ММ.ГГГГ№.16-Т и дополнениями к нему, согласно которому Свидетель №18 принята на должность экономиста бюро валютного контроля службы финансового мониторинга и валютного контроля (т. 18 л.д. 56-59, 61-65);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-ку заместитель начальника казначейства Свидетель №18 уволена, в связи с сокращением штата (т. 18 л.д. 68);

- трудовым договором от ДД.ММ.ГГГГ№-Т, дополнительным соглашением, приказами о переводе работника на другую работу от ДД.ММ.ГГГГ, контрактами от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, дополнительными соглашениями, Свидетель №12 осуществляла трудовую деятельность в должности главного бухгалтера до ДД.ММ.ГГГГ (т. 6 л.д. 15-40, 68);

- должностными инструкциями главного бухгалтера, с внесенными изменениями, согласно которым главный бухгалтер назначается на должность и освобождается от должности приказом председателя правления (т. 6 л.д. 41-51);

- приказами о переводе работника на другую работу от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым с ДД.ММ.ГГГГФИО25 была переведена на должность старшего бухгалтера операционного отдела расчетно-кассового управления, с ДД.ММ.ГГГГ заместителем главного бухгалтера с предоставлением права второй подписи расчетных документов, трудовым договором с дополнительными соглашениями (т. 6 л.д. 52-63);

- должностной инструкцией заместителя главного бухгалтера, согласно которой заместитель главного бухгалтера назначается на должность и освобождается от должности председателем правления (т. 6 л.д. 64- 67);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-к, которым Свидетель №15 принята на должность начальника казначейства с ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 34);

- должностной инструкцией начальника казначейства, утвержденной председателем правления АО «Тагилбанк» ДД.ММ.ГГГГ (т. 10 л.д. 35-39);

- трудовым договором от ДД.ММ.ГГГГ, с изменениями к нему, согласно которому ФИО22 принята на работу в ОАО «Тагилбанк» начальником отдела кассовых операций, на условиях указанных в договоре, так же с ней заключен договор о полной материальной ответственности (т. 5 л.д. 222-225, 226, 228-229);

- приказом о переводе работника на другую работу от ДД.ММ.ГГГГ№-к, согласно которому ФИО22 переведена с ДД.ММ.ГГГГ на должность начальника отдела кассовых операций – заведующей кассой (т. 5 л.д. 227);

- должностной инструкцией начальника отдела кассовых операций – заведующей кассой АО «Тагилбанк», утвержденной председателем правления ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой начальник отдела подчиняется главному бухгалтеру и его заместителям, назначается на должность и освобождается от нее приказом председателя правления (т. 5 л.д. 231-234, 245);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-ку ФИО22 уволена с ДД.ММ.ГГГГ, в связи с сокращением штата (т. 5 л.д. 230);

- контрактом от ДД.ММ.ГГГГ№.02-Т, дополнительными соглашениями и приказом (распоряжением) о прекращении действий трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ФИО26 осуществляла трудовую деятельность в АО «Тагилбанк», в том числе в должности заместителя начальника отдела кассовых операций до ДД.ММ.ГГГГ (т. 6 л.д. 1-9);

- должностной инструкцией заместителя начальника отдела кассовых операций АО «Тагилбанк», утвержденной ДД.ММ.ГГГГ (т. 6 л.д. 10-14);

- приказом о распределении обязанностей между председателем правления АО «Тагилбанк» и заместителем председателя правления – начальником кредитного отдела от ДД.ММ.ГГГГ№.3-од, согласно которому были распределены обязанности, в том числе данным приказом было установлено, что председатель правления, по мимо прочего, осуществляет контроль за соблюдением требований Банка России по составлению банковской отчетности, расчетов обязательных резервов и обязательных экономических нормативов; руководит работой по организации сотрудничества с инвестиционными компаниями, банками, эмитентами, клиентами и другими организациями по вопросам обращения ценных бумаг; председатель правления имеет в совсем непосредственном подчинении заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела, главного бухгалтера, руководителя службы внутреннего контроля (т. 33 л.д. 38-39);

- перечнем договоров по сделкам купли-продажи ценных бумаг с БК «РЕГИОН» за период с 2013 по 2018, сформированный на основании документов (договоров) переданных от временной администрации (т. 6 л.д. 69-78);

- договором хранения ценных бумаг, заключенным между ОАО «Тагилбанк» и ООО «БК «РЕГИОН» на хранение ценных бумаг с приложенными документами (т. 6 л.д. 79-99);

- сведениями конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» ГК «АСВ» от ДД.ММ.ГГГГ, из которых следует, что согласно приказу от ДД.ММ.ГГГГ№ – ОД обязанности председателя правления ФИО1 были возложены на Логинову О.В. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, что подтверждается листком нетрудоспособности (т. 6 л.д. 104)

- листком нетрудоспособности от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Пестова Л.Г. находилась на амбулаторном лечении по ДД.ММ.ГГГГ (т. 6 л.д. 106-108);

- данными информационной системы 1С «Зарплата и кадры» об отпусках сотрудников Свидетель №12, Свидетель №14, Семеновой И.В., Свидетель №9, Свидетель №13 (т. 19 л.д. 143-152);

- личными карточками Свидетель №12, Свидетель №14, Семеновой И.В., Свидетель №9, Свидетель №13, приказами о переводе на другую работу, листками нетрудоспособности (т. 19 л.д. 153, 154 – 158, 159, 160-161, 162-166, 167, 168-171, 172, 173, 174-177, 178, 179 – 183, 184, 185-186);

- копией доверенности АО «Тагилбанк» от ДД.ММ.ГГГГ№-юр, согласно которой заместителю председателя правления - начальнику кредитного отдела Логиновой О.В. выдана доверенность на представление интересов АО «Тагилбанк» во всех предприятиях, учреждениях, организациях (т. 29 л.д. 184);

- копиями доверенностей АО «Тагилбанк» от ДД.ММ.ГГГГ №№-юр, 2-юр, от ДД.ММ.ГГГГ №№-юр, № от ДД.ММ.ГГГГ №№-юр, 2-юр, согласно которым заместителю председателя правления - начальнику кредитного отдела Логиновой О.В. выданы доверенность на представление интересов АО «Тагилбанк» во всех предприятиях, учреждениях, организациях (т. 34 л.д. 165);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-ОД, которым в связи с прекращением ДД.ММ.ГГГГ полномочий заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела АО «Тагилбанк» Логиновой О.В., были отменены доверенности, выданные Логиновой О.В. (т. 5 л.д. 147);

- актами ревизии денежной наличности, согласно которым проводились ревизия во всех отделения АО «Тагилбанк» (т. 34 л.д.166-222);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-од, согласно которому председатель правления Пестова Л.Г., главный бухгалтер Свидетель №12 были назначены уполномоченными лицами с правом распоряжаться денежными средствами, находящимися на корреспондентских счетах, открытых в ПАО «Сбербанк России» с правом подписи электронных документов при электронном взаимодействии по системе Sberbank Fineline (т. 5 л.д. 121);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-ОД, согласно которому председатель правления Пестова Л.Г. в связи с убытием в отпуск, на период ее отсутствия ДД.ММ.ГГГГ и с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, возложила обязанности председателя правления на заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела Логинову О.В. (т. 5 л.д. 122);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-ОД, согласно которому председатель правления Пестова Л.Г. в связи с убытием в отпуск, на период ее отсутствия с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, возложила обязанности председателя правления на заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела Логинову О.В. (т. 5 л.д. 124);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-ОД, согласно которому председатель правления Пестова Л.Г. в связи с убытием в отпуск, на период ее отсутствия с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, возложила обязанности председателя правления на заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела Логинову О.В. (т. 5 л.д. 126);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-ОД, согласно которому председатель правления Пестова Л.Г. в связи с убытием в отпуск, на период ее отсутствия ДД.ММ.ГГГГ, возложила обязанности председателя правления на заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела Логинову О.В. (т. 5 л.д. 142);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-ОД, согласно которому председатель правления Пестова Л.Г. в связи с уходом на больничный, на период ее отсутствия с ДД.ММ.ГГГГ, возложила обязанности председателя правления на заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела Логинову О.В. (т. 5 л.д. 143);

- приказами от ДД.ММ.ГГГГ№-ОД, от ДД.ММ.ГГГГ№-ОД, согласно которым председатель правления Пестова Л.Г. в связи с уходом в очередной отпуск, на период ее отсутствия ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, возложила обязанности председателя правления на заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела Логинову О.В. (т. 5 л.д. 145, 146);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, которым в связи с уходом в отпуск председателя правления ФИО1 с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заместителю председателя правления – начальнику кредитного отдела Логиновой О.В. произведена доплата за исполнение обязанностей временно отсутствующего работника без освобождения от работы, определенной трудовым договором из расчета 620 000 рублей в месяц (т. 5 л.д. 149);

- приказами от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, которыми была произведена доплата ФИО1 за дополнительный объем работы в период отпуска заместителя председателя правления Логиновой О.В. с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и нахождения в командировке с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с 11 по ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 150, 156, 162, 174, 184, т. 18 л.д. 43-45);

- приказами от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, которыми в связи с уходом в отпуск председателя правления ФИО1ДД.ММ.ГГГГ и нахождением на больничном с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, нахождением в отпуске с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заместителю председателя правления – начальнику кредитного отдела Логиновой О.В. произведена доплата за исполнение обязанностей временно отсутствующего работника без освобождения от работы, определенной трудовым договором, из расчета 207 000 рублей в месяц (т. 5 л.д. 178, 186);

- приказами от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ были произведены доплаты сотрудникам АО «Тагилбанк» (т. 5 л.д. 182-183, 185, 187-188);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, в связи с производственной необходимостью, заместитель председателя правления – начальник кредитного отдела Логинова О.В. была привлечена к работе в дни отпуска с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и предоставлены дни отдыха за отработанное время с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 157);

- приказами от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым Логиновой О.В. издавались приказы по административно-хозяйственной деятельности АО «Тагилбанк», в период отсутствия ФИО1 (т. 5 л.д. 163-166);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, в связи с отпуском заместителя главного бухгалтера с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ была произведена доплата Свидетель №12 (т. 5 л.д. 151);

- приказами от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, ДД.ММ.ГГГГ№.2-АХД, выходные дни были объявлены рабочими днями заместителю председателя правления - начальнику кредитного отдела Логиновой О.В.ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, с 23 по ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, руководителю службы внутреннего аудита Свидетель №7ДД.ММ.ГГГГ, председателю правления ФИО82ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, с 23 по ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 152, 167, 177, 189);

- приказами от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД, ДД.ММ.ГГГГ№-АХД выходные дни были объявлены рабочими днями для сотрудников АО «Тагилбанк», в том числе ФИО1 – 02,03,09, ДД.ММ.ГГГГ, Свидетель №12 - 02, 03, 09, 10, 30, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 168-169, т. 18 л.д. 50-52);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД ФИО1 был предоставлен день отдыха ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 179);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№.1-ОД, которым на начальника отдела кассовых операций ФИО22 и заместителя начальника кассовых операций ФИО26 возложена ответственность за работу с сомнительными, неплатежеспособными, имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России (т. 5 л.д. 125);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-од был утвержден перечень сотрудников АО «Тагилбанк», допущенных к сведениям, составляющим коммерческую тайну (т. 5 л.д. 127-133);

-приказами от ДД.ММ.ГГГГ №№-ОД и 1.1-ОД были назначены лица, ответственные за обеспечение охраны труда и состояние пожарной безопасности в АО «Тагилбанк» (т. 5 л.д. 135-138);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-од, которым в связи с уходом в отпуск начальника отдела кассовых операций – заведующей кассой ФИО22, назначено проведение ревизии в операционной кассе и определен состав ревизионной комиссии (т. 5 л.д. 144);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД ФИО26 произведена доплата за увеличение объема работ, в связи с исполнением обязанностей начальника отдела кассовых операций – заведующей кассой с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 5 л.д. 148);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№-АХД произведена доплата за увеличение объема работ, в связи с исполнением обязанностей ведущего экономиста казначейства в августе 2017 года – заместителю начальника казначейства Свидетель №18 (т. 18 л.д. 40);

- приказами от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ были произведены доплаты за исполнение обязанностей временно отсутствующего сотрудника (т. 18 л.д. 41-42, 46-49);

- протоколами заседаний совета директоров за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с приложенными документами (т. 6 л.д. 112-168, 169, 170-173, 174-295, т. 7 л.д. 2-106, 107-166, 168-184, 185- 288, т. 8 л.д. 2-228, т. 9 л.д. 2, 3-136, 137 - 194);

- сведениями Конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» ГК «АСВ» от ДД.ММ.ГГГГ, из которых следует, что в соответствии с п. 2 Указания Центрального Банка Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№-У «О правилах составления и предоставления отчетности кредитными организациями в Центральный Банк Российской Федерации» лицами уполномоченными подписывать формы отчетности являются: руководитель кредитной организации либо его заместитель, наделенный правом подписывать отчетность (иное должностное лицо в предусмотренных формой отчетности случаях); главный бухгалтер либо замещающее его должностное лицо, в случае если подпись главного бухгалтера предусмотрена в форме отчетности; исполнитель. Руководитель кредитной организации обязан обеспечить своевременное составление и предоставление достоверной отчетности в Банк России (т. 9 л.д. 102-105);

- письмом Службы текущего банковского надзора Банка России от ДД.ММ.ГГГГ и справкой о результатах посещения членом надзорной группы АО «Тагилбанк» от ДД.ММ.ГГГГ, с представленными ФИО1 и Банком документами, из которых следует, что согласно информации, оперативно полученной членом надзорной группы Банка России за деятельностью Банка Свидетель №4, ДД.ММ.ГГГГ в рамках посещения АО «Тагилбанк» от председателя правления ФИО1 и заместителя председателя правления Логиновой О.В. получены сведения о том, что в АО «Тагилбанк» возможно не отражаются на балансе векселя на сумму 78 млн. рублей. По распоряжению ФИО1ДД.ММ.ГГГГ указанные векселя были поставлены на учет, о чем свидетельствует копия отчетности на бумажном носителе по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, представленная ФИО1, в которой отражены обороты и остаток по счетам № «Прочие векселя со сроком погашения от 91 до 180 дней» (постановка векселей на учет) и № «Обязательства по прочим операциям» (задолженности по оплате векселей). Также на счете № «Резервы на возможные потери» ( отражено формирование резерва по вексельной задолженности в сумме 78 млн рублей). При этом, по данным представленной в Банк России электронной отчетности, указанные операции не нашли отражения в учете: в отчетности по форме № по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ остатки на данных счетах отсутствуют, обороты не отражены. Указанная информация о проведении схемных операций с данными векселями учтена при принятии решения об отзыве (ДД.ММ.ГГГГ) у банка лицензии на осуществление банковских операций. Отражение в учете вексельной задолженности АО «Тагилбанк» в размере 78 млн. рублей по расчетным данным могло привести к нарушению Банком пруденциальных норм деятельности и возникновению оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства в соответствии с п.п. 3, 4 ст. 189.10 Федерального закона №127-ФЗ (снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев (по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 326 млн. рублей) на 50,2% (до 162 млн рублей) при одновременном нарушении обязательных нормативов (Н1.1 – 4,26%, Н1.2 – 4,26%, Н6 – 45,7%), при этом указанное не приводило к возникновению у Банка России обязанности отозвать у АО «Тагилбанк» лицензию на осуществление банковских операций (т. 9 л.д. 120-122, 123-128, 129, 130 - 194);

- распоряжением отделу сопровождения банковских операций от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому председателем правления дано распоряжение о постановке на учет 6 простых векселей ООО «ОлимпОборудование» на основании договора купли продажи простых векселей от ДД.ММ.ГГГГ№-IV с ООО «БК «Регион» и договора уступки прав требования по договору купли- продажи простых векселей №/У от ДД.ММ.ГГГГ с АО «Тренд» (письмо №№ДД.ММ.ГГГГ) (т. 9 л.д. 129, т. 10 л.д. 175);

- оборотной ведомостью по счетам бухгалтерского учета кредитной организации по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ по форме №, подписанной Председателем правления ФИО1 и главным бухгалтером Свидетель №12, в которой отражены обороты и остаток по счетам 51504 и 47422, также на счете 51510 отражено формирование резерва по вексельной задолженности в сумме 78 млн. рублей (т. 9 л.д. 130-139, т. 10 л.д. 176-180, 205-209);

- протоколами заседаний кредитного отдела от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым кредитным комитетом неоднократно принимались решения о приобретении векселей ООО «ОлимпОборудование» (т. 9 л.д. 141-156, т. 10 л.д. 150-169);

- договором купли продажи простых векселей от ДД.ММ.ГГГГ№-IV с актом приема – передачи простых векселей, подписанных от имени АО «Тагилбанк» Логиновой О.В., действующей на основании доверенности (т. 9 л.д. 157-159, 160, 170 -174);

- копиями простых векселей №№ – 0032 (т. 9 л.д. 161 – 185, т. 10 л.д. 181-204);

- оборотной ведомостью по счетам бухгалтерского учета кредитной организации по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ по форме №, поступившей в Уральское ГУ Банка России ДД.ММ.ГГГГ, подписанной председателем правления Свидетель №34, главным бухгалтером Свидетель №12, в которой отсутствуют сведения по векселям ООО «ОлимпОборудование» (т. 11 л.д. 11-31);

- сведениями Департамента допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России от ДД.ММ.ГГГГ, в котором в дополнение к письму Службы текущего банковского надзора Банка России от ДД.ММ.ГГГГ, сообщается, что отражение в учете вексельной задолженности АО «Тагилбанк» по расчетным данным по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ могло привести к нарушению Банком пруденциальных норм деятельности и возникновению оснований: для осуществления мер по предупреждению банкротства в соответствии с п.п. 3, 4 ст. 189.10 Федерального закона №127-ФЗ «О несостоятельности «банкротстве)» (снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев (собственные средства (капитал) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 403,3 млн рублей) на 39% (до 246,3 млн рублей) при одновременном нарушении обязательных нормативов, в том числе нормативов достаточности капитала АО «Тагилбанк» (Н1.1 – 0,5%, Н1.2 – 0,5%, Н6 – 31,29%); для назначения временной администрации по управлению кредитной организацией АО «Тагилбанк» в соответствии с п.п. 2 п. 1 ст. 189.26 Федерального закона (снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России). В случае отражения вексельной задолженности на последующие отчетные даты основания для осуществления мер по предупреждению банкротства в соответствии с п.п. 3,4 ст. 189.10 Федерального закона и для назначения временной администрации по управлению кредитной организацией АО «Тагилбанк» в соответствии с п.п. 2 п. 1 ст. 189.26 Федерального закона сохранялись. В период с ДД.ММ.ГГГГ по дату отзыва лицензии на осуществление банковских операций (ДД.ММ.ГГГГ) к АО «Тагилбанк» неоднократно применялись принудительные меры надзорного реагирования в виде предписаний от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ (т. 9 л.д. 197-198);

- письмами службы текущего надзора Центрального банка Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым в целях оказания содействия следствию проведен оценочный расчет возможного влияния на показания деятельности АО «Тагилбанк». В том числе значения обязательных нормативов, исключения из размера собственных средств (капитала) Банка векселей на сумму 78 млн. рублей. При проведении расчета использованы исходные данные отчетности Банка, представленной в Банк России на ежемесячные отчетные даты в соответствии с Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-У «О перечне, формах и порядке составления предоставления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации». Согласно проведенному расчету установлено, что отражение в учете АО «Тагилбанк» векселей в сумме 78 млн рублей могло привести к нарушению Банком пруденциальных норм деятельности и возникновению оснований: для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) в соответствии с п. 3, 4 ст. 189.10 Федерального закона № 127-ФЗ (абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, при одновременном нарушении обязательных нормативов, в том числе нормативов достаточности капитала Банка), приведенное в таблице; для назначения временной администрации по управлению кредитной организации АО «Тагилбанк» в соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 189.26 Федерального закона №127-ФЗ (снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России) (т. 34 л.д. 103-108, 112-114);

- предписаниями Центрального банка Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ №Т5-10-1-79/44112ДСП, от ДД.ММ.ГГГГ №Т5-10-1-79/54226ДСП, от ДД.ММ.ГГГГ№ДСП, ДД.ММ.ГГГГ№ДСП, от ДД.ММ.ГГГГ№ДСП, согласно которым к АО «Тагилбанк» применялись меры надзорного реагирования (т. 9 л.д. 199-219);

- формой бухгалтерской отчетности 0409123 «расчет собственных средств (капитала)» («Базель III») за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 9 л.д. 220-224);

- предписанием Уральского ГУ Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №Т5-10-90/25722ДСП, согласно которому АО «Тагилбанк» был обязан предоставлять на внутримесячные даты (ежедневно) отчеты, начиная с ДД.ММ.ГГГГ в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации, по формам: 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» не позднее второго рабочего дня, следующего за отчетным; 0409118 «Данные о концентрации кредитного риска» не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетным; 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) «Базель III») не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетным; 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации» не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетным (т. 9 л.д. 228);

- договором о передаче – приеме отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации от ДД.ММ.ГГГГ № ДТ-15-9-4/138, согласно которому установлен порядок участия АО «Тагилбанк» в передаче – приеме отчетности и иной информации в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации, в Уральское главное управление Центрального банка Российской Федерации (т. 10 л.д. 79-135);

- приказами от ДД.ММ.ГГГГ№.1-ОД, от ДД.ММ.ГГГГ№.1 – ОД, от ДД.ММ.ГГГГ№-ОД, согласно которым председателем правления приказано обеспечить своевременное и качественное предоставление отчетности в Уральское управление Банка России и назначены ответственные лица, при этом указано, что формы отчетности подписываются руководителем (или его заместителем) с расшифровкой фамилии, имени и отчества; главным бухгалтером, в случае, если его подпись предусмотрена в форме отчетности, (или его заместителем) с расшифровкой фамилии, имени, отчества; должностным лицом, ответственным за своевременное и качественное составление отчетности и ее предоставление в установленные сроки в Уральское Главное управление ЦБ РФ, при этом установлена дисциплинарная ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение ответственными лицами своих обязанностей, установленных данными приказами. Сроки предоставления отчетности и ответственные лица указаны в приложении к приказу (т. 10 л.д. 8-9, 10-11, 12-17, 18-19, 20-25);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№.3-ОД, которым председатель правления Пестова Л.Г. возложила обязанность за правильность, своевременность и достоверность составления и передачи информации, удостоверяемой от имени АО «Тагилбанк» электронной цифровой подписью главного бухгалтера Свидетель №12 на сотрудников, указанных в Приложении №, с которыми были ознакомлены Свидетель №19, ФИО27 (т. 5 л.д. 123);

- приказом от ДД.ММ.ГГГГ№.1, согласно которому председателем правления ФИО1 заместитель казначейства Свидетель №18, а в ее отсутствие ведущий экономист Свидетель №32, назначены ответственными за взаимодействие (прием/передачу документов (информации), сведений, в том числе запросов в электронной форме) с Банком России через личный кабинет (т. 18 л.д. 38-39);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому была осмотрена отчетность АО «Тагилбанк» на электронном носителе, направляемая в ЦБ РФ по форме № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в ходе осмотра которой установлено, что на счетах № «Прочие векселя со сроком погашения от 91 до 180 дней, № «Обязательства по прочим операциям», № «Резервы на возможные потери», отсутствуют сведения о совершенной ДД.ММ.ГГГГ сделке по приобретению АО «Тагилбанк» 6 векселей ООО «ОлимпОборудование» на общую вексельную сумму 71,2 млн рублей с суммой сделки 77 988 000 рублей. Оптический диск с информацией признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т. 9 л.д. 229-232, 233-269, 270);

- письмом ООО «Брокерская компания «РЕГИОН» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому сообщается, что ДД.ММ.ГГГГ ООО «БК «РЕГИОН» на основании договора уступки требования по договору купли - продажи простых векселей от ДД.ММ.ГГГГ№/У уступило Акционерному обществу «Тренд» в полном объеме права (требования) ООО «БК «Регион» к АО «Тагилбанк» по договору купли – продажи простых векселей от ДД.ММ.ГГГГ№-IV, в том числе права требовать уплаты: суммы основного долга в размере 77 988 383 рубля 58 копеек; суммы неустойки (пеню) (т. 10 л.д. 7);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому был осмотрен диск содержащий журнал входящей корреспонденции АО «Тагилбанк» за октябрь 2017 года, который признан и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (т. 10 л.д. 136-139);

- заключением об отсутствии признаков преднамеренного банкротства АО «Тагилбанк», утвержденным первым заместителем генерального директора ГК «Агентство по страхованию вкладов» ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому при анализе операций Банка с векселями, неотраженными в бухгалтерском учете, и оценки их качества, рабочей группой векселя ООО «ОлимпОборудования» признаны техническими, в связи с наличием признаков неведения компанией деятельности в масштабах сопоставимых с объемом принятых на себя обязательств (по вексельной задолженности). В рамках проверки осуществлено доначисление резервов на возможные потери в размере 100 % суммы приобретения технических векселей (77 988 000 рублей), в период с ДД.ММ.ГГГГ по дату отзыва лицензии. В ходе анализа сделок и операций, повлиявших на ухудшение финансового положения Банка установлено, что руководителем Банка совершены действия по приобретению неликвидных векселей юридического лица ООО «ОлимпОборудование», без их фактической оплаты, повлекшие возникновение обязательств перед третьим лицом. Векселедатель обладает признаками отсутствия ведения хозяйственной деятельности и связан с основным акционером Банка Чекановым А.А.. В бухгалтерском учете Банка операции по приобретению указанных векселей, а также сами векселя с документами по их приобретению отсутствуют, но решением Арбитражного суда требования АО «Тренд» включены в третью очередь реестра требований кредиторов Банка. Таким образом, в результате действий руководства Банка, последнему может быть причинен ущерб, в размере суммы, которая будет выплачена в ходе конкурсного производства (т. 11 л.д. 72-200);

- сведениями Конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» ГК «АСВ» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым в соответствии со ст. 8 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» кредитная организация обязана раскрывать по формам, в порядке и сроки, которые устанавливаются Банком России, следующую информацию о своей деятельности: 1) ежегодно - годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность и аудиторское заключение по ней; 2) ежеквартально – промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность. В случае если проводилась проверка промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности, указанная отчетность раскрывается вместе с аудиторским заключением аудиторской организации. Вышеуказанная информация находится в общем доступе раскрывается на официальном сайте Банка России и сайте ООО «Интерфакс – Центр раскрытия корпоративной информации» в информационно – телекоммуникационной сети Интернет (т. 12 л.д. 2);

- сведениями ООО «Интерфакс – Центр раскрытия корпоративной информации» от ДД.ММ.ГГГГ, в котором отражены сведения размещенные АО «Тагилбанк» через систему удаленного доступа (личный комитет) на странице в сети Интернет, представленной эмитенту Агентством для раскрытия информации в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 12 л.д. 4);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому были осмотрены файлы о финансовом состоянии, размещенные АО «Тагилбанк» на сайте ООО «Интерфакс – Центр раскрытия корпоративной информации», в ходе осмотра установлено, что в раскрытой бухгалтерской документации АО «Тагилбанк» не нашла своего отражения сделка между АО «Тагилбанк» и ООО «Брокерская компания «Регион» от ДД.ММ.ГГГГ. Диск с информацией признан и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (т. 12 л.д. 5-78, 79-80);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому был произведен осмотр виртуального сервера, на котором расположено содержимое официального сайта АО «Тагилбанк». Файлы, содержащие сведения о финансово-хозяйственной деятельности АО «Тагилбанк» за период с 2017 по 2018 годы, записаны на оптический диск, который был осмотрен следователем, признан и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (т. 15 л.д. 1-68, 69 – 75, 76-77);

- письмом Уральского главного управления Банка России от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в Банке России отсутствуют сведения о намерениях АО «Тагилбанк» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ продать акции АО «Тагилбанк» (т. 12 л.д. 87);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому у помощника представителя Конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» произведена выемка форм отчетности АО «Тагилбанк» на бумажных носителях с подписями исполнителя, главного бухгалтера и председателя правления за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, как ежедневные, так и формируемые на начало месяца: 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации», 0409102 «Отчет о финансовых результатах кредитной организации»; 0409118 «Данные о концентрации кредитного риска», 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) (Базель III)», 0409134 «Расчет собственных средств», 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации», которые были осмотрены, признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т. 13 л.д. 9-16, 17-41, 42-43);

- протоколом осмотра предметов и документов от 13-ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому был осмотрен оптический диск Центрального банка Российской Федерации с файлами, содержащими отчетность АО «Тагилбанк» по формам №№, 0409123, 0409135 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также журнал приема отчетности. Диск признан и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (т. 12 л.д. 95-196, 197);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в Уральском главном управлении Центрального банка Российской Федерации произведена выемка бухгалтерской отчетности АО «Тагилбанк» по форме № «Данные концентрации кредитного риска» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на оптическом диске, которая была осмотрена в период с 06 по ДД.ММ.ГГГГ, диск признан и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (т. 12 л.д. 206-210, 211-250, 251);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому были осмотрены формы отчетности АО «Тагилбанк» 0409102 «Отчет о финансовых результатах кредитной организации» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также журнал приема указанной отчетности, полученных из Центрального банка Российской Федерации, которые признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т. 34 л.д. 118-120, 121-123, 124);

- заключением судебно-почерковедческой экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№, в ходе проведения которой установлено, что подписи в части форм представленной бухгалтерской отчетности выполнены от имени Логиновой О.В. самой Логиновой О.В., в части документов установить самой Логиновой О.В., одним или разными лицами выполнены подписи, не представилось возможным (т. 13 л.д. 50-93);

- протоколом осмотра помещения от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому было осмотрено помещение кабинета на 4 этаже дома 2А по ул. Ломоносова, используемое АО «Тагилбанк», в котором был осмотрен компьютер с базами данных, используемыми сотрудниками АО «Тагилбанк», а именно установлены адреса электронной почты Свидетель №18, Свидетель №12, Логиновой О.В., ФИО1, Чеканова А.А., порядок формирования и отправки отчетности в программе ПТК ПСД и порядок постановки на учет векселей (т. 14 л.д. 179- 205);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому осмотрена Автоматизированная банковская система «ВА-Банк», используемая АО «Тагилбанк», установленная в двух компьютерах в помещении на 4 этаже, по адресу: г.Нижний Тагил, ул. Ломоносова, 2А. При производстве запроса в таблицах логирования АБС «ВА-банк» слова «ОЛИМП», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, обнаружено 6 файлов дотированные ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, которые распечатаны и скопированы на оптический диск (т. 14 л.д. 206-208, 209-232);

- сведениями, представленными Конкурсным управляющим АО «Тагилбанк» ГК «АСВ», согласно которым в программе АБС «ВА-Банк» использовались следующие учетные записи: - бухгалтером ФИО28, – начальником бюро Свидетель №19, – старшим бухгалтером Свидетель №20, – старшим бухгалтером Свидетель №31, – ведущим экономистом Свидетель №18, – программистом Свидетель №2, PTKnM – старшим бухгалтером ФИО29 – была создана для служебного пользования (т. 14 л.д. 234);

- соглашением о брокерском обслуживании от ДД.ММ.ГГГГ, заключенным между ЗАО «Тренд» и ООО «БК «Регион» с выпиской из отчета (т. 15 л.д. 114-120, 121-122);

- актом приема-передачи ценных бумаг от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому АО «Тренд», в соответствии с заключенным соглашением о брокерском обслуживании, передал ООО «БК «РЕГИОН» 6 простых векселей ООО «ОлимпОборудование» на общую сумму по номинальной стоимости 71 200 000 рублей (т. 15 л.д. 123);

- поручением на сделку от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому АО «Тренд», в рамках соглашения о брокерском обслуживании, поручает ООО «БК «РЕГИОН» совершить все необходимые действия по оформлению сделки и продать 6 простых векселей ООО «ОлимпОборудование» на общую сумму по номинальной стоимости 71 200 000 рублей (т. 15 л.д. 124-125);

- заявлением генерального директора АО «Тренд» о привлечении к уголовной ответственности руководителей АО «Тагилбанк», виновных в хищении договора купли – продажи векселей, договора уступки права требования, а также шести простых векселей и постановлением об отказе в возбуждении уголовного дела (т. 15 л.д. 126-128, 129-131);

- документами, представленными АО «Тренд» по приобретению, погашению и мене векселей ООО «ОлимпОборудование», за период с 2011 года ( т. 15 л.д. 144-183);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому был осмотрен материал проверки, зарегистрированный в КУСП УВД по ЦАО ГУ МВД России по г. Москве (т. 15 л.д. 188-270);

- постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от ДД.ММ.ГГГГ, которым требования АО «Тренд» о взыскании основанного долга в размере 77 988 383 рубля 58 копеек, неустойки в размере 1 169 825 рублей 75 копеек включены в третью очередь реестра требований кредиторов АО «Тагилбанк» (т. 16 л.д. 2-20);

- сведениями ИФНС России №4 по г. Москве о банковских счетах, отчетности из ЕГРН в отношении ООО «БК «Регион», согласно которым основанным видом деятельности данного юридического лица является деятельность биржевых посредников и биржевых брокеров, совершающих товарные фьючерсные и опционные сделки биржевой торговле, дополнительными видами деятельности являются предоставление услуг по хранению ценностей, депозитарная деятельность, дилерская деятельность (т. 16 л.д. 42 – 89);

- письмами пользователя ru адресованными Свидетель №24 и Свидетель №28, в которых обсуждается вопрос купли-продажи пакета акций АО «Тагилбанк», а также о погашении долга по векселям ООО «ОлимпОборудование» на сумму 71 200 000 рублей (т. 16 л.д. 107-114);

- информацией ООО «Мэйл.Ру», согласно которой предоставлены сведения о пользователе .ru (т. 16 л.д. 133-135);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у представителя ООО «Мэйл.Ру» произведена выемка документов, содержащих информацию об электронных сообщениях, включая содержание переписки, в том числе вложенные файлы, электронной почты с адресом: .ru, используемой Свидетель №17, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, которые осмотрены следователем, признаны и приобщены в качестве вещественного доказательства (т. 16 л.д. 142-144, 145 – 148, 149-150);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому был произведен обыск в , по месту жительства Свидетель №12, в ходе которого были изъяты копии документов, касающихся деятельности АО «Тагилбанк», временной администрации, а также документы Свидетель №12, касающиеся ее семейного положения и образования, которые следователем были осмотрены, признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т. 16 л.д. 219 – 226, т. 17 л.д. 1-97, 98-101);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей, согласно которому у представителя конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» была произведена выемка предметов и документов, содержащих информацию об электронных сообщениях, включая содержание переписки, в том числе вложенные файлы, электронной почты с адресами: se@.ru, используемой Свидетель №12 в период работы в АО «Тагилбанк», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, которая была осмотрена, признана и приобщена к делу в качестве вещественного доказательства (т. 17 л.д. 144-147, 148-151, 152-153);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого был осмотрен телефон, принадлежащий Свидетель №18 (т. 18 л.д. 127-131);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ и фототаблицей, согласно которому у представителя конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» была произведена выемка предметов и документов, содержащих информацию об электронных сообщениях, включая содержание переписки, в том числе вложенные файлы, электронной почты с адресом: .ru, используемой Свидетель №18 в период работы в АО «Тагилбанк», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, которая была осмотрена, признана и приобщена к делу в качестве вещественного доказательства (т. 18 л.д. 137-140, 141-143, 144-145);

- материалами проверки КУСП 6094/638 по заявлению ФИО1 о привлечении к уголовной ответственности Чеканова А.А., Свидетель №12, ФИО22, Свидетель №13, Свидетель №8, Свидетель №7, Свидетель №1 по факту хищения из кассы АО «Тагилбанк» простых векселей ООО «ОлимпОборудование», согласно которым в возбуждении уголовного дела было отказано (т. 20 л.д. 137-146, т. 35 л.д. 143-162);

- протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому был осмотрен материал проверки КУСП 6094/638 по заявлению ФИО1 (т. 31 л.д. 3-4, 5-97);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому был проведен обыск в жилом по ул. 1-ый проезд в по месту жительства Свидетель №16, были изъяты документы, относящиеся к векселям ООО «ОлимпОборудование», которые следователем осмотрены, признаны, приобщены к делу в качестве вещественного доказательства (т. 21 л.д. 7-21, 22-27, 28-40, 41-43);

- сведениями Межрайонной ИФНС России №16 по Свердловской области от ДД.ММ.ГГГГ, с приложенными регистрационными документами, налоговой и бухгалтерской отчетностью ООО «ОлимпОборудование», согласно которым в рамках проведенных камеральных налоговых проверок признаки «фирмы-однодневки», проблемного налогоплательщика в отношении ООО «ОлимпОборудование», не установлено (т. 21 л.д. 45-46, 47-244, т. 22 л.д. 1-231);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому проведен обыск в офисном помещении №, по адресу: , в ходе которого изъяты налоговые и бухгалтерские документы, а также документы по займам и выпущенным векселям ООО «ОлимпОборудование». Документы были осмотрены, признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т. 23 л.д. 3-10, 11-25, 26-27, 28-192, 194 -200, 201-208, 209);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому были осмотрены учредительные документы ООО «ОлимпОборудование», а также выписки по счету ООО «ОлимпОборудование», в том числе на электронном носителе (т. 23 л.д. 213-229);

- Выпиской по счету ООО «ОлимпОборудования» в АО «Тагилбанк» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 23 л.д. 248);

- заключением судебной бухгалтерской экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, на счета ООО «ОлимпОборудование» поступили денежные средства в сумме 215 951 рублей 61 копейка, перечислены со счета ООО «ОлимпОборудование» денежные средства в сумме 215 959 263 рубля 53 копейки, в том числе: на счет ООО «БК «РЕГИОН» 36 101 810 рублей 64 копейки, АО «Тренд» 56 066 459 рублей 85 копеек (т. 24 л.д. 9-59);

- Выпиской из ЕГРЮЛ ООО «Ключики», согласно которой директором юридического лица является Свидетель №34, учредителем ФИО30, основным видом деятельности является аренда и управление собственным или арендованным нежилым недвижимым имуществом (т. 24 л.д. 87-91);

- сведениями Конкурсного управляющего АО «Тагидбанк» ГК «АСВ», согласно которым в АО «Тагилбанк» были открыты счета у ООО «Континент», ООО «Лизинговые технологии», ООО «Ключики», ООО ПСМО «Тагилстрой» (т. 24 л.д. 143-145, 146-198);

- сведениями ПАО «Сбербанк» о счетах, открытых на имя Свидетель №16, ФИО1, Свидетель №12, ФИО22, Чеканова А.А., Логиновой О.В. (т. 23 л.д. 234 – 242);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому в жилом помещении Чеканова А.А., по адресу: был произведен обыск и изъяты, помимо прочего, документы, касающиеся хозяйственной деятельности ООО «ОлимпОборудование», в том числе судебные документы, который были осмотрены следователем (т. 25 л.д. 50 – 54, 60-115);

- документами о командировках Чеканова А.А., согласно которым в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГЧеканов А.А. находился в командировке в г. Москве в ООО «ИК «РЕГИОН»;

- документами о командировках Логиновой О.В., согласно которым, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, заместитель председателя правления – начальник кредитного отдела Логинова О.В. находилась в командировке в в ООО «ИК «РЕГИОН» (т. 27 л.д. 135 – 149);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у Логиновой О.В. произведена выемка служебной записки о постановке на учет в АО «Тагилбанк» векселей ООО «ОлимпОборудование», подписанной Чекановым А.А., которая осмотрена, признана и приобщена к делу в качестве вещественного доказательства (т. 29 л.д. 56-60, 61-68, 69);

- служебной запиской руководителя службы внутреннего аудита Свидетель №7, руководителя службы внутреннего контроля Огнёвой О.В., руководителя службы управления рисками и банковской отчетности Свидетель №13, согласно которой вышеуказанные лица, в связи с учетом на балансе Банка ДД.ММ.ГГГГ векселей ООО «ОлимпОборудования» и задолженности перед ООО «Тренд» в сумме 77 988 000 рублей, доводят до сведения председателя совета директоров АО «Тагилбанк» Чеканова А.А. информацию о прогнозном значении нормативов достаточности капитала, уровне капитала по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ (т. 26 л. 24-27);

- заключением судебной почерковедческой экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которой подпись на 4 листе в служебной записке выполнена самим Чекановым А.А. (т. 29 л.д. 84-91);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому были осмотрены договор купли-продажи векселей ООО «ОлимпОборудование» без номера, без даты, с оттиском печати АО «Тагилбанк» и подписью ФИО1 и акт приема – передачи вышеуказанных векселей без даты, с оттиском печати АО «Тагилбанк» и подписью ФИО1, представленные ДД.ММ.ГГГГ защитником Чеканова А.А. – адвокатом Каспировичем А.А. Данные документы признаны и приобщены к делу в качестве вещественного доказательства (т. 26 л.д. 99-106, 107-108);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у представителя Конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» изъяты в электронном варианте документы, содержащие информацию о сообщениях, в том числе вложенные файлы, электронной почты, находящейся в пользовании Чеканова А.А. Диск с информацией следователем был осмотрен, признан и приобщен в качестве вещественного доказательства (т. 26 л.д. 123-126, 127-130, 131-132);

-информацией о принадлежности абонентских номеров (т. 26 л.д. 134, 148 – 149, 152, 160);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрен диск с информацией о соединении абонентских номеров, используемых ФИО1, Логиновой О.В., Чекановым А.А., ФИО22 В ходе осмотра установлено, что ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ абонентский номер, используемый Логиновой О.В., находился в зоне действия базовых станций, расположенных в г. Москва и Московской области. Диск признан и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (т. 26 л.д. 169-178, 179-180).

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей и протоколом осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым у Логиновой О.В. произведена выемка копий 6 простых векселей ООО «ОлимпОборудование», протоколов заседания кредитного комитета АО «Тагилбанк», в ходе осмотра которых установлено, что в протоколах от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ содержатся решения кредитного комитета о приобретении АО «Тагилбанк» векселей ООО «ОлимпОборудование». Данные документы признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т. 27 л.д. 170-174, 175-179, 180-181);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у Конкурсного управляющего произведена выемка протоколов заседания кредитного комитета АО «Тагилбанк» от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, в ходе осмотра которых установлено, что в указанных протоколах заседания кредитного комитета АО «Тагилбанк» отсутствуют решения о приобретении векселей ООО «ОлимпОборудование». Данные документы признаны и приобщены к делу в качестве вещественных доказательств (т. 27 л.д. 184-201, 204-208, 209-213, 214);

- заключением почерковедческой судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому подписи №№ от имени ФИО31 в протоколах заседания кредитного комитета АО «Тагилбанк» выполнены ФИО31 (т. 28 л.д. 80-103);

- заключением почерковедческой судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому подписи №№ от имени Логиновой О.В. в протоколах заседания кредитного комитета АО «Тагилбанк» выполнены Логиновой О.В. (т. 28 л.д. 216-234);

- заключением почерковедческой судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому подписи №№, 13-18 от имени ФИО32 в протоколах заседания кредитного комитета АО «Тагилбанк» выполнены ФИО32 (т. 28 л.д. 23-44);

- заключением почерковедческой судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому подписи №№ от имени Свидетель №12 в протоколах заседания кредитного комитета АО «Тагилбанк» выполнены Свидетель №12 (т. 28 л.д. 54-70);

- заключением почерковедческой судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому подписи №№ в графах «Пестова Л.Г.» и «Председатель Л.Г. Пестова» в протоколах заседания кредитного комитета АО «Тагилбанк» выполнены ФИО1 (т. 29 л.д. 1-19);

- заключением почерковедческой судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому подписи №№ в графах «Свидетель №38» и «ФИО33Свидетель №38» в протоколах заседания кредитного комитета АО «Тагилбанк», выполнена Свидетель №38 (т. 28 л.д. 161-177);

- заключением почерковедческой судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому подписи №№, 2, 4, 6, 8 от имени ФИО34 в протоколах заседания кредитного комитета АО «Тагилбанк» выполнена ФИО34 (т. 28 л.д. 187-206);

- заключением почерковедческой судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому подписи №№ от имени Свидетель №34, в протоколах заседания кредитного комитета АО «Тагилбанк» выполнена Свидетель №34 (т. 28 л.д. 113-127);

- заключением почерковедческой судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому подпись от имени ФИО35 в протоколе заседания кредитного комитета АО «Тагилбанк» от ДД.ММ.ГГГГ (вариант №) выполнена ФИО35 (т. 28 л.д. 8-13);

- заключением почерковедческой судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которому подписи №№ от имени Свидетель №10 в протоколах заседания кредитного комитета АО «Тагилбанк» выполнена Свидетель №10 (т. 28 л.д. 137-151);

- сведениями нотариуса Свидетель №21 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым ДД.ММ.ГГГГ, по обращению ФИО1, были засвидетельствованы копии с копий простых векселей №№, копии протоколов заседаний кредитного комитета, всего 21 документ (т. 29 л.д. 131-132);

- протоколом осмотра предметов и документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому был произведен осмотр реестра регистрации нотариальных действий нотариуса Свидетель №21 за 2018 год, где имеются записи о совершенных ДД.ММ.ГГГГ нотариусом Свидетель №21 по заявке ФИО1 нотариальных действий по изготовлению копий векселей, выданных ООО «ОлимпОборудование» (т. 29 л.д. 143-144, 145-156);

- сведениями Уральского главного управления Банка России от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым была согласована кандидатура Логиновой О.В. на должность заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела. В соответствии со ст. 11.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ№ «О банках и банковской деятельности» кредитная организация обязана в порядке, установленном нормативным актом Банка России, в письменной форме уведомить уполномоченное подразделение Банка России, в том числе о возложении временного исполнения обязанностей по должности единоличного исполнительного органа, в течение трех рабочих дней со дня принятия такого решения. При этом исходя из пункта 2.1 Положения Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-П (действовало до ДД.ММ.ГГГГ) и пункта 2.3 Положения Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-П (действует с ДД.ММ.ГГГГ), возложение на лицо, занимающее должность заместителя единоличного исполнительного органа, временного исполнителя обязанностей единоличного исполнительного органа этой же кредитной организации не требует повторного согласования кандидатуры с Банком России. Информация о возложении на Логинову О.В. временного исполнения (в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ) обязанностей председателя правления АО «Тагилбанк» в Уральское ГУ Банка России не поступала (т. 29 л.д. 186-187, 188-190);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у представителя Конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» были изъяты документы в электронном виде, содержащие информацию об электронной переписке, включая содержания и вложения переписки, электронной почты, используемой Логиновой О.В. в период работы в АО «Тагилбанк», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, диск с информацией осмотрен, признан и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (т. 30 л.д. 1-4, 5-8, 9-10);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у ФИО1 изъят телефон марки iPhone 6, находящийся в ее пользовании, который был осмотрен (т. 30 л.д. 152-156, 157-159);

- заключением компьютерной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому вся информация, имеющаяся в телефоне ФИО1, скопирована на электронный носитель, который следователем был осмотрен, признан и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (т. 30 л.д. 128-135, 139 – 140, 141-149);

- протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведен обыск в жилом помещении ФИО1, по адресу: , в ходе которого были изъяты предметы и документы, в том числе выписки ООО «ОлимпОборудование», которые осмотрены, признаны и приобщены в качестве вещественного доказательства (т. 30 л.д. 169-174, 175 – 197, 198-199);

- протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у представителя Конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» были изъяты документы в электронном виде, содержащие информацию об электронной переписке, включая содержания и вложения переписки, электронной почты, используемой ФИО1 в период работы в АО «Тагилбанк», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Диск с информацией осмотрен, признан и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (т. 31 л.д. 163-166, 167-180, 181-182);

- заключением эксперта от ДД.ММ.ГГГГ№ф, согласно которому проведена фонографическая судебная экспертиза, в ходе которой установлено, что на фонограмме, зафиксированной в файле «20180621 143607. M4a» имеется голос и речь Чеканова А.А., ему принадлежат реплики, обозначенные в установленном тексте фонограммы как «М» (Приложение №), при этом, как следует из исследовательской части в Приложения 1 реплики, принадлежащие Чеканову А.А. поименованы «М1» о чем свидетельствует приведенный анализ признаков речевого потока, где приведены все реплики «М1», как реплики Чеканова А.А. (т. 33 л.д. 186- 233);

- приказом Центрального Банка Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ № №, согласно которому с ДД.ММ.ГГГГ была назначена временная администрация кредитной организацией АО «Тагилбанк» сроком действия в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» до дня вынесения арбитражным судом решения о признании банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора (т. 34 л.д. 139-142);

- приказом временной администрации от ДД.ММ.ГГГГ №ВА-3 о проведении ревизии денежной наличности и иных денежных ценностей АО «Тагилбанк», актом ревизии от ДД.ММ.ГГГГ№ со служебной запиской, согласно которым временной администрацией была проведена ревизия (т. 34 л.д. 143-144, 145-146, 147-148, 149-151);

- приказом Конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» ГК «АСВ» от ДД.ММ.ГГГГ№ и актом ревизии, согласно которым в связи с признанием АО «Тагилбанк» несостоятельным (банкротом), была проведена ревизия (т. 34 л.д. 152-159);

- сведениями нотариуса ФИО36 и приложенными к ним документам, согласно которым представлены копии документов, удостоверенных нотариусом от имени Чеканова А.А., ФИО37, Логиновой О.В. (т. 34 л.д. 226, 227-260)

- выпиской из протокола заседания совета директоров от ДД.ММ.ГГГГ№, согласно которой на должность председателя правления АО «Тагилбанк» была избрана Свидетель №34 С ней был заключен контракт. С ДД.ММ.ГГГГ приказом временной администрации она была отстранена от должности (т. 35 л.д. 55, 56-60, 63);

- протоколом осмотра места происшествия от ДД.ММ.ГГГГ с фототаблицей, согласно которому, с участием помощника конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» ФИО38, и свидетеля Свидетель №7, было осмотрено помещение бывшего кассового узла в здании АО «Тагилбанк» (т. 35 л.д. 122-136).

Выводы, содержащиеся в приведенных выше документах, не противоречат обстоятельствам дела, согласуются с показаниями свидетелей обвинения по существенным обстоятельствам уголовного дела, поскольку они последовательны, детальны, подробны, получены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, согласуются между собой и с другими доказательствами по делу. Об уголовной ответственности по ст. ст. 307, 308 Уголовного кодекса Российской Федерации свидетели предупреждены.

Стороной защиты суду представлены следующие доказательства, исследованные в судебном заседании.

Допрошенный в судебном заседании свидетель защиты Свидетель №39, подтвердил показания данные в ходе предварительного расследования и оглашенные в судебном заседании (т. 19 л.д. 191-196), суду пояснил, что в 2018 году он входил в совет директоров АО «Тагилбанк», как представитель ОАО «ВГОК». ДД.ММ.ГГГГ он присутствовал на совете директоров, там обсуждалось письмо Центрального банка Российской Федерации и вопросы оздоровления Банка. Вся информация была предоставлена заранее, он с ней ознакомился. На совете от ФИО1 он услышал, что имеются проблемы в отчетности, связанные с отражением активов. После совета она сообщила, что на нее оказывается давление Чекановым А.А. по поводу отражения в отчетности активов, он ей сказал, что отчетность должна соответствовать действительности. Тему векселей на заседании и с ФИО1 не обсуждали.

Согласно представленному договору процентного займа от ДД.ММ.ГГГГ, АО «Тренд» предоставило Чеканову А.А. в займ денежные средства в размере 52 585 000 рублей под 12% годовых, под залог обыкновенных именных акций АО «Тагилбанк», в количестве, достаточном для надлежащего исполнения обязательства по возврату суммы займа в полном объеме, со сроком возврата ДД.ММ.ГГГГ.

Согласно представленному договору процентного займа от ДД.ММ.ГГГГ, АО «БК «Регион» предоставило Чеканову А.А. в займ денежные средства в размере 17 млн. рублей под 12% годовых, со сроком возврата не позднее ДД.ММ.ГГГГ.

Защитником Каспировичем А.А. представлено лингвистическое заключение от ДД.ММ.ГГГГ, составленное по адвокатскому запросу директором департамента «Филологический факультет», профессором кафедры фундаментальной и прикладной лингвистики и текстоведения Уральского федерального университета, доктором филологических наук ФИО39 Согласно заключению проведено лингвистическое исследование диалога между председателем правления АО «Тагилбанк» ФИО1, заместителем председателя - начальником кредитного отдела АО «Тагилбанк» Логиновой О.В., главным бухгалтером АО «Тагилбанк» Свидетель №12, начальником юридического отдела АО «Тагилбанк» Свидетель №11, председателем совета директоров АО «Тагилбанк» Чекановым А.А. и специалистом сделан вывод о том, что в речи Чеканова А.А. содержатся побуждения не совершать активных действий по изменению сложившейся проблемной ситуации до проведения собрания, а также продолжить работать в том же режиме, что и до текущего разговора. Данные побуждения содержатся в следующих репликах:

- «Ладно, я понял, я прошу вас не делать поспешных шагов и движений до собрания, не надо»;

- «Я вас прошу, не делайте глупостей. До собрания вот это…»;

- «Я попрошу это не делать».

Данные побуждения имеют форму просьбы, следовательно, выполнение или невыполнение тех действий, к которым побуждает адресатов Чеканов А.А., зависит от желания адресатов и не является обязательным.

Проанализировав представленные стороной обвинения и стороной защиты, исследованные в судебном заседании доказательства в их совокупности, суд находит, что вина подсудимых является доказанной.

В основу приговора суд берет показания свидетелей обвинения Свидетель №12, Свидетель №18, Свидетель №19, Свидетель №20, Свидетель №31, Свидетель №32, Свидетель №7, Свидетель №13, Свидетель №8, Свидетель №9, Семеновой И.В., Свидетель №14. Свидетель №1, Свидетель №2, Свидетель №34, Свидетель №10 и Свидетель №15, которые в основной своей части согласуются друг с другом и не противоречат письменным материалам дела.

В судебном заседании не установлено обстоятельств, указывающих на возможность оговора кем-либо из названных лиц подсудимых, а также обстоятельств, указывающих на чью-либо заинтересованность в их привлечении к уголовной ответственности. Показания свидетелей получены с соблюдением требований уголовно-процессуального закона, каких-либо оснований не доверять этим показаниям у суда не имеется, и суд берет их в основу обвинительного приговора.

Согласно представленным материалам дела, с ДД.ММ.ГГГГЧеканов А.А. принял на себя исполнение обязанностей председателя совета директоров АО «Тагилбанк», объем и содержание его полномочий установлены Уставом АО «Тагилбанк», контрактом, протоколами заседаний совета директоров, из которых следует, что Чеканов А.А. в силу занимаемой должности организует работу совета директоров, созывает заседания совета директоров и председательствует в них, организует на заседаниях ведение протокола и председательствует на общем собрании акционеров. Чеканов А.А. был наделен правами и обязанностями. В том числе, на него возложены обязанности действовать в интересах Банка, добросовестно и разумно осуществлять свои обязанности, обеспечивать эффективное управление, прибыльность деятельности, устойчивое финансово – экономическое состояние, конкурентоспособность Банка.

Служебное положение ФИО1, объем и содержание ее полномочий установлены Уставом АО «Тагилбанк», приказами о назначении на должность, контрактами, протоколами заседаний совета директоров, из которых следует, что Пестова Л.Г. в силу занимаемой должности являлась единоличным исполнительным органом АО «Тагилбанк».

В силу положений названных документов Пестова Л.Г. являлась лицом, выполняющим на постоянной основе организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в АО «Тагилбанк», и была наделена правами и обязанностями. В том числе, на нее возложены обязанности добросовестно и разумно руководить Банком, а также обязанность по организации ведения бухгалтерского учета и отчетности Банка.

Логинова О.В. занимала должность заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела и в период отсутствия ФИО1 временно исполняла обязанности председателя правления.

Служебное положение Логиновой О.В., объем и содержание ее полномочий, установлены приказами о назначении на должность, контрактами, протоколами заседаний совета директоров, должностной инструкцией, из которых следует, что Логинова О.В. являлась лицом, временно исполняющим организационно –распорядительные и административно – хозяйственные функции в банке, то есть была наделена управленческими функциями и полномочиями.

В судебном заседании Пестова Л.Г. не оспаривала, что, по указанию Чеканова А.А., она выдала доверенность Логиновой О.В., которая, в соответствии с достигнутой между Чекановым А.А. и Свидетель №28 договоренностью, ДД.ММ.ГГГГ заключила от имени АО «Тагилбанк» договор купли-продажи простых векселей №-IV с ООО «БК «РЕГИОН», в рамках которого АО «Тагилбанк» приобрел 6 простых векселей ООО «ОлимпОборудование» на общую вексельную сумму 71 200 000 рублей, по цене 77 988 383 рубля 53 копейки, со сроком оплаты - не позднее ДД.ММ.ГГГГ. В тот же день ею подписан акт прима – передачи и получены 6 простых векселей №№.

Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от ДД.ММ.ГГГГ (резолютивная часть объявлена ДД.ММ.ГГГГ) установлен факт заключения АО «Тагилбанк» сделки по приобретению векселей у ООО «БК «РЕГИОН». В дальнейшем, в связи с неисполнением АО «Тагилбанк» обязательств по оплате приобретенных на основании договора от ДД.ММ.ГГГГ векселей ООО «ОлимпОборудование», ДД.ММ.ГГГГ между ООО «БК «РЕГИОН» и АО «Тренд» был заключен договор переуступки требования по договору от ДД.ММ.ГГГГ. Сделка была признана законной, требования АО «Тренд» о взыскании суммы основного долга в размере 77 988 383 рубля 58 копеек, а также неустойки в сумме 1 169 825 рублей 75 копеек, включены в третью очередь реестра требований кредиторов АО «Тагилбанк».

Факт того, что сделка по приобретению векселей была заключена по инициативе и по указанию Чеканова А.А. подтверждаются показаниями свидетелей Свидетель №28, Свидетель №24, Свидетель №29, Свидетель №30, а также показаниями подсудимых Логиновой О.В. и ФИО1

Так, согласно показаниям подсудимых Логиновой О.В. и ФИО1, сделка с ООО «БК «РЕГИОН» по приобретению шести простых векселей ООО «ОлимпОборудование» была совершена по распоряжению Чеканова А.А., который пояснил, что выкупит у Банка данные векселя до октября 2017 года.

Свидетель Свидетель №28 суду показал, что знаком с Чекановым А.А. длительный период времени, ими неоднократно оказывалась друг-другу финансовая помощь, поэтому, когда в 2010 году, Чеканов А.А. обратился за помощью и указал, что ему необходимо профинансировать его компанию ООО «ОлимпОборудование», с целью оздоровления Банка, путем переуступки прав требования (цессии) неликвидных активов, он согласился, так как у Чеканова А.А. была безупречная репутация. Он договорился с АО «Тренд» о финансировании ООО «ОлимпОборудование» путем приобретения у них векселей. В 2017 году у ООО «ОлимпОборудование» возникла задолженность по 6 векселям в размере около 70 млн. рублей, в связи с чем по просьбе АО «Тренд», он решал этот вопрос с Чекановым А.А. В ходе телефонных переговоров Чеканов А.А. пояснил, что погасит задолженность перед АО «Тренд», однако ему нужна отсрочка и сообщил, что векселя он выкупит на Банк и осенью 2017 года погасит их. Кроме того Чеканов А.А. просил еще денежные средства для ООО «ОлимпОборудование», но он ему отказал до погашения задолженности перед АО «Тренд», в связи с чем Чеканову А.А. выдавались займы, как физическому лицу. При этом переговоры по приобретению Банка велись с Чекановым А.А. в течение 2017 и 2018 годов, на момент отзыва лицензии сделка была в стадии обсуждения.

Данные обстоятельства также подтверждаются показаниями свидетеля Свидетель №30, который пояснил, что по просьбе Свидетель №28 АО «Тренд» осуществляло финансирование компании, принадлежащей Чеканову А.А., - ООО «ОлимпОборудование», путем приобретения векселей с 2010 года. По последним 6 простым векселям, в дату их погашения, от Свидетель №28 ему стало известно, что Чеканов А.А. не может их оплатить, и они будут пролонгированы. В 2017 году между Свидетель №28 и Чекановым А.А. была достигнута договоренность о выкупе этих векселей АО «Тагилбанк», заключением договора занималось ООО «БК «РЕГИОН», так как фактическим гарантом сделок по данным векселям выступал Свидетель №28

Свидетель Свидетель №24 суду также показал, что вопросы по вексельной задолженности ООО «ОлимпОборудование» решались Свидетель №28 лично и только с Чекановым А.А., который не оспаривал наличие данной задолженности перед АО «Тренд» у его компании ООО «ОлимпОборудование», при этом пояснял, что сам выкупит данный долг.

Свидетель ФИО8 А.П. суду показал, что финансирование ООО «ОлимпОборудование» осуществлялось по договоренности с Свидетель №28 через АО «Тагилбанк».

При этом Чеканов А.А. в судебном заседании подтвердил, что в 2017 году трижды брал займы у АО «Тренд» и ООО «БК «РЕГИОН», как физическое лицо, которые вернул в 2018 году.

Кроме того, согласно показаниям подсудимых ФИО1 и Логиновой О.В., а также свидетелей Свидетель №34, Свидетель №11, Свидетель №16, с 2012 года ООО «ОлимпОборудование», номинальным руководителем которого являлся Свидетель №16, по инициативе и в интересах АО «Тагилбанк», заключало договоры уступки прав требования (цессии) с АО «Тагилбанк» по имуществу, находящемуся у Банка в залоге по кредитным договорам, обязательства по которым заемщиками не исполнялись, с целью улучшения финансовых показателей работы Банка. При этом вопрос о финансировании ООО «ОлимпОборудование», путем приобретения его векселей решался самим Чекановым А.А., который в судебном заседании данный факт не оспаривал.

Факт того, что данные сделки совершались в интересах, в том числе Чеканова А.А., который являлся бенефициарным владельцем Банка, подтверждается показаниями свидетелей обвинения, а также письменными материалами дела, из которых следует, что реализация Банком ООО «ОлимпОборудование» дебиторской задолженности V категории качества ссуды освобождало Банк от обязанности по формированию резерва в размере 100% от суммы основного долга по ссуде, что предусмотрено Положением Банка России от 28.06.2017 №590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

Юридическое сопровождение, в том числе в судах, по приобретенной ООО «ОлимпОборудование» дебиторской задолженности осуществляли юристы АО «Тагилбанк», ведение бухгалтерской отчетности, а также осуществление деятельности по выпуску и последующей новации векселей ООО «ОлимпОборудование» осуществлялось сотрудниками АО «Тагилбанк», в связи с чем Чеканову А.А. и ФИО1 было известно финансовое положение ООО «ОлимпОборудование», которое какую – либо хозяйственную деятельность не осуществляло, собственные денежные средства у него отсутствовали.

Совокупность вышеприведенных доказательств свидетельствует о том, что сделка от имени АО «Тагилбанк» ДД.ММ.ГГГГ была заключена с ООО «БК «РЕГИОН» по указанию Чеканова А.А., который желал сохранить свою деловую репутацию, а также личные и деловые отношения с Свидетель №28, при этом осознавал, что не сможет исполнить принятые на себя обязательства, поскольку имел многомилионные долговые обязательства перед АО «Тренд» и ООО «БК «РЕГИОН».

Судом достоверно установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГЛогиновой О.В. приобретенные 6 простых векселей были доставлены в АО «Тагилбанк», при этом с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГПестова Л.Г., в ее отсутствие Логинова О.В., действуя группой лиц по предварительному сговору, по устному распоряжению Чеканова А.А., осознавая, что внесение сведений о совершенной сделке по приобретению указанных векселей в отчетную документацию АО «Тагилбанк», предоставляемую в установленном законом порядке в Банк России, приведет к снижению собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев более чем на 20%, при одновременном нарушении обязательных нормативов, и к появлению у Банка России оснований для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк», с целью сокрытия указанных обстоятельств, обеспечили невнесение сведений об указанной сделке, а также не постановку на учет ценных бумаг – 6 простых векселей ООО «ОлимпОборудование» в АБС «ВА – Банк», установленную в АО «Тагилбанк», вносили в электронные документы бухгалтерского учета банка неполные сведения о сделках, об обязательствах и о финансовом положении Банка через подчиненных сотрудников, не осведомленных об их и Чеканова А.А. преступных намерениях. При этом, Пестова Л.Г., являясь руководителем Банка, и Логинова О.В., временно исполняющая обязанности руководителя, на которого возложена обязанность по обеспечению предоставления достоверной отчетности в Банк России, не сообщая о совершенной ДД.ММ.ГГГГ сделке, подтверждали достоверность направляемой в банк России отчетности АО «Тагилбанк».

В силу п. 2 и п. 4 Указания Банка России от 16.07.2012 №2851-У «О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» кредитными организациями предоставляется отчетность по формам, установленным Банком России, которые подписываются уполномоченными лицами (если отчетность составляется на бумажном носителе) или содержат код аутентификации электронного сообщения (если отчетность составлена в электронном виде), используемым для контроля целостности и подтверждения подлинности электронного сообщения. При составлении и предоставлении отчетности в Банк России кредитные организации должны обеспечить своевременность предоставления, ее полноту и достоверность. При этом лицами, уполномоченными подписывать формы отчетности, являются: руководитель кредитной организации либо его заместитель, главный бухгалтер либо замещающее его должностное лицо, в случае если подпись главного бухгалтера предусмотрена в форме отчетности, а также исполнитель.

Порядок предоставления в Банк России отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации, установлен Указанием Центрального банка Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№-У.

Таким образом, Пестова Л.Г., а в ее отсутствие Логинова О.В., являлись лицами, на которых возложены обязанности по организации достоверного и качественного составления отчетности, подготовке и передаче ее в Банк России.

Факт получения Банком векселей ООО «ОлимпОборудование» от ООО «БК «РЕГИОН» нашел свое подтверждение в судебном заседании, о чем свидетельствуют показания подсудимых ФИО1, Логиновой О.В., свидетелей обвинения ФИО40, Свидетель №7, Свидетель №8, Свидетель №18, Свидетель №19, Свидетель №21, Свидетель №22, а также письменные материалы дела.

Так, согласно показаниям подсудимой Логиновой О.В., она получила векселя ООО «ОлимпОборудование» №№ДД.ММ.ГГГГ в здании ООО «БК «РЕГИОН» и привезла их 15 или ДД.ММ.ГГГГ в АО «Тагилбанк», где передала их ФИО1, после чего, в ее присутствии, они были переданы в кассу Банка, что свидетельствует о том, что у Банка появились обязательства по сделке, которая должна была быть отражена в бухгалтерском учете.

Согласно показаниям свидетелей Свидетель №18 и Свидетель №19, в октябре 2017 года Пестова Л.Г. и Логинова О.В., в их присутствии, передали, приобретенные Логиновой О.В. векселя ООО «ОлимпОборудование» в кассу АО «Тагилбанк».

Факт наличия векселей в Банке также подтверждается показаниями свидетелей – нотариуса Свидетель №21 и ее секретаря Свидетель №22, а также письменными материалами дела, из которых следует, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГСвидетель №21 нотариально зафиксирован факт нахождения векселей в АО «Тагилбанк». Нотариусом Свидетель №21 в помещении Банка была произведена их сверка с копиями и впоследствии отражен факт нотариального удостоверения с отметкой на копиях векселей.

Кроме того, как ранее указывалось судом, постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от ДД.ММ.ГГГГ также установлен факт получения и нахождения вышеуказанных векселей у АО «Тагилбанк».

Из показаний свидетелей обвинения установлено, что иных векселей ООО «ОлимпОборудование» в банк не поступало.

В соответствии с требованиями Положения об учетной политике АО «Тагилбанк» (Далее Положение), финансовые обязательства Банка могут возникать, как в денежной форме (в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте), так и форме обязательств по постановке ценных бумаг, при этом обязательства по постановке ценных бумаг отражаются на балансе в сумме сделки, также Положением установлен порядок учета по векселям (п. 2.3.8).

Следовательно, приобретенные ДД.ММ.ГГГГ АО «Тагилбанк» шесть простых векселей ООО «ОлимпОборудование» подлежали постановке на учет и отражению в бухгалтерской отчетности, что также подтверждается заключением ГК «Агентство по страхованию вкладов» от ДД.ММ.ГГГГ об отсутствии признаков преднамеренного банкротства, согласно которому, с целью корректного отражения финансового положения Банка, в рамках проведения проверки, произведено доначисление резервов Банка на возможные потери в размере 100 % суммы приобретения векселей ООО «ОлимпОборудование» - 77 988 000 рублей, в период с ДД.ММ.ГГГГ по дату отзыва лицензии.

При этом данных, подтверждающих направление в Банк России периодической отчетности с внесенными сведениями о совершенной АО «Тагилбанк» сделке по приобретению вышеуказанных векселей, суду не представлено.

Из анализа показаний свидетелей обвинения Свидетель №12, Свидетель №18, Свидетель №19, Свидетель №20, Свидетель №31, Свидетель №32, Свидетель №7, Свидетель №13, Свидетель №8, Свидетель №9, Семеновой И.В., Свидетель №14. Свидетель №1, Свидетель №2, Свидетель №34, Свидетель №10 и Свидетель №15 следует, что в период с сентября 2017 года до ДД.ММ.ГГГГ, по распоряжению ФИО1, при отсутствии первичных документов, подтверждающих совершение сделки по приобретению векселей, 6 простых векселей ООО «ОлимпОборудование» более нескольких десятков раз ставились на учет в программе АБС «ВА – Банк», однако, до формирования форм отчетности «№» и передачи их в программу ПТК ПСД для подтверждения кодом аутентификации и направлением в Банк Росси, веселя по указанию ФИО1 или Логиновой О.В., снимались с учета, проводки специалистами отдела информатизации удалялись из программы, при этом распоряжения и мемориальные ордера по каждому векселю забирались Свидетель №18

Факт неоднократной постановки и снятия с учета векселей подтверждается письменными материалами дела, кроме того, данные обстоятельства не оспаривались в судебном заседании подсудимыми ФИО1 и Логиновой О.В.

Так при производстве осмотра программы АБС «ВА – Банк» обнаружены сведения о действиях сотрудников Банка, связанных с векселями ООО «ОлимпОборудование», произведенных ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и в последующем удаленных из данной программы, что соответствует показаниям вышеприведенных свидетелей и подтверждается копией распоряжения, выданного ДД.ММ.ГГГГ председателем правления ФИО1 и заместителем начальника казначейства Свидетель №18 отделу сопровождения банковских операций для постановки на бухгалтерский учет и создания 100% резерва по приобретенным у ООО «БК «РЕГИОН» векселям ООО «ОлимпОборудование».

Суд не соглашается с позицией подсудимых ФИО1 и Логиновой О.В. о том, что векселя ООО «ОлимпОборудование» снимались с учета самостоятельно главным бухгалтером Свидетель №12, по указанию Чеканова А.А., поскольку данный факт опровергается показаниями свидетелей Свидетель №18, Свидетель №19, Свидетель №20, Свидетель №31, Свидетель №32, Свидетель №7, Свидетель №13, Свидетель №8, Свидетель №9, Семеновой И.В., Свидетель №14, Свидетель №34, Свидетель №10 и Свидетель №15, которые подробно и последовательно сообщали, что векселя в период с сентября 2017 года до ДД.ММ.ГГГГ снимались с учета по распоряжению ФИО1

Также данные доводы опровергаются и показаниями свидетеля Свидетель №12, которая показала, что указания о снятии с учета вышеуказанных векселей давались ФИО1, а удаление проводок из программы производилось сотрудниками информационного отдела ФИО41 и Свидетель №2

Показания свидетеля Свидетель №12 согласуются с показаниями вышеуказанных свидетелей, в том числе Свидетель №18, Свидетель №32, которые непосредственно слышали распоряжения ФИО1 о снятии с учета векселей ООО «ОлимпОборудование» до отправки отчетности в Банк России.

Кроме того показания указанных свидетелей подтверждаются и показаниями свидетеля Свидетель №17, которая также указала, что ей стало известно о постановке ФИО1 на учет Банка векселей ООО «ОлимпОборудование», которые, после звонка Свидетель №28, были удалены из программы ФИО1

Показания ФИО1 и Логиновой О.В. в той части, что векселя снимались с учета Свидетель №12, без их указания, суд расценивает, как избранную линию защиты и реализацию права не свидетельствовать против самих себя, с целью избежать уголовной ответственности.

Как уже ранее отмечалось судом, в данной части их показания опровергаются показаниями свидетелей обвинения, а также письменными материалами дела.

Так, согласно письменным материалам дела, председатель правления Пестова Л.Г., а в ее отсутствие Логинова О.В. в силу занимаемого служебного положения, обладали полномочиями единоличного исполнительного органа, осуществляли распорядительные и административно – хозяйственные функции. Главный бухгалтер находилась в непосредственном подчинении у председателя правления. При этом в соответствии с Уставом и Регламентами АО «Тагилбанк» именно председатель правления был наделен правами принятия на работу, увольнения и привлечения к дисциплинарной ответственности главного бухгалтера. Однако, как следует из показаний свидетелей и письменных материалов дела, ФИО1 либо Логиновой О.В., мер к привлечению главного бухгалтера либо лица, ее замещающего, к дисциплинарной ответственности за неисполнение, либо ненадлежащее исполнение должностных обязанностей, в том числе распоряжений председателя правления, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, не предпринималось, что также опровергает показания подсудимых и убеждает суд в том, что подсудимые Пестова Л.Г. и Логинова О.В. умалчивают о своей роли в снятии с бухгалтерского учета векселей ООО «ОлимпОборудования» до отправления отчетов в Банк России.

Требованием Уральского ГУ Банка России от ДД.ММ.ГГГГ №Т5№ АО «Тагилбанк» было предписано предоставлять на внутримесячные даты (ежедневно) начиная с ДД.ММ.ГГГГ отчетность по формам: «№» «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» не позднее второго рабочего дня, следующего за отчетным; «№» «Данные по концентрации кредитного риска» не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетным; «№» «Расчет собственных средств (капитала «Базель III»)» не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетным; «№ «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации» не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетным. Иные формы периодической отчетности направлялись в Центральный Банк в соответствии с Указаниями Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-У и от ДД.ММ.ГГГГ№-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

Судом установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в дни, указанные в предъявленном обвинении, сотрудниками АО «Тагилбанк» в Банк России направлялась недостоверная отчетность, в виде электронных сообщений, снабженная кодом аутентификации, а именно формы «№», достоверность которых подтверждалась ФИО1 и Логиновой О.В., которые были осведомлены, что в указанную отчетность не внесены сведения о сделке, заключенной между АО «Тагилбанк» и ООО «БК «РЕГИОН» по приобретению векселей ООО «ОлимпОборудование».

Согласно приказам от ДД.ММ.ГГГГ№.1-ОД, от ДД.ММ.ГГГГ№.1-ОД, от ДД.ММ.ГГГГ№-ОД, председателем правления ФИО1 назначены исполнители и ответственные лица за своевременное и качественное представление, составление отчетности и ее предоставление, в установленные сроки в Уральское Главное управление ЦБ РФ, из которых следует, что по формам «№» (месячная, ежедневная), «№» (квартальная) – ответственное лицо: главный бухгалтер Свидетель №12; «№ (месячная, ежедневная) – ответственное лицо: служба управления рисками и банковской отчетности, исполнители Семенова И.В., Свидетель №13; «№ (месячная, ежедневная) - служба управления рисками и банковской отчетности, исполнители Свидетель №13, Семенова И.В.; «№ (месячная, ежедневная) – служба управления рисками и банковской отчетности, исполнители – Свидетель №13, Свидетель №9 Контроль за исполнением указанных приказов возложен на председателя правления Пестову Л.Г.

Из показаний свидетелей Свидетель №12, Свидетель №18, Свидетель №19, Свидетель №20, Свидетель №31, Свидетель №32, Свидетель №7, Свидетель №13, Свидетель №8, Свидетель №9, Семеновой И.В., Свидетель №14, следует, что по указанию ФИО1, до отправления отчетности в Банк России, проводки по векселям удалялись из программы АБС «ВА – Банк», в связи с чем при формировании отчетности в программе АБС «ВА – Банк», сведения о векселях отсутствовали, при этом, со слов указанных свидетелей, установлено, что председатель правления Пестова Л.Г. указывала свидетелям на то, что следует проверять, чтобы сведения о векселях не попали в отправляемую отчетность. Вышеуказанные свидетели подробно сообщили об обстоятельствах дачи ФИО1 распоряжений о снятии векселей с учета, с целью недопущения отправления сведений о них в Банк России, при этом, как пояснили лица, ответственные за составление форм бухгалтерской отчетности Свидетель №12, Семенова И.В., Свидетель №9 и Свидетель №13, внесение либо удаление сведений из программы АБС «ВА – Банк» осуществлялось только по указанию ФИО1 или Логиновой О.В., по собственной инициативе данные действия ими не совершались, действия ФИО1 по удалению сведений из программы носили систематический и однородный характер, что также свидетельствует об умышленном сокрытии ФИО1 и Логиновой О.В. от лиц, занимающихся формированием периодической отчетности, необходимости внесения в бухгалтерскую отчетность сведений о сделке с ООО «БК «РЕГИОН» по приобретению векселей ООО «ОлимпОборудование».

Факт умышленной фальсификации ФИО1, Логиновой О.В., действующих по указанию Чеканова А.А., документов бухгалтерского учета и отчетности (отчетной документации) Банка, подтверждение ее достоверности и предоставление в Банк России, в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации, используемым для контроля целостности и подтверждения подлинности электронного сообщения, в полной мере нашел свое подтверждение в ходе судебного следствия.

При этом доводы стороны защиты о том, что Пестова Л.Г., Логинова О.В. и Чеканов А.А. в той или иной мере не причастны к указанным в обвинении событиям, так как не имели отношения к составлению, подтверждению и направлению отчетности, поскольку их подпись на отчетности отсутствует, а код аутентификации находился у Свидетель №2, не нашли своего подтверждения в ходе судебного следствия и опровергаются совокупностью приведенных выше доказательств.

Так, согласно показаниям свидетелей обвинения Свидетель №13, Семеновой И.В., Свидетель №9, Свидетель №14, Свидетель №12, отчетность, которая хранилась в Банке в бумажном виде, всегда подписывалась у председателя правления ФИО1, в ее отсутствие у Логиновой О.В., подтверждавших ее достоверность.

Приказом о распределении обязанностей между председателем правления АО «Тагилбанк» и заместителем председателя правления – начальником кредитного отдела от 01.07.2015 №30.3-од, помимо прочего было установлено, что председатель правления осуществляет контроль за соблюдением требований Банка России по составлению банковской отчетности, расчетов обязательных резервов и обязательных экономических нормативов.

Согласно приказам председателя правления ФИО1, в период ее отсутствия, исполнение обязанностей председателя правления было возложено на ее заместителя Логинову О.В.

Кроме того, из смысла п. 2 Указания Центрального Банка Российской Федерации от 16.07.2012 № 2851-У «О правилах составления и предоставления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации», следует, что отсутствие «живой подписи» на отчетности кредитной организации не влияет на определение ответственности за недостоверность отчетности, предоставленной кредитной организацией.

Так, порядок предоставления отчетности Банком в Центральный банк Российской Федерации в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации, установлен Указанием Центрального банка Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№-У «О порядке представления кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации», во исполнение которого ДД.ММ.ГГГГ между Банком России и АО «Тагилбанк» в лице председателя правления ФИО1 был заключен договор о передаче – приеме отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации № ДТ-15-9-4/138.

В рамках данного договора АО «Тагилбанк» был получен код аутентификации, находящийся на электронном носителе, необходимый для контроля целостности и подтверждения подлинности электронного сообщения, направляемого Банком в Центральный банк Российской Федерации, который ежедневно устанавливался на отдельный компьютер в специально отведенной комнате, доступ к которому имели только сотрудники отдела информационных технологий Свидетель №1 и Свидетель №2, которыми осуществлялась отправка отчетности в Банк России.

Согласно показаниям свидетелей Свидетель №1 и ФИО42, ими осуществлялась отправка отчетности, сформированной сотрудниками Банка в программе ПТК ПСД, в Банк России, в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации, при этом проверка правильности составления отчетности в их обязанности не входила.

Из анализа вышеуказанных доказательств следует, что именно председатель правления является ответственным лицом за предоставление достоверной отчетности в Банк России. Однако, в результате умышленных действий ФИО1 и Логиновой О.В., действующих по указанию Чеканова А.А., в Банк России была предоставлена неполная бухгалтерская отчетность, так как она не содержала сведений о сделке, заключенной между АО «Тагилбанк» и ООО «БК «РЕГИОН», обязательствах Банка и о необходимости формирования резервов на возможные потери на сумму 77 988 383 рубля 58 копеек.

Согласно сведениям Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации, отчетность АО «Тагилбанк» направлялась в форме электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации, и поступала в единую информационную базу Банка России, в которой фиксируется дата и местное время ее получения территориальным учреждением Банка России.

Уральским главным управлением Центрального банка Российской Федерации представлены формы отчетности, поступившие от АО «Тагилбанк» на внутримесячные даты №№ «№», №», за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, а также ежеквартальная форма №, за отчетные даты ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ. В ходе осмотра указанных форм отчетности установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на счетах № «Прочие векселя со сроком погашения от 91 до 180 дней», № «Обязательства по прочим операциям», № «Резервы на возможные потери», отсутствуют сведения о совершенной ДД.ММ.ГГГГ сделке по приобретению АО «Тагилбанк» 6 векселей ООО «ОлимпОборудование» на общую вексельную сумму 71,2 млн. рублей с суммой сделки 77 988 000 рублей. В качестве руководителя кредитной организации, уполномоченной подписывать формы отчетности, указана председатель правления Пестова Л.Г. или заместитель председателя правления Логинова О.В.

Кроме того, у помощника представителя Конкурсного управляющего АО «Тагилбанк» произведена выемка форм отчетности АО «Тагилбанк» на бумажных носителях с подписями исполнителя, главного бухгалтера и председателя правления за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, как ежедневные, так и формируемые на начало месяца: «№» «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации», №» «Отчет о финансовых результатах кредитной организации», «№» «Данные о концентрации кредитного риска», № «Расчет собственных средств (капитала) (Базель III)», «№» «Расчет собственных средств», «№» «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации», которые были предметом исследования судебной почерковедческой экспертизы.

Заключением судебно–почерковедческой экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№ установлено, что подписи в части форм бухгалтерской отчетности, представленных на исследование, от имени Логиновой О.В. выполнены самой Логиновой О.В.

Анализ вышеуказанных доказательств в совокупности с показаниями свидетелей, убеждает суд в том, что в результате умышленных действий ФИО1, а в ее отсутствие, в результате умышленных действий Логиновой О.В., сотрудниками Банка Свидетель №12, Свидетель №14, Свидетель №13, Семеновой И.В. и Свидетель №9 внесена неполная отчетность АО «Тагилбанк» по формам №№«№», «№». При этом, умышленные действия ФИО1, а в ее отсутствие Логиновой О.В., по указанию Чеканова А.А., совершались в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, поскольку ДД.ММ.ГГГГ по распоряжению ФИО1 векселя вновь были поставлены на бухгалтерский учет, ДД.ММ.ГГГГ ею предпринималась попытка отправить отчетность в Банк России с указанием в формах отчетности векселей ООО «ОлимпОборудование», но ввиду того, что по указанию Чеканова А.А., сотрудниками отдела информатизации Свидетель №1 и Свидетель №14 была отключена сеть Интернет, отчетность, удостоверенная ФИО1, не была направлена в Банк России. Впоследствии сведения были удалены из программы ДД.ММ.ГГГГ по указанию иного лица, уголовное дело в отношении которого рассматривается в отдельном производстве, в связи с чем суд считает необходимым в данной части уточнить обвинение, указав, что умышленные действия подсудимыми совершались по ДД.ММ.ГГГГ.

Учитывая, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в отчетность АО «Банк» Пестова Л.Г. и Логиновой О.В., действующие группой лиц по предварительному сговору, по указанию Чеканова А.А., вносили в документы бухгалтерского учета и отчетность (отчетную документацию) заведомо неполные сведения о сделках, обязательствах и о финансовом положении АО «Тагилбанк», не отражая совершенную с ООО «БК «РЕГИОН» сделку по приобретению векселей ООО «ОлимпОборудование», при этом, заведомо ложные сведения в указанные документы они не вносили, суд считает необходимым исключить, как излишне вмененное, из обвинения ФИО1, Логиновой О.В., Чеканову А.А. указание на внесение в документы бухгалтерского учета и отчетность (отчетную документацию) недостоверных сведений.

Также из обвинения Логиновой О.В, следует исключить указание на то, что ДД.ММ.ГГГГ в результате умышленных действий Логиновой О.В. сотрудниками банка Свидетель №12, Свидетель №14, Свидетель №13, Семеновой И.В. и Свидетель №9 внесена неполная отчетность АО «Тагилбанк», так как ДД.ММ.ГГГГ отчетность в Банк России не направлялась, а была подтверждена ФИО1 и направлена в Банк России ДД.ММ.ГГГГ.

Из совокупности исследованных доказательств, приведенных выше, следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Чеканов А.А., Пестова Л.Г. и Логинова О.В., обладая достаточным опытом работы в банковской сфере, соответствующей квалификацией, а также в полной мере обладающие информацией о финансовом положении Банка, были осведомлены, что внесение сведений о совершенной сделке между АО «Тагилбанк» и ООО «БК «РЕГИОН» по приобретению АО «Тагилбанк» указанных векселей ООО «ОлимпОборудование», приведет к снижению собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев более чем на 20%, при одновременном нарушении обязательных нормативов, установленных ст.ст.62, 64, 67, 73 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от ДД.ММ.ГГГГ №86-ФЗ и Инструкцией Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией» (Далее Инструкция) в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций: Н1.1 – норматив достаточности базового капитала банка при минимально допустимом числовом значении в 4,5%, в соответствии с абз.1 п.2.2 Инструкции; Н1.2 – норматив достаточности основного капитала банка при минимально допустимом числовом значении в 6%, в соответствии с абз.2 п.2.2 Инструкции; Н6 – норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков банка при максимально допустимом числовом значении в 25%, в соответствии с п.5.12 Инструкции. Кроме того, они осознавали, что указанные изменения приведут к появлению у Банка России оснований для назначения временной администрации по управлению АО «Тагилбанк».

При этом Пестова Л.Г. и Логинова О.В. действовали в интересах Чеканова А.А., а также в своих интересах, так как опасались, что в случае введения временной администрации они могут лишиться занимаемых ими должностей.

Так, согласно материалам дела, в период с ДД.ММ.ГГГГ по дату отзыва лицензии (ДД.ММ.ГГГГ) Банком России к АО «Тагилбанк» неоднократно применялись принудительные меры надзорного реагирования в виде предписаний, в том числе по факту невыполнения Банком плана восстановления собственных средств (капитала) АО «Тагилбанк», в части несоблюдения Банком по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ прогнозного значения норматива достаточности основного капитала (Н1.2) с учетом надбавки, указанного в плане восстановления, а также по факту нарушения Банком в июне 2018 года норматива достаточности капитала Банка Н1.2, что также свидетельствует об осведомленности Чеканова А.А., ФИО1 и Логиновой О.В. о негативных последствиях для Банка в случае постановки на учет вышеуказанных векселей.

Судом достоверно установлено, что Пестова Л.Г., Логинова О.В. действовали по указанию Чеканова А.А., так как сделка между АО «Тагилбанк» и ООО «БК «РЕГИОН» была заключена по инициативе Чеканова А.А., который был осведомлен о том, что ООО «ОлимпОборудование» какой-либо хозяйственной деятельности не осуществляет, имущества, либо иных активов не имеет, из чего суд делает вывод, что Чеканову А.А. заведомо было известно об убыточности сделки, совершенной по его указанию.

Фактически деятельность ООО «ОлимпОборудование» сводилась к списанию с АО «Тагилбанк» ссудной задолженности V категории качества, что отвечало интересам АО «Тагилбанк» и его бенефициарного владельца Чеканова А.А., председателя правления ФИО1 и ее заместителя Логиновой О.В.

Данные обстоятельства подтверждаются протоколом обыска в жилище ФИО83 от ДД.ММ.ГГГГ, в ходе которого у Чеканова А.А. были изъяты документы ООО «ОлимпОборудование», из которых следует, что АО «Тагилбанк» и ООО «ОлимпОборудование» являются взаимосвязанными организациями.

Кроме того, заключением Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» от ДД.ММ.ГГГГ, при анализе операций Банка с векселями, неотраженными в бухгалтерском учете, и оценки их качества, было установлено, что векселя ООО «ОлимпОборудования» являются техническими, в связи с наличием признаков неведения компанией деятельности в масштабах, сопоставимых с объемом принятых на себя обязательств (по вексельной задолженности). В ходе анализа сделок и операций, повлиявших на ухудшение финансового положения Банка, было установлено, что руководителем Банка приобретены неликвидные векселя ООО «ОлимпОборудование», без их фактической оплаты, повлекшие возникновение обязательств перед ООО «БК «РЕГИОН». Также установлено, что векселедатель ООО «ОлимпОборудование» обладает признаками отсутствия ведения хозяйственной деятельности и связан с основным акционером Банка – Чекановым А.А.

Суд критически относится к показаниям подсудимого Чеканова А.А. о том, что он не был осведомлен о приобретении АО «Тагилбанк» векселей ООО «ОлимпОборудование» и о действиях ФИО1 и Логиновой О.В., которые вносили в документы бухгалтерского учета и отчетность (отчетную документацию) заведомо неполные сведения о сделках, обязательствах и о финансовом положении АО «Тагилбанк», подтверждали их достоверность и предоставляли сведения в Центральный банк Российской Федерации, расценивает их, как избранную линию защиты с целью избежать уголовной ответственности.

Доводы подсудимого Чеканова А.А. опровергаются показаниями подсудимых ФИО1, Логиновой О.В., свидетелей обвинения и письменными материалами дела, из которых следует, что Чеканов А.А. был осведомлен о наличии векселей ООО «ОлимпОборудование» и о том, что постановка их на баланс приведет к снижению собственных средств (капитала) Банка по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 %, что, в свою очередь повлечет одновременное нарушение обязательных нормативов, установленных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от ДД.ММ.ГГГГ №86-ФЗ и Инструкцией Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-И «Об обязательных нормативах банков», и приведет к появлению оснований для назначения Банком России временной администрации по управлению АО «Тагилбанк».

Так, согласно показаниям свидетелей Свидетель №7, Свидетель №8 и Свидетель №13, в ноябре 2017 года, по указанию ФИО1, ими была составлена служебная записка, адресованная председателю совета директоров Чеканову А.А., в которой были отражены прогнозные значения нормативов достаточности капитала АО «Тагилбанк», уровне снижения капитала Банка по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и указан полный перечень негативных последствий для Банка в связи с учетом на балансе Банка ДД.ММ.ГГГГ векселей ООО «ОлимпОборудование» и задолженности перед АО «Тренд» в сумме 77 988 000 рублей.

Данная служебная записка была получена Чекановым А.А. лично, что подтверждается показаниями подсудимой ФИО1 и свидетеля Свидетель №11, который указал, что в его присутствии ФИО1 служебная записка была передана Чеканову А.А., на которой тот поставил свою подпись.

Заключением судебной почерковедческой экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№ установлено, что подпись в указанной служебной записке выполнена Чекановым А.А.

При этом суд не принимает во внимание доводы свидетеля Свидетель №11 о том, что он, будучи начальником юридического отдела, имеющим восемнадцатилетний юридический стаж работы в АО «Тагилбанк» и будучи осведомленным о его финансовом состоянии, а также Чеканов А.А. не понимали содержание данной служебной записки, поскольку они не нашли своего подтверждения в судебном заседании и опровергаются показаниями подсудимых ФИО1 и Логиновой О.В., а также письменными материалами дела.

Кроме того, имеющаяся в материалах дела аудиозапись разговора, состоявшегося между ФИО1 и Чекановым А.А., также свидетельствует об осведомленности Чеканова А.А. о том, что до июня 2018 года приобретенные векселя ООО «ОлимпОборудование» не отражаются ФИО1 и Логиновой О.В. в финансовых документах и бухгалтерской отчетности АО «Тагилбанк», предоставляемой в Банк России и раскрытой на площадке ООО «Интерфакс – Центр» и официальном сайте АО «Тагилбанк», а также об осведомленности указанных лиц о том, что внесение сведений о сделке в бухгалтерскую отчетность может привести к назначению временной администрации по управлению АО «Тагилбанк».

Факт того, что именно голос Чеканова А.А. содержится на представленной аудиозаписи, подтверждается заключением фонографической судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ№ф.

Суд критически относится к позиции защиты о том, что данное заключение не является доказательством по делу, ввиду того, что в нем допущена ошибка в обозначении лица, чья речь звучит на записи, а именно в выводах эксперта речь Чеканова А.А. указана, как «М». Поскольку, как следует из исследовательской части, в приложении №, реплики, принадлежащие Чеканову А.А., поименованы «М1», о чем свидетельствует приведенный анализ признаков речевого потока, где приведены все реплики «М1», как реплики Чеканова А.А.

Все заключения по уголовному делу даны компетентными специалистами, имеющими соответствующее образование, их выводы обоснованы и мотивированы, заключения оформлены надлежащим образом и соответствуют требованиям ст. ст. 57, 80 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации. Изложенные в заключениях выводы являются непротиворечивыми и понятными, оснований ставить их под сомнение не имеется.

Также из электронной переписки, состоявшейся между Свидетель №24, который действовал от имени ООО «ИК «РЕГИОН» и Свидетель №17, которая действовала от имени Чеканова А.А. и являлась начальником правового отдела Банка, следует, что Свидетель №17 при обсуждении сделки по продаже акций Чеканова А.А., обладала информацией о наличии у Банка обязательств по векселям ООО «ОлимпОборудование» перед АО «Тренд» на сумму 79 391 917 рублей 35 копеек и более того обсуждала вопрос по погашению данного долга, что также опровергает позицию защиты о том, что Чеканов А.А. не был осведомлен о наличии данных обязательств.

В силу пп. 2 п. 1 ст. 189.9 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций Банком России реализуются меры по предупреждению банкротства кредитных организаций в виде назначения временной администрации по управлению кредитной организацией, за исключением случая назначения временной администрации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций, если кредитная организация допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние двенадцать месяцев, более чем на двадцать процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России, в соответствии с п.3 ст.189.10 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 189.26 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» Банк России вправе назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией, если кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние двенадцать месяцев, более чем на тридцать процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России.

Информацией, представленной Центральным банком Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, от ДД.ММ.ГГГГ, установлено, что внесение сведений о вышеуказанной сделке с векселями ООО «ОлимпОборудование» в отчетность (отчетную документацию) АО «Тагилбанк», предоставляемую в Центральный банк Российской Федерации, в порядке, установленном ст. 43 Федерального закона № от ДД.ММ.ГГГГ «О банках и банковской деятельности», в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, каждый раз приводило бы к снижению величины собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России, что приводило бы к возникновению оснований для назначения Центральным банком Российской Федерации временной администрации по управлению АО «Тагилбанк».

Доводы стороны зашиты о том, что данные расчеты не отвечают требованиям допустимости доказательств, являются несостоятельными, так как при проведении расчета были использованы исходные данные отчетности АО «Тагилбанк», представленной в Банк России на ежемесячные отчетные даты в соответствии с Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-У «О перечне, формах и порядке составления предоставления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации», в соответствии с Инструкцией Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-И «Об обязательных нормативах банков». Именно Банк России является органом банковского регулирования и надзора, разрабатывает нормативные акты по вопросам деятельности, в том числе кредитных организаций, включая вопросы реализации мер по предупреждению банкротства кредитных организаций, в том числе, в виде назначения временной администрации. В связи с этим оснований не доверять представленным расчетам у суда не имеется.

Кроме того, в судебном заседании установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГПестова Л.Г. в соответствии с Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-У «О формах, порядке и сроках раскрытия кредитными организациями информации о своей деятельности», организовала раскрытие годовой бухгалтерской отчетности АО «Тагилбанк», на площадке ООО «Интерфакс – Центр раскрытия корпоративной информации».

На странице, в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, предоставленной АО «Тагилбанк» Интерфакс, для раскрытия информации через систему удаленного доступа (личный кабинет), главным бухгалтером Свидетель №12, неосведомленной о преступных намерениях ФИО1 и действующей по указанию последней, из офиса АО «Тагилбанк» были раскрыты сведения о финансовом состоянии АО «Тагилбанк» ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, а также на официальном сайте АО «Тагилбанк» в информационно-телекоммуникационной сети Интернет были раскрыты сведения о финансовом состоянии АО «Тагилбанк».

В силу ст. 8 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» кредитная организация обязана раскрывать по формам, в порядке и сроки, которые устанавливаются Банком России, следующую информацию о своей деятельности: 1) ежегодно - годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность и аудиторское заключение по ней; 2) ежеквартально – промежуточную бухгалтерскую (финансовую) отчетность. В случае если проводилась проверка промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности, указанная отчетность раскрывается вместе с аудиторским заключением аудиторской организации.

ООО «Интерфакс – Центр раскрытия корпоративной информации» предоставлена информация, размещенная АО «Тагилбанк» через систему удаленного доступа (личный кабинет), для раскрытия информации в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.

Также было осмотрено содержимое официального сайта АО «Тагилбанк», файлы, содержащие сведения о финансово – хозяйственной деятельности АО «Тагилбанк» за период с 2017 по 2018 годы.

Однако, как установлено в ходе судебного разбирательства, поскольку информация о сделке, приобретенных АО «Тагилбанк» векселях ООО «ОлимпОборудование» и финансовом положении Банка, ФИО1 и Логиновой О.В., по указанию Чеканова А.А., не была внесена в документы бухгалтерского учета и отчетность (отчетную документацию), в раскрытой бухгалтерской документации АО «Тагилбанк», в результате умышленных действий ФИО1, действовавшей по указанию Чеканова А.А., также не была отражена сделка между АО «Тагилбанк» и ООО «БК «РЕГИОН» от ДД.ММ.ГГГГ, в формы отчетности не внесены полные данные о капитале АО «Тагилбанк», так как сведения, подлежащие включению в отчетность, выгруженную Свидетель №12 из автоматической банковской системы «ВА-Банк», не содержали информации на счетах: № «Прочие векселя со сроком погашения от 91 до 180 дней»; № «Обязательства по прочим операциям»; № «Резервы на возможные потери», – о формировании резервов на возможные потери в размере 77 988 383 рубля 58 копеек (100 % от балансовой стоимости векселей ООО «ОлимпОборудование»), а также обязательств АО «Тагилбанк» по оплате указанных ценных бумаг, что подтверждается исследованными письменными материалами дела и показаниями свидетелей Свидетель №12 и Свидетель №11

При этом суд считает необходимым исключить из предъявленного Логиновой О.В. обвинения совершение альтернативного признака объективной стороны – раскрытие сведений об обязательствах и о финансовом положении организации, поскольку данные действия Логиновой О.В. не вменяются, описание ее действий в данной части отсутствуют, в связи с чем суд считает, что они подлежат исключению, как излишне вмененные.

Кроме того из предъявленного ФИО1 обвинения суд считает необходимым исключить указание на то, что она дала согласие на совершение сделки по приобретению векселей с целью извлечения выгод и преимуществ для АО «Тренд», поскольку данные обстоятельства не нашли своего подтверждения в ходе судебного следствия. Также из обвинения ФИО1 подлежит исключению указание на то, что Свидетель №12, по указанию ФИО1 раскрыла сведения о финансовом состоянии АО «Тагилбанк» - файл .zip» (3_.зип), дата загрузки на сайт ДД.ММ.ГГГГ, содержащий отчетность АО «Тагилбанк» за 9 месяцев 2017 года, поскольку в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГПестова Л.Г. находилась в отпуске.

Факт того, что Чеканов А.А. подстрекал Пестову Л.Г. и Логинову О.В. к внесению в документы бухгалтерского учета и отчетность (отчетную документацию) кредитной организации заведомо неполных сведений о сделках, об обязательствах и о финансовом положении организации, подтверждению таких сведений и предоставлению таких сведений в Центральный банк Российской Федерации, раскрытию таких сведений, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, в целях сокрытия предусмотренных законодательством Российской Федерации оснований для назначения в организации временной администрации, путем уговоров и дачи поручения, в полном объеме нашел свое подтверждение в приведенных выше доказательствах и подтверждается, как ранее указывалось судом показаниями подсудимых ФИО1 и Логиновой О.В., свидетелей Свидетель №28, Свидетель №24, а также письменными материалами дела.

Суд считает, что поведение Чеканова А.А., описанное подсудимыми ФИО1, Логиновой О.В. и свидетелями, подтверждает наличие у него умысла на совершение преступления и наличие личной заинтересованности в невнесении сведений о заключенной сделке в документы бухгалтерского учета и отчетность (отчетную документацию) кредитной организации, в том числе и ввиду того, что Чекановым А.А. решался вопрос о продаже своих акций Банка.

В судебном заседании защитником Каспировичем А.А. было представлено лингвистическое заключение от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому специалистом сделан вывод о том, что в представленной на исследование аудиозаписи, в речи Чеканова А.А., содержатся только побуждения не совершать активных действий.

Исследовав представленное заключение специалиста, суд приходит к выводу, что представленные документы с процессуальной точки зрения заключением специалиста по смыслу ст. 80 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, признано быть не может, поскольку его автор не был привлечен к участию в данном деле в порядке, предусмотренном ст. ст. 58, 168, 270 Уголовно-процессуальным кодексом Российской Федерации. Кроме того, исходя из требований ст. 58 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, специалист, давший свое заключение, надлежащим образом об уголовной ответственности не предупреждался, его компетенция не удостоверена, и его письменное мнение не может расцениваться, как доказательство по настоящему уголовному делу.

Также суд считает установленным, что Пестова Л.Г. и Логинова О.В., действовали по указанию Чеканова А.А., в составе группы лиц по предварительному сговору, так как их действия носили аналогичный и последовательный характер, что подтверждается исследованными письменными материалами дела и показаниями свидетелей.

Так, исходя из анализа исследованных доказательств следует, что действия ФИО1 и Логиновой О.В. были согласованными, направленными на достижение единого преступного результата, поскольку Пестова Л.Г. и Логинова О.В. действовали последовательно, то есть первоначально Пестова Л.Г., а в ее отсутствие Логинова О.В., в указанные в обвинении периоды, вносили в электронные документы бухгалтерского учета Банка неполные сведения о сделках, об обязательствах и о финансовом положении кредитной организации через подчиненных сотрудников, не осведомленных об их и Чеканова А.А. преступных намерениях. При этом, Пестова Л.Г., являясь руководителем кредитной организации, и Логинова О.В., временно исполняя обязанности руководителя кредитной организации, на которого возложена обязанность по обеспечению предоставления достоверной отчетности в Банк России, не сообщая о совершенной ДД.ММ.ГГГГ между АО «Тагилбанк» и ООО «БК «РЕГИОН» сделке, подтверждали достоверность направляемой в Банк России отчетности АО «Тагилбанк».

Суд считает установленным, что в периоды с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ на Логинову О.В. временно возлагались обязанности председателя правления АО «Тагилбанк», в связи с отсутствием ФИО1, ввиду отпуска либо болезни. При этом, суд не соглашается с позицией стороны защиты о том, что Логинова О.В. выполняла только хозяйственные функции, касающиеся обеспечения функционирования Банка, поскольку ее кандидатура не согласовывалась с Центральным Банком Российской Федерации. По мнению суда, данная позиция носит ошибочный характер, так как она опровергается приказами председателя правления №-ОД от ДД.ММ.ГГГГ; №-ОД от ДД.ММ.ГГГГ; №-ОД от ДД.ММ.ГГГГ; №-ОД от ДД.ММ.ГГГГ; №-ОД от ДД.ММ.ГГГГ; №-ОД от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым исполнение обязанностей председателя правления были возложены на заместителя председателя правления – начальника кредитного отдела Логинову О.В. Данные приказы не содержат каких-либо сведений о частичном исполнении Логиновой О.В. обязанностей председателя правления.

Кроме того исполнение Логиновой О.В. обязанностей председателя правления, в период отсутствия ФИО1, в дальнейшем ей оплачивалось пропорционально периоду совмещения должностей, исходя из размера оклада, установленного председателю правления.

Исходя из сведений Уральского главного управления Банка России от ДД.ММ.ГГГГ, поскольку кандидатура Логиновой О.В. была согласована с Банком России при назначении на должность заместителя председателя правления, повторное ее согласование для временного исполнения обязанностей председателя правления не требовалось.

В ходе судебного следствия нашел свое подтверждение факт того, что Пестова Л.Г. и Логинова О.В. были осведомлены о том, что ООО «ОлимпОборудование» является подконтрольным Чеканову А.А., именно в интересах Чеканова А.А. АО «Тагилбанк» была заключена сделка ДД.ММ.ГГГГ, при этом они осознавали, что в случае отказа от выполнения указаний Чеканова А.А. о неотражении сделки в отчетной документации АО «Тагилбанк», они могут лишиться занимаемых ими должностей. Как следует из материалов дела Чеканов А.А. занимал должность председателя совета директоров, в компетенцию которого входило расторжение с ФИО1 и Логиновой О.В. контрактов, что свидетельствует о том, что Чекановым А.А. мог быть инициирован данный вопрос на заседании совета директоров. При этом, как ранее отмечалось Пестова Л.Г. и Логинова О.В., совершая умышленные преступные действия, по поручению Чеканова А.А., осознавали незаконность распоряжения, действовали исходя, в том числе, из личных интересов, с целью сокрытия оснований для введения временной администрации, имели реальную возможность отказаться от совершения преступных действий, в связи с чем суд не усматривает оснований для применения положений ст.ст. 42, 41, 40, 39 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Исследовав в совокупности доказательства по делу, оценив доводы стороны защиты, суд не находит правовых оснований для освобождения ФИО1 от уголовной ответственности и от наказания в связи с деятельным раскаянием.

По смыслу, придаваемому законодателем положениям ч. 1 ст. 75 Уголовного кодекса Российской Федерации, деятельное раскаяние может повлечь освобождение от уголовной ответственности только в случае, когда лицо вследствие этого перестало быть общественно опасным. Разрешая вопрос об утрате лицом общественной опасности, необходимо учитывать всю совокупность обстоятельств, характеризующих поведение лица после совершения преступления, а также данные о его личности.

Исходя из позиции подсудимой ФИО1 к предъявленному обвинению, обстоятельств дела, суд не может прийти к выводу о возможности прекращения уголовного преследования в отношении ФИО1 в связи с деятельным раскаянием, на основании ст. 75 Уголовного кодекса Российской Федерации, ч. 1 ст. 28 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации.

Не нашли своего подтверждения в судебном заседании и доводы защитников о том, что уголовное дело возбуждено с нарушением требований уголовно-процессуального закона, так как при возбуждении уголовного дела и предъявлении ФИО1, Логиновой О.В., Чеканову А.А. обвинения нарушений не допущено.

Нарушений при проведении следственных действий органом следствия не допущено, все протоколы следственных действий выполнены в строгом соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона и являются допустимыми доказательствами.

Проанализировав и сопоставив исследованные в судебном заседании доказательства в соответствии с правилами ст. ст. 87, 88 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации, суд находит их достаточными для установления вины Чеканова А.А., ФИО1 и Логиновой О.В. в инкриминируемом деянии.

Учитывая изложенное, суд считает вину Чеканова А.А., ФИО1 и Логиновой О.В. доказанной и квалифицирует действия Чеканова А.А. по ч.4 ст.33, ст.172.1 Уголовного кодекса Российской Федерации – подстрекательство к внесению в документы бухгалтерского учета и отчетность (отчетную документацию) кредитной организации заведомо неполных сведений о сделках, об обязательствах и о финансовом положении организации, подтверждению достоверности таких сведений и представлению таких сведений в Центральный банк Российской Федерации, раскрытию таких сведений, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, если эти действия совершены в целях сокрытия предусмотренных законодательством Российской Федерации оснований для назначения в организации временной администрации (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 218-ФЗ); действия ФИО1 по ст.172.1 Уголовного кодекса Российской Федерации – внесение в документы бухгалтерского учета и отчетность (отчетную документацию) кредитной организации заведомо неполных сведений о сделках, об обязательствах и о финансовом положении организации, подтверждение достоверности таких сведений и представление таких сведений в Центральный банк Российской Федерации, раскрытие таких сведений в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, если эти действия совершены в целях сокрытия предусмотренных законодательством Российской Федерации оснований для назначения в организации временной администрации (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 218-ФЗ); действия Логиновой О.В. по ст.172.1 Уголовного кодекса Российской Федерации – внесение в документы бухгалтерского учета и отчетность (отчетную документацию) кредитной организации заведомо неполных сведений о сделках, об обязательствах и о финансовом положении организации, подтверждение достоверности таких сведений и представление таких сведений в Центральный банк Российской Федерации, если эти действия совершены в целях сокрытия предусмотренных законодательством Российской Федерации оснований для назначения в организации временной администрации (в редакции Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 218-ФЗ).

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного подсудимыми преступления, данные о личности виновных, обстоятельства, смягчающие наказание, у Логиновой О.В. и ФИО1 обстоятельство, отягчающее наказание, влияние назначенного наказания на исправление осужденных и на условия жизни их семей.

Суд учитывает, что подсудимые совершили оконченное умышленное преступление в сфере экономической деятельности, которое в соответствии с ч. 3 ст. 15 Уголовного кодекса Российской Федерации относится к категории преступлений средней тяжести.

При назначении наказания Чеканову А.А. суд принимает во внимание данные о его личности, который на учете у психиатра и нарколога не состоит, характеризуется исключительно с положительной стороны, является помощником председателя Законодательного Собрания Свердловской области и принимает активное участие в общественной жизни Свердловской области, г. Нижний Тагил и Православной церкви, за что имеет ряд грамот и благодарственных писем, государственных наград и почетных званий, имеет постоянное место жительства, женат, к административной и уголовной ответственности не привлекался.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание, суд признает: в соответствии с ч. 2 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации возраст подсудимого, состояние его здоровья, наличие хронических заболеваний, состояние здоровья его близких родственников и оказание им помощи; положительные характеристики личности Чеканова А.А., наличие наград, почетных званий, грамот и благодарственных писем; впервые привлекается к уголовной ответственности; в соответствии с п. «и» ч. 1 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации – активное способствование расследованию преступления, выразившееся в сообщении сведений, изобличающих иных соучастников преступления.

Отягчающих наказание обстоятельств суд не усматривает.

При назначении наказания ФИО1 суд принимает во внимание данные о ее личности, которая на учете у психиатра и нарколога не состоит, характеризуется исключительно с положительной стороны, имеет постоянное место жительства и работы.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание, суд признает в соответствии с ч. 2 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации: положительные характеристики личности ФИО1, состояние здоровья подсудимой, наличие у нее хронических заболеваний, состояние здоровья ее близкого родственника; оказание помощи родственникам; в соответствии с п. «и» ч. 1 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации – активное способствование расследованию преступления, выразившееся в сообщении сведений, изобличающих иных соучастников преступления.

При назначении наказания Логиновой О.В. суд принимает во внимание данные о ее личности, которая на учете у психиатра и нарколога не состоит, характеризуется исключительно с положительной стороны, проживает с семьей, имеет постоянное место жительства и работы.

В качестве обстоятельств, смягчающих наказание, суд признает в соответствии с ч. 2 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации: положительные характеристики личности Логиновой О.В., состояние здоровья ее родственников, оказание им помощи; наличие на иждивении совершеннолетнего сына; в соответствии с п. «и» ч. 1 ст. 61 Уголовного кодекса Российской Федерации – активное способствование расследованию преступления, выразившееся в сообщении сведений, изобличающих иных соучастников преступления.

Согласно ч. 2 ст. 35 Уголовного кодекса Российской Федерации преступление признается совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в нем участвовали лица, заранее договорившиеся о совместном совершении преступления.

Учитывая, что законом не предусмотрен квалифицирующий признак группой лиц по предварительному сговору по ст. 172.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона №218-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ), суд, при наличии к тому оснований, предусмотренных ч. 2 ст. 35 Уголовного кодекса Российской Федерации, вправе признать совершение преступления в составе группы лиц по предварительному сговору обстоятельством, отягчающим наказание, со ссылкой на п. «в» ч. 1 ст. 63 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Из материалов уголовного дела следует, что преступление совершено группой лиц по предварительному сговору ФИО1 и Логиновой О.В., в связи с чем на основании п. «в» ч. 1 ст. 63 Уголовного кодекса Российской Федерации суд признает указанное обстоятельство в качестве отягчающего наказание подсудимым ФИО1 и Логиновой О.В.

При назначении наказания подсудимым суд учитывает характер и степень фактического участия подсудимых в совершении преступления, значение этого участия для достижения цели преступления, его влияние на характер и размер причиненного вреда.

В соответствии с ч. 2 ст. 43 Уголовного кодекса Российской Федерации наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также в целях исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений.

Принимая во внимание вышеизложенные данные о личности подсудимых Чеканова А.А., ФИО1, Логиновой О.В., наличие смягчающих наказание обстоятельств и отсутствие у подсудимого Чеканова А.А. отягчающих наказание обстоятельств, суд считает, что исправление подсудимых может быть достигнуто назначением наказания в виде штрафа, при определении размера которого учитывает материальное и семейное положение подсудимых, а также иные вышеприведенные данные о личности каждого подсудимого.

Правовые основания для применения положений ч. 1 ст. 62 Уголовного кодекса Российской Федерации у суда отсутствуют.

Суд не усматривает исключительных смягчающих обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, поведением подсудимых до и после совершения преступления и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного деяния, в связи с чем не находит оснований для применения всем подсудимым положений ст. ст. 64 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Оснований для изменения категории преступления на менее тяжкую с учетом фактических обстоятельств дела и степени его общественной опасности в соответствии с ч. 6 ст. 15 Уголовного кодекса Российской Федерации, суд не усматривает.

Суд считает необходимым сохранить подсудимым Чеканову А.А., Логиновой О.В. и ФИО1 меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении, поскольку данное решение будет способствовать исполнению настоящего приговора.

В целях обеспечения уплаты подсудимыми штрафа в случае его назначения в ходе предварительного расследования постановлением Ленинского районного суда от ДД.ММ.ГГГГ наложен арест на имущество Логиновой О.В. – автомобиль марки «», 2011 года выпуска, государственный регистрационный знак «№, идентификационный номер (VIN) №, стоимостью 1 300 000 рублей (т.30 л.д.14-17), постановлением Ленинского районного суда г. Екатеринбурга от 29.07.2020 наложен арест на имущество Чеканова А.А. - автомобиль марки « », 2011 года выпуска, поставленный на учет в УГИБДД по Свердловской области 24.12.2011, государственный регистрационный знак «№, идентификационный номер (VIN) №, стоимостью 1 500 000 рублей (т.26 л.д.113-116).

С учетом того, что подсудимым штраф назначается в качестве основного вида наказания, в связи с чем оснований для обращения взыскания на арестованное имущество не имеется, суд приходит к выводу о возможности снятии ареста с указанного движимого имущества.

К уголовному делу в качестве вещественных доказательств приобщены:

- документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «ОлимпОборудование», находящиеся в трех коробках, изъятые в ходе обыска в офисе 301 дома 67 по пр. Ленина, которые хранятся при уголовном деле (т.23 л.д.209);

- документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «ОлимпОборудование», изъятые в ходе обыска у Свидетель №16, которые хранятся при уголовном деле (т.21 л.д.41-43);

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в жилище ФИО1, которые хранятся при уголовном деле (т. 30 л.д. 198-199);

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в жилище Свидетель №12, которые хранятся при уголовном деле (т. 17 л. 98-101);

- документы, содержащие формы отчетности АО «Тагилбанк» на бумажных носителях, хранящиеся при уголовном деле (т. 13 л.д.42-43);

- 4 формы отчетности АО «Тагилбанк», а также журнал приема указанной формы отчетности, которые хранятся при уголовном деле (т.34 л.д.124);

- оптические диски, содержащие отчетность, журналы регистрации, информацию о финансово-хозяйственной деятельности АО «Тагилбанк», информацию об электронных сообщениях сотрудников АО «Тагилбанк», информацию о телефонных соединениях, информацию с телефона ФИО1, приложения к заключениям экспертиз, которые хранится при уголовном деле (т. 9 л.д. 270, т. 10 л.д. 139, т. 12 л.д. 79-80, л.д.197, л.д.251, т. 15 л.д. 76-77, т. 16 л.д. 149-150, т. 17 л.д. 152-153, т. 18. л.д.144-145, т. 26 л.д. 131-132, т. 26 л.д. 107-108, л.д.179-180, т. 30 л.д. 9-10, т. 31 л.д. 181-182, т.35 л.д.177-178);

- оригиналы протоколов заседаний кредитного комитета АО «Тагилбанк», служебная записка, которые хранятся при уголовном деле (т. 27 л.д. 180-181, л.д. 214, т. 29 л.д. 69);

К делу приобщены иные материалы:

- оптические диски содержащие информацию из ПАО «Сбербанк», содержащие кредитные досье, информацию юридических лиц, информацию о движении денежных средств, а также видеозапись допросов и очных ставок, которые хранятся при уголовном деле.

Вопрос о вещественных доказательствах решается судом в соответствии с ч. 3 ст. 81 Уголовно – процессуального кодекса Российской Федерации.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 308, 309 Уголовно - процессуального кодекса Российской Федерации, суд

приговорил:

Чеканова А. А. признать виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 33, ст. 172.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона №218-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ), и назначить ему наказание в виде штрафа в размере 400 000 рублей.

Пестову Л. Г. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ст. 172.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона №218-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ), и назначить ей наказание в виде штрафа в размере 400 000 рублей.

Логинову О. В. признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ст. 172.1 Уголовного кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона №218-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ), и назначить ей наказание в виде штрафа в размере 300 000 рублей.

Меру пресечения в отношении Чеканова А.А., ФИО1 и Логиновой О.В. – подписку о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения до вступления приговора в законную силу.

Вещественные доказательства:

- документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «ОлимпОборудование», изъятые в ходе обыска в офисе 301 дома 67 по пр. Ленина – вернуть Свидетель №16, либо иному уполномоченному им лицу;

- документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «ОлимпОборудование», изъятые в ходе обыска у Свидетель №16 – вернуть Свидетель №16, либо иному уполномоченному им лицу;

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в жилище ФИО1 – вернуть ФИО1, либо иному уполномоченному ею лицу;

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в жилище Свидетель №12 – вернуть Свидетель №12 либо иному уполномоченному ею лицу;

- документы, содержащие формы отчетности АО «Тагилбанк» на бумажных носителях – хранить при уголовном деле;

- 4 формы отчетности АО «Тагилбанк», а также журнал приема указанной формы отчетности – хранить при уголовном деле;

- оптические диски, содержащие отчетность, журналы регистрации, информацию о финансово-хозяйственной деятельности АО «Тагилбанк», информацию об электронных сообщениях сотрудников АО «Тагилбанк», информацию о телефонных соединениях, информацию с телефона ФИО1, приложения к заключениям экспертиз – хранить при уголовном деле;

- оригиналы протоколов заседаний кредитного комитета АО «Тагилбанк», служебную записку – хранить при уголовном деле;

Иные материалы: оптические диски содержащие информацию из ПАО «Сбербанк», содержащие кредитные досье, информацию юридических лиц, информацию о движении денежных средств, а также видеозапись допросов и очных ставок - хранить при уголовном деле.

Снять наложенный постановлениями Ленинского районного суда г. Екатеринбурга от 29.07.2020 арест на имущество: автомобиль марки « 2011 года выпуска, государственный регистрационный знак «№, идентификационный номер (VIN) №; автомобиль марки «», 2011 года выпуска, поставленный на учет в УГИБДД по Свердловской области 24.12.2011, государственный регистрационный знак «№, идентификационный номер (VIN) №.

Штраф должен быть уплачен по следующим реквизитам: корреспондентский счет - 40102810045370000002,расчетный счет - 03100643000000019500; Банк получателя - Операционный департамент Банка России; БИК- 024501901; Получатель - Межрегиональное операционное УФК г. Москва (Следственный комитет Российской Федерации л/с 04951004170); ИНН получателя: 7701903677; КПП получателя: 770101001; ОКТМО 45375000; КБК 417 1 16 21010 01 6000 140.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Свердловского областного суда через Ленинский районный суд г. Нижний Тагил Свердловской области в течение 10 суток со дня его провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы, а также в случае принесения апелляционного представления прокурором либо подачи апелляционной жалобы другими участниками процесса, осужденный вправе ходатайствовать в указанный срок о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, а также о желании иметь в суде апелляционной инстанции защитника по своему выбору либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника, о чем должно быть указано в его апелляционной жалобе либо подано соответствующее заявление.

Судья Н.М. Аубакирова