Дело №1-33/2022
УИД №
ПРИГОВОР
Именем Российской Федерации
02 февраля 2022 года ст. Ленинградская
Ленинградский районный суд Краснодарского края в составе:
судья Калнина М.Ю.,
при секретаре Поярковой И.В.,
с участием:
государственного обвинителя Кузьменко В.А.,
подсудимой Баламут К.Р.,
защитника Ахъядова Р.Н.,
предоставившего удостоверение № и ордер № ,
представителей потерпевшего Потерпевший №1, Потерпевший №2,
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении
Баламут К.Р.,
обвиняемой в совершении преступления предусмотренного ч.3 ст. 160 Уголовного кодекса РФ (далее УК РФ)
установил:
Баламут К.Р. совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества вверенного виновному в крупном размере.
Преступление совершено при следующих обстоятельствах:
В ходе предварительного следствия установлено, что в период времени с 26.03.2018 по 03.06.2021, Баламут К.Р. работала в должности кассира в ООО «Ленинградский водоканал» в соответствии с приказом о приеме на работу № от 26.03.2018 и трудовым договором № от 26.03.2018.
На основании должностной инструкции кассира, являясь материально-ответственным лицом, Баламут К.Р., была обязана: осуществлять операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств по контрольно-кассовому аппарату «Онлайн-касса»; оформлять прием платежей за коммунальные услуги через «Онлайн-кассу» согласно Федеральному закону № 54-ФЗ; производить постоянную и бесперебойную обработку фискальных данных в режиме реального времени; обеспечивать исключение возможности изменения, удаления и уничтожения фискальных данных, поступивших на обработку; закрывать смену, передавать денежные средства в центральную кассу; осуществлять операции по вводу сумм платежей по лицевым счетам плательщиков, а также Баламут К.Р., на основании договора о полной индивидуальной материальной ответственности от 26.03.2018, была обязана: принимать меры к предотвращению ущерба; надлежащим образом вести учет, составлять и предоставлять в установленном порядке товарно-денежные и другие отчеты о движении и остатках вверенных материальных ценностей; соблюдать установленные правила свершения операций с материальными ценностями и их хранения.
Однако, в нарушении указанных требований, в период времени с 01 января 2021 года по 03 июня 2021 года, в рабочее время с 08 часов 00 минут до 17 часов 00 минут (более точное время следствием не установлено), Баламут К.Р., находясь на рабочем месте в административном здании ООО «Ленинградский водоканал», расположенном по из корыстных побуждений, имея продолжаемый умысел, направленный на присвоение вверенных ей денежных средств, в рамках единого преступного умысла, совершила ряд тождественных действий, а именно: с использованием программного комплекса «1С», выполняя возложенные на нее обязанности по приему платежей за коммунальные услуги по контрольно-кассовому аппарату «Онлайн-касса», получала от плательщиков денежные средства, после чего, часть денежных средств, поступивших в кассу, согласно установленным организацией правилам учета движения материальных ценностей, передавала по расходному кассовому ордеру в центральную кассу, а оставшуюся на конец рабочего дня (смены) часть денежных средств оставляла в кассе (в подотчет), заполняя при этом расходный кассовый ордер, в котором умышленно, следуя своему преступному плану, уменьшала сумму денежных средств.
Далее, с целью сокрытия своих преступных действий, Баламут К.Р., в контрольно-кассовом аппарате «Онлайн-касса» необоснованно производила операции по возвратам денежных средств, тем самым намеренно уменьшала сумму поступившей в кассу наличности, а соответственно и прибыль ООО «Ленинградский водоканал», а также с этой же целью сокрытия следов преступления и для уравнивая прихода средств организации за отчётный период по контрольно-кассовому аппарату и по программному комплексу «1С», Баламут К.Р. проводила минусовые операции по лицевому счету № абонента Свидетель №1, лицевому счету № , который в базе ООО «Ленинградский водоканал» не значится, и вносила корректировки в реестры квитанций, полученных от абонентов, где указывала минусовые операции по указанным выше лицевым счетам, снижая тем самым сумму прихода средств по программному комплексу «1С», кроме того, не вносила в реестры квитанций сведения об оплате коммунальных услуг ряда плательщиков, что тоже вело к снижению суммы прихода наличности в кассу ООО «Ленинградский водоканал».
Так, за период с 01 января 2021 года по 03 июня 2021 года в кассу ООО «Ленинградский водоканал» кассира Баламут К.Р. от граждан согласно контрольно – кассового аппарата «Онлайн-касса» поступило 13282542,55 руб. в счет оплаты коммунальных услуг, согласно программного комплекса «1С» от граждан поступило 12849795,13 руб., что на 432747,42 руб. меньше фактически поступившей суммы. При отстранении кассира Баламут К.Р. от работы на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ в кассе остаток денежных средств составил 15601,50 руб.
Таким образом, Баламут К.Р., имея единый умысел на хищение из одного и того же источника денежных средств, принадлежащих ООО «Ленинградский водоканал», в период с 01 января 2021 года по 03 июня 2021 года, находясь на своем рабочем месте по совершили ряд тождественных действий по присвоению вышеуказанных денежных средств на общую сумму 417 145,83 руб., что относится к крупному размеру, так как превышает 250 000,00 рублей. Похищенными денежными средствами Баламут К.Р. распорядилась по своему усмотрению.
В судебном заседании подсудимая вину согласно предъявленного обвинения признала полностью, в содеянном раскаялась, в соответствии с правом, предоставленным ст.51 Конституции РФ от дачи показаний отказалась, пояснила, что в обвинительном заключении все изложено верно, дополнений не имеет, ущерб намерена возмещать по мере возможности. Показания, данные в ходе предварительного следствия просила не оглашать.
Представители потерпевшего Потерпевший №1, Потерпевший №2 в судебном заседании пояснили, на предварительном следствии не участвовали, просили огласить показании представителя общества Свидетель №69, данные им на предварительном следствии.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания представителя потерпевшего Свидетель №69, данные им в ходе предварительного следствия, который пояснял, что ООО «Ленводоканал» объединяет в себе ООО «Чистая станица» (по оплате услуг по вывозу мусора), ООО «ЖКХ-Стройсервис» (по оплате коммунальных услуг). Каждая из этих организаций имеет свой расчетный счет и кассу.
На основании приказа директора ООО «Ленводоканал» № от ДД.ММ.ГГГГ в ООО «Ленводоканал» была организована проверка деятельности работника – кассира ООО «Ленводоканал» Баламут (после – Гицба после расторжения брака) К.Р. Проверка была организована комиссией из работников ООО «Ленинградский водоканал»: главный бухгалтер ООО «Лен водоканал» Свидетель №55, главный бухгалтер ООО «ЖКХ-Стройсервис» П.А.В., начальник абонентского отдела ООО «Ленводоканал» Свидетель №61, бухгалтер ООО «Чистая станица» П.О.А. и Б.С.В., специалист абонентского отдела ООО «Ленводоканал» П.Г.Н., кассир ООО «Ленводоканал» Свидетель №59, инженер-электроник ООО «Ленводоканал» П.А.М., техник ООО «Ленводоканал» Свидетель №54 По результатам проверки стало ясно, что кассир Гицба К.Р. в ходе исполнения своих должностных обязанностей присвоила денежные средства организации, о чем директором ООО «Ленводоканал» было подано заявление в полицию . В заявлении отражена сумма 1 183 984,12 руб., однако, данная сумма преждевременна и не подтверждается документальной проверкой. По итогам, по окончании проверки 29.06.2021 составлен акт, утвержденный директором ООО «Ленинградский водоканал», согласно которого с 01.01.2021r по 03.06.2021г по кассовому аппарату, на котором работала кассир Гицба (Баламут) К.Р. было пробито чеков на общую сумму 13282542,55 рублей, а также необоснованно был произведен возврат денежных средств на сумму 601575,41 рублей после сдачи выручки в центральную кассу. Возвраты: 30.01.21 - 107610,33 руб.; 12.02.21 - 21797,33 руб.; 15,02.21 - 15000.00 руб.; 16.02.21 - 2500.00 руб.; 26.02.21- 16173,34руб.; 30.03.21 - 100000,00 руб.; 31.03.21 - 29481,33 руб.; 10.04.21 - 2230,85 руб.; 28.04.21 - 78136,84 руб.; 29.04.21 - 23798,72 руб.; 29.04.21 - 6191,15 руб.; 30.04.21 - 13946,62 руб.; 31.05.21 - 184708,90 руб.,
Действия по возвратам привели к занижению выручки по кассовому аппарату за этот период на сумму 601575,41 рублей. Однако, по базе абонентского отдела (по реестрам в которых работала кассир) и по прочим услугам Свидетель №70 (Баламут К.Р.) К.Р. провела сумму 12849795,13 рублей.
Кроме того, как было установлено, Гицба (Баламут) К.Р. без подтверждающих документов по л/с № Свидетель №1 (мать подсудимой), и по л/с № (ФИО нет), проводила минусовые оплаты, внося эти суммы в базу абонентского отдела, входя в реестры уже после сдачи выручки в центральную кассу. Сумма по минусовым операциям составила 378733,30 рублей.
По л/с № : 05.01.21 - 45000.00 руб.; 06.02.21 - 10000.00 руб.; 08.02.21 - 18433.30 руб.; 10.02.21 - 7000.00 руб.; 11.02.21- 10000.00 руб.; 15.02.21 - 15000.00 руб.; 16.02.21 - 2500.00 руб.; 18.02.21 - 10000.00 руб.; 27.02.21 - 20000.00 руб.; 24.04.21 - 25000.00 руб.; 27.04.21- 21000.00 руб.; 28.04.21 - 25000.00 руб.; 29.04.21 - 25000.00 руб.; 30.04.21 - 15000.00 руб.; 05.05.21 - +8000.00 руб.; 13.05.21- 180000.00 руб.; 31.05.21 - +50000.00 руб.
По л/с № : 13.01.21 - 7800.00 руб.
В дальнейшем Баламут под паролем «Баламут» до 01.03.21г., а потом под паролем «Свидетель №70» заходила в л/с № , л/с № и л/с № незаконно проводила перерасчеты за коммунальные услуги:
по л/с No № произвела перерасчет Январь 2021г 7800.00 руб.; по л/сч № произвела перерасчет: Январь 2021г 45101,30 руб., март 2021г 94000.00 руб., май 2021г 105000.00 руб. По л/сч № в апреле 2021г Баламут приняла по кассовому аппарату 1890,04 руб., а разнесла на л/с 11890,04 руб. В мае 2021 года по этому абоненту был произведен незаконно перерасчет на сумму 10000 руб. Благодаря этим операциям была занижена выручка по абонентскому отчету на сумму 261901,30 руб.
Так, по результатам проверки установлено, что кассиром Гицба (Баламут) К.Р. не сдано в центральную кассу 432747,42 руб. (13282542,55 (оплата по ОФД (кассовому аппарату) -12849795,13(оплата по абонентскому отделу)) Передан остаток в центральную кассу 15601.59 руб (деньги что оставались в кассе после увольнения кассира. В итоге ООО «Ленводоканал» нанесён материальный ущерб на сумму 417145,83 рублей. Данная сумма окончательная и именно на эту сумму ООО «Ленинградский водоканал» имеет право и желает подать исковое заявление о возмещении ущерба.
С кассиром Гицба (Баламут) К.Р. он не знаком, никаких отношений кроме рабочих, не поддерживал. Ее работа под его контролем не находится, она находилась в полном подчинении и под контролем главного бухгалтера ООО «Ленводоканал» Свидетель №55 На основании имеющихся документов, пояснил, что Баламут К.Р. с 26.03.2018 принята на работу в ООО «Ленводоканал» на основании приказа № от 26.03.2018 на должность кассира абонентского отдела. С ней был заключен трудовой договор № от 26.03.2018, согласно которого ее рабочий день с 08:00 до 16:12 с перерывом с 12:00 до 13:00. На основании должностной инструкции кассира абонентского отдела, с которой ознакомлена Баламут К.Р., несет ответственность за причинение материального ущерба, за предоставление недостоверной информации и т.д. С работником Баламут К.Р. был заключен договор 16.03.2018 о полной индивидуальной материальной ответственности. На основании приказа № от 08.06.2021 Баламут К.Р. уволена из ООО «Ленводоканал».
После оглашения показаний представителя потерпевшего, представители потерпевшего пояснили, что поддерживают их в полном объеме, дополнений не имеют, причиненный ущерб не возмещен, гражданский иск в настоящее время подавать не будут.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №1 которая поясняла, что подсудимая ее дочь. С 2018 года дочь свидетеля работала в ООО «Ленводоканал» кассиром. О том, что дочь уволили свидетель узнала от самой дочери, о причинах увольнения, свидетелю не известно. Так как дочь работала в ООО «Ленводоканал», то за воду оплачивала она каждый месяц, свидетель в платежи не вникала, квитанции об оплате тоже дочь хранила сама. Почему по лицевому счету свидетеля образовалась задолженность, ей не известно.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №55 которая поясняла, что с 2012 года работает в ООО «Ленводоканал» должности главного бухгалтера. Род деятельности ООО «Ленводоканал» связана водоснабжением населения, в том числе и приеме оплаты за поставку воды. Оплата в организации за водоснабжение происходит в кассах организации. Работает две кассы: в учреждение по адресу: приходит абонент, берет в окне квитанцию со своим лицевым счетом на его имя и сведениями о использовании объемов воды, задолженности и количеству оплаты за услугу. Затем гражданин проходит к окну кассира, которому он передает полученную квитанцию и денежные средства за оплату коммунальных услуг, после чего он получает квитанцию с отметкой об оплате, на которой ставит подпись кассир о подтверждении оплаты, и чек кассового аппарата об оплате по данной квитанции. Кассир после приема денег и выдачи чека кассового аппарата обязан провести квитанцию по лицевому счету в базе абонентского отдела. Кассир работает в программе «1Сабонентский отдел», куда входит под своим паролем. В течение дня кассир собственноручно в программе формирует реестр произведенных оплат, то есть кассир вносит в своеобразную табличку (реестр) сумму, которую оплачивает абонент, номер лицевого счета абонента. Во второй половине дня, примерно в 15:00- 15:30 каждого рабочего дня, кассирами сдаются денежные средства в центральную кассу для их дальнейшей сдачи в банк. Деньги собирает старший кассир Свидетель №59, деньги кассиры сдают вместе с расходно-кассовыми ордерами. Оставшиеся деньги в кассе остаются у кассира, она ответственная за них, этот остаток никем не пересчитывается, не пересдается никому, то есть деньги остаются на следующий рабочий день. Кассы работают до 17:00. В организации в наличии имеются все расходно-кассовые ордера, неподписанные Баламут К.Р. В конце рабочего дня кассир производит закрытие кассы и проводит реестры в базу «1С» функция «провести», после чего кассир центральной кассы составляет кассовые документы: кассовку, приходно-расходные ордера, которые ежедневно подписывала кассир Баламут К.Р. То есть вся работа кассира проходит в данном реестре. В новый рабочий день, новый реестр. Поэтому в результате проверки в июне 2021 года в отношении Баламут К.Р. было установлено, что кассир Баламут К.Р. не всех абонентов включала в реестр, из-за чего была разница по принятым чекам и базы «1С», для того чтобы урегулировать разницу в суммах, Баламут К.Р. заходила в лицевой счет своей матери Свидетель №1 и производила манипуляции по регулировке оплаты по базе и по кассовому аппарату, из-за чего и образовалась сумма задолженности по лицевому счету ее матери. А 31.05.2021 она произвела возврат по кассовому аппарату 184708,90 руб., это означало, что она «занизила» выручку организации на эту сумму. В связи с тем, что в это время были выявлены ее незаконные действия по возвратам в налоговую инспекцию и манипуляции по лицевому счету матери подсудимая не смогла выровнять выручку, и в результате сверки с налоговой инспекцией и «1С» была выявлена недостача в сумме 417 145,83 рубля. С 03.06.2021 в организацию поступили заявления от абонентов о наличии у них задолженности, по состоянию на 08.09.2021 общая сумма задолженности составила 76265,44 руб. и задолженность по лицевому счету Свидетель №1 – 179619,34 руб. На данный момент уточняется сумма 163261,05 руб., которая будет ясна только когда с заявлением обратится абонент с указанием задолженности, которую ранее оплатил с подтверждающими документами (чек кассового аппарата с подписью «Баламут К.Р.»).Для выявления недостачи были взяты реестры, сформированные Баламут К.Р. за период с 01.01.2021 по 03.06.2021 из программы «1С» и сведения из налоговой инспекции о проведенных кассовых документах. За этот период было выявлено 601575,41 руб. возврата по кассовому аппарату, что привело к снижению выручки по кассовому аппарату, и выявлена была недостача в сумме 417 145,83 руб., куда входит задолженность по лицевому счету Свидетель №1 в сумме 179619,34 руб. Подразумевает, что в дальнейшем Баламут К.Р. регулировала суммы возвратов, разнося по лицевым счетам оплату. Об операциях по лицевому счету Свидетель №1 и счету № свидетель узнала от программиста Свидетель №54 и начальника абонентского отдела Свидетель №61 Свидетель никогда не давала Баламут К.Р. распоряжения о возвратах денежных средств по кассовому аппарату, чтобы отрегулировать базу абонентского отдела, так как знала, что это незаконно и считается занижением выручки, от которой зависит размер налога. Все ошибки базы абонентского отдела (при их наличии) свидетель находила. Никаких сбоев программы не было, о чем обязательно было бы доложено письменно руководству. Оплата по базе абонентского отдела формируется с оплат ООО «Ленводоканал» (расчетный счет и касса), ООО «Чистая станица» (расчетный счет и касса) и ЖКХ (расчётный счет и касса). Касса «Ленводоканала» (касса, где работала Баламут К.Р.) ни в коем случае не связана с оплатой «Ленводоканала», расчетный счет, «Чистая станица»- расчетный счет и касса, ЖКХ - расчетный счет и касса.
В начале июня 2021 года при составлении ежемесячных отчетов за май работником организации Свидетель №57 (абонентский отдел) была допущена ошибка в программе, из-за чего для исправления ошибки был привлечен программист Свидетель №54, который занимается обслуживанием программы «1С». В ходе работы Свидетель №54 была выявлена задолженность около 179 000 рублей по лицевому счету Свидетель №1, которая является матерью подсудимой. Кроме того, Свидетель №54 выявлено было, что Баламут К.Р. неоднократно под своими паролями входила в лицевой счет своей матери и проводила манипуляции со счетом (проводила минусовые операции по счету). Об этом он сообщил руководителю абонентского отдела Свидетель №61 и свидетелю. В результате чего с Баламут К.Р. была проведена беседа, доложено руководству организации, назначена немедленно проверка деятельности кассира Баламут К.Р., в ходе которой выявлены ежемесячные возвраты крупных сумм по налоговой, а подтверждающих ошибки кассира документов у подсудимой не было. В ходе проверки деятельности кассира Баламут К.Р. за период с 01.01.2021 по 07.06.2021 было выявлено следующее: по кассовому аппарату было пробито чеков на сумму 13282542,55 руб., а по базе абонентского отдела (по реестрам) Баламут К.Р. провела сумму 12849795,13 руб., то есть разница составила 432 747,42 руб. При этом в этот период подсудимая проводила возвраты денежных средство по налоговой 30.01.21, 12.02.21, 15.02.21, 16.02.21, 26.02.21, 30.03.21, 31.03.21, 10.04.21, 28.04.21, 29.04.21, 29.04.21, 30.04.21, 31.05.21 на общую сумму 601575,41 руб., что привело к занижению выручки по кассовому аппарату на эту сумму. Все эти операции в программе подсудимая проводила после сдачи выручки в центральную кассу. Кроме того, без подтверждающих документов подсудимая по лицевому счету на имя Свидетель №1№ проводила минусовые операции 05.01.21, 06.02.21, 08.02.21, 10.02.21, 11.02.21, 15.02.21, 16.02.21, 18.02.21, 27.02.21, 24.04.21, 27.04.21, 28.04.21, 29.04.21, 30.04.21, 05.05.21, 13.05.21, 31.05.21 и по лицевому счету № - 13.01.21. Все эти манипуляции проведены под паролем «Баламут К.Р.», а потом под паролем «Свидетель №70», которыми пользовалась только кассир Баламут К.Р. Все эти операции в реестрах программы она проводила также после сдачи выручки в центральную кассу. То есть данными действиями Баламут К.Р. корректировала выручку по кассовому аппарату и по абонентскому отделу, так как они должны ровняться. По итогу кассиром Баламут К.Р. не сдано в центральную кассу ООО «Ленводоканала» 432747,42 руб., остаток в кассе Баламут К.Р. составил 15601,59 руб., разница в сумме 417145,83 руб. – является суммой материального ущерба, причиненного кассиром Баламут К.Р. организации. Результаты проверки деятельности кассира Баламут К.Р. были оформлены актом от 29.06.2021, где поставили свои подписи все члены комиссии, которыми проводилась проверка, в отдел полиции подано заявление о совершенном Баламут К.Р. преступлении. К заявлению прилагаются докладные по каждому месяцу работы Баламут К.Р. с января 2021 по июнь 2021 года с приложениями в виде таблиц, где первые 2 столбца «дата и время ФД» и «сумма ФД» являются сведениями по базе налоговой инспекции (по кассовому аппарату Баламут К.Р.), остальные столбцы «сумма 1С» и т.д. – сведения из реестров программы «1С», с которыми работала Баламут К.Р. Все эти данные выгружены из программы и содержат сведения о суммах, которые «проходили» в течение дня по кассе кассира Баламут К.Р., которые она должна была «вносить» в реестры» программы 1С. Единственно суммы по таблицам «сумма ФД» и «сумма 1С» могут идти «вразнобой». В ходе такой проверки свидетелем было выявлено, что кассир Баламут К.Р. не всех абонентов включала в реестр, из-за чего была разница по принятым чекам и базы «1С», что можно увидеть по приложению: то есть столбец «сумма 1с» имеет пустые строки, где должны быть указаны ФИО абонента, № лицевого счета и сумма оплаты. На момент проверки в организацию стали обращаться граждане (абоненты), которыми были оплачены услуги, однако им поступили квитанции с задолженностями, что свидетельствует о том, что кассир Баламут К.Р. не внесла данных абонентов в реестр и уплаченные ими деньги не внесла в кассу, а на руках у данных людей имеются подтверждение в виде кассового чека с фамилией Баламут К.Р. и отрывная квитанция об оплате с ее подписью. Установить всех абонентов, которых Баламут К.Р. не внесла в реестр невозможно до тех пор, пока они сами не обратятся в организацию, так как на кассовых чеках не отображаются данные об абонентах.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №55 которая в ходе дополнительного допроса на вопрос следователя: «Поясните принцип работы кассиров ООО «Ленводоканал» на кассовом аппарате?», ответила, что контрольно-кассовый аппарат «Онлайн-касса» с фискальным документооборотом регистрируется в налоговой инспекции через ООО «Сервис–Юг-ККМ». ООО «Сервис-Юг-КК» в кассовом аппарате указывается имя кассира, работающего на данном аппарате. При замене кассира кассовые аппараты перерегистрируются на нового кассира. Поэтому в чеках кассового аппарата фиксируется имя кассира, работающего на данном аппарате. По кассовому аппарату ежедневно поступают сведения о поступивших денежных средствах в предприятие и возврат денежных средств по этому же кассовому аппарату напрямую в налоговую инспекцию. Кассовый аппарат «выпускает» две «дорожки», одна из них – по базам «вода», другая – по «прочим» услугам. Но в конце рабочего дня при закрытии кассирами кассы, производится закрытие кассового аппарата, после чего аппарат выпускает ленту за весь рабочий день, в которой отражена общая сумма выручки за день по обеим дорожкам (базам), и общую сумму возвратов в налоговую. Эта общая сумма оплат получается из сложения сумм оплат по «воде» (включая «хутор», т.к. одна база) и «прочим» услугам. Из этой суммы часть средств кассир передает в центральную кассу (Свидетель №59) по расходному ордеру для сдачи выручки на расчетный счет, по услугам «прочие» кассиры также с квитанциями денежные средства предают ежедневно Свидетель №59, часть средств остается у кассира в кассе – на эту сумму тоже кассиром заполняется расходный ордер (в подотчет) в конце рабочего дня. То есть общая сумма оплат по кассовому аппарату при закрытии кассы составляется из сложения всех вышеуказанных позиций (то есть вода+прочие+расходник+подотчет), соответственно если из общей суммы вычесть сумму по «прочим» услугам, вычесть сумму оплаты по воде, вычесть сумму по расходнику, который днем передается Свидетель №59, то получится остаток в кассе кассира (сумма в подотчет). При анализе документов за дни, где имеются возвраты средств по ОФД в налоговую, при сравнении кассовых лент с расходниками выявлены расхождения в суммах остатка средств на конец рабочего дня по кассе Баламут К.Р., что говорит об излишках денежных средств в кассе, которые не были никак и нигде учтены кассиром Баламут К.Р. и о не сдаче средств кассиром Баламут К.Р. в центральную кассу. В сшивах с докладными, которые свидетелем были предоставлены директору ООО «Ленводоканал», отражена таблица под наименованием «ОФД» - это и есть отражение кассовой ленты кассового аппарата в базе. По каждому месяцу отражена итоговая сумма по операциям по кассовому аппарату.
На вопрос следователя: «Почему Свидетель №59 не выявила эти расхождения при составлении кассовки?» ответила, что из-за того, что кассиром Баламут К.Р. указанные выше недостачи компенсировались введением в реестры оплат минусовых операций по счету Свидетель №1 Возвратами в налоговую по кассовому аппарату компенсировались расхождения в суммах с базой 1С из-за чего при составлении ежемесячных отчетов расхождения в суммах не были выявлены своевременно. Кассовые ленты у кассиров не проверяются. Впервые свидетель заметила большие суммы возвратов по кассовому аппарату кассира Баламут К.Р. в апреле 2021 года, на что сделала ей замечание, подсудимая не смогла объяснить причину возврата, свидетель предупредила ее, чтобы она впредь не совершала возвраты, просила устранить ошибку самостоятельно, но свидетель не думала, что подсудимой могут совершаться хищения средств организации, так как доверяла ей, как и другим сотрудникам.
На вопрос следователя: «Имеются ли у кассиров кассовые журналы по кассовым лентам?» ответила, что не имеются. Так как, согласно письма Минфина от 16.06.2017, журнал кассира при установлении онлайн-кассы не ведётся.
На вопрос следователя: «Поясните, проводились ли проверки касс организации, каким образом и как часто?», ответила, что проверки касс, если и проводились, то проводились утром, перед началом работы кассиров, сверялись средства, находящиеся в сейфе кассиров и расходники ими заполненные, кассовые ленты не сверялись, реестры тоже, так как работа у них не началась. В течение дня такие проверки не устраивались, так как это бы парализовало работу касс, и проверка бы проводилась длительно и проверить движение средств было бы невозможно. Такие проверки проводились за 2021 год 2 раза, составлялись акты.
На вопрос следователя: «Поясните почему в заявлении от ООО «Ленводоканал» от 24.06.2021 указан ущерб на сумму 1 183 984,12 руб.?» ответила, что так как проверка изначально проводилась в спешке, не были исследованы все документы бухгалтерского учета, поэтому и в первоначальном заявлении, которое было зарегистрировано в ОМВД России по Ленинградскому району, указано о причинении ущерба на сумму 1 183 984, 12 руб. Свидетель не помнит уже, почему получилась такая сумма, но возможно из-за того, что сложила суммы возвратов по ОФД, суммы перерасчеты по счету Свидетель №1 и общую минусовую сумму по этому же счету, что было не верным, дважды просчитав суммы по счету Свидетель №1 Однако, после подачи указанного заявления свидетелем была проведена тщательная проверка всех документов деятельности кассира Баламут К.Р., то по окончании и был составлен акт от 29.06.2021, согласно которого ущерб, причинённый ООО «Ленводоканал» и составил 417 145,83 руб., что является правильным. Этот ущерб является разницей между оплатами, которые прошли по кассовому аппарату (13282542,55 руб. с учетом всех возвратов, так как они были необоснованны, без подтверждающих документов) и оплатой по базе 1С (12849795,13 руб.). Сумма возвратов в налоговую (601575,41руб.) невозможно учесть как ущерб, причиненный организации, так как этими суммами кассир только лишь компенсировала разницу между оплатами по кассовому аппарату и по программе 1С, так же как и суммами по лицевому счета Свидетель №1 и счету № , тем самым скрывая хищения средств.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №61 который пояснял, что с 2010 года работает в ООО «Ленводоканал» в должности начальника абонентского отдела. В должностные обязанности входит контроль за отсутствием задолженностей, подготовка квитанций, контроль за работой абонентского отдела. Контроль за работой касс ООО «Ленводоканала» свидетелем не осуществлялся, так как это не входит в его обязанности. Кассы подчинялись непосредственно главному бухгалтеру. Кассир Баламут К.Р. работала в ООО «Ленводоканал» с 2018 года.
В начале июня 2021 года при составлении отчета за май 2021 года специалистом абонентского отдела Свидетель №57 была допущена ошибка в программе, в результате которой часть оплат за май перенеслась в июнь. Для устранения данной ошибки был привлечен программист Свидетель №54, который исправил данную ошибку и выявил лицевой счет, в котором производились изменения. Данный лицевой счет был на имя Свидетель №1 – матери кассира Баламут К.Р. Задолженность по данному счету составляла примерно 179 000,00 руб. Свидетель сообщил о данном факте главному бухгалтеру Свидетель №55, так как подразумевал, что кассиром Баламут К.Р., которая неоднократно входила под своим паролем на рабочем компьютере в лицевой счет своей матери, могут совершаться хищения средств организации. В результате этого была проведена проверка деятельности кассира Баламут К.Р., в ходе которой выявлена была недостача по ее кассе около 400 000,00 рублей. Каждый работник ООО «Ленводоканал» работает на своем компьютере под своим личным паролем.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №59, которая поясняла, что с 2010 года работает в ООО «Ленводоканал» в должности кассира. В должностные обязанности входит прием наличности от кассиров, выписывает приходные ордера от ИП, приходные ордера на «прочие» услуги, сдает деньги в банк, делает отчеты по кассам. Кассир Баламут К.Р. работала в ООО «Ленводоканал» с 2018 года, осуществляла свою деятельность в должности кассира, ее обязанностью была прием оплаты от абонентов. Во второй половине дня кассиры (в организации их два: Баламут К.Р. и Свидетель №60) сдают наличные денежные средства – выручку из кассы, в основном крупные купюры для их последующей сдачи в банк. То есть кассиры в черновом варианте пишут свидетелю «расходник», где указана сумма средств и с ним передают деньги. К вечеру, к концу рабочего дня в кассах остаются денежные средства, которые кассиры пересчитывают, и оставляют эту сумму в кассе на следующее утро, заполняет расходно-кассовый ордер, где указывается данная сумма, расписывается кассир, что получил от свидетеля эту сумму. Потом на утро следующего дня, когда касса уже начала работу, кассиры эту же сумму по приходно-кассовому ордеру возвращали. А во второй половине дня, снова, когда собирается наличность в кассах, по расходному ордеру кассиры ее сдают, и сумму, которая утром от них получена, плюсуется с суммами, которые свидетель собрала с касс во второй половине дня, и все деньги свидетелем сдаются в банк, после распределения их по организациям, так как в ООО «Ленводоканал» входит и ООО «Чистая станица» и ЖКХ.
В начале июня 2021 года при закрытии месяца и сверке с налоговой инспекцией, главным бухгалтером Свидетель №55 было выявлено, что по кассе Баламут К.Р. был большой возврат. Обычно возвраты в налоговую кассирами производятся из-за их ошибки, например, неправильно «пробита» сумма в чеке. После чего кассиры выявляют эту ошибку и путем возврата, уравнивают сумму по кассе и сумму по налоговой, но при этом приобщают чек, который был неправильно «выбит» кассиром. Обычно суммы при таких ошибках были не большие. Свидетель №55 требовала у Баламут К.Р. чеки, подтверждающие ее ошибки, потому что сумма возврата была большой, а позже было установлено, что эти возвраты кассир Баламут К.Р. делала ежемесячно и в больших суммах. У Баламут К.Р. чеков, подтверждающих ее ошибки на такие суммы не было. После этого началась в организации проверка деятельности кассира Баламут К.Р.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №59 от 12.11.2021 в ходе дополнительного допроса, которая на вопрос следователя: «Поясните порядок Вашей ежедневной работы с кассирами организации, по получению от них денежных средств, по ведению журналов.» ответила, что в обеденное время кассиры передают свидетелю расходники и денежные средства которые ими получены от абонентов (приход), которые свидетель должна сдать в банк. Деньги сдает в банк после распределения по организациям. Дальше кассиры продолжают работать и у них снова к концу дня скапливается выручка. По концу дня кассиры пишут еще один расходник, в котором указывают сумму, оставшуюся у них в кассе, свидетель им передает эти деньги в подотчет (то есть остаются в кассе у кассира). Утром следующего дня кассиры начинают работать и крупными купюрами после наработки отдают ей сумму, которая была у них в подотчете. В обед свидетель снова собирает с касс крупные денежные средства, кассиры пишут свидетелю расходники на эти суммы и передают их с деньгами, и так построена работа каждый день. Так кассиры работают по базе «вода» и «хутор». Оплату средств по услугам за врезку, вызов работников, проекты на воду (по услугам населению) и оплата предпринимателей в базу кассиров не вносится, на эти услуги свидетель выбивает абонентам приходно-кассовые ордера, и абоненты платят деньги кассирам за услугу. По кассовому аппарату эти услуги проходят «второй» дорожкой. И деньги за эти услуги кассиры вместе с приходниками передают свидетелю ежедневно. Все расходники хранятся в организации. Свидетель никакого журнала не ведет, кассовые журналы ведут кассиры, где они фиксируют выручку организации, суммы переданные свидетелю, и прочие услуги, а также остаток денег в кассе на вечер. Денежные средства в кассах кассиров свидетель не пересчитывала, не сверяла. Свидетель только подбивала свою кассу, суммы денег, что ей сдали кассиры, суммы по оплатам прочих услуг, расходники - все это свидетель сверяла и всегда получались верные суммы. Сумма по расходнику + сумма по подотчету должна равняться сумме оплат за воду ООО «Ленводоканал». Свидетель сверяла эти суммы ежедневно, реестры распечатывали и приносили сами кассиры. В реестрах, которые приносила подсудимая не было минусовых операций по лицевому счету Свидетель №1, иначе свидетель бы сразу обратила на это внимание.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №60, которая поясняла, что с 2020 года работает в ООО «Ленводоканал» в должности кассира. В должностные обязанности входит прием оплаты от абонентов. Еще есть касса по приему оплаты от абонентов, где работала ранее Баламут К.Р., которая выполняла ту же работу, что и свидетель. Работа проходит в программе «1С», в которую каждый входит под своим паролем на своем рабочем компьютере. Все операции по программе свидетель проводит под своим именем, паролем. Баламут К.Р. работала под своим паролем на своем рабочем компьютере.
Рабочий день начинается с 08:00 и продолжается до 16:30. Абонент приходит в кассу с имеющейся у него квитанцией по оплате и денежными средствами. Оплачивает услугу, свидетель «выбивает» абоненту кассовый чек, на котором имеется фамилия кассира, ставит подпись на квитанции, подтверждая оплату. Свидетель с начала рабочего дня открывает в программе «реестр», в котором работает в течение всего дня. В данный реестр свидетелем по факту оплаты абонентами вносится оплаченная сумма и номер лицевого счета абонента. По окончании рабочего дня реестр закрывает, то есть «формирует», где в нем должны быть все введенные свидетелем данные (суммы и номера счетов) за весь день. В течение дня, во второй половине дня Свидетель №59 собирает с касс деньги для сдачи их в банк. Деньги предают по приходному ордеру. Деньги, которые остаются после этого в кассе, в конце рабочего дня Свидетель №59 передает по расходному ордеру, и они остаются в сейфе, а утром их сдают Свидетель №59 снова по ордеру. Суммы оплат и лицевые счета абонентов вносятся в программу вручную лично кассиром, после закрытия реестра, эти деньги распределяются по счетам абонентов, то есть те счета, которые внесены в реестр, по тем счетам и распределяются.
При работе ввиду большого наплыва абонентов, возможны ошибки со стороны кассира, например, в чеке при постановке запятой не в том месте, из-за чего меняется сумма. При выявлении такой ошибки сразу делается возврат в налоговую по этой сумме и «выбивается» «правильный» чек с верной сумой, который передается абоненту, а ошибочный хранится в кассе, для подтверждения возврата. В случае, если один из кассиров на месте отсутствовал (больничный или отпросился), то работала одна касса, за другой компьютер никто не садился. Но если один кассир уходил в отпуск, то при большом наплыве людей (абонентов) второго кассира за его компьютером замещала Свидетель №59, которая работала под паролем кассира, который отсутствовал. Однако, такие случаи были редки, обычно справлялась одна касса.
В ходе дополнительного допроса свидетель Свидетель №60 на вопрос следователя: «Поясните по ведению кассового журнала.», ответила, что как у свидетеля, так и у Баламут К.Р. имелся кассовый журнал, в котором они фиксировали все движения по кассе. Они записывали графу «вода», где указывали в ней сумму оплат по реестру за рабочий день, графа «хутор» - оплата по хуторам (тоже относится к воде ООО «Ленинградский водоканал»), графа «расход» – сумма, которую они отдают в обеденное время Свидетель №59 и выписывают расходник на эту сумму, «прочие» - остальной вид услуг организации (в основном ИП, вызов бригады и т.д.), «остаток» – сумма, которая остается вечером в кассе. Сумма «вода» минус сумма по расходнику Свидетель №59 должна совпадать с суммой остатка. При отсутствии острой необходимости Свидетель №59 кассы не проверяет, деньги остаточные не пересчитывает, кассовые ленты тоже никто не проверяет. Только если что-то не совпадает, то Свидетель №59 может вместе с кассиром проверить кассу, пересчитать, но это бывает редко, только в основном при составлении отчетов. Иногда Свидетель №55 могла с комиссией из организации проверить кассы, но это было редко, в основном в утреннее время перед работой, сверяли деньги в сейфе и расходник в подотчет. Все реестры печатали в абонентском отделе, так как у них не было принтера в кабинете. Кассиры подходили к работникам абонентского отдела – Финогеновой или Свидетель №56 и просили распечатать реестр за то или иное число, они открывали не выходя со своей программы вкладку «журналы» где был реестр, в котором работали кассиры и распечатывали его, отдавали, кассиры уходили. С денежными средствами абонентов работали только кассы: свидетель и Баламут К.Р., кассы всегда закрыты, вход в кабинет посторонним воспрещен, так как за день в кассах скапливается крупная сумма денег. За сохранность этих денег отвечают кассиры, поэтому в их же интересах ограничить доступ к деньгам посторонних лиц и ведение документов строгой отчетности, чтобы избежать ошибок.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №54, который пояснял, что с 2006 годаработает удаленно в ООО «Ленводоканал» , занимается обслуживанием программного обеспечения организации. В обязанности входит сверка соответствия платёжных документов с информацией «разнесенной» в лицевые счета последующей сменой периода. При выявлении разницы свидетель занимается поиском ошибки. Так, в конце мая 2021 года, перед сменой периода, в ходе очередной такой проверки разницы была выявлена большая отрицательная сумма в одном платежном документе. С помощью «лог» файла программы свидетель отследил, кто выполнял действия с данным документом и на какой лицевой счет «легла» данная минусовая сумма. Свидетелем было выявлено, что данная минусовая сумма внесена на лицевой счет на имя Свидетель №1№ , также при проверке данного счета свидетелем была выявлена большая задолженность по данному лицевому счету на сумму около 170 000,00 руб. При просмотре сведений, кто совершал операции вышеуказанным счетом, свидетелем было установлено, что пользователь «Баламут К.Р.», а далее «Свидетель №70» совершали операции со счетом. Свидетель доложил о данном факте руководству организации. Установка паролей в программу ведется под контролем свидетеля, каждого сотрудника свидетель предупреждает о персональной ответственности за сохранность и неразглашение своего пароля. При установке и фиксации пароля впрограмме никто, кроме самого работника, которые придумывает для себя пароль, под которым он будет входить в программу, не знает этот пароль. В программу внесен список пользователей, которые имеют доступ, отражаются сведения в виде фамилии работников. Смены пароля у кассира Баламут К.Р. не было, была только смена фамилии в базе на «Свидетель №70», так как она сменила фамилию. К проведенной проверке деятельности кассира Баламут К.Р. свидетелем были распечатаны «лог» файлы за период работы пользователем с документами, содержащими большие минусовые суммы, а также реестры самих документов, с которыми работала ежедневно кассир Баламут К.Р. на рабочем месте.
Сверка документов оплаты с основным отчетом выбранных сумм оплаты из карточек лицевых счетов исключает потерю информации в документах оплаты по кассе предприятия, а также в реестрах обмена со «сбербанк», «почта» и т.д. То есть если в лицевых счетах отсутствует оплата, то документ никто не вводил. Доводы Баламут К.Р. по сбою программы в расчетном отделе не состоятельны. В июне 2021 года работником Свидетель №57 по ошибке был открыт в программе старый документ и проведен. В результате суммы оплат попали в лицевые счета текущегопериода, но была выполнена обработка по переразносу оплат с учетов документов только текущего периода, ошибки были исправлены.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №56, которая пояснила, что с 2009 года работает в ООО «Ленводоканал» , в должности специалиста абонентского отдела с 2012 года. В должностные обязанности входит заключение договоров, общедомовые оплаты, выдача квитанций абонентам. То есть абонент подходит сначала к свидетелю в «окошко», где по фамилии, которую назвал абонент, свидетель выдает квитанцию на оплату услуг, только потом абонент идет в кассу ООО «Ленводоканал» для оплаты. Такую же работу выполняет и Свидетель №58 Кассир Баламут К.Р. работала в ООО «Ленводоканал» с 2018 года, знает ее как работника организации, не более. В обязанности подсудимой был прием оплаты от абонентов по квитанциям, которые выбивают свидетель с Свидетель №58 При входе в программе на лицевой счет абонента ООО «Ленводоканал» в программе сохраняются сведения о лице (пользователе программы), который входил в счет. Выполняя свои служебные обязанности, работу, подсудимая могла входить в лицевой счет на имя Свидетель №1 для того чтобы «выбить» квитанцию на оплату услуг. Сама Баламут К.Р. очень редко подходила к свидетелю или другим работникам абонентского отдела и просила распечатать квитанцию на оплату услуг по маме, говоря, что мама просила заплатить. Однако, это было очень редко, и судя по сведениям из программы по лицевому счету Свидетель №1 в ее лицевой счет входила пользователь «Баламут К.Р.», 04.03.2021 в 12:54 - "Ф" и 04.05.2021 в 10:14 - «Свидетель №56». Возможно, в этот день Баламут К.Р. просила свидетеля распечатать квитанцию на оплату по лицевому счету ее матери и свидетель распечатала, но точно не помнит. Помнит, что в этот праздничный день свидетель с подсудимой работали вдвоем, по 1 кассе от каждого отдела работали. И точно помнит, что подсудимая просила распечатать реестры в их отделе, так как в программе подсудимой реестры были другого формата. Но на каком компьютере печатала реестры, не помнит, может на свидетеля, может на Свидетель №58 При отлучении от рабочего места, свидетель не закрывала программу с которой работала, так как у них в коллективе все доверяли друг другу, к тому же отдел не работает с денежными средствами. К тому же пароль свидетеля знали все работники ООО «Ленводоканал», потому что в 2020 году по лицевым счетам всеми работниками организации производились перерасчеты по количеству проживающих граждан по Ейску, Щербиновскому, Староминскому и других районах. По базам данных Ленинградского района работники ООО «Ленводоканал» под своим паролем могли производить перерасчеты, а по другим районам только под паролями абонентского отдела. Пароль был заменен только в середине марта 2021 года.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №57, которая пояснила, что с апреля 2020 года работает в ООО «Ленводоканал» в должности специалиста абонентского отдела. В должностные обязанности входит проведение оплат за услуги по онлайн оплатам, с людьми не контактирует, оплаты лично не принимает. Кроме того, в обязанности входит составление ежемесячных отчетов, при формировании отчетов должна была провести операцию по обработке оплат в программе, которые не провелись. Оплата не проводится в том случае, если присутствует двойная оплата по одному и тоже лицевому счету (онлайн). Свидетель должна запускать эту программу в конце месяца, однако, ее никто не предупредил об этом, и свидетель нажала эту операцию 01.06.2021 года. Из-за этого все оплаты, произведённые в предыдущем месяце, то есть в мае, повторно «провелись» в июне. При установлении этой ошибки свидетель связалась со специалистом Свидетель №54, который самостоятельно дистанционно устранил совершенную свидетелем ошибку, и оплаты снова встали на свое место. В результате именно этого происшествия Свидетель №54 и была выявлена большая задолженность по лицевому счету Свидетель №1 После чего проведена проверка деятельности кассира Баламут К.Р., по результатам которой выявлена недостача по кассе. С Баламут К.Р. отношений у свидетеля близких не было, только рабочие отношения.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №58, которая пояснила, что с июня 2014 года работает в ООО «Ленводоканал» в должности специалиста абонентского отдела. В должностные обязанности входит заключение договоров, проведение общедомовых оплат, выдача квитанций абонентам. То есть абонент подходит сначала к свидетелю в «окошко», где по фамилии, которую назвал абонент, свидетель выдает ему квитанцию на оплату услуг, только потом абонент идет в кассу ООО «Ленводоканал» для оплаты. Кассир Баламут К.Р. работала в ООО «Ленводоканал» с 2018 года, свидетель знает ее как работника организации, не более. Осуществляла подсудимая свою деятельность в должности кассира, ее обязанностью был прием оплаты от абонентов. При устройстве на работу у свидетеля была фамилия «Финогенова», так она была записана в базе программы ООО «Ленводоканал». В 2016 году вышла замуж и поменяла фамилию на «Свидетель №58», однако, в базе не стала менять фамилию, так как для этого необходимо привлекать Свидетель №54, специалиста по программе, чтобы внести изменения в программу. При входе в программу на лицевой счет абонента ООО «Ленводоканал» в программе сохраняются сведения о лице (пользователе программы), который входил в счет. Свидетель, выполняя свои служебные обязанности, работу, могла входить в лицевой счет на имя Свидетель №1 для того чтобы «выбить» квитанцию на оплату услуг. Сама Баламут К.Р. очень редко подходила к свидетелю или другим работникам абонентского отдела и просила распечатать квитанцию на оплату услуг по маме, говоря, что мама просила заплатить. Однако, это было очень редко, и судя по сведениям из программы по лицевому счету Свидетель №1 в ее лицевой счет входила пользователь «Баламут К.Р.», 04.03.2021 в 12:54 «"Ф" и 04.05.2021 в 10:14 «Свидетель №56». Если бы свидетель распечатывала квитанции по лицевому счету Свидетель №1, видела бы большую сумму долга и, несомненно, задала бы вопросы Баламут К.Р., однако, свидетель не видела по лицевому счету Свидетель №1 долга, возможно Баламут К.Р. корректировала его путем перерасчетов. Перерасчеты по абонентам делаются для того чтобы уравнять жильцов в доме, если допустим проживали 3-е человек, а стало двое, то по человеку за минусом проводится перерасчет, чтобы снять долг по плате, и абонент платил не за 3-х людей, а за 2-х. Так как до происшествия с Баламут К.Р. вся работа отделов была построена на доверии, то при отлучении из отдела, свидетель не закрывала программу, в которой в течение дня работала, не исключает, что за компьютер свидетеля могла сесть другой специалист и воспользоваться программой. К тому же во время обеда с 12:00 до 13:00, свидетель не могла 04.03.2021 в 12:54 войти в базу, так как находилась на обеде. К тому же, пароль свидетеля знали все работники ООО «Ленинградский водоканал», потому что с 2020 года по лицевым счетами всеми работниками организации производились перерасчеты по количеству проживающих в Ейске, Щербиновском, Староминском районах. Пароль свидетеля был заменен только в середине марта 2021 года. По базам данных Ленинградского района работники ООО «Ленводоканал» под своим паролем могли производить перерасчеты. Кроме того, Баламут К.Р. не раз подходила к свидетелю, просила с компьютера распечатать реестры, так как на принтере подсудимой формат реестров не был отрегулирован. Свидетель позволяла подсудимой распечатывать, при этом базу данных не закрывала.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №62, которая пояснила, что с 2007 года работает в ООО «Ленводоканал» в должности техника. В должностные обязанности входит начисление счетов по оплатам юридических лиц.
На вопрос следователя: «Вы принимали участие в проверке касс в 2021 году? Как проходили данные проверки?», ответила, что была несколько раз в комиссии. Утром, перед началом работы кассиров в кассах, Свидетель №55 говорила, что будет проверка, после чего свидетель и комиссия заходили в кассу и сверяли средства, покупюрно переписывали деньги, находящиеся в сейфе кассиров и расходники ими заполненные (в подотчет). Больше ничего не проверялось, Свидетель №55 кассовые ленты не проверяла, по окончании проверки составляла свидетель акт, где все расписывались.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №2, которая поясняла, что проживает совместно с мужем Свидетель № 2, который является собственником домовладения, расположенного по и является абонентом ООО «Ленводоканал», где ежемесячно свидетель оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией свидетель шла в ООО «Ленводоканал» , где оплачивала сумму, указанную в квитанции. Так, 31.05.2021 свидетель оплатила в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение на сумму 1090,83 руб., денежные средства, уплаченные ею, забрала кассир ООО «Ленводоканал», выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате в квитанцию. Однако, на следующий месяц после оплаты, свидетелю поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате чего, свидетель направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы они провели проверку. Кассовый чек и квитанцию об оплате, не сохранила за ненадобностью, их копии предоставила в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №3, которая поясняла, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительству поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией свидетель идет в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. Так, 03.06.2021 г. оплатила в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение на сумму 445,58 руб., денежные средства забрала кассир ООО «Ленводоканал», выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате в квитанцию. Однако, на следующий месяц после оплаты, свидетелю поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате чего, свидетель направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы они провели проверку.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №4, который пояснял, что ежемесячно приходит квитанция об оплате коммунальных услуг из ООО «Ленводоканал», которые он оплачивает. 03.06.2021 года свидетель прибыл в офис ООО «Ленводоканал», где в окне абонентского отдела получил квитанцию на оплату за июнь 2021 года. После этого, подошел к крайнему левому окну кассы и передал кассиру квитанцию на сумму 995,29 руб., денежные средства предназначенные для оплаты. Кассир, в свою очередь передала свидетелю квитанцию и чек подтверждающий оплату, в чеке было указано, что обслуживает кассир Баламут К.Р.. Через некоторое время к свидетелю домой приехали сотрудники ООО «Ленводоканала», которые попросили свидетеля продемонстрировать квитанцию об оплате коммунальных услуг, что и сделал, и они пояснил, что его платеж не прошел, в связи с чем, свидетель заполнил бланк объяснения, для проведения проверки.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №5, которая поясняла, что ежемесячно приходит квитанция об оплате коммунальных услуг из ООО «Ленводоканала». 01.06.2021 года свидетель прибыла в офис ООО «Ленводоканал», где в окне абонентского отдела получила квитанцию об оплате, с которой перешла в окно кассы. В квитанции была указана сумма 675,08 руб. В окне кассы свидетель передала данную квитанцию и денежные средства, после чего кассир выдала квитанцию и чек об оплате, при этом, чеке было указанно, что обслуживала кассир Баламут К.Р.. 22.06.2021 года свидетель прибыла в офис ООО «Ленводоканала», где в абонентском отделе выяснилось, что по лицевому счету свидетеля образовалась задолженность, в связи с данными обстоятельствами было написано заявление в ООО «Ленводоканал» для проведения проверки.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №6, которая поясняла, что ежемесячно поступают квитанции на оплату коммунальных услуг ООО «Ленводоканал». 31.06.2021 года прибыла в офис ООО «Ленводоканал», где в окне абонентского отдела получила квитанцию об оплате на сумму 2192,94 руб., после чего перешла к окну кассы и передала кассиру квитанцию и денежные средства, а кассир в свою очередь передала свидетелю квитанцию и чек об оплате, где в чеке было указанно, что обслуживала кассир Баламут К.Р.. 24.06.2021 года, свидетель прибыла в офис ООО «Ленводоканала», где в окне абонентского отдела получила квитанцию на оплату, в которой имелась задолженность в размере 2193,00 рублей за прошлый период. В связи с этим, свидетель написала заявление в ООО «Ленводоканал» для проведения проверки данных обстоятельств.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №7, которая поясняла, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительству поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. Так, 31.05.2021 свидетель оплатила в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение на сумму 1942,00 руб., денежные средства, уплаченные свидетелем, забрала кассир ООО «Ленводоканал», выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате в квитанцию. Однако, на следующий месяц после оплаты, свидетелю поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате чего, свидетель направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы они провели проверку.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №8, которая поясняла, что ежемесячно поступают квитанции на оплату коммунальных услуг ООО «Ленводоканал». 30.06.2021 года прибыла в офис ООО «Ленводоканал», где в окне абонентского отдела получила квитанцию об оплате на сумму 743,29 руб. Затем перешла к окну кассы и там передала кассиру данную квитанцию и чек на оплату, при этом, кассир в свою очередь передала свидетелю квитанцию и чек об оплате, в данном чеке было указано, что обслуживала кассир Баламут К.Р.. 29.06.2021 года свидетель прибыла в офис ООО «Ленводоканала», где в абонентском отделе выяснилось, что образовалась задолженность за прошлый, в связи с данными обстоятельствами свидетелем было написано заявление в ООО «Ленводоканал» для проведения проверки.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №9, которая поясняла, что ежемесячно поступают квитанции на оплату коммунальных услуг ООО «Ленводоканал». 03.06.2021пришла в офис ООО «Ленводоканал», где в окне абонентского отдела получила квитанцию об оплате на сумму 497,47 руб., после чего перешла к окну кассы и передала кассиру квитанцию и денежные средства, а кассир в свою очередь передала квитанцию и чек об оплате, где в чеке было указанно, что обслуживала кассир Баламут К.Р.. Через некоторое время к свидетелю приехал юрист ООО «Ленводоканал» и попросил продемонстрировать квитанцию об оплате, после чего он попросил свидетеля написать заявление для проведения ими проверки.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №10, который пояснял, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. Так, 21.05.2021 года и оплатил в кассе ООО «Ленводоканала» коммунальные услуги за водоснабжение на сумму 627,00 руб. Данные средства забрала кассир ООО «Ленводоканала», выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, свидетелю поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате чего, пошел в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представил чек и квитанцию об оплате, а также написал заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы они провели проверку. Кассовый чек и квитанцию сохранил.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №11, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительству поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. Так, 03.06.2021 г. оплатила в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение на сумму 561,00 руб. Денежные средств забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате чего, направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы они провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранила за ненадобностью, а копии предоставила в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №12, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги по водоснабжению, согласно коммунальным квитанциям из ООО «Ленводоканала». 03.06.2021 года пришел в ООО «Ленводоканал» и оплатил в кассу коммунальные услуги по водоснабжению на сумму 1233,50 руб. Указанную сумму приняла кассир и сделала отметку об оплате. Однако, через месяц пришла квитанция с задолженностью за прошлый месяц, в связи с чем пришел в ООО «Ленводоканал», предоставил оплаченную квитанцию и кассовый чек и написал заявление с целью разобраться с данным вопросом.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №13, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительству поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. Так, 31.05.2021 оплатил в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение на сумму 1966,04 руб. Денежные средства забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате чего, направился в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представил чек и квитанцию об оплате, а также написал заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы они провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранил за ненадобностью, а копии предоставил в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №14, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги по водоснабжению. 01.06.2021 года приехал в ООО «Ленводоканал» и произвел оплату за водоснабжение в сумме 1145,00 руб., которые взяла кассир и выдала чек и квитанцию об оплате коммунальных услуг. На следующий месяц снова пришел оплачивать коммунальные услуги в ООО «Ленводоканал», где ему сообщили о задолженности. По этому факту написал заявление в ООО «Ленводоканал» на пересчет, так как все оплачивал. Квитанция и чек сохранил.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №15, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 31.05.2021 года оплатила за водоснабжение в размере 623,24 руб. Данную сумму передала кассиру, которая забрала денежные средства, выдала чек об оплате и проставила отметку в квитанции об оплате. На следующий месяц пришла квитанция об оплате, где также была указанна сумма задолженности. В результате этого, в ООО «Ленводоканал» было написано заявление для проведения проверки.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №16, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканал», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией она направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 25.05.2021 оплатил в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение на сумму 1607,05 руб. Денежные средства, уплаченные забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате пошел в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представил чек и квитанцию об оплате, а также написал заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы они провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранил за ненадобностью, а копии предоставил в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №17, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканал». Ежемесячно по месту жительства приходит квитанция об оплате водоснабжения. С данной квитанцией осуществляет оплату за коммунальные услуги. 31.05.2021 года, находясь в ООО «Ленводоканал» по , произвел оплату услуг за водоснабжения на сумму 800,00 рублей. Кассир забрала денежные средства, выдала чек и поставила отметку в квитанции об оплате. На следующий месяц, при получении новой квитанции была обнаружена задолженность за водоснабжение. В следствии чего, в ООО «Ленводоканал» было написано заявление для проведения проверки.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №18, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 31.05.2021 года примерно в 11 часов 00 минут пришла в ООО «Ленводоканал», где в 11:02 оплатила на кассе 1026,00 руб. за водоснабжение. Денежные средства забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате чего, пошла в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы они провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранила за ненадобностью, а копии предоставила в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №63, которая показала, что ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией идет в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. Т01.06.2021 г. оплатила в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение на сумму 809,00 руб. Денежные средства забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате чего, направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы они провели проверку.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №20, который показал, что ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжению и вывозу мусора. 31.05.2021 года, в соответствии с квитанцией оплатил данные услуги в размере 1354,46 руб., был выдан соответствующий чек. Однако, на следующий месяц в квитанции была указана двойная сумма, в связи с чем, взял свою квитанцию об оплате в мае 2021 года, предоставил кассиру-оператору ООО «Ленводоканал», там подтвердили отсутствие задолженности, после чего подписал соответствующее заявление и предоставил работнику чек и квитанцию об оплате.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №21, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжению и вывозу мусора, в связи с чем направился в офис здания данной организации и оплатил указанную в данной квитанции сумму. Примерно в конце июля 2021 года в очередной раз пришел в ООО «Ленводоканал» для оплаты коммунальных услуг, при этом, обратил внимание, что в квитанции была указана задолженность за предыдущие квитанцию, при этом, ее оплатил. Находясь дома, по месту жительства, нашел свою квитанцию об оплате услуги за предыдущий месяц, в связи с чем пошел в ООО «Ленводоканал», в качестве подтверждения оплаты предъявил кассовый чек и квитанцию об оплате, а также, написал заявление, для того, чтобы провести проверку. Копию чека и квитанции предъявил в ООО «Ленводоканал» с заявлением.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №22, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. 02.06.2021 г. оплатил в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение на сумму 1070,00 руб. Денежные средства забрала кассир и поставила отметку об оплате. На следующий месяц снова пришел в ООО «Ленводоканал» для оплаты коммунальных услуг, где ему сообщили, что у него образовалась задолженность. После чего, написал заявление о том, что оплатил коммунальные услуги 02.06.2021 года. Кассовый чек и квитанцию сохранил.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №23, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 03.06.2021 в 10 часов 00 минут оплатил в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение. Денежные средства забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты пришел оплачивать коммунальные услуги, сообщили, что у него имеется задолженность. 03.06.2021 года написал заявление в ООО «Ленводоканал». Кассовый чек и квитанция у него сохранилась.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №24, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 03.06.2021 г. в 10 часов 13 минут оплатила в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение на сумму 3047,23 руб. Денежные средства забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг. В результате чего, пошла в ООО «Ленводоканал», где написала заявление для того, чтобы провели проверку. Квитанцию и чек сохранила.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №25, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией идет в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 25.05.2021 года пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 1147,00 руб. за водоснабжение. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате чего, пошла в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы они провели проверку. Кассовый чек и квитанцию она не сохранила за ненадобностью, а копии предоставила в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №26, которая показала, что у неё в собственности имеется два домовладения по Является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги за два домовладения. Ежемесячно поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией идет в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 03.06.2021 оплатила в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение по квитанции за домовладение по – 251,82 руб., за домовладение по . – 404,38 руб. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению за два домовладения. В результате чего, пошла в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы они провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранила за ненадобностью, а копии предоставила в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №64, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительству поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией идет в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 31.05.2021 оплатил в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение на сумму 1487,00 руб. Денежные средства, забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате чего, пошел в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представил чек и квитанцию об оплате, а также написал заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранил за ненадобностью, а копии предоставила в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №65, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжению и вывозу мусора, в связи с чем направилась в офис здания данной организации и оплатила указанную в данной квитанции сумму. 31.05.2021 года пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 1702,00 руб. за коммунальные услуги. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг. В результате чего, направилась в ООО «Ленводоканал», написала заявление для того, чтобы провели проверку, в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №29, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией идет в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 28.05.2021 года пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 375,00 руб. за водоснабжение. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате чего, направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также было написано заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №30, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения и вывозу мусора, с данной квитанцией идет в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 31.05.2021 года пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 749,06 руб. за коммунальные услуги. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг за май 2021 года. В результате чего, направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также было написано заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №31, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения и вывозу мусора, с данной квитанцией идет в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 31.05.2021 года пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 746,19 руб. за коммунальные услуги. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг. В результате чего направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №66, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжению и вывозу мусора. 03.06.2021 года, в соответствии с квитанцией оплатил данные услуги в размере 688,00 руб. данной организацией был выдан соответствующий чек. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате чего направился в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представил чек и квитанцию об оплате, а также написал заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию сохранил.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №33, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжению и вывозу мусора. 03.06.2021 года, в соответствии с квитанцией оплатил данные услуги в размере 978,00 руб. данной организацией был выдан соответствующий чек. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате чего, направился в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представил чек и квитанцию об оплате, а также написал заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию сохранил.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №33, который показал, что у него имеются родственница, гражданка Свидетель №67, которая проживает в , точного адреса не знает, но имеет по в собственности домовладение. В связи с чем, что последняя приезжает редко, свидетель оплачивает коммунальные услуги самостоятельно. С квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 03.06.2021 оплатил в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение на сумму 125,41 руб. Денежные средства забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг. В результате чего, направился в ООО «Ленводоканал», написал заявление для того, чтобы провели проверку, в подтверждение оплаты представил чек и квитанцию об оплате. Кассовый чек и квитанцию сохранил.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №34, который показал, что на него ежемесячно приходит квитанция об оплате коммунальных услуг из ООО «Ленводоканал», которые оплачивает. 03.06.2021 года прибыл в офис ООО «Ленводоканал», где в окне абонентского отдела получил квитанцию на оплату за июнь 2021 года. В данной квитанции было указано, что у него имеется задолженность на сумму 1173,48 руб., в связи с чем, подошел к окну кассы, предоставил кассиру квитанцию и денежные средства, после чего кассир выдала квитанцию и чек об оплате на сумму 1173,48 руб. В чеке было указано, что обслуживает кассир Баламут К.Р.. Спустя некоторое время, пришла новая квитанция, в которой была указана, что образовалась задолженность в размере 1173,48 руб. В результате направился в ООО «Ленводоканал», написал заявление для того, чтобы провели проверку по данному факту.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №35, который показал, что ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 31.05.2021 оплатил в кассе ООО «Ленводоканал» коммунальные услуги за водоснабжение на сумму 2000,00 руб. Денежные средства забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате направился в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представил чек и квитанцию об оплате, а также написал заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №36, которая показала, что ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией она направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 25.05.2021 года пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 1323,19 руб. за водоснабжение. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранила за ненадобностью, а копии предоставила в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №37, который показал, что ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжению и вывозу мусора. 25.05.2021 года, в соответствии с квитанцией оплатил данные услуги в размере 5049,00 руб., данной организацией был выдан соответствующий чек. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате направился в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представил чек и квитанцию об оплате, а также написал заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию сохранил.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №38, которая показала, что ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 31.05.2021 года пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 995,43 руб. за водоснабжение. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №39, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 31.05.2021 года пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 626,00 руб. за водоснабжение и вывоз мусора. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг. В результате направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №40, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. В начале июня 2021 года пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе указанную сумму в квитанции за коммунальные услуги. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг. В результате пошла в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Копии кассового чека и квитанцию предоставила в ООО «Ленводоканал». В июне 2021 года были оплачены денежные средства в размере 2042,00 руб.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №41, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 31.05.2021 года пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 750,00 руб. за водоснабжение. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранила за ненадобностью, а копии предоставила в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №42, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 31.05.2021 года пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 670,00 руб. за водоснабжение. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг. Чек не сохранился, так как его отдали кассиру.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №43, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжению и вывозу мусора. 01.06.2021 года, в соответствии с квитанцией оплатил данные услуги в размере 547,00 руб., денежные средства забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате направился в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представил чек и квитанцию об оплате, а также написал заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию сохранил.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №68, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 02.06.2021 года пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 1160,00 руб. за водоснабжение. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы они провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранила.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №45, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканал», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 31.05.2021 года в 10 часов 43 минут пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 1498,49 руб. за водоснабжение. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранила за ненадобностью, а копии предоставила в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №46, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 03.06.2021 года в 09 часов 45 минут пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 1082,00 руб. за коммунальные услуги. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг. В результате направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранила.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №47, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжению и вывозу мусора. 03.06.2021 года в 10 часов 14 минут, в соответствии с квитанцией оплатил данные услуги в размере 993,00 руб., денежные средства забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате направился в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представил чек и квитанцию об оплате, а также написал заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию сохранил.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №48, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 03.06.2021 года в 10 часов 10 минут пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 873,69 руб. за коммунальные услуги. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг. В результате направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранила.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №49, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжения, с данной квитанцией направляется в ООО «Ленводоканал» , где оплачивает сумму, указанную в квитанции. 31.05.2021 года пришла в ООО «Ленводоканал», где оплатила на кассе 892,00 руб. за коммунальные услуги. Денежные средства забрала кассир, выдала кассовый чек и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате направилась в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представила чек и квитанцию об оплате, а также написала заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранила за ненадобностью, их копии предоставила в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №50, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжению и вывозу мусора. 03.06.2021 года, в соответствии с квитанцией оплатил данные услуги в размере 1175,00 руб., денежные средства забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате направился в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представил чек и квитанцию об оплате, а также написал заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранил за ненадобностью, их копии предоставила в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №51, который показал, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате водоснабжению и вывозу мусора. 31.05.2021 года, в соответствии с квитанцией оплатил данные услуги в размере 746,19 руб., денежные средства забрала кассир и поставила отметку об оплате. Однако, на следующий месяц после оплаты, поступила квитанция с задолженностью по оплате коммунальных услуг по водоснабжению. В результате направился в ООО «Ленводоканал», где в подтверждение оплаты представил чек и квитанцию об оплате, а также написал заявление в ООО «Ленводоканал», для того, чтобы провели проверку. Кассовый чек и квитанцию не сохранил за ненадобностью, их копии предоставила в ООО «Ленводоканал».
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №52, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате коммунальных услуг. 31.05.2021 года прибыла в офис ООО «Ленводоканал», где в окне абонентского отдела получила квитанцию об оплате, с которой перешла в окно кассы. В квитанции была указана сумма 871,00 руб. В окне кассы передала данную квитанцию и денежные средства, после чего кассир выдала квитанцию и чек об оплате. 23. 08.2021 года прибыла в офис ООО «Ленводоканала», где в абонентском отделе выяснилось, что у неё по лицевому счету образовалась задолженность, в связи с данными обстоятельствами написала заявление в ООО «Ленводоканал» для проведения проверки.
С согласия участников судебного заседания государственным обвинителем были оглашены показания, не явившегося в судебное заседание свидетеля Свидетель №53, которая показала, что является абонентом ООО «Ленводоканала», где ежемесячно оплачивает коммунальные услуги. Ежемесячно по месту жительства поступают квитанции по оплате коммунальных услуг. 31.05.2021 года прибыла в офис ООО «Ленводоканал», где в окне абонентского отдела получила квитанцию об оплате, с которой перешла в окно кассы. В квитанции была указана сумма 701,30 руб. В окне кассы передала данную квитанцию и денежные средства, после чего кассир выдала квитанцию и чек об оплате, в чеке было указано, что обслуживает кассир Баламут К.Р. 03. 08.2021 года прибыла в офис ООО «Ленводоканала», где в абонентском отделе выяснилось, что у неё по лицевому счету образовалась задолженность, в связи с данными обстоятельствами написала заявление в ООО «Ленводоканал» для проведения проверки.
Кроме показаний свидетелей, представителя потерпевшего виновность подсудимой также подтверждается следующими доказательствами, исследованными и проверенными в ходе судебного следствия, в частности:
- протоколом выемки от 20.09.2021, в ходе которого в ООО «Ленводоканал» изъяты копии заявлений абонентов, обратившихся в ООО «Ленинградский водоканал», копии чеков, квитанций, подтверждающих оплату услуг, архивные справки по лицевым счетам абонентов (л.д.83-85 т.1);
- протоколом осмотра документов от 22.09.2021 в кабинете № СО ОМВД России по Ленинградскому району с свидетелем Свидетель №55, в ходе которого осмотрены: опия приказа о приеме работника на работу № от 26.03.2018, согласно которого Баламут К.Р. принята с 26.03.2018 на работу в ООО Ленводоканал» на должность кассира; копия трудового договора № от 26.03.2018 между ООО «Ленводоканал» и Баламут К.Р.; копия должностной инструкции кассира ООО «Ленводоканал», с которой ознакомлена Баламут К.Р. Согласно инструкции в должностные обязанности кассира входит: «осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств по контрольно-кассовому аппарату «онлайн-касса», «оформляет прием платежей за коммунальные услуги через «онлайн-кассу» согласно ФЗ № 54-ФЗ», «производит постоянную и бесперебойную обработку фискальных данных в режиме реального времени», «производит ежедневную передачу фискальных данных в налоговый орган в срок не позднее 24 часов с момента получения их от пользователя ККТ», «обеспечивает исключение возможности изменения, удаления и уничтожения фискальных данных, поступивших в обработку», «ежедневно закрывает смену, передает денежные средства в центральную кассу», «осуществляет операции по вводу сумм платежей по лицевым счетам плательщиков». Кассир несет ответственность за «причинение материального ущерба», «за недостоверность предоставляемой информации»; копия договора о полной индивидуальной материальной ответственности от 26.03.2018, заключенного между ООО «Ленводоканал» и Баламут К.Р., согласно которого «возмещение ущерба производится независимо от привлечения Работника к дисциплинарно-административной или уголовной за действия или бездействие, которым причинен ущерб Работодателю»; копия приказа № от 08.06.2021 о прекращении трудового договора с работником, согласно которого Баламут К.Р. уволена 08.06.2021; акт от 29.06.2021, утвержденный директором ООО «Ленводоканал» Ч.С.Г., согласно которого комиссией в ООО «Ленводоканал» проведена документальная проверка с 01.01.2021 по 07.06.2021 по кассовым документам Баламут К.Р. В ходе проверки выявлено, что с 01.01.2021 по 03.06.2021 по кассовому аппарату было пробито чеков на сумму 13282542,55 рублей и необоснованно произведен возврат денежных средств на сумму 601575,41 рублей, что привело к занижению выручки по кассовому аппарату за этот период на сумму 601575,41 рублей. По базе абонентского отдела и по прочим услугам Баламут провела сумму 12849795,13 рублей. Без подтверждающих документов по л/с № Свидетель №1 и по л/с № проводила минусовые платы, общая сумма которых составила 378733,30 рублей. Результаты проверки: кассиром Баламут К.Р. не сдано в центральную кассу432747,42 руб. (13282542,55-12849795,13). Передан остаток в центральную кассу 15601,59 руб.). Всего нанесен материальный ущерб на сумму 417145,83 руб.; сшивы в количестве 6 штук за январь, февраль, март, апрель, май, июнь 2021 года, каждый из которых содержит докладную, составленную Свидетель №55 по текущему месяцу по деятельности кассира Баламут К.Р., и приложения в виде сводных таблиц, содержащих сведения сумм оплат по кассовому аппарату и реестрам созданными в 1С кассиром Баламут К.Р., выгруженные из программы; установлено отсутствие в реестре копий чеков, копий квитанций на оплату с отметкой об оплате в отношении потерпевших абонентов (л.д.86-96 т.1);
- протоколом очной ставки между свидетелем Свидетель №55 и подозреваемой Гицба (Баламут) К.Р., в ходе которой Гицба (Баламут) К.Р. пояснила, что осуществляла возвраты средств в налоговую по базе из-за неправильно «выбитого» чека и если не сходились суммы по налоговой базе и базе «1С», все это делала по указанию главного бухгалтера Свидетель №55
Свидетель №55 показания Баламут К.Р. не подтвердила, пояснила, что кассир принимает средства от абонента, выбивает чек кассового аппарата, вторую часть квитанции собирает в пачку реестра созданного дня. В реестр кассир обязана забить в тот же день сумму, оплаченную абонентом. В течение дня вся информация поступает в налоговую по кассовому аппарату. В конце месяца формируется отчет по всем реестрам кассира и по базе сформированной в налоговой инспекции. Кассир Баламут К.Р. по отчетам налоговой инспекции видела разницу и регулировала эту разницу в отчете 1с и делала возвраты по кассовому аппарату. Например в мае произведён возврат 184 000,00 руб., это не была ошибкой при формировании чека кассового аппарат по какому то лицевому счету. Указаний на возврат 184 000,00 руб. она не давала, попросила объяснить и показать по какому л/с произведён возврат. Объяснения она не получила. Возвраты кассир не имеет права возвращать без заявления абонента, распоряжения руководителя, возвраты производятся на основании заявления руководителем. Кассир может ошибиться, при выставлении операции по чеку. Сразу же делается возврат этих средств в налоговую и вновь забивается чек на правильную сумму.
Гицба (Баламут) К.Р. пояснила, что Свидетель №55 в любой день могла подойти и предоставить сведения по ризницам в базах, после чего она делала возвраты.
Свидетель №55 пояснила, что ООО «Ленводоканал» является платежным агентом, в базу оплату за ЖКХ ежедневно поступают денежные средства не только по кассе, но и по расчетной счеты ООО ЖКХ стройсервис, ООО «чистая станица» и ООО «Ленводоканал». Денежные средства, принятые в кассу предприятия кассиром Баламут К.Р. ни в коем случае не влияли на отчеты ежедневно. Ее отчет формировался согласно реестра принятых денег от абонентов, в конце месяца распечатывалась информация фискальных документов налоговой инспекции давалась кассирам на сверку. Возможно, она видела расхождения по своим реестрам и ОФД и делала корректировку.
Баламут К.Р. пояснила, что ее действия и операции по возвратам средств в налоговую она делала только с согласия главного бухгалтера Свидетель №55, так как неопытная, а Свидетель №55 начальник, руководитель, которая осуществляла контроль за ее действия.
Свидетель №55 пояснила, что один раз в месяц проводилась проверка касс, комиссионно, с кассы собиралась наличные денежные средства и сверялись с кассовыми документами, то есть сумма должна была соответствовать сумме по кассовому аппарату. Кассир Баламут К.Р. сдавала выручку в центральную кассу, кассир центральной кассы сдавала выручку в банк и после формировала кассовые документы (кассовку) по ее кассе (кассовую книгу и кассовые ордера, подписывала их Баламут К.Р.). Остаток в кассе у Баламут К.Р. ей выдавался в подотчет. На следующий день она эти деньги возвращала, то есть формировался приходный ордер на погашение подотчета. Свидетель №55 ежедневно контролировала движение средств по ее кассе, ежедневно сверяла кассовую книгу с приходными и расходными ордерами. Когда закрывается касса, формируется реестр, это реестр распечатывается и с квитанциями (вторыми частями) сдаются в архив организации. В мае обнаружилось расхождение базы «1С» с оплатой по кассовому аппарату примерно на 368 000,00 руб. И когда увидели движение по л/с Свидетель №70 они начали разбираться в этой ситуации. До этого ситуаций по расхождению сумм по базам кассового аппарата и «1С» не было. Свидетель №55 пояснила, что на момент сбоя программы, хотя это был не сбой, а техническая ошибка Свидетель №57 не знала, что была сбита программа, 03.06.21 когда Свидетель №54 восстанавливал ошибку Свидетель №57 он распечатал движение по л/с Свидетель №1 и увидели, что с 01.01.21 по май 2021 были движение минусовые и плюсовые по оплате и перерасчеты за ЖКХ. Движение по лицевым счетам Свидетель №55 не проверяет, проверяет средства, поступившие в кассу сумму по квитанциям. Когда не сходятся кассовые документы с базой «1С» производятся возвраты по налоговой инспекции, примерно, как в мае 184 т.р. и чтобы не было видно по документации в кассу поступило средств на 184 000 р кассир Баламут в л/с Гицбы ставила оплату 180 000 рублей.
Баламут К.Р. пояснила, что при сбое, удаленно мог подключиться программист Свидетель №54. На лицевом счету матери задействованы в исправлениях задействованы еще два специалиста Свидетель №58, "В" Пароль знала касса, Свидетель №61, Свидетель №55, Свидетель №59 (л.д.141-146 т.4);
- протоколом обыска от 16.11.2021 по месту жительства Баламут К.Р. по в ходе которого изъяты документы ООО «Ленводоканал», касаемые деятельности кассира Баламут К.Р.: копия договора о полной индивидуальной материально ответственности от 26.03.2018, копия должностной инструкции кассира, копия трудового договора от 26.03.2021 на 2 листах, копия приказа о приеме работника на работу, копия приказа о прекращении трудового договора с работником от 08.06.2021, копия акта приема-передачи денежных средств по ООО «Ленводоканал», квитанция к приходному кассовому ордеру от 07.06.2021 № (л.д.180-184 т.4);
- протоколом выемки от 26.10.2021 в ООО «Ленводоканал» в ходе которого изъяты реестры квитанций кассира Баламут К.Р. за период с 01.01.2021 по период последнего рабочего дня в ООО «Ленинградский водоканал» (л.д.188-193 т.4);
- протоколом выемки от 01.11.2021 в ООО «Ленводоканал», в ходе которого изъяты табели учета рабочего времени в ООО «Ленводоканал» кассира Баламут К.Р. за 2021 год, приказ о создании комиссии для проведения документальной проверки № , приказ об отстранении от работы Баламут К.Р., архивная справка по лицевому счету № абонента Свидетель №1 за 2021 года, кассовый журнал Баламут К.Р., копии докладной Свидетель №55 (л.д.206-208 т.4);
- протоколом осмотра документов от 08.11.2021 с участием свидетеля Свидетель №55, в ходе которого осмотрены: картонный короб бело-зеленого цвета, верхняя часть которого при помощи скотча и оклеена с нижней частью, имеются бирки с оттиском печати синего цвета и подписями участвующих лиц. При вскрытии короба в нем обнаружены 20 свертков листов формата А4, перевязанные резинками. При открытии каждого свертка в нем обнаружен реестр квитанций по документам оплаты и квитанции оплаты абонентов. Кроме того, осмотру подлежала тетрадь формата А4 коричневого цвета имеющая надпись «книга для записей», которая содержит рукописные датированные сведения, выполненные чернилами синего цвета. Осмотр производится в сравнении данных по реестрам и записям в тетради.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ совпадает с наличием квитанций на оплату. Общая сумма оплаты по реестру составляет 50348.60, в реестре указана сумма 50348.60, сумма по имеющимся квитанциям составила 50348.60. В этом же реестре № от ДД.ММ.ГГГГ, находящемся в сшиве за январь 2021 года, выгруженном из базы 1С имеется операция по лицевому счету Свидетель №1 «– 45000». В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50348.60, ав реестре № от ДД.ММ.ГГГГ из базы 1С сумма оплат составила 5348.60, где также имеется операция по лицевому счету Свидетель №1 «-45000».
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ не совпадает с наличием квитанций на оплату, так как отсутствует документ, подтверждающий операцию по л/с № Тельмана «-7800». Общая сумма оплаты по реестру составляет 205970.00, в реестре указана сумма 205970.00, сумма по имеющимся квитанциям составила 213770 (что на 7800 больше, чем сумма в реестре). В этом же реестре № от ДД.ММ.ГГГГ, находящемся в сшиве за январь 2021 года, выгруженном из базы 1С имеется операция по лицевому счету л/с № «-7800». В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 205970.00.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ совпадает с наличием квитанций на оплату. Общая сумма оплаты по реестру составляет 93785.00, в реестре указана сумма 93785.00, сумма по имеющимся квитанциям составила 93785.00. В этом же реестре № от ДД.ММ.ГГГГ, находящемся в сшиве за февраль 2021 года, выгруженном из базы 1С имеется операция по лицевому счету Свидетель №1 «– 10000». В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83785.00, что на 10000 меньше суммы по квитанциям и суммы в реестре, хранившемся в архиве организации.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ совпадает с наличием квитанций на оплату и сумами, указанными в них. Общая сумма оплаты по реестру составляет 110535.70, в реестре указана сумма 110535.70, сумма по квитанциям составила 110535.70. В таком же реестре № от ДД.ММ.ГГГГ, находящемся в сшиве за февраль 2021 года, выгруженном из базы 1С имеется операция (нет в реестре из архива) по лицевому счету Свидетель №1 – 18433.30, где общая сумма по реестру составила92102.40. В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 92102.40, что совпадает с суммой, указанной в реестре (по базе 1С) за вычетом 18433.30.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ не совпадает с наличием квитанций на оплату, так как отсутствует документ, подтверждающий операцию по л/с Свидетель №1 «-7000». Общая сумма оплаты по реестру составляет 89109.00, в реестре указана сумма 89109.00, сумма по имеющимся квитанциям составила 96109.00 (что на 7000 больше, чем сумма в реестре). В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 89109.00, что совпадает с суммой, указанной в реестре за вычетом 7000.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ не совпадает с наличием квитанций на оплату, так как отсутствует документ, подтверждающий операцию по л/с Свидетель №1 «-10000». Общая сумма оплаты по реестру составляет 87805.00, в реестре указана сумма 87805.00, сумма по имеющимся квитанциям составила 97805.00 (что на 10000 больше, чем сумма в реестре). В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 87805.00, что совпадает с суммой, указанной в реестре за вычетом 10000.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ не совпадает с наличием квитанций на оплату, так как отсутствует документ, подтверждающий операцию по л/с Свидетель №1 «-15000». Общая сумма оплаты по реестру составляет 150507.79, в реестре указана сумма 150507.79, сумма по имеющимся квитанциям составила 165507.79 (что на 15000 больше, чем сумма в реестре). В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 150507.79, что совпадает с суммой, указанной в реестре за вычетом 15000.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ не совпадает с наличием квитанций на оплату, так как отсутствует документ, подтверждающий операцию по л/с Свидетель №1 «-2500». Общая сумма оплаты по реестру составляет 90269.97, в реестре указана сумма 90269.97, сумма по имеющимся квитанциям составила 92769.97 (что на 2500 больше, чем сумма в реестре). В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90269.97, что совпадает с суммой, указанной в реестре за вычетом 2500.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ не совпадает с наличием квитанций на оплату, так как отсутствует документ, подтверждающий операцию по л/с Свидетель №1 «-10000». Общая сумма оплаты по реестру составляет 71921.08, в реестре указана сумма 71921.08, сумма по имеющимся квитанциям составила 81921.08 (что на 10000 больше, чем сумма в реестре). В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 71921.08, что совпадает с суммой, указанной в реестре за вычетом 10000.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ не совпадает с наличием квитанций на оплату, так как отсутствует документ, подтверждающий операцию по л/с Свидетель №1 «-20000». Общая сумма оплаты по реестру составляет 127607.16, в реестре указана сумма 127607.16, сумма по имеющимся квитанциям составила 147607.16 (что на 20000 больше, чем сумма в реестре). В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 127607.16, что совпадает с суммой, указанной в реестре за вычетом 25000.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ не совпадает с наличием квитанций на оплату, так как отсутствует документ, подтверждающий операцию по л/с Свидетель №1 «-25000». Общая сумма оплаты по реестру составляет 108373.67, в реестре указана сумма 108373.67, сумма по имеющимся квитанциям составила 133373.61. (что на 25 000 больше, чем сумма в реестре). В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 108373.67, что совпадает с суммой, указанной в реестре за вычетом 25000.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ не совпадает с наличием квитанций на оплату, так как отсутствует документ, подтверждающий операцию по л/с Свидетель №1 «-21000». Общая сумма оплаты по реестру составляет 46114.98, в реестре указана сумма 46114.98, сумма по имеющимся квитанциям составила 67114.98 (что на 21 000 больше, чем сумма в реестре). В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 97047.06, а в реестре 7033 от 27.04.29021 сумма оплат составила 50932.08 и 7036 от ДД.ММ.ГГГГ-60310.99 (из базы 1С в сшиве организации), соответственно общая сумма составила 111243.07, что разница с суммой в кассовом журнале.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ не совпадает с наличием квитанций на оплату, так как отсутствует документ, подтверждающий операцию по л/с Свидетель №1 «-25000». Общая сумма оплаты по реестру составляет 60310.99, в реестре указана сумма 60310.99, сумма по имеющимся квитанциям составила 85310.99 (что на 25000 больше, чем сумма в реестре). В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 60310.99, что совпадает с суммой, указанной в реестре за вычетом 25000.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ не совпадает с наличием квитанций на оплату, так как отсутствует документ, подтверждающий операцию по л/с Свидетель №1 «-25000». Общая сумма оплаты по реестру составляет 46434.31, в реестре указана сумма 46434.31, сумма по имеющимся квитанциям составила 71434.31 (что на 25000 больше, чем сумма в реестре). В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 46434.31, что совпадает с суммой, указанной в реестре за вычетом 25000.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ не совпадает с наличием квитанций на оплату, так как отсутствует документ, подтверждающий операцию по л/с Свидетель №1 «-15000». Общая сумма оплаты по реестру составляет 50017.47, в реестре указана сумма 50017.47, сумма по имеющимся квитанциям составила 65017.47 (что на 15000 больше, чем сумма в реестре). В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50017.47, что совпадает с суммой, указанной в реестре за вычетом 15000.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ совпадает с наличием квитанций на оплату и сумами, указанными в них, однако, отсутствует квитанция, подтверждающая оплату Свидетель №1 на сумму 8000 рублей. Общая сумма оплаты по реестру составляет 58419.27, в реестре указана сумма 58419.27, сумма по квитанциям составила 50419.27 В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25419.27 и на сумму 119082.36, общая сумма составляет за день 144501.63, а в реестрах 7044 от ДД.ММ.ГГГГ сумма оплат составила 58419.27, 7045 от ДД.ММ.ГГГГ – 119082.36, общая сумма за день составила 177901.63, что на 33000 больше, чем по кассовому журналу.
Реестр квитанций по документу оплаты № полученных от абонентов ДД.ММ.ГГГГ, где по л/с Свидетель №1 операция «-180000» без подтверждающих по операции документов. Согласно базы 1С в реестрах за ДД.ММ.ГГГГ (7052, 7053) общая сумма оплат составила 493155.56, что не соответствует данным в кассовом журнале, где за ДД.ММ.ГГГГ оплата за воду указана 453281.63.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ не совпадает с наличием квитанций на оплату, так как отсутствует документ, подтверждающий операцию по л/с Свидетель №1 «-20000». Общая сумма оплаты по реестру составляет 105180.25, в реестре указана сумма 105180.25, сумма по имеющимся квитанциям составила 125180.25 (что на 20000 больше, чем сумма в реестре). В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 105180.25, что совпадает с суммой, указанной в реестре за вычетом 20000.
Реестр квитанций по документу оплаты № полученных от абонентов ДД.ММ.ГГГГ, где по л/с Свидетель №1 операция по оплате 50 000 без подтверждающей квитанции. Согласно базы 1С в реестре 7079 за ДД.ММ.ГГГГ сумма по оплатам составила 79444.61, что соответствует записи в кассовом журнале за ДД.ММ.ГГГГ по оплате за воду на сумму 79444.61. Однако, сумма в 50 000 по оплате Свидетель №1 также не проходит по кассовому журналу, иначе бы общая оплата за день была бы на 50 000 больше, что дает основания предположить что оплаты на сумму 50000 по л/с Свидетель №1 не было.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ совпадает с наличием квитанций на оплату. Общая сумма оплаты по реестру составляет 15073.72, в реестре указана сумма 15073.72, сумма по имеющимся квитанциям составила 15073.72. В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15073.72. По окончании осмотра свертки в количестве 20 штук и 2 реестра, кассовый журнал, упакованы в картонный короб, оклеенный скотчем с биркой и подписями участвующих лиц.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ совпадает с наличием квитанций на оплату и сумами, указанными в них. Общая сумма оплаты по реестру составляет 51757.45, в реестре указана сумма 51757.45, сумма по квитанциям составила 51757.45. В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 51757.45.
Список по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ совпадает с наличием квитанций на оплату. Общая сумма оплаты по реестру составляет 39601.59, в реестре указана сумма 39601.59, сумма по имеющимся квитанциям составила 39601.59. В кассовом журнале имеется рукописная запись об оплате воды ДД.ММ.ГГГГ на сумму 39601.59.
Копия табеля учета рабочего времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, где Баламут К.Р. кассир ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находилась на рабочем месте.
Копия табеля учета рабочего времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, где Баламут К.Р. кассир с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находилась на рабочем месте.
Копия табеля учета рабочего времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, где Баламут К.Р. кассир с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ.03.21, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находилась на рабочем месте.
Копия табеля учета рабочего времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, где Баламут К.Р. кассир с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находилась на рабочем месте.
Копия табеля учета рабочего времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, где Баламут К.Р. кассир с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ находилась на рабочем месте.
Копия табеля учета рабочего времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, где Баламут К.Р. кассир с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находилась на рабочем месте.
Копия докладной Свидетель №55 о проведении выборочной проверки.
Копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ о создании комиссии для проведения документальной проверки, согласно которого на основании докладной записки главного бухгалтера Свидетель №55 создана комиссия для проведения документальной проверки с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ.
Копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ об отстранении от работы кассира Баламут К.Р., согласно которого Баламут К.Р. отстранена от работы с ДД.ММ.ГГГГ.
Документ «Архив по абоненту № Свидетель №1. за 2021 год», где в январе в графах «пересчет» имеются данные: «-25000», «-20101.30», в графе «оплачено» имеются данные: «-24506.26», «-17913.47»; в феврале в графе «оплачено» имеются данные: «-92309.30»; в марте в графе «пересчет» имеются данные: «-94000.00», в графе «оплачено» имеются данные: «624»; в апреле в графе «долг прошлого периода» имеются данные: «92986.63», в графе «долг прошлого месяца» имеются данные: «-94000.00», в графе «оплачено» имеются данные: «-120221.54»; в мае в графах «пересчет» имеются данные: «-90000.00», «-15000.00», в графе «оплачено» имеются данные: «-171625.79».
Документ - лист формата А4, имеющий на звание «1С предприятие-Чабанец» журнал регистрации 1, где имеются данные о том, что ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ пользователь Баламут К.Р. работал с лицевым счетом 10097 на имя Свидетель №1, ДД.ММ.ГГГГ пользователь Финогенова работал с лицевым счетом 10097 на имя Свидетель №1, 04.05.2021 пользователь Свидетель №56 работал с лицевым счетом 10097 на имя Свидетель №1
Осмотренные документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств к материалам уголовного дела (л.д./209-215 т.4);
- протоколом осмотра предметов и документов от 17.11.2021, в ходе которого осмотрены:
конверт белого цвета нелинованный, клапан конверта заклеен. При вскрытии конверта в нем обнаружен диск, который был помешен в DVD - привод компьютера «LG». В ходе просмотра содержимого диска с использование проводника было установлено, что на диске имеются три файла в формате таблиц:
«Выписка по счетам_Гицба (Баламут) К.Р.»
«КАРТЫ_Свидетель №70_Баламут К.Р.»
«ОТЧЕТ ПО КАРТАМ КЛИЕНТА_Свидетель №70_Баламут К.Р.». При просмотре файла «КАРТЫ_Свидетель №70_Баламут К.Р.» в нем обнаружена таблица, содержащая сведения о наличии банковских карт на имя Гицба К.Р. и сведения о их действии. Таблица была распечатана при помощи принтера и прилагается к протоколу осмотра.
При просмотре файла «Выписка по счетам_Гицба (Баламут) К.Р.» в нем обнаружена таблица, содержащая сведения о движении денежных средств по счетам. Так по счету № имеются сведения о зачислении наличных денежных средств на счет ДД.ММ.ГГГГ в сумме 12 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 15000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в сумме 7000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ – 10000, ДД.ММ.ГГГГ-9050, ДД.ММ.ГГГГ – 6700, ДД.ММ.ГГГГ – 10000, ДД.ММ.ГГГГ – 20000, ДД.ММ.ГГГГ-10000, ДД.ММ.ГГГГ-22300, ДД.ММ.ГГГГ-25000, ДД.ММ.ГГГГ- 4000 и 7000, ДД.ММ.ГГГГ – 10000, ДД.ММ.ГГГГ – 10000, ДД.ММ.ГГГГ – 17000, ДД.ММ.ГГГГ – 50000 и 5 000, ДД.ММ.ГГГГ – 12000. Таблица была распечатана при помощи принтера и прилагается к протоколу осмотра.
По счету № имеются сведения о зачислении наличных денежных средств на счет ДД.ММ.ГГГГ – 2500, ДД.ММ.ГГГГ – 15000, ДД.ММ.ГГГГ – 10650 и 7000, ДД.ММ.ГГГГ – 20050, ДД.ММ.ГГГГ – 11550, ДД.ММ.ГГГГ – 8050, ДД.ММ.ГГГГ – 19000, ДД.ММ.ГГГГ – 10500, ДД.ММ.ГГГГ- 5000, ДД.ММ.ГГГГ – 100000, ДД.ММ.ГГГГ – 117500. Таблица была распечатана при помощи принтера и прилагается к протоколу осмотра.
При просмотре файла «ОТЧЕТ ПО КАРТАМ КЛИЕНТА_Свидетель №70_Баламут К.Р.» в нем обнаружена таблица, содержащая сведения о движении денежных средств по счету № , где отражены аналогичные сведения изложенным выше. Таблица была распечатана при помощи принтера и прилагается к протоколу осмотра.
Так при сравнении периодов и операций по внесению средств на счета карт Баламут К.Р. с периодами проведения операций по возвратам в налоговую, выявлено, что периоды совпадают. По окончании осмотра диск упакован в бумажный конверт, клапан оклеен отрезом бумаги с оттиском печати синего цвета и подписями понятых.
Осмотрен полиэтиленовый пакет белого цвета с надписью на иностранном языке фиолетового цвета, горловина которого перевязана нитью белого цвета, концы оклеены отрезом бумаги с оттиском печати и подписями участвующих лиц. При вскрытии пакета в нем обнаружены документы, выполненные на листах формата А4:
- копия договора о полной индивидуальной материально ответственности от 26.03.2018,
- копия должностной инструкции кассира,
- копия трудового договора от 26.03.2021 на 2 листах,
- копия приказа о приеме работника на работу,
- копия приказа о прекращении трудового договора с работником от 08.06.2021,
- копия акта приема-передачи денежных средств по ООО «Ленводоканал»,
- копия объяснительной от 08.06.2021,
- копия докладной главного бухгалтера Свидетель №55,
- копия докладной начальника абонентского отдела Свидетель №61,
- копия докладной главного бухгалтера Свидетель №55,
- копия сводной таблицы из программы ОФД ООО «Ярус»,
- квитанция к приходному кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ№ ,
- таблица сведений по кассе -2 за 2021 года на 59 листах,
- копии кассовых лент по кассе кассира Баламут К.Р. на 32 листах,
- копии журнала кассира на 7 листах,
- копия таблиц по кассе,
- копии реестров квитанций по документам за 2020 на 21 листах,
- копия рукописного текста с вычислениями,
- копия реестра квитанций за 31.05.2021,
- копии таблиц по кассе -2 на 2 листах,
- копии кассового журнала в виде таблиц за май-июнь 2021 на 2 листах. Осмотренные документы упакованы кроме документов:
- копии договора о полной индивидуальной материально ответственности от 26.03.2018,
- копия должностной инструкции кассира,
- копия трудового договора от 26.03.2021 на 2 листах,
- копия приказа о приеме работника на работу,
- копия приказа о прекращении трудового договора с работником от 08.06.2021,
- копия акта приема-передачи денежных средств по ООО «Ленводоканал»,
- квитанция к приходному кассовому ордеру от 07.06.2021 № упакованы в полиэтиленовый пакет, горловина которого перевязана нитью белого цвета, концы оклеены отрезом бумаги с оттиском печати синего цвета и подписями участвующих лиц.
Предметы и документы признаны и приобщены в качестве вещественных доказательств к материалам уголовного дела (л.д.244-246 т.4);
- протоколом выемки от 19.11.2021, в ходе которого в ООО «Ленводоканал» изъяты кассовые ленты кассы Баламут К.Р., расходные кассовые ордера за периоды работы Баламут К.Р. в дни осуществления возвратов средств в налоговую инспекцию (л.д.22-24 т.6);
- протоколом осмотра документов от 19.11.2021 с участием свидетеля Свидетель №55, в ходе которого осмотрены:
кассовая лента по кассе кассира Баламут К.Р. за ДД.ММ.ГГГГ 15:58 оборот по отделу/услуге № , где сумма прихода по кассе всего 92769.97, сумма возврата 2500; оборот по отделу/услуге № прочие услуги физ. лиц, где сумма составила 6268.61. Так, согласно кассовой ленте общая сумма прихода по кассе при закрытии кассы составила 99038.58, из них ДД.ММ.ГГГГСвидетель №59 по расходному кассовому ордеру передано 69000 и по расходному кассовому ордеру в подотчет Баламут К.Р. передано 21269.97 руб.;
кассовая лента по кассе кассира Баламут К.Р. за ДД.ММ.ГГГГ 15:29 оборот по отделу/услуге № , где сумма прихода по кассе всего 109524.85, сумма возврата 21797.33; оборот по отделу/услуге № прочие услуги физ лиц, где сумма составила 9480.08. Так, согласно кассовой ленте общая сумма прихода по кассе при закрытии кассы составила 119004.93, из них ДД.ММ.ГГГГСвидетель №59 по расходному кассовому ордеру передано 84000 и по расходному кассовому ордеру в подотчет Баламут К.Р. передано 24453.85 руб.;
кассовая лента по кассе кассира Баламут К.Р. за ДД.ММ.ГГГГ 16:35 оборот по отделу/услуге № , где сумма прихода по кассе всего 59425.34; оборот по отделу/услуге № прочие услуги физ лиц, где сумма составила 14262.20. Так, согласно кассовой ленте общая сумма прихода по кассе при закрытии кассы составила 73687.54, из них ДД.ММ.ГГГГСвидетель №59 по расходному кассовому ордеру передано 10000 и по расходному кассовому ордеру в подотчет Баламут К.Р. передано 44265.59 руб.;
кассовая лента по кассе кассира Баламут К.Р. за ДД.ММ.ГГГГ 16:33 оборот по отделу/услуге № , где сумма прихода по кассе всего 169601.84, сумма возврата 15000; оборот по отделу/услуге № прочие услуги физ лиц, где сумма составила 14516.75. Так, согласно кассовой ленте общая сумма прихода по кассе при закрытии кассы составила 184118.59, из них ДД.ММ.ГГГГСвидетель №59 по расходному кассовому ордеру передано 110000 и по расходному кассовому ордеру в подотчет Баламут К.Р. передано 40605.79руб.;
кассовая лента по кассе кассира Баламут К.Р. за ДД.ММ.ГГГГ 05:25 оборот по отделу/услуге № , где сумма прихода по кассе всего 140520.59, сумма возврата 16173.34; оборот по отделу/услуге № прочие услуги физ лиц, где сумма составила 13143.77. Так, согласно кассовой ленте общая сумма прихода по кассе при закрытии кассы составила 153664.36, из них ДД.ММ.ГГГГСвидетель №59 по расходному кассовому ордеру передано 74000 и по расходному кассовому ордеру в подотчет Баламут К.Р. передано 73267.78руб.;
кассовая лента по кассе кассира Баламут К.Р. за ДД.ММ.ГГГГ 16:33 оборот по отделу/услуге № , где сумма прихода по кассе всего 46944.63, сумма возврата 29481.33; оборот по отделу/услуге № прочие услуги физ лиц, где сумма составила 4016.38. Так, согласно кассовой ленте общая сумма прихода по кассе при закрытии кассы составила 50961.01, из них ДД.ММ.ГГГГСвидетель №59 по расходному кассовому ордеру передано 7000 и по расходному кассовому ордеру в подотчет Баламут К.Р. передано 39944.63руб.;
кассовая лента по кассе кассира Баламут К.Р. за ДД.ММ.ГГГГ 13:02 оборот по отделу/услуге № , где сумма прихода по кассе всего 105972.92, сумма возврата 2230.85; оборот по отделу/услуге № прочие услуги физ лиц не был в этот день. Так, согласно кассовой ленте общая сумма прихода по кассе при закрытии кассы составила 105972.92, из них ДД.ММ.ГГГГСвидетель №59 по расходному кассовому ордеру передано 100234.93 и по расходному кассовому ордеру в подотчет Баламут К.Р. ничего не передавалось;
кассовая лента по кассе кассира Баламут К.Р. за ДД.ММ.ГГГГ 15:27 оборот по отделу/услуге № , где сумма прихода по кассе всего 66502.14, сумма возврата 78136.84; оборот по отделу/услуге № прочие услуги физ лиц, где сумма составила 6442.57. Так, согласно кассовой ленте общая сумма прихода по кассе при закрытии кассы составила 72944.71, из них ДД.ММ.ГГГГСвидетель №59 по расходному кассовому ордеру передано 36000 и по расходному кассовому ордеру в подотчет Баламут К.Р. передано 24310.99руб;
кассовая лента по кассе кассира Баламут К.Р. за ДД.ММ.ГГГГ 16:31 оборот по отделу/услуге № , где сумма прихода по кассе всего 70233.03, сумма возврата 29989.87; оборот по отделу/услуге № прочие услуги физ лиц, где сумма составила 24826.17. Так, согласно кассовой ленте общая сумма прихода по кассе при закрытии кассы составила 95059.20, из них ДД.ММ.ГГГГСвидетель №59 по расходному кассовому ордеру передано 24000 и по расходному кассовому ордеру в подотчет Баламут К.Р. передано 22434.31руб.;
кассовая лента по кассе кассира Баламут К.Р. за ДД.ММ.ГГГГ 15:54 оборот по отделу/услуге № , где сумма прихода по кассе всего 63964.09, сумма возврата 13946.62; оборот по отделу/услуге № прочие услуги физ лиц, где сумма составила 10830.94. Так, согласно кассовой ленте общая сумма прихода по кассе при закрытии кассы составила 74795.03, из них ДД.ММ.ГГГГСвидетель №59 по расходному кассовому ордеру передано 20000 и по расходному кассовому ордеру в подотчет Баламут К.Р. передано 30017.47руб.;
кассовая лента по кассе кассира Баламут К.Р. за ДД.ММ.ГГГГ 16:34 оборот по отделу/услуге № , где сумма прихода по кассе всего 79444.61, сумма возврата 184708.90; оборот по отделу/услуге № прочие услуги физ лиц, где сумма составила 15028.85. Так, согласно кассовой ленте общая сумма прихода по кассе при закрытии кассы составила 94473.46, из них ДД.ММ.ГГГГСвидетель №59 по расходному кассовому ордеру передано 36000 и по расходному кассовому ордеру в подотчет Баламут К.Р. передано 43444.61руб.;
кассовая лента по кассе кассира Баламут К.Р. за ДД.ММ.ГГГГ 11:24 оборота по кассе в этот день не было, однако был возврат 107610.33руб.
Осмотренные документы признаны и приобщены в качестве вещественного доказательства к материалам уголовного дела (л.д.25-29 т.5).
Судом не выявлено противоречий в представленных стороной обвинения доказательствах. Так же не выявлено, какой-либо заинтересованности свидетелей стороны обвинения в исходе дела. Их показания последовательны и соответствуют друг другу, согласуются с письменными доказательствами и иными доказательствами стороны обвинения, что объективно свидетельствует об их правдивости.
Совокупность изложенного объективно свидетельствует о достоверности доказательств, предоставленных стороной обвинения, не опровергнуты они со стороны защиты и при рассмотрении дела.
Протоколы всех следственных и процессуальных действий в уголовном деле оформлены в соответствии с требованиями УПК РФ, изложенные в них показания даны добровольно, без оказания физического и морального давлении, свидетели были предупреждены по ст. 307 УК РФ (за дачу заведомо ложных показаний) и ст. 308 УК РФ (за отказ от дачи показаний).
Выслушав участников судебного заседания, исследовав материалы дела, суд пришел к выводу, что действия Баламут К.Р. следует квалифицировать по ч. 3 ст. 160 УК РФ – присвоение, то есть хищение чужого имущества вверенного виновному в крупном размере. Вина Баламут К.Р. в совершении инкриминируемого преступления установлена полно, объективно, всесторонне, нашла полное подтверждение в судебном заседании и обоснована вышеуказанными доказательствами.
При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, относящегося к категории тяжких преступлений, обстоятельства его совершения и личность подсудимой.
Суд принимает во внимание также иные данные о личности подсудимой, , ее семейное положение, род занятий, состояние здоровья, поведение после совершения преступления, то есть на момент предварительного следствия и судебного разбирательства, ее отношение к содеянному.
При совершении преступления подсудимая осознавала противоправность своих действий. Вменяемость подсудимой при совершении преступления и после его совершения, сомнений у суда не вызывает.
Суд учитывает смягчающие наказание подсудимой обстоятельства, в том числе
Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой, суд не усматривает.
Разрешая в отношении подсудимой вопросы, установленные ст. 299 УПК РФ, с учетом тяжести совершенного преступления суд приходит к выводу, что исправление и перевоспитание подсудимой возможно без реального отбывания наказания, с назначением наказания в виде лишения свободы с применением ст.73 УК РФ условно, с испытательным сроком.
Дополнительное наказание в виде штрафа и ограничения свободы при назначении наказания суд считает возможным не применять.
В этом случае могут быть достигнуты цели наказания, установленные ч. 2 ст. 43 УК РФ, а именно восстановление социальной справедливости, исправление осужденной и предупреждение совершения новых преступлений.
При этом, в соответствии с ч. 3 ст. 60 УК РФ суд учитывает влияние назначенного наказания на исправление осужденной и на условия жизни ее семьи.
Суд не усматривает оснований для изменения категории преступления, инкриминированного подсудимой, на менее тяжкую, в соответствии с ч. 6 ст. 15 УК РФ, а так же для применения ст. 53.1 УК РФ и назначения принудительных работ, как альтернативы лишению свободы.
Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивом преступления, ролью виновной, ее поведением во время и после совершения преступления, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, предусмотренных статьей 64 УК РФ, для назначения подсудимой наказания, более мягкого, чем предусмотрено законом за данное преступление суд не усматривает.
Гражданский иск по делу не заявлен.
На основании изложенного и руководствуясь ст. 60 Уголовного кодекса РФ, ст.ст.307-309 Уголовно-процессуального кодекса РФ, суд
приговорил:
Баламут К.Р. признать виновной в совершении преступления предусмотренного ч.3 ст. 160 УК РФ и назначить наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (Два) года 6 (Шесть) месяцев без штрафа и без ограничения свободы.
В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком 2 (Два) года 6 (Шесть) месяцев.
Возложить обязанности на осужденную Баламут К.Р. в период испытательного срока не выезжать за пределы муниципального образования по месту фактического проживания и не изменять место жительства без согласия уголовно-исполнительной инспекции, являться в уголовно-исполнительную инспекцию один раз в месяц для регистрации.
Меру пресечения Баламут К.Р. в виде подписки о невыезде, не изменять до вступления приговора в законную силу.
Вещественные доказательства по уголовному делу:
- копии табелей учета рабочего времени в ООО «Ленинградский водоканал» кассира Баламут К.Р. за январь, февраль, март, апрель, май, июнь 2021 года; копии приказа о создании комиссии для проведения документальной проверки № ; приказа об отстранении от работы Баламут К.Р., архивную справку по лицевому счету № абонента Свидетель №1 за 2021 год, копию докладной Свидетель №55, лог файлы со сведениями по л/с Гицба К.Р. за 2021 год, диск со сведениями ПАО «Сбербанк» по счетам Гицба К.Р., копии заявлений абонентов, обратившихся в ООО «Ленинградский водоканал» в количестве 59 штук, с приложением копий чеков, квитанций, подтверждающих оплату услуг, архивных справок по лицевым счетам абонентов; копии чеков, квитанций к ним, подтверждающих оплату услуг, архивные справки по лицевым счетам без заявлений по 2-м абонентам; докладные за январь, февраль, март, апрель, май, июнь 2021 года с приложением к каждой; копии приказа о приеме на работу Баламут К.Р., трудового договора Баламут К.Р., должностной инструкции кассир, договора о полной индивидуальной материальной ответственности, приказа о прекращении трудового договора с Баламут К.Р., акт от 29.06.2021 года, хранящиеся в материалах уголовного дела, продолжить хранить в данном уголовном деле;
- кассовый журнал кассира Баламут К.Р., реестры и квитанции кассира Баламут К.Р. за период с 01.01.2021 по 03.06.2021, документы ООО «Ленводоканал», касаемые деятельности кассира Баламут К.Р., находящиеся в камере хранения вещественных доказательств ОМВД России по Ленинградскому району, возвратить собственнику ООО «Ленводоканал» по принадлежности;
- копию договора о полной индивидуальной материально ответственности от ДД.ММ.ГГГГ, копию должностной инструкции кассира, копия трудового договора от ДД.ММ.ГГГГ на 2 листах, копия приказа о приеме юработника на работу, копия приказа о прекращении трудового договора с юработником от ДД.ММ.ГГГГ, копию акта приема-передачи денежных средств по ООО «Ленводоканал», квитанцию к приходному кассовому ордеру от ДД.ММ.ГГГГ№ , считать возвращенными собственнику Баламут К.Р. по принадлежности;
- кассовые ленты кассы Баламут К.Р., расходные кассовые ордера за ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, считать возвращенными по принадлежности представителю потерпевшего ООО «Ленинградский водоканал» Свидетель №69
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке путем подачи жалобы в Краснодарский краевой суд через Ленинградский районный суд в срок 10 суток со дня провозглашения, а осужденным, содержащимся под стражей – в тот же срок со дня вручения копии приговора. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.
Судья: М.Ю. Калнина
