Приговор Кировского районного суда г. Уфы (Республика Башкортостан) от 03.06.2019 № 1-169/19ГОДА

Дело № 1-169/2019 года

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г. Уфа 03 июня 2019 года

Кировский районный суд г. Уфы Республики Башкортостан в составе:

председательствующего судьи Бикчурина А.Х.,

при секретаре Шишкиной Н.А.,

с участием государственных обвинителей – старших помощников прокурора Кировского района г. Уфы Кардопольцевой А.М., Гусельникова Д.В., Шишкуновой Д.И., Калимуллиной Ф.Р.,

потерпевшей Сухаревой Т.В.,

представителя потерпевшего ИП «Сухарева Т.В.» по доверенности - Бебиковой Е.Ю.,

подсудимой Ишмухаметовой Айгуль Рашитовны,

защитника адвоката Каратанова К.В., представившего удостоверение №2011 и ордер № 001038,

рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке судебного разбирательства материалы уголовного дела в отношении

Ишмухаметовой Айгуль Рашитовны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес> района, Республики Башкортостан, гражданки Российской Федерации, зарегистрированной и проживающей по адресу: Республика Башкортостан, Уфимский район, <адрес> В, образование высшее экономическое, вдовы, имеющей малолетнего ребенка, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, работающей администратором магазина ООО «Красное-Белое», не судимой,

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.160 УК РФ,

У С Т А Н О В И Л:

Ишмухаметова А.Р. совершила присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному.

Преступление Ишмухаметова А.Р. совершила в г. Уфе Республики Башкортостан, при следующих обстоятельствах.

Ишмухаметова А.Р., назначенная приказом (распоряжением) руководителя розничной сети № от 15 сентября 2017 года на должность менеджера по торговле индивидуального предпринимателя Сухаревой Татьяны Васильевны (ИП «Сухарева Т.В.»), офис организации расположен по адресу: г. Уфа, ул. <адрес>, осуществляющего реализацию продуктов питания в магазинах «Продукты Ермолино», а также согласно договора о полной материальной ответственности б/н от 15 сентября 2017 года, являясь материально-ответственным лицом, выполняя свои действия на основании трудового договора № от 15 сентября 2017 года, заключенного между ИП Сухаревой Т.В. в лице руководителя розничной сети Свидетель №2, и Ишмухаметовой А.Р., а также должностной инструкции менеджера по торговле, на основании которых Ишмухаметова А.Р. была наделена обязанностью руководить деятельностью продавцов продовольственных товаров, неся полную ответственность за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества, ежедневно осуществлять сбор денежных средств (торговой выручки) с торговых точек Работодателя; ежедневно сдавать в бухгалтерию расходные - кассовые ордера, а также собранную выручку, совершила хищение путем присвоения денежных средств, принадлежащих ИП Сухаревой Т.В., из корыстных побуждений, в неустановленное время, но не позднее 12 января 2018 года, решила совершить присвоение вверенных ей денежных средств.

Ишмухаметова А.Р., 12 января 2018 года около 11.30 часов, осуществляя свой преступный умысел, направленный на присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, действуя из корыстных побуждений, являясь на основании трудового договора № от 15 сентября 2017 года, должностной инструкции менеджера по торговле, договора о полной индивидуальной материальной ответственности от 15 сентября 2017 года материально-ответственным лицом, выполняя свои должностные обязанности в части ежедневного сбора денежных средств, являющихся торговой выручкой с торговых точек работодателя, приехала на торговую точку ИП Сухаревой Т.В., расположенную по адресу: г. Уфа, <адрес>, где реализуя свой корыстный умысел, направленный на хищение чужого имущества, путем присвоения, получила от продавца продовольственных товаров Свидетель №7 торговую выручку - денежные средства в сумме 68 000 рублей, расписавшись при этом в расходном - кассовом ордере с номером документа ТХ 6 от 12 января 2018 года. Вышеуказанные денежные средства в сумме 68 000 рублей менеджером по торговле Ишмухаметовой А.Р. в кассу ИП Сухаревой Т.В. внесены не были, на расчетный счет ИП Сухаревой Т.В. не поступили, тем самым были похищены Ишмухаметовой А.Р.

Продолжая реализацию своего преступного умысла, направленного на хищение денежных средств, путем присвоения, являющихся выручкой, 12 января 2018 года в период времени с 12.00 ч. до 14.00 ч., Ишмухаметова А.Р. приехала в магазин, расположенный по адресу: г. Уфа, <адрес>, где реализуя свой корыстный умысел, направленный на хищение чужого имущества, получила от продавца продовольственных товаров Свидетель №8 торговую выручку - денежные средства в сумме 73 000 рублей, расписавшись при этом в расходном - кассовом ордере с номером документа № от 12 января 2018 года. Вышеуказанные денежные средства в сумме 73 000 рублей менеджером по торговле Ишмухаметовой А.Р. в кассу ИП Сухаревой Т.В. внесены не были, на расчетный счет ИП Сухаревой Т.В. не поступили, тем самым были похищены Ишмухаметовой А.Р., путем присвоения.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение денежных средств, путем присвоения, являющихся выручкой, 14 января 2018 года в период времени с 11.00 ч. до 15.00 ч., Ишмухаметова А.Р. приехала в магазин, расположенный по адресу: г. Уфа, <адрес>, где реализуя свой корыстный умысел, направленный на хищение чужого имущества, получила от продавца продовольственных товаров Свидетель №5 торговую выручку - денежные средства в сумме 62 000 рублей, расписавшись при этом в расходном - кассовом ордере с номером документа № от 13 января 2018 года. Вышеуказанные денежные средства в сумме 62 000 рублей менеджером по торговле Ишмухаметовой А.Р. в кассу ИП Сухаревой Т.В. внесены не были, на расчетный счет ИП Сухаревой Т.В. не поступили, тем самым были похищены Ишмухаметовой А.Р. путем присвоения.

Тем самым, Ишмухаметова А.Р., из корыстных побуждений, в период времени с 12 января 2018 года по 14 января 2018 года, присвоила себе, то есть похитила денежные средства, вверенные виновной, на общую сумму 203 000 рублей, тем самым причинив своими умышленными преступными действиями индивидуальному предпринимателю Сухаревой Т.В. имущественный ущерб на общую сумму 203 000 рублей.

Впоследствии Ишмухаметова А.Р. похищенными денежными средствами в сумме 203 000 рублей, принадлежащими ИП Сухаревой Т.В., распорядилась по собственному усмотрению.

Подсудимая Ишмухаметова А.Р. в судебном заседании вину не признала, показала, что с 01 декабря 2016 года работала менеджером по торговле в ООО «Агидель-торг», а с 15 сентября 2017 года у ИП Сухаревой Т.В. За ней были закреплены 11 торговых точек «Продукты Ермолино», «Ермолинские полуфабрикаты». В ее обязанности входил контроль за работой вверенных магазинов, соблюдением чистоты в магазинах, она развозила заработную плату продавцам, собирала у них выручку. Все полученные от продавцов 11 магазинов деньги она сдавала в кассу ИП Сухаревой Т.В., кассиру Юсуповой Виктории. Вечером 15 января 2018 года от кассира Юсуповой пришло письмо, о том, что не поступили денежные средства. Затем от юриста Бебиковой Е.Ю. поступило сообщение о необходимости вернуть 95 000рублей, в противном случае, сумма недостачи будет больше. У нее есть электронные переписки. Свидетель №1 ей звонила. Она всегда требовала от продавцов подготовить расходно-кассовые ордера, денежные средства. Расходно-кассовые ордера были в одном экземпляре. Она сдавала деньги кассиру без ордера. Она забирала деньги у продавцов не каждый день, она всегда ставила подпись в расходно-кассовых ордерах, если ее подписи нет, значит, деньги она не получала. 15 января 2018 года она приехала на работу, чтобы сдать выручку, но ей сказали, что она не допущена до работы, она сделала отчет 1 С, потом ее не пустили на торговые точки, отстранили от работы.

Виновность подсудимой Ишмухаметовой А.Р., в совершении присвоения денежных средств, принадлежащих ИП Сухаревой Т.В., установлена собранными по делу доказательствами.

Потерпевшая Сухарева Т.В. в судебном заседании показала, что по просьбе своей дочери Фаттаховой Светланы в сентябре 2017 года она зарегистрировалась в качестве индивидуального предпринимателя в налоговой инспекции №39 по Республике Башкортостан. Офис ее организации расположен по адресу: г.Уфа, <адрес>,всю работу вела по доверенности, выданной ею, Нугаева Юлия. Она, как ИП, занималась продажей продуктов питания в магазинах под названием «Продукты Ермолино», в торговых точках в Уфе, и в Республике Башкортостан. Организацией работы по торговле продуктами питания и бухгалтерией она не занималась. Она лишь подписывала документы, приказы, отчетные документы в налоговую инспекцию. Как осуществлялся прием денежных средств у продавцов, как начислялась им заработная плата, она не знает, всем занималась Нугаева Юлия. Ишмухаметову А.Р. она не знает, с ней не никогда виделась. Со слов Нугаевой Юлии ей 15 января 2018 года стало известно, что Ишмухаметова А.Р., которая официально работала у нее в организации, занимая материально-ответственную должность менеджера по торговле, собрала с торговых точек денежные средства в сумме 609 000 рублей, а сдала в кассу бухгалтерии только 344 000 рублей. 265 000 рублей в кассу бухгалтерии не поступили. Ею была выдана доверенность на Бебикову Е.Ю. с целью представления ее интересов в правоохранительных органах.

Представитель потерпевшего Бебикова Е.Ю. в судебном заседании показала, что у индивидуального предпринимателя Сухаревой Т.В., которая занималась розничной реализацией продуктов питания через сеть магазина «Продукты Ермолино», в штате был руководитель розничной сети- Свидетель №2, которая занималась тем, что контролировала деятельность всех сотрудников, том числе и менеджеров по торговле, которых в штате было три человека - Ишмухаметова А.Р., ФИО10, Свидетель №3 Менеджеры по торговле занимались тем, что курировали торговые точки, в том числе и собирали всю торговую выручку и сдавали ее в кассу офиса, собирали товарные отчеты, кассовые документы. 15 января 2018 года к ней подошла Свидетель №2 и сообщила, что менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. 15 января 2018 года покинула рабочее место, сказав, что она пошла за какими-то документами. После этого Ишмухаметова А.Р. в офисе больше не появилась, на звонки не отвечала, не перезванивала. 16 января 2018 года менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. на работу к ИП Сухаревой Т.В. не вышла. 16 января 2018 года была проведена инвентаризация, установлен факт задолженности за Ишмухаметовой А.Р. 265 000 рублей, которые ею не были сданы в кассу офиса. Ишмухаметова А.Р. 12 января 2018 года и 13 января 2018 года с 11 торговых точек в г. Уфе изъяла следующую общую выручку денежных средств в сумме 609 000 рублей: по <адрес> - в размере 46 000 рублей; по <адрес> - в размере 50 000 рублей; по <адрес> - в размере 68 000 рублей; по <адрес> - в размере 73 000 рублей; по <адрес> - в размере 62 000 рублей; по <адрес> - в размере 52 000 рублей; по <адрес> - в размере 66 000 рублей; по <адрес> - в размере 50 000 рублей; по Проспекту Октября, <адрес> - в размере 40 000 рублей; по <адрес> - в размере 40 000 рублей; по <адрес> - в размере 62 000 рублей. Из общей суммы изъятых денежных средств в размере 609 000 рублей, менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. сдала в кассу 344 000 рублей, денежные средств в сумме 265 000 рублей Ишмухаметова А.Р. в кассу не сдала, что и было выявлено в ходе проведения сверки.

Она писала Ишмухаметовой А.Р. письмо по электронной почте с просьбой вернуть деньги в размере 265 000 рублей, ошибочно указав сумму 95 000 рублей, но Ишмухаметова А.Р. денежные средства не вернула, на звонки, письма не отвечала, за трудовой книжкой и расчетом не явилась.

Свидетель Свидетель №4 в судебном заседании показала, что с сентября 2017 года она устроилась на работу продавцом продовольственных товаров к ИП Сухаревой Т.В., в магазин «Продукты Ермолино» по адресу: г. Уфа, <адрес>. Менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. приезжала в магазин, чтобы забрать вырученные денежные средства. Ишмухаметова А.Р. всегда предупреждала о своем приезде, так как ей необходимо было подготовить реестр, приходно-кассовый ордер, расходно-кассовый ордер. В реестре и расходно-кассовом ордере при получении денежных средств менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. всегда ставила подпись о получении денежных средств. 12 января 2018 года и 13 января 2018 года, она находилась в магазине «Продукты Ермолино», Ишмухаметова А.Р. в эти дни за торговой выручкой не подъехала. Все документы для сдачи денежных средств она подготовила, расходно-кассовый ордер она заполнила в одном экземпляре, оставила в магазине. В январе 2018 года, находясь в офисе, она узнала, что ее сменщица Свидетель №5 сдала по заполненному ею расходному- кассовому ордеру денежные средства, являющиеся выручкой в сумме 62 000 рублей, менеджеру по торговле Ишмухаметовой А.Р. 15 января 2018 года им на торговую точку позвонила руководитель розничной сети Свидетель №2, и сказала, если придет менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., то никаких денежных средств ей не давать, ничего не объяснив. Она сказала Свидетель №2, что Ишмухаметова А.Р. оставила все документы, подтверждающие получение ею денежных средств в магазине, по какой-то причине она их не забрала. Свидетель №2 ответила, что приедет и заберет эти документы, затем она приехала и забрала их.

В ходе предварительного следствия на очной ставке с Ишмухаметовой А.Р., свидетелем Свидетель №4 были даны такие же показания. (т. 4 л.д. 148 – 152).

Свидетель Свидетель №3 в судебном заседании показал, что он работает в должности менеджера по торговле у ИП Сухаревой Т.В. с 27 февраля 2018 года. У ИП Сухаревой Т.В. на территории города Уфы находятся магазины «Продукты Ермолино». Он осуществляет административно-хозяйственный контроль за 9 магазинами, принадлежащими ИП «Сухарева Т.В.», принимает денежные средства из этих магазинов, сдает их в офис, в кассу. Расходно-кассовый ордер заполняется в двух экземплярах, один из которых остается у продавца, второй он забирает с собой вместе с денежными средствами. Также он расписывается в реестре, в которых отражается остаток денежных средств и сумма денежных средств, инкассируемых им, номер приходно-кассового ордера, номер расходного - кассового ордера. Все четыре документа: реестр, приходно-кассовый ордер, расходно-кассовый ордер, Z-отчет вместе с полученными денежными средствами он в обязательном порядке сдает в бухгалтерию ИП Сухаревой Т.В. После сдачи денежных средств в кассу он вносит данные в программу «1С».

Свидетель ФИО14 в судебном заседании показала, что работает у ИП Сухаревой Т.В. в должности продавца-кассира, в ее должностные обязанности входит прием наличных денежных средств от менеджеров по торговле, составление авансовых отчетов, ведение кассовой дисциплины. 15 января 2018 года менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. пришла в ее кабинет для того, чтобы сдать собранные денежные средства за период с 12 января 2018 года по 13 января 2018 года. Ишмухаметова А.Р. принесла с собой расходно-кассовые ордера, подтверждающие суммы, собранные с торговых точек. Общая сумма денежных средств, собранных с торговых точек, согласно предоставленным Ишмухаметовой А.Р. расходно-кассовым ордерам составляла 344 000 рублей. Она пересчитала полученные от Ишмухаметовой А.Р. денежные средства, их сумма составила 344 000 рублей, что совпадало с суммой указанной в ордерах, полученных с торговых точек. После чего ею в программе «1С» был составлен приходно-кассовый ордер, в котором была отражена полученная от Ишмухаметовой А.Р. денежная сумма в размере 344 000 рублей. Она заполнила отрывную квитанцию к приходно-кассовому ордеру, расписалась там, подписала его у главного бухгалтера, поставила печать ИП «Сухарева Т.В.», после чего она пошла к себе в кабинет, и увидела, что Ишмухаметова А.Р. выходила из ее кабинета, она попросила ее подождать, чтобы передать ей отрывную часть приходного кассового ордера, но Ишмухаметова А.Р. по какой-то причине не стала ждать пока она оторвет квитанцию о сдаче 344 000 рублей, сказав, что подъедет позже. Но Ишмухаметова А.Р. затем не только за отрывной квитанцией, подтверждающей сдачу 344 000 рублей не приехала, но и не появилась на работе вообще. 15 января 2018 года после инкассации денежных средств предприятия было выявлено расхождение сумм, полученных Ишмухаметовой А.Р. с закрепленных за ней торговых точек, согласно ее отчету, и суммы денежных средств, сданных ею, на основании расходно-кассовых ордеров. Ишмухаметова А.Р. собрала с торговых точек сумму в размере 609 000 рублей, сдала же 344 000 рублей, 265 000 рублей в кассу предприятия не поступили. После выявления этого факта, она сразу же набрала номер телефона Ишмухаметовой А.Р., но она на ее телефонные звонки не отвечала. Она подошла к руководителю Ишмухаметовой А.Р.- Свидетель №2, сообщила, что выявлено расхождение сумм, собранных с торговых точек и сданных Ишмухаметовой А.Р. в кассу. Свидетель №2 начала проводить свою проверку, звонила Ишмухаметовой А.Р., но та не отвечала на звонки.

В ходе предварительного следствия на очной ставке с Ишмухаметовой А.Р. свидетель ФИО14 дала такие же показания. (т. 4 л.д. 95 – 110).

Свидетель Свидетель №2 в судебном заседании показала, что она работала в должности руководителя розничной сети ИП Сухаревой Т.В., занималась розничной реализацией продуктов питания через сеть магазинов «Продукты Ермолино». Она занималась контролем за функционированием магазинов, осуществляла контроль за деятельностью менеджеров по торговле. Менеджеры по торговле собирали выручку из торговых точек, полученные денежные средства менеджеры по продаже сдавали в кассу. 15 января 2018 года к ней подошла кассир ФИО14 и сообщила о том, что менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. не сдала выручку в полном объеме, согласно ее отчету она должна была сдать 609 000 рублей, но сдала в кассу предприятия 344 000 рублей, денежные средства в сумме 265 000 рублей сданы в кассы не были. Она сразу же позвонила Ишмухаметовой А.Р., но та на звонки не отвечала. На предприятии был издан приказ о проведении инвентаризации, в состав рабочей инвентаризационной комиссии вошли она, главный бухгалтер Свидетель №6, юрист ФИО16 В ходе инвентаризации были проверены все 11 торговых точек, которые контролировала менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. В ходе ревизии было выявлено, что недостачи денежных средств и товаров на торговых точках не было. Она проехала по большинству торговых точек, и установила, что Ишмухаметова А.Р. собрала торговую выручку со всех торговых точек в сумме 609 000 рублей, что подтверждалось и показаниями продавцов о том, что они всю торговую выручку передали Ишмухаметовой А.Р., а также оригиналами расходных кассовых ордеров. В кассу Ишмухаметова А.Р. сдала 344 000 рублей, 265 000 рублей не были сданы.

Свидетель Свидетель №7 в судебном заседании показала, что работала продавцом у ИП Сухаревой Т.В., в магазине «Продукты Ермолино» по адресу: г. Уфа, <адрес>. Менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. производила инкассацию денежных средств, являющихся вырученными от продажи товаров в магазине. Перед тем как приехать Ишмухаметова А.Р. всегда предупреждала ее, так как ей необходимо было подготовить реестр, приходно-кассовый ордер, расходно-кассовый ордер, все документы в одном экземпляре. Ишмухаметова А.Р. забирала у нее расходный –кассовый ордер при получении денежных средств. 12 января 2018 года ей позвонила менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. и сообщила, что через некоторое время она приедет забирать выручку. Она подготовила реестр, расходно-кассовый ордер, приходно-кассовый ордер в 1 экземпляре. Сумма денежных средств, оставшихся в кассе составила 68 000 рублей. Ишмухаметова А.Р. приехала за денежными средствами, пересчитала заранее приготовленные ей денежные средства в сумме в размере 68 000 рублей, она предоставила Ишмухаметовой А.Р. реестр, в котором было отражена сумма переданных Ишмухаметовой А.Р. денежных средств в сумме 68 000 рублей; приходно-кассовый ордер в 1 экземпляре; расходно-кассовый ордер в 1 экземпляре, в котором она собственноручно поставила свою подпись, подтверждающую получение ею 68 000 рублей, и ушла. Она только позже обнаружила, что Ишмухаметова А.Р. не забрала ни расходно-кассовый ордер, ни реестр, ни приходно-кассовый ордер, которые она должна была сдать их в бухгалтерию. 15 января 2018 года ей позвонила продавец Свидетель №8 из торговой точки, по адресу: г.Уфа, <адрес>, и сказала, ей звонила Свидетель №2 и сказала, если придет менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., то никаких денежных средств ей не давать. 15 января 2018 года Свидетель №2 приехала в магазин и забрала документы: расходно-кассовый ордер, приходно-кассовый ордер, реестр, Z-отчет, которые не забрала и не сдала в бухгалтерию Ишмухаметова А.Р.

На предварительном следствии в ходе очной ставки с Ишмухаметовой А.Р., свидетелем Свидетель №7 были даны подобные показания.(т.4 л.д. 136 – 141).

Свидетель Свидетель №1, допрошенная в судебном заседании по системе видеоконференц-связи, показала, что с 2016 года 2018 год она работала в должности генерального директора ООО «Агидель-торг», занимались розничной продажей продуктов питания. ООО «АГИДЕЛЬ-ТОРГ» с сентября 2017 года передало в аренду офисное помещение, по адресу: г.Уфа, ул. <адрес> для сотрудников ИП Сухаревой Т.В. До 14 сентября 2017 года в штате ООО «Агидель-торг» в должности менеджера по торговле работала Ишмухаметова А.Р., с 15 сентября 2017 года Ишмухаметова А.Р. была трудоустроена к ИП Сухаревой Т.В. на должность менеджера по торговле. Она от работы Ишмухаметову А.Р. 15 января 2018 года не отстраняла, и не могла этого сделать, так как Ишмухаметова А.Р. была работником другой организации, работала у индивидуального предпринимателя Сухаревой Т.В. Свидетель №2 она никогда не говорила о том, что отстраняет Ишмухаметову А.Р., они в январе 2018 не являлись работниками ООО «Агидель-торг». Ни денежные средства, ни какие-либо документы с торговых точек ИП «Сухарева» она никогда не принимала и не собирала, поскольку никогда не работала в организации ИП «Сухарева». Большинство сотрудников, работавших у ИП «Сухаревой» в том числе все продавцы, ранее работали в организации ООО «Агидель-торг», и знали ее как своего бывшего руководителя.

Свидетель Свидетель №8 в судебном заседании показала, что с 16 сентября 2017 года она устроилась на работу к ИП Сухаревой Т.В., продавцом в магазин «Продукты Ермолино» по адресу: г. Уфа, <адрес>. За магазином, в котором она работала, был закреплен менеджер по торговле- Ишмухаметова А.Р., которая осуществляла контроль за функционированием магазина, а также забирала вырученные денежные средства. 12 января 2018 года, она находилась на своем рабочем месте, в магазине. Ей позвонила менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., сообщила, что приедет забирать выручку. Она подготовила реестр за предыдущий день, расходно-кассовый ордер, приходно-кассовый ордер. Сумма денежных средств, оставшихся в кассе после последней инкассации и сумма выручки за часть рабочего дня 12 января 2018 года составила 73 000 рублей Ишмухаметова А.Р. приехала за денежными средствами, пересчитала заранее приготовленные ею денежные средства в сумме в размере 73 000 рублей, она предоставила Ишмухаметовой А.Р. расходно-кассовый ордер в 1 экземпляре, в котором она собственноручно поставила свою подпись, подтверждающую получение ею 73 000 рублей, после чего она ушла. Никаких документов Ишмухаметова А.Р., подтверждающих факт принятия от нее 73 000 рублей она не взяла, все документы за данный день остались у нее. 15 января 2018 года ей позвонила Свидетель №2 и сказала, если придет менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., то никаких денежных средств ей не давать. Затем Свидетель №2 приехала в магазин и забрала документы за период с 12 по 14 января 2018 года: расходно-кассовые ордера, приходно-кассовые ордера, реестры, Z-отчеты. 16 января 2018 года в магазине была проведена инвентаризация, в ходе которой установлено, что недостачи товара не имеется, однако денежный остаток у нее на 73 000 рублей меньше, чем должен быть, согласно данным бухгалтерии офиса.

В ходе предварительного следствия, на очной ставке с Ишмухаметовой А.Р., свидетель Свидетель №8 дала такие же показания. (т.4 л.д. 155 – 159).

Свидетель Свидетель №9 в судебном заседании показала, что с 16 сентября 2017 года она устроилась на работу к ИП Сухаревой Т.В., продавцом в магазин «Ермолинские полуфабрикаты» по адресу: г. Уфа, <адрес>. За магазином был закреплен менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., которая осуществляла контроль за функционированием магазина, а также забирала вырученные денежные средства. 14 января 2018 года днем, когда она находилась на своем рабочемместе, в магазине «Ермолинские полуфабрикаты», позвонила менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. и сообщила, что скоро приедет забирать выручку. Она подготовила реестр за предыдущий день, расходно-кассовый ордер в 2 экземплярах, приходно-кассовый ордер. Сумма денежных средств, оставшихся в кассе с 12 января 2018 года после последней инкассации и сумма выручки за рабочий день 13 января 2018 года составила 62 000 рублей. Ишмухаметова А.Р. приехала, пересчитала приготовленные ею денежные средства в сумме в размере 62 000 рублей, она предоставила Ишмухаметовой А.Р. расходно-кассовый ордер в 2 экземплярах, в котором она собственноручно поставила свою подпись, подтверждающую получение ею 62 000 рублей; она отдала ей пакет документов, и Ишмухаметова А.Р. ушла. 15 января 2018 года ей позвонила Свидетель №2 и сказала, если придет менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., то никаких денежных средств ей не давать. Свидетель №2 спросила ее, где находятся документы, подтверждающие передачу денежных средств в сумме 62 000 рублей, она ответила, что все документы передала Ишмухаметовой А.Р. 16 января 2018 года в магазине была проведена инвентаризация, в ходе которой установлено, что денежный остаток у нее на 62 000 рублей меньше, чем должен быть, согласно данным бухгалтерии офиса.

На предварительном следствии в ходе очной ставки с Ишмухаметовой А.Р., свидетелем Свидетель №9 были даны подобные показания.(т.4 л.д. 142 – 147).

Свидетель Свидетель №10 в судебном заседании показала, что в сентябре 2017 года она устроилась на работу к ИП Сухаревой Т.В., продавцом в магазин «Ермолинские полуфабрикаты», по адресу: г. Уфа, <адрес>. За магазином был закреплен менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., которая осуществляла контроль за работой магазина, а также забирала вырученные денежные средства. Днем 12 января 2018 года, она находилась на своем рабочем месте, ей позвонила менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., сказала, что приедет забирать выручку. Она подготовила реестр за предыдущий день, расходно-кассовый ордер, приходно-кассовый ордер. Сумма денежных средств, оставшихся в кассе с 11 января 2018 года после последней инкассации и сумма выручки за часть рабочего дня 11 января 2018 года составила 66 000 рублей. Ишмухаметова А.Р. приехала, пересчитала заранее приготовленные ею денежные средства в сумме в размере 66 000 рублей, она предоставила Ишмухаметовой А.Р. расходно-кассовый ордер в 1 экземпляре, в котором она не поставила свою подпись, почему она не поставила она не знает, после чего та ушла. Ишмухаметова А.Р. забрала у нее расходный кассовый ордер, который она заполнила в одном экземпляре, а также пакет кассовых документов за предыдущий период. 15 января 2018 года ей позвонила Свидетель №2, сказала, что если придет менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., то никаких денежных средств ей не давать. 16 января 2018 года в магазине была проведена инвентаризация, в ходе которой установлено, что недостачи товара и недостачи денежных средств не имеется.

В ходе предварительного следствия, на очной ставке с Ишмухаметовой А.Р., свидетелем Свидетель №10 были даны схожие показания. (т.4 л.д. 195 – 199).

Свидетель Свидетель №11 в судебном заседании показала, что в сентябре 2017 года она устроилась на работу к ИП Сухаревой Т.В. продавцом в магазин «Ермолинские полуфабрикаты» по адресу: г. Уфа, <адрес>. За магазином был закреплен менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., которая осуществляла контроль за работой магазина, забирала выручку. 12 января 2018 года, когда она находилась на своем рабочем месте, ей позвонила менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., сказала, что приедет за вырученными денежными средствами. Примерно в обед 12 января 2018 года Ишмухаметова А.Р. приехала, пересчитала заранее приготовленные ею денежные средства в сумме в размере 46 000 рублей, она предоставила Ишмухаметовой А.Р. расходно-кассовый ордер в 1 экземпляре, в котором она собственноручно поставила свою подпись, и забрала с собой. Она отдала Ишмухаметовой А.Р. пакет кассовых документов за предыдущий день, после чего та ушла. 15 января 2018 года ей позвонила Свидетель №2, сказала, что если придет менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., то никаких денежных средств ей не давать. 16 января 2018 года в магазине была проведена инвентаризация, недостачи товара и денежных средств не выявлено.

На предварительном следствии в ходе очной ставки с Ишмухаметовой А.Р., свидетелем Свидетель №11 были даны такие же показания. (т.4 л.д. 216 – 220).

Свидетель Свидетель №12 в судебном заседании показала, что в период времени с марта 2016 года по август 2017 года она работала в должности бухгалтера в ООО «Агидель-Торг» 06 декабря 2017 года устроилась работать в должности бухгалтера к ИП Сухаревой Т.В., где работала до ликвидации организации. В период с декабря 2017 года по 15 января 2018 года она проверяла и кассовые документы менеджера по торговле Ишмухаметовой А.Р. Она обнаружила большое количество ошибок в кассовых документах, сдаваемых менеджерами по торговле, отдавала на дописку и исправления кассовые документы, в том числе и расходные кассовые ордера. Ишмухаметовой А.Р. она передала около 800 расходных кассовых ордеров, в которых отсутствовали подписи продавцов, был неправильно указан номер документа, не указано наименование торговой точки, не писали фамилию менеджера. Ишмухаметова А.Р. частично возвращала расходные кассовые ордера, но не полностью, объясняя это тем, что продавцы не успевают переписывать документы.

Как следует из протокола очной ставки с Ишмухаметовой А.Р., свидетелем Свидетель №12 даны подобные показания. (т.5 л.д. 8 – 14).

Свидетель Свидетель №13 в судебном заседании показала, что с 01 февраля 2018 года по август 2018 года она работала у ИП Сухаревой Т.В. в качестве юриста. Согласно имеющейся кадровой документации 15 сентября 2017 года на имя ИП Сухаревой Т.В. поступило заявление Ишмухаметовой А.Р. о приеме на работу в качестве менеджера по торговле, Ишмухаметова А.Р. была назначена на должность менеджера по торговле 15 сентября 2017 года. С Ишмухаметовой А.Р. был подписан трудовой договор № от 15 сентября 2017 года, со стороны «Работодателя» - Свидетель №2, со стороны «Работника» - Ишмухаметовой А.Р., трудовой договор являлся бессрочным. Ишмухаметовой А.Р. подписана должностная инструкция, в которой указаны должностные обязанности, права и ответственность работника Ишмухаметовой А.Р., договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 15 сентября 2017 года, согласно которого «работник», занимающий должность менеджера по торговле и выполняющий работу, связанную с хранением, пересчетом, приемом, выдачей и перевозкой денежных средств и других ценностей, принимает на себя полную материальную ответственность за недостачу вверенного ему «работодателем» имущества. После подписания вышеперечисленных документов Ишмухаметова А.Р. приступила к работе в должности менеджера по торговле у ИП Сухаревой Т.В. В соответствии с п.п. «а» п. 6 ч.1 ст.81 ТК РФ в связи однократным грубым нарушением работником трудовых обязанностей Ишмухаметова А.Р. была уволена 01 февраля 2018 года, в связи с чем был издан приказ № от 05 апреля 2018 года, в котором расписаны факты подтверждающие отсутствие Ишмухаметовой А.Р. и после ее увольнения, не смотря на неоднократные письменные уведомления, требования о необходимости явки для дачи объяснений руководству и ей как юристу. Несмотря на все письменные уведомления, Ишмухаметова А.Р. к ИП Сухаревой Т.В. так и не явилась ни для ознакомления с приказом об увольнении, ни для дачи объяснений.

Свидетель Свидетель №6, чьи показания были оглашены в судебном заседании в соответствии с ч.2 ст. 281 УПК РФ, показала, что с 21 сентября 2017 года она устроилась на работу к ИП Сухаревой Т.В., в должности главного бухгалтера. У ИП Сухаревой Т.В. на территории г. Уфы были расположены магазины «Ермолинские полуфабрикаты». Ее рабочее место располагалось в офисе по адресу: г.Уфа, ул.<адрес>. В ее служебные обязанности входило: ведение учета, сдача отчетности, контроль за правильностью заполнения и составлению кассовых документов. 15 января 2018 года, кассир Юсупова В.А. занесла ей кассовые документы на подпись, среди которых были и приходно-кассовые ордера от менеджеров, которые сдавали выручку в этот день. Она подписала эту документы, среди которых был приходно-кассовый ордер Ишмухаметовой А.Р., согласно которого она сдала в кассу офиса 344 000 рублей. 16 января 2018, в утреннее время к ней подошла Свидетель №2 и сообщила о том, что менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. 15 января 2018 года покинула рабочее место, примерно в обед, и больше на работу не пришла, на телефонные звонки не отвечает. Было принято решение о проведении инвентаризации на всех точках, закрепленных за менеджером по торговле Ишмухаметовой А.Р. Был издан приказ, создана комиссия для проведения инвентаризации. Она была включена в инвентаризационную комиссию, в ходе инвентаризации всех точек, не было выявлено ни недостачи денежных средств, ни недостачи товаров. В момент проведения инвентаризации все продавцы подтвердили, что денежные средства были ими сданы менеджеру по торговле Ишмухаметовой А.Р. Также согласно данным бухгалтерского учета, было установлено, что на расчетный счет от Ишмухаметовой А.Р. поступили денежные средства в общей сумме 344 000 рублей, то есть выручка с 7 торговых точек, а выручка с 4 торговых точек в общей сумме 265 000 рублей на расчетный счет не поступили, хотя были ею получены лично. Ишмухаметова А.Р. перестала выходить на работу без уведомления о причине невыхода на работу, не отвечала на телефонные звонки. В дальнейшем от ФИО14 она узнала, что Ишмухаметова А.Р. оставила квитанцию к приходно-кассовому ордеру, подтверждающую факт сдачи ей в кассу бухгалтерии денежных средств в общей сумме 344 000 рублей.(т.3 л.д. 206 – 208).

Свидетель Свидетель №6 была допрошена в ходе предварительного следствия с соблюдением требований уголовно - процессуального закона.

Судом неоднократно предпринимались действия к вызову указанного свидетеля.

Из рапортов службы судебных приставов следует, что свидетель Свидетель №6 по месту жительства длительное время отсутствует, выехала для дальнейшего проживания в <адрес>, ее точное место нахождения неизвестно.

Суд считает данные обстоятельства исключительными, позволяющими огласить показания данного свидетеля в соответствии с ч.2 ст. 281 УПК РФ.

Отказ в удовлетворении ходатайства стороны обвинения об оглашении показаний свидетеля Свидетель №6, повлек бы нарушение судом принципа уголовного судопроизводства – состязательности сторон.

Подсудимая Ишмухаметова А.Р. и ее защитник, возражая против оглашения показаний данного свидетеля не привели каких –либо оснований, препятствующих возможности оглашения показаний свидетеля Свидетель №6 при ее неявке.

После оглашения показаний этого свидетеля, подсудимая и ее защитник, причин, по которым данным показаниям свидетеля Свидетель №6 нельзя доверять, не привели, не возражали против указанных в оглашенных показаниях, сведений.

Свидетель Свидетель №14, чьи показания были оглашены в судебном заседании с согласия сторон, в соответствии с ч.1 ст. 281 УПК РФ, показала, что с 23 ноября 2017 года она устроилась на работу к ИП Сухаревой Т.В. продавцом магазина «Ермолинские полуфабрикаты», по адресу: г. Уфа, <адрес>, в ТСК «Перовский». За каждым магазином сети «Ермолинские полуфабрикаты» закреплен свой менеджер по торговле, который осуществляет контроль за функционированием самого магазина, а также контроль за деятельностью продавца. Менеджер по торговле следит за чистотой и порядком в магазине, за выходом на работу продавцов, за закупками товаров, также менеджер по торговле производит инкассацию денежных средств. За магазином, в котором она работала, был закреплен менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. Перед тем как приехать, Ишмухаметова А.Р. всегда предупреждала ее, так как ей необходимо было подготовить следующие документы для сдачи ей денежной выручки: реестр в 1 экземпляре, приходно-кассовый ордер в 1 экземпляре, расходно-кассовый ордер в 2 экземплярах. 13 января 2018 года, она находилась на своем рабочем месте, в магазине, ей позвонила менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., и сообщила, что через некоторое время она приедет забирать выручку. Она подготовила реестр, расходно-кассовый ордер от 13 января 2018 года, приходно-кассовый ордер. Сумма денежных средств, оставшихся в кассе после последней инкассации и сумма выручки за часть рабочего дня 13 января 2018 года составила 50 000 рублей. Около 11.00-12.00 часов 13 января 2018 года приехала Ишмухаметова А.Р., пересчитала заранее приготовленные ею денежные средства в сумме в размере 50 000 рублей, она предоставила Ишмухаметовой А.Р. реестр, в котором было отражена сумма переданных Ишмухаметовой А.Р. денежных средств в сумме 50 000 рублей; приходно-кассовый ордер в 1 экземпляре; расходно-кассовый ордер в 2 экземплярах, в котором она собственноручно поставила свою подпись под графой «Получил», подтверждающую получение ею 50 000 рублей; Z-отчет за предыдущий день, после чего Ишмухаметова А.Р. ушла. Ишмухаметова А.Р. забрала только расходный кассовый ордер №ПП 6 от 13 января 2018 года, больше никаких документов она не забирала. 15 января 2018 года ей позвонила Свидетель №1 и сказала, что если приедет менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., то никаких денежных средств ей не давать. 15 января 2018 года Ситчихина сама приехала в магазин и забрала вырученные денежные средства и документы: расходно-кассовый ордер, приходно-кассовый ордер, реестр, Z-отчет.(т.3 л.д. 244 – 246).

Свидетель Свидетель №15 в судебном заседании показала, что с сентября 2017 года она устроилась на работу к ИП Сухаревой Т.В. продавцом магазина «Ермолинские полуфабрикаты» по адресу: г. Уфа, <адрес>. За магазином был закреплен менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., которая осуществляла контроль за работой магазина, за деятельностью продавца, также забирала вырученные денежные средства. 13 января 2018 года, она находилась на своем рабочем месте, в магазине, в вечернее время ей позвонила менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., сказала, что приедет забирать выручку. Она подготовила реестр, расходно-кассовый ордер, приходно-кассовый ордер. Сумма денежных средств, оставшихся в кассе после последней инкассации и сумма выручки за часть рабочего дня 13 января 2018 года составила 50 000 рублей. Около 17.00 часов 13 января 2018 года приехала Ишмухаметова А.Р., пересчитала заранее приготовленные ею денежные средства в сумме в размере 50 000 рублей, она предоставила Ишмухаметовой А.Р. реестр, приходно-кассовый ордер в 1 экземпляре; расходно-кассовый ордер в 2 экземплярах, в котором она собственноручно поставила свою подпись, подтверждающую получение ею 50 000 рублей, положила денежные средства в свою сумку, и ушла. 15 января 2018 года кто-то из офиса ИП Сухаревой Т.В. позвонил, и сказал, что если приедет менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., то никаких денежных средств и документов ей не давать. 15 января 2018 года Ситчихина приехала в магазин и забрала вырученные денежные средства и документы: расходно-кассовый ордер, приходно-кассовый ордер, реестр, Z-отчет, которые не забрала и не сдала в бухгалтерию Ишмухаметова А.Р.

На предварительном следствии, в ходе очной ставки с Ишмухаметовой А.Р., свидетелем Свидетель №15 были даны схожие показания. (т.4 л.д. 190 – 194).

Свидетель Свидетель №16 в судебном заседании показала, что в сентябре 2017 года она устроилась на работу к ИП Сухаревой Т.В. продавцом магазина «Продукты Ермолино» по адресу: г. Уфа, бульвар Х. Давлетшиной, <адрес>. За магазином был закреплен менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., которая следила за работой магазина, за деятельностью продавца, забирала выручку. 13 января 2018 года днем позвонила Ишмухаметова А.Р., сказала, что приедет за вырученными денежными средствами. Сумма денежных средств, оставшихся в кассе после последней передачи денежных средств Ишмухаметовой А.Р. составила 52 000 рублей. Ишмухаметова А.Р. приехала, пересчитала заранее приготовленные ею денежные средства в сумме в размере 52 000 рублей, она предоставила Ишмухаметовой А.Р. расходно-кассовый ордер в 1 экземпляре, в котором она не поставила свою подпись под графой «Получил», почему не знает, положила денежные средства в свою сумку, и ушла. Ишмухаметова А.Р. забрала у нее расходный кассовый ордер, который она заполнила в 1 экземпляре, а также пакет кассовых документов за предыдущий период. 15 января 2018 года ей написала сообщение Свидетель №1 в котором предупредила о том, что если придет менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., то никаких денежных средств ей не давать. 16 января 2018 года в магазине была проведена инвентаризация, в ходе которой установлено, что недостачи товара и недостачи денежных средств не имеется.

На предварительном следствии в ходе очной ставки с Ишмухаметовой А.Р., свидетелем Свидетель №16 были даны такие же показания.(т.4 л.д. 221 – 225).

Свидетель Свидетель №17 в судебном заседании показала, что в сентябре 2017 года она устроилась к ИП Сухаревой Т.В. в должности заместителя руководителя розничной сети. В ее должностные обязанности входило: осуществление контроля за деятельностью складов, транспортные услуги, формирование заявок. ИП Сухарева Т.В. занималась реализацией продуктов питания в сети магазинов «Продукты Ермолино». В январе 2018 года, от кассира Юсуповой Виктории, узнала о том, что менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. сдала меньшее количество денежных средств, являющихся выручкой с торговых точек, чем собрала с них. Ишмухаметову А.Р. неоднократно приглашали в офис ИП Сухаревой Т.В. для того, чтобы разобраться в ситуации, но она так и не явилась.

Свидетель Свидетель №5 в судебном заседании показала, что с сентября 2017 года она устроилась на работу продавцом к ИП Сухаревой Т.В., в магазин «Продукты Ермолино», по адресу: г. Уфа, <адрес>. За магазином был закреплен менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. для осуществления контроля за работой магазина, за реализацией продукции, также Ишмухаметова А.Р. забирала выручку. 13 января 2018 года менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. за вырученными денежными средствами не приехала. 14 января 2018 года она работала одна, у Свидетель №4 был выходной. Днем ей позвонила Ишмухаметова А.Р. и сказала, что она приедет за торговой выручкой. Ишмухаметова А.Р. приехала, она сказала Ишмухаметовой А.Р., что выручка составляет около 90 000 рублей. Ишмухаметовой А.Р. была передана сумма в размере 62 000 рублей, она вписала сумму в расходный- кассовый ордер, дату она поставила 13 января 2018 года. Ишмухаметова А.Р. приняла денежные средства в сумме 62 000 рублей, пересчитала их, расписалась в двух экземплярах расходно-кассового ордера, один из которых она забрала себе, один остался у нее. После чего Ишмухаметова А.Р. с полученными денежными средствами уехала. 15 января 2018 года позвонила Свидетель №2, и сказала, что если приедет менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., то никаких денежных средств ей не давать. 15 января 2018 года в магазин приехала Свидетель №1, забрала второй расходный-кассовый ордер от 13 января 2018 года. Свидетель №1 объяснила им, что Ишмухаметова А.Р. не сдала денежные средства, и скрылась. После этого, в магазине была проведена инвентаризация, в ходе которой недостачи товара не было выявлено. Был составлен акт ревизии, в котором расписалась только она, как старший продавец.

В ходе предварительного следствия на очной ставке с Ишмухаметовой А.Р., свидетель Свидетель №5 дала подобные показания.(т.4 л.д. 226 – 230).

Свидетель Свидетель №18 в судебном заседании показала, что с 22 декабря 2017 года она устроилась на работу к ИП Сухаревой Т.В., продавцом в магазин «Ермолинские полуфабрикаты», по адресу: г. Уфа, <адрес>. За магазином был закреплен менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., которая контролировала деятельность магазина, работу продавца, забирала выручку, привозила зарплату. 13 января 2018 года, она подготовила расходно-кассовый ордер от 13 января 2018 года в двух экземплярах, еще какие-то документы, сумма денежных средств, оставшихся в кассе после последней передачи денежных средств Ишмухаметовой А.Р. и сумма выручки за часть рабочего дня 13 января 2018 года составила 40 000 рублей. Днем 13 января 2018 года приехала Ишмухаметова А.Р. за денежными средствами, пересчитала их, была сумма 40 000 рублей, Ишмухаметова А.Р. не хотела ставить подпись в расходном -кассовом ордере о том, что получила от нее денежные средства в сумме 40 000 рублей, сказала, что якобы не пишет ручка, и уже собралась уходить, но она ее остановила, и сказала, что сейчас найдет другую ручку, Ишмухаметова А.Р. расписалась в расходно-кассовом ордере, в подтверждение того, что она получила от нее 40 000 рублей. Ишмухаметова А.Р. забрала у нее один экземпляр расходно-кассового ордера, второй экземпляр она оставила себе. 15 января 2018 года ей позвонила Нугаева Юлия, и сообщила о том, что если приедет Ишмухаметова А.Р., то ей денежные средства сдавать не нужно. Потом она совместно с продавцом Суфияровой Ильзидой провели ревизию в магазине, в ходе которой недостачи по товары выявлено не было, был составлен акт ревизии, который был сдан в бухгалтерию.

На предварительном следствии в ходе очной ставки с Ишмухаметовой А.Р., свидетелем Свидетель №18 были даны такие же показания. (т.5 л.д. 20 – 23).

Свидетель Свидетель №19 в судебном заседании показала, что с 2016 она работала в ООО «Агидель -торг» в должности кассира, затем она стала работать у ИП Сухаревой в должности кассира. Когда она работала у ИП Сухаревой менеджером была Ишмухаметова А.Р. Ишмухаметовой А.Р. она сдавала торговую выручку примерно через день, она работала в смену одна, ее сменщицей была ФИО30 Она заранее готовила выручку, а также выписывала расходный кассовый ордер. Затем Ишмухаметова А.Р. приезжала, она передавала ей денежные средства, расходный кассовый ордер, в котором она расписывалась за получение денежных средств. Расходный кассовый ордер она выписывала в одном экземпляре. 15 января 2018 года ей пришло смс-сообщение в котором было указано, что денежные средства и документы Ишмухаметовой А.Р. не сдавать, и документы будет собирать Нугаева Юлия. После 15 января 2018 года деньги и документы забирала Нугаева Юлия, а затем новый менеджер по имени Лена. Она уволилась от ИП Сухаревой в феврале 2018 года.

Свидетель ФИО30 в судебном заседании показала, что Ишмухеметову А.Р. знает, она была менеджером по торговле ИП Сухаревой Т.В., когда она работала в магазине «Ермолинские полуфабрикаты», по адресу: г. Уфа, <адрес>. Менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р., контролировала работу магазина, забирала выручку магазина за несколько дней, привозила заработную плату. 13 января 2018 года Ишмухаметова А.Р. приехала, забрала вырученные денежные средства в сумме 40 000 рублей. Она предоставила Ишмухаметовой А.Р. расходно-кассовый ордер в одном экземпляре, в котором Ишмухаметова А.Р. поставила свою подпись, оставила расходный –кассовый ордер у нее, после чего положила денежные средства в свою сумку, и ушла. 15 января 2018 года по телефону ей позвонила Свидетель №1, сообщила, что если приедет Ишмухаметова А.Р., то ей ни денег, ни документов не передавать. 16 января 2018 года Свидетель №1 приехала, забрала выручку, выдала ей зарплату. В январе 2018 года в магазине была проведена инвентаризация, недостачи товара и недостачи денежных средств не имелось, был составлен акт приема-передачи товарно-материальных ценностей.

В ходе очной ставки с Ишмухаметовой А.Р. на предварительном следствии, свидетель ФИО30 дала такие же показания.(т.8 л.д. 31 – 36).

Из сообщения от 16 января 2018 года, зарегистрированного в КУСП за №537 от 16 января 2018 года ОП №11 УМВД России по г. Уфе, следует, что Ишмухаметова А.Р. не вернула выручку.(т.1 л.д. 4).

Как видно из протокола выемки от 19 июня 2018 года, представитель потерпевшего Бебикова Е.Ю. выдала следующие документы: оригинал расходного кассового ордера ТК 005 от 12 января 2018 года; оригинал расходного кассового ордера АЛ 07 от 13 января 2018 года; оригинал расходного кассового ордера ТХ 6 от 12 января 2018 года; оригинал заявления Ишмухаметовой А.Р. от 15 сентября 2017 года; оригинал трудового договора № от 15 сентября 2017 года; оригинал приказа (распоряжения) о приеме работника на работу № от 15 сентября 2017 года; оригинал должностной инструкции менеджера по торговле; оригинал договора о полной материальной ответственности от 15 сентября 2017 года; оригинал приказа (распоряжения) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении); оригинал квитанции к приходному кассовому ордеру №ЯЯ000000024; оригинал приходного кассового ордера №ЯЯ000000024 от 15 января 2018 года; копия расходного кассового ордера ТП 35 от 13 января 2018 года; копия расходного кассового ордера ТФ 6 от 13 января 2018 года; копия расходного кассового ордера АО 06 от 13 января 2018 года; копия расходного кассового ордера ТИ 4 от 12 января 2018 года; копия расходного кассового ордера ТГ 5 от 12 января 2018 года; копия расходного кассового ордера АМ7 от 13 января 2018 года; копия расходного кассового ордера ПП6 от 13 января 2018 года; копия платежного поручения № от 16 января 2018 года; копия выписки операций по лицевому счету 40№ ИП Сухаревой Т.В. за 16 января 2018 года; копии распечаток из программы отчетов менеджеров по торговле за период с 12 января 2018 года по 14 января 2018 года; и контроля менеджерами по торговле за деятельностью торговых точек ИП Сухаревой Т.В.; оригиналы ведомостей учета результатов, выявленных инвентаризаций на 11 листах; оригинал приказа об организации № от 15 сентября 2017 года с приложением №1 к приказу №21 от 15 сентября 2017 года; таблица с указанием торговых точек, по которым Ишмухаметова А.Р. собрала выручку; копия кассовой книги за 15 января 2018 года; копия расходного кассового ордера № от 15 января 2018 года; копия квитанции от 15 января 2018 года; копия расходного кассового ордера № от 15 января 2018 года; копия расходного кассового ордера № от 15 января 2018 года; копия приходного кассового ордера № от 15 января 2018 года; копия приходного кассового ордера № от 15 января 2018 года; копия приходного кассового ордера № от 15 января 2018 года; копия приходного кассового ордера № от 15 января 2018 года. Указанные документы были осмотрены, признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств. (т.1 л.д. 147 – 151, 152 –226, 227 – 229).

Из протокола выемки от 23 июня 2018 года следует, что свидетель Свидетель №12 выдала документы о финансово-хозяйственной деятельности ИП Сухаревой Т.В. за период с сентября 2017 года по 11 января 2018 года. (т.2 л.д. 76 – 89).

Как видно из протокола выемки от 26 июня 2018 года, у представителя потерпевшего Бебиковой Е.Ю. изъяты копия электронного письма; копия акта № об отсутствии работника на рабочем месте; копия трудового договора № от 06 декабря 2017 года; копия дополнительного соглашения № к трудовому договору № от 06 декабря 2017 года; копия должностной инструкции Свидетель №12 года; копия должностной инструкции ФИО14 года; расходный кассовый ордер № от 12 января 2018 года; расходный кассовый ордер ТП 35 от 13 января 2018 года; расходный кассовый ордер ТГ5 от 12 января 2018 года; расходный кассовый ордер № от 13 января 2018 года; расходный кассовый ордер ТФ6 от 13 января 2018 года; расходный кассовый ордер ТИ 4 от 12 января 2018 года; расходный кассовый ордер № от 13 января 2018 года.(т.3 л.д. 178 – 181).

Из протокола выемки от 20 июля 2018 года усматривается, что у представителя потерпевшей Бебиковой Е.Ю. изъяты копии уведомления постановке на учет физического лица в налоговом органе ИП Сухаревой Т.В. от 05 сентября 2017 года; копии листа записи ЕГРИП от 04 сентября 2017 года; копии списка сотрудников организации ИП «Сухарева Т.В.» по состоянию на 19 июля 2018 года; копии приказа № от 05 апреля 2018 года «О применении дисциплинарного взыскания»; копии оборотно-сальдовой ведомости по счету 76.04 за июнь 2018 года; копии уведомления Ишмухаметовой А.Р. исх.№ от 05 апреля 2018 года; копии описи к ценному письму; копии уведомлений; копии уведомления Ишмухаметовой А.Р. исх.№ от 05 апреля 2018 года; копии описи к ценному письму; копии уведомлений; акты об отсутствии работника Ишмухаметовой А.Р. на рабочем месте.(т.4 л.д. 25 – 28).

Протокол выемки от 24 июня 2018 года содержит сведения о том, что свидетель ФИО14 выдала блокнот в обложке зеленого цвета. (т.4 л.д. 114 – 116).

Как видно из протокола выемки от 08 ноября 2018 года свидетель Свидетель №5 выдала детализацию телефонных переговоров абонентского номера 79196179755 за период с 01 января 2018 года по 31 января 2018 года. (т.4 л.д. 244 – 246).

Из протокола выемки от 19 ноября 2018 года следует, что подозреваемая Ишмухаметова А.Р. добровольно выдала ноутбук марки «Аcer» в корпусе черного цвета, с серийным номером NХGKY№.(т.5 л.д. 33 – 36).

Как усматривается из протокола осмотра предметов от 19 ноября 2018 года осмотрен ноутбук марки «Аcer», в корпусе черного цвета, с серийным номером NХGKY№, в ходе осмотра установлено, что согласно отчета менеджера файл которого находится в ноутбуке менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р. в период времени с 12 января 2018 года по 14 января 2018 года собрала с торговых точек денежные средства в сумме 609 000 рублей. Указанный ноутбук признан и приобщен к уголовному делу в качестве вещественного доказательства. (т.5 л.д. 37 – 48).

Согласно протоколу обыска от 04 декабря 2018 года, произведен обыск по месту жительства Ишмухаметовой А.Р. по адресу: Уфимский район, <адрес> В. В ходе обыска обнаружены и изъяты: уведомление от 16 января 2017 года; договор о полной индивидуальной материальной ответственности от 15 сентября 2017 года; должностная инструкция от 13 сентября 2017 года; лист ознакомления с приказом № от 29 сентября 2017 года «О проведении инвентаризации».(т.5 л.д. 72 – 75).

В соответствии с постановлением Октябрьского районного суда г. Уфы от 22 ноября 2018 года, изъята детализация соединений по абонентскому номеру 9875816681 за период с 13 января 2018 года по 16 января 2018 года. (т.5 л.д. 90, 92 - 122).

На основании постановления Октябрьского районного суда г. Уфы от 27 ноября 2018 года изъята детализация соединений по абонентским номерам 9174905232, 9876066156 за период с 13 января 2018 года по 27 ноября 2018 года. (т.5 л.д. 125, 127, 130, 132).

Из протокола осмотра предметов от 27 ноября 2018 года следует, что с участием свидетеля ФИО14 был произведен осмотр компьютера марки «Benq», расположенный в рабочем кабинете по адресу: г.Уфа, ул.<адрес>. При осмотре компьютера установлено, что на электронный адрес: № 15 января 2018 в 7.14 поступило письмо с электронного адреса: № Письмо № от «Айгуль Ишмухаметова» augul.333@mail.ru Оператору ООО «АГИДЕЛЬ-ТОРГ» 15 января, 9.53.(т.5 л.д. 122 – 179).

Из протокола осмотра документов от 11 декабря 2018 года следует, что были осмотрены: копии электронного письма; копии акта № об отсутствии работника на рабочем месте; копии трудового договора № от 06 декабря 2017 года; копии дополнительного соглашения № к трудовому договору № от 06 декабря 2017 года; копии должностной инструкции Свидетель №12; копии должностной инструкции ФИО14; расходно- кассовый ордер ТХ6 от 12 января 2018 года; расходно-кассовый ордер ТП 35 от 13 января 2018 года; расходно- кассовый ордер ТГ5 от 12 января 2018 года; расходно- кассовый ордер АО 06 от 13 января 2018 года; расходно- кассовый ордер ТФ6 от 13 января 2018 года; расходный кассовый ордер ТИ 4 от 12 января 2018 года; расходно- кассовый ордер АТ 7 от 13 января 2018 года, изъятые в ходе выемки у представителя потерпевшего Бебиковой Е.Ю.; копии уведомления постановке на учет физического лица в налоговом органе ИП Сухаревой Т.В. от 05 сентября 2017 года; копии листа записи ЕГРИП 04 сентября 2017 года; копии списка сотрудников организации ИП «Сухарева Т.В.»; копии приказа № от 05 апреля 2018 года «О применении дисциплинарного взыскания»; копии оборотно-сальдовой ведомости по счету 76.04 за июнь 2018 года копии уведомления Ишмухаметовой А.Р. исх.№ от 05 апреля 2018 года; копии описи к ценному письму; копии уведомлений; копии уведомления Ишмухаметовой А.Р. исх.№ от 05 апреля 2018 года; копии актов об отсутствии рабочем месте, изъятые в ходе выемки 20 июля 2018 года у представителя потерпевшего Бебиковой Е.Ю.; распечатки электронных писем, распечатки выручки 000000011 от 12 января 2018 года; распечатки выручки 000000012 от 13 января 2018 года, изъятых в ходе производства очной ставки 24 июля 2018 года у подозреваемой Ишмухаметовой А.Р.; блокнот в обложке зеленого цвета, изъятый в ходе выемки у свидетеля ФИО14; документы о финансово-хозяйственной деятельности ИП Сухаревой Т.В. за период с сентября 2017 года по 11 января 2108 года, изъятые в ходе выемки у свидетеля Свидетель №12; детализации по телефонному номеру (мобильная связь): 798758166881 за период с 13 января 2018 года по 16 января 2018 года, полученные из ПАО «МТС» в Республике Башкортостан; детализация по абонентскому номеру 7 9196179755 за период времени с 01 января 2018 года по 31 января 2018 года, изъятая в ходе выемки от 08 ноября 2018 года у свидетеля ФИО32; уведомления исх.№ от 16 января 2018 года, оригинал договора о полной индивидуальной материальной ответственности от 15 сентября 2017 года; оригинал должностной инструкции; лист ознакомления с приказом № от 29 сентября 2017 года «О проведении инвентаризации». Указанные документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. (т.6 л.д. 1 – 65).

Согласно ответа на запрос представителя потерпевшей Бебиковой Е.Ю., предоставлены следующие документы: копии выписки журнала регистрации Общих приказов ИП Сухаревой; копии журнала регистрации ПКО и РКО за январь 2018 года; копии выписки из ЕГРИП от 18 января 2019 года; копия уведомления о снятии с учета физического лица в налоговом органе; копия должностной инструкции бухгалтера-кассира ИП Сухаревой Т.В.; копия платежной ведомости № от 10 ноября 2017 года; копия платежной ведомости № от 12 октября 2017 года; копия платежной ведомости № от 12 декабря 2017 года; копия платежной ведомости 00000000013 от 26 января 2018 года; копия платежной ведомости № от 27 ноября 2017 года; копия платежной ведомости № от 27 октября 2017 года; копия платежной ведомости № от 12 января 2018 года; копия платежной ведомости № от 27 декабря 2017 года; копия табеля учета рабочего времени № от 30 сентября 2017 года; копия акта проверки органом государственного контроля (надзора), органом муниципального контроля юридического лица, индивидуального предпринимателя; копия предписания №-№ от 07 марта 2018 года; копия ответа ИП Сухаревой Т.В. государственной инспекции труда в Республике Башкортостан.(т.6 л.д. 72 – 139).

Согласно ответа из Межрайонной ИФНС России № по Республике Башкортостан, представлены копия регистрационного дела ИП Сухаревой Т.В., копия регистрационного дела ООО «Агидель-торг».(т.6 л.д. 177 -216, т.7 л.д. 1 – 250).

Как видно из протокола осмотра предметов от 18 января 2019 года, осмотрены: копии выписки журнала регистрации приказов ИП Сухаревой; копии журнала регистрации ПКО и РКО за январь 2018 год; копии выписки из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей от 18 января 2019 года; копия уведомления о снятии с учета физического лица в налоговом органе; копия должностной инструкции бухгалтера-кассира ИП Сухаревой Т.В.; копии платежных ведомостей, копия табеля учета рабочего времени; копия акта проверки органом государственного контроля (надзора), органом муниципального контроля юридического лица, индивидуального предпринимателя; копия предписания; копия ответа ИП Сухаревой Т.В. государственной инспекции труда в Республике Башкортостан, ответ из ФНС №, копия регистрационного дела ИП Сухаревой Т.В., копия регистрационного дела ООО «АГИДЕЛЬ-ТОРГ», письма о предоставлении информации от 07 декабря 2018 года; детализация соединений по абонентскому номеру 9174905232 в период с 13 января 2018 года по 27 ноября 2018 года, письма по предоставлении информации от 07 декабря 2018 года, детализация соединений по абонентскому номеру 9876066156 за период с 13 января 2018 года по 27 ноября 2018 года, находящийся на СД-диске, распечатки документов, изъятых в ходе осмотра ноутбука, принадлежащего Ишмухаметовой А.Р., распечатки документов на 35 листах, изъятых в ходе осмотра компьютера марки «Benq», по адресу: г.Уфа, ул. <адрес>. Указанные документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. (т.8 л.д. 20 – 24, 25 – 27).

Согласно ответа на запрос из Межрайонной ИФНС России № по РБ, предоставлены сведения об установлении онлайн-касс и копии налоговых деклараций, предоставленных в Инспекцию по организациям ООО «Агидель-Торг», ИП Сухарева. (т.9 л.д. 119 – 196).

Из протокола осмотра документов видно, что осмотрены: сведения об установлении онлайн-кассы и копии налоговых деклараций ООО «Агидель-Торг», и ИП Сухаревой Т.В., предоставленных межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по РБ: копии сведений ООО «Агидель-Торг»; копия налоговой декларации налогоплательщика Сухаревой Т.В. от 20 апреля 2018 года, за 1 квартал 2018; копия налоговой декларации ИП Сухаревой Т.В., от 28 апреля 2018 года за 3 месяца; копия налоговой декларации ИП Сухаревой Т.В. за 4 квартал 2017 года; копия налоговой декларации налогоплательщика Сухаревой Т.В. от 29 марта 2018 года, за 12 месяцев 2017 года. Указанные документы признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств. (т.9 л.д. 197 – 198, 199).

Из протоколов осмотра места происшествия от 25 июня 2018 года усматривается, что осмотрены магазины «Продукты Ермолино», по <адрес> г. Уфы, свидетель Свидетель №9 указала на место, где 14 января 2018 года передала Ишмухаметовой А.Р. денежные средства, являющиеся выручкой в сумме 62 000 рублей; по <адрес> г. Уфы, свидетель Свидетель №8 указала на место, где 12 января 2018 года передала Ишмухаметовой А.Р. денежные средства, являющиеся выручкой в сумме 73 000 рублей; по <адрес> г. Уфы, свидетель Свидетель №7 указала на место, где 12 января 2018 года передала Ишмухаметовой А.Р. денежные средства, являющиеся выручкой в сумме 68 000 рублей. (т.2 л.д. 90 – 96, 97 – 103, 104 – 110).

Как видно из протокола осмотра места происшествия от 27 ноября 2018 года осмотрено помещение офиса по адресу: г.Уфа, ул.<адрес>. При проведении осмотра участвовал свидетель ФИО14, которая указала на месторасположение стола, за которым 15.01.2018 Ишмухаметова А.Р. передала денежные средства в сумме 344 000 рублей. (т.5 л.д. 133 – 141).

Согласно протоколу осмотр места происшествия от 16 января 2019 года осмотрен магазин, расположенный по адресу: г.Уфа, <адрес>.(т.8 л.д. 7 – 11).

Как видно из заключения эксперта № от 16 июля 2018 года, в расходном кассовом ордере ИП Сухарева Т.В. №ТК005 от 12 января 2018 года подпись от имени Ишмухаметовой А.Р., расположенная в строке «Подпись», выполнена самой Ишмухаметовой А.Р.

В расходном кассовом ордере ИП Сухарева Т.В. №АЛ07 от 13 января 2018 года подпись от имени Ишмухаметовой А.Р., расположенная в строке «Подпись», выполнена самой Ишмухаметовой А.Р.

В расходном кассовом ордере ИП Сухарева Т.В. №ТХ6 от 12 января 2018 года подпись от имени Ишмухаметовой А.Р., расположенная в строке «Подпись», выполнена самой Ишмухаметовой А.Р.

В заявлении на имя ИП Сухаревой Т.В. с просьбой принять на должность менеджера по торговле от 15 сентября 2017 года, подпись от имени Ишмухаметовой А.Р., расположенная ниже текста, выполнена самой Ишмухаметовой А.Р.

В приказе ИП Сухарева Т.В. № от 15 сентября 2017 года об организации контроля менеджерами по торговле за деятельностью торговых точек, подпись от имени Ишмухаметовой А.Р., расположенная на 2 листе, в строке «Менеджер по торговле Ишмухаметова А.Р.», выполнена самой Ишмухаметовой А.Р.

В договоре о полной индивидуальной материальной ответственности, заключенном между ИП Сухарева Т.В. и Ишмухаметовой А.Р. от 15 сентября 2017 года, подписи от имени Ишмухаметовой А.Р., расположенные в строках «Работник», «Один экземпляр получил», «Ишмухаметова А.Р.», выполнены самой Ишмухаметовой А.Р.

В должностной инструкции менеджера по торговле ИП Сухарева Т.В. от 15 сентября 2017 года, подписи от имени Ишмухаметовой А.Р., расположенные в строках «С инструкцией ознакомлен», «Менеджер по торговле», выполнены самой Ишмухаметовой А.Р.

В трудовом договоре №, заключенном между ИП Сухарева Т.В. и Ишмухаметовой А.Р. от 15 сентября 2017 года: подписи от имени Ишмухаметовой А.Р., расположенные в строках «Работник» на 2-4 листах, а также в строках «С правилами трудового распорядка ознакомлен», «С положением об оплате труда и материальным стимулированием ознакомлен», «С должностной инструкцией ознакомлен», «Подтверждаю, что локально-нормативными актами «Работодателя» ознакомлен до подписания трудового договора», под строкой «С текстом данного трудового договора ознакомлен, один экземпляр получен на руки», выполнены самой Ишмухаметовой А.Р. (т.3 л.д. 238 – 241).

Согласно заключению специалиста № с от 25 октября 2018 года, на исследование представлены расходно-кассовые ордера ИП Сухаревой Т.В., согласно которым с торговых точек ИП Сухаревой Т.В. выданы денежные средства на имя Ишмухаметовой А.Р. в общей сумме 547 000,0руб., а именно:

1) т.т. МВД - № от 13 января 2018 года на сумму 62 000,0 руб. с основанием «торговая выручка сдана через Ишмухаметову А.Р.». В данном РКО имеется подпись о получении от имени Ишмухаметовой А.Р.;

т.т. Серебро - № от 12 января 2018 года на сумму 68 000,0 руб. с основанием «сдана торговая выручка через Ишмухаметову А.Р.». В данном РКО имеется подпись о получении от имени Ишмухаметовой А.Р.;

т.т. Корсо № от 12 января 2018 года на сумму 73 000,0 руб. с основанием «сдана торговая выручка через Ишмухаметову А.Р.». В данном: РКО имеется подпись о получении от имени Ишмухаметовой А.Р.;

т.т. Королева - № от 12 января 2018 года на сумму 46 000,0 руб. с основанием «сдана торговая выручка через Ишмухаметову А.Р.». В данном РКО имеется подпись о получении от имени Ишмухаметовой А.Р.;

т.т. Мингажева -№ от 13 января 2018 года на сумму 50 000,0 руб. с основанием «торговая выручка сдана через Ишмухаметову А.Р.». В данном РКО имеется подпись о получении от имени Ишмухаметовой А.Р.;

т.т. Перовский - № от 13 января 2018 года на сумму 50 000,0 руб. с основанием «сдана торговая выручка через Ишмухаметову А.Р.». В данном РКО имеется подпись о получении от имени Ишмухаметовой А.Р.;

т.т. Революционная г. Уфа - № от 13 января 2018 года на сумму 40 000,0 руб. с основанием «сдана торговая выручка через Ишмухаметову А.Р.». В данном РКО имеется подпись о получении от имени Ишмухаметовой А.Р.;

8) т.т. Семья - № 6 от 13 января 2018 года на сумму 40000,0 руб. с основанием «сдана торговая выручка через Ишмухаметову А.Р.». В данном РКО имеется подпись о получении от имени Ишмухаметовой А.Р.;

9) т.т. Гагаринский <адрес> - РКО № ТГ 5 от 12 января 2018 года на сумму 66000,0 руб. с основанием «сдана торговая выручка через Ишмухаметову А.Р.». В данном РКО отсутствует подпись о получении;

10) т.т. Боярина - № от 13 января 2018 года на сумму 52 000,0 руб. с основанием «сдана торговая выручка через Ишмухаметову А.Р.». В данном РКО отсутствует подпись о получении.

Таким образом, общая сумма денежных средств указанных в РКО, которые выданы на имя Ишмухаметовой А.Р., составила в сумме 547 000,0 руб., в том числе:

РКО подписанные от имени Ишмухаметовой А.Р. о получении денежных средств в сумме 429 000,0 руб.;

РКО с отсутствием подписи о получении денежных средств в сумме 118 000,0 руб.

На исследование представлен приходный кассовый ордер № от 15 января 2018 года ИП Сухаревой Т.В. с квитанцией к приходному кассовому ордеру № № от 15 января 2018 года на сумму 344000,0 руб. с основанием «принята торговая выручка в кассу через Ишмухаметову А.Р.».

Представленные ПКО № № от 15 января 2018 года и квитанция к ПКО № № от 15 января 2018 года подписаны от имени главного бухгалтера Свидетель №6 и от имени кассира ФИО14

Таким образом, сумма денежных средств поступивших в кассу бухгалтерии ИП Сухаревой Т.В., согласно ПКО № ЯЯ000000024 от 15 января 2018 года составила 344 000,0 руб.

Общая сумма денежных средств указанных в РКО о получении Ишмухаметовой А.Р., составила в сумме 547 000,0 руб.

Сумма денежных средств поступивших в кассу бухгалтерии ИП Сухаревой Т.В., согласно ПКО № № от 15 января 2018 года составила 344 000,0 руб.

Таким образом, разница между денежных средств, выданных продавцами, работающих у индивидуального предпринимателя Сухаревой Т.В. в период с 12 января 2018 года по 15 января 2018 года на имя Ишмухаметовой А.Р., согласно вышеуказанным расходным кассовым ордерам и суммой, сданной менеджером по торговле Ишмухаметовой А.Р. в кассу бухгалтерии индивидуального предпринимателя Сухаревой Т.В., согласно ПКО № № от 15 января 2018 года составила в сумме 203 000, 0 руб.(т.4 л.д. 182 – 187).

Специалист-ревизор ФИО33 в судебном заседании показал, что им дано заключение по уголовному делу в отношении Ишмухаметовой А.Р., была установлена разница денежных средств, полученных менеджером по торговле Ишмухаметовой А.Р. от продавцов, работающих у ИП Сухаревой Т.В., в период с 12 января 2018 года по 15 января 2018 года, согласно расходным кассовым ордерам и суммой, сданной менеджером по торговле Ишмухаметовой А.Р. в кассу бухгалтерии ИП Сухаревой Т.В., согласно приходного - кассового ордера от 15 января 2018 года, с исследованием представленных материалов уголовного дела.

Согласно находящихся в материалах уголовного дела оригиналов и копий расходных кассовых ордеров, общая сумма денежных средств указанных в расходно-кассовых ордерах, которые выданы на имя Ишмухаметовой А.Р. составила 547 000 руб., в том числе расходные кассовые ордера в сумме 429 000,0 рублей, подписаны от имени Ишмухаметовой А.Р., в расходно-кассовых ордерах на сумму 118 000,0 рублей отсутствует подпись Ишмухаметовой А.Р. Также установлена сумма денежных средств поступивших в кассу бухгалтерии, согласно ПКО от 15 января 2018 года составила 344 000 рублей. Общая сумма денежных средств, указанных в РКО о получении Ишмухаметовой А.Р., составила 547 000 рублей. Таким образом, разница между денежными средствами, выданными продавцами, работающими у ИП Сухаревой Т.В. в период с 12 января 2018 года по 15 января 2018 года на имя Ишмухаметовой А.Р., согласно расходным кассовым ордерам и суммой, сданной менеджером по торговле Ишмухаметовой А.Р. в кассу бухгалтерии индивидуального предпринимателя Сухаревой Т.В., согласно ПКО от 15 января 2018 года составила 203 000 рублей.

Расходно- кассовый ордер о получении Ишмухаметовой А.Р. денежных средств в сумме 62 000 руб. на исследование не поступал в связи с чем, разница между собранными денежными средствами и сданными в кассу бухгалтерии составила 203 000 рублей.

Анализируя собранные по делу доказательства в их совокупности, не вызывающие сомнений в своей достоверности, суд приходит к выводу о доказанности вины Ишмухаметовой А.Р. в совершении присвоения, то есть хищения чужого имущества, вверенного виновному.

Утверждения подсудимой Ишмухаметовой А.Р. об отсутствии в ее действиях умысла, направленного на завладение денежными средствами, принадлежащими ИП Сухаревой Т.В. опровергаются совокупностью собранных по уголовному делу доказательств: показаниями свидетелей, продавцов магазинов «Продукты Ермолино», «Ермолинские полуфабрикаты», из которых Ишмухаметова А.Р. собирала выручку, о том, что денежные средства в период времени с 12 января 2018 года по 14 января 2018 года на общую сумму 203 000 рублей получала именно Ишмухаметова А.Р.; изъятыми в ходе выемок документами, заключениями экспертиз, другими материалами уголовного дела.

При таких обстоятельствах, доводы Ишмухаметовой А.Р. о непричастности к совершению преступления, суд расценивает, как ее желание уйти от уголовной ответственности за совершенное ею присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного ей.

Органом предварительного следствия и представителем государственного обвинения действия Ишмухаметовой А.Р. квалифицированы по ч.3 ст. 160 УК РФ, как присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, с использованием своего служебного положения, в крупном размере.

Квалификация действий Ишмухаметовой А.Р. по ч.3 ст. 160 УК РФ является ошибочной.

Согласно п. 29 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30 ноября 2017 года № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» под лицами, использующими свое служебное положение при совершении мошенничества, присвоения или растраты (часть 3 статьи 159, часть 3 статьи 159.1, часть 3 статьи 159.2, часть 3 статьи 159.3, часть 3 статьи 159.5, часть 3 статьи 159.6, часть 3 статьи 160 УК РФ), следует понимать должностных лиц, обладающих признаками, предусмотренными пунктом 1 примечаний к статье 285 УК РФ, государственных или муниципальных служащих, не являющихся должностными лицами, а также иных лиц, отвечающих требованиям, предусмотренным пунктом 1 примечаний к статье 201 УК РФ (например, лицо, которое использует для совершения хищения чужого имущества свои служебные полномочия, включающие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные обязанности в коммерческой организации).

Признак совершения преступления с использованием своего служебного положения отсутствует в случае присвоения или растраты принадлежащего физическому лицу (в том числе индивидуальному предпринимателю) имущества, которое было вверено им другому физическому лицу на основании гражданско-правовых договоров аренды, подряда, комиссии, перевозки, хранения и других, или трудового договора. Указанные действия охватываются частью 1 статьи 160 УК РФ, если в содеянном не содержится иных квалифицирующих признаков, предусмотренных этой статьей.

В судебном заседании установлено, что между индивидуальным предпринимателем Сухаревой Т.В. и Ишмухаметовой А.Р. был заключен трудовой договор от 15 сентября 2017 года. Какими-либо организационно-распорядительными функциями или административно-хозяйственными обязанностями Ишмухаметова А.Р. у ИП Сухаревой Т.В. не обладала, она лишь выполняла свои трудовые обязанности по контролю работы закрепленных за ней 11 магазинов, за чистотой торговых помещений, за работой продавцов, забирала вырученные магазинами денежные средства, привозила продавцам зарплату. Она не обладала правом отстранить от работы, привлечь к дисциплинарной ответственности, либо поощрить работников.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу, об отсутствии в действиях Ишмухаметовой А.Р. квалифицирующего признака «с использованием своего служебного положения».

Органом предварительного следствия Ишмухаметовой А.Р. предъявлено обвинение в совершении присвоения, в крупном размере.

В соответствии с примечанием к статье 158 УК РФ, законодатель установил, что крупным размером в статьях главы 21 УК РФ «Преступления против собственности», признается стоимость имущества, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей.

Обвинение, предъявленное Ишмухаметовой А.Р. о присвоении 265 000 рублей, в этой части также не нашло своего подтверждения в судебном заседании.

В материалах уголовного дела отсутствует расходно-кассовый ордер о получении Ишмухаметовой А.Р. 62 000 рублей 14 января 2018 года в магазине «Ермолинские полуфабрикаты», по адресу: г. Уфа, <адрес>.

В то же время, о причинении ущерба в 203 000 рублей указано в заключении специалиста № с от 25 октября 2018 года, об этом же пояснил специалист ФИО33 в судебном заседании.

В силу ст. 87 УПК РФ собранные доказательства по делу подлежат проверке судом путем сопоставления их с другими доказательствами, имеющимися в уголовном деле, а также установления их источников, подтверждающих либо опровергающих проверяемое доказательство.

По уголовному делу специалистом ФИО33 дано заключение, а затем им даны показания, где он указывает, что расходно-кассовый ордер на сумму 62 000 рублей ему на исследование не поступал. Данный документ отсутствует в материалах уголовного дела. Поэтому, суд не может признать обоснованным обвинение в совершении Ишмухаметовой А.Р. присвоения в крупном размере.

По уголовному делу, не представлены доказательства, свидетельствующие о том, что Ишмухаметовой А.Р. совершено присвоение в размере 265 000 рублей, органом предварительного следствия не установлен расходно-кассовый ордер от 14 января 2018 года.

Указанные выше пробелы проведенного предварительного расследования по уголовному делу существенно сократили доказательственную базу, что делает предъявленное обвинение подсудимой, в части крупного ущерба, основанным лишь на предположениях.

Между тем, в соответствии с требованиями ст. 302 УПК РФ обвинительный приговор не может быть основан на предположениях и постановляется лишь при условии, если в ходе судебного разбирательства виновность подсудимой в совершении преступления доказана. В связи с этим суду надлежит исходить из того, что обвинительный приговор должен быть постановлен на достоверных доказательствах, когда по делу исследованы все возникшие версии, а имеющиеся противоречия выяснены и оценены.

Органом предварительного следствия не приобщены к материалам уголовного дела и суду не представлены доказательства, подтверждающие намерение Ишмухаметовой А.Р. совершить присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновной, в крупном размере.

Таким образом, анализируя собранные по делу доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу об отсутствии доказательств вины подсудимой Ишмухаметовой А.Р. в совершении присвоения, то есть хищения чужого имущества, вверенного виновной, с квалифицирующими признаками «с использованием своего служебного положения», «в крупном размере», в то же время, собранными по делу доказательствами, не вызывающими сомнений в своей достоверности, безусловно установлена вина подсудимой Ишмухаметовой А.Р. в совершении присвоения – то есть хищения чужого имущества, вверенного виновной.

Действия подсудимой Ишмухаметовой А.Р. следует квалифицировать по ч. 1 ст. 160 УК РФ – присвоение, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновной.

Психическая полноценность подсудимой Ишмухаметовой А.Р. сомнений не вызывает. Ишмухаметова А.Р. на учете у врача психиатра и врача нарколога не состоит, должна быть признана вменяемой и нести уголовную ответственность за содеянное.

При назначении наказания, суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, данные о личности виновной, влияние назначенного наказания на исправление Ишмухаметовой А.Р.

Ишмухаметова А.Р. не судима, характеризуется положительно.

Обстоятельствами, смягчающими наказание подсудимой Ишмухаметовой А.Р. являются активное способствование раскрытию и расследованию преступления, выразившееся в том, что Ишмухаметова А.Р. о своей роли в преступлении представила органу предварительного следствия информацию, имеющую значение для раскрытия и расследования преступления, наличие на иждивении малолетнего сына Ильдара, 24 августа 2006 года рождения, тяжелое материальное положение семьи, состояние здоровья подсудимой и членов ее семьи, то обстоятельство, что Ишмухаметова А.Р. является вдовой.

Согласно ч.1 ст. 62 УК РФ, при наличии смягчающих обстоятельств, предусмотренных п.п. «и» и (или) «к» ч.1 ст. 61 УК РФ, и при отсутствии отягчающих обстоятельств срок или размер наказания не могут превышать двух третей максимального срока или размера наиболее строгого вида наказания, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части УК РФ.

В судебном заседании установлено, что смягчающими наказание, наряду с иными обстоятельствами, является активное способствование раскрытию и расследованию преступления, что предусмотрено п. «и» ч.1 ст. 61 УК РФ, каких либо отягчающих обстоятельств не имеется, принимая во внимание изложенное, суд считает необходимым назначить наказание Ишмухаметовой А.Р. с применением ч.1 ст. 62 УК РФ.

Обстоятельств, отягчающих наказание подсудимой Ишмухаметовой А.Р., предусмотренных ст. 63 УК РФ не имеется.

Учитывая обстоятельства дела, данные о личности подсудимой, суд считает необходимым назначить Ишмухаметовой А.Р. наказание в виде штрафа в доход государства, и с учетом имущественного положения Ишмухаметовой А.Р. определяет размер штрафа, в 15 000 рублей.

Оснований для применения подсудимой Ишмухаметовой А.Р. при назначении наказания ст. ст. 73, 64 УК РФ, суд также не усматривает.

По смыслу ст. 64 УК РФ назначение наказания ниже низшего предела, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части УК РФ, возможно только при наличии исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности совершенного лицом преступления. Таковых исключительных обстоятельств по данному делу, суд не находит.

Потерпевшей индивидуальным предпринимателем Сухаревой Т.В., в лице представителя по доверенности Бебиковой Е.Ю., заявлены исковые требования к Ишмухаметовой А.Р. о взыскании причиненного материального ущерба. Исковые требования являются обоснованными, подлежат частичному удовлетворению. Согласно ст. 1064 ГК РФ с Ишмухаметовой А.Р. в пользу ИП «Сухарева Т.В.» следует взыскать 203 000 рублей.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 296-299, 307-309, УПК РФ, суд

П Р И Г О В О Р И Л :

Ишмухаметову Айгуль Рашитовну признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст. 160 УК РФ, и назначить ей наказание в виде штрафа в размере 15 000 (пятнадцати тысяч) рублей, в доход государства.

Меру пресечения в отношении Ишмухаметовой А.Р. – подписку о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлении приговора в законную силу.

Исковые требования ИП «Сухарева Т.В.» удовлетворить частично. Взыскать с Ишмухаметовой Айгуль Рашитовны в пользу индивидуального предпринимателя Сухаревой Т.В. 203 000 рублей.

Вещественные доказательства по уголовному делу: оригиналы и копии бухгалтерских, кассовых документов ИП Сухаревой Т.В., документы о трудовой деятельности Ишмухаметовой А.Р. у ИП Сухаревой Т.В., изъятые в ходе выемки у представителя потерпевшего Бебиковой Е.Ю.; документы о финансово-хозяйственной деятельности ИП Сухаревой Т.В. за период с сентября 2017 года по 11 января 2018 года, изъятые в ходе выемки у свидетеля Свидетель №12 и представителя потерпевшего Бебиковой Е.Ю., копии электронного письма; акта № об отсутствии работника на рабочем месте; трудового договора № от 06 декабря 2017 года; дополнительного соглашения № к трудовому договору № от 06 декабря 2017 года; должностной инструкции Свидетель №12; должностной инструкции ФИО14; расходно- кассовые ордера от 12 и 13 января 2018 года, изъятые в ходе выемки у представителя потерпевшего Бебиковой Е.Ю., распечатки электронных писем, распечатки выручки от 12 и 13 января 2018 года, детализацию по абонентскому номеру 7 9196179755 за период времени с 01 января 2018 года по 31 января 2018 года, изъятую у свидетеля ФИО32, сведения об установлении онлайн-кассы и копии налоговых деклараций ООО «Агидель-Торг», ИП Сухаревой Т.В.– хранить в материалах уголовного дела; блокнот в обложке зеленого цвета, изъятый у свидетеля ФИО14 - вернуть по принадлежности; ноутбук марки «Аcer», с серийным номером: NХGKY№ – возвратить Ишмухаметовой А.Р.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Башкортостан в течение 10 суток со дня провозглашения.

В случае подачи апелляционной жалобы осужденная Ишмухаметова А.Р. вправе ходатайствовать в ней о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

В случае принесения апелляционных представления или жалоб другими участниками процесса, осужденная вправе в тот же срок со дня вручения ей их копий подать свои возражения в письменном виде, и в тот же срок ходатайствовать о своем участии в суде апелляционной инстанции.

Осужденная Ишмухаметова А.Р. в случае подачи апелляционной жалобы вправе поручать осуществление своей защиты избранному ею защитнику либо ходатайствовать о назначении защитника в суде апелляционной инстанции.

Председательствующий: А.Х. Бикчурин