Налоговый кодекс

Минфин РФ

ФНС РФ

Кодексы РФ

Подборки

Подборки документов по законодательству и судебным прецедентам

Приговор Кировского районного суда г. Самары (Самарская область) от 01.11.2019 № 1-17/19

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

01 ноября 2019 года город Самара

Кировский районный суд г. Самары в составе председательствующего судьи Градусовой С.Ю.,

при секретарях Подколодной О.В., Семиной Е.В., Овакимян Л.К., Юртаевой Е.В., Ениной Н.В.,

с участием государственных обвинителей – ст.помощников прокурора Кировского района г. Самары Файзулловой Р.М., Абдулаевой С.В.,

представителя потерпевшего Логвинова О.А.,

подсудимой Бахтиновой Е.В.,

защитника Ворожейкиной Е.В., предъявившей удостоверение № 2596 и ордер № 18/40 595 от 18.10.2018 года,

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела № 1-17/2019 УИД:63RS0038-01-2018-005862-05 по обвинению:

Бахтиновой Е.В., ДД.ММ.ГГГГ года рождения,

уроженки <адрес>, Куйбышевской

области, гражданство РФ, образование высшее, разведена,

место работы: ООО «Купчиха», учредитель, не военнообязанная,

зарегистрированной: <адрес>,

<адрес>, фактически проживающей:

<адрес>

<адрес>, не судимой,

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159, ч.3 ст.159, ч.3 ст.159, ч.3 ст.159, ч.3 ст.159, ч.4 ст.159, ч.2 ст.327, п. «б» ч.3 ст.174.1 УК РФ

УСТАНОВИЛ:

Бахтинова Е.В. совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества, путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Бахтинова Е.В., занимая должность главного бухгалтера ООО «Тигр 21», выполняя административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, работая на основании приказа о приеме на работу №00000000007 от 01.04.2013 и трудового договора б/н от 01.04.2013 в Обществе с Ограниченной Ответственностью «Тигр 21», ОГРН 1116312007570 от 07.09.2011, ИНН 6312110088, расположенного в Кировском районе г. Самара по пр. Кирова 90, выполняя свои должностные обязанности в соответствии с трудовым договором и должностной инструкцией бухгалтера от 21.01.2015г., приняв на себя полную индивидуальную материальную ответственность, в период с 17.01.2017г. по 26.02.2018г., находясь на своем рабочем месте по адресу: г. Самара пр. Кирова 90, Бахтинова Е.В., в силу занимаемой должности, осуществляя свою непосредственную трудовую деятельность, связанную в том числе, с отражением на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением денежных средств, для создания ложной убежденности относительно правомерности своих действий, обманывая и злоупотребляя доверием директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.А., заведомо зная, что согласно действующей в ООО «Тигр 21» системы смс-оповещений о перечислениях денежных средств с расчетного счета общества, на абонентский номер директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. указанное оповещение поступит единожды и обо всех последующих перечислениях ему будет неизвестно, и она, в силу занимаемой должности главного бухгалтера и возложенных на нее обязанностей, сможет воспользоваться находящейся в ее распоряжении на электроном носителе флеш-карте электронной подписью директора ООО «Тигр 21» при всех последующих перечислениях денежных средств, без ведома и согласия последнего, заведомо зная о наличии договорных отношений об аренде помещения между директором ООО «Тигр 21», Логвиновым О.А. и директором ООО «Мечта», Хаметовой Н.М. и перечислений арендной платы с расчетного счета ООО «Тигр 21» на расчетный счет ООО «Мечта», имея умысел на совершение мошенничества, т.е. на совершение хищения чужого имущества, а именно денежных средств, в крупном размере, принадлежащих ООО «Тигр 21», путем обмана и злоупотребления доверием, действуя умышленно, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, достоверно зная о порядке поступления и расходования денежных средств, находящихся на расчетном счете ООО «Тигр 21», используя свое служебное положение, получая в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21» в период с 17.01.2017 по 09.08.2017 года, находящиеся на расчетном счете ООО «Тигр 21», и подлежащие расходованию на нужды ООО «Тигр 21», Бахтинова Е.В., находясь в помещении офиса ООО «Тигр 21», расположенном по адресу: г.Самара Кировский район пр. Кирова 90, осознавая, что в ее должностные обязанности, помимо прочего, входит деятельность по отражению на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением денежных средств, выполняя административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, являясь материально-ответственным лицом, заведомо зная, что директор ООО «Тигр 21» доверяет ей, злоупотребляя доверием последнего и обманывая его, путем умолчания об истинных фактах, 17.01.2017г., используя электронную подпись директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А., осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» №40702810554400006906, открытого 09.09.2011 в отделении ПАО «Сбербанк России» по адресу: г. Самара Кировский район ул. Советская 2, на расчетный счет №40702810754430100164 ООО «Мечта», ИНН №6318105180, открытый 28.04.1999 года в отделении ПАО «Сбербанк России» №6991/0702 по адресу: г. Самара ул. Гагарина 19, в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за январь 2017, согласно счета №23 от 26.12.2016; 24.01.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за январь 2017, согласно счета №23 от 26.12.2016; 26.01.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за январь 2017, согласно счета №23 от 26.12.2016; 31.01.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за январь 2017, согласно счета №23 от 26.12.2016; 14.02.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за февраль 2017, согласно счета №3 от 25.01.2017; 17.02.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за февраль 2017, согласно счета №3 от 25.01.2017; 20.02.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за февраль 2017, согласно счета №3 от 25.01.2017; 22.02.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за февраль 2017, согласно счета №3 от 25.01.2017; 15.03.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения, согласно договора б/н от 01.12.2011; 21.03.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения, согласно договора б/н от 01.12.2011; 22.03.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения, согласно договора б/н от 01.12.2011; 24.03.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения, согласно договора б/н от 01.12.2011; 11.04.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за апрель 2017, согласно счета №9 от 22.03.2017; 17.04.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за апрель 2017, согласно счета №9 от 22.03.2017; 21.04.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за апрель 2017, согласно счета №9 от 22.03.2017; 04.05.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за апрель 2017, согласно счета №9 от 22.03.2017; 10.05.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017; 19.05.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017; 24.05.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017; 01.06.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017; 13.06.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017; 20.06.2017 – в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017; 21.06.2017 – в сумме 15 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017; 23.06.2017 – в сумме 45 500 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017; 24.07.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения по договору от 01.12.2012; 09.08.2017 – в сумме 5 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – аренда не жилого помещения по договору от 01.12.2012, таким образом, безвозмездно и незаконно изъяв денежные средства в крупном размере на общую сумму 625 500 рублей, с расчетного счета ООО «Тигр 21». После чего, продолжая реализовывать свои преступные намерения, Бахтинова Е.В., оказывая ООО «Мечта», ИНН №6330073456, находящегося по адресу: г. Самара ул. Победы 89, услуги бухгалтера дистанционно, без наличия договорных отношений, осуществляя данную деятельность, связанную в том числе, с отражением на счетах бухгалтерского учета операций по движению денежных средств, обманывая и злоупотребляя доверием директора ООО «Мечта», Хаметовой Н.М., используя, находящуюся в ее распоряжении на электроном носителе флеш-карте электронную подпись директора ООО «Мечта» Хаметовой Н.М., заведомо зная, что последняя не осведомлена о движении денежных средств по расчетному счету ООО «Мечта», имея умысел на совершение мошенничества, т.е. на совершение хищения чужого имущества, а именно денежных средств, в крупном размере, принадлежащих ООО «Тигр 21», путем обмана и злоупотребления доверием, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, в виде совершения преступления против собственности, действуя умышленно, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, достоверно зная о порядке поступления и расходования денежных средств, находящихся на расчетном счете ООО «Мечта», используя свое служебное положение, 24.01.2017г., используя электронную подпись директора ООО «Мечта» Хаметовой Н.М., заведомо осознавая, что последняя не осведомлена о ее преступных действиях, осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «Мечта», ИНН №6318105180, открытый 28.04.1999 года в отделении ПАО «Сбербанк России» №6991/0702 по адресу: г. Самара ул. Гагарина 19, похищенных ею с расчетного счета ООО «Тигр 21» №40702810554400006906, на расчетный №40702810754400020562 ООО «Купчиха», ИНН №6330073456, открытый 20.09.2016 в отделении ПАО «Сбербанк России» №6991/0702 по адресу: г. Самара ул. Советская 2, учредителем и директором которого является она, в сумме 4000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 26.01.2017 – в сумме 17 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 26.01.2017 – в сумме 23 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 01.02.2017 – в сумме 15 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 08.02.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 14.02.2017 – в сумме 40 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 17.02.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 20.02.2017 – в сумме 30 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 07.03.2017 – в сумме 9 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 13.03.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 15.03.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 22.03.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 24.03.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 05.04.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 21.04.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 02.05.2017 – в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 03.05.2017 – в сумме 40 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №5 от 01.05.2017, 10.05.2017 – в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 19.05.2017 – в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 25.05.2017 – в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 13.06.2017 – в сумме 66 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 20.06.2017 – в сумме 6 500 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 21.06.2017 – в сумме 15 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 26.07.2017 – в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за июнь 2017, 31.07.2017 – в сумме 5 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за июль 2017, 04.08.2017 – в сумме 5 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за июль 2017, 08.08.2017 – в сумме 15 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016, 29.08.2017 – в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за август 2017, 26.09.2017 – в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за сентябрь 2017, 03.11.2017 – в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за октябрь 2017, 01.12.2017 – в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за ноябрь 2017, 29.12.2017 – в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за декабрь 2017, 30.01.2018 – в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за январь 2018, 28.02.2018 – в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за февраль 2018, таким образом, безвозмездно и незаконно изъяв денежные средства в крупном размере на общую сумму 625 500 рублей, в последующем распорядившись ими по своему усмотрению, в своих личных корыстных целях, причинив своими умышленными преступными действиями ООО «Тигр 21» ущерб на вышеуказанную сумму.

Она же, Бахтинова Е.В. совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества, путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в крупном размере, при следующих обстоятельствах:

Она же, Бахтинова Е.В. совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества, путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах:

Она же, Бахтинова Елена Владимировна совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества, путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах:

Она же, Бахтинова Е.В. совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества, путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, при следующих обстоятельствах:

Бахтинова Е.В. совершила мошенничество, то есть хищение чужого имущества, путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах:

- заведомо не обладая сведениями о ежемесячных поступлениях на расчетный счет ООО «Тигр» денежных средств по экварингу и от контрагентов, в зависимости от ежемесячной прибыли общества, получить в подотчет поступившие на расчетный счет ООО «Тигр 21» №40702810554400006906, открытый 09.09.2011 в отделении ПАО «Сбербанк России» по адресу: г. Самара Кировский район ул. Советская 2, денежные средства в виде прибыли с торговых точек ООО «Тигр 21», подлежащие расходованию на нужды общества;

- воспользовавшись действующей в ООО «Тигр 21» системой подтверждения платежей с расчетного счета ООО «Тигр 21» №40702810554400006906 электронной подписью директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.А., согласно которой, в случае перечисления денежных средств на какой-либо иной счет, на абонентский номер директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. с номера ПАО «Сбербанк России» приходит смс-оповещение единожды и все последующие перечисления осуществляются автоматически, а также нахождением электронной подписи на электронном носителе - флеш-карте в ее пользовании и распоряжении, обладая полномочиями по подтверждению электронной подписью директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. всех перечислений денежных средств, с расчетного счета ООО «Тигр 21», совершить хищение денежных средств, принадлежащих ООО «Тигр 21» в лице директора Логвинова О.А., путем их перечисления с расчетного счета данного общества на расчетный счет №40702810754400020562 ООО «Купчиха», ИНН №6330073456, открытый 20.09.2016 в отделении ПАО «Сбербанк России» №6991/0702 по адресу: г. Самара ул. Советская 2, учредителем и директором которого является она, указав несуществующие основания платежей;

- безвозмездно и незаконно, изъяв похищенные денежные средства, в особо крупном размере, распорядиться ими по своему усмотрению, в своих личных корыстных целях.

Действуя с вышеизложенным преступным умыслом, 27.03.2017, находясь на своем рабочем месте по адресу: г. Самара пр. Кирова 90, Бахтинова Е.В., для создания ложной убежденности относительно правомерности своих действий, обманывая и злоупотребляя доверием директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.А., заведомо зная, что согласно действующей в ООО «Тигр 21» системы смс-оповещений о перечислениях денежных средств с расчетного счета общества, на абонентский номер директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. указанное оповещение поступит единожды и обо всех последующих перечислениях ему будет неизвестно, а она, в силу занимаемой должности главного бухгалтера и возложенных на нее обязанностей, сможет воспользоваться находящейся в ее распоряжении на электроном носителе флеш-карте электронной подписью директора ООО «Тигр 21» при всех последующих перечислениях денежных средств, без ведома и согласия последнего, умолчав об истинных фактах, предложила за оказанную ею ему услугу, перечислить вознаграждение на расчетный счет ООО «Купчиха» в размере 10 000 рублей. Ничего не подозревая о преступном умысле Бахтиновой Е.В., директор ООО «Тигр 21», Логвинов О.А. 27.03.2017, находясь в офисном помещении ООО «Тигр 21», по адресу: г. Самара пр. Кирова 90, дал свое согласие на перечисление указанной суммы денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха». Заведомо зная, что более на абонентский номер директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.А. смс-оповещения о перечислениях денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха», поступать не будут, Бахтинова Е.В., имея умысел на совершение мошенничества, т.е. на совершение хищения чужого имущества, а именно денежных средств, в особо крупном размере, принадлежащих ООО «Тигр 21», путем обмана и злоупотребления доверием, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, в виде совершения преступления против собственности, действуя умышленно, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, достоверно зная о порядке поступления и расходования денежных средств, находящихся на расчетном счете ООО «Тигр 21», используя свое служебное положение: 17.04.2017г. получила в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21» за март 2017 года в сумме 4 253 839 рублей; 03.05.2017г. получила в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21» за апрель 2017 года в сумме 4 321 767 рублей; 01.06.2017 получила в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21» за май 2017 года в сумме 4 190 932 рубля; 03.07.2017, получила в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21» за июнь 2017 года в сумме 4 583 466 рублей; 02.08.2017 получила в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21» за июль 2017 года в сумме 3 431 182 рубля; 01.09.2017 получила в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21» за август 2017 года в сумме 3 562 028 рублей; 02.10.2017г. получила в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21» за сентябрь 2017 года в сумме 2 595 370 рублей, 01.11.2017г. получила в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21» за октябрь 2017 года в сумме 3 044 157 рублей, 01.12.2017г. получила в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21» за ноябрь 2017 года в сумме 2 035 212 рублей, 09.01.2018г. получила в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21» за декабрь 2017 года в сумме 1 087 316 рублей, 02.02.2018г. получила в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21» за январь 2018 года в сумме 1 085 626 рублей, 01.03.2018г. получила в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21» за февраль 2018 года в сумме 993 786 рублей, находящиеся на расчетном счете ООО «Тигр 21», и подлежащие расходованию на нужды ООО «Тигр 21», заведомо не обладая сведениями о поступлениях на расчетный счет ООО «Тигр» денежных средств по экварингу и от контрагентов, сумма которых зависит от ежемесячной прибыли общества, таким образом, приняв на себя обязательства по обеспечению сохранности денежных средств, находящихся на расчетном счету ООО «Тигр 21». Продолжая реализовывать свой преступный умысел, направленный на хищение чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, действуя из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, Бахтинова Е.В., находясь в помещении офиса ООО «Тигр 21», расположенном по адресу: г.Самара Кировский район пр. Кирова 90, занимая должность главного бухгалтера ООО «Тигр 21», выполняя административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, являясь материально-ответственным лицом, заведомо зная, что директор ООО «Тигр 21» доверяет ей, злоупотребляя доверием последнего и обманывая его, умолчав об истинных фактах, 17.04.2017, используя электронную подпись директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А., заведомо осознавая, что последний не получит смс-оповещений, осуществила перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» №40702810554400006906, открытого 09.09.2011 в отделении ПАО «Сбербанк России» по адресу: г. Самара Кировский район ул. Советская 2, на расчетный счет №40702810754400020562 ООО «Купчиха», ИНН №6330073456, открытый 20.09.2016 в отделении ПАО «Сбербанк России» №6991/0702 по адресу: г. Самара ул. Советская 2, директором и учредителем которого она является в сумме 30 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за бухгалтерские услуги, согласно договора №2 от 01.11.2016, 21.04.2017 в сумме 23 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за бухгалтерские услуги, согласно договора №2 от 01.11.2016, 26.04.2017 в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за бухгалтерские услуги, согласно договора №2 от 01.11.2016, 03.05.2017 в сумме 30 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за бухгалтерские услуги, согласно договора №2 от 01.11.2016, 24.05.2017 в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за бухгалтерские услуги, согласно договора №2 от 01.11.2016, 29.05.2017 в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за бухгалтерские услуги, согласно договора №2 от 01.11.2016, 30.05.2017 в сумме 36 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №5 от 05.05.2017, 31.05.2017 в сумме 25 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №5 от 05.05.2017, 01.06.2017 в сумме 36 237 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №5 от 05.05.2017, 05.06.2017 в сумме 39 873 рубля, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно договора №5 от 05.05.2017, 06.06.2017 в сумме 57 635 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за товар, согласно счета №9 от 06.06.2017, 06.06.2017 в сумме 59 365 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за товар, согласно счета №9 от 06.06.2017, 08.06.2017 в сумме 5 335 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за товар, согласно накладной №27 от 07.06.2017, 14.06.2017 в сумме 62 346 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за товар, согласно накладных №42, 78, 93 от 09.06.2017 - 15.06.2017, 15.06.2017 в сумме 141 767 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за товар, согласно накладных №56, 87, 92 от 13.06.2017, 19.06.2017 в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за товар, согласно накладной №27 от 13.06.2017, 22.06.2017 в сумме 165 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за товар, согласно накладных №117, 183, 192, 193, 198 от 13.06.2017, 23.06.2017 в сумме 63 775 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за товар, согласно накладных №203, 317, 522, 433 от 15.06.2017 – 21.06.2017, 28.06.2017 в сумме 21 795 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за товар, согласно накладных №23, 31, 52, 43 от 13.06.2017 – 17.06.2017, 29.06.2017 в сумме 13 233 рубля, указав заведомо ложное основание платежа – за товар, согласно накладных №23, 31, 52, 43 от 13.06.2017 - 17.06.2017, 30.06.2017 в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – за бухгалтерские услуги, согласно договора №2 от 01.11.2016, 03.07.2017 в сумме 27 795 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №23, 31, 52, 43 от 13.06.2017 – 17.06.2017, 04.07.2017 в сумме 92 894 рубля, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №123, 131, 152, 143 от 23.06.2017 – 30.06.2017, 06.07.2017 в сумме 52 174 рубля 77 копеек, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №425, 431, 452, 473 от 27.06.2017 – 30.06.2017, 10.07.2017 в сумме 66 294 рубля, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №233, 331, 452, 543 от 30.06.2017 – 03.07.2017, 13.07.2017 в сумме 21 598 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №237, 371 472, 593 от 01.07.2017 – 07.07.2017, 18.07.2017 в сумме 11 798 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №566, 567, 568 от 09.07.2017, 20.07.2017 в сумме 81 798 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №706, 737, 777 от 11.07.2017, 21.07.2017 в сумме 33 329 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной № 799 от 11.07.2017, 28.07.2017 в сумме 53 329 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №77 от 15.07.2017, 31.07.2017 в сумме 25 129 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №78 от 15.07.2017, 02.08.2017 в сумме 51 929 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №88 от 25.07.2017, 04.08.2017 в сумме 52 929 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №188 от 27.07.2017, 08.08.2017 в сумме 36 579 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №128 от 28.07.2017, 09.08.2017 в сумме 156 579 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №228, 229, 300 от 05.08.2017, 11.08.2017 в сумме 5 179 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №128 от 28.07.2017, 15.08.2017 в сумме 20 107 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №133 от 29.07.2017, 17.08.2017 в сумме 22 907 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №135 от 30.07.2017, 21.08.2017 в сумме 52 766 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №144 от 31.07.2017, 24.08.2017 в сумме 51 977 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №145, 146, 147 от 01.08.2017, 28.08.2017 в сумме 52 559 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №163, 165, 167 от 01.08.2017, 31.08.2017 в сумме 25 277 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №168 от 01.08.2017, 01.09.2017 в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата по договору №2 от 01.11.2016, 04.09.2017 в сумме 14 107 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №169 от 01.08.2017, 04.09.2017 в сумме 54 107 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №170, 173, 177, 181, 182 от 12.08.2017, 07.09.2017 в сумме 25 137 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №171 от 03.08.2017, 18.09.2017 в сумме 26 517 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №207 от 05.08.2017, 19.09.2017 в сумме 69 797 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №217, 218, 219, 220 от 15.08.2017, 20.09.2017 в сумме 26 112 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №303 от 17.08.2017, 21.09.2017 в сумме 27 772 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №311, 312, 313 от 17.08.2017, 22.09.2017 в сумме 49 992 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №516, 517, 518 от 25.08.2017, 25.09.2017 в сумме 12 665 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №519 от 26.08.2017, 02.10.2017 в сумме 42 965 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №530, 531, 532 от 29.08.2017, 04.10.2017 в сумме 22 555 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №580 от 01.09.2017, 09.10.2017 в сумме 23 784 рубля, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №601 от 05.09.2017, 13.10.2017 в сумме 12 732 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №610 от 10.09.2017, 16.10.2017 в сумме 25 978 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №611 от 10.09.2017, 17.10.2017 в сумме 53 577 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №720, 727, 728 от 15.09.2017, 17.10.2017 в сумме 55 978 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №615, 617, 618 от 12.09.2017, 20.10.2017 в сумме 51 777 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №777, 778 от 17.09.2017, 24.10.2017 в сумме 19 989 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №931, 938 от 23.09.2017, 27.10.2017 в сумме 13 699 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №941, 942 от 27.09.2017, 30.10.2017 в сумме 37 999 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №973, 974 от 01.10.2017, 31.10.2017 в сумме 51 999 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №975, 976 от 01.10.2017, 01.11.2017 в сумме 53 977 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №977, 978 от 01.10.2017, 07.11.2017 в сумме 13 298 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №981 от 03.10.2017, 13.11.2017 в сумме 13 977 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №1008 от 05.10.2017, 17.11.2017 в сумме 13 997 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладной №1013 от 15.10.2017, 17.11.2017 в сумме 53 979 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №1010, 1011, 1012 от 15.10.2017, - 21.11.2017 в сумме 79 817 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №1015, 1016, 1017 от 17.10.2017, 22.11.2017 в сумме 32 999 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №1020, 1021 от 19.10.2017, 28.11.2017 в сумме 32 979 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата, согласно накладных №1022, 1023 от 20.10.2017, 01.12.2017 в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за бухгалтерские услуги, согласно договора №2 от 01.11.2016, 04.12.2017 в сумме 24 989 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1032, 1033 от 23.10.2017, 11.12.2017 в сумме 13 889 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1034, 1035 от 23.10.2017, 14.12.2017 в сумме 15 903 рубля, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1044, 1047 от 26.10.2017, 18.12.2017 в сумме 16 899 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1051, 1052 от 07.11.2017, 21.12.2017 в сумме 10 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата по договору №2 от 01.11.2016, 25.12.2017 в сумме 10 709 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1053, 1057 от 19.11.2017, 26.12.2017 в сумме 32 999 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1153, 1154 от 29.11.2017, 27.12.2017 в сумме 25 999 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1206, 1212 от 01.12.2017, 09.01.2018 в сумме 11 997 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных № 1133, 1135 от 25.11.2017, 10.01.2018 в сумме 49 799 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1174, 1177 от 05.12.2017, 15.01.2018 в сумме 11 997 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1171, 1172 от 27.11.2017, 18.01.2018 в сумме 15 997 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1175, 1176 от 02.12.2017, 22.01.2018 в сумме 12 555 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1180, 1186 от 05.12.2017, 26.01.2018 в сумме 10 989 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1283, 1286 от 05.12.2017, 29.01.2018 в сумме 15 989 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1288, 1289 от 25.12.2017, 31.01.2018 в сумме 13 775 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1290, 1291 от 26.12.2017, 02.02.2018, в сумме 11 779 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных № 1305, 1310 от 31.12.2017, 02.02.2018 в сумме 37 995 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1301, 1302 от 28.12.2017, 09.02.2018 в сумме 7 000 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1313, 1314 от 31.12.2017, 12.02.2018 в сумме 14 376 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1323, 1324 от 31.12.2017, 14.02.2018 в сумме 5 976 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1667, 1668 от 31.12.2017, 16.02.2018 в сумме 13 976 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1679, 1680 от 31.12.2017, 19.02.2018 в сумме 15 998 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №1687, 1688 от 31.12.2017, 20.02.2018 в сумме 6 198 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладной №17 от 17.01.2018, 22.02.2018 в сумме 4 598 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладной №19 от 17.01.2018, 26.02.2018 в сумме 17 135 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладной №29 от 19.01.2018, 28.02.2018 в сумме 15 899 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладной №35 от 19.01.2018, 01.03.2018 в сумме 5 105 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладной №36 от 19.01.2018, 01.03.2018 в сумме 20 789 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №42, 43, 44 от 22.01.2018, 02.03.2018 в сумме 3 839 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладной №47 от 22.01.2018, 05.03.2018 в сумме 14 189 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладной №51 от 23.01.2018, 12.03.2018 в сумме 21 997 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №67, 68, 69 от 27.01.2018, 19.03.2018 в сумме 16 897 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладной №73 от 29.01.2018, 26.03.2018 в сумме 21 339 рублей, указав заведомо ложное основание платежа – оплата за товар, согласно накладных №101, 106, 112 от 12.02.2018, таким образом, безвозмездно и незаконно изъяв денежных средств на общую сумму 3 469 118 рублей 77 копеек, в последующем распорядившись ими по своему усмотрению, в своих личных корыстных целях, причинив своими умышленными преступными действиями ООО «Тигр 21» ущерб на сумму 3 469 118 рублей 77 копеек.

В целях сокрытия совершаемого преступления, Бахтинова Е.В., используя свое служебное положение, продолжая обманывать и злоупотреблять доверием директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А., при совершении ею мошенничества, в особо крупном размере, создала на рабочем ноутбуке, находившимся в ее пользовании электронные отчеты, для предоставления их директору ООО «Тигр 21», Логвинову О.А., в целях введения его в заблуждение, относительно своих преступных действий, в которых отразила несоответствующие действительности сведения о расходовании денежных средств, находящихся на расчетном счете ООО «Тигр 21»:

- за апрель 2017 года, умышленно завысив сумму денежных средств, подлежащих расходованию на нужды общества по следующим основаниям: за аренду помещений, за оплату налогов, за оплату поставленного товара в ООО «Тигр 21» поставщикам, на общую сумму 4 284 416 рублей, заведомо зная, что указанная сумма расходов за апрель 2017 года составила 4 221 416 рублей, разницу в сумме 63 000 рублей, забрала себе, безвозмездно и незаконно изъяв с расчетного счета ООО «Тигр 21»,

- за май 2017 года, умышленно завысив сумму денежных средств, подлежащих расходованию на нужды общества по следующим основаниям: за аренду помещений, за оплату налогов, за оплату поставленного товара в ООО «Тигр 21» поставщикам, на общую сумму 4 330 552 рублей, заведомо зная, что указанная сумма расходов за май 2017 года составила 4189 552 рубля, разницу в сумме 141 000 рублей, забрала себе, безвозмездно и незаконно изъяв с расчетного счета ООО «Тигр 21»,

- за июнь 2017 года, умышленно завысив сумму денежных средств, подлежащих расходованию на нужды общества по следующим основаниям: за аренду помещений, за оплату налогов, за оплату поставленного товара в ООО «Тигр 21» поставщикам, на общую сумму 4 188 691 рубль, заведомо зная, что указанная сумма расходов за июнь 2017 года составила 3 502 330 рублей, разницу в сумме 686 361 рубль, забрала себе, безвозмездно и незаконно изъяв с расчетного счета ООО «Тигр 21»,

- за июль 2017 года, умышленно завысив сумму денежных средств, подлежащих расходованию на нужды общества по следующим основаниям: за аренду помещений, за оплату налогов, за оплату поставленного товара в ООО «Тигр 21» поставщикам, на общую сумму 4 586 706 рублей, заведомо зная, что указанная сумма расходов за июль 2017 года составила 4 122 568 рублей, разницу в сумме 466 138 рублей 77 копеек, забрала себе, безвозмездно и незаконно изъяв с расчетного счета ООО «Тигр 21»,

- за август 2017 года, умышленно завысив сумму денежных средств, подлежащих расходованию на нужды общества по следующим основаниям: за аренду помещений, за оплату налогов, за оплату поставленного товара в ООО «Тигр 21» поставщикам, на общую сумму 3 431 182 рубля, заведомо зная, что указанная сумма расходов за август 2017 года составила 2 902 053 рубля, разницу в сумме 528 788 рублей, забрала себе, безвозмездно и незаконно изъяв с расчетного счета ООО «Тигр 21»,

- за сентябрь 2017 года, умышленно завысив сумму денежных средств, подлежащих расходованию на нужды общества по следующим основаниям: за аренду помещений, за оплату налогов, за оплату поставленного товара в ООО «Тигр 21» поставщикам, на общую сумму 3 038 798 рубля, заведомо зная, что указанная сумма расходов за сентябрь 2017 года составила 2 722 592 рубля, разницу в сумме 316 206 рублей забрала себе, безвозмездно и незаконно изъяв с расчетного счета ООО «Тигр 21»,

- за октябрь 2017 года, умышленно завысив сумму денежных средств, подлежащих расходованию на нужды общества по следующим основаниям: за аренду помещений, за оплату налогов, за оплату поставленного товара в ООО «Тигр 21» поставщикам, на общую сумму 3 107 771 рубль, заведомо зная, что указанная сумма расходов за октябрь 2017 года составила 2 694 739 рублей, разницу в сумме 413 032 рублей, забрала себе, безвозмездно и незаконно изъяв с расчетного счета ООО «Тигр 21»,

- за ноябрь 2017 года, умышленно завысив сумму денежных средств, подлежащих расходованию на нужды общества по следующим основаниям: за аренду помещений, за оплату налогов, за оплату поставленного товара в ООО «Тигр 21» поставщикам, на общую сумму 3 029 465 рублей, заведомо зная, что указанная сумма расходов за ноябрь 2017 года составила 2 734 442 рубля, разницу в сумме 295 023 рубля, забрала себе, безвозмездно и незаконно изъяв с расчетного счета ООО «Тигр 21»,

- за декабрь 2017 года, умышленно завысив сумму денежных средств, подлежащих расходованию на нужды общества по следующим основаниям: за аренду помещений, за оплату налогов, за оплату поставленного товара в ООО «Тигр 21» поставщикам, на общую сумму 2 063 677 рублей, заведомо зная, что указанная сумма расходов за декабрь 2017 года составила 1 902 290 рублей, разницу в сумме 161 387 рублей, забрала себе, безвозмездно и незаконно изъяв с расчетного счета ООО «Тигр 21»,

- за январь 2018 года, умышленно завысив сумму денежных средств, подлежащих расходованию на нужды общества по следующим основаниям: за аренду помещений, за оплату налогов, за оплату поставленного товара в ООО «Тигр 21» поставщикам, на общую сумму 1 087 697 рублей, заведомо зная, что указанная сумма расходов за январь 2018 года составила 1 087 697 рублей, разницу в сумме 143 098 рублей, забрала себе, безвозмездно и незаконно изъяв с расчетного счета ООО «Тигр 21»,

- за февраль 2018 года, умышленно завысив сумму денежных средств, подлежащих расходованию на нужды общества по следующим основаниям: за аренду помещений, за оплату налогов, за оплату поставленного товара в ООО «Тигр 21» поставщикам, на общую сумму 1 083 180 рублей, заведомо зная, что указанная сумма расходов за февраль 2018 года составила 932 250 рублей, разницу в сумме 150 930 рублей, забрала себе, безвозмездно и незаконно изъяв с расчетного счета ООО «Тигр 21»,

- за март 2018 года, умышленно завысив сумму денежных средств, подлежащих расходованию на нужды общества по следующим основаниям: за аренду помещений, за оплату налогов, за оплату поставленного товара в ООО «Тигр 21» поставщикам, на общую сумму 893 392 рубля, заведомо зная, что указанная сумма расходов за март 2018 года составила 789 237 рублей, разницу в сумме 104 155 рублей, забрала себе, безвозмездно и незаконно изъяв в свою пользу с расчетного счета ООО «Тигр 21»,

Она же, Бахтинова Е.В. совершила подделку официального документа, предоставляющего права и освобождающего от обязанностей, в целях его использования, при следующих обстоятельствах:

Бахтинова Е.В., заведомо зная, что трудовая книжка является основным документом о трудовой деятельности и трудовом стаже работника, входит в состав первичных документов, подлежащих обязательному оформлению, а так же то, что трудовая книжка в обязательном порядке ведется работодателем на работника и является официальным документом, предоставляющим права при приеме на работу и освобождающим от обязанностей, в случае увольнения с официального места работы, имея умысел на подделку данного официального документа, в части сведений об увольнении с официального места работы, решила внести в трудовую книжку гражданина РФ на свое имя заведомо недостоверные сведения о своем увольнении с ООО «Тигр 21», ИНН 631211008. Действуя с преступным умыслом, направленным на внесение в трудовую книжку на свое имя заведомо ложных сведений о дате увольнения с ООО «Тигр 21», Бахтинова Е.В. в период времени с 01.04.2017г. по 31.03.2018г., более точное время не установлено, находясь в неустановленном следствием месте, предварительно, при неустановленных обстоятельствах, изъяв со своего рабочего места ООО «Тигр 21», расположенного по адресу: г. Самара пр. Кирова 90, трудовую книжку серии ВТ №2587711 на свое имя - Бахтиновой Е.В., ДД.ММ.ГГГГ года рождения, на страницы №14, №15 вкладыша в трудовую книжку, согласно заключения эксперта №1/864 от 17.09.2018, собственноручно нанесла буквенно-цифровые записи красителем синего цвета: «35 31 03 2017 уволена по собственному желанию пункт 3 часть 1 статья 77 Трудового Кодекса Российской Федерации Приказ №3 от 31.03.2017г. Директор Логвинов О.А. Ознакомлена:» и поставила свою подпись, а также, в период времени с 01.04.2017г. по 31.03.2018г., более точное время не установлено, при неустановленных следствием обстоятельствах, не имея на то законных оснований, поставила оттиск печати «Россия г.Самара Общество с ограниченной ответственностью «Тигр 21», ИНН 6312110088, ОГРН1115312007570», таким образом, заведомо для себя, собственноручно внесла несоответствующие действительности сведения в официальный персональный документ, содержащий запись о трудовой деятельности и стаже работы граждан, совершив подделку официального документа – трудовой книжки на свое имя, в целях ее использования, для создания ложной убежденности о том, что в указанный период времени она официально в ООО «Тигр 21» трудоустроена не была.

Подсудимая Бахтинова Е.В. в судебном заседании виновной себя в предъявленном обвинении по ч.3 ст.159 ( 5 преступлений), ч.4 ст.159, ч.2 ст.327, п. «б» ч.3 ст.174.1 УК РФ не признала в полном объеме, суду показала следующее. В период с 01.04.2013г. по 31.03.2017г. она работала в ООО «Тигр 21» главным бухгалтером; работала на основании трудового договора с оформлением трудовой книжки; трудовой договор расторгнут на основании приказа №3 от 31.03.2017г. С марта 2017г. по устной договоренности, без оформления трудового договора за денежное вознаграждение оказывала бухгалтерские услуги ООО «Тигр» (учредитель и директор Логвинов О.А.), денежное вознаграждение было разным по суммам в зависимости от вида бухгалтерских услуг. Также, ею оказывались бухгалтерские услуги ООО «Рассвет» (руководители Логвинов О.А. и Логвинов Д.О.) за вознаграждение. За период работы в ООО «Тигр 21» нареканий не имела. Также, ею оказывались бухгалтерские услуги другим фирмам, в том числе, ООО «Мечта».

Она оказывала бухгалтерские услуги ООО «Мечта» с 2016г. по февраль 2018г. Предъявленную обвинением денежную сумму в размере 625500 руб. считает необоснованной, в корыстных целях данная сумма ею не присваивалась. Между ООО «Мечта» (арендодатель) и ООО «Тигр 21» был заключен договор аренды, по которому размер арендной платы по договору составлял ежемесячно 25 000 руб., которая оплачивалась официально, по документам; без документов по договоренности ООО «Тигр 21» оплачивал за аренду ООО «Мечта» еще 55 000 руб., оплата за коммунальные платежи составляла 35 000 руб., то есть всего ООО «Тигр 21» должен был оплачивать ООО «Мечта» за аренду помещения и коммунальные платежи по 115 000 руб. ежемесячно. Суммы в 55 000 руб. и 35 000 руб. подлежали оплате наличными платежами по договоренности, но поскольку у ООО «Тигр 21» наличных денег не хватало перечисления производились безналичным расчетом, где основание платежа указывалось по договоренности различное.

Не согласна с предъявленным обвинением по ч.3 ст.159 УК РФ ( по фактам оплаты стройматериалов в ИП «Старкова Г.В.», ООО «ГК Вертикаль», ООО «ГК Иником», ООО «ПК Транс»), указав, что после продажи в 2014г. квартиры, принадлежавшей ей и ее дочери Бутуевой М.С., с апреля 2015г. она занимается строительством частного дома; на строительство дома ею брались кредиты в разных банках, стройматериалы покупались в разных фирмах, в том числе, и у ИП «Старкова Г.В.». В связи с отсутствием в ООО «Тигр 21» наличных денежных средств, Логвинов О.А. предложил ей отдать ему наличные денежные средства для финансовых нужд ООО «Тигр 21», а оплату стройматериалов производить безналичными расчетами со счета ООО «Тигр 21». Она согласилась, платежи производились по устной договоренности с Логвиновым О.А. частями по мере необходимости. Аналогичным способом ею приобретались и оплачивались стройматериалы на строительство ее дома в ООО «ГК Вертикаль», ООО «ГК Иником», ООО «ПК Транс».

Вину в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ не признает, поясняет, что она является единственным учредителем ООО «Купчиха», общество было создано в сентябре 2016г.; основными видами деятельности являются: розничная торговля алкогольной продукцией, продуктами питания, табачными изделиями, также Общество может заниматься иными видами деятельности, попадающими по налогообложение в виде ЕНВД. С начала 2016г. она имела торговую точку, расположенную в помещении ООО «Тигр 21» по адресу: <адрес>, где осуществлялась мелкая розничная торговля; по договоренности с Логвиновым О.А. она не платила аренду, взамен оказывала ему бухгалтерские услуги. ООО «Тигр 21» занималось оптовыми продажами, производило оптовые отгрузки различным фирмам. Доходы, полученные от данного вида деятельности нигде не фиксировались, не отражались, в связи с чем, по результатам инвентаризации, произведенной по документам товароведов, ООО «Купчиха» отсутствует как поставщик товара. Все расчеты по оптовым продажам велись отдельно, хранились на флеш-накопителе, отработанная документация аннулировалась Логвиновым О.А. За работу с данными документами она получала вознаграждение. Логвиновым О.А. ей было предложено поставлять товар в ООО «Тигр 21», так возникли перечисления на расчетный счет ООО «Купчиха» за товар. В последующем, Логвинов О.А. принял решение обанкротить ООО «Тигр 21», чтобы не платить по обязательствам перед поставщиками и открыть новое ООО «Тигр».

Считает, что ее вина в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст.327 УК РФ, не доказана, поскольку она не подделывала трудовую книжку, подпись руководителя в записи об ее увольнении выполнена Логвиновым О.А., при проведении экспертизы факт подделки ею данной подписи установлен не был, повторные экспертизы не проводились. Факт ее увольнения из ООО «Тигр 21» 31.03.2017г. подтверждается информацией, представленной в налоговую службу, пенсионный фонд.

Преступление, предусмотренное п. «б» ч.3 ст.174.1 УК РФ, вменено ей повторно, описанное событие преступление идентично предъявленному ей обвинению по факту покупки и оплаты стройматериалов в ИП «Старкова Г.В».

Просит суд ее оправдать по всем составам предъявленного обвинения, в удовлетворении гражданского иска Логвинова О.А. отказать в полном объеме, отменить обеспечительные меры по уголовному делу. Возвратить ей трудовую книжку.

Несмотря на то, что Бахтинова Е.В. своей вины в совершении инкриминируемых ей преступлений не признала в полном объеме, её вина в совершении пяти преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159 УК РФ, а также преступлений, предусмотренных ч.4 ст.159, ст.327 УК РФ подтверждается совокупностью доказательств, исследованных судом.

По факту мошеннических действий в отношении

ООО «Тигр 21» с причинением материального

ущерба на сумму 625500 руб.

вина Бахтиновой Е.В. подтверждается следующими доказательствами:

- показаниями потерпевшего Логвинова И.А., данными как в ходе предварительного следствия, так и в ходе рассмотрения дела, согласно которым: Он и его супруга Логвинова А.Н. являются учредителями ООО «Тигр 21», он является директором Общества. ООО «Тигр 21» имеет расчетный счет в ПАО «Сбербанк». ООО «Тигр 21» представляет собой сеть продуктовых магазинов, осуществляющих розничную реализацию продуктов питания и напитков на территории города Самара. Деятельность общества заключается в приобретении у оптовиков продукции – продуктов питания, напитков, доставки продукции на торговые точки и осуществление с них реализации продукции по более высокой цене. В его обязанности как директора входит: руководство обществом, контроль и заключение договоров с контрагентами. Магазины ООО «Тигр 21» находились по адресам: Самара пр. Кирова 90 (магазин и офис); Самара Землянский проезд 8; Самара ул.Ленинградская 17; Самара ул. Аэродромная 2; Самара ул. Ставропольская 106; Самара пр. К. Маркса 39; Самара ул. Победы 89 (данное помещение было взято в аренду у ООО «Мечта»). В штат входили: 35 работников, а том числе: он (директор), главный бухгалтер – Бахтинова Е.В., менеджеры – Логвинова А.Н., Логвинов Д.О., семь товароведов ( по одному на каждый магазин) и по четыре продавца на каждый магазин. У ООО «Тигр 21» было 87 контрагентов, с каждым из которых были заключены договора поставки товаров на торговые точки; без договоров поставки ООО «Тигр 21» не работал. Договоры с контрагентами заключал только он. Контроль за деятельностью торговых точек осуществлялся товароведом, которые делали заявки на необходимый товар по своему магазину, принимали товар, расписывались в накладных. В каждом из магазинов велись тетради учета с информацией даты поставки, номера накладной, наименование поставщика. Эти сведения ежемесячно проверялись главным бухгалтером Бахтиновой Е.В., которая была принята на должность главного бухгалтера 01.04.2013 года, с ней был заключен трудовой договор от 01.04.2013, договор о полной материальной ответственности, согласно которых, а также должностной инструкции от 21.01.2015, Бахтинова Е.В. приняла на себя полную материальную ответственность вверенных ей материальных ценностей, денег, в связи с чем, несла полную материальную ответственность. В должностные обязанности Бахтиновой Е.В. входило: ведение бухгалтерского учета имущества, обязательств и хозяйственных операций, расчеты с поставщиками и заказчиками, за представленные услуги (по безналичному расчету по системе «Сбербанк он лайн», т.е. перечисление денежных средств – оплаты за ранее поставленный товар контрагентам с расчетного счета ООО «Тигр 21» на их расчетные счета), отражение на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением основных средств, ТМЦ и денежных средств и др. Кабинет главного бухгалтера находился по адресу: г.Самара, пр.Кирова, д.90, там же находилась товаровед Батяева Н.Н. В кабинете находились шкафы, где хранились все документы, в том числе и трудовые сотрудников и первичная кассовая документация.

У него не сохранился оригинал трудового договора и должностной инструкции Бахтиновой Е.В., так как она, имея свободный доступ к указанным документам, забрала их. График учета рабочего времени сотрудников у них не велся. Заработную плату он выдавал Бахтиновой Е.В. и другим работникам по специально заведенной тетради, приобщенной к материалам дела, где записывались ФИО сотрудника в строке зарплата, сумма, а также подпись лица в получении.

Также, у Бахтиновой Е.В. был доступ к печатям ООО «Тигр 21», которые хранились в ее рабочем столе, также у нее был доступ к печатям товароведа «Для документов», так как данная печать также хранилась в столе в кабинете, который занимали Бахтинова и товаровед Ботяева.

В пользовании Бахтиновой Е.В. находились выданные ей ноутбук с установленными программами «1С предприятие», «1С бухгалтерия», «Контур», принтер. В ООО «Тигр 21» действовала система подтверждения платежей с расчетного счета ООО «Тигр 21» электронной подписью. Согласно данной системы, в случае перечисления с расчетного счета ООО «Тигр 21» денежных средств на какой-либо иной счет, на его абонентский номер с номера ПАО «Сбербанк России» приходило смс-оповещение об этом. При этом обо всех последующих перечислениях на этот же иной счет с расчетного счета ООО «Тигр 21» смс-оповещение не приходили, т.е. только в первый раз. Его электронная подпись находилась на флеш-карте, которая была в пользовании и распоряжении бухгалтера Бахтиновой Е.В., так как совершение каждого перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» она подтверждала данной подписью и на его абонентский номер смс-оповещения не приходили.

С конца 2016 г. в ООО «Тигр 21» образовалась большая дебиторская задолженность перед контрагентами, возникли финансовые трудности, которые ухудшились с середины 2017г., в связи с чем, он, а также его супруга и сын Логвинов Д.О. были вынуждены брать кредиты для погашения образовавшейся задолженности перед контрагентами. В конце 2017 года в связи увеличением долга перед поставщиками он подал заявления в несколько банков, для получения кредита на ООО «Тигр 21», однако все банки в выдаче кредита отказали. Утром 29 марта 2018 года в ПАО «Бин Банк» ему сообщили, что в выписках Общества отражены большие перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» на расчетный счет ООО «Купчиха». После получения выписки по счету ООО «Тигр 21» он увидел, что в период с марта 2017 по март 2018 год, на расчетный счет ООО «Купчиха» были перечислены денежные средства на общую сумму более трех миллионов рублей. Ему было известно, что Бахтинова Е.В. является учредителем ООО «Купчиха», а ее дочь Бутуева Мария Сергеевна является директором данной организации, организация занимается предоставлением бухгалтерских услуг.

Помещение одного из магазинов ООО «Тигр 21» по адресу г. Самара ул. Победа 89, было арендовано Обществом у ООО «Мечта», директором которого являлась Хаметова Раиса Михайловна. Он дал рекомендацию Бахтиновой для оказания бухгалтерских услуг ООО «Мечта». Ему известно, что Хаметова Р.М. предложила ей заработную плату в размере 10 000 рублей ежемесячно. Иногда Хаметова Р.М. просила его вместо оплаты аренды оплатить вознаграждение за оказание бухгалтерских услуг Бахтиновой Е.В.. Бахтинова Е.В. попросила перечислять данные денежные средства на расчетный счет ООО «Купчиха». Перечисления денежных средств в качестве вознаграждения за бухгалтерские услуги, оказываемые Бахтиновой Е.В. Хаметовой Р.М. осуществлялись с расчетного счета ООО «Тигр 21» на расчетный счет ООО «Купчиха» два раза: 27.03.2017 г и 12.04.2017 года. В мае 2017 года ООО «Тигр 21» расторг договор аренды.

Никаких договорных отношений с ООО «Купчиха» у ООО «Тигр 21» никогда не было и никаких денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха» с расчетного счета ООО «Тигр 21» переводиться не должно было. Согласно сведений выписки движения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21», за период с марта 2017 по март 2018 год, на расчетный счет ООО «Купчиха» были осуществлены перечисления на суммы: 3 469 118 рублей 77 копеек и 625500 руб., также ею оплачены стройматериалы на строительство ее дома, в связи с чем, им заявлен гражданский иск на сумму 4697475 руб.

Позже он обнаружил, что с расчетного счета ООО «Тигр 21» проводились перечисления денежных средств на расчетные счета следующих обществ: ООО «ГК Иником», ООО «ПК Транс», ИП Старкова, ООО «ГК Вертикаль», с которыми у ООО «Тигр 21» не было никаких договорных обязательств, контрагентами ООО «Тигр 21» они никогда не являлись, указанные товарные накладные и счета на оплату ООО «Тигр 21» не выписывались; строительные материалы ООО «Тигр 21» не закупались. В компьютере, за которым работала Бахтинова Е.В. он обнаружил переписку с поставщиками стройматериалов с указанием их доставки в п.Смышляевка, на ул.Пушкина, д.65. Всего Бахтинова Е.В. перевела с расчетного счета ООО «Тигр 21» на счет ООО «Купчиха» и в счет оплаты стройматериалов денежную сумму, в размере более 4 000 000 рублей.

После подачи им заявления в полицию, он провел инвентаризацию движения денежных средств по расчётному счету ООО «Тигр 21» за период времени с марта 2017 г. по март 2018 г., о чем был составлен акт. В ходе данной инвентаризация им было выявлено ежемесячные перечисления денежных средств со счета ООО «Тигр 21» на счет ООО «Купчиха» с указанием оснований переводов (назначение платежей), которых не было в действительности. Так, договор № 2 от 01.11.2016 года на оказание бухгалтерских услуг он ни с кем не заключал, как и других договоров, указанных при этих переводах; накладные на стройматериалы не подписывал, товары у ООО «Купчиха» не приобретал и не получал их. Показания, данные на стадии предварительного следствия поддерживает;

- показаниями свидетеля Логвиновой А.Н., данными в ходе рассмотрения дела о том, что она и ее муж Логвинов О.А. являются учредителями ООО «Тигр21» с 2011 года, где Логвинов О.А. работает директором. ООО «Тигр21» представляло собой сеть продуктовых магазинов, на момент создания было 7 торговых точек; офис располагался по адресу: г.Самара, пр.Кирова, д.90, где и магазин. На каждой из точек было по 4 продавца и 1 товаровед; было 87 контрагентов, с каждым из которых были заключены договора поставки товаров на торговые точки. Без договоров поставки ООО «Тигр 21» не работал ни с кем, договоры имел право заключать только директор. Учет товаров велся в специальной тетради, в которой указывались дата поставки, номер накладной, наименование поставщика. Данные тетради ежемесячно проверялись главным бухгалтером Бахтиновой Е.В. В настоящее время, в связи с большими убытками ООО «Тигр 21» хозяйственную деятельность не ведет. В ООО «Тигр 21» с 01 апреля 2013 г. Бахтинова Е.В. работала главным бухгалтером. С конца 2016г. у Общества стали возникать серьезные финансовые трудности, росли долги перед поставщиками, в связи с чем, она, ее муж и сын стали оформлять кредиты для поддержания деятельности общества. В марте 2018г. было выяснено, что Бахтинова Е.В. переводила деньги со счета ООО «Тигр 21» на счет своей фирмы ООО «Купчиха». ООО «Тигр 21» занимало помещение по адресу: г.Самара, ул.Победы, д.89, на основании договора аренды с ООО «Мечта», где директором является Хаметова Раиса Михайловна. Ей известно, что Бахтинова Е.В. была знакома с Хаметовой Р.М., оказывала ей также бухгалтерские услуги. В мае 2017 года договор аренды был расторгнут. Никаких договорных отношений с ООО «Купчиха» у ООО «Тигр 21» никогда не было и никаких денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха» переводиться не должно было. В конце 2017 года в связи с продолжающимся увеличением долга перед поставщиками ее супруг подал заявления в несколько банков, для получения кредита на ООО «Тигр 21», банки в выдаче кредита отказывали не объясняя причин, но в одном из банков в «Бин Банк» сообщили, что причина отказа заключается в подозрительно больших перечислениях с расчетного счета ООО «Тигр 21» на расчетный счет ООО «Купчиха». Данная информация была проверена Логвиновым О.А., перечисления подтвердились. По выписке расчетного счета ООО «Тигр 21» все перечисления на ООО «Купчиха» были проверены, выяснилось, что перечисления происходили в период с марта 2017 по март 2018 год, было перечислено более 3 000 000 руб. Бахтинова Е.В. была уволена, ее мужем подано заявление в полицию. Позже выяснилось, что с расчетного счета ООО «Тигр 21» также производилась оплата стройматериалов организациям, с которыми у ООО «Тигр 21» никогда не было никаких договорных обязательств. Подтверждает, что Бахтинова Е.В. также исполняла обязанности кадровика, у нее был доступ к печатям и трудовым книжкам; после того, как Логвинов О.А. выгнал ее из офиса, в офисе ее трудовой книжки не было, она ее забрала ранее. Ни она, ни ее супруг записей об увольнении Бахтиновой Е.В. из ООО «Тигр 21» не выполняли и не расписывались в ее трудовой книжке. После выявления директором хищений денежных средств Бахтиновой Е.В., им был издан приказ №7 от 02.04.2018 о проведении инвентаризации по поставкам товаров от фирм-поставщиков на торговые точки ООО «Тигр 21», ответственным за проведение инвентаризации на всех торговых точках была назначена она. 03.04.2018, ею и товароведом Батяевой Н.Н., являющейся ответственным за закрепленную за последней торговую точку – магазин по адресу: г.Самара пр. Кирова 90 была проведена инвентаризация на данной торговой точке; было установлено, что за период с 01.03.2017 по 26.03.2018 ООО «Купчиха», ООО ГК «Иником», ИП «Старкова», ООО ПК «Транс», ООО «ГК Вертикаль» в адрес ООО «Тигр-21» товар не поставляли; был составлен акт инвентаризации, в котором она и Батяева Н.Н. поставили свои подписи. Такие же инвентаризации были проведены по всем торговым точкам с участием товароведов конкретных магазинов (Батяевой Н.Н., Насыровой О.В., Бекасовой О.В.) и ни на одной точке поставщиков ООО «Купчиха», ООО ГК «Иником», ИП «Старкова», ООО ПК «Транс», ООО «ГК Вертикаль» установлено не было. Показания, данные в ходе предварительного следствия, оглашенные по ходатайству стороны обвинения в ходе рассмотрения дела (т.3 л.д.140-142), поддерживает в полном объеме;

- показаниями свидетеля Батяевой Н.Н., данными в ходе рассмотрения дела о том, что с февраля 2012 года работает в ООО «Тигр 21» товароведом, ее рабочее место располагалось по адресу: г.Самара, пр.Кирова, д.90, в ее обязанности входит работа с поставщиками, оформление заявок, выдача зарплаты. Весной 2013 года в ООО «Тигр 21» на должность главного бухгалтера трудоустроилась Бахтинова Елена Владимировна, работала до 29 марта 2018г. Ее рабочее место располагалось в одном кабинете с Бахтиновой Е.В. Ей известно, что у нее и ее дочери есть фирма ООО «Купчиха». В 2018г. ей стало известно, что главный бухгалтер Бахтинова Е.В. похитила ООО «Тигр 21» денежные средства. Заработную плату выдавала Бахтиновой она, учет выданной заработной платы велся в общей тетради, в которой она и другие сотрудники расписывались лично, сразу же после получения денежных средств. Последний раз Бахтинова Е.В. получила заработную плату в марте 2018 года, и расписалась в тетради учета. У Бахтиновой была флеш-карта с электронной подписью директора, она ей пользовалась в работе. После того, как Бахтинова ушла, проводились инвентаризации, она в них участвовала. ООО «Купчиха», ООО ГК «Иником», ИП «Старкова», ООО ПК «Транс», ООО «ГК Вертикаль» никогда не являлись и не являются поставщиками ООО «Тигр 21»; какой-либо товар в ООО «Тигр 21» данные фирмы в ООО «Тигр 21» за период ее работы никогда не поставляли;

показаниями свидетеля Насыровой О.В., данными в ходе рассмотрения дела о том, что с сентября 2016 года она работала в ООО «Тигр 21» товароведом в магазине «Гастроном», расположенном по адресу: г. Самара, ул. Аэродромная, 2, потом на ул.Ст.Разина, 108. В ее должностные обязанности входили: прием товара, направление заявок на товар поставщикам, касса; директором был Логвинов О.А., главным бухгалтером Бахтинова Е.В. В период работы они с Бахтиновой общались. В марте 2018 года, директор ООО «Тигр 21» Логвинов О.А. позвонил ей на рабочий телефон и спросил, работает ли ООО «Тигр 21» с ООО «Купчиха», сообщил, что Бахтинова похитила деньги, и что она уволена. Через какое –то время позвонила сама Бахтинова Е.В., сказала, что ее день рождения отменяется, и что она не собирается работать за копейки, На ее вопрос о размере суммы, ответила, что не помнит. ООО «Тигр 21» закупает только продукты питания, ООО «Купчиха», ООО ГК «Иником», ИП «Старкова», ООО ПК «Транс», ООО «ГК Вертикаль» никогда не являлись поставщиками ООО «Тигр 21»; какой-либо товар в ООО «Тигр 21» данные фирмы в ООО «Тигр 21» за период ее работы никогда не поставляли. После выявления директором фактов хищений денежных средств был издан приказ о проведении инвентаризации по поставкам товаров от фирм-поставщиков на торговые точки ООО «Тигр 21». Ответственным за проведение инвентаризации на всех торговых точках была назначена менеджер ООО «Тигр 21» Логвинова А.Н., она же участвовала в инвентаризации на своей точке. Был составлен акт инвентаризации, в котором она и Логвинова А.Н. поставили свои подписи. Показания, данные на стадии предварительного следствия, оглашенные в ходе рассмотрения дела, поддерживает.

Показаниями свидетеля Бекасовой О.В., данными в ходе рассмотрения дела о том, что с 2014 года до лета 2018г она работала в ООО «Тигр 21» товароведом, рабочее место: магазин по адресу Землянский проезд, 8. В ее должностные обязанности входит: направление заявок на товар поставщикам, прием товара по накладным, расценка, выписывание ценников, контроль за продавцами, выписка накладных в торговый зал по отделам, касса. В 2013 году в ООО «Тигр 21» на должность главного бухгалтера трудоустроилась Бахтинова Е.В., также она проверяла магазины. От директора ей известно, что Бахтинова Е.В. похитила у ООО «Тигр 21» денежные средства, путем перечисления с расчетного счета с ООО «Тигр 21» на расчетный счет ООО «Купчиха»; в какой сумме, она не знает. Бахтинова Е.В. работала бухгалтером до конца марта 2018 г. После выявления директором хищений проводилась инвентаризация. Показания, данные на стадии предварительного следствия (т.3 л.д.145-146, т.2 л.д.221-223) поддерживает полностью;

- показаниями свидетеля Хаметовой Н.М. от 07.09.2018г., оглашенными в связи с ее смертью, с согласия сторон в порядке ст.281 УПК РФ, согласно которым: с 2000 года, ее дочь Гашимова М.Г. стала учредителем общества с ограниченной ответственностью «Мечта», где она являлась директором. В апреле 2018 года ООО «Мечта» была ликвидирована и на сегодняшний день общества с ограниченной ответственностью «Мечта» не существует. Тогда же в 2000 году в ПАО «Сбербанк России» был открыт расчетный счет № 40702.810.7.54430100164 ООО «Мечта», по какому адресу точно он расположен она не помнит. ООО «Мечта» изначально, с 2000 года по 2011 год, представляла собой сеть продуктовых магазинов, осуществляющих розничную реализацию продуктов питания и напитков на территории города Самара. Деятельность общества заключалась в приобретении у оптовиков продукции – продуктов питания, напитков, доставки продукции на торговые точки и осуществление с них реализации продукции по более высокой цене. В ее должностные обязанности входило: общее руководство обществом, осуществление контроля деятельности всех сотрудников, заключение договоров с контрагентами.

У ООО «Мечта» на момент создания данного общества была одна торговая точка, расположенная по адресу: г. Самара, ул. Победы, 89. Данное помещение принадлежит ей на праве собственности. В 2011 году, она решила, что в связи с преклонными возрастом ей стало тяжело руководить магазином и заниматься реализацией продуктов питания, в связи с чем, она закрыла существовавший магазин а помещение, принадлежащее ей на праве собственности, стала сдавать в аренду. В 2011 году, точное время она не помнит, к ней обратился директор ООО «Тигр 21» Логвинов О.А., который хотел взять помещение под аренду магазина продуктов питания. 01.12.2011 года, между ней и директором ООО «Тигр 21» Логвиновым О.А., был заключен договор аренды магазина, который был зарегистрирован в Управлении Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Самарской области (Управление Госреестра по Самарской области). Согласно данного договора она, как директор ООО «Мечта», передала во временное владение и пользование часть нежилого помещения площадью 322, 3 кв. м., согласно прилагаемого к договору плана, расположенного по адресу: 443058 Самарская обл. г. Самара Советский район ул. Победы 89 1 этаж комнаты №№ 81,82, 85, 185, 187, подвал, поз. №№ 79-89, 178, принадлежащие ей на праве собственности, согласно свидетельства о государственной регистрации 63 – АГ 158068 от 29.01.2009 г., директору ООО «Тигр 21», Логвинову О.А., с целью организации магазина с 01.12.2016 года. Арендная плата с момента заключения договора и до августа 2016 года составляла 20 000 рублей, а с сентября 2016 года стала составлять 25 000 рублей в месяц включая НДС. Арендная плата перечислялась в фиксированной сумме с момента заключения договора до августа 2016 года в размере 20 000 рублей, а с сентября 2016 года до мая 2017 года в размере 25 000 рублей путем безналичного перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» на расчетный счет ООО «Мечта» в первые дни каждого месяца один раз в месяц. Оплата коммунальных услуг, в том числе электроэнергия, теплоэнергия, услуги водоснабжения и канализации, эксплуатационные расходы, размещение отходов потребления и негативного воздействия на окружающую среду оплачивались Логвиновым О.А. ежемесячно наличными средствами в размере около 35 000 рублей. Данная сумма складывалась путем суммирования сумм выставленных квитанций организаций за данные виды услуг.

Договор аренды от 01.12.2011 г., был заключен изначально между ними на 5 лет, то есть до 01.12.2016 года, в последствии они его продлили путем пролонгации на тех же условиях. В мае 2017 года, между ней и директором ООО «Тигр 21», было заключено соглашение о расторжении данного договора, в связи с тяжелым финансовым положении и отсутствием денежных средств для погашения арендной платы со стороны ООО «Тигр21». Точную дату соглашения она не помнит, оно у нее не сохранилось. 25 мая 2017 года, они вывезли все оборудование и съехали с данного помещения, то есть магазин официально перестал существовать по данному адресу. Соответственно последняя оплата арендной платы в адрес ООО «Мечта» с расчетного счета ООО «Тигр 21» должна была быть путем безналичного перечисления с расчетного счета ООО «Тигр 21» на расчетный счет ООО «Мечта» в размере 25 000 рублей в начале мая месяца 2017 года. Однако, в последствии она узнала от Логвинова О.А., что им были выявлены незаконные платежи и что начиная с января 2017 года, имеется 26 незаконных платежей путем безналичного перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» на расчетный счет ООО «Мечта» на общую сумму 625 700 рублей, а именно:

- 17.01.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за январь 2017 г. согласно счета № 23 от 26.12.2016 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25000 рублей,

- 24.01.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за январь 2017 г. согласно счета № 23 от 26.12.2016 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25000 рублей,

- 26.01.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за январь 2017 г. согласно счета № 23 от 26.12.2016 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25000 рублей,

- 31.01.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за январь 2017 г. согласно счета № 23 от 26.12.2016 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25000 рублей,

- 14.02.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за февраль 2017 г. согласно счета № 3 от 25.01.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 17.02.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за февраль 2017 г. согласно счета № 3 от 25.01.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 20.02.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за февраль 2017 г. согласно счета № 3 от 25.01.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 22.02.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за февраль 2017 г. согласно счета № 3 от 25.01.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 15.03.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения согласно договора б/н от 01.12.2011 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 21.03.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения согласно договора б/н от 01.12.2011 г., сумма перечисления 25 000 рублей,

- 22.03.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения согласно договора б/н от 01.12.2011 г., сумма перечисления 25 000 рублей,

- 24.03.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения согласно договора б/н от 01.12.2011 г., сумма перечисления 25 000 рублей,

- 11.04.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за апрель 2017 г. согласно счета № 9 от 22.03.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 17.04.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за апрель 2017 г. согласно счета № 9 от 22.03.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 21.04.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за апрель 2017 г. согласно счета № 9 от 22.03.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 04.05.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за апрель 2017 г. согласно счета № 9 от 22.03.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 10.05.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за май 2017 г. согласно счета № 12 от 18.04.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 19.05.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за май 2017 г. согласно счета № 12 от 18.04.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 24.05.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за май 2017 г. согласно счета № 12 от 18.04.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 01.06.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за май 2017 г. согласно счета № 12 от 18.04.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 13.06.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за май 2017 г. согласно счета № 12 от 18.04.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 20.06.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за май 2017 г. согласно счета № 12 от 18.04.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 10 000 рублей,

- 21.06.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за май 2017 г. согласно счета № 12 от 18.04.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 15 000 рублей,

- 23.06.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения за май 2017 г. согласно счета № 12 от 18.04.2017 г. НДС не облагается, сумма перечисления 45 500 рублей,

- 24.07.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения по договору от 01.12.2012 г. НДС не облагается, сумма перечисления 25 000 рублей,

- 09.08.2017 года - назначение платежа аренда нежилого помещения по договору от 01.12.2012 г. НДС не облагается, сумма перечисления 5 000 рублей. Данные платежи осуществляла главный бухгалтер ООО «Тигр 21» Бахтинова Елена Владимировна, которая в последствии стала оказывать и ООО «Мечта» бухгалтерский услуги. А именно, после того, как Логвинов О.А. стал арендовать у нее помещение под магазин, точное время она не помнит, в ходе разговора она ему сказала, что ищет себе бухгалтера и он порекомендовал своего главного бухгалтера Бахтинову Е.В.. Так как ей нужен был бухгалтер только для отправления отчетности раз в месяц, она предложила Бахтиновой Е.В. заработную плату в размере 10 000 рублей ежемесячно. Бахтинова Е.В. согласилась. Два раза она просила Логвинова О.А. вместо оплаты аренды оплатить вознаграждение за оказание бухгалтерских услуг Бахтиновой Е.В. с расчетного счета ООО «Тигр 21» и Логвинов О.А. согласился. Бахтинова Е.В. попросила перечислить данные денежные средства на расчетный счет ООО «Купчиха». Перечисления денежных средств в качестве вознаграждения за бухгалтерские услуги, оказываемые Бахтиновой Е.В., осуществлялись с расчетного счета ООО «Тигр 21» на расчетный счет ООО «Купчиха» два раза, примерно в марте 2017 года и в апреле 2017 года, точные даты она не помнит. После этого она оплачивала ее услуги наличными денежными средствами в размере 10 000 рублей один раз в месяц. Бахтинова Е.В., работала у нее по устной договоренности, официально договор о приеме на работу они не подписывали. В январе 2016 года она на расчетный счет ООО «Купчиха», перечисляла оплату дополнительных услуг Бахтиновой Е.В. в суммах 25 000 рублей, 23 000 рублей, 14 000 рублей – 3 раза. А также она по ее просьбе 2 раза оплачивала ее работу в ООО «Мечта» в размере по 10 000 рублей в феврале и в марте 2017 года, на общую сумму 20 000 рублей. Бахтинова Е.В., оказывала услуги бухгалтера дистанционно.

У Бахтиновой Е.В. был отдельный кабинет в головном офисе ООО «Тигр 21». Непосредственная деятельность Бахтиной Е.В. заключалась в следующем: Составление бухгалтерской и налоговой отчетности, осуществление расчетов по безналичному расчету с энергоснабжающими организациями, с налоговыми органами и т.д.

Ее электронная подпись для работы с расчетным счетом ООО «Мечта» находилась на флеш-карте, которая была в пользовании и распоряжении бухгалтера Бахтиновой Е.В., так как совершение каждого перечисления денежных средства с расчетного счета ООО «Мечта» она подтверждала данной подписью. Никаких уведомлений о совершении перечислений с расчетного счета ООО «Мечта» мне никогда не приходило, т.е. Бахтинова Е.В. самостоятельно оплачивала все налоги и сборы, связанные с деятельностью ООО «Мечта». Она никогда не проверяла за ней ничего, так как всегда доверяла ей.

В марте 2018 года Бахтинова Е.В., просто перестала выходить на связь, не приходила, перестала отвечать на звонки. В последствии она узнала, что примерно 29 марта 2018 года, Логвинов О.А., узнал, о том, что Бахтинова Е.В. похищала у него денежные средства, после чего она ушла с работы и больше там не появлялась. На сколько она знает, Логвинов О.А., официально ее не увольнял и она до конца марта 2018 года осуществляла деятельность главного бухгалтера ООО «Тигр 21».

О том, что Бахтинова Е.В. является учредителем ООО «Купчиха» она никогда не знала и услышала это только в последствии от Логвинова О.А., когда анализировала выписку с расчетного счета ООО «Мечта», где имеются перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Мечта» на расчетный счет ООО «Купчиха». С обществом ограниченной ответственностью «Купчиха» у ООО «Мечта»

никогда не было никаких договорных обязательств, контрагентами ООО «Мечта» они никогда не являлись, продукцию у данного общества никогда не покупали, услуги никакие ООО «Купчиха» не оказывала. Печать в ООО «Мечта» была автоматическая, которую она специально заказывала для деятельности общества, других никаких печатей у ООО «Мечта» никогда не было. Она никогда не отдавала с собой Бахтиновой Е.В. печать ООО «Мечта», выписывала ли она когда-нибудь доверенности на имя Бахтиновой Е.В., не помнит (т.6 л.д.66-71).

Также, вина Бахтиновой Е.В. по ч.3 ст.159 УК РФ по факту мошенничества, совершенного путем незаконных перечислений денежных средств на расчетный счет ООО «Мечта», подтверждается:

- заявлением директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.В. от 30.03.2018г., в котором он просит привлечь к уголовной ответственности по ч.4 ст. 159 УК РФ главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая в период с марта 2017 по 26 марта 2018 совершила хищение с расчетного счета ООО «Тигр 21» денежных средств на общую сумму 3 467 118,77 рублей, причинив ему ущерб в особо крупном размере ( т.1 л.д.5);

- заявлением директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.В. от 20.08.2018г., в котором он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21», путем их незаконных перечислений на расчетный счет ООО «Мечта», причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 625 500 рублей ( т.5 л.д.128);

- протоколом осмотра места происшествия от 03.04.2018г., согласно которого у директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.А. произведено изъятие выписки движения денежных средств по расчетному счету ООО «Тигр 21» №40702810554400006906 (т.1 л.д.11-14);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 18.05.2018г., согласно которому осмотрена, признана и приобщена к материалам уголовного дела в качестве вещественного доказательства изъятая у директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.А. выписка движения денежных средств по расчетному счету ООО «Тигр 21» №40702810554400006906 (т.1 л.д.57-73, т.2 л.д.1-2);

- выпиской движения денежных средств по расчетному счету ООО «Тигр 21» №40702810554400006906 (т.1 л.д.74-258), в которой отражено, в том числе, перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» №40702810554400006906 на расчетный счет №40702810754430100164 ООО «Мечта» 17.01.2017г. в сумме 25 000 рублей ( аренда не жилого помещения за январь 2017, согласно счета №23 от 26.12.2016); 24.01.2017 – в сумме 25 000 рублей (аренда не жилого помещения за январь 2017, согласно счета №23 от 26.12.2016); 26.01.2017 – в сумме 25 000 рублей (аренда не жилого помещения за январь 2017, согласно счета №23 от 26.12.2016); 31.01.2017 – в сумме 25 000 рублей ( аренда не жилого помещения за январь 2017, согласно счета №23 от 26.12.2016); 14.02.2017 – в сумме 25 000 рублей (аренда не жилого помещения за февраль 2017, согласно счета №3 от 25.01.2017); 17.02.2017 – в сумме 25 000 рублей (аренда не жилого помещения за февраль 2017, согласно счета №3 от 25.01.2017); 20.02.2017 – в сумме 25 000 рублей (аренда не жилого помещения за февраль 2017, согласно счета №3 от 25.01.2017); 22.02.2017 – в сумме 25 000 рублей ( аренда нежилого помещения за февраль 2017, согласно счета №3 от 25.01.2017); 15.03.2017 – в сумме 25 000 рублей (аренда не жилого помещения, согласно договора б/н от 01.12.2011); 21.03.2017 – в сумме 25 000 рублей ( аренда нежилого помещения, согласно договора б/н от 01.12.2011); 22.03.2017 – в сумме 25 000 рублей ( аренда нежилого помещения, согласно договора б/н от 01.12.2011); 24.03.2017 – в сумме 25 000 рублей ( аренда нежилого помещения, согласно договора б/н от 01.12.2011); 11.04.2017 - в сумме 25 000 рублей ( аренда нежилого помещения за апрель 2017, согласно счета №9 от 22.03.2017); 17.04.2017 – в сумме 25 000 рублей ( аренда не- жилого помещения за апрель 2017, согласно счета №9 от 22.03.2017); 21.04.2017 – в сумме 25 000 рублей (аренда нежилого помещения за апрель 2017, согласно счета №9 от 22.03.2017); 04.05.2017 – в сумме 25 000 рублей (аренда нежилого помещения за апрель 2017, согласно счета №9 от 22.03.2017); 10.05.2017 – в сумме 25 000 рублей ( аренда нежилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017); 19.05.2017 – в сумме 25 000 рублей ( аренда не жилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017); 24.05.2017 – в сумме 25 000 рублей ( аренда не жилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017); 01.06.2017 – в сумме 25 000 рублей ( аренда не жилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017); 13.06.2017 – в сумме 25 000 рублей ( аренда нежилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017); 20.06.2017 – в сумме 10 000 рублей ( аренда не жилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017); 21.06.2017 – в сумме 15 000 рублей (аренда нежилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017); 23.06.2017 – в сумме 45 500 рублей ( аренда не жилого помещения за май 2017, согласно счета №12 от 18.04.2017); 24.07.2017 – в сумме 25 000 рублей ( аренда не жилого помещения по договору от 01.12.2012); 09.08.2017 – в сумме 5 000 рублей ( аренда нежилого помещения по договору от 01.12.2012);

- протоколом осмотра места происшествия от 05.04.2018г., согласно которого произведен осмотр рабочего места главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтиновой Е.В., расположенного по адресу: г. Самара пр. Кирова 90, в ходе которого у директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.А. произведено изъятие: рабочего ноутбука марки «HP», находившегося в пользовании главного бухгалтера Бахтиновой Е.В., флеш-карты, общей тетради 96 листов «Аэродромная» - журнал учета входящих ТТН, общей тетради 96 листов «Ставропольская Приход «Тигр 21» - журнал учета входящих ТТН, общей тетради «Победы 89» 80 листов - журнал учета входящих ТТН, общей тетради «Кирова 90 Приход «Тигр - 21» 96 листов - журнал учета входящих ТТН, общей тетради «Лен» 80 листов - журнал учета входящих ТТН, общей тетради «Аэродромная» 80 листов - журнал учета входящих ТТН, общей тетради «Землянск» 96 листов - журнал учета входящих ТТН, общей тетради «Лен» 96 листов - журнал учета входящих ТТН (т.1 лл.д.31-41);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 21.05.2018г., согласно которому изъятые в ходе осмотра места происшествия 05.04.2018г. предметы (кроме ноутбука), осмотрены, признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств (т.2 л.д.3-15);

- протоколом осмотра предметов от 17.06.2019г., согласно которому осмотрен, признан и приобщен к материалам уголовного дела в качестве вещественного доказательства изъятый с рабочего места главного бухгалтера ООО «Тигр 21», Бахтиновой Е.В. - офиса по адресу: г. Самара пр. Кирова 90 ее рабочий ноутбук марки «HP» (т.2 л.д.239 -246);

- протоколом выемки от 01.06.2018г., согласно которого у представителя потерпевшего Логвинова О.А. изъято: общая тетрадь учета выдачи нарочно заработной платы сотрудникам ООО «Тигр 21», в которой отражены сведения о выдаче главному бухгалтеру Бахтиновой Е.В. заработной платы в период с 2014 года по март 2018 года, с рукописными подписями последней; выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 января 2017 г. по 31 декабря 2017 г. на 6 листах, счет на оплату № 24 от 06 марта 2017 г., счет на оплату № СС039-ПВ от 01.02.2017, счет на оплату № СС086-ПВ от 09.03.2017, счет на оплату № СС101-ВП от 16.03.2017, счет на оплату № СС102-ВП от 16.03.2017, счет на оплату № Е00005943 от 03.03.17, счет на оплату № Н00005406 от 03.03.17, счет на оплату № Н00005406 от 03.03.17, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 марта 2017 г. по 31 мая 2017 г. на 3 листах, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 июня 2017 г. по 31 августа 2017 г. на 3 листах, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 сентября 2017 г. по 30 ноября 2017 г. на 4 листах, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 декабря 2017 г. по 28 февраля 2018 г. на 4 листах, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 марта 2018 г. по 29 марта 2018 г. на 2 листах, ЕРЮЛ ООО «Купчиха» на 5 листах, распечатки скриншота отправленного письма в электронной форме от 08 марта 2017г. от имени Елены Бахтиновой, копии трудовой книжки на имя Логвиновой Анны Николаевны на 8 листах и справки о доходах за период 2017-2018 годов на имя Логвиновой А.Н. от 22 марта 2018 г. № 1, заверенные собственноручно рукописным текстом и подписями Бахтиновой Е.В., датированные 26.03.2018 года ( т.2 л.д.28-30);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 02.06.2018г. (т.2 л.д.31-38), согласно которому осмотрены, признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств изъятые 01.06.2018г. у директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.А. документы (протокол выемки от 01.06.2018г.);

- протоколом выемки от 04.06.2018г., согласно которого у представителя потерпевшего Логвинова О.А. изъяты: копия свидетельства о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации серии 63 № 005538204, копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица серии 63 № 005534610; копия устава Общества с ограниченной ответственностью «Тигр 21»; копия протокола № 1 заседания Общего собрания Учредителей Общества с ограниченной ответственностью «Тигр 21» от 26 августа 2011 года; сведения из Единого государственного реестра юридических лиц Общества с ограниченной ответственностью «Купчиха»; личное дело Бахтиновой Е.В.; приказ от 02.04.2018 г., о проведении инвентаризации по поставкам товаров от фирм-поставщиков в магазины ООО «Тигр 21»; Акт инвентаризации движения товарно-транспортных накладных в магазине ООО «Тигр 21» г. Самара, пр. Кирова, 90 за период с 01.03.2017 г., по 26.03.2018 г. от 03.04.2018 г., Акт инвентаризации движения товарно-транспортных накладных в магазине ООО «Тигр 21» г.Самара, ул.Аэродромная, 2 за период с 01.03.2017 г., по 26.03.2018 г. от 03.04.2018г., Акт инвентаризации движения товарно-транспортных накладных в магазине ООО «Тигр 21» г.Самара, ул.Ленинградская 17 за период с 01.03.17г., по 26.03.18г. от 03.04.2018г.; Акт инвентаризации движения товарно-транспортных накладных в магазине ООО «Тигр 21» г.Самара, ул.Ставропольская 106, за период с 01.03.17, по 26.03.18 от 03.04.18г.; Акт инвентаризации движения товарно-транспортных накладных в магазине ООО «Тигр 21» г. Самара, ул. Победы, 89, за период с 01.03.2017 г., по 26.03.2018 г. от 03.04.2018 г.; Акт инвентаризации движения товарно-транспортных накладных в магазине ООО «Тигр 21» г.Самара, Землянский проезд 8 за период с 01.03.17г., по 26.03.18 г. от 03.04.18 г. (т.2 л.д.95-97);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 04.06.2018г. (т.2 л.д.98-184), согласно которого осмотрены, признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств изъятые у директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.А. по протоколу выемки от 04.06.2018г. ( т.2 л.д.95-97);

- протоколом выемки от 24.07.2018г., согласно которого у представителя ПАО «Сбербанк России» изъяты: расширенная выписка по движению денежных средств расчетного счета ООО «Купчиха», ИНН6330073456, №4070281075440002056, открытого в ПАО «Сбербанк России», за период с 01.01.2017 по настоящее время; юридическое дело клиента ПАО «Сбербанк России» - ООО «Купчиха», ИНН6330073456 (т.3 л.д.244-248);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 24.07.2018г., согласно которого осмотрены, признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств изъятые в ПАО «Сбербанк России»: расширенная выписка по движению денежных средств расчетного счета ООО «Купчиха», ИНН6330073456, №4070281075440002056, открытого в ПАО «Сбербанк России», за период с 01.01.2017 по настоящее время и юридическое дело клиента ПАО «Сбербанк России» - ООО «Купчиха», ИНН6330073456, в которое входят: дополнительное соглашение к договору о предоставлении услуг с использованием системы «Сбербанк Бизнес Онлайн» № 6991/0702 от 20.09.2016; заявление о присоединении; информационные сведения клиента - юридического лица/индивидуального предпринимателя для всех сегментов корпоративного бизнеса при открытии банковского счета / внесении изменений в юридическое дело; информационный лист от 20.09.2016 г., сведения о бенефициаром владельце в целях 115-ФЗ клиента общество с ограниченной ответственностью «Купчиха» ИНН 6330073456; уведомление о возможности совершения расходных операций, заявление об отказе от получения счетов-факту за услуги Банка; оценка уровня нашего сервиса; идентификационный код; заключение о проверке комплекта документов клиента на внесение изменений в «Юридическое дело» на соответствие требованиям нормативных документов Российской Федерации, Банка России и ПАО Сбербанк; заявление о присоединении к условиям обслуживания расчетного счета клиента в валюте РФ в рамках пакета услуг; заявление о выдаче нового пароля в связи с его утратой; сертификат ключа электронной подписи, заявление о выдаче нового пароля в связи с его утратой; уведомление о недостаче документов в Комплекте документов; заявление на получение корпоративной карты; заявление на установление/изменение лимитов по корпоративной карте, CD-RW диск (т.4 л.д. 1-119);

- выпиской по движению денежных средств расчетного счета ООО «Купчиха», ИНН6330073456, №4070281075440002056, открытого в ПАО «Сбербанк России», за период с 01.01.2017г. (т.4 л.д.40-118), в которой, в том числе, отражены операции по перечислению денежных с расчетного счета ООО «Мечта» на расчетный счет ООО «Купчиха» 24.01.2017г. в сумме 4000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 26.01.2017 – в сумме 17 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 26.01.2017 – в сумме 23 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 01.02.2017 – в сумме 15 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 08.02.2017 – в сумме 25 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 14.02.2017 – в сумме 40 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 17.02.2017 – в сумме 25 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 20.02.2017 – в сумме 30 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016 ), 07.03.2017 – в сумме 9 000 рублей (за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 13.03.2017 – в сумме 25 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 15.03.2017 – в сумме 25 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 22.03.2017 – в сумме 25 000 рублей (за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 24.03.2017 – в сумме 25 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 05.04.2017 – в сумме 25 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 21.04.2017 – в сумме 25 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 02.05.2017 – в сумме 25 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 03.05.2017 – в сумме 40 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №5 от 01.05.2017), 10.05.2017 – в сумме 10 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 19.05.2017 – в сумме 10 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 25.05.2017 – в сумме 10 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 13.06.2017 – в сумме 66 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 20.06.2017 – в сумме 6 500 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 21.06.2017 – в сумме 15 000 рублей (за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 26.07.2017 – в сумме 10 000 рублей ( оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за июнь 2017), 31.07.2017 – в сумме 5 000 рублей ( оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за июль 2017), 04.08.2017 – в сумме 5 000 рублей (оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за июль 2017), 08.08.2017 – в сумме 15 000 рублей ( за бухгалтерские услуги, согласно договора №1 от 01.12.2016), 29.08.2017 – в сумме 10 000 рублей ( оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за август 2017), 26.09.2017 – в сумме 10 000 рублей ( оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за сентябрь 2017), 03.11.2017 – в сумме 10 000 рублей ( оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за октябрь 2017), 01.12.2017 – в сумме 10 000 рублей ( оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за ноябрь 2017), 29.12.2017 – в сумме 10 000 рублей (оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за декабрь 2017), 30.01.2018 – в сумме 10 000 рублей (оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за январь 2018), 28.02.2018 – в сумме 10 000 рублей ( оплата, согласно договора №1 от 01.12.2016 за февраль 2018), всего на общую сумму 625 500 рублей;

- протоколом осмотра предметов (документов) от 25.07.2018, согласно которого осмотрены, признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств представленные по запросу из ИФНС России по Красноглинскому району г. Самара копии регистрационного дела ООО «Купчиха», ИНН6330073456 (т.4 л.д.129-131);

- протоколом выемки от 08.08.2018г., согласно которого у представителя потерпевшего Логвинова О.А. изъяты: договор аренды магазина от 01.12.2011 г., заключенный между ООО «Мечта» и ООО «Тигр 21»; выписка операций по расчетному счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 января 2014 г. по 31 марта 2018 г. в разрезе контрагента ООО «Мечта», расчетный счет №40702810754430100164 (т.4 л.д.196);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 08.08.2018г. (т.4 л.д.197-202), согласно которого осмотрены, признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств, изъятые у представителя потерпевшего Логвинова О.А.:

- договор аренды магазина от 01.12.2011 г., заключенный между ООО «Мечта» и ООО «Тигр 21» (т.4 л.д. 203-210);

- выписка операций по расчетному счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 января 2014 г. по 31 марта 2018 г. в разрезе контрагента ООО «Мечта», расчетный счет №40702810754430100164 (т.4 л.д. 211-219);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 08.09.2018г., согласно которого осмотрена, признана и приобщена к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств представленная по запросу из ПАО «Сбербанк России» выписка движения денежных средств по расчетному счету ООО «Купчиха», ИНН 6330073456, №40702810754400020562, за период с 20.09.2016 по 14.06.2018 г. (т.6 л.д.101-103);

- выпиской движения денежных средств по расчетному счету ООО «Купчиха», ИНН 6330073456, №40702810754400020562, за период с 20.09.2016 по 14.06.2018 г. (т.6 л.д.104-147), в которых отражены перечисления с расчетного счета ООО «Мечта» на общую сумму 625500 руб.;

- протоколом выемки от 07.09.2018г., согласно которого у свидетеля Хаметовой Н.М. изъята выписка операций по расчетному счету ООО «Мечта», №40702810754430100164, где отражено движение денежных средств за 2017 год по расчетным счетам: №40702810554400006906 ООО «Тигр 21» и №40702810754400020562 ООО «Купчиха» (т.6 л.д.75);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 10.09.2018г., согласно которого осмотрена, признана и приобщена к материалам уголовного дела в качестве вещественного доказательства, изъятая у свидетеля Хаметовой Н.М. выписка операций по расчетному счету ООО «Мечта», №40702810754430100164, где отражено движение денежных средств за 2017 год по расчетным счетам: №40702810554400006906 ООО «Тигр 21»; №40702810754400020562 ООО «Купчиха» ( т.6 л.д.76 -99);

- приказом о приеме на работу в ООО «Тигр 21» Бахтиновой Е.В. от 01.04.2013г.на должность главного бухгалтера (т.2 л.д.127);

- трудовым договором с главным бухгалтером от 01.04.2013г. (т.2 л.д.130-133) с договором о полной индивидуальной материальной ответственности ( т.2 л.д.134);

- должностной инструкцией главного бухгалтера, утвержденной 21.01.2015г. (т.2 л.д.135-136);

- приказом о проведении инвентаризации по поставкам товаров от фирм-поставщиков в магазины ООО « Тигр 21» от 02.04.2018г. (т.2 л.д.137);

- Актами проведения инвентаризации от 03.04.2018г. в магазинах ООО «Тигр-21» ( т.2 л.д.138-146, л.д.147 -155, л.д.156 -164, л.д.165-168, л.д.169-171, л.д.172-180), из которых следует, что ООО «Купчиха» не является поставщиком (контрагентом) ООО «Тигр-21».

Указанные доказательства были исследованы и обозрены в ходе рассмотрения дела; данные доказательства согласуются между собой и не содержат существенных противоречий, в связи с чем, суд признает их допустимыми, достоверными и считает возможным положить в основу при постановлении приговора. Допустимость приведенных в приговоре доказательств сомнений не вызывает, поскольку они добыты в установленном законом порядке.

Оценивая показания подсудимой Бахтиновой Е.В. по факту совершения инкриминируемого ей преступления, предусмотренного ч.3 ст.159 УК РФ, данные ею суду, не признавшей своей вины в совершении данного преступления, указавшей, что предъявленная в обвинении сумма в размере 625500 руб. не соответствует действительности и не была ею присвоена в корыстных целях, что фактически аренда помещения по адресу: г.Самара, ул.Победы, 89, обходилась ООО «Тигр 21» в сумме 115 000 руб. ежемесячно (25 тыс. – официальная стоимость аренды, 55 тыс. – на руки арендодателю, 35 000 руб. – оплата коммунальных услуг), суд приходит к следующему.

Показания Бахтиновой Е.В. противоречат показаниям представителя потерпевшего Логвинова О.А., оглашенным показаниям свидетеля Хаметовой Н.М., из которых следует, что между ООО «Тигр21» и ООО «Мечта» был заключен договор аренды помещения, расположенного по адресу: г.Самара, ул.Победы, д. 89; стоимость аренды была определена соглашением Логвинова О.А. и Хаметовой Н.М. и составляла с даты заключения договора до сентября 2016г. – 20 000 руб., а с сентября 2016г. – 25 000 руб. ежемесячно, путем безналичного перевода денежных средств со счета ООО «Тигр 21» на расчетный счет ООО «Мечта»; оплата коммунальных и иных услуг оплачивалась в размере около 35 000 руб. ежемесячно наличными денежными средствами. Также, согласно показаниям свидетеля Хаметовой Н.М., между ООО «Купчиха» и ООО «Мечта» никаких договорных отношений не было; Бахтинова Е.В. оказывала ей по договоренности бухгалтерские услуги за вознаграждение в размере 10 000 руб. ежемесячно; данное вознаграждение выплачивалось наличными; в январе 2016г. она перечисляла на расчетный счет ООО «Купчиха» оплату дополнительных услуг в размере: 25 тыс., 23 тыс. и 14 тыс. рублей, в феврале и марте 2017г. – по 10 000 руб. ежемесячно. Вся остальная оплата происходила наличными денежными средствами. Электронная подпись Хаметовой Н.М. находилась на флеш-носителе и была в распоряжении Бахтиновой Е.В.

У суда нет оснований не доверять показаниям свидетеля Хаметовой Н.М., свидетель на стадии предварительного следствия была предупреждена об уголовной ответственности по ст.307 УК РФ, ее показания последовательны, согласуются с показаниями Логвинова О.А., исследованными материалами дела, в том числе: договором аренды помещения от 01.12.2011г., выше исследованными выписками операций по расчетным счетам ООО «Мечта», ООО «Тигр 21», ООО «Купчиха». Оснований для оговора свидетелем подсудимой Бахтиновой Е.В. судом не установлено.

Также, у суда отсутствуют основания не доверять показаниям представителя потерпевшего Логвинова О.А., предупрежденного об уголовной ответственности по ст.307 УК РФ, показания которого являются последовательными, согласуются с исследованными по делу доказательствами, показаниями свидетелей, и не содержат существенных противоречий; оснований для оговора подсудимой потерпевшим судом также не установлено.

Допрошенные в ходе рассмотрения дела свидетели Логвинова А.Н., Батяева Н.Н., Насырова О.В., Бекасова О.В. суду подтвердили, что в период с 01.04.2013г. до 29.03.2018г. Бахтинова Е.В. являлась главным бухгалтером ООО «Тигр 21», в ее обязанности входило в том числе, проведение безналичных расчетов с поставщиками, бухгалтерия, налоги, в связи с чем, она имела доступ к электронной подписи Логвинова О.А., печати; после ухода Бахтиновой Е.В. с ООО «Тигр 21» были проведены инвентаризации.

Из исследованных судом выписок по операциям по расчетным счетам ООО «Мечта», ООО «Тигр 21», ООО «Купчиха» видны движения денежных средств в сумме 625500 руб. в период времени с 17.01.2017г. по 09.08.2017г. с расчетного счета ООО «Тигр 21» на счет ООО «Мечта» и в период с 24.01.2017г. по 28.02.2018г. на указанную сумму со счета ООО «Мечта» на счет ООО «Купчиха».

На основании изложенного, суд приходит к выводу, что показания Бахтиновой Е.В. в обосновании своей позиции не являются достоверными, не подтверждаются какими-либо доказательствами, имеют своей целью уход от ответственности.

Таким образом, суд считает установленным и подтвержденным исследованными выше доказательствами факт совершения Бахтиновой Е.В. инкриминируемого ей преступления, предусмотренного ч.3 ст. 159 УК РФ.

Общий размер вмененного органами предварительного расследования материального ущерба, причиненного мошенническими действиями Бахтиновой Е.В. указан в сумме 625 500 руб.; данная сумма подтверждена выше исследованными доказательствами, ее расчет произведен верно.

Исследовав все представленные сторонами доказательства, суд считает, что квалифицирующие признаки – «путем обмана и злоупотребления доверием», « с использованием служебного положения» и «в крупном размере» вменены Бахтиновой Е.В. обоснованно, что подтверждается показаниями представителя потерпевшего, свидетелей, другими доказательствами по делу.

Согласно разъяснениям, содержащимся в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 30.11.2017 N 48 "О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате", злоупотребление доверием при мошенничестве заключается в использовании с корыстной целью доверительных отношений с владельцем имущества или иным лицом, уполномоченным принимать решения о передаче этого имущества третьим лицам. Доверие может быть обусловлено различными обстоятельствами, например служебным положением лица либо его личными отношениями с потерпевшим.

Обман как способ совершения хищения или приобретения права на чужое имущество может состоять в сознательном сообщении (представлении) заведомо ложных, не соответствующих действительности сведений, либо в умолчании об истинных фактах, либо в умышленных действиях (например, в предоставлении фальсифицированного товара или иного предмета сделки, использовании различных обманных приемов при расчетах за товары или услуги или при игре в азартные игры, в имитации кассовых расчетов и т.д.), направленных на введение владельца имущества или иного лица в заблуждение.

Так, судом установлено, что Бахтинова Е.В. работая главным бухгалтером в ООО «Тигр 21», в должностные обязанности которой входила так же деятельность по отражению на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением денежных средств, выполнение административно-хозяйственных функций в коммерческой организации, являясь материально-ответственным лицом, заведомо зная, что директор ООО «Тигр 21» Логвинов О.А. доверяет ей, получив от последнего его электронную подпись, злоупотребляя доверием последнего, имея доступ к расчетному счету ООО «Тигр 21», из корыстных побуждений, совершила хищение денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21», указывая ложные основания платежей, на сумму 625500 руб., что, в соответствии с примечанием к ст.158 УК РФ, - является крупным размером.

Об умысле Бахтиновой Е.В. на совершение мошенничества свидетельствует характер и последовательность её действий, направленные на достижение преступного результата.

Суд, оценив каждое из доказательств, а также доказательства в их совокупности, оценивая их с точки зрения относимости, допустимости, достоверности и достаточности, приходит к выводу, что вина подсудимой в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.159 УК РФ доказана в полном объеме предъявленного ему обвинения.

Действия Бахтиновой Е.В. органом предварительного расследования квалифицированы по ч.3 ст.159 УК РФ как мошенничество, то есть хищение чужого имущества, путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием служебного положения, в крупном размере. Суд признает данную квалификацию правильной.

По факту мошеннических действий в отношении

ООО «Тигр 21» с причинением материального

ущерба на сумму 547 444 руб.

вина Бахтиновой Е.В. подтверждается следующими доказательствами:

- выше изложенными показаниями представителя потерпевшего Логвинова О.А., указавшего, что между ООО «Тигр 21» и ИП «Старкова Г.В.» никаких договорных отношений на покупку и поставку стройматериалов не заключалось, ИП «Старкова Г.В.» не являлся контрагентом ООО «Тигр 21».

- показаниями свидетеля Алеева Р.Р., данными в ходе рассмотрения дела, подтвердившего свои показания, данные им на стадии предварительного следствия, о том, что примерно в декабре 2016 года он познакомился с Бахтиновой Еленой, которая интересовалась услугами по строительству и отделке ее дома в пос. Смышляевка, названия улицы и номера дома он не помнит. Он приехал по указанному Бахтиновой Е. адресу, посмотрел объект, одноэтажный блочный дом и баня; в конце 2016 года. Он сделал следующие виды работ: черновую подшивку потолка, внутреннею отделку стен «вагонкой». С января 2017 по июнь 2017 года он сделал следующие виды работ: чистовую отделку потолка, покраску стен, постройку крышу бани, штукатурку стен бани, заливку тумбы под основание печки в бане, черновую подшивку потолка в бане. За работу она ему платила наличными денежными средствами, за каждый вид работы отдельно из рук в руки. Строительные материалы, необходимые для производства стройки и ремонта, Бахтинова закупала сама у ИП «Старкова», которую он ей порекомендовал, так как знает, что там товар дешевле; ему известно, что товар, приобретаемый в ИП «Старкова» Бахтинова оплачивала безналичным расчетом. Бахтинова оплачивала товар сама, он забирал его со склада сам лично, сам лично арендовал транспортные средства – открытые «ГАЗель» на Ракитовском рынке, доставлял в дом к Бахтиновой Елены и разгружал у нее на территории земельного участка. Оплаченный товар он забирал со склада ИП «Старкова», который находится на Ракитовском шоссе. В ИП «Старкова» ему передавали платежные документы, которые он передавал Бахтиновой. Она забирала их, после чего, на следующий день или спустя несколько дней передавала их ему с подписью и печатью. Он не смотрел, от чьего имени была подпись и печать какого общества. Также, в другой фирме, находящейся в г. Тольятти, заказывал железобетонное кольцо и его составляющие для бани. Заказы делала Бахтинова. Каким образом она его оплачивала и кто доставлял ему не известно. Также он ездил на другие склады, расположенные по адресу: г.Самара пр. Кирова 10, заказал масло и лак для бани, а в другом керамзит, утеплитель и фольгу для бани. Продавцы данных складов передавали документы для оплаты, которые он отдавал Бахтиновой, она оплачивала;

- показаниями свидетеля Петришиной О.Н., данными в ходе рассмотрения дела, пояснившей суду следующее: У нее и ее матери есть семейный бизнес магазин- склад стройматериалов ( ИП «Старкова Г.В.»), располагавшийся до ноября 2017г. по адресу: г. Самара Ракитовское шоссе 9. Бахтинову Е.В. видела один раз, Алеев Р. является постоянным клиентом, он выступает подрядчиком по строительным работам. На поставку стройматериалов заключается договор, оплата происходит как наличным, так и безналичным расчетом. У ИП «Старкова» имеется один расчетный счет. В конце января 2017 года Алиев Рамис приехал на торговую точку вместе с клиенткой, со списком всего строительного материала. Они передали им смету по стоимости строительных материалов, реализуемых их магазином. Договорились, что оплата приобретаемого товара будет производиться безналичным расчетом с расчетного счета ООО «Тигр 21». Был составлен договор поставки №6 от 30.01.2017, который ее мама подписала и заверила оттиском печати ИП «Старкова», покупателем в договоре было указано ООО «Тигр 21» в лице директора Логвинова О.А.. Оплату договорились производить частями. Сумму по договору не помнит, показания, данные на стадии предварительного следствия, поддерживает.

Кроме показаний указанных лиц, вина Бахтиновой Е.В. подтверждается выше изложенными доказательствами, исследованными судом: заявлением директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.В. от 30.03.2018г. ( т.1 л.д.5); протоколом осмотра места происшествия от 03.04.2018г. (т.1 л.д.11-14); протоколом осмотра предметов (документов) от 18.05.2018г. (т.1 л.д.57-73, т.2 л.д.1-2); протоколом осмотра места происшествия от 05.04.2018г. (т.1 лл.д.31-41); протоколом осмотра предметов (документов) от 21.05.2018г. (т.2 л.д.3-15);

протоколом осмотра предметов от 17.06.2019г. (т.2 л.д.239 -246); протоколом выемки от 04.06.2018г. (т.2 л.д.95-97); протоколом осмотра предметов (документов) от 04.06.2018г. (т.2 л.д.98-184); протоколом выемки от 24.07.2018г. (т.3 л.д.244-248); протоколом осмотра предметов (документов) от 24.07.2018г. (т.4 л.д. 1-119), а также следующими доказательствами.

- заявлением директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.В. от 20.08.2018г., в котором он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21», путем оплаты заказанных ею для личных нужд стройматериалов в ИП «Старкова», причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 547 444 рубля ( т.5 л.д.207);

- выпиской движения денежных средств по расчетному счету ООО «Тигр 21» №40702810554400006906 (т.1 л.д.74-258), в которой отражено, в том числе, перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» №40702810554400006906, в счет оплаты строительных материалов на расчетный счет №40802810914270001099 ИП «Старкова Г.В.»: 03.02.2017г. в сумме 17 000 рублей ( оплата за товар, согласно счета №СС039-ПВ от 01.02.2017), 06.02.2017 – в сумме 20 000 рублей (счет №СС039-ПВ от 01.02.2017), 28.02.2017 – в сумме 30 000 рублей ( согласно счета №СС073-ПВ от 28.02.2017), 01.03.2017 – в сумме 20 106 рублей ( согласно счета №СС072-ПВ от 28.02.2017), 01.03.2017 – в сумме 20 106 рублей (счет №СС072-ПВ от 28.02.2017), 07.03.2017 – в сумме 20 106 рублей ( оплата за товар, согласно счета №СС072-ПВ от 28.02.2017), 10.03.2017 – в сумме 20 106 рублей ( согласно счета №СС072-ПВ от 28.02.2017), 10.03.2017 – в сумме 23 826 рублей ( счет №СС072-ПВ от 28.02.2017, доставка №СС086-ПВ от 09.03.2017), 13.03.2017 – в сумме 30 000 рублей ( согласно счета №СС086-ПВ от 09.03.2017), 16.03.2017 – в сумме 13 283 рубля (счет №СС102-ВП от 16.03.2017), 21.03.2017 – в сумме 13 283 рубля ( счет №СС102-ВП от 16.03.2017), 21.03.2017 – в сумме 30 000 рублей (счет №СС101-ВП от 16.03.2017), 22.03.2017 – в сумме 13 283 рубля (счет №СС102-ВП от 16.03.2017), 22.03.2017 – в сумме 18 033 рубля ( счет №СС102-ВП от 16.03.2017, СС107-ВП от 20.03.2017), 24.03.2017 – в сумме 13 283 рубля ( счет №СС102-ВП от 16.03.2017), 27.03.2017 – в сумме 19 443 рубля 80 копеек (согласно счета №СС128-ВП от 27.03.2017), 03.04.2017 – в сумме 19 443 рубля 80 копеек ( счет №СС128-ВП от 27.03.2017), 04.04.2017 – в сумме 19 443 рубля 80 копеек (счет №СС128-ВП от 27.03.2017), 06.04.2017 – в сумме 19 443 рубля 80 копеек (счет №СС128-ВП от 27.03.2017), 07.04.2017 – в сумме 19 443 рубля 80 копеек (счет №СС128-ВП от 27.03.2017), 10.04.2017 – в сумме 30 000 рублей ( счет №СС153-ВП от 06.04.2017), 25.04.2017 – в сумме 30 000 рублей (счет №СС183-ВП от 13.04.2017), 25.04.2017 – в сумме 30 000 рублей (счет №СС180-ВП от 13.04.2017), 10.05.2017 – в сумме 15 390 рублей ( счет №СС198-ВП от 05.05.2017), 10.05.2017 – в сумме 21 210 рублей (счет №СС236-ВП от 08.05.2017), 15.05.2017 – в сумме 21 210 рублей ( счет №СС236-ВП от 08.05.2017), а всего на общую сумму 547 444 руб.;

- заключением эксперта №1/676 от 17.08.2018г., согласно которого: подпись, выполненная от имени Бахтиновой Е.В., расположенная в строке «Товар (груз) получил/услуги, результаты работы, права (подпись)» в универсальном передаточном документе №2 от 07.02.2017 ИП «Старкова» выполнена Бахтиновой Е.В.; рукописные буквенно-цифровые записи: «Логвинов О.А.» в строках «Товар (груз) получил/услуги, результаты работы, права (ф.и.о.)» и «Ответственный за правильность оформления факта хозяйственной жизни (ф.и.о.)» в универсальном передаточном документе №8 от 24.03.2017 ИП «Старкова»; «Логвинов О.А.» в строках «Товар (груз) получил/услуги, результаты работы, права (ф.и.о.)» и «Ответственный за правильность оформления факта хозяйственной жизни (ф.и.о.)» в универсальном передаточном документе №7 от 24.03.2017 ИП «Старкова»; «Логвинов О.А.» в строках «Товар (груз) получил/услуги, результаты работы, права (ф.и.о.)» и «Ответственный за правильность оформления факта хозяйственной жизни (ф.и.о.)» в универсальном передаточном документе №6 от 24.03.2017 ИП «Старкова»; «Гл. бух. Бахтинова Е.В. 07.02.2017» в строках «Товар (груз) получил/услуги, результаты работы, права (должность) (ф.и.о.)» и «Дата получения (приемки)» в универсальном передаточном документе №2 от 07.02.2017 ИП «Старкова»; «Директор Логвинов О.А.» в строках «Товар (груз) получил/услуги, результаты работы, права (должность) (ф.и.о.)» в универсальном передаточном документе №114 от 13.07.2017 ООО «ПК Транс»; «Директор Логвинов О.А.» в строках «Товар (груз)- получил/услуги, результаты работы, права (должность) (ф.и.о.)» в универсальном передаточном документе №109 от 11.07.2017 ООО «ПК Транс»; «Директор Логвинов О.А.», в строках «Товар (груз) получил/услуги, результаты работы, права (должность) (ф.и.о.)» в универсальном передаточном документе №110 от 11.07.2017 ООО «ПК Транс»; «Директор Логвинов О.А.» в строках «Товар (груз) получил/услуги, результаты работы, права (должность) (ф.и.о.)» в универсальном передаточном документе №21 от 14.03.2017 ООО «ПК Транс»; «Логвинова О.А. Устава Логвинов О.А.» в договоре № 20170315 от 14.03.2017 г. выполнены Бахтиновой Е.В.; оттиски круглой печати «Для документов. Общество с ограниченной ответственностью Россия г. Самара «Тигр 21» ИНН 6312110088 ОГРН 1116312007570» расположенные в представленных на исследование универсальном передаточном документе №8 от 24.03.2017 ИП «Старкова», универсальном передаточном документе №6 от 24.03.2017 ИП «Старкова», универсальном передаточном документе №4 от 10.03.2017 ИП «Старкова», универсальном передаточном документе №3 от 09.03.2017 ИП «Старкова», в транспортной накладной от 10.03.2017, выписанная ООО «ГК Иником», универсальном передаточном документе №3531 от 10.03.2017 ООО «ГК Иником», договоре-счете №И000003452 от 10.03.2017 ООО «ГК Вертикаль», договоре-счете №В000003452 от ООО «ГК Вертикаль», транспортной накладной от 10.03.2017, выписанной ООО «ГК Вертикаль», универсальном передаточном документе №3232 от 10.03.2017 ООО «ГК Вертикаль» и оттиски печати под № 3, представленные в качестве сравнительных образцов, нанесены одним рельефным клише печати; оттиски круглой печати «Тигр 21» Общество с ограниченной ответственностью «Россия г. Самара ИНН 5312110088 ОГРН 1116312007570», расположенные в представленных на исследование: универсальном передаточном документе №7 от 24.03.2017 ИП «Старкова», универсальном передаточном документе №2 от 07.02.2017 ИП «Старкова», договоре поставки №6 от 30.01.2017, заключенном между ИП «Старкова» и ООО «Тигр 21», универсальном передаточном документе №114 от 13.07.2017 ООО «ПК Транс», универсальном передаточном документе №109 от 11.07.2017 ООО «ПК Транс», универсальном передаточном документе №110 от 11.07.2017 ООО «ПК Транс», универсальном передаточном документе №21 от 14.03.2017 ООО «ПК Транс» и оттиски печати под № 2, представленные в качестве сравнительных образцов, нанесены одним рельефным клише печати; оттиск круглой печати «Тигр 21» Общество с ограниченной ответственностью Россия г. Самара ИНН 5312110088 ОГРН 1116312007570», расположенный в представленном на исследование договоре № 20170315 от 14.03.2017 г. и оттиски печати под № 1, представленные в качестве сравнительных образцов, нанесены одним рельефным клише печати (т.4 л.д.245-258); а также, приказом о приеме на работу в ООО «Тигр 21» Бахтиновой Е.В. от 01.04.2013г.на должность главного бухгалтера (т.2 л.д.127); трудовым договором с главным бухгалтером от 01.04.2013г. (т.2 л.д.130-133) с договором о полной индивидуальной материальной ответственности ( т.2 л.д.134); должностной инструкцией главного бухгалтера, утвержденной 21.01.2015г. (т.2 л.д.135-136); приказом о проведении инвентаризации по поставкам товаров от фирм-поставщиков в магазины ООО « Тигр 21» от 02.04.2018г. (т.2 л.д.137); Актами проведения инвентаризации от 03.04.2018г. в магазинах ООО «Тигр-21» ( т.2 л.д.138-146, л.д.147 -155, л.д.156 -164, л.д.165-168, л.д.169-171, л.д.172-180), из которых следует, что ИП «Старкова Г.В.» не является поставщиком (контрагентом) ООО «Тигр-21».

У суда отсутствуют основания не доверять показаниям представителя потерпевшего Логвинова О.А., предупрежденного об уголовной ответственности по ст.307 УК РФ, оснований для оговора им Бахтиновой Е.В. не установлено. Его показания подтверждаются в том числе, показаниями свидетелей Алеева Р.Р. и Петришиной О.Н., исследованными материалами дела.

Свидетели Алеев Р.Р. и Петришина О.Н. предупреждены судом и на стадии предварительного следствия об уголовной ответственности, предусмотренной ст.307 УК РФ, их показания об обстоятельствах приобретения Бахтиновой Е.В. от имени ООО «Тигр 21» стройматериалов в ИП «Старкова Г.В.» согласуются между собой, исследованными доказательствами, в том числе, выпиской о движении денежных средств ООО «Тигр 21», заключением эксперта от 17.08.2018г. Оснований для оговора свидетелями Бахтиновой Е.В. не установлено.

Из показаний свидетелей Логвиновой А.Н., Батяевой Н.Н., Насыровой О.В., Бекасовой О.В., оценка чьим показаниям судом дана была ранее, установлено, что Бахтинова Е.В. в период с января 2017г. по май 2017г. включительно работала в ООО «Тигр 21» в должности главного бухгалтера, имела доступ к расчетному счету ООО «Тигр 21», электронной подписи директора Логвинова О.А. и печати организации. Между ООО «Тигр 21» и ИП «Старкова Г.В.» договорных отношений не было.

Судом установлено, не оспаривается подсудимой Бахтиновой Е.В., подтверждается договором купли-продажи земельного участка от 25.08.2014г. (т.13 л.д.27-28), свидетельством о регистрации права собственности от 30.08.2014г. (т.13 л.д.29), договором дарения от 25.10.2018г. (т.13 л.д. 30-33), согласно которым Бахтинова Е.В. с 30.08.2014г. по 25.10.2018г. являлась собственником земельного участка по адресу: Самарская область, Волжский район, пгт.Смышляевка, пер.Комсомольский, 22-г, на котором находится жилой дом, являющийся местом проживания Бахтиновой Е.В.

Доводы Бахтиновой Е.В. о том, что стройматериалы оплачивались ею с расчетного счета ООО «Тигр 21» с согласия и по договоренности с Логвиновым О.А., которому она отдавала наличные деньги для магазина, а она оплачивала свои расходы по строительству безналичными средствами с расчетного счета ООО «Тигр 21», суд признает голословными, не подтвержденными каким-либо доказательствами по делу; данные доводы опровергаются показаниями представителя потерпевшего Логвинова О.А., другими исследованными материалами дела.

Общий размер вмененного органами предварительного расследования материального ущерба, причиненного мошенническими действиями Бахтиновой Е.В. составляет 547 444 руб.; данная сумма подтверждена выше исследованными доказательствами, ее расчет произведен верно.

Действия Бахтиновой Е.В. верно квалифицированы по ч.3 ст.159 УК РФ.

По факту мошеннических действий в отношении

ООО «Тигр 21» с причинением материального

ущерба на сумму 13256 руб.

вина Бахтиновой Е.В. подтверждается следующими доказательствами:

- выше изложенными показаниями представителя потерпевшего Логвинова О.А., указавшего, что между ООО «Тигр 21» и ООО «ГК Вертикаль» никаких договорных отношений на покупку и/или поставку стройматериалов не заключалось, ООО ГК «Вертикаль» не являлся контрагентом ООО «Тигр 21».

- выше изложенными показаниями свидетеля Алеева Р.Р., данными в ходе рассмотрения дела, подтвердившего свои показания, данные им на стадии предварительного следствия, в том числе, сообщившего суду о том, что он для выполнения строительных работ в доме Бахтиновой Е.В., помимо магазина-склада ИП «Старкова Г.В.», ездил и на другие склады, в том числе, расположенные по адресу: г.Самара пр. Кирова 10, заказывал там масло и лак для бани, а в другом керамзит, утеплитель и фольгу для бани. Продавцы данных складов передавали документы для оплаты, которые он отдавал Бахтиновой, она производила оплату. Показания, данные в ходе предварительного следствия поддерживает;

- показаниями свидетеля Молоткова К.Ю., данными в ходе рассмотрения дела, пояснившего суду следующее: он является директором ООО «ГК Вертикаль», данная организация занимается оптовой реализацией строительных материалов и материалов для ремонта, работают только с юридическими лицами, магазин-склад находится по адресу: г.Самара, пр.Кирова, д.10. Всех клиентов не помнит, так как их очень много. По имеющейся у него копии платежного поручения, оригинал которой был изъят сотрудниками полиции, может пояснить, что 03.03.2017г. ООО «ГК Вертикаль» выставила счет на оплату ООО «Тигр 21» на сумму 13256 руб. за приобретенный товар: утеплитель, фольга и керамзит; доставка осуществлялась по адресу: г.Самара, пос.Смышляевка, ул.Шоссейная, товар получал Алеев. Показания, данные на стадии предварительного следствия, поддерживает.

протоколом осмотра предметов от 17.06.2019г. (т.2 л.д.239 -246); протоколом выемки от 04.06.2018г. (т.2 л.д.95-97); протоколом осмотра предметов (документов) от 04.06.2018г. (т.2 л.д.98-184); протоколом выемки от 24.07.2018г. (т.3 л.д.244-248); протоколом осмотра предметов (документов) от 24.07.2018г. (т.4 л.д. 1-119), заключением эксперта №1/676 от 17.08.2018г. (т.4 л.д.245-258), а также следующими доказательствами.

- заявлением директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.В. от 20.08.2018, в котором он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21», путем оплаты заказанных ею для личных нужд стройматериалов в ООО «ГК Вертикаль», причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 13 256 рублей ( т.5 л.д.33);

- выпиской движения денежных средств по расчетному счету ООО «Тигр 21» №40702810554400006906 (т.1 л.д.74-258), в которой отражено, в том числе, перечисление 07.03.2017г. денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» №40702810554400006906, в счет оплаты строительных материалов, на расчетный счет №40702810400180005287 ООО «ГК Вертикаль», ИНН №6319199543, открытый в филиале №6318 «ВТБ 24» ПАО по адресу: г. Самара ул. Молодогвардейская 204, в сумме 13 256 рублей, с указанием назначения платежа – оплата за товар, согласно счета №Е00005943 от 03.03.2017;

- приказом о приеме на работу в ООО «Тигр 21» Бахтиновой Е.В. от 01.04.2013г.на должность главного бухгалтера (т.2 л.д.127); трудовым договором с главным бухгалтером от 01.04.2013г. (т.2 л.д.130-133) с договором о полной индивидуальной материальной ответственности ( т.2 л.д.134); должностной инструкцией главного бухгалтера, утвержденной 21.01.2015г. (т.2 л.д.135-136); приказом о проведении инвентаризации по поставкам товаров от фирм-поставщиков в магазины ООО « Тигр 21» от 02.04.2018г. (т.2 л.д.137); Актами проведения инвентаризации от 03.04.2018г. в магазинах ООО «Тигр-21» ( т.2 л.д.138-146, л.д.147 -155, л.д.156 -164, л.д.165-168, л.д.169-171, л.д.172-180), из которых следует, что ООО «ГК Вертикаль» не является поставщиком (контрагентом) ООО «Тигр-21».

У суда отсутствуют основания не доверять показаниям представителя потерпевшего Логвинова О.А., предупрежденного об уголовной ответственности по ст.307 УК РФ, оснований для оговора им Бахтиновой Е.В. не установлено. Его показания подтверждаются в том числе, показаниями свидетелей Алеева Р.Р. и Молоткова К.Ю., исследованными материалами дела.

Свидетели Алеев Р.Р. и Молотков К.Ю. предупреждены судом и на стадии предварительного следствия об уголовной ответственности, предусмотренной ст.307 УК РФ, их показания об обстоятельствах приобретения Бахтиновой Е.В. от имени ООО «Тигр 21» стройматериалов в ООО «ГК Вертикаль» согласуются между собой, исследованными доказательствами, в том числе, выпиской о движении денежных средств ООО «Тигр 21», заключением эксперта от 17.08.2018г. Оснований для оговора свидетелями Бахтиновой Е.В. не установлено.

Из показаний свидетелей Логвиновой А.Н., Батяевой Н.Н., Насыровой О.В., Бекасовой О.В., оценка чьим показаниям судом дана была ранее, установлено, что Бахтинова Е.В. в период с января 2017г. по май 2017г. включительно работала в ООО «Тигр 21» в должности главного бухгалтера, имела доступ к расчетному счету ООО «Тигр 21», электронной подписи директора Логвинова О.А. и печати организации; ООО «ГК Вертикаль» не являлось поставщиком товаров для ООО «Тигр 21».

Общий размер вмененного органами предварительного расследования материального ущерба, причиненного мошенническими действиями Бахтиновой Е.В. составляет 13 256 руб.; данная сумма подтверждена выше исследованными доказательствами.

Исследовав все представленные сторонами доказательства, суд считает, что квалифицирующие признаки – «путем обмана и злоупотребления доверием», « с использованием служебного положения» вменены Бахтиновой Е.В. обоснованно, что подтверждается показаниями представителя потерпевшего, свидетелей, другими доказательствами по делу.

Действия Бахтиновой Е.В. верно квалифицированы по ч.3 ст.159 УК РФ.

По факту мошеннических действий в отношении

ООО «Тигр 21» с причинением материального

ущерба на сумму 2087 руб. 13 коп.

вина Бахтиновой Е.В. подтверждается следующими доказательствами:

- выше изложенными показаниями представителя потерпевшего Логвинова О.А., указавшего, что между ООО «Тигр 21» и ООО «ГК Иником» никаких договорных отношений на покупку и/или поставку стройматериалов не заключалось, ООО «ГК Иником» не являлся контрагентом ООО «Тигр 21».

- выше изложенными показаниями свидетеля Алеева Р.Р., данными в ходе рассмотрения дела, подтвердившего свои показания, данные им на стадии предварительного следствия, в том числе, сообщившего суду о том, что он для выполнения строительных работ в доме Бахтиновой Е.В., помимо магазина-склада ИП «Старкова Г.В.», ездил и на другие склады, в том числе, расположенные по адресу: г.Самара пр. Кирова 10, заказывал там масло и лак для бани, а в другом - керамзит, утеплитель и фольгу для бани. Продавцы данных складов передавали документы для оплаты, которые он отдавал Бахтиновой, она производила оплату. Показания, данные в ходе предварительного следствия поддерживает;

- показаниями свидетеля Носова А.А., данными в ходе рассмотрения дела, а также на стадии предварительного следствия, пояснившего, что он является директором ООО «ГК Иником», данная организация занимается оптовой реализацией строительных материалов и материалов для ремонта, работают с физическими и юридическими лицами, магазин-склад находится по адресу: г.Самара, пр.Кирова, д.10. Всех клиентов не помнит, так как их очень много. По имеющимся в ООО «ГК Иником» документам, 10.03.2017г. ООО «Тигр 21» приобрело в ООО «ГК Иником» лак «защита саун», масло для саун на общую сумму 2807, 13 руб. Товар заказан «прорабом Алеевым Р.Р.», была доставка товара, товар принимал Алеев Р.Р. Оплата безналичным расчетом. Показания, данные на стадии предварительного следствия, поддерживает.

протоколом осмотра предметов от 17.06.2019г. (т.2 л.д.239 -246); протоколом выемки от 04.06.2018г. (т.2 л.д.95-97); протоколом осмотра предметов (документов) от 04.06.2018г. (т.2 л.д.98-184); протоколом выемки от 24.07.2018г. (т.3 л.д.244-248); протоколом осмотра предметов (документов) от 24.07.2018г. (т.4 л.д. 1-119), заключением эксперта №1/676 от 17.08.2018г. (т.4 л.д.245-258), а также следующими доказательствами:

- заявлением директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.В. от 20.08.2018, согласно которого он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21», путем оплаты заказанных ею для личных нужд стройматериалов в ООО «ГК Иником», причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 2807 рублей 13 копеек (т.5 л.д. 80);

- выпиской движения денежных средств по расчетному счету ООО «Тигр 21» №40702810554400006906 (т.1 л.д.74-258), в которой отражено, в том числе, перечисление 07.03.2017г. денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» №40702810554400006906, в счет оплаты строительных материалов, на расчетный счет №40702810400180007146 ООО «ГК Иником», ИНН №6319198934, открытый в филиале №6318 «ВТБ 24» ПАО по адресу: г. Самара ул. Молодогвардейская 204, в сумме 2 807 рублей 13 копеек, указав назначение платежа – оплата за масло, согласно счета №Н00005406 от 03.03.2017г.,

- приказом о приеме на работу в ООО «Тигр 21» Бахтиновой Е.В. от 01.04.2013г.на должность главного бухгалтера (т.2 л.д.127); трудовым договором с главным бухгалтером от 01.04.2013г. (т.2 л.д.130-133) с договором о полной индивидуальной материальной ответственности ( т.2 л.д.134); должностной инструкцией главного бухгалтера, утвержденной 21.01.2015г. (т.2 л.д.135-136); приказом о проведении инвентаризации по поставкам товаров от фирм-поставщиков в магазины ООО « Тигр 21» от 02.04.2018г. (т.2 л.д.137); Актами проведения инвентаризации от 03.04.2018г. в магазинах ООО «Тигр-21» ( т.2 л.д.138-146, л.д.147 -155, л.д.156 -164, л.д.165-168, л.д.169-171, л.д.172-180), из которых следует, что ООО «ГК Иником» не является поставщиком (контрагентом) ООО «Тигр-21».

У суда отсутствуют основания не доверять показаниям представителя потерпевшего Логвинова О.А., предупрежденного об уголовной ответственности по ст.307 УК РФ, оснований для оговора им Бахтиновой Е.В. не установлено. Его показания подтверждаются в том числе, показаниями свидетелей Алеева Р.Р. и Носова А.А., исследованными материалами дела.

Свидетели Алеев Р.Р. и Носов А.А. предупреждены судом и на стадии предварительного следствия об уголовной ответственности, предусмотренной ст.307 УК РФ, их показания об обстоятельствах приобретения Бахтиновой Е.В. от имени ООО «Тигр 21» стройматериалов в ООО «ГК Иником» согласуются между собой, исследованными доказательствами, в том числе, выпиской о движении денежных средств ООО «Тигр 21», заключением эксперта от 17.08.2018г. Оснований для оговора свидетелями Бахтиновой Е.В. не установлено.

Из показаний свидетелей Логвиновой А.Н., Батяевой Н.Н., Насыровой О.В., Бекасовой О.В., оценка чьим показаниям судом дана была ранее, установлено, что Бахтинова Е.В. в период с апреля 2013г. по март 2018г. включительно работала в ООО «Тигр 21» в должности главного бухгалтера, имела доступ к расчетному счету ООО «Тигр 21», электронной подписи директора Логвинова О.А. и печати организации; ООО «ГК Иником» не являлось поставщиком товаров для ООО «Тигр 21».

Общий размер вмененного органами предварительного расследования материального ущерба, причиненного мошенническими действиями Бахтиновой Е.В. составляет 2807 руб. 13 коп.; данная сумма подтверждена выше исследованными доказательствами.

Исследовав все представленные сторонами доказательства, суд считает, что квалифицирующие признаки – «путем обмана и злоупотребления доверием», « с использованием служебного положения» вменены Бахтиновой Е.В. обоснованно, что подтверждается показаниями представителя потерпевшего, свидетелей, другими доказательствами по делу.

Действия Бахтиновой Е.В. верно квалифицированы по ч.3 ст.159 УК РФ.

По факту мошеннических действий в отношении

ООО «Тигр 21» с причинением материального

ущерба на сумму 41350 руб.

вина Бахтиновой Е.В. подтверждается следующими доказательствами:

- выше изложенными показаниями представителя потерпевшего Логвинова О.А., указавшего, что между ООО «Тигр 21» и ООО «ПК Транс» никаких договорных отношений на покупку и/или поставку стройматериалов не заключалось, ООО «ПК Транс» не являлся контрагентом ООО «Тигр 21».

- выше изложенными показаниями свидетеля Алеева Р.Р., данными в ходе рассмотрения дела, подтвердившего свои показания, данные им на стадии предварительного следствия, в том числе, сообщившего суду о том, что он для выполнения строительных работ в доме Бахтиновой Е.В., помимо магазина-склада ИП «Старкова Г.В.», ездил и на другие склады, в том числе, расположенные по адресу: г.Самара пр. Кирова 10, заказывал там масло и лак для бани, а в другом - керамзит, утеплитель и фольгу для бани. Продавцы данных складов передавали документы для оплаты, которые он отдавал Бахтиновой, она производила оплату. В один из дней, он приехал к Бахтиновой в дом для работы, увидел, что доставили железобетонное кольцо. Показания, данные в ходе предварительного следствия поддерживает;

- показаниями свидетеля Резакова Д.А., данными в ходе судебного следствия, а также на стадии предварительного следствия, оглашенными в судебном заседании, из которых следует, что он работает директором ООО ПК «Транс». Общество осуществляет деятельность, связанную с оптовой реализацией колец железобетонных и их составляющих, используемых для строительства сантехнических сооружений. Офис общества, производственная площадка, где производится продукция и склад, где хранится реализуемая продукция, располагается по адресу: г. Тольятти ул. Железнодорожная 42Б. Реализация продукции осуществляется также со склада. Они работают только с юридическими лицами. Оплата приобретаемого покупателями товара, производится безналичным расчетом, путем перечисления денежных средств – оплату на расчетный счет ООО ПК «Транс» №40702810212190007845, открытый в филиале №6318 ВТБ 24 ПАО г. Самара. Согласно затребованных из бухгалтерии документов не позднее 14.03.2017 в ООО ПК «Транс» ООО «Тигр 21» приобрело продукцию на общую сумму 24 950 рублей. С клиентом он, скорее всего, общался или по телефону или посредством электронной почты, пояснить не может, так как не помнит. Реквизиты клиент указывают сам и им они не проверяются. С указанным обществом в лице директора Логвинова О.А. был заключен договор поставки №20170315 от 14.03.17. Согласно счет-фактуры №21 от 14.03.2017, заявка на приобретение товара поступила от ООО «Тигр 21» и в указанный день данным обществом была осуществлена оплата товара на общую сумму 24 950 рублей. Однако покупатель попросил оплаченный товар пока не доставлять ему, в связи с тем, что не готова яма. Он не помнит, с ним общался покупатель или с кем-то из сотрудников, по телефону было общение или посредством электронной почты. Согласно счет-фактуры №110 от 11.07.2017, от указанного общества вновь заявка на приобретение товара и в указанный день данным обществом была осуществлена оплата товара на общую сумму 700 рублей. Согласно счет-фактуры №109 от 11.07.2017, от указанного общества вновь заявка на приобретение товара и в указанный день данным обществом была осуществлена оплата товара на общую сумму 5 800 рублей. Согласно счет-фактуры №114 от 13.07.2017, от указанного общества вновь заявка на приобретение товара и в указанный день данным обществом была осуществлена оплата товара на общую сумму 9900 рублей.После этого весь указанный товар был поставлен водителем-экспедитором в пос. Смышляевка Самарской области; точного адресу назвать не может (т.3 л.д.117-118).

протоколом осмотра предметов от 17.06.2019г. (т.2 л.д.239 -246); протоколом выемки от 04.06.2018г. (т.2 л.д.95-97); протоколом осмотра предметов (документов) от 04.06.2018г. (т.2 л.д.98-184); протоколом выемки от 24.07.2018г. (т.3 л.д.244-248); протоколом осмотра предметов (документов) от 24.07.2018г. (т.4 л.д. 1-119), заключением эксперта №1/676 от 17.08.2018г. (т.4 л.д.245-258), а также следующими доказательствами:

- заявлением директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.В. от 20.08.2018, согласно которого он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21», путем оплаты заказанных ею для личных нужд стройматериалов в ООО «ПК Транс», причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 41 350 рублей ( т.5 л.д. 160);

- выпиской движения денежных средств по расчетному счету ООО «Тигр 21» №40702810554400006906 (т.1 л.д.74-258), в которой отражено, в том числе, перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» №40702810554400006906, в счет оплаты строительных материалов, на расчетный счет №40702810212190007845 ООО «ПК Транс», ИНН №6324064527, 14.03.2017 в сумме 24 950 рублей (оплата за товар, согласно счета №24 от 06.03.2017), 22.05.2017г. - в сумме 6 500 рублей (оплата за товар, согласно счета №65 от 16.05.2017, счета №68 от 17.05.2017), 13.07.2017 – в сумме 9 900 рублей (счет №145 от 13.07.2017), а всего на общую сумму 41 350 рублей.

- приказом о приеме на работу в ООО «Тигр 21» Бахтиновой Е.В. от 01.04.2013г.на должность главного бухгалтера (т.2 л.д.127); трудовым договором с главным бухгалтером от 01.04.2013г. (т.2 л.д.130-133) с договором о полной индивидуальной материальной ответственности ( т.2 л.д.134); должностной инструкцией главного бухгалтера, утвержденной 21.01.2015г. (т.2 л.д.135-136); приказом о проведении инвентаризации по поставкам товаров от фирм-поставщиков в магазины ООО « Тигр 21» от 02.04.2018г. (т.2 л.д.137); Актами проведения инвентаризации от 03.04.2018г. в магазинах ООО «Тигр-21» ( т.2 л.д.138-146, л.д.147 -155, л.д.156 -164, л.д.165-168, л.д.169-171, л.д.172-180), из которых следует, что ООО «ПК Транс» не является поставщиком (контрагентом) ООО «Тигр-21».

У суда отсутствуют основания не доверять показаниям представителя потерпевшего Логвинова О.А., предупрежденного об уголовной ответственности по ст.307 УК РФ, оснований для оговора им Бахтиновой Е.В. не установлено. Его показания подтверждаются в том числе, показаниями свидетелей Алеева Р.Р. и Резакова Д.А., исследованными материалами дела.

Свидетели Алеев Р.Р. и Резаков Д.А., предупрежденные об уголовной ответственности, предусмотренной ст.307 УК РФ, сообщили об обстоятельствах приобретения от имени ООО «Тигр 21» стройматериалов в ООО «ПК Транс» согласуются между собой, исследованными доказательствами, в том числе, выпиской о движении денежных средств ООО «Тигр 21», заключением эксперта от 17.08.2018г. Оснований для оговора свидетелями Бахтиновой Е.В. не установлено.

Из показаний свидетелей Логвиновой А.Н., Батяевой Н.Н., Насыровой О.В., Бекасовой О.В., оценка чьим показаниям судом дана была ранее, установлено, что Бахтинова Е.В. в период с апреля 2013г. по март 2018г. включительно работала в ООО «Тигр 21» в должности главного бухгалтера, имела доступ к расчетному счету ООО «Тигр 21», электронной подписи директора Логвинова О.А. и печати организации; ООО «ПК Транс» не являлось поставщиком товаров для ООО «Тигр 21».

Общий размер вмененного органами предварительного расследования материального ущерба, причиненного мошенническими действиями Бахтиновой Е.В. составляет 41350 руб.; данная сумма подтверждена выше исследованными доказательствами.

Исследовав все представленные сторонами доказательства, суд считает, что квалифицирующие признаки – «путем обмана и злоупотребления доверием», « с использованием служебного положения» вменены Бахтиновой Е.В. обоснованно, что подтверждается показаниями представителя потерпевшего, свидетелей, другими доказательствами по делу.

Действия Бахтиновой Е.В. верно квалифицированы по ч.3 ст.159 УК РФ.

По факту мошеннических действий в отношении

ООО «Тигр 21» с причинением материального

ущерба на сумму 3 469 118 руб. 77 коп..

вина Бахтиновой Е.В. подтверждается следующими доказательствами:

- выше изложенными показаниями представителя потерпевшего Логвинова О.А., указавшего, что между ООО «Тигр 21» и ООО «Купчиха» никаких договорных отношений на покупку и/или поставку товаров не заключалось, ООО «Купчиха» не являлся контрагентом ООО «Тигр 21»; законные основания для перечисления денежных средств на счет ООО «Купчиха» не имелось;

- выше изложенными показаниями свидетелей Логвиновой А.Н., Батяевой Н.Н., Насыровой О.В., Бекасовой О.В., подтвердившими, что в период с апреля 2013г. по 29.03.2018г. Бахтинова Е.В. работала в ООО «Тигр 21» в должности главного бухгалтера, имела доступ к расчетному счету ООО «Тигр 21», электронной подписи директора Логвинова О.А. и печати организации, а также что учредителем ООО «Купчиха» является Бахтинова Е.В., данная организация никогда не являлась поставщиком ООО «Тигр 21».

- приказом о приеме на работу в ООО «Тигр 21» Бахтиновой Е.В. от 01.04.2013г.на должность главного бухгалтера (т.2 л.д.127); трудовым договором с главным бухгалтером от 01.04.2013г. (т.2 л.д.130-133) с договором о полной индивидуальной материальной ответственности ( т.2 л.д.134); должностной инструкцией главного бухгалтера, утвержденной 21.01.2015г. (т.2 л.д.135-136); приказом о проведении инвентаризации по поставкам товаров от фирм-поставщиков в магазины ООО « Тигр 21» от 02.04.2018г. (т.2 л.д.137); Актами проведения инвентаризации от 03.04.2018г. в магазинах ООО «Тигр-21» ( т.2 л.д.138-146, л.д.147 -155, л.д.156 -164, л.д.165-168, л.д.169-171, л.д.172-180), из которых следует, что ООО «Купчиха» не является поставщиком (контрагентом) ООО «Тигр-21».

- заявлением директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. от 17.09.2018г., в котором он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» в мае 2017 года, путем перевода денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха», без наличия договорных отношений, причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 141 000 рублей ( т.7 л.д.14);

- заявлением директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. от 17.09.2018г. о привлечении к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» в июне 2017 года, путем перевода денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха», без наличия договорных отношений, причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 686361 рублей ( т.7 л.д.67);

- заявлением директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. от 17.09.2018г. о привлечении к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» в июле 2017 года, путем перевода денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха», без наличия договорных отношений, причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 464 138 рублей (т.7 л.д.124);

- заявлением директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. от 17.09.2018г., согласно которого он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» в августе 2017 года, путем перевода денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха», без наличия договорных отношений, причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 528 788 рублей (т.7 л.д.181);

- заявлением директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. от 17.09.2018г., согласно которому он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» в сентябре 2017 года, путем перевода денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха», без наличия договорных отношений, причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 316 206 рублей (т.7 л.д.239);

- заявлением директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. от 17.09.2018г. о привлечении к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтиновой Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» в октябре 2017 года, путем перевода денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха», без наличия договорных отношений, причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 413 032 рублей ( т.8 л.д.47);

- заявлением директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. от 17.09.2018г., согласно которого он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» в ноябре 2017 года, путем перевода денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха», без наличия договорных отношений, причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 295 023 рубля ( т. 8 л.д. 105);

- заявлением директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. от 17.09.2018г. о привлечении к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтиновой Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» в декабре 2017 года, путем перевода денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха», без наличия договорных отношений, причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 161 387 рублей (т.8 л.д. 161);

- заявлением директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. от 17.09.2018г., согласно которого он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» в январе 2018 года, путем перевода денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха», без наличия договорных отношений, причинив тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 143 098 рублей (т.8 л.д.209);

- заявлением директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. от 17.09.2018 г., согласно которому он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» в феврале 2018 года, путем перевода денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха», без наличия договорных отношений, причинив, тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 150 930 рублей (т. 9 л.д. 15);

- заявлением директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А. от 17.09.2018г., в котором он просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» Бахтинову Е.В., которая путем обмана и злоупотребления доверием совершила хищения денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» в марте 2018 года, путем перевода денежных средств на расчетный счет ООО «Купчиха», без наличия договорных отношений, причинив, тем самым ООО «Тигр 21» в его лице ущерб на сумме 104 155 рублей (т. 9 л.д. 73);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 25.07.2018г., согласно которого осмотрены, признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств представленные по запросу из ИФНС России по Красноглинскому району г. Самара копии регистрационного дела ООО «Купчиха», ИНН6330073456 (т.4 л.д.129-170);

- листом записи Единого государственного реестра юридических лиц ( форма №р50007) от 19.07.2018г. ( т.4 л.д.133-134), согласно которому ООО «Купчиха» создано 06.09.2016г., ОГРН 1166313130378, ИНН 6330073456, юридический адрес: Самарская область, Волжский район, пгт.Смышляевка, ул.Пушкина, д.65, учредитель Бахтинова Е.В., руководитель Свидетель №1;

- протокол осмотра предметов (документов) от 08.09.2018г., в соответствии с которым осмотрена, признана и приобщена к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств представленная по запросу из ПАО «Сбербанк России» выписка движения денежных средств по расчетному счету ООО «Купчиха», ИНН 6330073456, №40702810754400020562, за период с 20.09.2016 по 14.06.2018 г. (т.6 л.д.101-147);

- протоколом выемки от 17.09.2018г., согласно которого у представителя потерпевшего Логвинова О.А. изъяты, в том числе, акт инвентаризации движения денежных средств по р/с 40702.810.5.54400006906 ООО «Тигр 21» с марта 2017 г. по март 2018 г. (т.6 л.д.180-182);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 17.09.2018г., согласно которого осмотрены, признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественных доказательств, изъятые у представителя потерпевшего Логвинова О.А., в том числе, акт инвентаризации движения денежных средств по р/с 40702.810.5.54400006906 ООО «Тигр 21» с марта 2017 г. по март 2018 г. (т.6 л.д.183-189);

- актом инвентаризации движения денежных средств по р/с 40702.810.5.54400006906 ООО «Тигр 21» с марта 2017 г. по март 2018 г. (т.6 л.д. 190-194), содержащим информацию (помесячно, за период с марта 2017г. по март 2018г.) о размерах денежных сумм, поступивших на расчетный счет ООО «Тигр 21» и о суммах, перечисленных с расчетного счета ООО «тигр 21» на счет ООО «Купчиха».

Оценивая показания подсудимой Бахтиновой Е.В. по факту совершения инкриминируемого ей преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ, данные ею суду, не признавшей своей вины в совершении данного преступления, указавшей, что ООО «Тигр 21» занималось оптовой торговлей продуктов питания; данная деятельность ООО «Тигр 21» не была отражена ни в одних документах; ей, как учредителю ООО «Купчиха», Логвиновым О.А. было предложено поставлять товар в ООО «Тигр 21», так возникли перечисления на расчетный счет ООО «Тигр 21» по оптовым отгрузкам; ООО «Купчиха» дробило поставки разными партиями (средними, мелкими), чтобы фирма не перешла работать по прибыли и НДС, суд приходит к следующему.

Показания Бахтиновой Е.В. противоречат показаниям потерпевшего Логвинова О.А., свидетелей Логвиновой А.Н., Батяевой Н.Н., Насыровой О.В., Бекасовой О.В., не подтверждаются исследованными в ходе рассмотрения дела доказательствами; при этом, каких-либо доказательств в обосновании своих доводов, Бахтиновой Е.В. суду не представлено.

Суд учитывает, что на протяжении всего предварительного расследования, Бахтинова Е.В. о заявленных ею в судебном заседании фактах, не сообщала; в ходе рассмотрения дела в суде заявила, что доказательств, подтверждающих ее доводы, суду предоставить не может, поскольку данные доказательства отсутствуют. Версия подсудимой о том, что она совместно с Логвиновым О.А. занималась оптовой торговлей продуктами появилась только в конце судебного следствия и не подтверждена какими-либо конкретными сведениями и доказательствами.

У суда отсутствуют основания не доверять показаниям представителя потерпевшего Логвинова О.А., предупрежденного об уголовной ответственности по ст.307 УК РФ, показания которого являются последовательными, согласуются с исследованными по делу доказательствами, показаниями свидетелей, и не содержат существенных противоречий; оснований для оговора подсудимой потерпевшим судом также не установлено. Факт перевода денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» на расчетный счет ООО «Купчиха» в период с апреля 2017г. по март 2018г. в сумме 3 469 118, 77 руб. подтверждается исследованными судом выписками по движению денежных средств по счетам ООО «Тигр 21», ООО «Купчиха».

Суд также учитывает, что Бахтинова Е.В. не оспаривала факты осуществления ею перечисления денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» на расчетный счет ООО «Купчиха», не оспаривала суммы денежных переводов; каких-либо объяснений по поводу указания ею при перечислениях конкретных назначений/оснований платежей суду не дала.

Тот факт, что Бахтинова Е.В. являлась учредителем ООО «Купчиха», фактически им руководила, подтверждается исследованными судом доказательствами и самой Бахтиновой Е.В. не оспаривался.

Оценивая показания свидетелей Орловой О.В., Бахтинова А.Н., Бурлаковой М.К., допрошенных судом по ходатайству стороны защиты, предупрежденных судом об уголовной ответственности по ст.307 УК РФ, пояснивших суду о том, что Бахтинова Е.В. находится в тяжелом материальном положении, имеет на иждивении дочь, 2002 г.рождения, строительство дома начала в 2015г., земельный участок приобрела в 2014г., свидетели оказывают ей материальную помощь, а также о том, что Бахтинова Е.В. была вынуждена сделать операцию по медицинским показаниям, суд приходит к выводу, что данные показания не содержат сведений об обстоятельствах, установленных п.п.1,2,4 ч.1 ст.73 УПК РФ, в связи с чем, не могут свидетельствовать о наличии/отсутствии в действиях Бахтиновой Е.В. составов инкриминируемых ей преступлений; а касаются сведений, характеризующих личность Бахтиновой Е.В.

Таким образом, суд считает установленным и подтвержденным исследованными выше доказательствами факт совершения Бахтиновой Е.В. преступления, предусмотренного ч.4 ст. 159 УК РФ.

Общий размер вмененного органами предварительного расследования материального ущерба, причиненного мошенническими действиями Бахтиновой Е.В. указан в сумме 3 469 118 руб. 77 коп.; данная сумма подтверждена выше исследованными доказательствами, ее расчет складывается из сумм, отраженных в выписке по движению денежных средств по расчетному счету ООО «Тигр 21» №40702810554400006906, расчет произведен верно. Контррасчета стороной защиты суду не представлено.

Исследовав все представленные сторонами доказательства, суд считает, что квалифицирующие признаки – «путем обмана и злоупотребления доверием», « с использованием служебного положения» и «в особо крупном размере» вменены Бахтиновой Е.В. обоснованно, что подтверждается показаниями представителя потерпевшего, свидетелей, другими доказательствами по делу.

Так, судом установлено, что Бахтинова Е.В. работая главным бухгалтером в ООО «Тигр 21», в должностные обязанности которой входила так же деятельность по отражению на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением денежных средств, выполнение административно-хозяйственных функций в коммерческой организации, являясь материально-ответственным лицом, заведомо зная, что директор ООО «Тигр 21» Логвинов О.А. доверяет ей, получив от последнего его электронную подпись, злоупотребляя доверием последнего, имея доступ к расчетному счету ООО «Тигр 21», из корыстных побуждений, в период времени с 17.04.2017г. по 26.03.2018г. совершила хищение денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21», указывая ложные основания платежей, всего на сумму 3 469 118 руб. 77 коп., что, в соответствии с примечанием к ст.158 УК РФ, - является особо крупным размером; при этом, в целях сокрытия совершаемого ею преступления, Бахтинова Е.В., ежемесячно, умышленно завышала сумму денежных средств, подлежащих расходованию на нужды общества, разницу в денежных средствах переводила с расчетного счета ООО «Тигр 21».

Вышеизложенное, а именно характер и последовательность действий Бахтиновой Е.В., направленные на достижение преступного результата, свидетельствуют об ее умысле на совершение мошенничества.

Суд, оценив каждое из доказательств, а также доказательства в их совокупности, оценивая их с точки зрения относимости, допустимости, достоверности и достаточности, приходит к выводу, что вина подсудимой в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ доказана в полном объеме предъявленного ей обвинения.

Действия Бахтиновой Е.В. органом предварительного расследования квалифицированы по ч.4 ст.159 УК РФ как мошенничество, то есть хищение чужого имущества, путем обмана и злоупотребления доверием, совершенное лицом с использованием служебного положения, в особо крупном размере. Суд признает данную квалификацию правильной.

По факту подделки официального документа,

в целях его использования,

вина Бахтиновой Е.В. подтверждается следующими доказательствами:

- выше изложенными показаниями представителя потерпевшего Логвинова О.А., в том числе, пояснившего, что с 01 апреля 2013 г., им на должность главного бухгалтера была принята Бахтинова Елена Владимировна, оформлена трудовая книжка. После того, как он, узнав о хищениях, выгнал Бахтинову Е.В., при проведении инвентаризации обнаружил, что ее трудовая книжка, которая хранилась вместе с другими документами в офисе ООО «Тигр 21», расположенном по адресу: г. Самара, пр. Кирова, 90, отсутствует. Он лично каких-либо записей о ее увольнении в трудовой книжке на имя Бахтиновой Е.В. не делал, подписей не ставил. Кадровый работник в ООО «Тигр 21» отсутствует, поэтому только он имеет право вносить записи о приеме на работу и увольнении сотрудников ООО «Тигр 21» и ставить заверяющую печать. Данные сведения и печать им в трудовую книжку Бахтиновой Е.В. не вносились. В период работы Бахтинова Е.В. также занималась оформлением трудовых книжек, вносила в них записи о приеме на работу, увольнении, но подпись и печать ставил только он. Запись об увольнении им 29.03.2018г. Бахтиновой Е.В. в трудовую книжку не была внесена по причине ее отсутствия. 31 марта 2017г. Бахтинова Е.В. не увольнялась, заявления об увольнении не писала, приказа об увольнении не было; она работала вплоть до 29.03.2018г., получала заработную плату (5000 руб. еженедельно), за которую расписывалась в специальной тетради, оформляла документы ООО «Тигр 21» и ставила в них свою подпись как главный бухгалтер;.

- выше изложенными показаниями свидетелей Логвиновой А.Н., Батяевой Н.Н., Насыровой О.В., Бекасовой О.В., подтвердившими, что в период с апреля 2013г. по 29.03.2018г. Бахтинова Е.В. работала в ООО «Тигр 21» в должности главного бухгалтера, имела доступ к расчетному счету ООО «Тигр 21», электронной подписи директора Логвинова О.А. и печати организации, выполняла свои обязанности как главный бухгалтер, получала заработную плату, за которую расписывалась в специальной тетради; всем им об «увольнении» Бахтиновой Е.В. стало известно от Логвинова О.А. в конце марта 2018г. после выявления фактов хищений денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21».

Кроме показаний указанных лиц, вина Бахтиновой Е.В. подтверждается выше изложенными доказательствами, исследованными судом: заявлением директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.В. от 30.03.2018г. ( т.1 л.д.5); протоколом осмотра места происшествия от 05.04.2018г. (т.1 лл.д.31-41); протоколом осмотра предметов (документов) от 21.05.2018г. (т.2 л.д.3-15); протоколом осмотра предметов от 17.06.2018г. (т.2 л.д.239 -246); протоколом выемки от 04.06.2018г. (т.2 л.д.95-97); протоколом осмотра предметов (документов) от 04.06.2018г. (т.2 л.д.98-184), а также:

- протоколом обыска от 06.09.2018г., согласно которому, на основании постановления Кировского районного суда г.Самары от 05.09.2018, проведен обыск в жилище Бахтиновой Е.В., расположенном по адресу: Самарская область Волжский район пгт. Смышляевка Комсомольский пер. 22 Г, в ходе которого изъята трудовая книжка на имя Бахтиновой Е.В. серии АТ-IV №0846953, с вкладышем серии ВТ №2587711, содержащим недостоверные сведения, а именно, с внесенными в него рукописными записями и подписью от имени директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А., об увольнении Бахтиновой Е.В. с должности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» 31.03.2017г. (т.6 л.д.39-43);

- протоколом осмотра предметов (документов) от 06.09.2018г., согласно которому осмотрена, признана и приобщена к материалам уголовного дела в качестве вещественного доказательства изъятая входе обыска в жилище Бахтиновой Е.В. трудовая книжка на имя Бахтиновой Е.В. серии АТ-IV №0846953, с вкладышем серии ВТ №2587711, содержащим недостоверные сведения, а именно, с внесенными в него рукописными записями и подписью от имени директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А., об увольнении Бахтиновой Е.В. с должности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» 31.03.2017г. (т.6 л.д.52-59);

-заключением эксперта №1/864 от 17.09.2018, согласно которому: подпись, выполненная от имени Бахтиновой Е.В., расположенная на 15 странице вкладыша в трудовую книжку ВТ №2587711 на имя Бахтиновой Е.В., выполнена Бахтиновой Е.В.; Рукописные буквенно-цифровые записи на 14 и 15 страницах вкладыша в трудовую книжку ВТ №25877 на имя Бахтиновой Е.В., начинающиеся числами «35 31 03 2017…» и заканчивающиеся словами «… Логвинов О.А. Ознакомлена:» выполнены Бахтиновой Е.В..; Оттиск круглой печати «Тигр 21» Общество с ограниченной ответственностью России г. Самара ИНН 5312110088 ОГРН 1116312007570, расположенный на 15 странице вкладыша в трудовую книжку ВТ №2587711 на имя Бахтиновой Е.В. и оттиски печати под №1, представленные в качестве сравнительных образцов, нанесены одним рельефным клише печати (т.6 л.д.148-156);

- протоколом выемки от 01.06.2018г., согласно которого у представителя потерпевшего Логвинова О.А. изъято: общая тетрадь учета выдачи нарочно заработной платы сотрудникам ООО «Тигр 21», в которой отражены сведения о выдаче главному бухгалтеру Бахтиновой Е.В. заработной платы в период с 2014 года по март 2018 года, с рукописными подписями последней; выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 января 2017 г. по 31 декабря 2017 г. на 6 листах, счет на оплату № 24 от 06 марта 2017 г., счет на оплату № СС039-ПВ от 01.02.2017, счет на оплату № СС086-ПВ от 09.03.2017, счет на оплату № СС101-ВП от 16.03.2017, счет на оплату № СС102-ВП от 16.03.2017, счет на оплату № Е00005943 от 03.03.17, счет на оплату № Н00005406 от 03.03.17, счет на оплату № Н00005406 от 03.03.17, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 марта 2017 г. по 31 мая 2017 г. на 3 листах, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 июня 2017 г. по 31 августа 2017 г. на 3 листах, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 сентября 2017 г. по 30 ноября 2017 г. на 4 листах, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 декабря 2017 г. по 28 февраля 2018 г. на 4 листах, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 марта 2018 г. по 29 марта 2018 г. на 2 листах, ЕРЮЛ ООО «Купчиха» на 5 листах, распечатки скриншота отправленного письма в электронной форме от 08 марта 2017г. от имени Е.Бахтиной, копии трудовой книжки на имя Логвиной А.Н. на 8 листах и справки о доходах за период 2017-2018 годов на имя Логвиновой А.Н. от 22 марта 2018 г. № 1, заверенные собственноручно рукописным текстом и подписями Бахтиновой Е.В., датированные 26.03.2018 года ( т.2 л.д.28-30);

- справкой о доходах за 2017-2018г. на имя Логвиновой А.Н. (т.2 л.д.73), выдана 22.03.2018г., подписана директором ООО «Тигр 21» Логвиновым О.А., главным бухгалтером ООО «Тигр 21» Бахтиновой Е.В., подписи заверены печатью ООО «Тигр 21»;

Также, в ходе судебного следствия судом с участием государственного обвинителя, представителя потерпевшего, подсудимой защитника была обозрена общая тетрадь учета выдачи нарочно заработной платы сотрудникам ООО «Тигр 21», в которой отражены сведения о выдаче главному бухгалтеру Бахтиновой Е.В. заработной платы в период с 2014 года по март 2018 года, с рукописными подписями последней; в том числе, сведения о начислении и получении заработной платы Бахтиновой Е.В. (еженедельно) в период 2018г.; последняя запись с подписью Бахтиновой Е.В. датирована 18.03.2018г. (копии в т.2 л.д.61-64).

Доказательства были исследованы и обозрены в ходе рассмотрения дела; данные доказательства согласуются между собой и не содержат существенных противоречий, в связи с чем, суд признает их допустимыми, достоверными и считает возможным положить в основу при постановлении приговора. Допустимость приведенных в приговоре доказательств сомнений не вызывает, поскольку они добыты в установленном законом порядке.

Доводы стороны защиты о том, что заключение эксперта №1/864 от 17.09.2018г. не содержит выводов о том, кем сделана подпись от имени Логвинова О.А. в записи об ее увольнении 31.03.2017г. в трудовой книжке Бахтиновой Е.В., что свидетельствует об отсутствии в действиях Бахтиновой Е.В. события и состава преступления, предусмотренного ст.327 УК РФ, суд считает необоснованными по следующим основаниям.

На стадии предварительного следствия и в ходе судебного следствия были исследованы доказательства, подтверждающие факт осуществления Бахтиновой Е.В. в период времени с марта 2017г. по 29 марта 2018г. трудовой деятельности в ООО «Тигр 21» в должности главного бухгалтера, в том числе, выполнение ею обязанностей главного бухгалтера в указанный период времени, получение ею заработной платы, общение с сотрудниками ООО «Тигр 21» по вопросам деятельности Общества, нахождение её рабочего места в офисе ООО «Тигр 21» по адресу: г.Самара, пр.Кирова, 90.

Также, суд учитывает, что запись об увольнении в трудовую книжку вносится на основании приказа об увольнении, и не подлежит внесению в трудовую книжку лицом, в отношении которого вынесен приказ об увольнении.

Доводы защиты о заинтересованности свидетелей в оговоре Бахтиновой Е.В., поскольку они являлись сотрудниками ООО «Тигр 21», а также заявления о фальсификации Логвиновым О.А. трудовой книжки на имя Батяевой Н.Н., суд признает необоснованными, поскольку какой-либо личной и иной заинтересованности указанных свидетелей в исходах рассмотрения настоящего дела в отношении конкретного лица – Бахтиновой Е.В. судом не установлено; доводы о фальсификации записей в трудовой книжке Батяевой Н.Н. суд считает не относимыми и не подлежащими рассмотрению в данном деле.

Оценивая показания представителя потерпевшего Логвинова О.А., свидетелей Логвиновой А.Н., Батяевой Н.Н., Насыровой О.В., Бекасовой О.В., которые все в период работы Бахтиновой О.В. в ООО «Тигр 21» также являлись ее сотрудниками, на стадии предварительного следствия и в ходе судебного следствия предупреждены об уголовной ответственности по ст.307 УК РФ, суд полагает, что их показания относительно периода работы Бахтиновой Е.В. в ООО «Тигр 21» правдивы, соответствуют действительности, поскольку показания данных лиц последовательны, согласуются между собой, а также с исследованными в ходе рассмотрения дела доказательствами. Оснований для оговора ими подсудимой по рассматриваемой статье обвинения, не установлено.

Действия Бахтиновой Е.В. квалифицированы органами предварительного следствия по ч.2 ст.327 УК РФ, как совершение подделки и изготовление официального документа, предоставляющего права и освобождающего от обязанностей, в целях его использования, совершенную с целью скрыть другое преступление.

Суд, исследовав доказательства по делу, приходит к выводу, что из объема предъявленного Бахтиновой Е.В. обвинения подлежит исключению указание на изготовление официального документа, поскольку доказательства, свидетельствующие о том, что Бахтиновой Е.В. был изготовлен какой-либо официальный документ материалы дела не содержат.

Также, суд полагает, что квалифицирующий признак « с целью скрыть другое преступление» вменен Бахтиновой Е.В. необоснованно, поскольку в обвинении не раскрыто, какое именно преступление намеревалась скрыть Бахтинова Е.В., незаконно внеся запись об увольнении в свою трудовую книжку. Кроме этого, суд учитывает, что инкриминируемые Бахтиновой Е.В. в рамках рассмотрения настоящего дела преступления, предусмотренные ч.3 и ч.4 ст.159 УК РФ, были совершены, как установлено в ходе рассмотрения дела, как в период предшествующий дате увольнения, внесенной в трудовую книжку Бахтиновой Е.В. (31.03.2017г.), так и в период после даты увольнения, внесенной ею в трудовую книжку, таким образом, учитывая, что сведения об увольнении носили ложный характер, это не прекращало ее должностных обязанностей в ООО «Тигр 21», в связи с чем, умысел Бахтиновой Е.В. на подделку официального документа именно с целью сокрыть совершение другого преступления, не установлен,

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о необходимости переквалификации действий Бахтиновой Е.В. с ч.2 ст.327 УК РФ на ч.1 ст.327 УК РФ, то есть на совершение подделки официального документа, предоставляющего права и освобождающего от обязанностей, в целях его использования.

Органами предварительного следствия Бахтинова Е.В. обвиняется в совершении легализации, то есть финансовых операциях и других сделок с денежными средствами и иным имуществом, приобретенным лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами и иным имуществом, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, то есть в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.3 ст.174.1 УК РФ, по следующим обстоятельствам:

Бахтинова Е.В., работая на основании приказа о приеме на работу №00000000007 от 01.04.2013 и трудового договора б/н от 01.04.2013 в должности главного бухгалтера ООО «Тигр 21», расположенного в Кировском районе г. Самара по пр. Кирова 90, выполняя свои должностные обязанности в соответствии с трудовым договором и должностной инструкцией бухгалтера от 21.01.2015г., в период с 03.02.2017 по 15.05.2017, находясь на своем рабочем месте по адресу: г. Самара пр. Кирова 90, Бахтинова Е.В., имея умысел на совершение мошенничества, т.е. на совершение хищения чужого имущества, а именно денежных средств, в крупном размере, принадлежащих ООО «Тигр 21», путем обмана и злоупотребления доверием, в целях последующей их легализации, осознавая общественную опасность, противоправность и фактический характер своих действий, в виде совершения преступления против собственности, действуя умышленно, предвидя наступление общественно-опасных последствий и желая их наступления из корыстных побуждений, с целью незаконного обогащения, достоверно зная о порядке поступления и расходования денежных средств, находящихся на расчетном счете ООО «Тигр 21», используя свое служебное положение, в период с 03.02.2017 года по 15.05.2017 года, получая ежемесячно в подотчет денежные средства в виде прибыли ООО «Тигр 21», находящиеся на расчетном счете ООО «Тигр 21», и подлежащие расходованию на нужды ООО «Тигр 21», приняла на себя обязательства по обеспечению сохранности денежных средств, находящихся на расчетном счету ООО «Тигр 21». Действуя с преступным умыслом, направленным на легализацию денежных средств и имущества, приобретенных ею в результате хищения чужого имущества путем обмана и злоупотребления доверием, в крупном размере, действуя из корыстных побуждений, используя свое служебное положение, Бахтинова Е.В., находясь в помещении офиса ООО «Тигр 21», расположенном по адресу: г.Самара Кировский район пр. Кирова 90, занимая должность главного бухгалтера ООО «Тигр 21», осознавая, что согласно заключенного с ней трудового договора б/н от 01.04.2013, должностной инструкции бухгалтера от 21.01.2015 года и договора о полной материальной ответственности, в ее должностные обязанности, помимо прочего, входит деятельность по отражению на счетах бухгалтерского учета операций, связанных с движением денежных средств, выполняя административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, являясь материально-ответственным лицом, заведомо зная, что директор ООО «Тигр 21», Логвинов О.А. доверяет ей, злоупотребляя доверием последнего и обманывая его, используя электронную подпись директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А., заведомо осознавая, что последний не получит смс-оповещений, осуществила финансовые операции по перечислению денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» №40702810554400006906, в счет оплаты строительных материалов, приобретенных ею, для собственных нужд, на расчетный счет №40802810914270001099 ИП «Старкова Г.В.», открытый в филиале ПАО Банк «ФК Открытие» по адресу: г. Самара Московское шоссе 77, 03.02.2017г. в сумме 17 000 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС039-ПВ от 01.02.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 06.02.2017 – в сумме 20 000 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС039-ПВ от 01.02.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 28.02.2017 – в сумме 30 000 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС073-ПВ от 28.02.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 01.03.2017 – в сумме 20 106 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС072-ПВ от 28.02.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 01.03.2017 – в сумме 20 106 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС072-ПВ от 28.02.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 07.03.2017 – в сумме 20 106 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС072-ПВ от 28.02.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 10.03.2017 – в сумме 20 106 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС072-ПВ от 28.02.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 10.03.2017 – в сумме 23 826 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС072-ПВ от 28.02.2017, доставка №СС086-ПВ от 09.03.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 13.03.2017 – в сумме 30 000 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС086-ПВ от 09.03.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 16.03.2017 – в сумме 13 283 рубля, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС102-ВП от 16.03.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 21.03.2017 – в сумме 13 283 рубля, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС102-ВП от 16.03.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 21.03.2017 – в сумме 30 000 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС101-ВП от 16.03.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 22.03.2017 – в сумме 13 283 рубля, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС102-ВП от 16.03.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 22.03.2017 – в сумме 18 033 рубля, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС102-ВП от 16.03.2017, СС107-ВП от 20.03.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 24.03.2017 – в сумме 13 283 рубля, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС102-ВП от 16.03.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 27.03.2017 – в сумме 19 443 рубля 80 копеек, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС128-ВП от 27.03.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 03.04.2017 – в сумме 19 443 рубля 80 копеек, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС128-ВП от 27.03.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 04.04.2017 – в сумме 19 443 рубля 80 копеек, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС128-ВП от 27.03.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 06.04.2017 – в сумме 19 443 рубля 80 копеек, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС128-ВП от 27.03.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 07.04.2017 – в сумме 19 443 рубля 80 копеек, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС128-ВП от 27.03.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 10.04.2017 – в сумме 30 000 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС153-ВП от 06.04.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 25.04.2017 – в сумме 30 000 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС183-ВП от 13.04.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 25.04.2017 – в сумме 30 000 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС180-ВП от 13.04.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 10.05.2017 – в сумме 15 390 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС198-ВП от 05.05.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 10.05.2017 – в сумме 21 210 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС236-ВП от 08.05.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», 15.05.2017 – в сумме 21 210 рублей, указав назначение платежа – оплата за товар, согласно счета №СС236-ВП от 08.05.2017, заведомо для себя не относящееся к деятельности ООО «Тигр 21», безвозмездно и незаконно изъяв денежные средства с расчетного счета в крупном размере, на общую сумму 547 444 рубля, с расчетного счета ООО «Тигр 21», таким образом, совершив сделки по приобретению строительных материалов, произведя их оплату за счет похищенных денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21», т.е. приобретенных ею в результате совершения ею преступления, придав правомерный вид владению, пользованию и распоряжению похищенными денежными средствами и имуществу - приобретенным строительным материалам.

В соответствии с позицией обвинения, доказательствами, подтверждающими факт совершения данного преступления, являются: выше исследованные показания представителя потерпевшего Логвинова О.А., свидетелей Логвиновой А.Н., Батяевой Н.Н., Насыровой О.В., Бекасовой О.В., Алеева Р.Р., Петришиной О.Н., а также подтверждается: заявлением директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.В. от 30.03.2018г. ( т.1 л.д.5); протоколом осмотра места происшествия от 03.04.2018г. (т.1 л.д.11-14); протоколом осмотра предметов (документов) от 18.05.2018г. (т.1 л.д.57-73, т.2 л.д.1-2); протоколом осмотра места происшествия от 05.04.2018г. (т.1 лл.д.31-41); протоколом осмотра предметов (документов) от 21.05.2018г. (т.2 л.д.3-15);

протоколом осмотра предметов от 17.06.2018г. (т.2 л.д.239 -246); протоколом выемки от 04.06.2018г. (т.2 л.д.95-97); протоколом осмотра предметов (документов) от 04.06.2018г. (т.2 л.д.98-184); протоколом выемки от 24.07.2018г. (т.3 л.д.244-248); протоколом осмотра предметов (документов) от 24.07.2018г. (т.4 л.д. 1-119), заявлением директора ООО «Тигр 21», Логвинова О.В. от 20.08.2018г.( т.5 л.д.207); выпиской движения денежных средств по расчетному счету ООО «Тигр 21» №40702810554400006906 (т.1 л.д.74-258), заключением эксперта №1/676 от 17.08.2018г. (т.2 л.д.127); трудовым договором с главным бухгалтером от 01.04.2013г. (т.2 л.д.130-133) с договором о полной индивидуальной материальной ответственности ( т.2 л.д.134); должностной инструкцией главного бухгалтера, утвержденной 21.01.2015г. (т.2 л.д.135-136); приказом о проведении инвентаризации по поставкам товаров от фирм-поставщиков в магазины ООО « Тигр 21» от 02.04.2018г. (т.2 л.д.137); Актами проведения инвентаризации от 03.04.2018г. в магазинах ООО «Тигр-21» ( т.2 л.д.138-146, л.д.147 -155, л.д.156 -164, л.д.165-168, л.д.169-171, л.д.172-180).

Суд соглашается с позицией обвинения, что данные доказательства подтверждают факт совершения Бахтиновой Е.В. мошеннических действий, то есть хищения чужого имущества, путем обмана и злоупотребления доверием, совершенных с использованием своего служебного положения, в крупном размере, то есть по ч.4 ст.159 УК РФ.

Между тем, суд учитывает, что преступления, предусмотренные ст. 174.1 УК РФ, относится к преступлениям в сфере экономической деятельности, в связи с чем, частью состава данного преступления является цель вовлечения денежных средств и иного имущества, полученного в результате совершения преступления, в легальный экономический оборот.

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в пункте 10 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 07.07.2015г. №32 "О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем", цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), как обязательный признак составов преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, может быть установлена на основании фактических обстоятельств дела, указывающих на характер совершенных финансовых операций или сделок, а также иных сопряженных с ними действий виновного лица и его соучастников, направленных на сокрытие факта преступного приобретения имущества и обеспечение возможности его свободного оборота.

Совершение финансовых операций или сделок само по себе не может предрешать выводы суда о виновности лица в легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (в результате совершения преступления). В каждом конкретном случае необходимо с учетом всех обстоятельств дела установить, что лицо заведомо совершило финансовую операцию или сделку с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Согласно пункту 11 вышеуказанного Постановления, о направленности умысла на легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (в результате совершения преступления), не свидетельствует распоряжение ими в целях личного потребления (приобретение продуктов питания, товаров первой необходимости, получение бытовых услуг и т.п.).

Как следует из предъявленного обвинения, Бахтинова Е.В. производила списание денежных средств с расчетного счета ООО «Тигр 21» на расчетный счет №40802810914270001099 ИП «Старкова Г.В.» в счет оплаты строительных материалов, приобретенных ею, для собственных нужд, что свидетельствует об отсутствии у нее умысла на легализацию денежных средств, полученных преступным путем.

Выводы стороны обвинения о том, что Бахтинова Е.В., занимая должность главного бухгалтера ООО «Тигр 21», выполняя административно-хозяйственные функции в коммерческой организации, с использованием своего служебного положения, завладев денежными средствами в крупном размере, на общую сумму 547 444 рубля, распорядилась ими по своему усмотрению, в своих личных корыстных целях, совершив финансовые операции и сделки с денежными средствами и имуществом, приобретенным ею в результате совершенного указанного выше преступления, в придав правомерный вид владению, пользованию и распоряжению похищенными денежными средствами и имуществу - приобретенным строительным материалам, - не основан на доказательствах, имеющихся в уголовном деле и исследованных в судебном заседании.

Доказательств, свидетельствующих о том, что Бахтинова Е.В. имела умысел на совершение финансовых операций и сделок с денежными средствами и имуществом, приобретенным ею в результате совершенного указанного выше преступления, и придав правомерный вид владению, пользованию и распоряжению похищенными денежными средствами и имуществу - приобретенным строительным материалам, и совершила их, стороной обвинения не предоставлено.

При таких обстоятельствах суд считает необходимым Бахтинову Е.В. по предъявленному ей обвинению в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.3 ст.174.1 УК РФ, признать невиновной и оправдать, прекратив в отношении нее уголовное преследование по данной статье обвинения и уголовное дело в этой части производством на основании п.2 ч.1 ст.24 УПК РФ, в связи с отсутствием в ее действиях состава преступления.

При назначении вида и меры наказания суд учитывает положения ч.2 ст.43 УК РФ, общие начала назначения наказания в соответствии со ст.6, 60 УК РФ, о том, что наказание применяется в целях восстановления социальной справедливости, а также исправления осужденного и предупреждения совершения им новых преступлений, при назначении наказания учитывается характер и степень общественной опасности преступления и личность виновного, в том числе обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

Бахтинова Е.В. впервые совершила семь оконченных преступлений, шесть из которых относится к категории тяжких ( ч.3 ст.159 УК РФ ( 5 преступлений) и ч.4 ст.159 УК РФ) и одно преступление небольшой тяжести (ч.1 ст.327 УК РФ); ранее не судима (т.9 л.д.191).

Бахтинова Е.В. имеет регистрацию и постоянное место жительства на территории Самарской области. На учете у врача-психиатра и врача – нарколога не состоит. По месту жительства участковым уполномоченным характеризуется положительно, как лицо на которое жалоб и заявлений не поступало (т.9 л.д.189). Имеет положительные характеристики с места учебы несовершеннолетней дочери Бахтиновой А.А. (т.10 л.д.20,21), с места работы (по состоянию на 25.10.2018г.) в ИП Балашов В.Г. (т.13 л.д.41),. Со слов, инвалидности не имеет, в настоящее время официально не трудоустроена, источников дохода не имеет; имеет долговые обязательства перед кредитными учреждениями (т.2 л.д.203-215, т.10 л.д.23,24,25,26, т.13 л.д.42-49).

В ходе рассмотрения дела 15.03.2019г. по ходатайству стороны защиты были допрошены в качестве свидетелей Орлова О.В., Бурлакова М.К., Бахтинов А.Н., которые дали Бахтиновой Е.В. положительную характеристику ее личности.

Причиненный преступлениями материальный ущерб не возмещен.

Обстоятельствами, смягчающими наказание Бахтиновой Е.В., суд, в соответствии с ч.2 ст.61 УК РФ, признает: наличие на иждивении у Бахтиновой Е.В. несовершеннолетней дочери Бахтиновой Анастасии Андреевны, 13.06.2002 г.рождения ( т.10 л.д.17, л.д.19), состояние здоровья Бахтиновой Е.В. (т.10 л.д.22, т.13 л.д.10-20, л.д.21, л.д.24), которая страдает, в том числе хр. железодефицитной анемией средней степени тяжести смешанного генеза, что подтверждается выпиской ГБУЗ СО «Волжская ЦРБ» от 31.07.2019г.

Об иных, имеющих значение для назначения наказания обстоятельствах подсудимая и её защитник суду не сообщили, учесть их в качестве смягчающих обстоятельств не просили.

Обстоятельств, отягчающих наказание, судом не установлено.

При назначении наказания Бахтиновой Е.В. за совершенные ею преступления, предусмотренные ч.3 ст.159 УК РФ (1,2,5 эпизоды), а также за преступление, предусмотренное ч.4 ст.159 УК РФ, учитывая степень общественной опасности совершенных ею вышеуказанных оконченных умышленных преступлений, относящихся к категории тяжких, данные о ее личности, а также конкретные обстоятельства совершения ею преступлений, в том числе, размер причиненного ущерба, который на дату рассмотрения настоящего дела не возмещен, суд считает целесообразным назначить ей за каждое из указанных преступлений наказание в виде лишения свободы, поскольку полагает, что указанный вид наказания будет способствовать её исправлению и предупреждению совершения новых преступлений; иные, более мягкие виды наказания, не могут способствовать достижению целей наказания.

При назначении наказания за совершенные ею преступления, предусмотренные ч.3 ст.159 УК РФ (3, 4 эпизоды), суд также учитывает степень общественной опасности совершенных ею вышеуказанных оконченных умышленных преступлений, относящихся к категории тяжких, данные о ее личности, а также конкретные обстоятельства совершения ею преступлений, в том числе, размер причиненного ущерба, и считает целесообразным назначить ей за каждое из указанных преступлений наказание в виде исправительных работ, поскольку полагает, что указанный вид наказания будет способствовать её исправлению и предупреждению совершения новых преступлений.

При этом, суд с учетом тяжести совершенных преступлений, личности Бахтиновой Е.В., конкретных обстоятельств совершения преступлений, полагает, что исправление подсудимой возможно только в условиях изоляции от общества, в связи с чем, при назначении наказания оснований для применения ст.73 УК РФ суд не усматривает.

Назначение дополнительных наказаний в виде штрафа и ограничения свободы, установленных санкциями ч.3 ст.159, ч.4 ст.159 УК РФ, суд считает нецелесообразным.

Каких-либо исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами совершенных преступлений, личностью виновной, её поведения во время и после совершения преступления, других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, судом не установлено. В связи с чем, суд не усматривает оснований для применения ст.64 УК РФ.

Оснований для изменении категории инкриминируемых Бахтиновой Е.В. пяти преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159 УК РФ, и одного преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 УК РФ, на менее тяжкую в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ суд, с учетом вышеизложенного, а также фактических обстоятельств совершения преступлений, суд не находит.

При назначении наказания по ч.1 ст.327 УК РФ суд учитывает, что данное преступление относится к категории небольшой тяжести, а также личность Бахтиновой Е.В., отсутствие отягчающих обстоятельств, наличие смягчающих обстоятельств, иные конкретные обстоятельства совершенного преступления, и полагает целесообразным назначение наказания в виде ограничения свободы.

Согласно п.2 ч.1 ст.309 УПК РФ, при разрешении вопроса о судьбе вещественного доказательства – трудовой книжки, выданной на имя Бахтиновой Е.В., суд, учитывая обстоятельства, установленные в ходе рассмотрения дела, приходит к выводу о передаче данного вещественного доказательства уполномоченному должностному лицу ООО «Тигр 21» для принятия решений, предусмотренных ст.66, ст. 84.1 ТК РФ, а также абз. 3, 4 п. 35, п. 36 Правил ведения и хранения трудовых книжек, изготовления бланков трудовой книжки и обеспечения ими работодателей (утв. Постановлением Правительства РФ от 16.04.2003 N 225).

На основании п. «б» ч.1 ст.58 УК РФ суд определяет Бахтиновой Е.В. местом отбывания наказания исправительную колонию общего режима.

Представителем потерпевшего - гражданским истцом Логвиновым О.А. заявлен гражданский иск о взыскании с Бахтиновой Е.В. в счет возмещения материального ущерба 4697475 руб. (т.2 л.д.24), компенсацию морального вреда в размере 1000000 рублей. Подсудимая – гражданский ответчик Бахтинова Е.В. исковые требования не признала в полном объеме.

Разрешая по существу заявленный гражданский иск, суд приходит к следующему.

В ходе предварительного следствия Логвинов О.А. был признан представителем потерпевшего по уголовному делу, ущерб преступлениями причинен юридическому лицу ООО «Тигр 21», из искового заявления, дополнения (уточнения) к исковому заявлению следует, что Логвинов О.А. просит взыскать причиненный ущерб и компенсацию морального вреда в свою пользу, а не в пользу юридического лица; в указанной части Логвинов О.А. исковые требования не уточнял; в связи с чем, учитывая также, что Логвиновым О.А. заявлены требования о компенсации морального вреда, а данное требование не является бесспорным, арифметически сумма заявленных исковых требований не соответствует установленным настоящим приговором суммам причиненного материального ущерба, суд, при указанных обстоятельствах, приходит к выводу о возможности признании за гражданским истцом Логвиновым О.А. права на удовлетворение гражданского иска и передаче вопроса о его разрешении для рассмотрения в установленном законом порядке гражданского судопроизводства.

На основании изложенного и, руководствуясь ст. ст. 296-299, 307, 308, 309 УПК РФ,

ПРИГОВОРИЛ:

Бахтинову Е.В. признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159, ч.3 ст.159, ч.3 ст.159, ч.3 ст.159, ч.3 ст.159, ч.4 ст.159, ч.1 ст.327 УК РФ и назначить наказание: по ч.3 ст.159 УК РФ - в виде лишения свободы на срок 1 (один ) год 6 (шесть) месяцев; по ч.3 ст.159 УК РФ - в виде лишения свободы на срок 1 (один) год 4 (четыре) месяца; по ч.3 ст.159 УК РФ - в виде исправительных работ на срок 1 (один) год с удержанием из заработка в доход государства 10% ежемесячно; по ч.3 ст.159 УК РФ - в виде исправительных работ на срок 6 (шесть) месяцев с удержанием из заработка в доход государства 10% ежемесячно; по ч.3 ст.159 УК РФ - в виде лишения свободы на срок 1 (один ) год; по ч.4 ст.159 УК РФ – в виде лишения свободы на срок 3 (три) года; по ч.1 ст.327 УК РФ – в виде ограничения свободы на срок 1 (один) год.

На основании ч.3 ст.69, 71 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний назначить окончательно Бахтиновой Е.В. наказание в виде лишения свободы на срок 3 (три) года 8 (восемь) месяцев с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения Бахтиновой Е.В. изменить с подписки о невыезде и надлежащем поведении на содержание под стражей, взяв её под стражу в зале суда немедленно.

Срок отбывания наказания исчислять с ДД.ММ.ГГГГ

В соответствии с п. «а» ч.3.1, ч. 3.2 ст.72 УК РФ / в редакции Федерального закона от 03.07.2018г. №186-ФЗ/ время содержания под стражей Бахтиновой Е.В. с ДД.ММ.ГГГГг. по день вступления настоящего приговора в законную силу зачесть в срок лишения свободы из расчета один день за полтора дня отбывания наказания в исправительной колонии общего режима, с учетом положений, предусмотренных ч.3.3 ст.72 УК РФ.

Признать за гражданским истцом Логвиновым О.А. право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере возмещения имущественного ущерба, причиненного преступлением, для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

Бахтинову Е.В. по предъявленному обвинению в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.3 ст. 174.1 УК РФ, признать невиновной и оправдать, прекратив в отношении нее уголовное преследование и уголовное дело в части предъявления обвинения в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.3 ст.174.1 УК РФ, производством на основании п.2 ч.1 ст.24 УПК РФ, в связи с отсутствием в ее действиях состава преступления.

В связи с оправданием Бахтиновой Е.В. по п. «б» ч.3 ст.174.1 УК РФ, на основании п.1 ч.2 ст.133, ч.1 ст.134 УПК РФ признать за Бахтиновой Е.В. право на реабилитацию.

По вступлении приговора в законную силу, вещественные доказательства:

- выписка движения денежных средств по расчетному счету ООО «Тигр 21» № (т.1 л.д. 57-258, т.2 л.д. 1-2) – хранить в материалах уголовного дела;

- флеш-карту и рабочий ноутбук марки «HP», находящиеся на ответственном хранении у Логвинова О.А. (т.2 л.д.239-246), - вернуть Логвинову О.А.;

- изъятые в ООО «Тигр 21» документы: общая тетрадь 96 листов «Аэродромная» - журнал учета входящих ТТН, общая тетрадь 96 листов «Ставропольская Приход «Тигр 21» - журнал учета входящих ТТН, общая тетрадь «Победы 89» 80 листов - журнал учета входящих ТТН, общая тетрадь «Кирова 90 Приход «Тигр - 21» 96 листов - журнал учета входящих ТТН, общая тетрадь «Лен» 80 листов - журнал учета входящих ТТН, общая тетрадь «Аэродромная» 80 листов - журнал учета входящих ТТН, общая тетрадь «Землянск» 96 листов - журнал учета входящих ТТН, общая тетрадь «Лен» 96 листов - журнал учета входящих ТТН (т.2 л.д.3-15); общая тетрадь учета выдачи нарочно заработной платы сотрудникам ООО «Тигр 21», в которой отражены сведения о выдаче главному бухгалтеру Бахтиновой Е.В. заработной платы в период с 2014 года по март 2018 года, с рукописными подписями последней, - – вернуть Логвинову О.А.;

- выписку операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 января 2017 г. по 31 декабря 2017 г. на 6 листах, счет на оплату № 24 от 06 марта 2017 г., счет на оплату № СС039-ПВ от 01.02.2017, счет на оплату № СС086-ПВ от 09.03.2017, счет на оплату № СС101-ВП от 16.03.2017, счет на оплату № СС102-ВП от 16.03.2017, счет на оплату № Е00005943 от 03.03.17, счет на оплату № Н00005406 от 03.03.17, счет на оплату № Н00005406 от 03.03.17, выписку операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 марта 2017 г. по 31 мая 2017 г. на 3 листах, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 июня 2017 г. по 31 августа 2017 г. на 3 листах, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 сентября 2017 г. по 30 ноября 2017 г. на 4 листах, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 декабря 2017 г. по 28 февраля 2018 г. на 4 листах, выписка операций по лицевому счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 марта 2018 г. по 29 марта 2018 г. на 2 листах, ЕРЮЛ ООО «Купчиха» на 5 листах, распечатки скриншота отправленного письма в электронной форме от 08 марта 2017г. от имени Е.Бахтиновой, копии трудовой книжки на имя Логвиной А.Н. на 8 листах и справки о доходах за период 2017-2018 годов на имя Логвиновой А.Н. от 22 марта 2018 г. № 1, заверенные собственноручно рукописным текстом и подписями Бахтиновой Е.В., датированные 26.03.2018 года (т.2 л.д. 31-89); копию свидетельства о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации серии 63 № 005538204, копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица серии 63 № 005534610; копия устава Общества с ограниченной ответственностью «Тигр 21»; копия протокола № 1 заседания Общего собрания Учредителей Общества с ограниченной ответственностью «Тигр 21» от 26 августа 2011 года; сведения из Единого государственного реестра юридических лиц Общества с ограниченной ответственностью «Купчиха»; личное дело Бахтиновой Е.В.; приказ от 02.04.2018 г., о проведении инвентаризации по поставкам товаров от фирм-поставщиков в магазины ООО «Тигр 21»; Акт инвентаризации движения товарно-транспортных накладных в магазине ООО «Тигр 21» г. Самара, пр. Кирова, 90 за период с 01.03.2017 г., по 26.03.2018 г. от 03.04.2018 г., Акт инвентаризации движения товарно-транспортных накладных в магазине ООО «Тигр 21» г.Самара, ул.Аэродромная, 2 за период с 01.03.2017 г., по 26.03.2018 г. от 03.04.2018г., Акт инвентаризации движения товарно-транспортных накладных в магазине ООО «Тигр 21» г.Самара, ул.Ленинградская 17 за период с 01.03.17г., по 26.03.18г. от 03.04.2018г.; Акт инвентаризации движения товарно-транспортных накладных в магазине ООО «Тигр 21» г.Самара, ул.Ставропольская 106, за период с 01.03.17, по 26.03.18 от 03.04.18г.; Акт инвентаризации движения товарно-транспортных накладных в магазине ООО «Тигр 21» г. Самара, ул. Победы, 89, за период с 01.03.2017 г., по 26.03.2018 г. от 03.04.2018 г.; Акт инвентаризации движения товарно-транспортных накладных в магазине ООО «Тигр 21» г.Самара, Землянский проезд 8 за период с 01.03.17г., по 26.03.18 г. от 03.04.18 г. (т.2 л.д.98-184); отчет, сформированный Национальным бюро Кредитных историй на Бутуеву М.С. на 10 листах, отчет, сформированный Национальным бюро Кредитных историй на Бахтинову Е.В. на 13 листах – хранить в материалах уголовного дела (т.2 л.д.189-217); договор поставки №6 от 30.01.2017 между ООО «Тигр 21» и ИП «Старкова» на поставку продукции; счет на оплату №СС039-ПВ от 01.02.2017; счет на оплату №СС073-ПВ от 28.02.2017; счет на оплату №СС072-ПВ от 28.02.2017; счет на оплату №СС086-ПВ от 09.03.2017; счет на оплату №СС102-ВП от 16.03.2017; счет на оплату №СС101-ВП от 16.03.2017; счет на оплату №СС107-ВП от 20.03.2017; счет на оплату №СС128-ВП от 27.03.2017; счет на оплату №СС153-ВП от 06.04.2017; счет на оплату №СС180-ВП от 13.04.2017; счет на оплату №СС183-ВП от 13.03.2017; счет на оплату №СС236-ВП от 08.05.2017; счет на оплату №СС198-ВП от 05.05.2017; универсальный передаточный материал №2 от 07.02.2017; универсальный передаточный материал №3 от 09.03.2017; универсальный передаточный материал №4 от 10.03.2017; универсальный передаточный материал №5 от 13.03.2017; универсальный передаточный материал №6 от 24.03.2017; универсальный передаточный материал №7 от 24.03.2017; универсальный передаточный материал №8 от 24.03.2017; универсальный передаточный материал №9 от 27.03.2017; универсальный передаточный материал №10 от 27.03.2017; универсальный передаточный материал №011 от 27.05.2017; универсальный передаточный материал №12 от 29.05.2017; универсальный передаточный материал №13 от 02.06.2017; универсальный передаточный материал №14 от 02.06.2017г. (т.3 л.д.57-102); договор-счет №И000003702 от 10.03.2017; счет-фактура №3531 от 10.03.2017; транспортная накладная от 10.03.2017; путевой лист №К289НР/63/140 от 13.03.2017 (т.3 л.д.108-114); договор поставки №20170315 от 14.03.17; счет-фактура №21 от 14.03.2017; счет-фактура №110 от 11.07.2017; счет-фактура №109 от 11.07.2017; счет-фактура №114 от 13.07.2017 (т.3 л.д.121-132); договор-счет №В000003352 от 10.03.2017; счет-фактура №3232 от 10.03.2017; транспортная накладная от 10.03.2017; платежное поручение №631 от 07.03.2017- хранятся при уголовном деле (т.3 л.д.160-166); расширенная выписка по движению денежных средств расчетного счета ООО «Купчиха», ИНН6330073456, №4070281075440002056, открытого в ПАО «Сбербанк России», за период с 01.01.2017 по настоящее время и юридическое дело клиента ПАО «Сбербанк России» - ООО «Купчиха», ИНН6330073456, в которое входят: дополнительное соглашение к договору о предоставлении услуг с использованием системы «Сбербанк Бизнес Онлайн» № 6991/0702 от 20.09.2016; заявление о присоединении; информационные сведения клиента - юридического лица/индивидуального предпринимателя для всех сегментов корпоративного бизнеса при открытии банковского счета / внесении изменений в юридическое дело; информационный лист от 20.09.2016 г. сведения о бенефициаром владельце в целях 115-ФЗ клиента общество с ограниченной ответственностью «Купчиха» ИНН 6330073456; уведомление о возможности совершения расходных операций, заявление об отказе от получения счетов-факту за услуги Банка; оценка уровня нашего сервиса; идентификационный код; заключение о проверке комплекта документов клиента на внесение изменений в «Юридическое дело» на соответствие требованиям нормативных документов Российской Федерации, Банка России и ПАО Сбербанк; Заявление о присоединении к условиям обслуживания расчетного счета клиента в валюте РФ в рамках пакета услуг; заявление о выдаче нового пароля в связи с его утратой; сертификат ключа электронной подписи; заявление о выдаче нового пароля в связи с его утратой; уведомление о недостаче документов в Комплекте документов; заявление на получение корпоративной карты; заявление на установление/изменение лимитов по корпоративной карте CD-RW диск (т.4 л.д.1-123); копии регистрационного дела ООО «Купчиха», ИНН6330073456 ( т.4 л.д.129-170); договор аренды магазина от 01.12.2011 г., заключенный между ООО «Мечта» и ООО «Тигр 21»; выписка операций по расчетному счету 40702810554400006906 ООО «Тигр 21» за период с 01 января 2014 г. по 31 марта 2018 г. в разрезе контрагента ООО «Мечта», расчетный счет №40702810754430100164 - хранятся при уголовном деле (т.4 л.д.197-221); выписку движения денежных средств по расчетному счету ООО «Купчиха», ИНН 6330073456, №40702810754400020562, за период с 20.09.2016 по 14.06.2018г. (т.6 л.д.101-147); акт инвентаризации движения денежных средств по р/с 40702.810.5.54400006906 ООО «Тигр 21» с марта 2017 г. по март 2018 г., отчет по движению денежных средств ООО «Тигр 21» за март 2017 г. от 31.03.2017 г., отчет по движению денежных средств ООО «Тигр 21» за апрель 2017 г. от 30.04.2017 г., отчет по движению денежных средств ООО «Тигр 21» за май 2017 г. от 31.05.2017 г., отчет по движению денежных средств ООО «Тигр 21» за июнь 2017 г. от 30.06.2017 г., отчет по движению денежных средств ООО «Тигр 21» за июль 2017 г. от 31.07.2017 г., отчет по движению денежных средств ООО «Тигр 21» за август 2017 г. от 31.08.2017 г., отчет по движению денежных средств ООО «Тигр 21» за сентябрь 2017г. от 30.09.17г., отчет по движению денежных средств ООО «Тигр 21» за октябрь 2017г. от 31.10.2017 г., отчет по движению денежных средств ООО «Тигр 21» за ноябрь 2017 г. от 30.11.2017 г., отчет по движению денежных средств ООО «Тигр 21» за декабрь 2017г. от 31.12.2017г., отчет по движению денежных средств ООО «Тигр 21» за январь 2018 г. от 31.01.2018 г., отчет по движению денежных средств ООО «Тигр 21» за февраль 2018г. от 28.02.18г., отчет по движению денежных средств ООО «Тигр 21» за март 2018 г. от 31.03.2018 г. (т.6 л.д.183-211) – хранить в материалах уголовного дела;

- трудовую книжку на имя Бахтиновой Е.В. серии АТ-IV №0846953, с вкладышем серии ВТ №2587711, содержащим недостоверные сведения, а именно, с внесенными в него рукописными записями и подписью от имени директора ООО «Тигр 21» Логвинова О.А., об увольнении Бахтиновой Е.В. с должности главного бухгалтера ООО «Тигр 21» 31.03.2017г. – передать уполномоченному должностному лицу ООО «Тигр 21» для принятия решений, предусмотренных ст.66, ст. 84.1 ТК РФ, а также абз. 3, 4 п. 35, п. 36 Правил ведения и хранения трудовых книжек, изготовления бланков трудовой книжки и обеспечения ими работодателей (утв. Постановлением Правительства РФ от 16.04.2003 N 225).

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Самарского областного суда в течение 10 суток со дня провозглашения, а осужденной, содержащейся под стражей, - в течение 10 суток со дня получения копии приговора суда. В случае подачи апелляционной жалобы осужденная и потерпевший вправе ходатайствовать в ней, либо в возражениях, поданных на жалобы, принесенные иными участниками процесса, о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Председательствующий С.Ю. Градусова

Налоговый кодекс

Минфин РФ

ФНС РФ

Кодексы РФ

Популярные материалы

Подборки

Приговор Кировского районного суда г. Самары (Самарская область) от 01.11.2019 № 1-17/19