Приговор Калининского районного суда г. Уфы (Республика Башкортостан) от 22.05.2023 № 1-78/2023

№1-78/2023г.

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

22 мая 2023г. г. Уфа

Калининский районный суд г.Уфы Республики Башкортостан в составе: председательствующего судьи Хаматшиной Г.А., при секретаре судебного заседания Галиахмедовой Н.В., с участием государственного обвинителя Абашкиной М.М., подсудимой Кин Лидия, защитника в лице адвоката Халикова И.Х., представителя потерпевшего ФИО88, рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела по обвинению

Кин Лидия, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки <адрес>, зарегистрированной по адресу <адрес>, проживающей по адресу <адрес>, гражданки РФ, средне - специальное образование, не замужней, работающей барменом ИП «ФИО86», невоеннообязанной, ранее не судимой,

- в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ, суд

У С Т А Н О В И Л:

Кин Лидия, являясь со 02.09.2019г. на основании трудового договора №УФ-14 менеджером обособленного подразделения ООО «Торговый дом ССК» в <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ и приказа (распоряжения) ООО «Торговый дом ССК» о переводе работника на другую работу №ТД00-000003 от ДД.ММ.ГГГГ менеджером-кассиром ООО «Торговый дом ССК», будучи материально ответственным лицом на основании договора о полной индивидуальной материальной ответственности №УФ-14 от ДД.ММ.ГГГГ совершила хищение имущества ООО «Торговый дом ССК» путем присвоения вверенного ей имущества в особо крупном размере на общую сумму 2 379 248,75 руб. при следующих обстоятельствах.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ менеджер-кассир Кин Лидия, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Торговый дом ССК», расположенном по адресу: <адрес>, приняла денежные средства от реализации товарно-материальных ценностей ООО «Торговый дом ССК» как от покупателей в офисе, так и от наемных водителей-экспедиторов на общую сумму 2 347 637,02 руб., составив на каждые полученные ею денежные средства приходные кассовые ордера, после чего имея умысел на хищение вверенных ей денежных средств, принадлежащих ООО «Торговый дом ССК», похитила их путем присвоения, изъяв из сейфа.

Продолжая свои преступные действия, направленные на хищение вверенных ей денежных средств, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ менеджер-кассир Кин Лидия, находясь на своем рабочем месте в офисе ООО «Торговый дом ССК» в <адрес>, расположенном по адресу: <адрес>, приняла от покупателей в офисе без оформления приходно-кассовых ордеров денежные средства от реализации товарно-материальных ценностей ООО «Торговый дом ССК» на общую сумму 31 611,73 руб., которые в последующем не оприходовала по бухгалтерскому учету, совершила хищение денежных средств на общую сумму 31 611,73 руб., путем изъятия из сейфа, тем самым присвоив их.

Таким образом, Кин Лидия, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ совершила хищение имущества ООО «Торговый дом ССК» путем присвоения вверенного ей имущества в особо крупном размере на общую сумму 2 379 248,75 руб. (2 347 637, 02 руб.+ 31 611,73 руб. = 2 379 248,75 руб.).

Подсудимая Кин Лидия вину по предъявленному обвинению не признала и суду показала, что в ДД.ММ.ГГГГ ее перевели на должность кассира ООО «Торговый дом ССК». Ни о какой акции по наличной оплате товаров с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она не слышала. Торговля в розницу за наличный расчет производилась через фирму Торговый дом «SSК», которая внутри учета называлась «непроводной». По проводной и не проводной фирмам склад товаров и база клиентов была одна, учет всех денег был в программе 1С, наличка по непроводной фирме сажалась в программу по электронным приходным кассовым ордерам. Для тех клиентов, кто оплачивал товар наличкой, печатались сборочный лист, который передавался на склад, а акт приемки и товарная накладная передавались водителю с листом развоза, в котором указывалась форма оплаты. Водитель, отгрузив товар, получал наличные средства, и на следующий день сдавал денежные средства в кассу. Накладные оставались у клиентов, а в офис возвращались акты приемок, подписанные клиентами. За наличную оплату счета-фактуры не оформлялись, были накладная и акт приемки-передачи. В программу 1С наличные деньги «сажались» ею по акту приемки, выписывался электронный приходный кассовый ордер, которые она не распечатывала. Не отрицает, что в кассовых книгах отражены продажи, которые ей предъявлены в обвинении. Она формировала отчет по кассовой книге, пересчитывала наличные средства каждый день, в конце рабочего дня. Кассовая книга формировалась на основании учета с других программ, если какие-то корректировки проводились, то в кассовой книге автоматически остаток менялся. Программа 1С формировала кассовую книгу на основании всех движений, которые происходили в общем журнале – реализация, корректировки. В кассовой книге отображался остаток на начало, на конец рабочего дня, наименование клиентов, суммы. Остаток на конец рабочего дня отображался как остаток на начало следующего рабочего дня. В ДД.ММ.ГГГГ она потеряла ключ от большого сейфа, сообщила об этом Свидетель №4, но он никаких мер не предпринял, не доложил руководству. У нее официальная зарплата была 14 000 руб., получала премию 30 000-40 000 руб. Она боялась, что ее директор депримирует за утерю ключа от сейфа. Она решила сама вызвать мастера, чтобы восстановить ключ от сейфа. О вызове мастера никто не знал. Около 18 час. ДД.ММ.ГГГГ мастер приехал в офис, забрал личинку замка, чтобы ключ восстановить, но не успел, связывался с ней ДД.ММ.ГГГГ когда уже не нужно было. Когда вскрыли большой сейф, там было 300 000 руб., она их убрала в маленький сейф. С ДД.ММ.ГГГГ все денежные средства хранились в маленьком сейфе, в сейфе было почти 4 000 000 руб., об этом знали все сотрудники. С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она приняла очень много денег от водителей и от клиентов, которые самовывозом забирали товар. По кассе должен быть остаток около 6 000 000 руб., эти деньги собрались с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, последняя инкассация проводилась ДД.ММ.ГГГГ С начала ДД.ММ.ГГГГ с работы отпрашивалась, прерывала беременность. ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ ее не было на работе. При пересчете кассы ДД.ММ.ГГГГ все деньги были на месте. ДД.ММ.ГГГГ она подбивала кассу, пересчитала деньги, проверяла долги, сверила остаток, который должен был быть порядка 6 000 000 рубле, по факту остаток был 3 819 150 руб., по программе 1С отображалась недостача 2 200 000 руб. Не может пояснить причину образования недостачи, почему сумма по учету больше, чем наличные. Фактически, денежные средства может и не пропадали, потому что объем денег в кассе не уменьшался, но в программе 1С по сумме вырос. Скорее всего, в программе забили какие-то новые приходники, но деньги не пришли в кассу. Все сотрудники имели доступ к программе 1С, вносить приходники, при этом отображается в программе, кто из сотрудников внес. Она о недостаче никому не говорила, хотела погасить своими усилиями, т.к. понимала, что кассир и в любом случае будет отвечать за недостачу. Она попросила своего молодого человека Свидетель №1 помочь найти сумму недостачи, чтобы внести в кассу. Он нашел 1 300 000 руб. ДД.ММ.ГГГГ после обеда она отсутствовала на работе. В кассе остаток на начало рабочего дня ДД.ММ.ГГГГ «0» не может быть, т.к. были отгрузки и они отражены, была наличка. ДД.ММ.ГГГГДД.ММ.ГГГГ она приходно-кассовые ордера вносила в программу, сажала те деньги, которые водители сдавали. ДД.ММ.ГГГГ часть денег ею не оприходована, они отражены в кассовой книге за другие дни отгрузки. В кассовой книге отражаются приходно-кассовые ордера, на какую сумму. ДД.ММ.ГГГГ она Свидетель №4 объяснила, что в кассе не хватает денег. По совету Свидетель №1 она говорила коллегам, что взяла на хранение и потеряла 220 000 руб., что не соответствует действительности. Если бы в ДД.ММ.ГГГГ была недостача, то ФИО163 бы это видел в программе 1С. Приехал Свидетель №17 (ФИО173), ему позвонил ФИО163, сказал пересчитать оставшиеся денежные средства. Свидетель №17 открыл сейф, достал все денежные средства. Она попросила написать расписку о том, что он забирает денежные средства. Он написал расписку на 3 819 150 руб. и оставил ее на рабочем столе, она успела сфотографировать расписку. Свидетель №17 забрал деньги до приезда сотрудников полиции. После обыска она вернулась в офис. Свидетель №4, Свидетель №2 распечатали приходники с программы 1С на сумму 2 347 000 руб., она их подписала в один момент. Приходники за ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ настоящие, по ним она сдала денежные средства ФИО174 (Свидетель №17). Когда Свидетель №17 передавали деньги, обычно оформлялся расходно-кассовый ордер в программе, ДД.ММ.ГГГГ она попросила расписку написать. Расписка Свидетель №17 показывает, что ревизия по кассе фиктивная, скрыт настоящий остаток 3 800 000 руб. Она не передавала ФИО175 (Свидетель №17) 100 000 руб. Клиент «Тепло-мастер» залог никогда не оставлял. В ревизии товарно-материальных ценностей ДД.ММ.ГГГГ она принимала участие. Ревизия проводилась с учетом приходных кассовых ордеров, подписанных ею. В программе 1С запускали инвентаризацию, распечатывали фактические остатки, делили по группам, шли на склад, считали. Если не учитывать акты об инвентаризации, которые предлагали подписать, то эта ревизия не отличалась от ранее проведенных. С результатами инвентаризации согласна, замечаний не было, но акт не подписала.

Виновность подсудимой в хищении имущества ООО «Торговый дом ССК» путем присвоения в особо крупном размере, подтверждается совокупностью следующих доказательств, исследованных в ходе судебного следствия.

Согласно приказу (распоряжению) о приеме работника на работу № от ДД.ММ.ГГГГКин Лидия принята на должность менеджера с ДД.ММ.ГГГГ в обособленное подразделение <адрес> ООО «Торговый дом ССК», с тарифной ставкой (окладом) 10 000 руб., с испытанием на срок два месяца.

Приказом (распоряжением) о переводе работника на другую работу № ТД00-000003 от ДД.ММ.ГГГГ., Кин Лидия с ДД.ММ.ГГГГ переведена постоянно на должность менеджера - кассира, указанного подразделения.

Из п.1.1 дополнительного соглашения № от ДД.ММ.ГГГГ к трудовому договору № УФ-14 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что работодатель поручает, а работник Кин Лидия принимает на себя выполнение трудовых обязанностей в должности менеджера - кассира.

Между ООО «Торговый Дом ССК» (Работодатель) и Кин Лидия (работник) составлен и подписан договор о полной индивидуальной материальной ответственности № УФ-14 от ДД.ММ.ГГГГ.

Из должностной инструкции б/н №УФ-14 от ДД.ММ.ГГГГ менеджера Кин Лидия следует, что менеджер подчиняется руководителю отдела продаж и директору. В должностные обязанности менеджера входит в том числе осуществление операций по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств и ценных бумаг с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность; ведение рабочей и отчетной документации, ведение на основе приходных и расходных документов кассовой книги, сверка фактического наличия денежных сумм и ценных бумаг с книжным остатком.

Потерпевший ФИО87, директор ООО «Торговый дом ССК», суду показал, что Кин Лидия была сотрудницей Уфимского подразделения ООО Торговый дом «ССК», иных организаций под его руководством нет. Организация продает профили, комплектующие к окнам, имущество находится на складах. В материалах уголовного дела имеются приходно-кассовые ордера, по которым похищены деньги. ДД.ММ.ГГГГ руководитель Уфимского филиала Свидетель №4 сообщил по телефону, что начальник службы безопасности Свидетель №17 подъехал за денежными средствами для инкассации, но денег в кассе не оказалось, кроме залоговых 100 000 руб. После звонка Свидетель №4, ему позвонил Свидетель №1, просил не подавать заявление в полицию, говорил, что отдаст деньги, напишет расписку. ДД.ММ.ГГГГ он уже был в <адрес>, увидел, что в большом сейфе нет личинки замка. ДД.ММ.ГГГГ при общении с Кин Лидия стало известно, что она ключи от сейфа она потеряла, потом сейф вскрывала. Он так и не понял, куда деньги делись, так как ДД.ММ.ГГГГКин Лидия призналась Свидетель №4, что деньги взяла, в такси потеряла, ФИО141Кин Лидия написала, что потеряла деньги. В присутствии сотрудников полиции, Кин Лидия подтверждала, что денежные средства она взяла, так как потеряла ключ от сейфа и повезла их домой, в такси потеряла, потом Кин Лидия говорила, что ничего не брала. В связи с пропажей 2 379 248,75 руб. он проводил служебное расследование. В организации с ДД.ММ.ГГГГ была объявлена акция, скидка для клиентов за наличный расчет. До этого наличные деньги также поступали в виде залога. С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ожидалось большое поступление наличных денежных средств. ДД.ММ.ГГГГ он, находясь в <адрес>, начал проверять долги в программе 1С, увидел, что отгрузки есть, а оплаты нет. В программе 1С каждый клиент ведется отдельно. Когда стали реализацию за наличный расчет, то стали составлять отчет кассира, к кассовой книге прикладываются все приходно-кассовые ордера с подписями кассира. Если кассира нет на месте, то деньги оставляют руководителю филиала, а потом передает кассиру. В отсутствие Кин Лидия, менеджеры денежные средства у себя хранили. С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ клиенты отдавали деньги водителю, приходники делались по факту поступления денег в кассу сразу после рейса, а отражены кассиром Кин Лидия в программе 1С не сразу. В приходно-кассовых ордерах стоят даты отражения их в программе 1С. Эти приходно-кассовые ордера добровольно были вбиты Кин Лидия в программу. Ими была проведена инвентаризация кассы и инвентаризация склада, Кин Лидия приходила на инвентаризацию, но отказалась подписывать акт инвентаризации, говорила, что недостача меньше. На складе выявлено, что излишков товара нет, недостачу не выявили, что говорит о том, что товар отгружен. С ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ оплата в 1С была отражена, а денег фактически не было в сейфе. К обоим сейфам доступ был только у Кин Лидия Большой сейф был для денег, прикручен к полу, на нем стоит датчик передвижения, ключ от сейфа был у Кин Лидия Если кассир покидает рабочее место, то деньги должны быть перемещены в большой сейф. Если в маленьком сейфе накапливается сумма свыше 100 000 руб., нужно перемещать их в большой сейф. По итогам рабочего дня все деньги из маленького сейфа должны быть перемещены в большой сейф. Большим сейфом пользовался только кассир-менеджер. Маленький сейф возле рабочего стола кассира. Кассир, материально ответственное лицо, в любой момент могла поменять код от маленького сейфа. Свидетель №17 100 000 руб. забрал ДД.ММ.ГГГГ без выписки расходника. В ходе служебного расследования выяснилось, что денег не было и от клиентов, которые в офисе отдавали Кин Лидия деньги. SSК, ООО «Торговый дом ССК» это одна и та же организация, в программе 1С одна фирма была ООО «Торговый дом ССК», не проводной фирмы нет. К Кин Лидия неприязни нет, она квалифицированный, хороший сотрудник.

Представитель потерпевшего ФИО88 суду показал, что по результатам служебного расследования и анализа кассовой книги установлена недостача в кассе 2 347 637,02 руб. Деньги отражают тот товар, который был когда-то на складе. ДД.ММ.ГГГГ инвентаризация поводилась с учетом приходно-кассовых ордеров за ДД.ММ.ГГГГ Листы развозов водителей доказывают, что товар со склада отгружался, водители товар отвозили покупателям, денежные средства поступали в кассу общества. Водители подтвердили передачу денег менеджеру-кассиру Кин Лидия Покупатели в офисе подтвердили оплату покупки кассиру. Кин Лидия отказалась подписывать результаты инвентаризации, установлен излишек на складе товара из-за пересортицы. В кассе денег по факту не было. Кин Лидия незамедлительно должна была сообщить руководителю об утере ключа от сейфа. Программа 1С работает на несколько складов. В программу 1С имеется возможность внесения изменений дистанционно, корректировать ее можно только в течении одного рабочего дня, в конце дня распечатывается кассовая книга. Если вносились некорректные изменения в программу о реализации товара, то неточные сведения должны быть выявлены при проведении инвентаризации. При проведенной инвентаризации таких ошибочных данных не выявлено. У ФИО163 не было мотива вводить в программу 1С данные, не соответствующие действительности. Залоговые наличные деньги в программу 1С не вносились. Наличные деньги по приходно-кассовым ордерам вносились в программу 1С. Руководство контролировало работу каждого офиса путем проведения ежемесячных инвентаризаций. В отсутствие Кин Лидия по работе с кассой ее заменяли другие сотрудники офиса. В кассовых книгах за ДД.ММ.ГГГГг. отражены все приходники, подписаны Кин Лидия, то есть деньги приняты в кассу, а по факту денег в кассе не было. Акты приемки не унифицированная форма, организация решила применить такую форму подсчета внутри своей организации. Менеджер выгружал акт приемки, накладную и документ для склада для отгрузки. Водитель ехал к клиенту с актом приемки и счет-фактурой (накладной). Акт приемки дублируют УПД, свидетельствует об отгрузке и передаче товара покупателю.

Согласно протоколу осмотра места происшествия осмотрено помещение офиса ООО «Торговый дом ССК», расположенного по адресу: <адрес>, вход в помещение офиса осуществляется через пластиковые двери, визуальных повреждений на двери не обнаружены, замки двери в исправном состоянии. Справа от деревянного стола расположен металлический сейф темно-зеленого цвета (т.1 л.д.13-19).

Протоколом осмотра осмотрены копия акта по результатам проведения служебного расследования ООО «Торговый Дом ССК» от ДД.ММ.ГГГГ копия акта об отказе Кин Лидия подписать акт служебного расследования от ДД.ММ.ГГГГ копия скриншота переписки, которые признаны и приобщены к материалам уголовного дела в качестве вещественного доказательства. Так, из копии акта по результатам проведения служебного расследования ООО «Торговый Дом ССК» от ДД.ММ.ГГГГ следует, что общий размер недостачи в кассе организации составляет 2 379 338,75 руб., кто-либо из сотрудников, кроме Кин Лидия, не мог взять деньги из сейфа незамеченными, так как в офисе постоянно кто-то присутствует, а ключ от сейфа и пароль были только у Кин Лидия (т.5 л.д.33-39, 40-42).

Приказом ООО «Торговый дом ССК» от ДД.ММ.ГГГГ сформирована комиссия для проведения служебного расследования.

Из сличительной ведомости результатов инвентаризации ТМЦ №УФ-51 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что в результате инвентаризации выявлены излишки в сумме 48 706,25 руб. (т.1 л.д.124-128).

В акте инвентаризации наличных денежных средств № в кассе от ДД.ММ.ГГГГ указано, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ наличных денег - 0, по учетным данным 2 347 637,02 руб. (т.1 л.д.200-201).

Протоколом осмотра документов осмотрены приходные кассовые ордера, изъятые

у ФИО124 протоколом выемки (т.2 л.д.6-19), подтверждающие реализацию (куплю-продажу) товара ООО ТД «ССК», с имеющимися подписями кассира Кин Лидия:

- №УФ-4606 от 23.08.2021г. на сумму 3892 руб. принято от ФИО142 (ПУСК) на основании № УФs0009052 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4605 от 23.08.2021г. на сумму 5188,47 руб. принято от ФИО142 (ПУСК) на основании № УФs0009089 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4604 от 23.08.2021г. на сумму 14040,06 руб. принято от ФИО3 на основании №УФs0009092 от 18.08.2021г.

- №УФ-4603 от 23.08.2021г. на сумму 16037 руб. принято от «Твое Окно» на основании основание: №УФs0008923 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4602 от 23.08.2021г. на сумму 14520 руб. принято от «ФИО65» на основании: №УФs0008932 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4601 от 23.08.2021г. на сумму 47150 руб. принято от ФИО4 Благовещенск, на основании №УФs0008931 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4600 от 23.08.2021г. на сумму 6637,96 руб. принято от ИП ФИО5 на основании №УФs0008929 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4599 от 23.08.2021г. на сумму 10254,32 руб. принято от ИП ФИО6 на основании №УФs0008928 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4598 от 23.08.2021г. на сумму 15797,58 руб. принято от ИП ФИО7 на основании №УФs0008920 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4597 от 23.08.2021г. на сумму 4552,13 руб. принято от ООО «Кедр» на основании №УФs0008946 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4596 от 23.08.2021г. на сумму 5307,27 руб. принято от ФИО143 на основании №УФs0008919 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4595 от 23.08.2021г. на сумму 1534,22 руб. принято от ФИО144 на основании №УФs0008933 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4594 от 23.08.2021г. на сумму 5029,32 руб. принято от ИП ФИО89 на основании №УФs0008925 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4593 от 23.08.2021г. на сумму 24360 руб. принято от ИП ФИО102 на основании №УФs0008924 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4592 от 23.08.2021г. на сумму 19763,33 руб. принято от ФИО101 на основании №УФs0008927 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4591 от 23.08.2021г. на сумму 10123,24 руб. принято от ИП ФИО8 на основании №УФs0008922 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4590 от 23.08.2021г. на сумму 5698,60 руб. принято от ФИО9 Бураево на основании №УФs0008926 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4589 от 23.08.2021г. на сумму 5204,98 руб. принято от ФИО10 на основании №УФs0008921 от 16.08.2021г.,

- №УФ-4588 от 23.08.2021г. на сумму 12019,18 руб. принято от ФИО3 на основании №УФs0009043 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4587 от 23.08.2021г. на сумму 26755,07 руб. принято от ФИО11 Верхнееркеево на основании №УФs0009004 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4586 от 23.08.2021г. на сумму 2252,09 руб. принято от «ФИО254 Верхнееркеево» на основании №УФs0009009 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4585 от 23.08.2021г. на сумму 65376,00 руб. принято от ИП ФИО12 на основании №УФs0009007 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4584 от 23.08.2021г. на сумму 6443,30 руб. принято от ФИО97 (Нижнее Еркеево) на основании №УФs0009002 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4583 от 23.08.2021г. на сумму 15749,69 руб. принято от ФИО13 на основании №УФs0008997 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4582 от 23.08.2021г. на сумму 5263,05 руб. принято от ФИО105 на основании №УФs0009000 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4581 от 23.08.2021г. на сумму 1149,50 руб. принято от ИП ФИО14, на основании №УФs0008994 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4580 от 23.08.2021г. на сумму 19104,56 руб. принято от ИП ФИО177 на основании №УФs0009005 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4579 от 23.08.2021г. на сумму 1332,72 руб. принято от ООО «Темп» на основании №УФs0009010 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4578 от 23.08.2021г. на сумму 12391,00 руб. принято от ФИО178 на основании №УФs0009003 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4577 от 23.08.2021г. на сумму 241,53 руб. принято от ИП ФИО94 на основании №УФs0009226 от 21.08.2021г.,

- №УФ-4689 от 25.08.2021г. на сумму 57,28 руб. принято от ФИО33 на основании №УФs0009402 от 25.08.2021г.,

- №УФ-4688 от 25.08.2021г. на сумму 389 руб. принято от ФИО179 ремонт окон на основании №УФs0009403 от 25.08.2021г.,

- №УФ-4687 от 25.08.2021г. на сумму 74,65 руб. принято от ФИО33 на основании №УФs0009404 от 25.08.2021г.,

- №УФ-4686 от 25.08.2021г. на сумму 4210,44 руб. принято от ФИО39 на основании №УФs0009399 от 25.08.2021г.,

- №УФ-4685 от 24.08.2021г. на сумму 1407,01 руб. принято от ФИО9 Бураево основание: №УФs0009389 от 24.08.2021г.,

- №УФ-4684 от 24.08.2021г. на сумму 6412,38 руб. принято от ФИО145 основание: №УФs0009378 от 24.08.2021г.,

- №4683 от 24.08.2021г. на сумму 260,00 руб. принято от ИП ФИО94 основание: №УФs0009375 от 24.08.2021г.,

- №УФ-4682 от 24.08.2021г. на сумму 1069,50 руб. принято от ИП ФИО7 на основании №УФs0009355 от 24.08.2021г.,

- №УФ-4681 от 24.08.2021г. на сумму 535,90 руб. принято от ФИО108 на основании №УФs0009352 от 24.08.2021г.,

- №УФ-4680 от 24.08.2021г. на сумму 1365,03 руб. принято от ФИО29 Иглино на основании №УФs0009330 от 24.08.2021г.,

- №УФ-4679 от 24.08.2021г. на сумму 7002,51 руб. принято от ФИО29 Иглино на основании №УФs0009328 от 24.08.2021г.,

- №УФ-4678 от 24.08.2021г. на сумму 20148,90 руб. принято от ООО «Пласт Сервис» на основании №УФs0009186 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4677 от 24.08.2021г. на сумму 8570,00 руб. принято от ФИО30 на основании №УФs0009247 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4676 от 24.08.2021г. на сумму 7039,86 руб. принято от ФИО30 на основании №УФs0009155 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4675 от 24.08.2021г. на сумму 2665,22 руб. принято от ФИО30 на основании №УФs0009112 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4674 от 24.08.2021г. на сумму 9893,00 руб. принято от ООО «Плутос» на основании №УФs0009325 от 24.08.2021г.,

- №УФ-4673 от 24.08.2021г. на сумму 957,00 руб. принято от ФИО117 на основании №УФs0009324 от 24.08.2021г.,

- №УФ-4672 от 24.08.2021г. на сумму 24416,44 руб. принято от ФИО145 на основании №УФs0009267 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4671 от 24.08.2021г. на сумму 23,40 руб. принято от ООО «Фомин» на основании №УФs0009323 от 24.08.2021г.,

- №УФ-4670 от 24.08.2021г. на сумму 12698,88 руб. принято от ООО «Альянс» на основании №УФs0009073 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4669 от 24.08.2021г. на сумму 15565,55 руб. принято от ФИО181 (Белорецк) на основании №УФs0009078 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4668 от 24.08.2021г. на сумму 38,51 руб. принято от ФИО31 на основании №УФs0009201 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4667 от 24.08.2021г. на сумму 252,85 руб. принято от ИП ФИО12 на основании №УФs0009192 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4666 от 24.08.2021г. на сумму 290,13 руб. принято от Окна Уют на основании №УФs0008349 от 05.08.2021г.,

- №УФ-4665 от 24.08.2021г. на сумму 51350,00 руб. принято от ФИО146 на основании №УФs0009076 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4664 от 24.08.2021г. на сумму 19850 руб. принято от ИП ФИО90 на основании №УФs0009082 от 18.08.2021 г.,

- №УФ-4663 от 24.08.2021г. на сумму 9634,61 руб. принято от ФИО91 на основании №УФs0009074 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4662 от 24.08.2021г. на сумму 100000руб. принято от ФИО33 на основании № УФs0012704 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4661 от 24.08.2021г. на сумму 6268,80 руб. принято от ФИО147 на основании №УФs0009069 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4660 от 24.08.2021г. на сумму 4210,44 руб. принято от ООО «Фабрика окон» на основании №УФs0008718 от 12.08.2021г.,

- №УФ-4659 от 24.08.2021г. на сумму 196,36 руб. принято от ФИО31 на основании №УФs0009201 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4658 от 24.08.2021г. на сумму 591,56 руб. принято от ФИО182 на основании №УФs0009321 от 24.08.2021г.,

- №УФ-4657 от 24.08.2021г. на сумму 3384,84 руб. принято от ФИО148 на основании №УФs0009103 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4656 от 24.08.2021г. на сумму 2710,50 руб. принято от ФИО34 на основании №УФs0008519 от 09.08.2021г.,

- №УФ-4655 от 24.08.2021г. на сумму 1372,82 руб. принято от ИП ФИО35 на основании №УФs0009059 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4653 от 24.08.2021г. на сумму 23332,66 руб. принято от ИП ФИО36 на основании №УФs0009205 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4654 от 24.08.2021г. на сумму 30811,18 руб. принято от ИП ФИО82 на основании №УФs0009199 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4652 от 24.08.2021г. на сумму 2574,00 руб. принято от ФИО31 на основании №УФs0009201 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4651 от 24.08.2021г. на сумму 22477,63 руб. принято от ФИО83 на основании №УФs0009196 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4650 от 24.08.2021г. на сумму 48617,39 руб. принято от ИП ФИО37 на основании №УФs0009195 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4649 от 24.08.2021г. на сумму 23162,28 руб. принято от ФИО11 Верхнееркеево на основании №УФs0009193 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4648 от 24.08.2021г. на сумму 2384,60 руб. принято от ИП ФИО14 на основании №УФs0009198 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4647 от 24.08.2021г. на сумму 2153,82 руб. принято от ФИО149 на основании №УФs0009315 от 24.08.2021г.,

- №УФ-4646 от 24.08.2021г. на сумму 1244,00 руб. принято от ФИО105 на основании №УФs0008610 от 10.08.2021г.,

- №УФ-4645 от 24.08.2021г. на сумму 21944 руб. принято от ФИО150 на основании №УФs0008635 от 10.08.2021г.,

- №УФ-4644 от 24.08.2021г. на сумму 285,00 руб. принято от ФИО150 на основании №УФs0009273 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4643 от 24.08.2021г. на сумму 2879,00 руб. принято от ФИО150 на основании №УФs0009271 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4642 от 24.08.2021г. на сумму 13102,87 руб. принято от ООО «Оконика» на основании №УФs0009146 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4641 от 24.08.2021г. на сумму 33057,70 руб. принято от ООО «Оконика» на основании №УФs0009146 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4640 от 24.08.2021г. на сумму 30 000руб. принято от ИП ФИО38 на основании №УФs0009286 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4639 от 23.08.2021г. на сумму 10296,82 руб. принято от ООО «УралСтройПласт» на основании № УФs0012134 от 13.08.2021г.,

- №УФ-4638 от 23.08.2021г. на сумму 700 руб. принято от ИП ФИО92 на основании № УФs0012518 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4637 от 23.08.2021г. на сумму 4048,68 руб. принято от ФИО15 на основании №УФs0009293 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4636 от 23.08.2021г. на сумму 4210,00 руб. принято от ФИО16, основание: №УФs0009213 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4635 от 23.08.2021г. на сумму 5132,00 руб. принято от ИП ФИО183 на основании №УФs0009203 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4634 от 23.08.2021г. на сумму 19 000 руб. принято от ФИО17, основание: №УФs0009216 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4633 от 23.08.2021г. на сумму 17 300 руб. принято от ИП ФИО18 Мияки на основании №УФs0009211 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4632 от 23.08.2021г. на сумму16 309 руб. принято от ФИО19 на основании №УФs0009208 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4631 от 23.08.2021г. на сумму 12 020,33 руб. принято от ФИО115 основание: №УФs0009209 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4630 от 23.08.2021г. на сумму 10052,29 руб. принято от Миякинская Оконная Компания на основании №УФs0009212 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4629 от 23.08.2021г. на сумму 758,71 руб. принято от ИП ФИО106 на основании №УФs0009204 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4628 от 23.08.2021г. на сумму 9350 руб. принято от ФИО21 на основании №УФs0009214 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4627 от 23.08.2021г. на сумму 5204,07 руб. принято от ФИО22 на основании №УФs0009001 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4626 от 23.08.2021г. на сумму 5664,12 руб. принято от ИП ФИО184 на основании №УФs0008995 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4625 от 23.08.2021г. на сумму 15364,63 руб. принято от ФИО23 на основании №УФs0009006 от 17.08.2021г.

- №УФ-4624 от 23.08.2021г. на сумму 38997,82 руб. принято от ФИО17 на основании №УФs0009018 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4623 от 23.08.2021г. на сумму 7169,58 руб. принято от ИП ФИО24 на основании №УФs0009027 от 17.08.2021г.

-№УФ-4622 от 23.08.2021 г. на сумму 34021,42 руб. принято от ФИО19 на основании №УФs0009026 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4621 от 23.08.2021г. на сумму 6497,41 руб. принято от ИП ФИО25 на основании №УФs0009017 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4620 от 23.08.2021г. на сумму 7310,03 руб., принято от ФИО21 на основании №УФs0008999 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4619 от 23.08.2021г. на сумму 7687,44 руб. принято от ФИО62 А. Стерлибашево на основании №УФs0009011 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4617 от 23.08.2021г. на сумму 1720,34 руб. принято от ООО «Деком» на основании №УФs0009034 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4616 от 23.08.2021г. на сумму 30 000 руб. принято от ООО «Арсенал» на основании №УФs0009037 от 17.08.2021г.,

- №УФ-4615 от 23.08.2021г. на сумму 19053,00 руб. принято от ООО «Сакцес» на основании №УФs0009083 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4614 от 23.08.2021г. на сумму 10515,60 руб. принято от ИП ФИО26 основание: №УФs0009075 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4613 от 23.08.2021г. на сумму109827,26 руб. принято от ООО «МатурОкна» на основании УФs0009086 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4612 от 23.08.2021г. на сумму 33111 руб. принято от ИП ФИО27 основание: №УФs0009072 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4611 от 23.08.2021г. на сумму 881,53 руб. принято от ООО «РегионСтройПласт» основание: №УФs0009084 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4610 от 23.08.2021г. на сумму 3248,36 руб. принято от ФИО142 (ПУСК) основание: №УФs0009274 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4609 от 23.08.2021г. на сумму 20000 руб. принято от ИП ФИО28 на основании №УФs0009248 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4608 от 23.08.2021г. на сумму 101599,73 руб. принято от ИП ФИО28, основание: №УФs0009045 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4607 от 23.08.2021г. на сумму 15257,75 руб. принято от ФИО116 на основании №УФs0009090 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4731 от 25.08.2021г. на сумму 19222,80 руб. принято от «ФИО151» на основании №УФs0009132 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4730 от 25.08.2021г. на сумму 6346,24 руб. принято от «ФИО185 Усть Катав» на основании №УФs0009277 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4729 от 25.08.2021г. на сумму14 258,16 руб. принято от Вентана -Окна на основании №УФs0009283 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4728 от 25.08.2021г. на сумму 7012,58 руб. принято от Вента-Окна на основании №УФs0009285 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4727 от 25.08.2021г. на сумму 10336,60 руб. принято от ФИО40 на основании №УФs0009272 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4726 от 25.08.2021г. на сумму 5000 руб. принято от ИП ФИО93 на основании №УФs0009292 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4725 от 25.08.2021г. на сумму 40716,00 руб. принято от ФИО113 на основании №УФs0009290 от 23.08.2021 г.,

- №УФ-4724 от 25.08.2021г. на сумму 12 000 руб. принято от ФИО41 на основании №УФs0009275 от 23.08.2021 г.,

- №УФ-4723 от 25.08.2021г. на сумму 5176,75 руб. принято от ИП ФИО158 (Салавата), основание: №УФs0009301 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4722 от 25.08.2021г. на сумму 33 000 руб. принято от ИП ФИО158 (Салават) основание: №УФs0009297 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4721 от 25.08.2021г. на сумму 22 000 руб. принято от ИП ФИО38, основание: №УФs0009286 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4720 от 25.08.2021г. на сумму 21 840,10 руб. принято от Окна региона (наличка-8), основание: №УФs0009275 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4719 от 25.08.2021г. на сумму 138554,80 руб. принято от ООО «МатурОкна», основание: №УФs0009296 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4718 от 25.08.2021г. на сумму 8193,36 руб. принято от ИП ФИО42 на основании №УФs0009295 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4717 от 25.08.2021г. на сумму 16386,72 руб. принято от ИП ФИО43, основание: №УФs0009291 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4716 от 25.08.2021г. на сумму 19 053,00 руб. принято от ООО «Сакцес», основание: №УФs0009288 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4715 от 25.08.2021г. на сумму 34970,04 руб. принято от ИП ФИО27, основание: №УФs0009305 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4714 от 25.08.2021г. на сумму 10404 руб. принято от ИП ФИО27 на основании №УФs0009287 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4713 от 25.08.2021г. на сумму 1580,04 руб. принято от ФИО152 (Месягутово) основание: №УФs0009281 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4712 от 25.08.2021г. на сумму 183,73 руб. принято от ООО «УралСтройПласт», основание: №УФs0009251 от 23.08.2021 г.,

- №УФ-4711 от 25.08.2021г. на сумму 57650,00 руб. принято от ООО «Арсенал», основание: №УФs0009144 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4710 от 25.08.2021г. на сумму 6894,00 руб. принято от ИП ФИО44, основание: №УФs0009145 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4709 от 25.08.2021г. на сумму 10210,00 руб. принято от ООО «Деком», основание: №УФs0009379 от 24.08.2021г.,

- №УФ-4708 от 25.08.2021г. на сумму 11330,70 руб. принято от ФИО153, основание: №УФs0009119 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4707 от 25.08.2021г. на сумму 17 200 руб. принято от ФИО4 «Благовещенск», основание: №УФs0009124 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4706 от 25.08.2021г. на сумму 5727,48 руб. принято от ООО «Кедр» наs0009129 от 19.08.2021 г.,

- №УФ-4705 от 25.08.2021г. на сумму 13838,63 руб. принято от ИП ФИО45 основание: №УФs0009127 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4704 от 25.08.2021г. на сумму 29795,01 руб. принято от Твое «Окно», основание: №УФs0009126 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4703 от 25.08.2021г. на сумму 6583,30 руб. принято от ИП «ФИО102», основание: №УФs0009123 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4702 от 25.08.2021г. на сумму 13863,97 руб. принято от ФИО101, основание: №УФs0009128 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4701 от 25.08.2021г. на сумму 11995,50 руб. принято от ФИО9 Бураево, основание: №УФs0009117 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4700 от 25.08.2021г. на сумму 36480,21 руб. принято от ФИО46 Бураево, основание: №УФs0009125 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4699 от 25.08.2021г. на сумму 16486,86 руб. принято от ФИО10, основание: №УФs0009118 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4698 от 25.08.2021г. на сумму 24490 руб. принято от ФИО116, основание: №УФs0012660 от 20.08.2021г.,

- №УФ-4697 от 25.08.2021г. на сумму 13 839,06 руб. принято от ООО «Авторитет» основание: №УФs0009241от 23.08.2021г.,

- №УФ-4696 от 25.08.2021г. на сумму 79 000 руб. принято от ООО «Авторитет» основание: №УФs0009174 от 19.08.2021г.,

- №УФ-4695 от 25.08.2021г. на сумму 367,44 руб. принято от ООО «УралСтройПласт» основание: №УФs0009224 от 21.08.2021г.,

- №УФ-4694 от 25.08.2021г. на сумму 5699,56 руб. принято от ООО «УралСтройПласт» основание: №УФs0009311 от 23.08.2021г.,

- №УФ-4693 от 25.08.2021г. на сумму 2160,00 руб., принято от ФИО108 наs0009352 от 24.08.2021г.,

- №УФ-4692 от 25.08.2021г. на сумму 3306,41 руб. принято от ФИО47 Белебей, основание: №УФs0009081 от 18.08.2021г.,

- №УФ-4691 от 25.08.2021г. на сумму 2100 руб., принято от «ФИО188» наs0009394 от 25.08.2021г.,

- №УФ-4690 от 25.08.2021г. на сумму 1207 руб. принято от ИП ФИО35, основание: №УФs0009407 от 25.08.2021г.,

- №УФ-4732 от 25.08.2021г. на сумму 1760,38 руб. принято от ФИО111 основание: №УФs0009408 от 25.08.2021г.,

- №УФ-4733 от 25.08.2021г. на сумму 1000,00 руб. принято от ИП ФИО7 основание: №УФs0009419 от 25.08.2021г.;

Также осмотрены отчет кассира по кассе за ДД.ММ.ГГГГг.: принято за день по 62 приходным 965 477,09 руб., остаток на конец дня 965 477,09 руб.; вкладной лист кассовой книги за ДД.ММ.ГГГГг., подтверждающий получение 965 477,09 руб. по приходным ордерам с № УФ-4577 по №УФ-4639, остаток на конец дня 965 477,09 руб.; отчет кассира за ДД.ММ.ГГГГг., из которого следует, что остаток на начало рабочего дня 965 477,09 руб., за день поступило по 46 приходным 578 208,13 руб., остаток на конец дня 1 543 685,22 руб.; вкладной лист кассовой книги за ДД.ММ.ГГГГг., подтверждающий получение 578 208,13 руб. по приходным ордерам с № УФ-44640 по №УФ-4685, остаток на конец дня 1 543 685,22 руб.; отчет кассира за ДД.ММ.ГГГГг., из которого следует, что остаток на начало рабочего дня 1 543 685,22 руб., принято за день 803951,80 руб. по 48 приходным, остаток на конец дня 2 347 637,02 руб., вкладной лист кассовой книги за ДД.ММ.ГГГГг., подтверждающий получение за день 803 951,80 руб. по приходным ордерам с №УФ-4686 по № УФ-4733, остаток на конец дня 2 347 637,02 руб. (т.2 л.д.20-183), которые признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т.2 л.д.238-245).

Из заключений эксперта № 561 от 15.08.2022г. следует, что подписи от имени Кин Лидия в приходных кассовых ордерах: №УФ-4606 от 23.08.2021г., №УФ-4605 от 23.08.2021г.; №УФ-4604 от 23.08.2021г.; №УФ-4603 от 23.08.2021г.; №УФ-4602 от 23.08.2021г.; №УФ-4601 от 23.08.2021г.; №УФ-4600 от 23.08.2021г.; №УФ-4599 от 23.08.2021г.; №УФ-4598 от 23.08.2021г.; №УФ-4597 от 23.08.2021г.; №УФ-4596 от 23.08.2021г.; №УФ-4595 от 23.08.2021г.; №УФ-4594 от 23.08.2021г.; №УФ-4593 от 23.08.2021г.; №УФ-4592 от 23.08.2021г.; №УФ-4591 от 23.08.2021г.; №УФ-4590 от 23.08.2021г.; №УФ-4589 от 23.08.2021г.; №УФ-4588 от 23.08.2021г.; №УФ-4587 от 23.08.2021г.; №УФ-4586 от 23.08.2021г.; №УФ-4585 от 23.08.2021г.; №УФ-4584 от 23.08.2021г.; №УФ-4583 от 23.08.2021г.; №УФ-4582 от 23.08.2021г.; №УФ-4581 от 23.08.2021г.; №УФ-4580 от 23.08.2021г.; №УФ-4579 от 23.08.2021г.; №УФ-4578 от 23.08.2021г.; №УФ-4577 от 23.08.2021г.; №УФ-4689 от 25.08.2021г.; №УФ-4688 от 25.08.2021г.; №УФ-4687 от 25.08.2021г.; №УФ-4686 от 25.08.2021г; №УФ-4685 от 24.08.2021г.; №УФ-4684 от 24.08.2021г.; №УФ-4683 от 24.08.2021г.; №УФ-4682 от 24.08.2021г.; №УФ-4681 от 24.08.2021г.; №УФ-4680 от 24.08.2021г.; №УФ-4679 от 24.08.2021г.; №УФ-4678 от 24.08.2021г.; №УФ-4677 от 24.08.2021г.; №УФ-4676 от 24.08.2021г.; №УФ-4675 от 24.08.2021г.; №УФ-4674 от 24.08.2021г.; №УФ-4673 от 24.08.2021г.; №УФ-4672 от 24.08.2021г.; №УФ-4671 от 24.08.2021г.; №УФ-4670 от 24.08.2021г.; №УФ-4669 от 24.08.2021г.; №УФ-4668 от 24.08.2021г.; №УФ-4667 от 24.08.2021г.; №УФ-4666 от 24.08.2021г.; №УФ-4665 от 24.08.2021г.; №УФ-4664 от 24.08.2021г.; №УФ-4663 от 24.08.2021г.; №УФ-4662 от 24.08.2021г.; №УФ-4661 от 24.08.2021г.; №УФ-4660 от 24.08.2021г.; №УФ-4659 от 24.08.2021г.; №УФ-4658 от 24.08.2021г.; №УФ-4657 от 24.08.2021г.; №УФ-4656 от 24.08.2021г.; №УФ-4655 от 24.08.2021г.; №УФ-4653 от 24.08.2021г.; № УФ-4654 от 24.08.2021г.; №УФ-4652 от 24.08.2021г.; №УФ-4651 от 24.08.2021г.; №УФ-4650 от 24.08.2021г.; №УФ-4649 от 24.08.2021г.; №УФ-4648 от 24.08.2021г.; №УФ-4647 от 24.08.2021г.; №УФ-4646 от 24.08.2021г.; №УФ-4645 от 24.08.2021г.; №УФ-4644 от 24.08.2021г.; №УФ-4643 от 24.08.2021г.; №УФ-4642 от 24.08.2021г.; №УФ-4641 от 24.08.2021г.; №УФ-4640 от 24.08.2021г.; №УФ-4639 от 23.08.2021г.; №УФ-4638 от 23.08.2021г.; №УФ-4637 от 23.08.2021г.; №УФ-4636 от 23.08.2021г.; №УФ-4635 от 23.08.2021г.; №УФ-4634 от 23.08.2021г.; №УФ-4633 от 23.08.2021г.; №УФ-4632 от 23.08.2021г.; №УФ-4631 от 23.08.2021г.; №УФ-4630 от 23.08.2021г.; №УФ-4629 от 23.08.2021г.; №УФ-4628 от 23.08.2021г.; №УФ-4627 от 23.08.2021г.; №УФ-4626 от 23.08.2021г.; №УФ-4625 от 23.08.2021г.; №УФ-4624 от 23.08.2021г.; №УФ-4623 от 23.08.2021г.; №УФ-4622 от 23.08.2021г.; №УФ-4621 от 23.08.2021г.; №УФ-4620 от 23.08.2021г.; №УФ-4619 от 23.08.2021г.; №УФ-4617 от 23.08.2021г.; №УФ-4616 от 23.08.2021г.; №УФ-4615 от 23.08.2021г.; №УФ-4614 от 23.08.2021г.; №УФ-4613 от 23.08.2021г.; №УФ-4612 от 23.08.2021г.; №УФ-4611 от 23.08.2021г.; №УФ-4610 от 23.08.2021г.; №УФ-4609 от 23.08.2021г.; №УФ-4608 от 23.08.2021г.; №УФ-4607 от 23.08.2021г.; №УФ-4731 от 25.08.2021г.; №УФ-4730 от 25.08.2021г.; №УФ-4729 от 25.08.2021г.; №УФ-4728 от 25.08.2021г.; №УФ-4727 от 25.08.2021г.; №УФ-4726 от 25.08.2021г.; №УФ-4725 от 25.08.2021г.; №УФ-4724 от 25.08.2021г.; №УФ-4723 от 25.08.2021г.; №УФ-4722 от 25.08.2021г.; №УФ-4721 от 25.08.2021г.; №УФ-4720 от 25.08.2021г.; №УФ-4719 от 25.08.2021г.; №УФ-4718 от 25.08.2021г.; №УФ-4717 от 25.08.2021г.; №УФ-4716 от 25.08.2021г.; №УФ-4715 от 25.08.2021г.; №УФ-4714 от 25.08.2021г.; №УФ-4713 от 25.08.2021г.; №УФ-4712 от 25.08.2021г.; №УФ-4711 от 25.08.2021г.; №УФ-4710 от 25.08.2021г.; №УФ-4709 от 25.08.2021г.; №УФ-4708 от 25.08.2021г.; №УФ-4707 от 25.08.2021г.; №УФ-4706 от 25.08.2021г.; №УФ-4705 от 25.08.2021г.; №УФ-4704 от 25.08.2021г.; №УФ-4703 от 25.08.2021г.; №УФ-4702 от 25.08.2021г.; №УФ-4701 от 25.08.2021г.; №УФ-4700 от 25.08.2021г.; №УФ-4699 от 25.08.2021г.; №УФ-4698 от 25.08.2021г.; №УФ-4697 от 25.08.2021г.; №УФ-4696 от 25.08.2021г.; №УФ-4695 от 25.08.2021г.; №УФ-4694 от 25.08.2021г.; №УФ-4693 от 25.08.2021г.; №УФ-4692 от 25.08.2021г.; №УФ-4691 от 25.08.2021г.; №УФ-4690 от 25.08.2021г.; №УФ-4732 от 25.08.2021г.; №УФ-4733 от 25.08.2021г., в графе «получил кассир», выполнены Кин Лидия.

Подписи от имени Кин Лидия в отчете кассира за ДД.ММ.ГГГГ вкладном листе кассовой книги за ДД.ММ.ГГГГ отчете кассира за ДД.ММ.ГГГГ вкладном листе кассовой книги за ДД.ММ.ГГГГ1г.; отчете кассира за ДД.ММ.ГГГГ вкладном листе кассовой книги за ДД.ММ.ГГГГ в графе «Кассир», выполнены Кин Лидия (т.6 л.д.185-195).

Согласно протоколу осмотра документов осмотрены документы, изъятые у представителя потерпевшего ФИО124 протоколом выемки (т.3 л.6-19), реестры покупателей, копии листов развоза, счетов-фактур, ответы покупателей о приобретении товаров в ООО «Торговый дом ССК». (т.3 л.д.6-252, т.4 л.д.1-242), которые признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т.5 л.д.1-23, л.д.24-32). Так в реестре покупателей указаны наименование покупателей, сумма в рублях, реквизиты, дата и номер приходника, дата оплаты и кому оплатил клиент, дата сдачи денег Кин Лидия, дата и номер УПД по приходным кассовым ордерам с УФ-14577 по УФ-14639 от 23.08.2021г. Согласно листам развоза № от 18.08.2021г. в сектор: <адрес>, Бакал экспедитором Свидетель №10 доставлен товар на общую сумму 378 632,31 руб., общая сумма к получению 138 288 руб.; № от 18.08.2021г. в сектор: <адрес> экспедитором Свидетель №7 доставлен товар на сумму 167 554,71 руб., сумма к получению 12 019 руб.; № от 17.08.2021г. в сектор: <адрес> - <адрес>, экспедитором Свидетель №8 доставлен товар на сумму 267 313,55 руб., сумма к получению 200 648 руб.; № от 18.08.2021г. экспедитором Свидетель №7 доставлен товар на сумму 269 820,14 руб., сумма к получению - 101 429,72 руб.; № от 19.08.2021г. доставлен товар на сумму 601725,54 руб., сумма к получению 172 273,39 руб.; № от 18.08.2021г., в сектор: <адрес>, экспедитором Свидетель №8 доставлен товар на сумму 161 305,57 руб., сумма к получению 80 655,52 руб.; № от 18.08.2021г. в сектор: <адрес>, экспедитор Свидетель №6 доставлен товар на сумму 203 275,09 руб. сумма к получению 127 058 руб.; № от 21.08.2021г. в сектор: <адрес>, экспедитором Свидетель №6 доставлен товар на сумму 157 564,75 руб., сумма к получению 99 289 руб.

Ответы клиентов подтверждают приобретение товара в ООО «Торговый дом ССК» и его оплату. Так, ИП ФИО94 в ответе от ДД.ММ.ГГГГ подтвердил приобретение товар ДД.ММ.ГГГГ самовывозом на сумму 241,53 руб., счет-фактура №УФ-15211 от 21.08.2021г.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен водителю Свидетель №10: ФИО95 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 391 руб. по счет-фактуре №УФ-15216 от 17.08.2021г., №УФ-15217 от 17.08.2021г. №УФ-15218 от 17.08.2021г.; ООО «Темп» от 07.10.2021г. на сумму 1332,72 руб. по счет-фактуре №УФ-15219 от 17.08.2021г.; ИП ФИО96 от 07.10.2021г. на сумму 19 104,56 руб. по счет-фактуре №УФ-15220 от 17.08.2021г.; ИП ФИО14 от 08.10.2021г. на сумму 1149,5 руб. по счет-фактуре №УФ-15223 от 17.08.2021г.; ФИО97 от 08.10.2021г. на сумму 6443,3 руб. по счет-фактуре №УФ-15228 от 17.08.2021г.; ФИО98 от 7.10.2021г. на сумму 2552,09 руб. по счет-фактуре №УФ-15238 от 17.08.2021г.; ФИО99 от 07.10.2021г. на сумму 26 755,07 руб. по счет-фактуре №УФ-15240 от 17.08.2021г.; ИП ФИО6 от 15.10.2021г. на сумму 10 254,32 руб. по счет-фактуре №УФ-14 322 от 16.08.2021г.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен водителю Свидетель №8: ФИО100 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5698,6 руб. по счет-фактуре №УФ-15250 от 16.08.2021г.; ИП ФИО8 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 123,24 руб. по счет-фактуре №УФ-15253 от 16.08.2021 г.; ФИО101 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 763,33 руб. по счет-фактуре №УФ-15256 от 16.08.2021г.; ФИО102 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 24360 руб. по счет-фактуре №УФ-15255 от 16.08.2021г.; ФИО10 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5204,98 руб. по счет-фактуре №УФ-15246 от 16.08.2021г.; ФИО5 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 637,96 руб. по счет-фактуре №УФ-15 236 от 16.08.2021г.; ФИО103 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 47 150 руб. по счет-фактуре №УФ-15578 от 16.08.2021г.; ООО Твое окно от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 037 руб. по счет-фактуре №УФ-15233 от 16.08.2021г.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен водителю Свидетель №7: ФИО3 от 15.10.2021г. на сумму 12019,18 руб. по счет-фактуре №УФ-15243 от 18.08.2021г., ФИО3 от 15.10.2021г. на сумму 14 040,6 руб. по счет-фактуре №УФ-15229 от 18.08.2021г., ФИО104 от 27.10.2021г. на суммы 5188,47 руб. и 3892 руб. по счет-фактурам №УФ-15224 от 18.08.2021г., № от 18.08.2021г., а по счет-фактуре № от 23.08.2021г. 3248,36 руб. переданы менеджеру в офисе ООО «Торговый дом ССК»; ФИО116 от 4.10.2021г. на сумму 15 257,75 руб. по счет-фактуре №УФ-15221 от ДД.ММ.ГГГГ; ИП ФИО28 от 4.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15323 от 23.08.2021г. сумму 97720,73 руб., а по счет-фактуре № от 23.08.2021г. приобретался товар на сумму 20000 руб., деньги переданы менеджеру; ООО «РегионСтройПласт» от 21.10.2021г. на сумму 881,53 руб. по счет-фактуре №УФ-15332 от 18.08.2021г.; ООО «МатурОкна» от 5.10.2021г. на сумму 109827,26 руб. по счет-фактуре №УФ-15338 от 18.08.2021г.; ООО «Сакцес» от 5.10.2021г. на сумму 19 053,53 руб. по счет-фактуре №УФ-15328 от 18.08.2021г.

Согласно счет-фактурам ООО «Торговый Дом ССК» отгружен товар покупателям: № от 6.08.2021г. ИП ФИО89 на сумму 5029,32 руб.; № от 16.08.2021г. ФИО144 на сумму 1534,22 руб.; № от 16.08.2021г. ФИО154 на сумму 5 307,27 руб.; № от 16.08.2021г. ООО «Кедр» на сумму 4552,13 руб.; № от 16.08.2021г. ФИО7 на сумму 15797,58 руб.; № от 17.08.2021г. ИП ФИО105 сумму 5263,05 руб., № от 17.08.2021г. ИП ФИО13 сумму 15749,69 руб.; №, № от 17.08.2021г. ИП ФИО12 на сумму 49668,66 руб. и 15707,84 руб.; № от 18.08.2021г. ИП ФИО27 на сумму 33111 руб.; № от 18.08.2021г. ИП ФИО26 на сумму 10515,60 руб.; № от 17.08.2021г. ИП ФИО189ФИО26 на сумму 5664,12 руб.; № от 17.08.2021г. ФИО22 на сумму 5294,07 руб.; № от 20.08.2021г. ИП ФИО106 на сумму 758,71 руб.; № от 20.08.2021г. ИП Кирченко на сумму 5132 руб.; № от 20.08.2021г. ИП ФИО17 на сумму 19000 руб.; № от 23.08.2021г. ФИО15 на сумму 4 048,68 руб.; № от 20.08.2021г. ИП ФИО17 на сумму 19 000 руб.; № от 3.08.2021г. покупателю ИП ФИО92 на сумму 700 руб.; № от 16.08.2021г. «ФИО65» на сумму 14 520 руб.

ООО «Арсенал» в ответе от 6.10.2021г., ООО «Деком» в ответе от 6.10.2021г. подтвердили приобретение товара в ООО «Торговый дом ССК» и передачу денег водителю на сумму - 30 000 руб. по счет-фактуре №УФ-15346 от 17.08.2021г. и 1720,34 руб. по счет-фактуре №УФ-14476 от 17.08.2021г.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен водителю ФИО190.: ИП ФИО62 А. от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму - 7 687,44 руб. по счет-фактуре №УФ-15334 от 17.08.2021г.; ФИО21 от 14.10.2021г. на сумму - 7310,03 руб. счет-фактура №УФ-15336 от 17.08.2021г.; ИП ФИО25 от 21.10.2021г. на сумму 6497,41 руб. по счет-фактуре №УФ-15337 от 17.08.2021г.; ИП ФИО19 от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму - 34 021,42 руб. по счет-фактуре №УФ-15340 от 17.08.2021г., ФИО24 от 21.10.2021г. на сумму 7169,58 руб. по счет-фактуре №УФ-15342 от 17.08.2021г.; ФИО17 от 21.10.2021г. на сумму - 38 997,82 руб. по счет-фактуре №УФ-14518 от 17.08.2021г. на сумму - 19000 руб. переданы водителю ФИО155 по счет-фактуре №УФ-15335 от 20.08.2021г.; ФИО23 от 25.10.2021г. на сумму 15364,63 руб. по счет-фактуре №УФ-14520 от 17.08.2021г.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен водителю ФИО155: ФИО21 от 14.10.2021г. на сумму 9350 руб. по счет-фактуре №УФ-15350 от 23.08.2021г.; ИП ФИО19 от 14.10.2021г. на сумму 16309 руб. по счет-фактуре №УФ-15343 от 20.08.2021г.; ООО «Миякинской Оконной Компании» от 14.10.2021г. на сумму 10 052,29 руб., по счет-фактуре №УФ-15345 от 20.08.2021г.; ФИО115 от 6.10.2021г. на сумму 12020,33 руб. по счет-фактуре №УФ-15344 от 20.08.2021г.; ФИО18 от 21.10.2021г. на сумму 17 300 руб. по счет-фактуре №УФ-15339 от 20.08.2021г.; ФИО16 от 21.10.2021г. на сумму - 4210 руб. по счет-фактуре №УФ-14800 от 20.08.2021г.

Согласно ответу ООО «УралСтройПласт» от 06.10.2021г. в ООО «Торговый дом ССК» приобретался товар 13.08.2021г. на сумму 10 296,82 руб., деньги переданы менеджеру в офисе по счет-фактуре №УФ-15213 от 13.08.2021г.

Так в реестре покупателей указаны наименование покупателей, сумма в рублях, реквизиты, дата и номер приходника, дата оплаты и кому оплатил клиент, дата сдачи денег Кин Лидия, дата и номер УПД по приходным кассовым ордерам с УФ-14640 по УФ-14685 от 24.08.2021г. Согласно листам развоза № от 19.08.2021г. в сектор: <адрес> экспедитором ФИО156 доставлен товар на общую сумму 115941,27 руб., общая сумма к получению 115943 руб.; № от 21.08.2021г. в сектор: <адрес> экспедитором Свидетель №8 доставлен товар на общую сумму 183612,86 руб., общая сумма к получению 183613 руб.; № от 20.08.2021г. в сектор: <адрес>, экспедитором Свидетель №10 доставлен товар на общую сумму 130693,19 руб., общая сумма к получению 83528,72 руб.; № от 20.08.2021г. в сектор: <адрес>, центр, экспедитором Свидетель №8 доставлен товар на общую сумму 275192,35 руб., общая сумма к получению 20 148 руб.

Согласно счетам-фактурам ООО «Торговый Дом ССК» отгружен товар покупателям: № от 23.08.2021г. ИП ФИО38 на сумму 30000 руб.; покупателю ФИО150№ от 23.08.2021г. на сумму 2879 руб., № от 23.08.2021г. на сумму 285,00 руб., № от 19.08.2021г. на сумму 21944,00 руб.; № от 10.08.2021г. ИП ФИО105 на сумму 1244 руб.; № от 24.08.2021г. ФИО149 на сумму 2 153,82 руб.; № от 20.08.2021г. ИП ФИО37 на сумму 48617,39 руб.; № от 09.08.2021г. ФИО34 на сумму 2710,50 руб.; № от 19.08.2021г. ФИО148 на сумму 3384,84 руб.; № от 20.08.2021г. ФИО12 на сумму 252,85 руб., № от 18.08.2021г. ООО Альянс на сумму 12 698,88 руб.; № от 24.08.2021г. ФИО117 на сумму 957 руб.; № от 20.08.2021г. ООО «ПластСервис» на сумму 20148,90 руб.; № от 24.08.2021г. ФИО7 на сумму 1069,50 руб.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен менеджеру в офисе: ООО «Оконник на сумму 13102,87 руб. по счет-фактуре №УФ-15151 от 19.08.2021г. и на сумму 33 057,7 руб. по счет-фактуре № от 19.08.2021г.; ИП ФИО35 от 07.10.2021г. на сумму 1372,82 руб. по счет-фактуре №УФ-15276 от 18.08.2021г.; ФИО191 от 02.10.2021г. на сумму 591,56 руб. по счет-фактуре № от 24.08.2021г., 23,4 руб. по счет-фактуре № от 24.08.2021г.; ИП Фабрика окон от 12.11.2021г. на сумму 4 210,44 руб. по счет-фактуре №УФ-15297 от 12.08.2021г.; ФИО33 от 6.10.2021г. на сумму 100000 руб. по счет-фактуре №УФ-15303 от 24.08.2021г.; ФИО146 на сумму - 51350 руб. по счет-фактуре УФ-15313 от 18.08.2021г.; ООО «Окно Уют» от 28.10.2021г. на сумму - 290,13 руб. по счет-фактуре №УФ-15322 от 18.08.2021г.; ФИО145 от 8.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15301 от 19.08.2021г. на сумму 1782,67 руб., № от 21.08.2021г. на сумму 12527,67 руб., № от 21.08.2021г. на сумму 1 53,36 руб., № от 23.08.2021г. на сумму 9052,74 руб., № от 24.08.2021г. на сумму 6412,38 руб.; ООО «Плутос» от 1.10.2021г. по счету-фактуре № от 19.08.2021г. на сумму 1 371,91 руб. и № от 24.08.2021г. на сумму 8 521,09 руб.; ООО «ФИО30» от 6.10.2021г. по счету-фактуре № от 19.08.2021г. на сумму 2 665,22 руб. и № от 19.08.2021г. на сумму 7039,86 руб., № на сумму 8570 руб.; ФИО107 от 14.10.2021г. по счету-фактуре № от 24.08.2021г. на сумму 7 002,51 руб. и № от 24.08.2021г. на сумму 1 365,03 руб.; ФИО108 от 4.10.2021г. по счету-фактуре № от 24.08.2021г. на сумму 535,9 руб.; ИП ФИО94 от 29.10.2021г. по счету-фактуре № от 19.08.2021г. на сумму 260 руб.; ФИО109 от 5.10.2021г. по счету-фактуре № от 24.08.2021г. на сумму 1407,01 руб.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен водителю Свидетель №8: ИП ФИО14 от 8.10.2021г. на сумму 2384,6 руб. по счет-фактуре №УФ-15158 от 20.08.2021г.; ФИО11 от 7.10.2021г. на сумму 23 162,28 руб. по счет-фактуре №УФ-15159 от 20.08.2021г.; ФИО83 от 11.10.2021г на сумму - 22 477,63 руб. по счет-фактуре №УФ-15259 от 20.08.2021г.; ФИО31 от 08.10.2021г. на сумму - 2808,87 руб. по счет-фактур №УФ-15258 от 20.08.2021г.; ФИО36 от 08.10.2021г. на сумму 23 332,66 руб. по счет-фактуре №УФ-15269 от 20.08.2021г.; ИП ФИО82 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 811,18 руб. по счет-фактуре №УФ-15272 от 20.08.2021г.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен водителю ФИО192ФИО147К. от 27.10.2021г. на сумму 6 268,8 руб. по счет-фактуре №УФ-15299 от 18.08.2021г.; ФИО32 от 6.10.2021г. на сумму 9 634,61 руб. по счет-фактуре №УФ-15305 от 18.08.2021г.; ИП ФИО90 от 13.10.2021г. на сумму 19 850 руб. по счет-фактуре №УФ-15308 от 18.08.2021г.; ФИО110 от 6.10.2021г. на сумму 15 565,55 руб. по счет-фактуре №УФ-15319 от 18.08.2021г.

Так в реестре покупателей указаны наименование покупателей, сумма в рублях, реквизиты, дата и номер приходника, дата оплаты и кому оплатил клиент, дата сдачи денег Кин Лидия, дата и номер УПД по приходным кассовым ордерам с УФ-14686 по УФ-14733 от 25.08.2021г. Согласно листам развоза № от 20.08.2021г. в сектор: <адрес> экспедитором ФИО156 доставлен товар на общую сумму 213 247,12 руб., общая сумма к получению 172 094 руб.; № от 19.08.2021г. в сектор: <адрес> экспедитором Свидетель №10 доставлен товар на общую сумму 159 485,96 руб., общая сумма к получению 86 675 руб.; № от 23.08.2021г. в сектор: <адрес> экспедитором Свидетель №10 доставлен товар на общую сумму 108 482,8 руб., общая сумма к получению 55 657,06 руб., № от 20.08.2021г. в сектор: Уфа, центр, экспедитором Свидетель №10 доставлен товар на общую сумму 130 693,19 руб., общая сумма к получению 83 528,72 руб.; № от 24.08.2021г. в сектор: <адрес> экспедитором без указания фамилии доставлен товар на общую сумму 169 833,08 руб., общая сумма к получению 165 898,6 руб.; № от 24.08.2021г. в сектор: Уфа<адрес> экспедитором Свидетель №10 доставлен товар на общую сумму 279 372,2 руб., общая сумма к получению 246270,38 руб.; № от 20.08.2021г. в сектор: <адрес> экспедитором Свидетель №6 доставлен товар на общую сумму 274135,57 руб., общая сумма к получению 231 400,026 руб.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен менеджеру в офисе: ФИО39 от 7.10.2021г. на сумму 4 210,44 руб. по счет-фактуре №УФ-15222 от 25.08.2021г.; ФИО33 от 6.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15225 от 25.08.2021г. на сумму - 74,65 руб. и № от 25.08.2021г. на сумму 57,28 руб.; ФИО193 по счет-фактуре № от 25.08.2021г. на сумму 389 руб.; ИП ФИО35 от 8.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15232 от 25.08.2021г. на сумму 1207 руб.; ФИО157 от 1.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-152411 от 25.08.2021г. на сумму 2100 руб.; ФИО108 от 4.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15248 от 24.08.2021г. на сумму 2160 руб.; ООО «УралСтройПласт» от 6.10.2021г. счет-фактуре №УФ-15252 от 23.08.2021г. на сумму 5699,56 руб., № от 21.08.2021г. на сумму 367,44 руб., № от 23.08.2021г. на сумму 183,73 руб.; ФИО111 1.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15267 от 25.08.2021г. на сумму 1 760,388 руб.

Согласно счетам-фактурам ООО «Торговый Дом ССК» отгружен товар: № от 18.08.2021г. ФИО47 на сумму 3306,41 руб.; № от 19.08.2021г. ООО «Кедр» на сумму 5727,48 руб.; № от 23.08.2021г. ИП ФИО158 на сумму 5 716,75 руб.; № от 23.08.2021г. покупателю ФИО40 на сумму 10336,6 руб.; № от 25.08.2021г. ФИО7 на сумму 1000 руб.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен водителю Свидетель №10: ООО «Авторитет» от 2.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15257 от 19.08.2021г. на сумму 79000 руб. и №УФ-15261 от 24.08.2021г. на сумму 13839 руб.; ФИО116 от 4.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15264 от 23.08.2021г. на сумму 24490 руб.; ООО «Деком» от 6.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15304 от 19.08.2021г. на сумму 10210 руб.; ИП ФИО44 от 6.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15306 от 19.08.2021г. на сумму 6894 руб., ООО «Арсенал» от 6.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15326 от 19.08.2021г. на сумму 57650 руб.; Согласно ответу ИП ФИО27 от 5.10.2021г. приобретался товар ООО «Торговый Дом ССК» по счет-фактуре №УФ-15314 от 23.08.2021г. на сумму 10404 руб., №УФ-15316 от 23.08.2021г. на сумму 34970 руб., оплата водителю Свидетель №10, ООО «Сацкес» от 5.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15349 от 18.08.2021г. на сумму 19053 руб., ИП ФИО43 от 14.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15317 от 23.08.2021г. на сумму 16 386,72 руб.; ИП ФИО42 от 5.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15318 от 23.08.2021г. на сумму 8193,36 руб.; ООО МатурОкна от 5.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15320 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 138 554,8 руб.; ИП Окна региона от 14.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15321 от 23.08.2021г. на сумму 21840,1 руб.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен водителю Свидетель №8: ФИО10 от 8.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15266 от 19.08.2021г. на сумму 16486,86 руб.; ФИО46 от 8.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15281 от 19.08.2021г. на сумму 36480,21 руб.; ФИО100 от 5.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15280 от 19.08.2021г. на сумму 11 995,5 руб.; ФИО101 от 5.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15287 от 19.08.2021г. на сумму 13 863,97 руб.; ФИО102 от 5.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15289 от 19.08.2021г. на сумму 6583,3 руб.; ООО «Твое окно» от 12.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15290 от 19.08.2021г. на сумму 29 795,01 руб.; ФИО45 от 5.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15292 от 19.08.2021г. на сумму 13 838,63 руб.; ФИО4 от 5.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15298 от 19.08.2021г. на сумму 17200 руб.; ФИО112 от 5.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15300 от 19.08.2021г. на сумму 11330,7 руб.; ФИО45 от 5.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15292 от 19.08.2021г. на сумму 13 838,63 руб.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен водителю (без фамилии) ФИО152 от 15.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15312 от 23.08.2021г. на сумму 1 580,04 руб.; ИП ФИО38 от 5.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15324 от 23.08.2021г. на сумму 22000 руб.; ФИО41 от 5.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15293 от 23.08.2021г. на сумму 12 000 руб.; ФИО113 от 5.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15288 от 23.08.2021г. на сумму 40716 руб.; ИП ФИО93 от 8.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15283 от 23.08.2021г. на сумму 5000 руб.; Вентана-окна от 8.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15275 от 23.08.2021г. на сумму 7012,58 руб. и счет-фактуре №УФ-15274 от 23.08.2021г. на сумму 14 258,16 руб.; ФИО114 от 8.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15270 от 23.08.2021г. на сумму 6 346,24 руб.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен водителю ФИО194.: ФИО151 от 12.10.2021г. по счет-фактуре №УФ -15269 от 19.08.2021г. на сумму 19 222,8 руб.

Согласно ответам клиентов приобретен товар в ООО «Торговый дом ССК» и оплачен 23.08.2021г. в офисе Кин Лидия: Свидетель №11 от 1.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-14845 от 23.08.2021г. на сумму 1 989,14 руб.; Свидетель №12 от 17.09.2021г. по счет-фактуре №УФ-14899 от 23.08.2021г. на сумму 17328,12 руб.; Свидетель №14 от 6.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-14970 от 23.08.2021г. на сумму 1500 руб.; Свидетель №16 от 4.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15025 от 23.08.2021г. на сумму 7 066,16 руб., №УФ-15082 от 23.08.2021г. на сумму 132,28 руб., и №УФ-15092 от 23.08.2021г. на сумму 1026,84 руб., №УФ-15200 от 23.08.2021г. на сумму 896,57 руб.; ФИО48 от 29.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-15493 от 24.08.2021г. на сумму 768 руб.; ООО Завод Стекольных Конструкций от 1.10.2021г. по счет-фактуре №УФ-14873 от 23.08.2021г. на сумму 533 руб.

Согласно счету-фактуре №УФ-14996 от 23.08.2021г. ООО «Торговый Дом ССК» отгружен товар Свидетель №13 на сумму 371,62 руб.

Из заключения специалиста № от 29.03.2022г. следует, что согласно представленным отчетам кассира, вкладным листам кассовой книги, приходным кассовым ордерам (Таблица №) за период с 23.08.2021г. по 25.08.2021г., от имени кассира - менеджера ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ ССК» Кин Лидия от покупателей были приняты денежные средства в сумме 2 347 637,02 руб.

Денежные средства в указанный период времени, были приняты к бухгалтерскому учету ООО «ТОРГОВЫЙ ДОМ ССК»:

На основании приказа (постановления, распоряжения) о проведении инвентаризации № от 25.08.2021г. ООО «Торговый дом ССК», комиссией в составе председателя - РОП по <адрес>Свидетель №4 и членов комиссии: менеджера Свидетель №2, менеджера Свидетель №3ДД.ММ.ГГГГ проведена инвентаризация наличных денежных средств в кассе обособленного подразделения в <адрес> ООО «Торговый дом ССК». Результаты инвентаризации оформлены актом инвентаризации наличных денежных средств № от ДД.ММ.ГГГГ

В акте инвентаризации наличных денежных средств № от ДД.ММ.ГГГГ отражено, что сумма по учету составляет 2 347 637,02 руб., фактическое наличие, установленное комиссией, составляет - 0,00 руб. Акт подписан ФИО118, Свидетель №2, Свидетель №3 Расписка материально ответственного лица, менеджера - кассира Кин Лидия - отсутствует. Разница между суммой денежных средств, фактически находившейся в кассе, согласно проведенной инвентаризации и суммой, фактически отраженной в бухгалтерском учете ООО «ТД ССК» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляет 2 347 637,02 руб.

Согласно УПД №УФ-14845 от 23.08.2021г., покупателем Свидетель №11 в ООО «Торговый дом ССК» был приобретен товар на сумму 1 989,14 руб.

Из ответа на запрос исх. №УФ-1 от 08.09.2021г. Свидетель №11 следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он приобрел товар в ООО «Торговый дом ССК» на основании УПД №УФ-14845 от 23.08.2021г., поставка товара осуществлялась ДД.ММ.ГГГГ самовывозом; денежные средства за товар в сумме 1 989,14 руб. были переданы 23.08.2021г. менеджеру в офисе ООО «ТД ССК», квитанция к приходному кассовому ордеру не выдавалась.

Согласно УПД №УФ-14899 от 23.08.2021г., покупателем ИП Свидетель №12 в ООО «Торговый дом ССК» был приобретен товар на сумму 17 328,12 руб.

Из ответа на запрос исх. №УФ-1 от 08.09.2021г. Свидетель №12 следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он приобрел товар в ООО «Торговый дом ССК» на основании УПД №УФ-14899 от 23.08.2021г., поставка товара осуществлялась 23.08.2021г. самовывозом; денежные средства за товар в сумме 17 328,12 руб. были переданы ДД.ММ.ГГГГ менеджеру в офисе ООО «ТД ССК», квитанция к приходному кассовому ордеру не выдавалась.

Согласно УПД №УФ-14970 от 23.08.2021г., покупателем Свидетель №14 (Максимовка) в ООО «Торговый дом ССК» был приобретен товар на сумму 1 500,00 руб.

Из ответа на запрос исх. №УФ-1 от 08.09.2021г. Свидетель №14 следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он приобрел товар в ООО «Торговый дом ССК» на основании УПД №УФ-14970 от 23.08.2021г., поставка товара осуществлялась ДД.ММ.ГГГГ самовывозом; денежные средства за товар в сумме 1 500,00 руб. были переданы ДД.ММ.ГГГГ менеджеру в офисе ООО «ТД ССК», квитанция к приходному кассовому ордеру не выдавалась.

Согласно УПД №УФ-15082 от 23.08.2021г., покупателем ИП Свидетель №16 в ООО «Торговый дом ССК» был приобретен товар на сумму 132,28 руб.

Из ответа на запрос исх. №УФ-1 от 08.09.2021г. Свидетель №16, следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он приобрел товар в ООО «Торговый дом ССК» на основании УПД №УФ-15082 от 23.08.2021г., поставка товара осуществлялась ДД.ММ.ГГГГ самовывозом; денежные средства за товар в сумме 132,28 руб. были переданы ДД.ММ.ГГГГ менеджеру в офисе ООО «ТД ССК», квитанция к приходному кассовому ордеру на выдавалась.

Согласно УПД №УФ-15092 от 23.08.2021г., покупателем ИП Свидетель №16 в ООО «Торговый дом ССК» был приобретен товар на сумму 1 026,84 руб.

Из ответа на запрос исх. №УФ-1 от 08.09.2021г. Свидетель №16, следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он приобрел товар в ООО «Торговый дом ССК» на основании УПД №УФ-15092 от 23.08.2021г., поставка товара осуществлялась ДД.ММ.ГГГГ самовывозом; денежные средства за товар в сумме 1 026,84 руб. были переданы ДД.ММ.ГГГГ менеджеру в офисе ООО «ТД ССК», квитанция к приходному кассовому ордеру не выдавалась.

Согласно УПД №УФ-15025 от 23.08.2021г., покупателем ИП Свидетель №16 в ООО «Торговый дом ССК» был приобретен товар на сумму 7 066,16 руб.

Из ответа на запрос исх. №УФ-1 от 08.09.2021г. Свидетель №16 следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он приобрел товар в ООО «Торговый дом ССК» на основании УПД №УФ-15025 от 23.08.2021г., поставка товар осуществлялась ДД.ММ.ГГГГ самовывозом; денежные средства за товар в сумме 7 066,16 руб. были переданы ДД.ММ.ГГГГ менеджеру в офисе ООО «ТД ССК», квитанция к приходному кассовому ордеру на выдалась.

Согласно УПД №УФ-15200 от 23.08.2021г., покупателем ИП Свидетель №16 в ООО «Торговый дом ССК» был приобретен товар на сумму 896,57 руб.

Из ответа на запрос исх. №УФ-1 от 08.09.2021г. Свидетель №16, следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он приобрел товар в ООО «Торговый дом ССК» на основании УПД №УФ-15200 от 23.08.2021г., поставка товар осуществлялась ДД.ММ.ГГГГ. самовывозом; денежные средства за товар в сумме 896,57 руб. были переданы ДД.ММ.ГГГГ. менеджеру в офисе ООО «ТД ССК», квитанция к приходному кассовому ордеру не выдавалась.

Согласно УПД №УФ-15493 от 24.08.2021г., покупателем ИП ФИО48 в ООО «Торговый дом ССК» был приобретен товар на сумму 768,00 руб.

Из ответа на запрос исх. №УФ-1 от 08.09.2021г. ФИО48 следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он приобрел товар в ООО «Торговый дом ССК» на основании УПД №УФ-15493 от 24.08.2021г., поставка товара осуществлялась 24.08.2021г. самовывозом; денежные средства за товар в сумме 768,00 руб. были переданы 24.08.2021г. менеджеру в офисе ООО «ТД ССК», квитанция к приходному кассовому ордеру не выдавалась.

Согласно УПД №УФ-14873 от 23.08.2021г., покупателем ООО «Завод стекольных конструкций» в ООО «Торговый лом ССК» был приобретен товар на сумму 533,00 руб.

Из ответа на запрос исх. №УФ-1 от 08.09.2021г. Свидетель №15 следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он приобрел товар в ООО «Торговый дом ССК» на основании УПД №УФ-14873 от 23.08.2021г., поставка товара осуществлялась 23.08.2021г. самовывозом; денежные средства за товар в сумме 533,00 руб. были переданы ДД.ММ.ГГГГ самовывозом; денежные средства за товар в сумме 533,00 руб. были переданы ДД.ММ.ГГГГ менеджеру в офисе ООО «ТД ССК», квитанция к приходному кассовому ордеру не выдавалась.

Согласно УПД №УФ-14996 от 23.08.2021г., покупателем Свидетель №13, в ООО «Торговый дом ССК» был приобретен товар на сумму 371,62 руб.

Из ответа на запрос исх. №УФ-1 от 08.09.2021г. Свидетель №13 следует, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он приобрел товар в ООО «Торговый дом ССК» на основании УПД №УФ-14996 от 23.08.2021г., поставка товара осуществлялась ДД.ММ.ГГГГ самовывозом; денежные средства за товар в сумме 371,62 руб. были переданы 23.08.2021г. менеджеру в офисе ООО «ТД ССК», квитанция к приходному кассовому ордеру не выдавалась.

На основании вышеизложенного следует, что сотрудником ООО «ТД ССК» были приняты от покупателей денежные средства в общей сумме 31 611,73 руб., согласно следующим УПД:

- 1 989,14 руб. от Свидетель №11 по УПД №УФ-14845 от 23.08.2021г.;

- 17 328,12 руб. от Свидетель №12 по УПД №УФ-14899 от 23.08.2021г.;

- 1 500,00 руб. от Свидетель №14 по УПД №УФ-14970 от 23.08.2021г.;

- 9 121,85 руб. от ИП Свидетель №16 по УПД №УФ-15082 от 23.08.2021г., №УФ-15092 от 23.08.2021г., №УФ-15025 от 23.08.2021г., №УФ-15200 от 23.08.2021г.;

- 768,00 руб. от ИП ФИО48 по УПД №УФ-15493 от 24.08.2021г.;

- 533,00 руб. от Свидетель №15 (сотрудник ООО «Завод стекольных конструкций») по УПД №УФ-14873 от 23.08.2021г.;

- 371,62 руб. от Свидетель №13 по УПД №УФ-14996 от 23.08.2021г.

Опрошенные Свидетель №11, Свидетель №12, Свидетель №14, Свидетель №16 пояснили, что денежные средства были переданы кассиру - менеджеру по имени ФИО52; опрошенный Свидетель №15 и Свидетель №13 пояснили, что денежные средства были переданы кассиру - менеджеру, имени не знают; объяснение ФИО48 на исследование не представлено.

Сопоставлением данных, отраженных в представленных отчетах кассира, вкладных листах кассовой книги, приходных кассовых ордерах ООО «Торговый дом ССК» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ установлено, что денежные средства в сумме 31 613,73 руб. принятые и по УПД: №УФ-14845 от 23.08.2021г., №УФ-14899 от 23.08.2021г., №УФ-14970 от 23.08.2021г., №УФ-15082 от 23.08.2021г., №УФ-15092 от 23.08.2021г., №УФ-15025 от 23.08.2021г., №УФ-15200 от 23.08.2021г., № УФ-15493 от 24.08.2021г., №УФ-14873 от 23.08.2021г., № УФ-14996 от 23.08.2021г. в бухгалтерском учете ООО «Торговый дом ССК» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ - не отражены. Согласно представленным расчетным листкам ООО «Торговый дом ССК» за ДД.ММ.ГГГГДД.ММ.ГГГГДД.ММ.ГГГГ заработная плата Кин Лидия за указанные месяцы начислялась и выплачивалась ежемесячно, задолженность предприятия перед Кин Лидия - отсутствует (т.5 л.д.159-169).

Свидетель Свидетель №4 суду показал, что ранее работал руководителем Уфимского филиала ООО «Торговый дом ССК». Он сказал Кин Лидия приготовить денежные средства на инкассацию на ДД.ММ.ГГГГ но Кин Лидия заболела, инкассацию отложили. ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГКин Лидия работала в обычном режиме, он говорил ей сажать приходники в программу 1С, так как долги у клиентов. В ДД.ММ.ГГГГКин Лидия говорила, что потеряла ключи от большого сейфа. Он порекомендовал ей поискать ключи. Работа продолжилась в том же режиме. Доступ к сейфам и пароли были только у Кин ЛидияДД.ММ.ГГГГКин Лидия ему сказала, что денег в кассе нет, так как потеряла ключи от сейфа, а деньги 2 300 000 руб. хранила у себя и потеряла в такси, что вскрыла большой сейф за несколько дней до этого. Он сообщил ФИО163, что денег нет, вызвали полицию. ДД.ММ.ГГГГ приехал курьер Свидетель №17 (ФИО244), забрал незначительное количество денег 100 000 руб., залоговые деньги «Тепло-Мастер». ДД.ММ.ГГГГ при сотрудниках полиции Кин Лидия рассказала, что деньги брала на хранение и потеряла их. Они провели ревизию по складу. Кин Лидия ревизию подтвердила, но не подписала. После ДД.ММ.ГГГГ провели внутреннюю ревизию кассы, выяснили, что деньги, полученные от клиентов с ДД.ММ.ГГГГ сажались в программу с ДД.ММ.ГГГГ В кассе были только 100 000 руб., которые забрал ФИО246). Расписку от ФИО246) на 3 819 150 руб. он не видел. Юр.лицо ТД SSK не знает, он работал в ООО ТД ССК. С наличным расчетом стали работать с ДД.ММ.ГГГГ В отсутствие Кин Лидия товар выписывали, деньги принимали, мелкие деньги хранили в лотке. ДД.ММ.ГГГГ он сам принимал деньги от водителей, хранил при себе, а ДД.ММ.ГГГГ сдал кассиру для оприходования в программу 1С. Деньги должны были храниться в большом сейфе. Кин Лидия характеризует положительно. У ФИО163 нет оснований оговаривать Кин Лидия

Из показаний свидетеля Свидетель №2, менеджера по продажам ООО «Торговый дом ССК», данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя с согласия участников процесса следует, что работает в должности с ДД.ММ.ГГГГ У нее общий рабочий кабинет с другими сотрудниками. Кассир-оператора Кин Лидия полученные запросы от клиентов обрабатывала не вовремя, деньги, полученные от водителей после рейса и от клиентов сразу не приходовала. В офисе у них находятся 2 сейфа, маленький и большой. Доступ к большому сейфу в период ее работы был только у Кин Лидия, ключ в единственном экземпляре находился у Кин Лидия Маленький сейф находится за рабочим местом Кин Лидия, доступ к данному сейфу был только у кассира Кин Лидия Пароль от сейфа она не знает, пароль был только у Кин Лидия В помещении сотрудники по одному, как правило, не остаются, сотрудников в офисе несколько человек, всегда кто-то есть рядом. На неделе предшествовавшей хищению, руководство объявило акцию среди клиентов, что при оплате наличными деньгами они получат скидку на товар, у них увеличились продажи. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в офис приезжали водители с рейсов по городу (<адрес>), межгород по направлениям <адрес>, <адрес>, <адрес>, <адрес>, передавали полученные от клиентов за рейс деньги Кин Лидия водители постоянные Свидетель №7, ГФИО147, ФИО159, ФИО63, а также ФИО53. Видела, как в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ августа приезжал клиент из компании «Тепло-Мастер» передавал Кин Лидия в руки деньги за товар. ДД.ММ.ГГГГ к ним в офис приехал ФИО246 курьер из <адрес>, за деньгами. Обычно Кин Лидия заранее подготавливала денежные средства для передачи курьеру. 25 августа она готовила деньги для передачи при курьере, так как заранее их не подготовила. В ее присутствии она передала ему небольшую сумму, около 100 000 руб., которые были получены в залог от клиента из компании «Тепло-Мастер». Они узнали от руководителя Свидетель №4, что не хватает денег в кассе. Позже приехала полиция для выяснения обстоятельств утраты денежных средств. В ее присутствии, а также в присутствии Свидетель №4, ФИО160, и приехавших сотрудников полиции, Кин Лидия дважды говорила, что забрала деньги с кассы домой, так как сумма была большая 2 млн.руб., так как боялась оставлять их в офисе. С ее слов в большой сейф она их не могла положить, так как ключи потеряла месяца 1,5 назад. Она (Свидетель №2) какие-либо деньги из сейфа не брала. Они распечатали акт инвентаризации и зафиксировали отсутствие в кассе денег, сверяясь с приходными документами, имевшимися с подписями Кин Лидия Недостача составила более 2 млн.руб. ДД.ММ.ГГГГг. Кин Лидия отказалась от подписи акта инвентаризации, устно подтвердила, что недостача имелась в кассе, но не согласилась с суммой, недостача, по ее мнению, была на 100 000 руб. меньше. На предложение подписать акт инвентаризации с суммой меньшей (указать замечание) Кин Лидия не согласилась. ДД.ММ.ГГГГг. лично видела, как к ним в офис пришел клиент Свидетель №13, купил товар, деньги передал Кин Лидия Насколько ей стало известно в результате дальнейшей инвентаризации деньги, полученные от этого клиента, Кин Лидия в приходе не отразила (т.1 л.д.218-223).

Из показаний свидетеля Свидетель №3, менеджера по продажам ООО «Торговый дом ССК», данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя с согласия участников процесса следует, что в должностные обязанности Кин Лидия входил приём денег у клиентов и водителей, приехавших с маршрута, работа с клиентами по выписыванию заказанного товара. Клиенты постоянно приносили ей наличные деньги, водители сдавали ей деньги, полученные от клиентов в ходе доставки товара. С ДД.ММ.ГГГГ было много поступлений налички, так как фирма объявила акцию о скидке при покупке за наличные. Кин Лидия часто отпрашивалась, с ДД.ММ.ГГГГ отсутствовала пару дней. В офисе у них находятся 2 сейфа, доступ к ним в период ее работы был только у кассира Кин ЛидияДД.ММ.ГГГГ около 12 час. 30 мин. он (Свидетель №3) приехал в офис, разбирались по факту пропажи денег из сейфа, составили акт инвентаризации, зафиксировав отсутствие денег в сейфе. На основании кассовой книги и программы 1С недостача составила больше 2,3 миллиона руб. ДД.ММ.ГГГГ в его присутствии директор ФИО124 предложил ФИО52 подписать акт инвентаризации, но она отказалась, сославшись, что недостача была меньше на сумму около 100 тысяч руб. Он какие-либо деньги из сейфа не брал. ДД.ММ.ГГГГ видел, как к ним в офис приезжал представитель компании ЗСК ФИО72, и без сдачи отдал деньги за товар Кин Лидия По поручению руководства после ДД.ММ.ГГГГ он лично звонил клиенту ФИО48, который сообщил, что ДД.ММ.ГГГГ приехал в офис за товаром и отдал деньги лично кассиру-девушке с темными волосами, по такому описанию у них только один сотрудник - Кин Лидия Он звонил клиенту Свидетель №16, который сообщил, что приехал в офис за товаром ДД.ММ.ГГГГ деньги отдал лично кассиру. В ходе инвентаризации складских остатков, деньги за товар, полученные от этих клиентов, Кин Лидия в кассовой книге не отразила (т.1 л.д.226-230).

Свидетель Свидетель №5 суду показала, что с Кин Лидия работали вместе. Если она сама работала по субботам, то принимала деньги от клиентов, сажала приходники в программу, а деньги убирала в коробочку, а потом Кин Лидия отдавала. Кин Лидия о недостаче в кассе 2 200 000 руб. ей написала ДД.ММ.ГГГГг., попросила никому не говорить, что успела в сейф закинуть 300 000 руб., а потом ключи от сейфа потеряла, деньги взяла, чтобы их не забрали, и потеряла. Провели инвентаризацию товарно-материальных ценностей, денежных средств. Недостача была около 2 300 000 руб. Кин Лидия присутствовала на инвентаризации, но не подписала документы. В организации один большой сейф был, один маленький. Доступ к сейфам имела только Кин Лидия Маленький сейф закрывался на код, пароль от сейфа был у Кин Лидия Она видела, что ДД.ММ.ГГГГ приехал ФИО255, они сидели за столом, считали наличку. Ей неизвестно, расписывается ли ФИО246) в получении денежных средств. 19 и ДД.ММ.ГГГГг. Кин Лидия была на работе, но она куда-то выходила, заходил водитель ФИО165, попросил деньги принять. ДД.ММ.ГГГГг. Свидетель №4 сам принял деньги, к себе в ящик положил, а потом Кин Лидия отдал эти деньги. 20 числа ее попросили принять деньги, но пришла Кин Лидия, и она ей передала документы и деньги. В программе 1С отражено, сколько водитель должен привести наличных, в листе развоза указано, сколько наличных водитель должен забрать. 16,17 числа Кин Лидия не было на работе, она попросила ее сесть за кассу на самовывоз, а наемный транспорт рассчитать попросила ФИО69. 16, 17 числа она (ФИО164) никого не отпускала. ДД.ММ.ГГГГ она Лиде написала, что за кассой все сидят. ДД.ММ.ГГГГ. Лида вышла на работу.

Из осмотра переписки мессенжера Ватцап между Кин Лидия и Свидетель №5 следует, что ДД.ММ.ГГГГКин Лидия сообщила Свидетель №5 «о недостаче в кассе 2 200 000, потеряла ключ в начале июля, как кассу сдали, успела закинуть 300 000. 8 июля в кассе уже было 2 с половиной мульта, 300 лежало в большом сейфе, 220 забрала с собой чтобы не украли и утеряла их».

Из показаний свидетеля Свидетель №6, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде с согласия участников процесса по ходатайству государственного обвинителя следует, что он сотрудничает с ООО «ТД ССК», осуществляет грузоперевозки профилей и комплектующих на автомобиле газель ГАЗ 3302 гос.номер <данные изъяты> Компания ООО «ТД ССК» в течение дня набирает заявки. Если межгород, то после 15:00 товар загружает в автомобиль для поездок на следующий день. Если поездки по городу, то загружается утром и после едет к клиентам. Помимо товара ему дают документы, которые он должен отдать клиентам, а также лист развоза, в котором зафиксирована информация: куда, кому, какой товар он должен отвезти, должен ли получить деньги за товар или он уже оплачен. Обычно в день бывает от 13 до 20 клиентов. Склад находится по адресу: <адрес>. Он выезжает к клиентам, отдает клиентам документы на товар, выгружает товар, его проверяет, если все в порядке, подписывает универсальный передаточный документ (далее - УПД). Если оплата наличными, то забирает наличные денежные средства у клиента. Закончив развоз товара, он едет в офис в тот же день или на следующий день после поездок, сдает кассиру Кин Лидия деньги и подписанный клиентом УПД. Кин Лидия он сдавал денежные средства до ДД.ММ.ГГГГг. После чего ему позвонил директор организации ООО «ТД ССК» ФИО87, сообщил ему о краже денежных средств и попросил вспомнить обстоятельства поездок. Он пояснил все эти обстоятельства, что отдавал денежные средства Кин Лидия На основании его пояснений, а также пояснений других водителей, ФИО87 были составлены таблицы, в которых указано, от кого из клиентов, когда и в какой сумме получали денежные средства и когда отдали их Кин Лидия Ему на обозрение предъявлены универсальные передаточные документы (далее УПД) ООО «Торговый дом ССК» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по которым оплата клиентом произведена ему в наличной форме. Он может пояснить, что ДД.ММ.ГГГГ он согласно УПД №УФ-15334 от 17.08.2021г. на сумму 7687,44 руб. передал товар клиенту ФИО161 (Стерлибашево), 7687,44 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15336 от 17.08.2021г. на сумму 7310,03 руб. передал товар клиенту ФИО21, 7310,03 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. согласно УПД №УФ-15337 от 17.08.2021г. на сумму 6497,41 руб. передал товар клиенту ИП ФИО25, 6497,41 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15340 от 17.08.2021г. на сумму 34021,42 руб. передал товар клиенту ФИО19, 34021,42 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15342 от 17.08.2021г. на сумму 7169,58 руб. передал товар клиенту ФИО24, 7169,58 руб. УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-14518 от 17.08.2021г. на сумму 38997,82 руб. передал товар клиенту ФИО119, 38997,82 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-14520 от 17.08.2021г. на сумму 15364,63 руб. передал товар клиенту ФИО120, 15364,63 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15347 от 17.08.2021г. на сумму 5664,12 руб. передал товар клиенту ИП ФИО250 (Чишмы), 5664,12 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15348 от 17.08.2021г. на сумму 5204,07 руб. передал товар клиенту ФИО22, 5204,07 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15161 от 19.08.2021г. на сумму 30 000 руб. передал товар клиенту ИП ФИО38, 30 000 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 19.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15299 от 18.08.2021г. на сумму 6268,80 руб. передал товар клиенту ФИО147, 6268,80 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 19.08.2021г. согласно УПД №УФ-15305 от 18.08.2021г. на сумму 9634,61 руб. передал товар клиенту ФИО32, 9634,61 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 19.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15308 от 18.08.2021г. на сумму 19850 руб. передал товар клиенту ИП ФИО90, 19850 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 19.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15313 от 18.08.2021г. на сумму 51350 руб. передал товар клиенту ФИО146, 51350 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 19.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15319 от 18.08.2021г. на сумму 15565,55 руб. передал товар клиенту Вачаеву (Белорецк), 15565,55 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 19.08.2021г. согласно УПД №УФ-15315 от 18.08.2021г. на сумму 12698,88 руб. передал товар клиенту ООО «Альянс», 12698,88 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15269 от 19.08.2021г. на сумму 19222,80 руб. передал товар клиенту ФИО151, 19222,80 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15350 от 20.08.2021г. на сумму 9350 руб. передал товар клиенту ФИО21, 9350 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15346 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 758,71 руб. передал товар клиенту ИП ФИО106, 758,71 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. согласно УПД №УФ-15345 от 20.08.2021г. передал товар клиенту Миякинская Оконная Компания, 10052,29 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. согласно УПД №УФ-15344 от 20.08.2021г. передал товар клиенту ФИО115, 12020,33 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. согласно УПД №УФ-15343 от 20.08.2021г. передал товар клиенту ФИО19, 16309 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. согласно УПД №УФ-15339 от 20.08.2021г. передал товар клиенту ФИО18, 17300 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15335 от 20.08.2021г. передал товар клиенту ФИО119, 19 000 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. согласно УПД №УФ-15333 от 20.08.2021г. передал товар клиенту ИП ФИО251, 5132 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. согласно УПД №УФ-14800 от 21.08.2021г. передал товар клиенту ФИО16, 4210 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. согласно УПД №УФ-15312 от 23.08.2021г. передал товар клиенту ФИО152 (Месягутово), 1580,04 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. согласно УПД №УФ-15324 от 23.08.2021г. передал товар клиенту ИП ФИО38, 22000 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. согласно УПД №УФ-15293 от 23.08.2021г. передал товар клиенту ФИО41, 12000 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. согласно УПД №УФ-15288 от 23.08.2021г. передал товар клиенту ФИО113, 40716 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. согласно УПД №УФ-15283 от 23.08.2021г. передал товар клиенту ИП ФИО93 (Аша), 5000 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. согласно УПД №УФ-15278 от 23.08.2021г. передал товар клиенту ФИО40, 10336,60 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. согласно УПД №УФ-15275 от 23.08.2021г. передал товар клиенту Вентана - Окна, 7012,58 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. согласно УПД №УФ-15274 от 23.08.2021г. передал товар клиенту Вентана - Окна, 14258,16 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. согласно УПД №УФ-15270 от 23.08.2021г. передал товар клиенту Виталию из Усть-ФИО74, 6346,24 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия Всего им в период с 23.08.2021г. по 25.08.2021г. в офисе ООО «Торговый дом ССК» по адресу: <адрес> были переданы менеджеру - кассиру Кин Лидия денежные средства, полученные от клиентов, на общую сумму 505 889,11 руб. (т.5 л.д.102-111).

Из показаний свидетеля Свидетель №7, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя и с согласия участников процесса следует, что его показания по порядку осуществления грузовых перевозок и оформлению документов аналогичны оглашенным показаниям свидетеля Свидетель №6, также из них следует, что по представленным ему на обозрение универсальным передаточным документам (далее УПД) ООО «Торговый дом ССК» может пояснить, что оплата клиентами была в наличной форме: ДД.ММ.ГГГГ согласно УПД №УФ-15243 от 18.08.2021г. передал товар клиенту ФИО3, 12 019,18 руб. и УПД он сдал в тот же день менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15229 от 18.08.2021г. он передал товар клиенту ФИО3, 14 040,06 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД: №УФ-15227 от 18.08.2021г. на сумму 5188,47 руб. и №УФ-15224 от 18.08.2021г. на сумму 3892 руб. передал товар клиенту ФИО142 (ПУСК) на общую сумму 9080,47 руб. (5188,47 руб. + 3892 руб.), 9 080,47 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15221 от 18.08.2021г. передал товар клиенту ФИО116, 15257,75 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15323 от 18.08.2021г. передал товар клиенту ИП ФИО28, 101 599,73 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 19.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15332 от 18.08.2021г. передал товар клиенту ООО «РегионСтройПласт», 881,53 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 19.08.2021г. он согласно УПД №УФ-14607 от 18.08.2021г. передал товар клиенту ИП ФИО27, 33111 руб. УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 19.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15338 от 18.08.2021г. передал товар клиенту ООО «МатурОкна», 109 827,26 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 19.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15341 от 18.08.2021г. передал товар клиенту ИП ФИО26, 10 515,60 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 19.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15328 от 18.08.2021г. передал товар клиенту ООО «Сакцес», 19053 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия Таким образом, им в период с 18.08.2021г. по 23.08.2021г., находясь в офисе ООО «Торговый дом ССК» по адресу: <адрес>, были переданы менеджеру - кассиру Кин Лидия денежные средства, полученные от вышеуказанных клиентов на общую сумму 325 385,58 руб. (т.5 л.д.116-122).

Из показаний свидетеля Свидетель №8, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя и с согласия участников процесса следует, что его показания по порядку осуществления грузовых перевозок и оформлению документов аналогичны оглашенным показаниям свидетеля Свидетель №6, также из них следует, что когда они возвращаются в офис, его супруга обычно отдавала деньги менеджеру-кассиру Кин Лидия В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ она сдавала деньги ДД.ММ.ГГГГДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ в офисе ООО «ДД.ММ.ГГГГ» по адресу: <адрес>: ДД.ММ.ГГГГ с утра она сдала деньги и подписанные клиентом документы руководителю офиса Свидетель №4, так как Кин Лидия в тот момент не было на рабочем месте. ДД.ММ.ГГГГ после обеда Кин Лидия снова не было на месте, она сдала деньги и подписанные клиентами документы менеджеру Свидетель №5ДД.ММ.ГГГГ она сдала деньги и документы, подписанные клиентами менеджеру - кассиру Кин Лидия По представленным ему на обозрение универсальным передаточным актам, оплата клиентами производилась наличной форме: 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15246 от 16.08.2021г. передал клиенту ФИО10 товар, 5204,98 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15250 от 16.08.2021г. передал клиенту ФИО9 товар, 5698,60 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15253 от 16.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО8 товар, 10123,24 руб. и УПД его супруга сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15256 от 16.08.2021г. передал клиенту ФИО101 товар, 19763,33 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15255 от 16.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО102 товар, 24360 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15249 от 16.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО89 товар, 5029,32 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; ДД.ММ.ГГГГ он согласно УПД №УФ-15140 от 16.08.2021г. передал клиенту ФИО144 товар, 1534,22 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15245 от 16.08.2021г. передал клиенту ФИО143 товар, 5307,27 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15142 от 16.08.2021г. передал клиенту ООО «Кедр» товар, 4552,13 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-14308 от 16.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО7 товар, 15797,58 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-14322 от 16.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО6 товар, 10254,32 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15236 от 16.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО5 товар, 6637,96 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15578 от 16.08.2021г. передал клиенту ФИО4 товар, 47150 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15235 от 16.08.2021г. передал клиенту по имени ФИО65 товар, 14520 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 17.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15233 от 16.08.2021г. передал клиенту «Твое Окно» товар, 16037 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15346 от 17.08.2021г. передал клиенту ООО «Арсенал» товар, 30000 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-14476 от 17.08.2021г. передал клиенту ООО «Деком» товар, 1720,34 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 19.08.2021г. руководителю офиса Свидетель №4; 21.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15158 от 20.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО14 товар, 2384,60 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15159 от 20.08.2021г. передал клиенту ФИО11 товар, 23162,28 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15258 от 20.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО37 товар, 48617,39 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15259 от 20.08.2021г. передал клиенту ФИО83 товар, 22 477,63 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15268 от 20.08.2021г. передал клиенту ФИО31 товар, 2574 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15269 от 20.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО36 товар, 23332,66 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15272 от 20.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО82 товар, 30811,18 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15268 от 20.08.2021г. передал клиенту ФИО31 товар, 196,36 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15325 от 20.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО12 товар, 252,85 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 21.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15268 от 20.08.2021г. передал клиенту ФИО31 товар, 38,51 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15277 от 20.08.2021г. передал клиенту ООО «ПластСервис» товар, 20148,90 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 20.08.2021г. менеджеру Свидетель №5; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15266 от 19.08.2021г. передал клиенту ФИО10 товар, 16 486,86 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15281 от 19.08.2021г. передал клиенту ФИО46 товар, 36480,21 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15280 от 19.08.2021г. передал клиенту ФИО9 товар, 11 995,50 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15287 от 19.08.2021г. передал клиенту ФИО101 товар, 13863,97 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15289 от 19.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО102 товар, 6583,30 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15290 от 19.08.2021г. передал клиенту «Твое Окно» товар, 29795,01 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15292 от 19.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО45 товар, 13 838,63 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15296 от ДД.ММ.ГГГГ передал клиенту ООО «Кедр» товар, 5727,48 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15298 от 19.08.2021г. передал клиенту ФИО4 товар, 17200 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15300 от 19.08.2021г. передал клиенту ФИО153 товар, 11330,70 руб. и УПД его супруга Свидетель №9 сдала 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия Таким образом, его супругой Свидетель №9 в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находясь в офисе ООО «Торговый дом ССК» по адресу: <адрес>, были переданы денежные средства полученные от вышеуказанных клиентов на общую сумму 560 988,31 руб. (т.5 л.д.127-137).

Из показаний свидетеля Свидетель №9, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя с согласия участников процесса следует, что ее показания аналогичны оглашенным показаниям свидетеля Свидетель №8 (т.5 л.д.142-151).

Из показаний свидетеля Свидетель №10, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя и с согласия участников процесса следует, что его показания по порядку осуществления грузовых перевозок и оформлению документов аналогичны оглашенным показаниям свидетеля Свидетель №6, также из них следует, что в ДД.ММ.ГГГГ в частности до ДД.ММ.ГГГГг. он сдавал деньги кассиру Кин Лидия По представленным ему на обозрение универсальным передаточным актам, оплата клиентами производилась ему наличной форме: 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15216 от 17.08.2021г., №УФ-15217 от 17.08.2021г., №УФ-15218 от 17.08.2021г. передал клиенту по имени ФИО253 товар, 12391 руб. и УПД он сдал 19.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15219 от 17.08.2021г. передал клиенту ООО «Темп» товар, 1332,72 руб. и УПД он сдал 19.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15220 от 17.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО256 товар, 19 104,56 руб. и УПД он сдал 19.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15223 от 17.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО14 товар, 1 149,50 руб. и УПД он сдал 19.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15224 от 17.08.2021г. передал клиенту ФИО105 товар, 5 263,05 руб. и УПД он сдал 19.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15226 от 17.08.2021г. передал клиенту ФИО13 товар, 15 749,69 руб. и УПД он сдал 19.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15228 от 17.08.2021г. передал клиенту ФИО97 товар, 6443,30 руб. и УПД он сдал 19.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно следующих УПД: №УФ-15234 от 17.08.2021г., №УФ-15237 от 17.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО12 товар, 65376 руб. и УПД он сдал 19.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15238 от 17.08.2021г. передал клиенту по имени Ильяр (Верхнееркеево) товар, 2252,09 руб. и УПД он сдал 19.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 18.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15240 от 17.08.2021г. передал клиенту ФИО11 (Верхнееркеево) товар, 26755,07 руб. и УПД он сдал 19.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15162 от 19.08.2021г. передал клиенту ООО «Оконика» товар, 33057,70 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15151 от 19.08.2021г. передал клиенту ООО «Оконика» товар, 13102,87 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 19.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15257 от 19.08.2021г. передал клиенту ООО «Авторитет» товар, 79000 руб. и УПД он сдал 19.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 23.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15264 от 23.08.2021г. передал клиенту ФИО116 товар, 24490 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; ДД.ММ.ГГГГ он согласно УПД №УФ-15304 от 19.08.2021г. передал клиенту ООО «Деком» товар, 10210 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15306 от 19.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО44 товар, 6894 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 20.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15236 от 19.08.2021г. передал клиенту ООО «Арсенал» товар, 57650 руб. и УПД он сдал 23.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15314 от 23.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО27 товар, 10404 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15316 от 23.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО27 товар, 34970 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15328 от 23.08.2021г. передал клиенту ООО «Сакцес» товар, 19053 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15317 от 23.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО43 товар, 16386,72 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15318 от 23.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО42 товар, 8193,36 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15320 от 23.08.2021г. передал клиенту ООО «МатурОкна» товар, 138 554,80 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15321 от 23.08.2021г. передал клиенту «Окна регион» товар, 21840,10 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15296 от 23.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО158 товар, 33000 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия; 24.08.2021г. он согласно УПД №УФ-15294 от 23.08.2021г. передал клиенту ИП ФИО158 товар, 5176,75 руб. и УПД он сдал 25.08.2021г. менеджеру-кассиру Кин Лидия Таким образом, им в период с 19.08.2021г. по 25.08.2021г., находясь в офисе ООО «Торговый дом ССК» по адресу: <адрес>, были переданы менеджеру-кассиру Кин Лидия денежные средства, полученные от вышеуказанных клиентов на общую сумму 667 800,28 руб. (т.5 л.д.176-184).

Из показаний свидетеля Свидетель №11, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя с согласия участников процесса следует, что ДД.ММ.ГГГГ он, находясь в офисе ООО «Торговый дом ССК», приобрел расширитель 060 мм, поворотный привод, петли на створки, на рамы, декоративные накладки, поворотные петли, прямые ризы, средний запор на общую сумму 1989,14 руб. При приобретении сотрудником был составлен данный УПД №УФ-14845 от 23.08.2021г., в котором он расписался. Денежные средства в сумме 1989,14 руб. он передал сразу же менеджеру-кассиру ООО «Торговый дом ССК» по имени ФИО52, фамилию не знает, которая после оплаты квитанцию к приходному кассовому ордеру на сумму 1989,14 руб. ему не выдала (т.5 л.д.191-194).

Из показаний свидетеля Свидетель №12, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя с согласия участников процесса следует, что 23.08.2021г. он в офисе ООО «Торговый дом ССК», приобрел: ПВХ профили, штапики, рамные профили на общую сумму 17328,12 руб. При приобретении сотрудником был составлен данный УПД №УФ-14899 от 23.08.2021г., в котором он расписался. Денежные средства в сумме 17328,12 руб. он передал сразу же менеджеру-кассиру ООО «Торговый дом ССК» по имени ФИО52. Менеджер-кассир ФИО52 после оплаты квитанцию к приходному кассовому ордеру на сумму 533 руб. ему не передала (т.5 л.д.195-198).

Из показаний свидетеля Свидетель №13, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя с согласия участников процесса следует, что ДД.ММ.ГГГГ. он в офисе ООО «Торговый дом ССК», приобрел петли, декоративные накладки, ручки балконные, защелки, всего на общую сумму 371,62 руб. При приобретении сотрудником был составлен данный УПД №УФ-14996 от 23.08.2021г., в котором он расписался. Денежные средства в сумме 371,62 руб. он передал сразу же менеджеру-кассиру ООО «Торговый дом ССК». После оплаты он забрал указанный товар. Менеджер-кассир после оплаты квитанцию к приходному кассовому ордеру на сумму 371,62 руб. ему не выдала (т.5 л.д.226-229).

Из показаний свидетеля Свидетель №14, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя с согласия участников процесса следует, что ДД.ММ.ГГГГ он в офисе ООО «Торговый дом ССК», приобрел подкладки на общую сумма 1500 руб. При приобретении сотрудником был составлен данный универсальный передаточный документ №УФ-14970 от 23.08.2021г., в котором он расписался. Денежные средства в сумме 1500 руб. он передал сразу менеджеру-кассиру ООО «Торговый дом ССК» по имени ФИО52, которая после оплаты квитанцию к приходному кассовому ордеру на сумму 1500 руб. ему не выдала. После оплаты он забрал указанный товар у них на складе (т.5 л.д.230-233).

Из показаний свидетеля Свидетель №15, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя с согласия участников процесса следует, что ДД.ММ.ГГГГ он в офисе ООО «Торговый дом ССК», приобрел нагель-саморезы 7,5х152 на общую сумму 533 руб. При приобретении сотрудником был составлен данный УПД №УФ-14873 от 23.08.2021г., в котором он расписался. Денежные средства в сумме 533 руб. он передал сразу же менеджеру-кассиру ООО «Торговый дом ССК» по имени ФИО52, которая после оплаты квитанцию к приходному кассовому ордеру на сумму 533 руб. ему не выдала. После оплаты он забрал указанный товар у них со склада (т.5 л.д.234-237).

Из показаний свидетеля Свидетель №16, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя с согласия участников процесса следует, что ДД.ММ.ГГГГ он в офисе ООО «Торговый дом ССК» приобрел согласно УПД №УФ-15082 от 23.08.2021г. на сумму 132,28 руб. приобрел подоконник ПВХ, №УФ-15092 от 23.08.2021г. на сумму 1026,84 руб. приобрел профиль рамы глухого окна, №УФ-15025 от 23.08.2021г. на сумму 7066,16 руб. приобрел профили, сухарь, сендвич-панель, №УФ-15200 от 23.08.2021г. на сумму 896,57 руб. приобрел подоконник ПВХ, итого на общую сумму 9 121,85 руб. Денежные средства в общей сумме 9121,85 руб. он передал сразу же менеджеру-кассиру ООО «Торговый дом ССК» по имени ФИО52, которая после оплаты квитанции к приходным кассовым ордерам к каждой сумме ему не дала. После оплаты он забрал указанный товар у них на складе (т.5 л.д. 238-242).

Из показаний свидетеля Свидетель №17, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя в связи с его выездом в ДД.ММ.ГГГГ за пределы РФ, следует, что в ООО «ТД ССК» он работает в должности руководителя службы безопасности, в его обязанности входит в том числе сбор наличных денежных средств в филиалах организации с целью их инкассации. Примерно ДД.ММ.ГГГГ или ДД.ММ.ГГГГг. ему поступило поручение от директора ООО «ТД ССК» ФИО124 о необходимости выезда ДД.ММ.ГГГГ в служебную командировку в Уфимское подразделение с целью инкассирования, то есть забрать собранные за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ наличные денежные средства, полученные от продажи продукции. Однако, его выезд в служебную командировку в <адрес> был отменен, так как со слов руководителя Уфимского подразделения Свидетель №4 денежные средства не были готовы к передаче для инкассирования. ФИО124 дал указание руководству Уфимского подразделения Свидетель №4 к ДД.ММ.ГГГГ подготовить для инкассации все собранные наличные денежные средства от продажи ТМЦ. Выезд в служебную командировку был осуществлен ДД.ММ.ГГГГ Когда он приехал, в первой половине дня, в Уфимское подразделение ООО «ТД ССК» менеджер-кассир данного подразделения Кин Лидия передала ему наличные денежные средства лишь в сумме 100 000 руб. При передаче денежных средств присутствовали сотрудники: Свидетель №4 - руководитель подразделения и два менеджера ФИО257 и Свидетель №2 Он спросил у Кин Лидия почему так мало, где остальные денежные средства. Аналогичный вопрос задал и сам Свидетель №4, который был в шоке от размера переданной суммы. Кин Лидия ответила, что потеряла их, поскольку брала их домой, потеряла ключ от большего сейфа, где хранила все деньги, а в маленький сейф данные денежные средства не помещались. Примерная сумма недостачи составила 2,3 млн. руб. О данном факте недостачи он незамедлительно сообщил по телефону ФИО124, который дал указание Свидетель №4 вызвать полицию. Он (Свидетель №17) уехал обратно в <адрес>, взяв с собой переданные ему менеджером - кассиром Кин Лидия денежные средства в сумме 100 000 руб., которые он сдал в центральное подразделение ООО «ТД ССК» в <адрес> (т.5 л.д.251-255).

Протоколами выемки изъяты мобильный телефон у ФИО124 марки Apple, модели iPhone 11 Pro Max (т.6 л.д.17-19), у Свидетель №4 мобильный телефон марки Apple, модели iPhone XR (т.6 л.д.22-26), которые осмотрены (т.6 л.д.35-37), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (т.6 л.д.38). Так, в ходе осмотра мобильного телефона марки Apple, модели iPhone 11 Pro Max, в приложении «WhatsApp» обнаружена переписка от ДД.ММ.ГГГГ с абонентским номером +<данные изъяты> (Свидетель №1), отправлены от +<данные изъяты> два фото паспорта на имя Свидетель №1, а также переписка: «Расписку вам от руки или нотариальную», «Скиньте паспорт на кого писать?», «Я вам слово даю что все до копейки верну», «Нету на 3 миллиона». В ходе осмотра сотового телефона марки Apple, модели iPhone XR, с абонентским номером № обнаружена переписка с абонентским номером +<данные изъяты>, которая записана как «ФИО52» (Кин Лидия), ДД.ММ.ГГГГСвидетель №4 просит Кин Лидия подготовить деньги для ФИО246, сообщает, что завтра сам отдаст. Кин Лидия сообщает, что не успевает выйти. Свидетель №4 спрашивает, как он долги проверит и как деньги заберет. ДД.ММ.ГГГГФИО258 подтвердила, что ключи от сейфа у нее, завтра завезет.

Свидетель ФИО121 суду показала, что с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ работала в ООО «Торговый дом ССК». Как сотрудник Кин Лидия ответственная, исполнительная. От сотрудника склада ФИО162 известно, что Кин Лидия обвинили в краже денег, что ФИО87 подходил к водителям и просил подтвердить, что они сдавали деньги только ФИО52. ФИО163 поставил так работу, что сотрудники должны быть взаимозаменяемыми. Если по какой-то причине кассир заболел, операторы, в том числе руководитель, могли ее спокойно заменить. По приходу клиента другие менеджеры принимали деньги, выписывали реализацию, деньги убирали в коробочку и в сейф. Водители деньги сдавали с накладными от клиентов. Доступ к маленькому сейфу имели все сотрудники. В общем чате есть код от сейфа. К большому сейфу сотрудники не подходили, там хранились ПТС и удостоверения. Ключи от большого сейфа хранились в маленьком сейфе. Менеджер рассчитывает денежную сумму по накладным, сверяет с наличными. Каждую пятницу они скидывали на электронную почту долги клиентов ФИО87, который проверял их в программе 1С. Свидетель №17 приезжал за наличкой, которая всегда учитывалась в программе 1С. Когда Свидетель №17 забирал деньги, распечатывался расходник из программы 1С либо он писал расписку. Неприязненных отношений к ФИО163 нет, как руководитель был хороший, к коллективу он хорошо относился. В ДД.ММ.ГГГГ она не работала. Реализация товаров по ООО «Торговый дом ССК» проходила по безналу, а наличный расчет был неофициально по ИП ТД ССК. У них была одна программа 1С на две фирмы ТД и ООО «Торговый дом ССК». Клиентам за наличку приходники не выдавались, деньги в программу 1С сажали в ТД SSК. Документы ТД SSК и ООО «Торговый дом ССК» отличались. При реализации по ТД SSК распечатывался акт - приемки и товарная накладная, УПД не было. В ООО «Торговый дом ССК» распечатывалось УПД - универсальный передаточный документ с печатью, акт - приемки и товарная накладная. Деньги считали в кассе в конце дня, сверяли наличку с кассой по программе 1С. Кассир принимает у водителя деньги по акту - приемки, в программе 1С оформляется приходно - кассовый ордер, который формируется, когда посажены деньги в программу. Она сама в программу 1С заходила под своим логином, все выписки товара на реализацию выходили под ее фамилией. В программе 1С указывается фамилия сотрудника, кто посадил приходно-кассовый ордер в программу. В приходно-кассовом ордере, предъявленном ей на обозрение «УФ-406», 406 - это порядковый номер приходника, «ФИО195» - это клиент, №УФs0009052 от 18.08.2021г. - что реализация произошла в такой день, «УФ» - это Уфимский филиал», «9052» - это номер реализации в программе. Деньги по реализации от ДД.ММ.ГГГГ от ФИО195 посажены в программу ДД.ММ.ГГГГ

Свидетель Свидетель №1, суду показал, что Кин Лидия его знакомая. Со слов Кин Лидия знает о недостаче большой суммы, что из кассы, к которой у всех сотрудников доступ, деньги пропали. Он связывался с руководителем фирмы, решил помочь, так как знал, что Кин Лидия материально-ответственное лицо. Он позвонил директору, предложил написать расписку в залог машины, скидывал свой паспорт, предлагал машину Мерседес. Директор затребовал 3 000 000 руб. При нем Кин Лидия звонили коллеги, спрашивали код от сейфа.

Свидетель ФИО122 суду показал, что ранее до ДД.ММ.ГГГГ работала с Кин Лидия в ООО «Торговый дом ССК» на должности менеджера, работали по безналичному расчету, еще было неофициальное ИП «ФИО263», где оплата шла за наличный расчет. Менеджеры имели доступ к кассе, к программе 1С. Она также садилась за компьютер кассира, там был сейф с деньгами, чтобы дать сдачи. Деньги хранились в маленьком сейфе. Пароль от сейфа знали все, это не было секретным. В маленький сейф могло 4 пачки денег поместиться и коробка с мелочью. В отсутствие кассира она получала деньги от водителей, от клиентов за покупки, распечатывала документ на склад, деньги пересчитывала и убирала в сейф. Деньги, которые ей привозили водители, она убирала по отдельности. Потом кассир сверяла перечень документов, которые она приняла от водителя, наличные денежные средства, и сажала эти деньги в программе по клиенту. Если кассир это вовремя не сделает, то у клиента будет висеть долг. При ней не было, что денег нет, а кассир расписалась и посадила деньги в программу 1С. В период работы недостачи незначительные на складе были, инвентаризация была 1 раз в месяц. Полученные наличные деньги инкассировали в <адрес>. Деньги копились, кассир перекладывал деньги в большой сейф, суммы были крупные. В маленьком сейфе оставляли разменник, в коробке с мелочью не более 1000 руб.

Из показаний свидетеля Свидетель №18, данных в ходе предварительного следствия и оглашенных в суде по ходатайству государственного обвинителя с согласия участников процесса следует, что 8-9 назад у него появилось хобби мастера по обслуживанию замков, входных дверей и автомобилей. Он подал на объявление на «Авито» о данных услугах с указанием номера телефона. Примерно в ДД.ММ.ГГГГ точное число не помнит ему на номер телефона позвонила девушка, которая не представилась по имени, и сказала, что у них проблема в организации ООО «Торговый дом ССК», расположенной по адресу: <адрес>, что у них утерян ключ и необходимо вскрыть сейф, и заменить новый замок. С ее слов он понял, что сейф лимповый. Он не специализируется по сейфам, отказал ей в данной услуге, и по данному адресу не выезжал (т.7 л.д.177-181).

Суд, проанализировав представленные доказательства в их совокупности, приходит к выводу о том, что вина подсудимой Кин Лидия в хищении имущества ООО «Торговый дом ССК» путем присвоения вверенного имущества на сумму 2 379 248,75 руб. (оприходованные в кассу 2 347 637,02 руб. + не оприходованные в кассе 31 611,73 руб. = 2 379 248,75 руб.), в особо крупном размере полностью подтверждается доказательствами, которые являются допустимыми, относимыми, достоверными, и в своей совокупности достаточными для постановления в отношении Кин Лидия обвинительного приговора, в связи с чем действия Кин Лидия суд квалифицирует по ч.4 ст.160 УК РФ. Согласно ч.4 примечания к ст.158 УК РФ особо крупным размером признается стоимость имущества превышающая 1 000 000 руб.

Суд обсудил доводы защиты о непричастности Кин Лидия к совершению преступления, поскольку доступ к маленькому сейфу имели все сотрудники офиса, что визуально количество денежных средств в маленьком сейфе не менялось, что удаленно могли быть внесены изменения в программу 1С, что возможно могло повлечь образование недостачи денежных средств. Однако доводы защиты полностью опровергаются вышеприведенными показаниями свидетелей как сотрудников офиса, водителей, которых сдавали денежные средства клиентов в кассу, так и клиентами, которые расплачивались с Кин Лидия за товар в офисе за наличный расчет, материалами уголовного дела, в т.ч. инвентаризацией товарно-материальных ценностей, проведенной с учетом приходно-кассовых ордеров за ДД.ММ.ГГГГ - ДД.ММ.ГГГГ не выявившей недостачу товара на складе, что подтверждают показания представителя потерпевшего ФИО88 о невнесении дистанционных изменений в бухгалтерскую программу 1С, которые могли бы за собой повлечь возникновение недостачи денежных средств в кассе.

Довод защиты о том, что Кин ЛидияГ. подписаны приходно-кассовые ордера по непроводной фирме SSК, по сделкам которой не оплачиваются налоги, суд обсудил. Из показаний потерпевшего следует, что он является директором ООО «Торговый дом ССК», других организаций под его руководством нет. Свидетель Свидетель №4 показал, что работал в ООО « Торговый дом ССК». При этом сама подсудимая не отрицает, что продажи товара за наличный и безналичный расчет учитывались в одной и той же программе 1С, весь товар хранился на одном складе, что подтверждается представленной защитой накладной №УФ-2912 от 31.05.2021г., в которой продавцом товара указан ООО «ТД ССК», а в акте приемки этого же товара №УФ-4668 от 31.05.2021г., поставщиком указано SSК. Кроме того, действительность подписанных Кин Лидия приходно-кассовых ордеров, распечатанных из программы 1С, в которой ведется учет всего товара и всех поступивших в кассу денежных средств, подсудимой Кин Лидия, не оспаривается. Судом установлено и также не оспаривается подсудимой, что в результате инвентаризации товарно-материальных ценностей на складе недостачи не обнаружено, т.е. товары на складе соответствовали данным учета товароматериальных ценностей, отраженным в программы 1С. Судом установлено, что в кассе обнаружена недостача оприходованных Кин Лидия в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ денежных средств. Довод защиты, что Кин Лидия по расписке передала ДД.ММ.ГГГГФИО264 3 819 150 руб., а не 100 000 руб., что скрыт настоящий остаток, что якобы доказывает фиктивность ревизии по кассе, опровергаются показаниями потерпевшего ФИО124, а также свидетелей Свидетель №17Свидетель №2, Свидетель №4 о том, что ДД.ММ.ГГГГКин Лидия передала курьеру Свидетель №17 только 100 000 руб. Суду не представлен подлинник расписки Свидетель №17 от ДД.ММ.ГГГГ Потерпевший ФИО124 отрицает подлинность данной копии расписки. Суду не представлены доказательства фиктивности инвентаризации кассы, более того, все представленные кассовые отчеты и вкладные листы к кассовой книге за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составлены в программе 1С, распечатаны и подписаны кассиром Кин Лидия, включают в себя приходно-кассовые ордера за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ денежные средства по которым оприходованы Кин Лидия в кассу, учтены в бухгалтерском учете.

Данных, свидетельствующих о заинтересованности потерпевшего и свидетелей обвинения при даче показаний в отношении Кин Лидия, наличии у них оснований для ее оговора, равно как и наличие противоречий в их показаниях, ставящих эти показания под сомнение, судом не установлено. Оснований для признания показаний потерпевшего и вышеуказанных свидетелей недопустимыми и недостоверными доказательствами, не имеется. При этом, суд учитывает, что потерпевший и свидетели охарактеризовали Кин Лидия с положительной стороны.

Показания свидетелей защиты ФИО122, ФИО121 об их работе в ООО «Торговый дом ССК» не свидетельствуют о причастности либо непричастности к совершению преступления Кин Лидия, не порочат доказательства обвинения, поскольку в

августе 2021г. они уже не являлись сотрудниками ООО «Торговый дом ССК».

Суд приходит к убеждению, что все вышеприведенные доводы защиты заявлены как способ защиты Кин Лидия от предъявленного обвинения.

При назначении наказания суд учитывает положения статей 6, 60 УК РФ, согласно которым назначенное наказание должно быть справедливым, то есть соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам совершения, личности виновного, также влияние назначенного наказания на исправление осужденного и на условия жизни его семьи.

При назначении наказания суд учитывает в качестве смягчающих наказание обстоятельств, что Кин Лидия ранее не судима, впервые привлекается к уголовной ответственности, молодой возраст 23 года на момент совершения преступления, имеющиеся хронические заболевания матери, наличие на иждивении пожилой бабушки. По месту жительства и работы Кин Лидия характеризуется исключительно с положительной стороны, не состоит на учете у нарколога, у психиатра, не привлекалась к административной ответственности. Отягчающие наказание обстоятельства по делу отсутствуют. Учитывая, что Кин Лидия впервые привлекается к уголовной ответственности, фактические обстоятельства совершения преступления, данные о личности, совокупность смягчающих наказание обстоятельств, отсутствие отягчающих наказание обстоятельств, влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и на условия жизни ее семьи, с учетом состояния здоровья ее матери и наличия на иждивении пожилой бабушки, суд полагает возможным назначить наказание с применением ст.73 УК РФ. При этом законных оснований для применения положений ст.64 УК РФ, изменения категории преступления в порядке ч.6 ст.15 УК РФ на менее тяжкую суд, не усматривает.

Представителем ООО «Торговый дом ССК» в ходе предварительного следствия предъявлен гражданский иск о возмещении материального ущерба в сумме 2 379 248,75 руб. В судебном заседании представитель потерпевшего ФИО88 отказался от иска, поскольку решением Караидельского районного суда Республики Башкортостан от ДД.ММ.ГГГГг. удовлетворен гражданский иск ООО «Торговый Дом ССК» к Кин Лидия о взыскании с работника материального ущерба. На основании ст.220 ГПК РФ в виду наличия вступившего в законную силу и принятого по спору между теми же сторонами, о том же предмете и по тем же основаниям решения суда производство по иску ООО «Торговый Дом ССК» к Кин Лидия о возмещении материального ущерба подлежит прекращению.

Руководствуясь ст.ст. 304, 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать Кин Лидия виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.4 ст.160 УК РФ, и назначить наказание в виде 3 (три) года лишения свободы.

В силу ст.73 УК РФ наказание считать условным с испытательным сроком на 2(два) года.

Обязать Кин Лидия встать на учет и один раз в месяц в установленный инспектором день являться на регистрацию в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за поведением условно осужденных, не менять без их уведомления постоянное местожительство, не нарушать общественный порядок.

Меру пресечения в отношении Кин Лидия подписку о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлении приговора в законную силу.

Производство по гражданскому иску ООО «Торговый дом ССК» к Кин Лидия о возмещении материального ущерба прекратить.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Башкортостан в течение 15 суток со дня провозглашения. В случае принесения апелляционного представления или жалоб другими участниками процесса, осужденная вправе в тот же срок, со дня вручения ей копий, подать свои возражения в письменном виде.

Приговор может быть обжалован в Шестой кассационный суд общей юрисдикции в течение 6 месяцев со дня его вступления в законную силу, с подачей жалобы через Калининский районный суд г.Уфы Республики Башкортостан в порядке, установленном главой 47.1 УПК РФ.

Председательствующий судья: Г.А.Хаматшина