П Р И Г О В О Р
Именем Российской Федерации
<адрес> 16 сентября 2016 года
Калининский районный суд <адрес> в составе:
председательствующего – судьи Драчевой Н.Н.,
при секретаре – Суханкиной Н.В.,
с участием:
государственных обвинителей – помощников прокурора <адрес> – Антроповой Н.А., Гусельниковой И.В., Наркулыева Т.Б.,
представителя потерпевшего – ФИО11,
подсудимой – Вагановой Л.Д.,
защитника - адвоката Стрижеуса К.В., представившего удостоверение № от ДД.ММ.ГГГГ и ордер № от ДД.ММ.ГГГГ
рассмотрев в открытом судебном заседании в общем порядке судебного разбирательства материалы уголовного дела №1-427-16 в отношении:
Вагановой ФИО33, родившейся ДД.ММ.ГГГГ в <адрес>, гражданина <данные изъяты>, с <данные изъяты> образованием, <данные изъяты>, работающей <данные изъяты>, зарегистрированной по адресу: <адрес>, проживающей по адресу: <адрес>, не судимой;
обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159, ч.1 ст.174.1 УК Российской Федерации,
У С Т А Н О В И Л:
Ваганова Л.Д. совершила хищение чужого имущества путем обмана с использованием своего служебного положения в крупном размере, а также легализацию (отмывание) денежных средств.
Преступления совершены в <адрес> при следующих обстоятельствах:
Ваганова Л.Д. в соответствии с трудовым договором № от ДД.ММ.ГГГГ, приказом о приеме работника на работу №-п от ДД.ММ.ГГГГ, работая в должности главного бухгалтера <данные изъяты> (до ДД.ММ.ГГГГ - <данные изъяты> расположенного по адресу: <адрес><адрес> осуществляя функции главного бухгалтера, а именно: организацию бухгалтерского учёта хозяйственно-финансовой деятельности предприятия и контроля за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности предприятия, обеспечение рациональной организации учёта и отчётности на предприятии, организацию учёта поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей и основных средств, своевременное отражение на счетах бухгалтерского учёта операций, связанных с их движением, учёт издержек производства и обращения, исполнение смет расходов, реализации продукции, выполнение работ (услуг), результатов хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, а также финансовых, расчётных и кредитных операций, контроль за законностью, своевременностью и правильностью их оформления, составление экономически обоснованных отчётных калькуляций себестоимости продукции, работ (услуг), расчёты по заработной плате с работниками предприятия, правильное начисление и перечисление платежей в государственные бюджетные фонды, взносов на государственное социальное страхование, средств на финансирование капитальных вложений, погашение в установленные сроки задолженности банкам по ссудам, отчисление средств в фонды экономического стимулирования и другие фонды и резервы, осуществление контроля за соблюдением порядка оформления первичных и бухгалтерских документов, расчётов и платёжных обязательств, расходованием фонда заработной платы, за установлением должностных окладов, проведением инвентаризации денежных средств, товарно-материальных ценностей и основных фондов, проверок организации бухгалтерского учёта и отчётности, а также документальных ревизий, участие в проведении экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности по данным бухгалтерского учёта и отчётности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, устранения потерь и непроизводительных затрат, принятие мер по предупреждению недостач, незаконному расходованию денежных средств и товарно-материальных ценностей, ведение работы по обеспечению строгого соблюдения штатной, финансовой и кассовой дисциплины, смет административно-хозяйственных и других расходов, законности списания с бухгалтерских балансов недостач, дебиторской задолженности и других потерь, сохранности бухгалтерских документов, оформления и сдачи их в установленном порядке в архив, то есть, будучи наделена административно - хозяйственными функциями, в период времени с 09-00 часа 01 июля до 21-00 часов ДД.ММ.ГГГГ путем обмана совершила с использованием своего служебного положения хищение в крупном размере денежных средств в сумме 965 913 рублей, принадлежащих <данные изъяты> при следующих обстоятельствах:
Ваганова Л.Д. имея преступный корыстный умысел, направленный на хищение путём обмана денежных средств <данные изъяты> в период времени с 09-00 часов 01 июля до 21-00 часов ДД.ММ.ГГГГ действуя с целью его реализации, обратилась к ранее знакомым - ФИО4, ФИО1, ФИО3, а также сотруднику <данные изъяты> - ФИО12, не ставя последних в известность относительно своего преступного корыстного умысла, мотивируя свою просьбу тем, что не имеет возможности открыть расчётный счёт на своё имя, и получить банковскую карту для зачисления заработной платы, получила согласие указанных лиц на использование их расчётных счетов с целью зачисления заработной платы Вагановой Л.Д.
Далее, Ваганова Л.Д., в период времени с 09-00 часов 21 июля до 17 часов 45 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь на рабочем месте, по адресу: <адрес><адрес> в ходе исполнения своих служебных обязанностей главного бухгалтера, достоверно зная, что на расчетном счете <данные изъяты>» №, открытом в Филиале <адрес> хранятся денежные средства, полученные Организацией от осуществления предпринимательской деятельности, которые ей не принадлежат, имея свободный доступ к расчетному счету <данные изъяты> посредством использования компьютера, на котором, установлен программно-технический комплекс дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», состоящий из подсистем обработки, хранения, защиты и передачи информации и гарантирующий обеспечение необходимого уровня конфиденциальности, поддержки целостности и установления авторства электронных документов, и секретного ключа электронной цифровой подписи USB-токен дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющего осуществлять с использованием технических средств, коммутируемой телефонной линии и/или сети Интернет – операции по передаче <данные изъяты> в Банк электронных документов для списания средств со счета организации; действуя с целью реализации своего преступного корыстного умысла, направленного на хищение путём обмана денежных средств, принадлежащих <данные изъяты> достоверно зная, что согласно установленного оклада размер её среднемесячной заработной платы составляет 30 000 рублей в месяц, в соответствии с которым за период с 01 июля по ДД.ММ.ГГГГ ей в качестве заработной платы подлежат выплате денежные средства в сумме 90 000 рублей, создала в системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000 рублей, всего в общей сумме 126 000 рублей с дальнейшим их перечислением на счёт №, открытый в филиале ПАО <данные изъяты> на имя ФИО12, тем самым незаконно увеличив себе объём выплаты заработной платы на 36 000 рублей. ФИО8, подписала указанные документы с использованием электронной цифровой подписи Общества, а Банк на основании полученных документов, осуществил перечисление с расчетного счета <данные изъяты>№, открытого в филиале ПАО «<данные изъяты>», на расчётный счет № открытый на имя ФИО12 в филиале ПАО «<данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>, денежных средств в общей сумме 126 000 рублей
После чего, Ваганова Л.Д. действуя умышленно, из корыстных побуждений, получив с момента поступления денежных средств на банковскую карту, эмитированную ПАО «<данные изъяты> к расчётному счёту №, открытому на имя ФИО12, возможность распоряжаться денежными средствами в общей сумме 126 000 рублей, действуя согласно устной договорённости с ФИО12, не осведомлённой о преступном умысле Вагановой Л.Д., в период времени с 13-00 часов 21 июля до 17 часов 45 минут ДД.ММ.ГГГГ сообщила ФИО12 о зачислении денежных средств на банковскую карту последней, убедив её в законности перечисления указанных денежных средств, под видом выплаты ей заработной платы и попросила ФИО12 осуществить их снятие. После чего, ФИО12, в период времени с 13-00 часов 21 июля до 17 часов 45 минут ДД.ММ.ГГГГ, не подозревая о преступных намерениях Вагановой Л.Д., осуществила снятие с принадлежащего ей расчётного счета № открытого в филиале ПАО <данные изъяты>ДД.ММ.ГГГГ с использованием банкомата ПАО <данные изъяты>№, расположенного по адресу: <адрес><адрес><адрес>, денежных средств в сумме 20 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ с использованием банкомата ПАО <данные изъяты>№, расположенного по адресу: <адрес><адрес>, <адрес>, строение 2 денежных средств в сумме 30 500 рублей, ДД.ММ.ГГГГ с использованием банкомата ПАО <данные изъяты>№, расположенного по адресу: <адрес><адрес>, <адрес>. денежных средств в сумме 20 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ с использованием банкомата ПАО <данные изъяты>№, расположенного по адресу: <адрес><адрес><адрес>, строение 2, денежных средств в сумме 7 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ с использованием банкомата ПАО «Сбербанк России» №, расположенного по адресу: <адрес><адрес>, <адрес>, строение 2, денежных средств в сумме 10 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ с использованием банкомата ПАО <данные изъяты>№, расположенного по адресу: <адрес><адрес>, <адрес>, строение 2, денежных средств в сумме 10 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ с использованием банкомата ПАО <данные изъяты>№, расположенного по адресу: <адрес>, денежных средств в сумме 42 000 рублей, всего в общей сумме 139 500 рублей, из которых, денежные средства в сумме 13 500 рублей, являлись ФИО12 личными денежными средствами, а денежные средства в общей сумме 126 000 рублей, в том числе 36 000 рублей, незаконно перечисленные с расчётного счёта ООО <данные изъяты>», под видом выплаты заработной платы Вагановой Л.Д. После чего, ФИО12 действуя согласно устной договорённости, в период времени с 13-00 часов 21 июля до 17 часов 45 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе Общества, расположенного по адресу: <адрес><адрес>, передала Вагановой Л.Д. денежные средства в сумме 126 000 рублей. Таким образом, Ваганова Л.Д., в период времени с 09-00 часов 21 июля до 17 часов 45 минут ДД.ММ.ГГГГ путём обмана, с использованием своего служебного положения, совершила хищение денежных средств, принадлежащих ООО <данные изъяты>» в сумме 36 000 рублей, похищенными денежными средствами распорядилась по своему усмотрению, причинив ООО <данные изъяты> материальный ущерб на указанную сумму.
Далее, Ваганова Л.Д., в период времени с 09-00 часов 11 августа до 20-00 часов ДД.ММ.ГГГГ, находясь на рабочем месте, в ходе исполнения своих служебных обязанностей главного бухгалтера, достоверно зная, что на расчетном счете ООО «<данные изъяты>» №, открытом в Филиале ПАО «<данные изъяты> хранятся денежные средства, полученные Организацией от осуществления предпринимательской деятельности, которые ей (Вагановой Л.Д.) не принадлежат, имея свободный доступ к расчетному счету ООО «<данные изъяты> посредством использования компьютера, на котором, установлен программно-технический комплекс дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», состоящий из подсистем обработки, хранения, защиты и передачи информации и гарантирующий обеспечение необходимого уровня конфиденциальности, поддержки целостности и установления авторства электронных документов, и секретного ключа электронной цифровой подписи USB-токен дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющего осуществлять с использованием технических средств, коммутируемой телефонной линии и/или сети Интернет – операции по передаче ООО «<данные изъяты> в Банк электронных документов для списания средств со счета организации; действуя с целью реализации своего преступного, корыстного умысла, направленного на хищение путём обмана денежных средств, принадлежащих ООО «<данные изъяты> под видом выплаты заработной платы на имя ФИО1, достоверно зная, что последний не является сотрудником ООО «<данные изъяты> создала в системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 16 363 рубля, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 000 рублей, всего в общей сумме 135 363 рубля с дальнейшим их перечислением на счёт №, открытый в филиале ПАО «<данные изъяты> на имя ФИО1 Ваганова Л.Д., подписала указанные документы с использованием электронной цифровой подписи Общества, а Банк на основании полученных документов, осуществил перечисление с расчетного счета ООО «<данные изъяты>№, открытого в филиале ПАО <данные изъяты> на расчётный счет №, открытый на имя ФИО1 в филиале ПАО «<данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>, денежных средств в общей сумме 135 363 рубля.
После чего, Ваганова Л.Д., действуя умышленно, из корыстных побуждений, получив с момента поступления денежных средств на банковскую карту, эмитированную ПАО «<данные изъяты>» к расчётному счёту №, открытому на имя ФИО1, возможность распоряжаться денежными средствами в общей сумме 135 363 рубля, действуя согласно устной договорённости с ФИО1 и ФИО4, не осведомлёнными о преступном умысле Вагановой Л.Д., в период времени с 09-00 часов 11 августа до 20-00 часов ДД.ММ.ГГГГ сообщила своей дочери ФИО4 о зачислении денежных средств на банковскую карту ФИО1, убедив её в законности перечисления указанных денежных средств, под видом выплаты ей заработной платы и попросила ФИО4 осуществить их снятие. После чего ФИО4, в период времени с 09-00 часов 11 августа до 20-00 часов ДД.ММ.ГГГГ, не подозревая о преступных намерениях Вагановой Л.Д., получив от ФИО1, действовавшего согласно устной договорённости с Вагановой Л.Д., принадлежащую ФИО1 банковскую карту, оформленную к расчётному счёту № в филиале ПАО «<данные изъяты> осуществила снятие с указанного расчётного счёта, ДД.ММ.ГГГГ с использованием банкомата ПАО «<данные изъяты>» №, расположенного по адресу: <адрес>, денежных средств в сумме 50 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ с использованием банкомата ПАО «<данные изъяты>№, расположенного по адресу: <адрес><адрес>, денежных средств в сумме 15 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ с использованием банкомата ПАО «<данные изъяты>№, расположенного по адресу: <адрес>, денежных средств в сумме 50 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ с использованием банкомата ПАО «<данные изъяты>№, расположенного по адресу: <адрес>, денежных средств в сумме 19 000 рублей, всего в общей сумме 134 000 рублей, оставив денежные средства в сумме 1 363 рубля, от общей суммы перечисленных денежных средств в сумме 135 363 рубля, по устному указанию Вагановой Л.Д. на расчётном счёте ФИО1, а денежные средства в общей сумме 134 000 рублей в период времени с 09-00 часов 11 августа до 20-00 часов ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: <адрес><адрес>, действуя согласно устной договорённости, передала Вагановой Л.Д. Таким образом, Ваганова Л.Д., в период времени с 09-00 часов 11 августа до 20-00 часов ДД.ММ.ГГГГ путём обмана, с использованием своего служебного положения, совершила хищение денежных средств, принадлежащих ООО «<данные изъяты> в сумме 135 363 рубля, похищенными денежными средствами распорядилась по своему усмотрению, причинив ООО «<данные изъяты>» материальный ущерб на указанную сумму.
Далее, Ваганова Л.Д., в период времени с 09-00 часов 11 августа до 21-00 часа ДД.ММ.ГГГГ, находясь на рабочем месте, в ходе исполнения своих служебных обязанностей главного бухгалтера, достоверно зная, что на расчетном счете ООО «<данные изъяты>» №, открытом в Филиале ПАО «<данные изъяты> хранятся денежные средства, полученные Организацией от осуществления предпринимательской деятельности, которые ей не принадлежат, имея свободный доступ к расчетному счету ООО «АНИ-98», посредством использования компьютера, на котором установлен программно-технический комплекс дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», состоящий из подсистем обработки, хранения, защиты и передачи информации и гарантирующий обеспечение необходимого уровня конфиденциальности, поддержки целостности и установления авторства электронных документов, и секретного ключа электронной цифровой подписи USB-токен дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющего осуществлять с использованием технических средств, коммутируемой телефонной линии и/или сети Интернет – операции по передаче ООО «<данные изъяты> в Банк электронных документов для списания средств со счета организации; действуя с целью реализации своего преступного корыстного умысла, направленного на хищение путём обмана денежных средств ООО «<данные изъяты> путём их перечисления на расчётные счета иных лиц, под видом оплаты услуг по договору, создала в системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» платёжное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 53 100 рублей, платёжное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 600 рублей, платёжное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 150 рублей, а также платёжное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 90 700 рублей, всего в общей сумме 293 550 рублей для дальнейшего их перечисления денежных средств на счёт №, открытый в филиале ПАО «<данные изъяты> на имя ООО «<данные изъяты> не являющегося контрагентом ООО «<данные изъяты> Ваганова Л.Д., подписала указанные документы с использованием электронной цифровой подписи Общества, а Банк на основании полученных документов осуществил перечисление с расчетного счета ООО «<данные изъяты>№, открытого в филиале ПАО «<данные изъяты>», на расчётный счет № открытый на имя ООО <данные изъяты>» в филиале ПАО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: <адрес>, денежных средств в общей сумме 293 550 рублей.
После чего Ваганова Л.Д., действуя умышленно, из корыстных побуждений, реализуя свой преступный корыстный умысел, направленный на хищение путём обмана денежных средств ООО «<данные изъяты> получив с момента поступления денежных средств на расчётный счет № открытый на имя ООО «<данные изъяты> в филиале ПАО «<данные изъяты> возможность распоряжаться денежными средствами в общей сумме 293 550 рублей, в период времени с 09-00 часов 11 августа до 21-00 часа ДД.ММ.ГГГГ, распределила их, направив с расчётного счёта №, открытого на имя ООО <данные изъяты> на расчётный счёт № открытый на имя индивидуального предпринимателя ФИО7 денежные средства в сумме 99 000 рублей, путём списания с расчётного счёта денежных средств на оплату налогов, сборов, пени и штрафов задолженность по которым имелась у ООО «<данные изъяты> в сумме 71 150 рублей 69 копеек, а также осуществление выплаты штрафа за ФИО3 в сумме 23 379 рублей 31 копейка, кроме того получив наличными денежные средства от ФИО3, снятые им по устной просьбе Вагановой Л.Д. в соответствии с банковским чекам № АВ 2191937 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 000 рублей и №АВ 219939 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 87 000 рублей и переданными ей в период с 17-00 часов ДД.ММ.ГГГГ до 21-00 часа ДД.ММ.ГГГГ, ФИО3, находясь по адресу: <адрес>В, <адрес>, оставив денежные средства в сумме 4 020 рублей, от общей суммы перечисленных денежных средств в сумме 293 550 рублей на расчётном счёте ООО «<данные изъяты> таким образом распорядившись ими по своему усмотрению, денежные средства в общей сумме 293 550 рублей похитила, причинив своими преступными действиями ООО «<данные изъяты> материальный ущерб на указанную сумму.
Далее, Ваганова Л.Д., имея договорённость с ФИО3 и ФИО4 о передаче ей банковской карты ФИО3, эмитированной ПАО «Сбербанк России» для снятия денежных средств и оплаты товаров, в период времени с 09-00 часов 18 сентября до 21-00 часа ДД.ММ.ГГГГ, находясь на рабочем месте, в ходе исполнения своих служебных обязанностей главного бухгалтера, достоверно зная, что на расчетном счете ООО «<данные изъяты>» №, открытом в Филиале ПАО «Сбербанк России», хранятся денежные средства, полученные Организацией от осуществления предпринимательской деятельности, которые ей не принадлежат, имея свободный доступ к расчетному счету ООО «<данные изъяты> посредством использования компьютера, на котором, установлен программно-технический комплекс дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», состоящий из подсистем обработки, хранения, защиты и передачи информации и гарантирующий обеспечение необходимого уровня конфиденциальности, поддержки целостности и установления авторства электронных документов, и секретного ключа электронной цифровой подписи USB-токен дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющего осуществлять с использованием технических средств, коммутируемой телефонной линии и/или сети Интернет – операции по передаче ООО «<данные изъяты> в Банк электронных документов для списания средств со счета организации; действуя с целью реализации своего преступного корыстного умысла направленного на хищение путём обмана денежных средств ООО «<данные изъяты>», путём их перечисления на расчётные счета иных лиц, под видом выплаты заработной платы на имя ФИО3, достоверно зная, что последний не является сотрудником ООО «<данные изъяты> создала в системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 25 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 85 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 20 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 30 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 5 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 100 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 7 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 30 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 60 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 55 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 2 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 30 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 6 000 рублей, реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ, на сумму 15 000 рублей, всего в общей сумме 490 000 рублей, с дальнейшим их перечислением на счёт №, открытый в филиале ПАО «<данные изъяты>» на имя ФИО3 Ваганова Л.Д., подписала указанные документы с использованием электронной цифровой подписи Общества, а Банк на основании полученных документов осуществил перечисление с расчетного счета ООО «<данные изъяты>» №, открытого в филиале ПАО «<данные изъяты> на расчётный счет № открытый на имя ФИО3 в филиале ПАО «<данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес>, денежных средств в общей сумме 490 000 рублей.
После чего Ваганова Л.Д. действуя умышленно, из корыстных побуждений, реализовав свой преступный корыстный умысел, направленный на хищение денежных средств ООО «<данные изъяты> и получив с момента поступления денежных средств на банковскую карту, эмитированную ПАО «<данные изъяты> к расчётному счёту №, открытому на имя ФИО3 возможность распоряжаться денежными средствами в общей сумме 490 000 рублей, в период времени с 09-00 часов 18 сентября до 21-00 часа ДД.ММ.ГГГГ находясь в различных местах <адрес>, используя банковскую карту на имя ФИО3 лично, а также через ФИО4 осуществила снятие похищенных денежных средств, путём снятия наличных денежных средств в сумме 368 300 рублей с использованием банкоматов ПАО «<данные изъяты> расположенных по адресу: <адрес> тракт, <адрес>А, <адрес>, а также в иных местах <адрес>, путём осуществления внутрибанковских переводов в сумме 7 300 рублей, путём расчётов за оказанные услуги / приобретённые товары в сумме 109 228 рублей, всего в общей сумме 484 828 рублей. Так, Ваганова Л.Д. совершила хищение денежных средств в сумме 490 000 рублей, причинив своими преступными действиями ООО «<данные изъяты> материальный ущерб на указанную сумму.
Далее, Ваганова <данные изъяты>.Д. ДД.ММ.ГГГГ, в период времени с 09-00 часов до 17 часов 45 минут, находясь на рабочем месте, в ходе исполнения своих служебных обязанностей главного бухгалтера, достоверно зная, что на расчетном счете ООО «<данные изъяты>» №, открытом в Филиале ПАО «<данные изъяты> хранятся денежные средства, полученные Организацией от осуществления предпринимательской деятельности, которые ей не принадлежат, имея свободный доступ к расчетному счету ООО «<данные изъяты>», посредством использования компьютера, на котором, установлен программно-технический комплекс дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», состоящий из подсистем обработки, хранения, защиты и передачи информации и гарантирующий обеспечение необходимого уровня конфиденциальности, поддержки целостности и установления авторства электронных документов, и секретного ключа электронной цифровой подписи USB-токен дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», позволяющего осуществлять с использованием технических средств, коммутируемой телефонной линии и/или сети Интернет – операции по передаче ООО «<данные изъяты>» в Банк электронных документов для списания средств со счета организации; с целью погашения имеющейся у неё задолженности перед ФИО13, создала в системе дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк» под видом выплаты заработной платы ФИО13 реестр № и платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 000 рублей с дальнейшим их перечислением на счёт №, открытый в филиале ПАО «<данные изъяты> на имя ФИО13, не являющегося с ДД.ММ.ГГГГ сотрудником ООО «<данные изъяты>». ФИО8 подписала указанные документы с использованием электронной цифровой подписи Общества, а Банк, на основании полученных документов осуществил перечисление с расчетного счета ООО «<данные изъяты>№, открытом в филиале ПАО «<данные изъяты>», на расчётный счет № открытый на имя ФИО13 в филиале ПАО <данные изъяты> расположенном по адресу: <адрес><адрес><адрес>, денежные средства в сумме 11 000 рублей, тем самым, Ваганова Л.Д. похитила денежные средства ООО «<данные изъяты> в сумме 11 000 рублей, чем причинила <данные изъяты> материальный ущерб на указанную сумму.
Таким образом, Ваганова Л.Д. в период времени с 09-00 часов 01 июля до 21-00 часа ДД.ММ.ГГГГ, являясь главным бухгалтером ООО «<данные изъяты> находясь на рабочем месте, путем обмана, действуя умышленно, из корыстных побуждений, совершила с использованием своего служебного положения хищение денежных средств в крупном размере, принадлежащих ООО «<данные изъяты> путём перечисления денежных средств на банковскую карту на имя ФИО12 в сумме 36 000 рублей, перечисления денежных средств на банковскую карту на имя ФИО1 в сумме 135 363 рубля, на расчётный счёт ООО «<данные изъяты> в сумме 293 550 рублей, перечисления на банковскую карту на имя ФИО3 в сумме 490 000 рублей, перечисления денежных средств на банковскую карту на имя ФИО13 в сумме 11 000 рублей, всего в общей сумме 965 913 рублей, похищенным распорядилась по своему усмотрению, причинив своими преступными действиями ООО «<данные изъяты>» материальный ущерб на указанную сумму.
Кроме того, Ваганова Л.Д. в период времени с 09-00 часов 01 июля до 17 часов 45 минут ДД.ММ.ГГГГ, незаконно, путем обмана, действуя умышленно, из корыстных побуждений, совершила с использованием своего служебного положения хищение денежных средств в крупном размере, принадлежащих ООО «<данные изъяты>», в сумме 965 913 рублей, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению части похищенных денежных средств в сумме 200 000 рублей, заведомо зная, что денежные средства получены ею незаконно, в результате совершения преступления, и за период времени с 09-00 часов 01 июля до 17 часов 30 минут ДД.ММ.ГГГГ сумма похищенных денежных средств составляет 579 913 рублей, действуя умышленно, в период времени с 10-00 часов 29 сентября по 17 часов 30 минут ДД.ММ.ГГГГ, находясь по адресу: <адрес>, <адрес>, <адрес>, совершила сделку с денежными средствами в сумме 200 000 рублей, направленную на их легализацию, при следующих обстоятельствах:
Так, Ваганова Л.Д., действуя умышленно, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами в сумме 200 000 рублей, приобретёнными в период времени с 09-00 часов 01 июля до 17 часов 30 минут ДД.ММ.ГГГГ, в результате совершения преступления, а именно хищения денежных средств с расчётного счёта ООО «<данные изъяты>» путём их перечисления на банковскую карту на имя ФИО12 в сумме 26 000 рублей, на банковскую карту на имя ФИО1 в сумме 135 363 рубля, на расчётный счёт ООО «<данные изъяты>» в сумме 293 550 рублей, на банковскую карту на имя ФИО3 в сумме 125 000 рублей, всего в общей сумме 579 913 рублей, действуя с целью реализации умысла, направленного на придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению части похищенных денежных средств в сумме 200 000 рублей, ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 09-00 часов до 17 часов 30 минут, находясь по адресу: <адрес>, <адрес><адрес>, <адрес>, заключила с обществом с ограниченной ответственностью «<данные изъяты> (далее по тексту ООО «<данные изъяты> предварительный договор уступки прав по договору участия в долевом строительстве (с условием обеспечения обязательства задатком) от ДД.ММ.ГГГГ от своего имени, согласно которого обязалась в срок до ДД.ММ.ГГГГ внести в кассу ООО «<данные изъяты> в качестве задатка денежные средства в сумме 100 000 рублей и второй предварительный договор уступки прав по договору участия в долевом строительстве (с условием обеспечения обязательства задатком) от ДД.ММ.ГГГГ от имени ФИО4, который последняя подписала, согласно которого обязалась в срок до ДД.ММ.ГГГГ внести в кассу ООО «<данные изъяты> в качестве задатка от лица ФИО4 денежные средства в сумме 100 000 рублей, всего в общей сумме 200 000 рублей. После чего, Ваганова Л.Д., реализуя свой преступленный умысел, направленный на легализацию (отмывание) похищенных ею денежных средств в сумме 200 000 рублей, принадлежащих ООО «<данные изъяты>», ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 10-00 часов до 17 часов 30 минут, достоверно зная о том, что денежные средства в сумме 200 000 рублей получены преступным путем, находясь по адресу: <адрес>, <адрес>ФИО14, <адрес>, в соответствии с приходным кассовым ордером № от ДД.ММ.ГГГГ внесла в кассу ООО «<данные изъяты>» от своего лица денежные средства в сумме 100 000 рублей и в соответствии с приходным кассовым ордером № от ДД.ММ.ГГГГ внесла в кассу ООО «<данные изъяты> от лица ФИО4 денежные средства в сумме в сумме 100 000 рублей, всего в общей сумме 200 000 рублей, тем самым совершила сделку, придав вид правомерного владения, пользования и распоряжения денежными средствами в указанной сумме.
Подсудимая Ваганова Л.Д. вину в предъявленном обвинении признала, от дачи показаний отказалась, воспользовавшись правом, предусмотренным ст.51 Конституции Российской Федерации.
По ходатайству государственного обвинителя в судебном заседании на основании п.3 ч.1 ст.276 УПК Российской Федерации были оглашены показания Вагановой Л.Д., данных ею в ходе предварительного следствия, которыми установлено, что в <адрес> проживает третий год, до этого она проживала в <адрес>. До ООО «<данные изъяты>» она за время проживания в <адрес> нигде не работала. Её пенсия без учёта удержаний составляет 5 600 рублей. Удержания из пенсии производятся в соответствии с исполнительным листом, выданным в связи с наличием непогашенной задолженности перед физическим лицом ФИО2 в размере 1 200 000 рублей. В связи с указанной задолженностью, на принадлежащую ей долю в квартире по адресу: <адрес>А, <адрес>, наложен арест. В ООО «<данные изъяты> трудоустроилась на должность главного бухгалтера по объявлению. С ДД.ММ.ГГГГ она стала выполнять обязанности главного бухгалтера. В её должностные обязанности входило формирование отчётности, начисление заработной платы, оформление доверенностей, обработка первичной бухгалтерской документации, работа с программой дистанционного банковского обслуживания «Клиент-Банк», перечисление денежных средств с расчётного счёта общества с использованием указанной программы. Опыт работы с программой клиент-банк у неё имелся. Бухгалтерский учёт Общества осуществлялся с использованием программы 1С-Бухгалтерия. Коды доступа, необходимые для входа в систему «Клиент-Банк» и программу 1С Бухгалтерия, ей сообщил прежний главный бухгалтер. В августе 2015 года ею с расчётного счёта ООО «<данные изъяты> производились перечисления денежных средств, их хищение. Денежных средств, которые она получала в виде заработной платы, было недостаточно. Ею было принято решение без разрешения руководителя Общества снять с расчётного счёта денежные средства. Она предлагала руководителю оформить договор займа, но он одобрения не дал. Тогда ею было принято решение самовольно перевести денежные средства с расчётного счёта ООО «<данные изъяты>». ДД.ММ.ГГГГ ею были переведены в сумме свыше 250 000 рублей. Денежные средства появились на расчётном счёте ООО «<данные изъяты> в связи, с чем она решила похитить указанные денежные средства с расчётного счёта. Денежные средства в указанный день были переведены на расчётный счёт ООО «<данные изъяты> тремя платежами. О том, что данное Общество зарегистрировано на ФИО3, Ваганова Л.Д. узнала около года назад, так как видела учредительные документы Общества дома. При переводе денежных средств на счёт ООО «<данные изъяты>ФИО3 в известность она не ставила, данные о расчётном счёте общества узнала из документов, хранящихся дома, карточке предприятия указанного общества. О том, что у ФИО3 имеется задолженность по уплате налогов и штрафов и что по расчётному счёту выставлены инкассовые поручения, ей не было известно. В результате после перечисления денежных средств ДД.ММ.ГГГГ большая часть денежных средств - свыше 90 000 рублей были направлены на уплату налогов и сборов, а также штрафов, наложенных на ООО «<данные изъяты> Когда она сообщила ФИО3 о том, что перечислила с расчётного счёта ООО «<данные изъяты>» на расчётный счёт ООО «<данные изъяты> денежные средства в сумме свыше 200 000 рублей, она попросила его денежные средства, перечисленные на счёт, вернуть на расчётный счёт ООО «<данные изъяты>», однако при возврате остатка перечисленных денежных средств, произошла техническая ошибка в реквизитах и денежные средства были зачислены на другой расчётный счёт, принадлежащий индивидуальному предпринимателю. В результате денежные средства, ошибочно направленные на счёт индивидуального предпринимателя, были возвращены на расчётный счёт ООО «<данные изъяты> Впоследствии она убедила ФИО3 снять с расчётного счёта ООО <данные изъяты>» денежные средства, перечисленные от ООО «<данные изъяты> и передать их ей, убедив его, что таким образом она перечислила начисленную ей заработную плату. ФИО3 дважды снимал с расчётного счёта денежные средства и передавал их в день снятия со счёта, находясь дома по <адрес><адрес> период времени с 18.00 часов до 20.00 часов. Помимо указанных перечислений, она перевела на расчётный счёт ООО «<данные изъяты> денежные средства в сумме 90 700 рублей ДД.ММ.ГГГГ. Денежные средства, снятые с расчётного счёта в сумме 87 000 рублей, ФИО3 передал ей, остатками денежных средств хотела распорядиться позднее. Таким образом, путём перечисления денежных средств на расчётный счёт ООО «<данные изъяты> она похитила с расчётного счёта ООО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 9 000 рублей и 87 000 рублей, частью денежных средствами воспользоваться не успела, а частью не смогла по причине отказа ФИО3 снимать со счёта денежные средства и их возвратом на счёт ООО «<данные изъяты>ДД.ММ.ГГГГ денежные средства ею также были перечислены на расчётный счёт ФИО1, являющегося старшим братом ФИО3 Предварительно с ФИО1 имелась договорённость о переводе на его банковскую карту денежных средств. Самому ФИО1 было сообщено о том, что посредством зачисления денежных средств на его карту она будет получать свою заработную плату, он согласился. Она не могла перевести денежные средства на карту ФИО3, так как карта была временно заблокирована, причина блокировки не известна. После зачисления денежных средств на карту ФИО1 она просила дочь съездить к нему и получить перечисленные денежные средства. После того, как дочь получала по её просьбе у ФИО1 денежные средства, она передавала их ей в обеденное или вечернее время, в день их перечисления, находясь дома, по <адрес><адрес>. Аналогичным образом она перевела на счёт ФИО1ДД.ММ.ГГГГ денежные средства в сумме 16 363 рубля, при этом частично переведённые денежные средства были зачтены в счёт имеющейся задолженности перед ФИО1 в размере 1 363 рубля, остальные денежные средства в сумме 15 000 рублей ФИО4 передала ей дома в период времени с 10.00 и до 20.00 часов. Аналогичным образом на счёт ФИО1 переводились денежные средства в сумме 50 000 рублей ДД.ММ.ГГГГ, а также ДД.ММ.ГГГГ в сумме 19 000 рублей. Таким образом, посредством перечисления денежных средств на банковскую карту ФИО1 ею было похищено денежных средств ООО «<данные изъяты> в сумме 135 363 рубля. Денежные средства потрачены на личные нужды. Кроме того, с ДД.ММ.ГГГГ, она стала похищать денежные средства ООО «<данные изъяты>» путём их зачисления на банковскую карту ФИО3 Последний ранее не мог по её просьбе предоставить в пользование карту, так как были наложены банком ограничения по неизвестным ей причинам. В момент перечисления и снятия денежных средств ФИО3 дома не находился, он находился на вахте. Перед тем как уехать на вахту, он положил дома на тумбочку карту и листок с кодом доступа. Кто осуществлял снятие денежных средств со счёта уточнить не может, данной банковской картой пользовалась и она сама и её дочь ФИО9 с её разрешения. Она сообщила ей, что та может тратить денежные средства с данной карты на личные нужды, так как они являлись её заработной платой. В период с 18 сентября по ДД.ММ.ГГГГ банковской картой, эмитированной ПАО «<данные изъяты> на имя ФИО3, пользовались и она и ФИО4, помимо снятия денежных средств с расчётного счёта в банкоматах, она пользовалась данной картой при расчётах в магазинах, также с помощью данной карты в магазинах совершала покупки её дочь. ФИО3 с указанной карты денежные средства не снимал, денежными средствами, зачисляемыми на указанную банковскую карту, он не пользовался. По поводу отсутствия отчислений на её имя в пенсионный фонд, она пояснила, что попросила разрешения у ФИО11 не оформлять её трудоустройство официально, так как с её пенсии происходят удержания и заявлять официально доход она не хочет. ФИО11 на данные условия согласился. По этой причине в части выплаченных ей денежных средств отчисления в ПФ РФ не производились. ФИО1 и ФИО3 не являлись сотрудниками ООО «<данные изъяты> отчисления в пенсионный фонд от ООО «<данные изъяты>» в отношении ФИО3 произведены ошибочно. ООО «<данные изъяты> не являлось контрагентом ООО «<данные изъяты> договорные отношения отсутствовали, услуги не оказывались, работы не производились. После того, как она была трудоустроена в должности главного бухгалтера, и получив доступ к программе 1С Бухгалтерия, она внесла в программу сведения о том что ООО <данные изъяты>» оказывало услуги или поставляло товары в период с 06 апреля до ДД.ММ.ГГГГ, таким образом, по бухгалтерскому учёту Общества образовалась задолженность ООО «<данные изъяты>» перед ООО «<данные изъяты> после чего в период с 11 августа по ДД.ММ.ГГГГ она выполнила якобы гашение имеющейся задолженности путём перечисления денежных средств с расчётного счёта ООО <данные изъяты>» на расчётный счёт ООО «<данные изъяты> Фактически услуги не оказывались, задолженность ООО «<данные изъяты>» перед ООО «<данные изъяты>» отсутствовала. Заработную плату в ООО «<данные изъяты>» она получала, путём перечисления денежных средств на карту ФИО12 Ей была назначена ежемесячная оплата труда в размере 30 000 рублей. Денежные средства выплачивались не единовременно, делились на заработную плату и аванс, были случаи, что заработная плата выплачивалась единовременно. Денежные средства, получаемые в виде заработной платы она получала от ФИО12 в офисе Общества в день их зачисления на карту ФИО12 в течение рабочего дня. Документы по трудоустройству в ООО «<данные изъяты> - трудовой договор, договор о материальной ответственности с ней не заключались, должностная инструкция письменно не доводилась. Устно был доведен круг обязанностей предыдущим главным бухгалтером. Ориентировочно в октябре - ноябре 2015 года она одолжила у ФИО13 денежные средства в сумме 10 000 рублей, после чего, через некоторое время одолжила у него ещё 1 000 рублей. Периодически он спрашивал у неё о сроке возврата денежных средств, на что она отвечала ему, что вернёт денежные средства в ближайшее время, однако финансовой возможности вернуть денежные средства не имела.
В последующем, от руководителя поступило указание уволить ФИО13 Последний неоднократно напоминал ей о том, чтобы она вернула ему долг. ДД.ММ.ГГГГ она с 08.30 часов находилась в офисе ООО <данные изъяты> расположенном по <адрес><адрес><адрес>, после очередного требования ФИО13 о возврате долга, она решила перевести денежные средства последнему с расчётного счёта ООО «<данные изъяты>». С этой целью, она вошла в программное обеспечение «Клиент-Банк», в указанной программе сформировала реестр о зачислении денежных средств, указав в нём данные ФИО13 и номер его расчётного счёта, после чего было сформировано платёжное поручение, а затем указанные документы направлены в банк в электронном виде, заверенные и выданной Вагановой Л.Д. для выполнения служебных обязанностей электронно-цифровой подписью руководителя Общества. После этого она позвонила ФИО13 и сообщила ему о том, что перевела ему денежные средства в счёт погашения долга. Дополнительно сообщает, что в ходе выполнения обязанностей главного бухгалтера ООО «<данные изъяты> ею действительно были произведены излишние начисления денежных средств в сумме 36 000 рублей на банковскую карту ФИО12 Денежные средства ею начислялись под видом заработной платы и превышали установленный размер оклада, равный 30 000 рублей в месяц. Денежные средства в сумме 36 000 рублей потратила на личные нужды (том 2 л.д.130-133, том 3 л.д.53-54). Оглашенные показания подсудимая Ваганова Л.Д. подтвердила, с исковым заявлением потерпевшего согласно, обязуется его погасить. Пояснила, что в настоящее время она работает, заработная плата составляет 18 000 рублей, её пенсия составляет 11 200 рублей, из которой 5 600 рублей удерживаются в счет погашения задолженности перед физическим лицом.
В явке с повинной Ваганова Л.Д. указала аналогичные обстоятельства совершенных ею преступлений (том 2 л.д.89-90, 102-103).
Вина Вагановой Л.Д. в хищении денежных средств, принадлежащих ООО «<данные изъяты> подтверждается следующими доказательствами:
Показаниями представителя потерпевшего ФИО11 в суде установлено, что с 2008 года по настоящее время он является директором ООО «<данные изъяты> которое занимается благоустройством дорог, в основном муниципальными работыми, производством конструкций ПВХ. В начале июня 2015 года его бухгалтер написала заявление на увольнение. Он её попросил, чтобы она на свое место нашла бухгалтера. Последняя разместила объявление, провела собеседование, и представила ему Ваганову. Он Ваганову принял на работу с ДД.ММ.ГГГГ. Заключили трудовой договор, начали работать. В должностные обязанности Вагановой входило – все бухгалтерские работы, налоговая отчетность, начисление заработной платы, финансово-хозяйственная деятельность. В их организации нет кассы, работают по безналичным расчетам, и чтобы постоянно не ездить в банк, у них имеется электронный ключ к программе «Клиент-банк». Все денежные переводы происходили через эту программу. Ключ от «банк-клиент» находился у Вагановой, так как она занималась всеми переводами денежных средств. Работали и работают со «Сбербанк». Численность работников составляла на тот период примерно 10 человек. Кешищян - зам.директора, Платонова – менеджер, Угурян – сборщик ПВХ, Бирюческий – тракторист, Родин – водитель. Примерно в декабре 2015 года, стало известно, что деньги куда-то уходят. Он попросил Ваганову принести банковскую выписку по движению денежных средств по счету. Он знал, от кого и когда должны поступить денежные средства, и куда они должны перечислить денежные средства. Начали приходить извещения с налоговой инспекции, с пенсионного фонда, штрафы и пени за неуплаченные налоги. Он спрашивал Ваганову по этим штрафам, она говорила, что какие-то проблемы с компьютером, что все решит. Затем сказала, что все нормально, что решили вопрос, что ошибка была, и документы не доходили. Ваганова отчитывалась перед ним о проделанной работе. Он каждый месяц спрашивал, что у них по налогам. Ваганова говорила, что все четко. Окончательно он решил все проверить 24-25 декабря, потому что уже на 100% был уверен, что что-то не так. Он предполагал, что не хватает 1 300 000 рублей. Из банковской выписки он увидел, что деньги были переведены на разных лиц: ФИО31, «<данные изъяты> С компанией «<данные изъяты> их организация не работала, ФИО31 не являлся их работником. Выписки смотрел за 2015 год, затем взял за период времени работы Вагановой с июля 2015 года. Увидел по выписке, что присутствуют контрагенты, с которыми они не работали, и обратился в полицию. Он задавал по данному поводу вопросы Вагановой, последняя сказала, что деньги потратила, что все вернет, лишь бы он не обращался в полицию. Также пояснил, что примерно в конце декабря ФИО35 ему сказала, что Ваганова перечисляет ей на карту денежные средства, которые ФИО34 снимает. Тогда он узнал, что Ваганова на себя не оформляла официально документы о приеме ее на работу. Также от ФИО36 ему стало известно, что, как-то выходя из его кабинета, Ваганова подошла к ней и сказала, что она договорилась с ним, о том, что она на карточку ФИО37 будет перечислять свою заработную плату, а также Ваганова пояснила ФИО38 что у нее проблемы, что в отношении нее имеется исполнительное проиводство, что наложен арест и она не может на свою карту перечислять деньги. Сумма причиненного Вагановой ущерба составляет 963 000 рублей, это только та сумма, которую она переводила, он до сих пор выплачивает штрафы и пени по налогам и т.д. После ДД.ММ.ГГГГ Ваганова была уволена. После принятия нового бухгалтера, ему от последней стало известно, что в налоговую Ваганова отчетность не сдавала, она нанимала третье лицо для сдачи налоговой отчетности, по заработной плате никаких отчислений в пенсионный фонд и налоговую не было. Он подписывал ведомости на заработную плату, просил список сотрудников, чтобы посмотреть, сколько денег уходит на зарплату. Правильность начисления он не проверял, от сотрудников жалоб не поступало. По перечислению ФИО39 пояснил, что ФИО40 ему говорил, что Ваганова ему деньги должна в размере 11 000 рублей или 15 000 рублей. Он несколько раз говорил Вагановой, чтобы она отдала долг, на что Ваганова ему отвечала, что зарплату получит и отдаст. Потом из выписки он увидел, что Ваганова перечислила ему долг с расчетного счета организации. Про контрагента «<данные изъяты>» Ваганова ничего не поясняла. При увольнении Ваганова бухгалтерию не передавала, все бросила и уехала. Ваганова возместила 10 000 рублей. Заявленный иск поддерживает в полном объеме, просит удовлетворить. Ваганова по поводу займа к нему не обращалась.
Показаниями свидетеля ФИО20 в суде установлено, что он работал в ООО «<данные изъяты> примерно с 2009 года по июнь 2015 года, управлял производственным цехом. После того, как он уволился из ООО «<данные изъяты>», он работал в том же здании, где находится ООО <данные изъяты>», и по работе практически каждый день сталкивался с Вагановой, которая работала в ООО «<данные изъяты>» бухгалтером. Он передавал ей счета на оплату, получал информацию, прошел платеж или нет. Заработная плата сотрудникам ООО «<данные изъяты>» перечислялась на банковскую карту, начислением и перечислением заработной платы занималась Ваганова. Кабинет Вагановой находился в одном коридоре, рядом с ним. Доступ туда имела только Ваганова, она там находилась одна. Никто из сотрудников не обладал умением и навыками работы с бухгалтерскими программами. Доступ к программе «Клиент-банк» также никто не имел, чтобы иметь доступ к программе «Клиент-банк», нужно иметь электронный ключ, который имелся у Вагановой и хранился либо у нее, либо в сейфе. Ключ от сейфа был у Вагановой.
Показаниями свидетеля ФИО12 в суде установлено, что с февраля 2015 года она работает в ООО «<данные изъяты>», Ваганова с ДД.ММ.ГГГГ. Ваганова сидела в отдельном кабинете, который предназначался для главного бухгалтера. Ваганова начисляла заработную плату, выписывала счета-фактуры, товарные накладные. С момента устройства на работу и до увольнения Ваганова всегда находилась на рабочем месте. В конце июля 2015 года Ваганова ей сказала, что у нее есть задолженность и с ее карты снимают деньги, и что у них она работает неофициально. Так же сказала, что она переговорила с директором, и он не против, если Ваганова будет свою заработную плату переводить ей на карту, а она снимать эти деньги и отдавать ей. Ей известно, что размер заработной платы Вагановой составляя 30 000 рублей. Перечислялись деньги обычно в один день двумя суммами, сначала её зарплата, потом зарплата Вагановой и аванс так же. Суммы были разные, 20 000, 30 000 рублей. Ваганова не указывала ей какую сумму нужно было снять, она снимала ту сумму, которая приходила вторая. Её смущало, что сумма, которая приходила, больше чем заработная плата Вагановой, но Ваганова говорила, что у нее есть долг, что она сначала будет переводить больше суммы, затем меньшие и в итоге все сровняется. Денежные средства она снимала на рынке «Блошинка» и отдавала Вагановой у нее в кабинете. Поступали денежные средства для Вагановой с конца июля месяца, каждый месяц по два раза. Суммы, поступающие в аванс и в заработную плату отличались, в первый раз поступил аванс 20 000 рублей, потом заработная плата 30 000 рублей. Был также еще один платеж в размере 6 000 рублей, Ваганова сказала, что нужно заплатить какой-то штраф. Впоследствии, ей стало известно, что директор был не в курсе, что Ваганова работает неофициально, и что она с директором не обсуждала вопрос о переводе свой зарплаты ей на карту. Кадровую работу в ООО <данные изъяты> ведет главный бухгалтер.
Показаниями свидетеля ФИО15 в суде установлено, что она работает в ООО «<данные изъяты>» с февраля 2016 года в должности главного бухгалтера. Когда она пришла, бухгалтерия в организации была в запущенном состоянии. Отчетность сдавалась не Вагановой, а через аутсорсинговые компании. Были штрафы за не сдачу налоговой декларации, были отчисления в пенсионный фонд на ФИО31, который не являлся сотрудником компании. Главный бухгалтер в организации занимается начислением заработной платы, банковскими операциями, налоговой отчетностью, первичными бухгалтерскими документами, кадровой работой. В ООО «<данные изъяты> имеется должностная инструкция главного бухгалтера. Электронный ключ от «Клиент-Банк» находится у нее в кабинете, который она получила от руководителя. Когда она пришла работать в ООО «<данные изъяты> то по бухгалтерии было выявлено, что были перечислены денежные средства на физических и юридических лиц, которые не работали в организации и не являлись контрагентами. Пояснила по перечислению на банковскую карточку ФИО41, что перечисления были больше, чем начисления. ФИО42 ей пояснила, что Ваганова попросила ее, чтобы на ее банковскую карточку перечислялась её (Вагановой) зарплата. По ФИО43 пояснила, что он был сотрудником «<данные изъяты>», она увидела, что суммы не соответствуют начислению и перечислению. Позвонила ФИО44 и он сказал, что Ваганова личный долг ему отдавала. Назначение платежа ФИО45 было «прочие перечисления».
Показаниями свидетеля ФИО1, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что у него в пользовании имеется расчётный счёт, открытый в ПАО «<данные изъяты> к которому оформлена банковская карта. Данная карта им используется для зачисления заработной платы, в помещении бухгалтерии ООО <данные изъяты>». У него имеется брат ФИО3, который проживает в <адрес>. Более года ФИО3 сожительствует с ФИО4 Никакого отношения к ООО «<данные изъяты>» он не имел, сотрудником указанного общества не являлся, контрагентом указанного Общества также не являлся. Работы и услуги указанному обществу он не оказывал, продукцию для указанного общества он не поставлял. Задолженность указанного Общества, в том числе на 2015 год перед ним отсутствовала. При даче объяснений в ОЭБ и ПК УМВД России по <адрес> ему было сообщено о том, что на счёт банковской карты, оформленной на его имя, поступали денежные средства от ООО «<данные изъяты> также ему была представлена выписка по расчётному счёту. Ему не было известно о поступлениях денежных средств от ООО «<данные изъяты>». Руководители, учредители и сотрудники ООО «<данные изъяты> ему не знакомы. Ваганова Л.Д., ему знакома, она является матерью ФИО4 и работает бухгалтером. По просьбе брата он дважды передавал свою банковскую карту его сожительнице ФИО4, которая после звонка брата приходила за его банковской картой к нему домой. После чего через некоторое время она возвращала банковскую карту. Ему неизвестно для каких целей ФИО16 использовала его банковскую карту. В период с августа по декабрь 2015 года он работал неофициально, соответственно на его банковскую карту заработная плата не поступала. Он вносил денежные средства на счёт карты, которые он зарабатывал путём подработок (том 1 л.д.196-198).
Показаниями свидетеля ФИО17, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что с 2013 года по настоящее время работает в ООО «<данные изъяты> в должности машиниста экскаватора. Его рабочее место располагается в кабинете, в помещении офиса. Помещение бухгалтерии располагается отдельно, вход в него осуществляется через кабинет ФИО12 Он взаимодействует с бухгалтером Общества в части получения товароматериальных ценностей и путевых листов. В период с июля 2015 по декабрь 2015 года обязанности бухгалтера Общества выполняла Ваганова Л.Д. в единственном лице. Ваганова Л.Д. выдавала справки по форме 2 НДФЛ, начисляла заработную плату. В 2013 году Общество оформило сотрудникам банковские карты, на которые стало производиться зачисление заработной платы. Заработная плата начисляется с использованием программы «Клиент-Банк», к которой в указанный период времени имела доступ только Ваганова Л.Д. Ключ от бухгалтерского помещения имелся лишь у Вагановой Л.Д., в кабинете которой был установлен компьютер. Оборудованный специализированными бухгалтерскими программами и программой «Клиент-Банк», никто другой из сотрудников ООО «АНИ-98» не обладал познаниями в работе с указанными программами (том 2 л.д.28-31).
Показаниями свидетеля ФИО18, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, аналогичными показаниям свидетеля ФИО17 (том 2 л.д.32-35).
Показаниями свидетеля ФИО19, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что до начала июля 2015 года она работала в ООО «<данные изъяты> в должности главного бухгалтера. В указанной организации она была трудоустроена в конце 2013 года и являлась бухгалтером в единственном лице в связи с чем, в обязанности бухгалтера входило оформление и обработка первичной бухгалтерской документации, начисление и выплата заработной платы сотрудникам, оформление декларации, подготовка и сдача отчётности, закрытие отчётных периодов, списание материальных ценностей, ежеквартальный мониторинг банковской деятельности, работа с программой клиент-банк, перечисление денежных средств с использованием указанной программы. В ООО «<данные изъяты>» выполняли строительство и ремонт дорог и парковочных мест, изготовление и монтаж пластиковых окон. В данной организации все сотрудники всегда были официально трудоустроены, заработная плата начислялась и выплачивалась официально своевременно, путём перечисления денежных средств, с расчётного счёта общества на счета банковских карт сотрудников. У Общества отсутствовала касса, все расчёты производились с расчётного счёта, который был у Общества единственным. У Общества небольшое число контрагентов, все контрагенты общества проверенные, отношения с контрагентами были проверены годами. За время работы в ООО «<данные изъяты> ею был настолько отлажен механизм бухгалтерского и кадрового учёта, что выполнение обязанностей не отнимало много времени, поэтому с мая 2015 года она стала себе подыскивать новое место работы. Она уведомила руководителя и с его согласия разместила объявление о наличии вакантной должности главного бухгалтера в Центре Занятости. Кроме того, объявление о трудоустройстве было размещено на сайте АВИТО. Когда пришла Ваганова Л.Д., то последняя произвела положительное впечатление. В назначенный день Ваганова Л.Д. пришла для собеседование к руководителю Общества – ФИО11 и была принята на работу. С Вагановой Л.Д. имелась договорённость о том, что она будет приходить в офис с конца июня 2015 года для того, чтобы постепенно принимать дела, перенимать опыт. Она на тот момент не была официально трудоустроена, планировала уволиться в первых числах июля 2015 года, соответственно Ваганова Л.Д. должна была быть принята на работу также в первых числах июля 2015 года. Трудовой договор с Вагановой Л.Д. являлся типовым. Она данный договор не готовила, его должна была подготовить сама Ваганова Л.Д. и подписать у руководителя. Заработная плата Вагановой Л.Д. была оговорена сразу и составляла 30 000 рублей. Помимо трудового договора с Вагановой Л.Д. должен был быть заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности, ей должны были быть разъяснены должностные инструкции, при ознакомлении с которыми главный бухгалтер ставит свою подпись. Кроме того, по факту приёма Вагановой Л.Д. на работу должен был быть издан приказ. Ваганова Л.Д. при приёме на работу была уведомлена о том, что в её обязанности, помимо бухгалтерского учёта, входит и кадровый учёт. Она должна была оформлять приём и увольнение сотрудников; оформлять выдачу зарплатных карт. Ваганова Л.Д. с двадцатых чисел июня стала выходить на работу. Бухгалтерскую отчётность Ваганова Л.Д. принимала по описи, которую сама и формировала. По факту начисления заработной платы в ООО «<данные изъяты>» пояснила следующее. В Обществе работает не более 14 сотрудников, все сотрудники табелируются: офисные работники, гл. бухгалтер, цех заместителем директора ФИО20 Последним ведётся учёт рабочего времени, и предоставляется главному бухгалтеру для оформления табеля, который находится в бухгалтерии. На основании табеля ведётся расчёт заработной платы в последний день месяца. После того как заработная плата начислена с использованием программы 1С, начислены взносы во внебюджетные фонды и НДФЛ, после этого ведомость обязательно распечатывается и предоставляется для ознакомления руководителю. Второй экземпляр данной ведомости распечатывается и формируется в архив. Для того чтобы начислить заработную плату, важно принять сотрудника на работу сформировав приказ о приёме на работу с использованием программы 1С. На июнь 2015 года использовалась программа 1С Бухгалтерия версия 7. Без формирования приказа заработную плату начислить невозможно. Перечислить с расчётного счёта денежные средства физическому лицу по основанию выплата заработной платы, не оформляя указанное физическое лицо в качестве сотрудника, возможно, но по бухгалтерскому учёту в оборотно - сальдовой ведомости сформируется дебиторская задолженность у данного физического лица перед ООО и будет ярко выражена, а в последующем при формировании бухгалтерской отчётности последует увеличение дебиторской задолженности и станет очевидным при любой проверке. Исходя из этого денежные средства физическому лицу с расчётного счёта Общества под видом выплаты заработной платы могут начисляться только при отражении его трудоустройства в программе 1С Бухгалтерия. Как вариант, возможно исключить из сформированной ведомости по начисленной заработной плате данные о начислениях третьему лицу, не являющемуся сотрудником ООО «<данные изъяты>», то есть, ведомость формируются в программе 1C, указанная программа позволяет создать ведомость по начислению заработной платы, выполнить операцию по закрытию месяца, в результате чего программой автоматически начисляются взносы и налоги на начисленную заработную плату. После чего данную ведомость можно вывести на печать, а затем отменить операцию по закрытию месяца и провести корректирующие действия, в том числе и с добавлением и удалением сотрудников из ведомости по начислению заработной платы, а в последующем проведению повторной операции по закрытию месяца. Выплата заработной платы происходит с использованием программы клиент-банк. На основании ведомости по начисленной заработной плате формируется в программном обеспечении «Клиент-Банк» реестр по выплате заработной платы. Он может формироваться индивидуально на каждого сотрудника, может быть общим. После формирования реестра, путём нажатия нескольких клавиш реестр направляется в банк для зачисления денежных средств на карты сотрудников. В реестре, направляемом в банк, обязательно указывается фамилия имя отчество сотрудника и лицевой счёт, на который подлежит зачислить денежные средства. При трудоустройстве нового сотрудника, им оформляется заявление с просьбой зачислять заработную плату на имеющуюся у него банковскую карту. К данному заявлению прикладываются банковские реквизиты карты сотрудника, выданные банком. После этого полученные сведения о лицевом счёте вносятся в реестр, что является достаточным для зачисления банком денежных средств. ФИО3 ей не знаком, в ООО «<данные изъяты>» в период её трудоустройства он не работал. О причинах отчислений в пенсионный фонд на данного гражданина от ООО «АНИ-98» пояснить ничего не смог. Отчётность в пенсионный фонд за второй квартал 2015 г, то есть за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год формировала и предоставляла главный бухгалтер ООО «<данные изъяты>» Ваганова Л.Д. Срок предоставления указанной отчётности до ДД.ММ.ГГГГ и не входил в период её трудоустройства в ООО «<данные изъяты>». Отчётность направлялась электронно, путём заверения электронной подписи, оформленной на имя ФИО11 Доверенность на подтверждение полномочий главного бухгалтера оформлялась электронно, заверялась ЭЦП от лица ФИО11 и направлялась в налоговую по защищённым каналам связи. После трудоустройства Вагановой Л.Д., последняя могла не оформить доверенность, в этом случае отчётность могла проходить от её имени. Для отправки отчётов достаточно ЭЦП ФИО11 В банк доверенность на подтверждение полномочий главного бухгалтера обязательно предоставлялась. ООО «<данные изъяты> ей не знакомо, оно не являлось контрагентом ООО «<данные изъяты> Программа «Клиент-Банк» в ООО «<данные изъяты> была установлена до её трудоустройства, ключ ЭЦП от указанной программы ей был передан ФИО13, так как прежний главный бухгалтер была уже уволена. При увольнении по согласованию с руководителем, после того как она передала отчётность Вагановой Л.Д. и ознакомила её со своей деятельностью на рабочем месте, то она в последний рабочий день, передала Вагановой Л.Д. ключ ЭЦП от программы «Клиент-Банк». После увольнения Ваганова Л.Д. часто ей звонила. В ходе одного из разговоров Ваганова Л.Д. сообщила, что они перешли на программу 1С Бухгалтерия версия 8. Основываясь на частых звонках, в период с начала и до конца июля 2015 года Вагановой Л.Д. с различными вопросами по заполнению декларации, какими то простейшими техническими вопросами, связанными с работой вычислительной техники, она усомнилась в профессионализме Вагановой Л.Д. и хотела даже поделиться своими мыслями с ФИО11 Впоследствии от ФИО12, рабочее место которой находилось рядом с рабочим местом Вагановой Л.Д., ей стало известно о том, что Ваганова Л.Д., часто кому-то звонила и обращалась за помощью в проведении операции в программе 1С Бухгалтерия. Кроме того, ей стало известно о том, что Ваганова Л.Д. одалживала у ФИО13 денежные средства, после чего Ваганова Л.Д. произвела возврат денежных средств путём перечисления денежных средств на банковскую карту ФИО13 с расчётного счёта ООО «АНИ-98». О данном факте ФИО13 сообщил руководителю общества – ФИО11 (том 2 л.д.73-75).
Показаниями свидетеля ФИО13, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он работал в ООО «<данные изъяты>» в должности заместителя директора по коммерческим вопросам. Его рабочее место располагалось по адресу: <адрес><адрес> в офисном здании, кабинет был обособленным. Должность главного бухгалтера с июля 2015 года занимала Ваганова Л.Д., также был менеджер – ФИО12, которые работали в одном кабинете, разделённом перегородкой, отдельный кабинет занимал руководитель Общества ФИО11, один кабинет оставался пустым. По роду своей работы ему часто приходилось сталкиваться с главным бухгалтером Общества. Для участия на электронных торговых площадках он обращался к главному бухгалтеру после согласования с директором Общества для перевода денежных средств по указанным им реквизитам на электронные торговые площадки для участия в аукционах. Касса у Общества отсутствовала, расчётный счёт имелся один, был открыт в ПАО «<данные изъяты>». Денежные средства переводил по указанию руководителя главный бухгалтер. В пользовании Вагановой Л.Д. имелась электронно-цифровая подпись позволяющая производить операции с расчётным счётом ООО «<данные изъяты> дистанционно, без непосредственного обращения в Банк. Ключ электронно-цифровой подписи находился у Вагановой Л.Д. в период её нахождения в офисе, в конце рабочего дня, Ваганова Л.Д. убирала ключ ЭЦП от программы «Клиент-Банк» в сейф. Ключ ЭЦП от указанной программы был передан Вагановой Л.Д. после увольнения прежнего главного бухгалтера ФИО19 ООО «<данные изъяты>» осуществляло строительство и ремонт дорог, а также парковочных мест, изготовление и монтаж пластиковых окон. У Общества отсутствовала касса, все расчёты производились с расчётного счёта, который был у Общества единственным. У Общества небольшое числа контрагентов, все контрагенты общества проверенные, отношения с контрагентами были проверены годами. ООО «<данные изъяты> ему не знакомо, оно не являлось контрагентом ООО «<данные изъяты>». ФИО1 и ФИО3 не являлись сотрудниками ООО «<данные изъяты>», ему не знакомы. Кроме того, в октябре 2015 года Ваганова Л.Д. обратилась к нему с просьбой одолжить денежные средства в сумме 10 000 рублей сроком на одну неделю. В последующем, не вернув в срок денежные средства, она одолжила у него ещё незначительную сумму денег - 1 000 рублей, при этом оговорив срок возврата долга, какой именно, он не помнит. В оговоренный срок Ваганова Л.Д. пояснила, что долг вернёт позже. ДД.ММ.ГГГГ он уволился из ООО «<данные изъяты>», после увольнения стал требовать возврата долга. О том, что он одалживал Вагановой Л.Д. денежные средства в сумме 11 000 рублей, знал его друг ФИО20 и ФИО12 После того как Ваганова Л.Д. позвонила ФИО11 и сообщила о том, что он якобы требует окончательного расчёта, он сам позвонил ФИО11 и пояснил ему, что требует не окончательного расчёта по заработной плате, а возврата долга в сумме 11 000 рублей. На следующий день, он снова позвонил Вагановой Л.Д. и поинтересовался, когда она вернёт долг, на что она сообщила, что она уже перевела денежные средства. До этого она интересовалась номером его банковской карты, который он сообщил. Денежные средства поступили в сумме имеющейся перед ним задолженности, в размере 11 000 рублей. При этом в указанном приложении отразилась информация о том, что денежные средства зачислены с расчётного счёта ООО «<данные изъяты>». Он позвонил ФИО11 и сообщил, что Ваганова Л.Д. рассчиталась с ним, вернула долг, при этом денежные средства перевела с расчётного счёта ООО «<данные изъяты>» (том 2 л.д.100-101).
Показаниями свидетеля ФИО4, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что в <адрес> проживает около 2,5 лет. С ФИО3 она знакома с начала 2014 года. В настоящее время она сожительствуют, имеют общего ребёнка. ФИО3 является руководителем и учредителем ООО «<данные изъяты> Общество никакой деятельности не осуществляет. Имеются ли у ООО «<данные изъяты>» расчётные счета, не знает. Кто имеет допуск к распоряжению денежными средствами по расчётному счёту указанного общества не знает. Был ли подключен Клиент-Банк к счёту указанного Общества не знает. Она не видела ФИО3 никогда работающим по системе «Клиент-Банк» и осуществляющим переводы по расчётному счёту Общества. Указанное общество было зарегистрирован в период их с ФИО3 знакомства, на её имя был изготовлен приказ о назначении на должность главного бухгалтера. Фактически бухгалтерский учёт указанного общества она не вела, данный приказ не предоставлялся ни в банк, ни в налоговую инспекцию. ФИО3 работает вахтовым методом с начала осени 2015 года. Ваганова Л.Д. знала о том, что ФИО3 является руководителем и учредителем указанного общества. С момента переезда в <адрес>, Ваганова Л.Д. работала в ООО «<данные изъяты>», куда была трудоустроена в июне-июле 2015 года на должность главного бухгалтера. До этого она официально не трудоустраивалась, работала на дому, помогала готовить бухгалтерскую отчётность. Каким образом начислялась заработная плата Вагановой Л.Д., уточнить не может. Ей известно о том, что заработная плата поступала на карту ФИО1, а потом ФИО3. Ваганова Л.Д. не имела личной банковской карты, поэтому по согласованию с руководством заработная плата ей начислялась на карты ФИО1 и ФИО3. Денежные средства сначала поступали на карту ФИО1 Ваганова Л.Д. звонила ей и сообщала о зачислениях денежных средств на карту ФИО1, после чего она снимала с данной карты денежные средства в тех суммах, которые указывала ей ФИО8 и передавала полученные денежные средства последней. Она неоднократно снимала денежные средства с помощью банковских карт, как с карты ФИО1, так и с карты ФИО3 Полученные наличными денежные средства она снимала и передавала Вагановой Л.Д. дома, на тот момент они проживали вместе по адресу: <адрес><адрес>. Денежные средства она передавала ей в вечернее время, в период с 18 до 20 часов. Помимо зачисления денежных средств на карту ФИО3 в виде заработной платы Вагановой Л.Д., на неё же производились зачисления денежных средств, являющихся заработной платой ФИО3. Банковская карта находилась дома, указанной картой пользовались и она и её мама. Заработная плата Вагановой Л.Д. во время заботы в ООО «<данные изъяты> составляла с слов последней около 100 000 рублей. О том, что под видом начисления заработной платы Ваганова Л.Д. совершала хищения денежных средств в ООО «<данные изъяты>» ей стало известно совсем недавно. Ей неизвестно, почему Ваганова Л.Д. совершила хищения денежных средств, острой нехватки денежных средств, в семье не было (том 2 л.д.136-137)
Показаниями свидетеля ФИО3, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что ООО «<данные изъяты>» им зарегистрировано в июле 2014 года, и он стал осуществлять грузоперевозки, которыми занимался до осени 2014 года. После этого он заключил договор аренды на торговое помещение с оборудованием под магазин и в течении 7 месяцев осуществлял розничную реализацию продуктов питания (до марта 2015 года). Торговое помещение арендовалось по <адрес>. Обязанности главного бухгалтера были возложены на него. Для составления бухгалтерской отчётности был заключен договор с ООО «<данные изъяты> Указанным обществом подготовлена и сдана отчётность за 2014 год, а также за 1 и 2 квартал 2015 года. Впоследствии деятельность Общество не осуществляло, отчётность сдавалась нулевая. Обстоятельства сдачи отчётности не помнит. У общества открыт один расчётный счёт, в банке <данные изъяты> в 2014 году. К счёту не оформлялись и не выдавались банковские карты. Денежными средствами по расчётному счёту он распоряжается единолично. У него имеется чековая книжка. Кроме того, к расчётному счёту подключена услуга «Клиент-Банк». Вход в систему он осуществляет с использованием принадлежащего ему ноутбука, которого нет в числе изъятых в ходе обыска вещей. Ноутбук в настоящее время находится у него дома. Для входа в систему «Клиент-Банк» он использует USB ключ – электронно-цифровую подпись. С использованием программы «Клиент-Банк» он осуществлял перечисления денежных средств лично, никто другой кроме него электронно-цифровой подписью не пользовался. Электронно-цифровая подпись хранилась дома, к ней имела доступ ФИО4 Для входа в систему «Клиент-Банк» необходимо введение логина и пароля, указанными данными она не владела. В августе 2015 года Ваганова Л.Д. сообщила ему о том, что она перевела на расчётный счёт Общества денежные средства, являющиеся её заработной платой. В какой сумме поступили денежные средства на расчётный счёт, он не уточнял. Ваганова Л.Д. попросила его поступившие на счёт денежные средства снять и передать ей. На тот момент в <адрес> его не было, поэтому он не мог сразу снять денежные средства, поступившие на счёт Общества. Позднее Ваганова Л.Д. попросила его часть денежных средств, поступивших на счёт в сумме 99 000 рублей, перевести на счёт ООО «<данные изъяты> Почему она попросила его перевести денежные средства в ООО «<данные изъяты> именно в этой сумме, он пояснить не может. При переводе денежных средств, он ошибочно вместо реквизитов ООО «<данные изъяты>» указал реквизиты ИП ФИО7, являвшегося его давним другом и с которым он планировал партнёрские отношения, в связи с чем, у него имелись данные его расчётного счёта. Поскольку перевод денежных средств ДД.ММ.ГГГГ в сумме 99 000 рублей был уже выполнен, то он попросил ФИО7 перевести указанные денежные средства на счёт ООО «<данные изъяты> При этом в качестве оснований для перечисления денежных средств он попросил его указать, что оплата производится за окна, так просила его указать Ваганова Л.Д. В этот же день ФИО7 должен был осуществить перечисление поступивших на его счёт денежных средств. При переводе денежных средств с использованием программы Клиент-Банк, он установил, что по расчётному счёту ООО «<данные изъяты> были выставлены инкассовые поручения, в связи с чем, в день зачисления денежных средств от ООО «<данные изъяты>» произошло списание денежных средств в счёту уплаты налогов и сборов, штрафов и пени в сумме 71 150 рублей 69 копеек. Снять сразу по просьбе Вагановой Л.Д. денежные средства со счёта он не мог, так как находился в командировке. На тот момент у него имелась задолженность по уплате транспортного налога в сумме свыше 20 000 рублей. Зная, что Ваганова Л.Д. посредством перечисления денежных средств на расчётный счёт ООО «<данные изъяты>» получила заработную плату, он попросил её разрешения воспользоваться частью денежных средств в сумме около 24 000 рублей, на что она согласилась. С использованием программы дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк» он оплатил с расчётного счёта Общества транспортный налог в сумме 22 010 рублей 08 копеек, кроме того пени и штраф в сумме 500 рублей и 330 рублей 20 копеек, всего в общей сумме 22 840 рублей 28 копеек. 230 рублей из поступивших на счёт денежных средств были списаны в качестве комиссии за банковские услуги. По приезду в <адрес>, он с целью снятия денежных средств оформил банковский чек на сумму 9 000 рублей, после чего с указанным чеком ДД.ММ.ГГГГ, обратился в отделение банка «<данные изъяты> расположенного по <адрес>. В отделении банка он снял со счёта денежные средства в сумме 9 000 рублей, за что была удержана комиссия в сумме 90 рублей. Полученные денежные средства он передал Вагановой Л.Д. ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 17 часов до 21 часа, находясь дома по адресу: <адрес>, <адрес>. На тот момент они проживали вместе по указанному адресу. ДД.ММ.ГГГГ Ваганова Л.Д. снова сообщила ему о том, что на расчётный счёт ООО <данные изъяты>» поступили денежные средства, являющиеся её заработной платой. Она попросила его снять полученные денежные средства. На следующий день, он оформил банковский чек на сумму 87 000 рублей и снял указанную сумму. Денежные средства были переданы Вагановой Л.Д. в день их снятия, находясь дома по вышеуказанному адресу. От ООО «<данные изъяты>» поступили денежные средства в сумме 90 700 рублей. Денежные средства, перечисленные свыше суммы снятых со счёта денежных средств и переданных Вагановой Л.Д., частично были потрачены на комиссию, уплаченную при снятии со счёта денежных средств – 870 рублей, а остальные денежные средства остались на счёте до распоряжения Вагановой Л.Д. об их снятии, впоследствии денежные средства были сняты со счёта за услуги банка, уплату налогов и взносов. Несмотря на совместное проживание с Вагановой Л.Д. совместное хозяйство они не ведут. Доходы его семьи и расходы не связаны никаким образом с доходами и расходами Вагановой Л.Д. Заработная плата Вагановой Л.Д. выплачивалась посредством зачисления денежных средств на банковские карты ФИО1 и его банковскую карту. Он лично просил ФИО1 дать принадлежащую ему банковскую карту ФИО4ФИО1 является его старшим братом. Карта, эмитированная ПАО «<данные изъяты> на его имя находилась дома, но счёт был заблокирован, так как налоговой службой были наложены ограничения на счёт в связи с неуплатой транспортного налога в сумме около 7 000 рублей. Он не имел на тот момент возможности оплатить налог, поэтому по просьбе Вагановой Л.Д. для зачисления на карту заработной платы, он обратился к брату. Банковская карта, оформленная к его расчётному счёту, была перевыпущена по его обращению в августе 2015 года. Карту получил для зачисления заработной платы. После перевыпуска карты, он передал банковскую карту ФИО4 Карта лежала дома в свободном доступе. Конверт с ПИН-кодом находился дома вместе с картой. На данную карту происходило начисление его заработной платы (том 2 л.д.148-150).
Показаниями свидетеля ФИО7, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что является индивидуальным предпринимателем, зарегистрирован в установленном законом порядке. Об ООО «<данные изъяты>» ему ничего не было известно, пока не позвонил ФИО3, его давний друг и не попросил у него реквизиты его расчётного счёта, пояснив, что на его расчётный счёт будут зачислены денежные средства, которые в последующем нужно будет перечислить на расчётный счёт ООО «<данные изъяты> Он передал ФИО3 реквизиты своего расчётного счёта, после чего произошло перечисление денежных средств в сумме 99 000 рублей По счёту имелась задолженность в сумме 3 400 рублей, которая при поступлении на счёт денежных средств была списана. Остатки денежных средств в сумме 95 600 рублей он перевёл на расчётный счёт ООО «<данные изъяты> по реквизитам указанным ФИО3 Последний просил его при переводе денежных средств указать в основании платежа - оплата за окна. Фактически окна ему нужны не были, заказ окон он не производил, размеры по которым необходимо изготовить окна, никому не передавал (том 2 л.д.152-155).
Согласно заявлению от ДД.ММ.ГГГГ, директор ООО «<данные изъяты>» ФИО11 просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>» Ваганову Л.Д., которая используя своё служебное положение похитила денежные средства в сумме 1 100 000 рублей, причинив своими действиями ущерб на указанную сумму (том 1 л.д.3).
Согласно заявлению от ДД.ММ.ГГГГ, директор ООО «<данные изъяты>» ФИО11 просит провести проверку в отношении бывшего главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>» Вагановой Л.Д., которая используя своё служебное положение похитила денежные средства в сумме 1 100 000 рублей, принадлежащие ЗАО «<данные изъяты>», причинив своими действиями ущерб на указанную сумму (том 1 л.д.204).
Согласно справки ПАО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, установлено, что с расчётного счёта ООО «<данные изъяты>» осуществлялись перечисления денежных средств на расчётные счета физических лиц ФИО3 и ФИО1 в сумме 625 363 рубля в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с реестрами № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ годя, № от ДД.ММ.ГГГГ (том 1 л.д.110-150).
Согласно справка ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, установлено, что с расчётного счёта ООО <данные изъяты>» осуществлялись перечисления денежных средств на расчётные счета физических лиц ФИО3 в сумме 490 000 рублей, ФИО1 в сумме 135 363 рубля в соответствии с вышеуказанными реестрами (том 1 л.д.157-158).
Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в жилище Вагановой Л.Д. по адресу: <адрес>, обнаружены и изъяты: две чековые книжки для получения наличных денег за №№ от № до №, за №№ от АВ № до № со счёта №, заявление на получение международной карты «<данные изъяты> в рамках договора банковского обслуживания № от ДД.ММ.ГГГГ, от лица ФИО3, копия трудовой книжки № ТК 5050355 на имя ФИО3, трудовой договор без номера от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ФИО3, должностная инструкция начальника участка ООО «<данные изъяты>» ФИО3, копия справки о доходах физического лица по форме 2 НДФЛ за 2015 год № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО3, договор найма жилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ, договор о вводе в эксплуатацию системы «Банк-клиент Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ, судебный приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с должника ФИО3 транспортного налога в сумме 22 010 рублей 08 копеек, дополнительное соглашение № к кредитному договору от ДД.ММ.ГГГГ№, заключенному между ФИО3 и АО «Газпромбанк», заявление на получение кредита наличными ФИО3 в АО «Альфа-Банк» от ДД.ММ.ГГГГ, договор потребительского кредита заключенный ДД.ММ.ГГГГ на сумму кредита 124 000, график погашения кредита в банке АКБ «Российский Капиталл», справка, выданная пенсионным фондом Российской Федерации по факту удержаний Вагановой Л.Д. постановление о возбуждении исполнительного производства в отношении Вагановой ФИО46 от ДД.ММ.ГГГГ по постановлению Нижневартовского городского суда по делу № по факту задолженности перед ФИО2 в сумме 1 112 180 рублей; решение № единственного учредителя ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГФИО3 об увеличении уставного капитала Общества, в связи с чем требуется государственная регистрация новой редакции устава, копия устава ООО <данные изъяты>» в редакции от ДД.ММ.ГГГГ выполненная на 7 листах; устав ООО «СибирьТрансНефть» от ДД.ММ.ГГГГ, с отметкой о регистрации МИФНС № по <адрес>, всего на 13 листах; выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>» с отметкой о регистрации МИФНС № по <адрес>, всего на 2 листах; свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе ООО «<данные изъяты> согласно текста присвоен ИНН 7207014041; свидетельство о государственной регистрации ООО <данные изъяты>», ОГРН- 1147232034201; -приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении на должность главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>ФИО4 сроком на 5 лет; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование за 9 месяцев 2014 года, составленный ДД.ММ.ГГГГ, заверенный оттиском печати ООО «<данные изъяты> письмо ООО «<данные изъяты> о том, что ФИО21 передана налоговая отчётность, отчёты в ПФР и ФСС, бухгалтерская отчётность ООО «<данные изъяты>» за 4 квартал 2014, 1, 2 квартал 2015; -подшивка отчётность ООО «<данные изъяты> за 4 квартал 2014 года на 46 листах; подшивка отчётность ООО «<данные изъяты> за 1, 2 квартал 2015 года на 24 листах; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование ООО <данные изъяты> за 9 месяцев 2015 года на 4 листах; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование ООО «<данные изъяты> за 9 месяцев 2015 года на 6 листах; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование в случае временной нетрудоспособности и в связи с материнством ООО «<данные изъяты>» за 12 месяцев 2015 года; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование в случае временной нетрудоспособности и в связи с материнством ООО «<данные изъяты>» за 09 месяцев 2015 года; подтверждение о присоединении к договору об открытии и порядке ведения счёта ООО «<данные изъяты> в АО «Альфа-Банк» от лица ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ; сертификат ключа проверки электронной подписи. ООО «<данные изъяты> договор купли-продажи № с правом обратного выкупа товара от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ФИО8 передала ИП ФИО47, а магазин в лице товароведа ФИО22 принял и оплатил одну шубу норковую 44 размера; договор купли-продажи № с правом обратного выкупа товара от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Ваганова Л.Д. передала ИП ФИО48 а магазин в лице товароведа ФИО22 принял и оплатил одну шубу норковую 44-46 размера; -договор купли-продажи № с правом обратного выкупа товара от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Ваганова Л.Д. передала ИП Шаммухаметов, а магазин в лице товароведа ФИО22 принял и оплатил одну шубу норковую 50 размера; договор купли-продажи № с правом обратного выкупа товара от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Ваганова Л.Д. передала ИП ФИО49, а магазин в лице товароведа ФИО22 принял и оплатил один фотоаппарат CANON DS 126311; квитанция на скупленные ценности ООО «<данные изъяты>» (пункт скупки <адрес>), согласно документа у Вагановой Л.Д. куплены золотые изделия в количестве 18 наименований на сумму 94 559 рублей; квитанция на скупленные ценности ООО «<данные изъяты> (пункт скупки <адрес>), согласно документа у ФИО8 куплены золотое изделие - кольцо на сумму 3 000 рублей; залоговый билет № о сдаче в ООО «<данные изъяты> - <адрес> ул., <адрес><адрес> от ДД.ММ.ГГГГ согласно документа у Вагановой Л.Д. принято золотое изделие - кольцо на сумму 1 800 рублей; залоговый билет № о сдаче в ООО «<данные изъяты> - <адрес> ул., <адрес>, <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ согласно документа у Вагановой Л.Д. приняты золотые изделия – 9 наименований на сумму 28 313 рубля 89 копеек; залоговый билет № о сдаче в ООО <данные изъяты> - <адрес> ул., <адрес><адрес> от ДД.ММ.ГГГГ согласно документа у Вагановой Л.Д. приняты золотые изделия – 6 наименований на сумму 20 200 рублей; заявление о денежном переводе «Колибри» от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей направленном ФИО4 на имя ФИО5, приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о принятии от ФИО4 денежных средств в сумме 50 750 рублей; два листа бумаги формата А4 содержащие копии листов бланка трудовой книжки ТК-V №. Копия бланка заполнена рукописно красителем синего цвета, содержит сведения о трудоустройстве ФИО4 в ООО «<данные изъяты>». Третий лист представляет собой копию ТК-V № оформленной на имя ФИО4; визитная карточка представителя «<данные изъяты> ведущего специалиста по продаже новостроек – ФИО6№ записная книжка чёрного цвета, содержащая рукописные записи; четыре листа бумаги содержащий рукописные записи о долговых обязательствах ФИО8, печать круглая ООО «<данные изъяты> ИНН № в корпусе из пластика серого цвета; печать круглая ООО «<данные изъяты> Для документов» ИНН № в корпусе из пластика голубого цвета; штамп ООО «<данные изъяты> ИНН № в корпусе чёрного цвета (том 2 л.д.44-52), которые осмотрены (том 3 л.д.1-32), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том 3 л.д.35-41).
Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в офисе филиала «Тюменский» Банка ПАО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, изъяты: денежные чеки; платежные поручения, инкассовые поручения (том 2 л.д.143-146), которые осмотрены (том 3 л.д.77-92), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том 3 л.д.93-94).
Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в офисе ООО «<данные изъяты> по адресу: <адрес>, изъяты документы: копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ; копия заявления ФИО19 от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестров денежных средств с результатами зачислений за период с 11 августа по ДД.ММ.ГГГГ; копии платежных поручений за период с 11 августа по ДД.ММ.ГГГГ; копии выписок операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты>» за период с 11 августа по ДД.ММ.ГГГГ; копии карточки счета 51 за период с 11 августа по ДД.ММ.ГГГГ; копия актов сверки взаимных расчетов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; приказ №-п от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты> о приеме на работу; трудовой договор с главным бухгалтером № от ДД.ММ.ГГГГ; должностная инструкция главного бухгалтера, утвержденная директором ФИО11ДД.ММ.ГГГГ (том 2 л.д.164-169), которые осмотрены (том 3 л.д.77-92), признаны и приобщены к уголовному в качестве вещественных доказательств (том 3 л.д.93-94), подтверждающие перечисление Вагановой Л.Д. денежных средств на банковские карты ФИО12 в размере 36 000 рублей, на имя ФИО1 в размере 135 363 рубля, на расчетный счет ООО «СибирьТрансНефть» в размере 293 550 рублей, на имя ФИО3 в размере 490 000 рублей, на имя ФИО13 в размере 11 000 рублей.
А также иными документами:
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту ООО «<данные изъяты>» за период с 01 июня по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой установлено, перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты> денежных средств за период с 11 августа по ДД.ММ.ГГГГ (том 1 л.д.37-87).
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту ООО «<данные изъяты> за период с 01 августа по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой установлено, что с расчётного счёта ООО «<данные изъяты>» на расчётный счёт ООО <данные изъяты>» перечислены денежные средства ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 150 рублей в соответствии с платёжным поручением №, в сумме 53 100 рублей в соответствии с платёжным поручением №, в сумме 99 600 рублей в соответствии с платёжным поручением №, в сумме 90 700 рублей в соответствии с платёжным поручением №. ДД.ММ.ГГГГ на расчётный счёт ООО «<данные изъяты>» поступили денежные средства в сумме 95 600 рублей от ИП ФИО7 по основанию «Оплата за стеклопакеты» (том 1 л.д. 212-225).
Выпиской из единого государственного реестра юридических лиц, в соответствии с которой ООО «<данные изъяты>» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ МИФНС № по <адрес>, юридический адрес – <адрес>, <адрес><адрес>, руководителем и учредителем является ФИО3 (том 1 л.д.226-234).
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту ООО <данные изъяты>», открытому в ПАО «<данные изъяты> согласно которой установлено снятие денежных средств наличными в соответствии с банковскими чекама № АВ № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 000 рублей и № АВ № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 87 000 рублей (том 1 247-263).
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту № открытому в ПАО «<данные изъяты> ВСП 29/171 на имя ФИО1 – банковской карты № за период с 11 августа по ДД.ММ.ГГГГ, установлено, что на расчётный счёт ФИО1 поступили по основанию заработная плата денежные средства в общей сумме 135 363 рубля. Снятие денежных средств выполнено на сумму 134 000 рублей (том 3 л.д.96-131).
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту № открытому в ПАО «<данные изъяты>» ВСП 5940/57 на имя ФИО3, банковское карте № за период с 18 сентября по ДД.ММ.ГГГГ, установлено, что расходование похищенных с расчётного счёта ООО «<данные изъяты>» денежных средств, которые поступили на банковскую карту ФИО3 в сумме 490 000 рублей было выполнено в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ путём снятия наличных денежных средств в сумме 368 300 рублей, путём осуществления внутрибанковских переводов в сумме 7 300 рублей, путём расчётов за оказанные услуги / приобретённые товары в сумме 109 228 рублей, всего в общей сумме 484 828 рублей (том3 л.д.96-131)
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту № открытом в ПАО «<данные изъяты> на имя ФИО12, к которому оформлена банковская карта № за период с 06 июля по ДД.ММ.ГГГГ (том 1 л.д.104-107).
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту № открытом в ПАО «<данные изъяты>» на имя ФИО13, согласно которой, установлено, что ДД.ММ.ГГГГ на расчётный счёт поступили денежные средства в сумме 11 000 рублей (том 2 л.д.224).
Исходя из анализа исследованных доказательств, суд считает, что вина Вагановой Л.Д. в совершении данного преступления установлена и доказана.
Положенные судом в основу обвинения подсудимой доказательства достоверны и допустимы, а в совокупности достаточны для бесспорного вывода о виновности Вагановой Л.Д. в совершении данного преступления.
Давая правовую оценку действиям подсудимой, суд исходит из установленных в судебном заседании обстоятельств дела, согласно которым Ваганова Л.Д., являясь главным бухгалтером ООО «<данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ, имея преступный корыстный умысел, направленный на хищение денежных средств, принадлежащих ООО «<данные изъяты>», с использованием своего служебного положения, путем обмана похитила денежные средства в размере 965 913 рублей, принадлежащих ООО «<данные изъяты>».
Все доказательства, представленные стороной обвинения по данному уголовному делу, судом исследованы в соответствии с нормами УПК Российской Федерации и проверены с точки зрения их относимости, допустимости и достоверности, а все собранные доказательства в совокупности – достаточности для разрешения дела по существу. Каких-либо нарушений уголовно-процессуального закона, допущенных на досудебной стадии, которые могли бы ограничить права подсудимой и повлиять на выводы суда о доказанности её вины, допущено не было и оснований для исключения и признания доказательств недопустимыми, не имеется.
Суд квалифицирует действия Вагановой Л.Д. по ч.3 ст.159 УК Российской Федерации – мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, с использованием своего служебного положения, в крупном размере.
Квалифицирующий признак «в крупном размере» нашел свое подтверждение в судебном заседании, так как согласно примечанию 4 к статье 158 УК Российской Федерации, стоимость похищенного имущества, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей, признается крупным размером.
Квалифицирующий признак «с использованием своего служебного положения» нашел свое подтверждение, поскольку Ваганова Л.Д. являясь главным бухгалтером ООО «<данные изъяты>» обладала административно- хозяйственными функциями. по осуществлению текущего руководства хозяйственной деятельностью.
Вина Вагановой Л.Д. в легализации денежных средств, подтверждается следующими доказательствами:
Показаниями представителя потерпевшего ФИО11 в суде установлено, что с 2008 года по настоящее время он является директором ООО «<данные изъяты>», которое занимается благоустройством дорог, в основном муниципальными работами, производством конструкций ПВХ. В начале июня 2015 года его бухгалтер написала заявление на увольнение. Он её попросил, чтобы она на свое место нашла бухгалтера. Последняя разместила объявление, провела собеседование, и представила ему Ваганову. Он Ваганову принял на работу с ДД.ММ.ГГГГ. Заключили трудовой договор, начали работать. В должностные обязанности Вагановой входило – все бухгалтерские работы, налоговая отчетность, начисление заработной платы, финансово-хозяйственная деятельность. В их организации нет кассы, работают по безналичным расчетам, и чтобы постоянно не ездить в банк, у них имеется электронный ключ к программе «Клиент-банк». Все денежные переводы происходили через эту программу. Ключ от «банк-клиент» находился у Вагановой, так как она занималась всеми переводами денежных средств. Работали и работают со «Сбербанк». Численность работников составляла на тот период примерно 10 человек. ФИО50 - зам.директора, ФИО51 – менеджер, ФИО52 – сборщик ПВХ, ФИО53 – тракторист, ФИО54 – водитель. Примерно в декабре 2015 года, стало известно, что деньги куда-то уходят. Он попросил Ваганову принести банковскую выписку по движению денежных средств по счету. Он знал, от кого и когда должны поступить денежные средства, и куда они должны перечислить денежные средства. Начали приходить извещения с налоговой инспекции, с пенсионного фонда, штрафы и пени за неуплаченные налоги. Он спрашивал Ваганову по этим штрафам, она говорила, что какие-то проблемы с компьютером, что все решит. Затем сказала, что все нормально, что решили вопрос, что ошибка была, и документы не доходили. Ваганова отчитывалась перед ним о проделанной работе. Он каждый месяц спрашивал, что у них по налогам. Ваганова говорила, что все четко. Окончательно он решил все проверить 24-25 декабря, потому что уже на 100% был уверен, что что-то не так. Он предполагал, что не хватает 1 300 000 рублей. Из банковской выписки он увидел, что деньги были переведены на разных лиц: ФИО31, «<данные изъяты> С компанией «<данные изъяты>» их организация не работала, ФИО31 не являлся их работником. Выписки смотрел за 2015 год, затем взял за период времени работы Вагановой с июля 2015 года. Увидел по выписке, что присутствуют контрагенты, с которыми они не работали, и обратился в полицию. Он задавал по данному поводу вопросы Вагановой, последняя сказала, что деньги потратила, что все вернет, лишь бы он не обращался в полицию. Также пояснил, что примерно в конце декабря ФИО55 ему сказала, что Ваганова перечисляет ей на карту денежные средства, которые ФИО56 снимает. Тогда он узнал, что Ваганова на себя не оформляла официально документы о приеме ее на работу. Также от ФИО57 ему стало известно, что, как-то выходя из его кабинета, Ваганова подошла к ней и сказала, что она договорилась с ним, о том, что она на карточку ФИО58 будет перечислять свою заработную плату, а также Ваганова пояснила ФИО59 что у нее проблемы, что в отношении нее имеется исполнительное проиводство, что наложен арест и она не может на свою карту перечислять деньги. Сумма причиненного Вагановой ущерба составляет 963 000 рублей, это только та сумма, которую она переводила, он до сих пор выплачивает штрафы и пени по налогам и т.д. После ДД.ММ.ГГГГ Ваганова была уволена. После принятия нового бухгалтера, ему от последней стало известно, что в налоговую Ваганова отчетность не сдавала, она нанимала третье лицо для сдачи налоговой отчетности, по заработной плате никаких отчислений в пенсионный фонд и налоговую не было. Он подписывал ведомости на заработную плату, просил список сотрудников, чтобы посмотреть, сколько денег уходит на зарплату. Правильность начисления он не проверял, от сотрудников жалоб не поступало. По перечислению ФИО60 пояснил, что ФИО61 ему говорил, что Ваганова ему деньги должна в размере 11 000 рублей или 15 000 рублей. Он несколько раз говорил Вагановой, чтобы она отдала долг, на что ФИО8 ему отвечала, что зарплату получит и отдаст. Потом из выписки он увидел, что Ваганова перечислила ему долг с расчетного счета организации. Про контрагента «<данные изъяты> Ваганова ничего не поясняла. При увольнении Ваганова бухгалтерию не передавала, все бросила и уехала. Ваганова возместила 10 000 рублей. Заявленный иск поддерживает в полном объеме, просит удовлетворить. Ваганова по поводу займа к нему не обращалась.
Показаниями свидетеля ФИО20 в суде установлено, что он работал в ООО «<данные изъяты>» примерно с 2009 года по июнь 2015 года, управлял производственным цехом. После того, как он уволился из ООО «<данные изъяты>», он работал в том же здании, где находится ООО <данные изъяты>», и по работе практически каждый день сталкивался с Вагановой, которая работала в ООО «<данные изъяты>» бухгалтером. Он передавал ей счета на оплату, получал информацию, прошел платеж или нет. Заработная плата сотрудникам ООО «<данные изъяты> перечислялась на банковскую карту, начислением и перечислением заработной платы занималась Ваганова. Кабинет Вагановой находился в одном коридоре, рядом с ним. Доступ туда имела только Ваганова, она там находилась одна. Никто из сотрудников не обладал умением и навыками работы с бухгалтерскими программами. Доступ к программе «Клиент-банк» также никто не имел, чтобы иметь доступ к программе «Клиент-банк», нужно иметь электронный ключ, который имелся у Вагановой и хранился либо у нее, либо в сейфе. Ключ от сейфа был у Вагановой.
Показаниями свидетеля ФИО12 в суде установлено, что с февраля 2015 года она работает в ООО <данные изъяты> Ваганова с ДД.ММ.ГГГГ. Ваганова сидела в отдельном кабинете, который предназначался для главного бухгалтера. Ваганова начисляла заработную плату, выписывала счета-фактуры, товарные накладные. С момента устройства на работу и до увольнения Ваганова всегда находилась на рабочем месте. В конце июля 2015 года Ваганова ей сказала, что у нее есть задолженность и с ее карты снимают деньги, и что у них она работает неофициально. Так же сказала, что она переговорила с директором, и он не против, если Ваганова будет свою заработную плату переводить ей на карту, а она снимать эти деньги и отдавать ей. Ей известно, что размер заработной платы Вагановой составляя 30 000 рублей. Перечислялись деньги обычно в один день двумя суммами, сначала её зарплата, потом зарплата Вагановой и аванс так же. Суммы были разные, 20 000, 30 000 рублей. Ваганова не указывала ей какую сумму нужно было снять, она снимала ту сумму, которая приходила вторая. Её смущало, что сумма, которая приходила, больше чем заработная плата Вагановой, но Ваганова говорила, что у нее есть долг, что она сначала будет переводить больше суммы, затем меньшие и в итоге все сровняется. Денежные средства она снимала на рынке «Блошинка» и отдавала Вагановой у нее в кабинете. Поступали денежные средства для Вагановой с конца июля месяца, каждый месяц по два раза. Суммы, поступающие в аванс и в заработную плату отличались, в первый раз поступил аванс 20 000 рублей, потом заработная плата 30 000 рублей. Был также еще один платеж в размере 6 000 рублей, Ваганова сказала, что нужно заплатить какой-то штраф. Впоследствии, ей стало известно, что директор был не в курсе, что Ваганова работает неофициально, и что она с директором не обсуждала вопрос о переводе свой зарплаты ей на карту. Кадровую работу в ООО «<данные изъяты>» ведет главный бухгалтер.
Показаниями свидетеля ФИО15 в суде установлено, что она работает в ООО «<данные изъяты>» с февраля 2016 года в должности главного бухгалтера. Когда она пришла, бухгалтерия в организации была в запущенном состоянии. Отчетность сдавалась не Вагановой, а через аутсорсинговые компании. Были штрафы за не сдачу налоговой декларации, были отчисления в пенсионный фонд на ФИО31, который не являлся сотрудником компании. Главный бухгалтер в организации занимается начислением заработной платы, банковскими операциями, налоговой отчетностью, первичными бухгалтерскими документами, кадровой работой. В ООО <данные изъяты> имеется должностная инструкция главного бухгалтера. Электронный ключ от «Клиент-Банк» находится у нее в кабинете, который она получила от руководителя. Когда она пришла работать в ООО «<данные изъяты> то по бухгалтерии было выявлено, что были перечислены денежные средства на физических и юридических лиц, которые не работали в организации и не являлись контрагентами. Пояснила по перечислению на банковскую карточку ФИО62, что перечисления были больше, чем начисления. ФИО64 ей пояснила, что Ваганова попросила ее, чтобы на ее банковскую карточку перечислялась её (Вагановой) зарплата. По ФИО63 пояснила, что он был сотрудником «<данные изъяты>», она увидела, что суммы не соответствуют начислению и перечислению. Позвонила ФИО65 и он сказал, что Ваганова личный долг ему отдавала. Назначение платежа ФИО66 было «прочие перечисления».
Показаниями свидетеля ФИО1, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что у него в пользовании имеется расчётный счёт, открытый в ПАО «<данные изъяты> к которому оформлена банковская карта. Данная карта им используется для зачисления заработной платы, в помещении бухгалтерии ООО «<данные изъяты> У него имеется брат ФИО3, который проживает в <адрес>. Более года ФИО3 сожительствует с ФИО4 Никакого отношения к ООО «<данные изъяты>» он не имел, сотрудником указанного общества не являлся, контрагентом указанного Общества также не являлся. Работы и услуги указанному обществу он не оказывал, продукцию для указанного общества он не поставлял. Задолженность указанного Общества, в том числе на 2015 год перед ним отсутствовала. При даче объяснений в ОЭБ и ПК УМВД России по <адрес> ему было сообщено о том, что на счёт банковской карты, оформленной на его имя, поступали денежные средства от ООО «<данные изъяты> также ему была представлена выписка по расчётному счёту. Ему не было известно о поступлениях денежных средств от ООО «<данные изъяты>». Руководители, учредители и сотрудники ООО «<данные изъяты> ему не знакомы. Ваганова Л.Д., ему знакома, она является матерью ФИО4 и работает бухгалтером. По просьбе брата он дважды передавал свою банковскую карту его сожительнице ФИО4, которая после звонка брата приходила за его банковской картой к нему домой. После чего через некоторое время она возвращала банковскую карту. Ему неизвестно для каких целей ФИО16 использовала его банковскую карту. В период с августа по декабрь 2015 года он работал неофициально, соответственно на его банковскую карту заработная плата не поступала. Он вносил денежные средства на счёт карты, которые он зарабатывал путём подработок (том 1 л.д.196-198).
Показаниями свидетеля ФИО17, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что с 2013 года по настоящее время работает в ООО «<данные изъяты>» в должности машиниста экскаватора. Его рабочее место располагается в кабинете, в помещении офиса. Помещение бухгалтерии располагается отдельно, вход в него осуществляется через кабинет ФИО12 Он взаимодействует с бухгалтером Общества в части получения товароматериальных ценностей и путевых листов. В период с июля 2015 по декабрь 2015 года обязанности бухгалтера Общества выполняла Ваганова Л.Д. в единственном лице. Ваганова Л.Д. выдавала справки по форме 2 НДФЛ, начисляла заработную плату. В 2013 году Общество оформило сотрудникам банковские карты, на которые стало производиться зачисление заработной платы. Заработная плата начисляется с использованием программы «Клиент-Банк», к которой в указанный период времени имела доступ только Ваганова Л.Д. Ключ от бухгалтерского помещения имелся лишь у Вагановой Л.Д., в кабинете которой был установлен компьютер. Оборудованный специализированными бухгалтерскими программами и программой «Клиент-Банк», никто другой из сотрудников ООО «<данные изъяты> не обладал познаниями в работе с указанными программами (том 2 л.д.28-31).
Показаниями свидетеля ФИО18, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, аналогичными показаниям свидетеля ФИО17 (том 2 л.д.32-35).
Показаниями свидетеля ФИО19, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что до начала июля 2015 года она работала в ООО «<данные изъяты> в должности главного бухгалтера. В указанной организации она была трудоустроена в конце 2013 года и являлась бухгалтером в единственном лице в связи с чем, в обязанности бухгалтера входило оформление и обработка первичной бухгалтерской документации, начисление и выплата заработной платы сотрудникам, оформление декларации, подготовка и сдача отчётности, закрытие отчётных периодов, списание материальных ценностей, ежеквартальный мониторинг банковской деятельности, работа с программой клиент-банк, перечисление денежных средств с использованием указанной программы. В ООО «<данные изъяты> выполняли строительство и ремонт дорог и парковочных мест, изготовление и монтаж пластиковых окон. В данной организации все сотрудники всегда были официально трудоустроены, заработная плата начислялась и выплачивалась официально своевременно, путём перечисления денежных средств, с расчётного счёта общества на счета банковских карт сотрудников. У Общества отсутствовала касса, все расчёты производились с расчётного счёта, который был у Общества единственным. У Общества небольшое число контрагентов, все контрагенты общества проверенные, отношения с контрагентами были проверены годами. За время работы в ООО <данные изъяты>» ею был настолько отлажен механизм бухгалтерского и кадрового учёта, что выполнение обязанностей не отнимало много времени, поэтому с мая 2015 года она стала себе подыскивать новое место работы. Она уведомила руководителя и с его согласия разместила объявление о наличии вакантной должности главного бухгалтера в Центре Занятости. Кроме того, объявление о трудоустройстве было размещено на сайте АВИТО. Когда пришла Ваганова Л.Д., то последняя произвела положительное впечатление. В назначенный день Ваганова Л.Д. пришла для собеседование к руководителю Общества – ФИО11 и была принята на работу. С Вагановой Л.Д. имелась договорённость о том, что она будет приходить в офис с конца июня 2015 года для того, чтобы постепенно принимать дела, перенимать опыт. Она на тот момент не была официально трудоустроена, планировала уволиться в первых числах июля 2015 года, соответственно Ваганова Л.Д. должна была быть принята на работу также в первых числах июля 2015 года. Трудовой договор с Вагановой Л.Д. являлся типовым. Она данный договор не готовила, его должна была подготовить сама Ваганова Л.Д. и подписать у руководителя. Заработная плата Вагановой Л.Д. была оговорена сразу и составляла 30 000 рублей. Помимо трудового договора с Вагановой Л.Д. должен был быть заключен договор о полной индивидуальной материальной ответственности, ей должны были быть разъяснены должностные инструкции, при ознакомлении с которыми главный бухгалтер ставит свою подпись. Кроме того, по факту приёма Вагановой Л.Д. на работу должен был быть издан приказ. Ваганова Л.Д. при приёме на работу была уведомлена о том, что в её обязанности, помимо бухгалтерского учёта, входит и кадровый учёт. Она должна была оформлять приём и увольнение сотрудников; оформлять выдачу зарплатных карт. Ваганова Л.Д. с двадцатых чисел июня стала выходить на работу. Бухгалтерскую отчётность Ваганова Л.Д. принимала по описи, которую сама и формировала. По факту начисления заработной платы в ООО «<данные изъяты> пояснила следующее. В Обществе работает не более 14 сотрудников, все сотрудники табелируются: офисные работники, гл. бухгалтер, цех заместителем директора ФИО20 Последним ведётся учёт рабочего времени, и предоставляется главному бухгалтеру для оформления табеля, который находится в бухгалтерии. На основании табеля ведётся расчёт заработной платы в последний день месяца. После того как заработная плата начислена с использованием программы 1С, начислены взносы во внебюджетные фонды и НДФЛ, после этого ведомость обязательно распечатывается и предоставляется для ознакомления руководителю. Второй экземпляр данной ведомости распечатывается и формируется в архив. Для того чтобы начислить заработную плату, важно принять сотрудника на работу сформировав приказ о приёме на работу с использованием программы 1С. На июнь 2015 года использовалась программа 1С Бухгалтерия версия 7. Без формирования приказа заработную плату начислить невозможно. Перечислить с расчётного счёта денежные средства физическому лицу по основанию выплата заработной платы, не оформляя указанное физическое лицо в качестве сотрудника, возможно, но по бухгалтерскому учёту в оборотно - сальдовой ведомости сформируется дебиторская задолженность у данного физического лица перед ООО и будет ярко выражена, а в последующем при формировании бухгалтерской отчётности последует увеличение дебиторской задолженности и станет очевидным при любой проверке. Исходя из этого денежные средства физическому лицу с расчётного счёта Общества под видом выплаты заработной платы могут начисляться только при отражении его трудоустройства в программе 1С Бухгалтерия. Как вариант, возможно исключить из сформированной ведомости по начисленной заработной плате данные о начислениях третьему лицу, не являющемуся сотрудником ООО «<данные изъяты> то есть, ведомость формируются в программе 1C, указанная программа позволяет создать ведомость по начислению заработной платы, выполнить операцию по закрытию месяца, в результате чего программой автоматически начисляются взносы и налоги на начисленную заработную плату. После чего данную ведомость можно вывести на печать, а затем отменить операцию по закрытию месяца и провести корректирующие действия, в том числе и с добавлением и удалением сотрудников из ведомости по начислению заработной платы, а в последующем проведению повторной операции по закрытию месяца. Выплата заработной платы происходит с использованием программы клиент-банк. На основании ведомости по начисленной заработной плате формируется в программном обеспечении «Клиент-Банк» реестр по выплате заработной платы. Он может формироваться индивидуально на каждого сотрудника, может быть общим. После формирования реестра, путём нажатия нескольких клавиш реестр направляется в банк для зачисления денежных средств на карты сотрудников. В реестре, направляемом в банк, обязательно указывается фамилия имя отчество сотрудника и лицевой счёт, на который подлежит зачислить денежные средства. При трудоустройстве нового сотрудника, им оформляется заявление с просьбой зачислять заработную плату на имеющуюся у него банковскую карту. К данному заявлению прикладываются банковские реквизиты карты сотрудника, выданные банком. После этого полученные сведения о лицевом счёте вносятся в реестр, что является достаточным для зачисления банком денежных средств. ФИО3 ей не знаком, в ООО «<данные изъяты> в период её трудоустройства он не работал. О причинах отчислений в пенсионный фонд на данного гражданина от ООО «<данные изъяты> пояснить ничего не смогла. Отчётность в пенсионный фонд за второй квартал 2015 г, то есть за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год формировала и предоставляла главный бухгалтер ООО «<данные изъяты> Ваганова Л.Д. Срок предоставления указанной отчётности до ДД.ММ.ГГГГ и не входил в период её трудоустройства в ООО «<данные изъяты>». Отчётность направлялась электронно, путём заверения электронной подписи, оформленной на имя ФИО11 Доверенность на подтверждение полномочий главного бухгалтера оформлялась электронно, заверялась ЭЦП от лица ФИО11 и направлялась в налоговую по защищённым каналам связи. После трудоустройства Вагановой Л.Д., последняя могла не оформить доверенность, в этом случае отчётность могла проходить от её имени. Для отправки отчётов достаточно ЭЦП ФИО11 В банк доверенность на подтверждение полномочий главного бухгалтера обязательно предоставлялась. ООО «<данные изъяты> ей не знакомо, оно не являлось контрагентом ООО «<данные изъяты> Программа «Клиент-Банк» в ООО «<данные изъяты> была установлена до её трудоустройства, ключ ЭЦП от указанной программы ей был передан ФИО13, так как прежний главный бухгалтер была уже уволена. При увольнении по согласованию с руководителем, после того как она передала отчётность Вагановой Л.Д. и ознакомила её со своей деятельностью на рабочем месте, то она в последний рабочий день, передала Вагановой Л.Д. ключ ЭЦП от программы «Клиент-Банк». После увольнения Ваганова Л.Д. часто ей звонила. В ходе одного из разговоров Ваганова Л.Д. сообщила, что они перешли на программу 1С Бухгалтерия версия 8. Основываясь на частых звонках, в период с начала и до конца июля 2015 года Вагановой Л.Д. с различными вопросами по заполнению декларации, какими то простейшими техническими вопросами, связанными с работой вычислительной техники, она усомнилась в профессионализме Вагановой Л.Д. и хотела даже поделиться своими мыслями с ФИО11 Впоследствии от ФИО12, рабочее место которой находилось рядом с рабочим местом Вагановой Л.Д., ей стало известно о том, что Ваганова Л.Д., часто кому-то звонила и обращалась за помощью в проведении операции в программе 1С Бухгалтерия. Кроме того, ей стало известно о том, что Ваганова Л.Д. одалживала у ФИО13 денежные средства, после чего Ваганова Л.Д. произвела возврат денежных средств путём перечисления денежных средств на банковскую карту ФИО13 с расчётного счёта ООО «АНИ-98». О данном факте ФИО13 сообщил руководителю общества – ФИО11 (том 2 л.д.73-75).
Показаниями свидетеля ФИО13, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он работал в ООО «<данные изъяты>» в должности заместителя директора по коммерческим вопросам. Его рабочее место располагалось по адресу: <адрес>, <адрес> в офисном здании, кабинет был обособленным. Должность главного бухгалтера с июля 2015 года занимала ФИО8, также был менеджер – ФИО12, которые работали в одном кабинете, разделённом перегородкой, отдельный кабинет занимал руководитель Общества ФИО11, один кабинет оставался пустым. По роду своей работы ему часто приходилось сталкиваться с главным бухгалтером Общества. Для участия на электронных торговых площадках он обращался к главному бухгалтеру после согласования с директором Общества для перевода денежных средств по указанным им реквизитам на электронные торговые площадки для участия в аукционах. Касса у Общества отсутствовала, расчётный счёт имелся один, был открыт в ПАО «<данные изъяты> Денежные средства переводил по указанию руководителя главный бухгалтер. В пользовании Вагановой Л.Д. имелась электронно-цифровая подпись позволяющая производить операции с расчётным счётом ООО «<данные изъяты>» дистанционно, без непосредственного обращения в Банк. Ключ электронно-цифровой подписи находился у Вагановой Л.Д. в период её нахождения в офисе, в конце рабочего дня, Ваганова Л.Д. убирала ключ ЭЦП от программы «Клиент-Банк» в сейф. Ключ ЭЦП от указанной программы был передан Вагановой Л.Д. после увольнения прежнего главного бухгалтера ФИО19 ООО «<данные изъяты> осуществляло строительство и ремонт дорог, а также парковочных мест, изготовление и монтаж пластиковых окон. У Общества отсутствовала касса, все расчёты производились с расчётного счёта, который был у Общества единственным. У Общества небольшое числа контрагентов, все контрагенты общества проверенные, отношения с контрагентами были проверены годами. ООО «<данные изъяты>» ему не знакомо, оно не являлось контрагентом ООО «<данные изъяты>ФИО1 и ФИО3 не являлись сотрудниками ООО «<данные изъяты>», ему не знакомы. Кроме того, в октябре 2015 года Ваганова Л.Д. обратилась к нему с просьбой одолжить денежные средства в сумме 10 000 рублей сроком на одну неделю. В последующем, не вернув в срок денежные средства, она одолжила у него ещё незначительную сумму денег - 1 000 рублей, при этом оговорив срок возврата долга, какой именно, он не помнит. В оговоренный срок Ваганова Л.Д. пояснила, что долг вернёт позже. ДД.ММ.ГГГГ он уволился из ООО «<данные изъяты> после увольнения стал требовать возврата долга. О том, что он одалживал Вагановой Л.Д. денежные средства в сумме 11 000 рублей, знал его друг ФИО20 и ФИО12 После того как Ваганова Л.Д. позвонила ФИО11 и сообщила о том, что он якобы требует окончательного расчёта, он сам позвонил ФИО11 и пояснил ему, что требует не окончательного расчёта по заработной плате, а возврата долга в сумме 11 000 рублей. На следующий день, он снова позвонил Вагановой Л.Д. и поинтересовался, когда она вернёт долг, на что она сообщила, что она уже перевела денежные средства. До этого она интересовалась номером его банковской карты, который он сообщил. Денежные средства поступили в сумме имеющейся перед ним задолженности, в размере 11 000 рублей. При этом в указанном приложении отразилась информация о том, что денежные средства зачислены с расчётного счёта ООО «<данные изъяты> Он позвонил ФИО11 и сообщил, что Ваганова Л.Д. рассчиталась с ним, вернула долг, при этом денежные средства перевела с расчётного счёта ООО «АНИ-98» (том 2 л.д.100-101).
Показаниями свидетеля ФИО4, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что в <адрес> проживает около 2,5 лет. С ФИО3 она знакома с начала 2014 года. В настоящее время она сожительствуют, имеют общего ребёнка. ФИО3 является руководителем и учредителем ООО <данные изъяты>». Общество никакой деятельности не осуществляет. Имеются ли у ООО «<данные изъяты>» расчётные счета, не знает. Кто имеет допуск к распоряжению денежными средствами по расчётному счёту указанного общества не знает. Был ли подключен Клиент-Банк к счёту указанного Общества не знает. Она не видела ФИО3 никогда работающим по системе «Клиент-Банк» и осуществляющим переводы по расчётному счёту Общества. Указанное общество было зарегистрирован в период их с ФИО3 знакомства, на её имя был изготовлен приказ о назначении на должность главного бухгалтера. Фактически бухгалтерский учёт указанного общества она не вела, данный приказ не предоставлялся ни в банк, ни в налоговую инспекцию. ФИО3 работает вахтовым методом с начала осени 2015 года. Ваганова Л.Д. знала о том, что ФИО3 является руководителем и учредителем указанного общества. С момента переезда в <адрес>, Ваганова Л.Д. работала в ООО «<данные изъяты> куда была трудоустроена в июне-июле 2015 года на должность главного бухгалтера. До этого она официально не трудоустраивалась, работала на дому, помогала готовить бухгалтерскую отчётность. Каким образом начислялась заработная плата Вагановой Л.Д., уточнить не может. Ей известно о том, что заработная плата поступала на карту ФИО1, а потом ФИО3. Ваганова Л.Д. не имела личной банковской карты, поэтому по согласованию с руководством заработная плата ей начислялась на карты ФИО1 и ФИО3. Денежные средства сначала поступали на карту ФИО1 Ваганова Л.Д. звонила ей и сообщала о зачислениях денежных средств на карту ФИО1, после чего она снимала с данной карты денежные средства в тех суммах, которые указывала ей Ваганова Л.Д. и передавала полученные денежные средства последней. Она неоднократно снимала денежные средства с помощью банковских карт, как с карты ФИО1, так и с карты ФИО3 Полученные наличными денежные средства она снимала и передавала Вагановой Л.Д. дома, на тот момент они проживали вместе по адресу: <адрес><адрес>. Денежные средства она передавала ей в вечернее время, в период с 18 до 20 часов. Помимо зачисления денежных средств на карту ФИО3 в виде заработной платы Вагановой Л.Д., на неё же производились зачисления денежных средств, являющихся заработной платой ФИО3. Банковская карта находилась дома, указанной картой пользовались и она и её мама. Заработная плата Вагановой Л.Д. во время заботы в ООО «<данные изъяты>» составляла со слов последней около 100 000 рублей. О том, что под видом начисления заработной платы Ваганова Л.Д. совершала хищения денежных средств в ООО «<данные изъяты>» ей стало известно совсем недавно. Ей не известно, почему Ваганова Л.Д. совершила хищения денежных средств, острой нехватки денежных средств в семье не было (том 2 л.д.136-137)
Показаниями свидетеля ФИО3, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что ООО «<данные изъяты>» им зарегистрировано в июле 2014 года, и он стал осуществлять грузоперевозки, которыми занимался до осени 2014 года. После этого он заключил договор аренды на торговое помещение с оборудованием под магазин и в течении 7 месяцев осуществлял розничную реализацию продуктов питания (до марта 2015 года). Торговое помещение арендовалось по <адрес>. Обязанности главного бухгалтера были возложены на него. Для составления бухгалтерской отчётности был заключен договор с ООО «<данные изъяты>». Указанным обществом подготовлена и сдана отчётность за 2014 год, а также за 1 и 2 квартал 2015 года. Впоследствии деятельность Общество не осуществляло, отчётность сдавалась нулевая. Обстоятельства сдачи отчётности не помнит. У общества открыт один расчётный счёт, в банке «ВТБ24» в 2014 году. К счёту не оформлялись и не выдавались банковские карты. Денежными средствами по расчётному счёту он распоряжается единолично. У него имеется чековая книжка. Кроме того, к расчётному счёту подключена услуга «Клиент-Банк». Вход в систему он осуществляет с использованием принадлежащего ему ноутбука, которого нет в числе изъятых в ходе обыска вещей. Ноутбук в настоящее время находится у него дома. Для входа в систему «Клиент-Банк» он использует USB ключ – электронно-цифровую подпись. С использованием программы «Клиент-Банк» он осуществлял перечисления денежных средств лично, никто другой кроме него электронно-цифровой подписью не пользовался. Электронно-цифровая подпись хранилась дома, к ней имела доступ ФИО4 Для входа в систему «Клиент-Банк» необходимо введение логина и пароля, указанными данными она не владела. В августе 2015 года Ваганова Л.Д. сообщила ему о том, что она перевела на расчётный счёт Общества денежные средства, являющиеся её заработной платой. В какой сумме поступили денежные средства на расчётный счёт, он не уточнял. Ваганова Л.Д. попросила его поступившие на счёт денежные средства снять и передать ей. На тот момент в <адрес> его не было, поэтому он не мог сразу снять денежные средства, поступившие на счёт Общества. Позднее Ваганова Л.Д. попросила его часть денежных средств, поступивших на счёт в сумме 99 000 рублей, перевести на счёт ООО «<данные изъяты> Почему она попросила его перевести денежные средства в ООО <данные изъяты>» и именно в этой сумме, он пояснить не может. При переводе денежных средств, он ошибочно вместо реквизитов ООО <данные изъяты>» указал реквизиты ИП ФИО7, являвшегося его давним другом и с которым он планировал партнёрские отношения, в связи с чем, у него имелись данные его расчётного счёта. Поскольку перевод денежных средств ДД.ММ.ГГГГ в сумме 99 000 рублей был уже выполнен, то он попросил ФИО7 перевести указанные денежные средства на счёт ООО «<данные изъяты> При этом в качестве оснований для перечисления денежных средств он попросил его указать, что оплата производится за окна, так просила его указать Ваганова Л.Д. В этот же день ФИО7 должен был осуществить перечисление поступивших на его счёт денежных средств. При переводе денежных средств с использованием программы Клиент-Банк, он установил, что по расчётному счёту ООО «<данные изъяты>» были выставлены инкассовые поручения, в связи с чем, в день зачисления денежных средств от ООО «<данные изъяты> произошло списание денежных средств в счёту уплаты налогов и сборов, штрафов и пени в сумме 71 150 рублей 69 копеек. Снять сразу по просьбе Вагановой Л.Д. денежные средства со счёта он не мог, так как находился в командировке. На тот момент у него имелась задолженность по уплате транспортного налога в сумме свыше 20 000 рублей. Зная, что Ваганова Л.Д. посредством перечисления денежных средств на расчётный счёт ООО «СибирьТрансНефть» получила заработную плату, он попросил её разрешения воспользоваться частью денежных средств в сумме около 24 000 рублей, на что она согласилась. С использованием программы дистанционного банковского обслуживания «Клиент-банк» он оплатил с расчётного счёта Общества транспортный налог в сумме 22 010 рублей 08 копеек, кроме того пени и штраф в сумме 500 рублей и 330 рублей 20 копеек, всего в общей сумме 22 840 рублей 28 копеек. 230 рублей из поступивших на счёт денежных средств были списаны в качестве комиссии за банковские услуги. По приезду в <адрес>, он с целью снятия денежных средств оформил банковский чек на сумму 9 000 рублей, после чего с указанным чеком ДД.ММ.ГГГГ, обратился в отделение банка «ВТБ24», расположенного по <адрес>. В отделении банка он снял со счёта денежные средства в сумме 9 000 рублей, за что была удержана комиссия в сумме 90 рублей. Полученные денежные средства он передал Вагановой Л.Д. ДД.ММ.ГГГГ в период времени с 17 часов до 21 часа, находясь дома по адресу: <адрес>, <адрес>. На тот момент они проживали вместе по указанному адресу. ДД.ММ.ГГГГ Ваганова Л.Д. снова сообщила ему о том, что на расчётный счёт ООО «СибирьТрансНефть» поступили денежные средства, являющиеся её заработной платой. Она попросила его снять полученные денежные средства. На следующий день, он оформил банковский чек на сумму 87 000 рублей и снял указанную сумму. Денежные средства были переданы Вагановой Л.Д. в день их снятия, находясь дома по вышеуказанному адресу. От ООО «<данные изъяты>» поступили денежные средства в сумме 90 700 рублей. Денежные средства, перечисленные свыше суммы снятых со счёта денежных средств и переданных Вагановой Л.Д., частично были потрачены на комиссию, уплаченную при снятии со счёта денежных средств – 870 рублей, а остальные денежные средства остались на счёте до распоряжения Вагановой Л.Д. об их снятии, впоследствии денежные средства были сняты со счёта за услуги банка, уплату налогов и взносов. Несмотря на совместное проживание с Вагановой Л.Д. совместное хозяйство они не ведут. Доходы его семьи и расходы не связаны никаким образом с доходами и расходами Вагановой Л.Д. Заработная плата Вагановой Л.Д. выплачивалась посредством зачисления денежных средств на банковские карты ФИО1 и его банковскую карту. Он лично просил ФИО1 дать принадлежащую ему банковскую карту ФИО4ФИО1 является его старшим братом. Карта, эмитированная ПАО «Сбербанк» на его имя находилась дома, но счёт был заблокирован, так как налоговой службой были наложены ограничения на счёт в связи с неуплатой транспортного налога в сумме около 7 000 рублей. Он не имел на тот момент возможности оплатить налог, поэтому по просьбе Вагановой Л.Д. для зачисления на карту заработной платы, он обратился к брату. Банковская карта, оформленная к его расчётному счёту, была перевыпущена по его обращению в августе 2015 года. Карту получил для зачисления заработной платы. После перевыпуска карты, он передал банковскую карту ФИО4 Карта лежала дома в свободном доступе. Конверт с ПИН-кодом находился дома вместе с картой. На данную карту происходило начисление его заработной платы (том 2 л.д.148-150).
Показаниями свидетеля ФИО7, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что является индивидуальным предпринимателем, зарегистрирован в установленном законом порядке. Об ООО «<данные изъяты>» ему ничего не было известно, пока не позвонил ФИО3, его давний друг и не попросил у него реквизиты его расчётного счёта, пояснив, что на его расчётный счёт будут зачислены денежные средства, которые в последующем нужно будет перечислить на расчётный счёт ООО «<данные изъяты> Он передал ФИО3 реквизиты своего расчётного счёта, после чего произошло перечисление денежных средств в сумме 99 000 рублей По счёту имелась задолженность в сумме 3 400 рублей, которая при поступлении на счёт денежных средств была списана. Остатки денежных средств в сумме 95 600 рублей он перевёл на расчётный счёт ООО «<данные изъяты> по реквизитам указанным ФИО3 Последний просил его при переводе денежных средств указать в основании платежа - оплата за окна. Фактически окна ему нужны не были, заказ окон он не производил, размеры по которым необходимо изготовить окна, никому не передавал (том 2 л.д.152-155).
Показаниями свидетеля ФИО23 в суде установлено, что он работает руководителем отдела продаж в ООО «<данные изъяты> в его должностные обязанности входит - выполнение плана продаж, подборка менеджеров по продажам, корректировка работы менеджеров по продажам, расторжение договоров. С Вагановой он работал по расторжению договора. Она пришла к ним с заявлением о расторжении договоров купли-продажи двух квартир в мкр.Видный в одном и том же доме, однокомнатная квартира площадью 37м?, трехкомнатная квартира площадью 82м?. Стоимость однокомнатной квартира составляла 1 259 000 рублей, трехкомнатной 4 590 000 рублей. Договоры были подписаны ДД.ММ.ГГГГ, которые подписывала сама Ваганова в присутствии своего риелтора. Заключены договора были от Вагановой и ФИО32. Ваганова заплатила задаток, по 100 000 рублей за каждую квартиру. Далее Ваганова обратилась с расторжение договора на однокомнатную квартиру и переброса 100 000 рублей на другой договор. Затем Ваганова обратилась с заявлением о расторжении и второго договора и возврата ей денежных средств. Вагановой денежные средства были возвращены.
Показаниями свидетеля ФИО24, данными в ходе предварительного расследования, оглашенными и исследованными судом в соответствии с ч.1 ст.281 УПК Российской Федерации, установлено, что она является директором по правовым вопросам ООО «<данные изъяты> Ваганова Л.Д. являлась клиентом указанного общества, которая ДД.ММ.ГГГГ обратилась в офис Общества с целью расторжения договора купли-продажи недвижимого имущества и о возврате задатка внесённого ею в размере 200 000 рублей. Договор с Вагановой Л.Д. заключён в офисе компании ООО «<данные изъяты>» но от лица ООО <данные изъяты> которая является одной из организаций, входящих в группу компаний «Брусника» (том 2 л.д.176-179).
Согласно заявлению от ДД.ММ.ГГГГ, директор ООО «<данные изъяты>» ФИО11 просит привлечь к уголовной ответственности главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>» Ваганову Л.Д., которая используя своё служебное положение похитила денежные средства в сумме 1 100 000 рублей, причинив своими действиями ущерб на указанную сумму (том 1 л.д.3).
Согласно заявлению от ДД.ММ.ГГГГ, директор ООО <данные изъяты>ФИО11 просит провести проверку в отношении бывшего главного бухгалтера ООО «<данные изъяты> Вагановой Л.Д., которая используя своё служебное положение похитила денежные средства в сумме 1 100 000 рублей, принадлежащие ЗАО «<данные изъяты> причинив своими действиями ущерб на указанную сумму (том 1 л.д.204).
Согласно справки ПАО «Сбербанк России» от ДД.ММ.ГГГГ, установлено, что с расчётного счёта ООО «<данные изъяты>» осуществлялись перечисления денежных средств на расчётные счета физических лиц ФИО3 и ФИО1 в сумме 625 363 рубля в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с реестрами № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ годя, № от ДД.ММ.ГГГГ (том 1 л.д.110-150).
Согласно справка ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, установлено, что с расчётного счёта ООО «<данные изъяты> осуществлялись перечисления денежных средств на расчётные счета физических лиц ФИО3 в сумме 490 000 рублей, ФИО1 в сумме 135 363 рубля в соответствии с вышеуказанными реестрами (том 1 л.д.157-158).
Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в жилище Вагановой Л.Д. по адресу: <адрес>, обнаружены и изъяты: две чековые книжки для получения наличных денег за №№ от АВ № до №, за №№ от АВ № со счёта №, заявление на получение международной карты «Сбербанк России» в рамках договора банковского обслуживания № от ДД.ММ.ГГГГ, от лица ФИО3, копия трудовой книжки № ТК 5050355 на имя ФИО3, трудовой договор без номера от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты>» и ФИО3, должностная инструкция начальника участка ООО «<данные изъяты>ФИО3, копия справки о доходах физического лица по форме 2 НДФЛ за 2015 год № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО3, договор найма жилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ, договор о вводе в эксплуатацию системы «Банк-клиент Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ, судебный приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с должника ФИО3 транспортного налога в сумме 22 010 рублей 08 копеек, дополнительное соглашение № к кредитному договору от ДД.ММ.ГГГГ№, заключенному между ФИО3 и АО «Газпромбанк», заявление на получение кредита наличными ФИО3 в АО «Альфа-Банк» от ДД.ММ.ГГГГ, договор потребительского кредита заключенный ДД.ММ.ГГГГ на сумму кредита 124 000, график погашения кредита в банке АКБ «Российский Капиталл», справка, выданная пенсионным фондом Российской Федерации по факту удержаний ФИО8 постановление о возбуждении исполнительного производства в отношении Вагановой ФИО67 от ДД.ММ.ГГГГ по постановлению Нижневартовского городского суда по делу № по факту задолженности перед ФИО2 в сумме 1 112 180 рублей; решение № единственного учредителя ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГФИО3 об увеличении уставного капитала Общества, в связи с чем требуется государственная регистрация новой редакции устава, копия устава ООО <данные изъяты>» в редакции от ДД.ММ.ГГГГ выполненная на 7 листах; устав ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ, с отметкой о регистрации МИФНС № по <адрес>, всего на 13 листах; выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО <данные изъяты>» с отметкой о регистрации МИФНС № по <адрес>, всего на 2 листах; свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе ООО «<данные изъяты> согласно текста присвоен ИНН № свидетельство о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>», ОГРН- 1147232034201; -приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении на должность главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>ФИО4 сроком на 5 лет; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование за 9 месяцев 2014 года, составленный ДД.ММ.ГГГГ, заверенный оттиском печати ООО «<данные изъяты>»; письмо ООО «<данные изъяты>» о том, что ФИО21 передана налоговая отчётность, отчёты в ПФР и ФСС, бухгалтерская отчётность ООО «<данные изъяты>» за 4 квартал 2014, 1, 2 квартал 2015; -подшивка отчётность ООО <данные изъяты>» за 4 квартал 2014 года на 46 листах; подшивка отчётность ООО <данные изъяты>» за 1, 2 квартал 2015 года на 24 листах; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование ООО «<данные изъяты> за 9 месяцев 2015 года на 4 листах; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование ООО «<данные изъяты> за 9 месяцев 2015 года на 6 листах; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование в случае временной нетрудоспособности и в связи с материнством ООО «<данные изъяты>» за 12 месяцев 2015 года; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование в случае временной нетрудоспособности и в связи с материнством ООО «<данные изъяты> за 09 месяцев 2015 года; подтверждение о присоединении к договору об открытии и порядке ведения счёта ООО «<данные изъяты> в АО «Альфа-Банк» от лица ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ; сертификат ключа проверки электронной подписи. ООО «<данные изъяты> договор купли-продажи № с правом обратного выкупа товара от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого ФИО8 передала ИП ФИО69 а магазин в лице товароведа ФИО22 принял и оплатил одну шубу норковую 44 размера; договор купли-продажи № с правом обратного выкупа товара от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Ваганова Л.Д. передала ИП ФИО70 а магазин в лице товароведа ФИО22 принял и оплатил одну шубу норковую 44-46 размера; -договор купли-продажи № с правом обратного выкупа товара от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Ваганова Л.Д. передала ИП ФИО71, а магазин в лице товароведа ФИО22 принял и оплатил одну шубу норковую 50 размера; договор купли-продажи № с правом обратного выкупа товара от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Ваганова Л.Д. передала ИП ФИО72, а магазин в лице товароведа ФИО22 принял и оплатил один фотоаппарат CANON DS 126311; квитанция на скупленные ценности ООО «<данные изъяты> (пункт скупки <адрес>), согласно документа у Вагановой Л.Д. куплены золотые изделия в количестве 18 наименований на сумму 94 559 рублей; квитанция на скупленные ценности ООО «<данные изъяты> (пункт скупки <адрес>), согласно документа у Вагановой Л.Д. куплены золотое изделие - кольцо на сумму 3 000 рублей; залоговый билет № о сдаче в ООО <данные изъяты>» - <адрес> ул., <адрес><адрес> от ДД.ММ.ГГГГ согласно документа у Вагановой Л.Д. принято золотое изделие - кольцо на сумму 1 800 рублей; залоговый билет № о сдаче в ООО «Ломбард» - <адрес> ул<адрес>, <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ согласно документа у ФИО8 приняты золотые изделия – 9 наименований на сумму 28 313 рубля 89 копеек; залоговый билет № о сдаче в ООО «Ломбард» - <адрес> ул., <адрес>, <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ согласно документа у Вагановой Л.Д. приняты золотые изделия – 6 наименований на сумму 20 200 рублей; заявление о денежном переводе «Колибри» от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей направленном ФИО4 на имя ФИО5, приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о принятии от ФИО4 денежных средств в сумме 50 750 рублей; два листа бумаги формата А4 содержащие копии листов бланка трудовой книжки ТК-V №. Копия бланка заполнена рукописно красителем синего цвета, содержит сведения о трудоустройстве ФИО4 в ООО «<данные изъяты> Третий лист представляет собой копию ТК-V № оформленной на имя ФИО4; визитная карточка представителя «Юнидом» ведущего специалиста по продаже новостроек – ФИО6№; записная книжка чёрного цвета, содержащая рукописные записи; четыре листа бумаги содержащий рукописные записи о долговых обязательствах Вагановой Л.Д., печать круглая ООО «<данные изъяты> ИНН № в корпусе из пластика серого цвета; печать круглая ООО <данные изъяты> Для документов» ИНН № в корпусе из пластика голубого цвета; штамп ООО «<данные изъяты> ИНН № в корпусе чёрного цвета (том 2 л.д.44-52), которые осмотрены (том 3 л.д.1-32), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том 3 л.д.35-41).
Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в офисе филиала «Тюменский» Банка ПАО «ВТБ-24» по адресу: <адрес>, изъяты: денежные чеки; платежные поручения, инкассовые поручения (том 2 л.д.143-146), которые осмотрены (том 3 л.д.77-92), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том 3 л.д.93-94).
Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в офисе ООО «<данные изъяты>» по адресу: <адрес>, изъяты документы: копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ; копия заявления ФИО19 от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестров денежных средств с результатами зачислений за период с 11 августа по ДД.ММ.ГГГГ; копии платежных поручений за период с 11 августа по ДД.ММ.ГГГГ; копии выписок операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты> за период с 11 августа по ДД.ММ.ГГГГ; копии карточки счета 51 за период с 11 августа по ДД.ММ.ГГГГ; копия актов сверки взаимных расчетов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; приказ №-п от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты> о приеме на работу; трудовой договор с главным бухгалтером № от ДД.ММ.ГГГГ; должностная инструкция главного бухгалтера, утвержденная директором ФИО11ДД.ММ.ГГГГ (том 2 л.д.164-169), которые осмотрены (том 3 л.д.77-92), признаны и приобщены к уголовному в качестве вещественных доказательств (том 3 л.д.93-94), подтверждающие перечисление Вагановой Л.Д. денежных средств на банковские карты ФИО12 в размере 36 000 рублей, на имя ФИО1 в размере 135 363 рубля, на расчетный счет ООО «СибирьТрансНефть» в размере 293 550 рублей, на имя ФИО3 в размере 490 000 рублей, на имя ФИО13 в размере 11 000 рублей.
Протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому у представителя ООО «<данные изъяты>» были изъяты: копия проекта предварительного договора уступки прав по договору участия в долевом строительстве (с условием обеспечения обязательства задатком) от ДД.ММ.ГГГГ; копия проекта предварительного договора уступки прав по договору участия в долевом строительстве (с условием обеспечения обязательства задатком) от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и приложение к нему на 3 листах; копия проекта договора купли-продажи недвижимого имущества №-В от ДД.ММ.ГГГГ; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и приложения к нему на 3 л; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ (том 2 л.д.180-183), которые осмотрены (том 3 л.д.77-92), признаны и приобщены к уголовному делу в качестве вещественных доказательств (том 3 л.д.93-94).
А также иными документами:
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту ООО «<данные изъяты>» за период с 01 июня по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой установлено, перечисление денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты> денежных средств за период с 11 августа по ДД.ММ.ГГГГ (том 1 л.д.37-87).
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту ООО «<данные изъяты>» за период с 01 августа по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которой установлено, что с расчётного счёта ООО «<данные изъяты>» на расчётный счёт ООО «<данные изъяты> перечислены денежные средства ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 150 рублей в соответствии с платёжным поручением №, в сумме 53 100 рублей в соответствии с платёжным поручением №, в сумме 99 600 рублей в соответствии с платёжным поручением №, в сумме 90 700 рублей в соответствии с платёжным поручением №. ДД.ММ.ГГГГ на расчётный счёт ООО «<данные изъяты>» поступили денежные средства в сумме 95 600 рублей от ИП ФИО7 по основанию «Оплата за стеклопакеты» (том 1 л.д. 212-225).
Выпиской из единого государственного реестра юридических лиц, в соответствии с которой ООО «<данные изъяты>» зарегистрировано ДД.ММ.ГГГГ МИФНС № по <адрес>, юридический адрес – <адрес>, <адрес>, <адрес>, руководителем и учредителем является ФИО3 (том 1 л.д.226-234).
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту ООО «<данные изъяты> открытому в ПАО «ВТБ24», согласно которой установлено снятие денежных средств наличными в соответствии с банковскими чекама № АВ № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 000 рублей и № АВ № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 87 000 рублей (том 1 247-263).
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту № открытому в ПАО «<данные изъяты> ВСП 29/171 на имя ФИО1 – банковской карты № за период с 11 августа по ДД.ММ.ГГГГ, установлено, что на расчётный счёт ФИО1 поступили по основанию заработная плата денежные средства в общей сумме 135 363 рубля. Снятие денежных средств выполнено на сумму 134 000 рублей (том 3 л.д.96-131).
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту № открытому в ПАО «<данные изъяты>» ВСП 5940/57 на имя ФИО3, банковское карте № за период с 18 сентября по ДД.ММ.ГГГГ, установлено, что расходование похищенных с расчётного счёта ООО «<данные изъяты>» денежных средств, которые поступили на банковскую карту ФИО3 в сумме 490 000 рублей было выполнено в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ путём снятия наличных денежных средств в сумме 368 300 рублей, путём осуществления внутрибанковских переводов в сумме 7 300 рублей, путём расчётов за оказанные услуги / приобретённые товары в сумме 109 228 рублей, всего в общей сумме 484 828 рублей (том3 л.д.96-131)
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту № открытом в ПАО «Сбербанк России» на имя ФИО12, к которому оформлена банковская карта № за период с 06 июля по ДД.ММ.ГГГГ (том 1 л.д.104-107).
Выпиской о движении денежных средств по расчётному счёту № открытом в ПАО «Сбербанк России» на имя ФИО13, согласно которой, установлено, что ДД.ММ.ГГГГ на расчётный счёт поступили денежные средства в сумме 11 000 рублей (том 2 л.д.224).
Справкой следователя СЧ СУ УМВД России по г.ФИО25 Тороповой от ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с которой, проведённым анализом движения денежных средств по расчётному счёту ООО «<данные изъяты> установлено, что за период времени с 09-00 часов 01 июля до 17-30 часов ДД.ММ.ГГГГ сумма похищенных денежных средств, посредством банковских карт на имя ФИО12 (26 000 рублей), ФИО3 (85 000 рублей) и ФИО1 (135 363 рубля), а также расчётного счёта ООО «<данные изъяты> (293 550 рублей) составляет 579 913 рублей (том 3 л.д.64).
Положенные судом в основу обвинения подсудимой Вагановой Л.Д. доказательства достоверны и допустимы, а в совокупности – достаточны для бесспорного вывода об её виновности в совершении сделок с денежными средствами, приобретенными в результате совершения преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами.
Давая правовую оценку действиям подсудимой Вагановой Л.Д., суд исходит из установленных приведенными выше доказательствами обстоятельств дела, согласно которым Ваганова Л.Д., достоверно зная, что денежные средства в размере 200 000 рублей получены в результате совершения ею преступления – похищены у ООО «<данные изъяты> были внесены в кассу ООО «<данные изъяты> в качестве задатка по договору уступки прав по договору участия в долевом строительстве, придав правомерный вид владению, пользованию и распоряжению добытыми в результате совершения преступления денежными средствами.
Суд квалифицирует действия Вагановой Л.Д. по ч.1 ст.174.1 УК Российской Федерации – легализация (отмывание) денежных средств, то есть совершение сделок с денежными средствами, приобретенными лицом в результате совершения им преступления, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами.
Показания приведенных в приговоре представителя потерпевшего и свидетелей обвинения, в том числе, данные ими в ходе досудебного производства, суд находит последовательными и непротиворечивыми, поскольку они подробны, последовательны, полностью согласуются с иными исследованными судом доказательствами, в том числе, и с признательными показаниями подсудимой, в связи с чем, их объективность и достоверность у суда сомнений не вызывают. Оснований для оговора подсудимой представителем потерпевшего и свидетелями судом не установлено.
Все доказательства, представленные стороной обвинения, судом исследованы в соответствии с нормами УПК РФ и проверены с точки зрения их относимости, допустимости и достоверности, а все собранные доказательства в совокупности – достаточности для разрешения дела по существу. Каких-либо нарушений уголовно-процессуального закона, допущенных на досудебной стадии, которые могли бы ограничить права подсудимых и повлиять на выводы суда о доказанности их вины, допущено не было.
Доводы адвоката об отсутствие в действиях Вагановой Л.Д. состава преступления, предусмотренного ч.1 ст.174.1 УК Российской Федерации являются необоснованными, поскольку опровергаются вышеизложенными доказательствами, кроме того по смыслу закона, цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами, приобретенными преступным путем, как обязательный признак данного состава преступления, установлена на основании фактических обстоятельств дела, указывающих на характер совершенных финансовых операций или сделок, а также иных сопряженных с ними действий виновного лица, направленных на сокрытие факта преступного приобретения имущества и обеспечение возможности его свободного оборота. К сделкам, как признаку указанного преступления, могут быть отнесены действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей.
В тех случаях, когда преступление совершается путем сделки, следует считать оконченным с момента фактического исполнения виновным лицом хотя бы части обязанностей или реализации хотя бы части прав, которые возникли по совершенной сделке.
В соответствии со ст.ст.6, 60 УК Российской Федерации при назначении наказания Вагановой Л.Д. суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, отнесенных законодателем к категории тяжких и небольшой тяжести, личность виновной, в том числе обстоятельства смягчающие наказание и отсутствие обстоятельств, отягчающих наказание, а также влияние назначенного наказания на исправление подсудимой и на условия жизни её семьи, и в соответствии с ч.1 ст.60 УК Российской Федерации считает необходимым назначить Вагановой Л.Д. справедливое наказание в соответствии с санкциями ч.3 ст.159, ч.1 ст.174.1 УК Российской Федерации, по которым она признается виновной.
Судом исследованы данные о личности подсудимой, которая ранее не судима (том 3 л.д.154, 155), к уголовной ответственности привлекается впервые, на учетах в диспансерах не состоит (том 3 л.д.162, 163), по месту жительства участковым характеризуется с удовлетворительной стороны (том 3 л.д.164), имеет постоянное место работы.
В качестве смягчающих наказание обстоятельств суд признает: признание вины, раскаяние в содеянном, явки с повинной, пенсионный возраст, добровольное возмещение причиненного ущерба, её состояние здоровья, принесение извинений.
Обстоятельств, отягчающих наказание Вагановой Л.Д., судом не установлено, и при определении размера наказания по преступлению, предусмотренному ч.3 ст.159 УК Российской Федерации суд руководствуется требованиями ч.1 ст.62 УК Российской Федерации.
С учетом всех вышеизложенных обстоятельств, которые прямо влияют на вид и размер наказание, суд считает необходимым назначить Вагановой Л.Д. по преступлению, предусмотренному ч.3 ст.159 УК Российской Федерации безальтернативное наказание в виде лишения свободы, по ч.1 ст.174.1 УК Российской Федерации в виде штрафа с рассрочкой, в соответствии со ст.46 УК Российской Федерации.
Судом обсуждался в совещательной комнате вопрос о применении к Вагановой Л.Д. положений ст.73 УК Российской Федерации, и считает, что достижение целей наказания и исправление Вагановой Л.Д. возможно без изоляции её от общества, в связи с чем, суд назначает наказание в виде лишения свободы с применением ст.73 УК Российской Федерации, в виде условного лишения свободы, в течение которого подсудимая должна своим поведением доказать свое исправление.
Исходя из фактических обстоятельств содеянного, степени его общественной опасности, суд не применяет к подсудимой положения ч.6 ст.15 УК Российской Федерации, равно как и не установлено судом исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступлений, ролью виновной, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступлений, которые бы давали суду основания для применения к ней ст.64 УК Российской Федерации.
Дополнительные наказания в виде штрафа и ограничения свободы подсудимой суд не назначает, поскольку, суд, при возложении на подсудимую предусмотренных законом обязанностей в соответствии со ст.73 УК Российской Федерации, фактически налагает на неё определенные ограничения свободы передвижения и действий.
Представителем потерпевшего ФИО11 заявлено исковое заявление о возмещении материального ущерба на сумму 965 913 рублей.
В соответствии с ч.3 ст.42 УПК Российской Федерации потерпевшему обеспечивается возмещение имущественного вреда, причиненного преступлением. В силу ст.1064 ГК Российской Федерации вред, причиненный имуществу гражданина, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.
Вина подсудимой Вагановой Л.Д. достоверно установлена в судебном заседании, поэтому в пользу потерпевшего, подлежит взысканию с виновной фактический размер ущерба, установленный в судебном заседании.
Подсудимая исковые требования потерпевшего признала.
В соответствии со ст.1064 ГК Российской Федерации гражданский иск представителя потерпевшего суд считает необходимым удовлетворить частично, поскольку согласно решению Арбитражного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ с ООО <данные изъяты>» сумма в размере 293 500 рублей взыскана в пользу ООО «<данные изъяты>», решением Ленинского районного суда <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ с ФИО3 взыскано 490 000 рублей, с ФИО1 взыскано 135 363 рублей в пользу ООО «<данные изъяты> кроме того Вагановой Л.Д. возмещен ущерб в размере 20 000 рублей, в связи с чем, сумма возмещения причиненного ущерба подлежит уменьшению. С подсудимой подлежит взысканию материальный ущерб в размере в размере 27 050 рублей.
Вопрос о вещественных доказательствах разрешить в порядке ст.81 УПК Российской Федерации.
На основании изложенного и руководствуясь ст.303,304, 307-310 УПК Российской Федерации, суд
П Р И Г О В О Р И Л:
Ваганову ФИО73 признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч.3 ст.159, ч.1 ст.174.1 УК Российской Федерации и назначить ей наказание:
- по ч.3 ст.159 УК Российской Федерации в виде лишения свободы на 3 года;
- по ч.1 ст.174.1 УК Российской Федерации в виде штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей в доход государства, с рассрочкой выплаты на десять месяцев равными частями, по 10 000 (десять тысяч) рублей ежемесячно.
На основании ч.3 ст.69 УК Российской Федерации и ч.2 ст.71 УК Российской Федерации, назначенные наказания в виде лишения свободы и штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей в доход государства, с рассрочкой выплаты на десять месяцев равными частями, по 10 000 (десять тысяч) рублей ежемесячно, исполнять самостоятельно.
На основании ст.73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы считать условным с испытательным сроком на 3 года.
В соответствии с ч.5 ст.73 УК РФ обязать Ваганову Л.Д.: встать на учет в специализированный государственный орган, осуществляющий контроль за условно осужденными по месту жительства и являться на регистрацию в установленные указанным органом дни; не менять место жительства и работы без уведомления специализированного государственного органа.
Меру пресечения Вагановой Л.Д. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить после вступления приговора в законную силу.
Исковое заявление представителя потерпевшего ФИО11 удовлетворить частично.
Взыскать с Вагановой ФИО74 в пользу ООО «ФИО75» 27 050 (двадцать семь тысяч пятьдесят) рублей в счет возмещения материального ущерба.
Вещественные доказательства по делу:
- документы, изъятые в ходе обыска в жилище Вагановой Л.Д. - денежная чековая книжка для получения наличных денег за №№ от АВ № со счёта №, денежная чековая книжка для получения наличных денег за №№ от АВ № со счёта №, заявление на получение международной карты «Сбербанк России» в рамках договора банковского обслуживания № от ДД.ММ.ГГГГ, от лица ФИО3, копия трудовой книжки № ТК 5050355 на имя ФИО3, трудовой договор без номера от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «<данные изъяты> и ФИО3, должностная инструкция начальника участка ООО «Металлстрой» ФИО3, копия справки о доходах физического лица по форме 2 НДФЛ за 2015 год № от ДД.ММ.ГГГГ на имя ФИО3, договор найма жилого помещения от ДД.ММ.ГГГГ, договор о вводе в эксплуатацию системы «Банк-клиент Онлайн» от ДД.ММ.ГГГГ, судебный приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о взыскании с должника ФИО3 транспортного налога в сумме 22 010 рублей 08 копеек, дополнительное соглашение № к кредитному договору от ДД.ММ.ГГГГ№, заключенному между ФИО3 и АО «Газпромбанк», заявление на получение кредита наличными ФИО3 в АО «Альфа-Банк» от ДД.ММ.ГГГГ, договор потребительского кредита заключенный ДД.ММ.ГГГГ на сумму кредита 124 000, график погашения кредита в банке АКБ «Российский Капиталл», справка, выданная пенсионным фондом Российской Федерации по факту удержаний Вагановой Л.Д. постановление о возбуждении исполнительного производства в отношении Вагановой ФИО76 от ДД.ММ.ГГГГ по постановлению Нижневартовского городского суда по делу № по факту задолженности перед ФИО2 в сумме 1 112 180 рублей; решение № единственного учредителя ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГФИО3 об увеличении уставного капитала Общества, в связи с чем требуется государственная регистрация новой редакции устава, копия устава ООО <данные изъяты>» в редакции от ДД.ММ.ГГГГ выполненная на 7 листах; -устав ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, с отметкой о регистрации МИФНС № по <адрес>, всего на 13 листах; выписка из ЕГРЮЛ в отношении ООО «<данные изъяты>» с отметкой о регистрации МИФНС № по <адрес>, всего на 2 листах; свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе ООО «<данные изъяты> согласно текста присвоен ИНН 7207014041; свидетельство о государственной регистрации ООО «<данные изъяты>», ОГРН- 1147232034201; -приказ № от ДД.ММ.ГГГГ о назначении на должность главного бухгалтера ООО «<данные изъяты>ФИО4 сроком на 5 лет; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование за 9 месяцев 2014 года, составленный ДД.ММ.ГГГГ, заверенный оттиском печати ООО «<данные изъяты> и подписью, внешне похожую на подпись ФИО4; письмо ООО «<данные изъяты> о том, что ФИО21 передана налоговая отчётность, отчёты в ПФР и ФСС, бухгалтерская отчётность ООО «<данные изъяты> за 4 квартал 2014, 1, 2 квартал 2015; -подшивка отчётность ООО «<данные изъяты> за 4 квартал 2014 года на 46 листах; подшивка отчётность ООО «<данные изъяты>» за 1, 2 квартал 2015 года на 24 листах; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование ООО <данные изъяты>» за 9 месяцев 2015 года на 4 листах; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное пенсионное страхование ООО «<данные изъяты> за 9 месяцев 2015 года на 6 листах; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование в случае временной нетрудоспособности и в связи с материнством ООО «<данные изъяты> за 12 месяцев 2015 года; расчёт по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование в случае временной нетрудоспособности и в связи с материнством ООО «<данные изъяты> за 09 месяцев 2015 года; подтверждение о присоединении к договору об открытии и порядке ведения счёта ООО «<данные изъяты> в АО «Альфа-Банк» от лица ФИО3 от ДД.ММ.ГГГГ; сертификат ключа проверки электронной подписи. <данные изъяты>», договор купли-продажи № с правом обратного выкупа товара от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Ваганова Л.Д. передала ИП ФИО77 а магазин в лице товароведа ФИО22 принял и оплатил одну шубу норковую 44 размера; договор купли-продажи № с правом обратного выкупа товара от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Ваганова Л.Д. передала ИП ФИО78, а магазин в лице товароведа ФИО22 принял и оплатил одну шубу норковую 44-46 размера; -договор купли-продажи № с правом обратного выкупа товара от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Ваганова Л.Д. передала ИП ФИО79 а магазин в лице товароведа ФИО22 принял и оплатил одну шубу норковую 50 размера; договор купли-продажи № с правом обратного выкупа товара от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого Ваганова Л.Д. передала ИП ФИО80, а магазин в лице товароведа ФИО22 принял и оплатил один фотоаппарат CANON DS 126311; квитанция на скупленные ценности ООО «<данные изъяты>» (пункт скупки <адрес>), согласно документа у Вагановой Л.Д. куплены золотые изделия в количестве 18 наименований на сумму 94 559 рублей; квитанция на скупленные ценности ООО «Ювелирная компания «СИГМА» (пункт скупки <адрес>), согласно документа у ФИО8 куплены золотое изделие - кольцо на сумму 3 000 рублей; залоговый билет № о сдаче в ООО «Ломбард» - <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ согласно документа у Вагановой Л.Д. принято золотое изделие - кольцо на сумму 1 800 рублей; залоговый билет № о сдаче в ООО «Ломбард» - <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ согласно документа у Вагановой Л.Д. приняты золотые изделия – 9 наименований на сумму 28 313 рубля 89 копеек; залоговый билет № о сдаче в ООО «Ломбард» - <адрес> от ДД.ММ.ГГГГ согласно документа у Вагановой Л.Д. приняты золотые изделия – 6 наименований на сумму 20 200 рублей; заявление о денежном переводе «Колибри» от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 50 000 рублей направленном ФИО4 на имя ФИО5, приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ о принятии от ФИО4 денежных средств в сумме 50 750 рублей; два листа бумаги формата А4 содержащие копии листов бланка трудовой книжки ТК-V №. Копия бланка заполнена рукописно красителем синего цвета, содержит сведения о трудоустройстве ФИО4 в ООО «<данные изъяты> Третий лист представляет собой копию ТК-V № оформленной на имя ФИО4; визитная карточка представителя «Юнидом» ведущего специалиста по продаже новостроек – ФИО6; записная книжка чёрного цвета, содержащая рукописные записи; четыре листа бумаги содержащий рукописные записи о долговых обязательствах Вагановой Л.Д., печать круглая ООО «<данные изъяты> ИНН № в корпусе из пластика серого цвета; печать круглая ООО «<данные изъяты> Для документов» ИНН № в корпусе из пластика голубого цвета; штамп ООО «<данные изъяты>» ИНН № в корпусе чёрного цвета – вернуть Вагановой Л.Д.
- документы, изъятые протоколом выемки в ПАО «ВТБ24» - денежный чек АВ № на сумму 53 000 рублей 00 копеек от ДД.ММ.ГГГГ; денежный чек АВ № на сумму 87 000 рублей 00 копеек от ДД.ММ.ГГГГ; денежный чек № на сумму 9 000 рублей 00 копеек от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежный ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; платежный ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ – вернуть в ПАО «ВТБ24»;
- документы, изъятые протоколом выемки от ДД.ММ.ГГГГ у представителя ООО «<данные изъяты> копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ; копия заявления ФИО19 от ДД.ММ.ГГГГ; копия акта сверки на ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты>» на ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО <данные изъяты>» на ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 на ДД.ММ.ГГГГ; копия акта сверки взаимных расчетов по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты> на ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты>» на ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 на ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты> на ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты>» на ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты>» на ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО <данные изъяты>-98» на ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ,; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения №от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ;копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты>ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому счету ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия выписки операций по лицевому ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; копия карточки счета 51 ООО «<данные изъяты>» от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ;копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; копия реестра денежных средств с результатами зачислений по реестру № от ДД.ММ.ГГГГ; копия платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ; приказ №-п от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Ани-98» о приеме на работу; трудовой договор с главным бухгалтером № от ДД.ММ.ГГГГ; должностная инструкция главного бухгалтера, утвержденная директором ФИО11ДД.ММ.ГГГГ – вернуть ООО «<данные изъяты>
- документы изъятые у представителя ООО «<данные изъяты>»: копия проекта предварительного договора уступки прав по договору участия в долевом строительстве (с условием обеспечения обязательства задатком) от ДД.ММ.ГГГГ; копия проекта предварительного договора уступки прав по договору участия в долевом строительстве (с условием обеспечения обязательства задатком) от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и приложение к нему на 3 листах; копия проекта договора купли-продажи недвижимого имущества №-В от ДД.ММ.ГГГГ; расходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ и приложения к нему на 3 л; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ; приходный кассовый ордер № от ДД.ММ.ГГГГ – вернуть ООО «<данные изъяты> после вступления приговора в законную силу.
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Тюменский областной суд в течение 10 суток со дня его провозглашения, путем подачи жалобы или представления в Калининский районный суд <адрес>.
В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.
В случае подачи апелляционного представления или апелляционных жалоб другими участниками судопроизводства, затрагивающих интересы осужденного, ходатайство об участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции подается осужденным в течение 10 суток с момента вручения ему копии апелляционного представления либо апелляционных жалоб.
Судья Драчева Н.Н.
