Налоговый кодекс

Минфин РФ

ФНС РФ

Кодексы РФ

Подборки

Подборки документов по законодательству и судебным прецедентам

Приговор Гусь-хрустального городского суда (Владимирская область) от 27.04.2021 № 1-33/2021КОПИ

Дело № 1- 33/2021 КОПИЯ

УИД 33RS0008-01-2020-003751-77

ПРИГОВОР

Именем Российской Федерации

27 апреля 2021 года г. Гусь-Хрустальный

Гусь-Хрустальный городской суд Владимирской области в составе:

председательствующего Комиссаровой Д.П.,

при секретаре Алексеевой Д.И.,

с участием

государственных обвинителей: Голубевой Е.В., Ворониной И.В.,

Герасимовой И.А.,

подсудимой Клестовой Н.Г.,

защитника – адвоката Аванесова А.А.,

подсудимой Гатаулиной Д.Ю.,

защитника – адвоката Земскова Д.А.,

подсудимой Комаровой Ю.Е.,

защитника – адвоката Мартынова А.Б.

рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении:

Клестовой Натальи Геннадьевны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки , гражданки РФ, имеющей высшее образование, в зарегистрированном браке не состоящей, имеющей детей: ФИО68. - ДД.ММ.ГГГГ г.р., ФИО69. - ДД.ММ.ГГГГ г.р., официально не трудоустроенной, зарегистрированной по адресу: <адрес>, фактически проживающей: <адрес>, ранее не судимой.

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172 УК РФ, ч. 1 ст. 187 УК РФ.

Гатаулиной Дарьи Юрьевны, ДД.ММ.ГГГГ года января рождения, уроженки Республики, гражданки РФ, имеющей высшее образование, в зарегистрированном браке не состоящей, имеющей трех малолетних детей: ФИО70. - ДД.ММ.ГГГГ г.р., ФИО71. - ДД.ММ.ГГГГ г.р., ФИО72. - ДД.ММ.ГГГГ г.р., работающей , зарегистрированной по адресу: <адрес>, фактически проживающей: <адрес>, ранее не судимой.

обвиняемой в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172 УК РФ, ч. 1 ст. 187 УК РФ.

Комаровой Юлии Евгеньевны, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженки , гражданки РФ, имеющей высшее образование, состоящей в зарегистрированном браке, имеющей трех малолетних детей: ФИО73. - ДД.ММ.ГГГГ г.р., ФИО74 - ДД.ММ.ГГГГ г.р., ФИО75. - ДД.ММ.ГГГГ г.р., работающей зарегистрированной и фактически проживающей по адресу: <адрес>, ранее не судимой.

обвиняемой в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 172 УК РФ.

установил:

Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. совершили осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере, при следующих обстоятельствах.

В соответствии с положениями Федерального Закона РФ от 02 декабря 1990 г. №395-1-ФЗ «О банках и банковской деятельности» (далее по тексту ФЗ «О банках и банковской деятельности»), инструкции Центрального Банка РФ (далее по тексту ЦБ РФ) от 02 апреля 2010 г. №135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» (далее по тексту Инструкции ЦБ РФ):

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Кредитные организации подлежат государственной регистрации, которая осуществляется ЦБ РФ. Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после её государственной регистрации. Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения специального разрешения – лицензии, выданной ЦБ РФ. В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

К банковским операциям относятся: кассовое обслуживание физических и юридических лиц, размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, инкассация денежных средств, доверительное управление денежными средствами.

В соответствии с Положением Центрального Банка (далее – ЦБ) РФ от 24 апреля 2008 года №318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах их хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ», действовавшим до 02 июля 2018 г., Положением ЦБ РФ от 29 января 2018 года № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах их хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ», указаниями ЦБ РФ от 27 августа 2008 г. №2060–У «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц», действовавшим до 30 мая 2019 г., Положением ЦБ РФ от 12 февраля 2019 г. № 5071-У «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц»: кассовое обслуживание юридических лиц – это кассовые операции по приему (выдаче) валюты Российской Федерации в виде банкнот и монеты Банка России (денежной наличности) от кредитных организаций, подразделений кредитных организаций или организаций для зачисления сумм принятой денежной наличности на банковские счета (списания сумм выданной денежной наличности с банковских счетов) кредитных организаций или организаций на основании кассовых документов, для перевода денежных средств на банковские счета кредитных организаций или организаций на основании расчетных документов.

В соответствии с Положением ЦБ РФ от 24 декабря 2004 года № 266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием»:

Юридическое лицо, индивидуальный предприниматель осуществляет с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт следующие операции:

- получение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации для осуществления на территории Российской Федерации в соответствии с порядком, установленном Банком России, расчетов, связанных с деятельностью юридического лица, индивидуального предпринимателя, в том числе расходы, связанные с оплатой командировочных и представительских расходов;

- иные операции в валюте Российской Федерации на территории Российской Федерации, в отношении которых законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, не установлен запрет (ограничение) на их совершение;

- получение наличных денежных средств в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации для оплаты командировочных и представительских расходов;

- оплата командировочных и представительских расходов в иностранной валюте за пределами территории Российской Федерации;

- иные операции в иностранной валюте с соблюдением требований валютного законодательства Российской Федерации.

Не позднее 01 июня 2016 года у Клестовой Н.Г. возник преступный умысел на совершение преступления на территории Гусь-Хрустального района Владимирской области, а именно: на осуществление посредством подконтрольных ей юридических и физических лиц операций по переводу денежных средств клиентов в наличную форму (далее «обналичиванию») и переводу денежных средств по поручениям клиентов безналичным путем (далее «транзиту») денежных средств в интересах различных юридических и физических лиц (индивидуальных предпринимателей), заинтересованных в сокрытии указанных денежных средств от государственного финансового и налогового контролей, т.е. на незаконную банковскую деятельность.

В целях реализации своего преступного умысла Клестова Н.Г. планировала действовать как самостоятельно, так и в соучастии с другими лицами - Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., заинтересованными в незаконной банковской деятельности и необоснованном преступном обогащении. Также, в целях сокрытия своей причастности к противоправной деятельности, Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. планировали привлекать лиц, неосведомленных о противоправном характере своих действий, которые должны были выступать в качестве номинальных руководителей подконтрольных Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. юридических и физических лиц.

Реализуя свой преступный умысел, в период с 01 июня 2016 года Клестова Н.Г. вступила в преступный сговор с Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., направленный на осуществление на территории Гусь-Хрустального района Владимирской области незаконной банковской деятельности. Клестова Н.Г. получила одобрение на совершение незаконных действий от Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., в полной мере осведомленных о порядке осуществления банковской деятельности в соответствии с законодательством, после чего, соучастники запланировали следующее:

- формирование структуры «нелегального расчетно-кассового центра» путем создания сети подконтрольных им юридических и физических лиц (индивидуальных предпринимателей) с расчетными банковскими счетами, управляемыми посредством системы дистанционного банковского обслуживания («Банк-клиент»);

- поиск лиц («клиентов»), заинтересованных в «обналичивании» и «транзите» денежных средств, заключение с ними фиктивных сделок без цели создания соответствующих им правовых последствий в виде движения товаров (работ, услуг);

- контроль и ведение учета движения денежных средств по банковским счетам подконтрольных юридических лиц;

- контроль поступления денежных средств на расчетные счета, подконтрольных юридических и физических лиц (индивидуальных предпринимателей) и перечисление («транзит») денежных средств с одного расчетного счета на счета других (сторонних) организаций в интересах заказчиков подобного вида услуг («транзита»);

- получение от «клиентов» денежных средств на расчетные счета подконтрольных им юридических и физических лиц (индивидуальных предпринимателей), под видом расчетов по фиктивным сделкам;

- «обналичивание» поступивших денежных средств через подконтрольные им расчетные банковские счета юридических и физических лиц, и передача их «клиентам»;

- удержание вознаграждения «нелегальным расчетно-кассовым центром» в виде определенного процента от суммы денежных средств, полученных от реализации схемы «обналичивания» и «транзита» денежных средств.

Во исполнение указанного преступного плана Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е., заведомо зная о том, что для осуществления банковской деятельности и банковских операций необходима регистрация в установленном законом порядке и получение специальной лицензии, выдаваемой Банком России, в период времени с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года на территории Гусь-Хрустального района Владимирской области, имея умысел на извлечение дохода в крупном размере путем осуществления незаконной банковской деятельности, направленной на подрыв основ устойчивого функционирования банковской системы РФ, вывод из под финансового и налогового контроля государственных уполномоченных органов в «теневую» экономику реальных активов в виде значительных сумм наличных денежных средств, подрыв стабильности денежной системы Российской Федерации, обеспечиваемой в соответствии с ч. 2 ст. 75 Конституции Российской Федерации Центральным Банком Российской Федерации, организовали регистрацию за счет собственных денежных средств следующих организаций – обществ с ограниченной ответственностью (далее по тексту – ООО) и индивидуальных предпринимателей (далее по тексту – ИП):

Клестовой Н.Г., действующей в группе лиц по предварительному сговору с Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., организована регистрация:

- 06.04.2018 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Адамант» (ИНН 3304025877, ОГРН 1183328004408) по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Интернациональная, д. 85;

- 06.04.2018 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Арт Комплект» (ИНН 3304025884, ОГРН 1183328004419) по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Ленина, д. 19, кв. 1;

- 08.08.2017 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Грайндхауз Студио» (ИНН 3304025612, ОГРН 1173328011196) по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Свердлова, д. 24, кв. 14;

- 08.08.2017 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Мастер Групп» (ИНН 3304025620, ОГРН 1173328011240) по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Свердлова, д. 2 «а», кв. 14;

- 11.04.2017 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Мегастрой» (ИНН 3304025443, ОГРН 1173328005476) по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Интернациональная, д. 38, кв. 6;

- 11.04.2017 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Офискомплект» (ИНН 3304025450, ОГРН 1173328005487) по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Интернациональная, д. 38, кв. 6;

- 01.02.2018 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Папирус» (ИНН 3304025764, ОГРН 1183328001614) по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Люксембургская, д. 8, оф. 1;

- 23.07.2018 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Эверест» (ИНН 3328020966, ОГРН 1183328009534) по адресу: г. Владимир, ул. Гастелло, д. 6, пом. 13, оф. 308;

- 06.04.2018 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрирован в качестве ИП Степанов Павел Александрович (ИНН 330405928098, ОГРНИП 318332800021451);

- 28.02.2018 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрирована в качестве ИП Лопаткина Софья Олеговна (ИНН 330404860070, ОГРНИП 318332800012381);

Гатаулиной Д.Ю., действующей в группе лиц по предварительному сговору с Клестовой Н.Г. и Комаровой Ю.Е., организована регистрация:

- 28.12.2017 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Авангард» (ИНН 3314008736, ОГРН 1173328017488) по адресу: Владимирская область, Гусь-Хрустальный район, г. Курлово, ул. Владимирская, д. 17;

- 11.04.2017 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Стройкомплект» (ИНН 3304025468, ОГРН 1173328005509) по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Демократическая, д. 15, кв. 2;

- 03.10.2018 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Фантазия» (ИНН 3314008782, ОГРН 1183328012670) по адресу: Владимирская область, Гусь-Хрустальный район, д. Заболотье, д. 20;

- 01.12.2016 ИФНС по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Фиона» (ИНН 3304025323, ОГРН 1163328069211) по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Демократическая, д. 15, кв. 2;

- 17.01.2017 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрирована в качестве ИП Гатаулина Дарья Олеговна (ИНН 330406444477, ОГРНИП 317332800001200) по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Демократическая, д. 15, кв. 2;

Комаровой Ю.Е., действующей в группе лиц по предварительному сговору с Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю., организована регистрация:

- 12.02.2018 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Компания «Металл» (ИНН 3304025789, ОГРН 1183328002109) по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Калинина, д. 38, оф. 304;

- 17.01.2017 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира зарегистрировано ООО «Стандарт» (ИНН 3314008503, ОГРН 1173328000405) по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, п. Гусевский, ул. Октябрьская, д. 1, кв. 3;

А также использовали ранее открытые:

- ООО «Стекло-Минерал» (ИНН 3314007355, ОГРН 1113304002580) зарегистрированное 03.10.2011 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира по адресу: Владимирская область, Гусь-Хрустальный район, г. Курлово, ул. ПМК, д. 13, кв. 12;

- ИП Комарова Юлия Евгеньевна (ИНН 330405938730, ОГРНИП 314330407300022) зарегистрированное 14.03.2014 Инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, п. Гусевский, ул. Октябрьская, д. 1, кв. 3;

Кроме того Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. планировали использовать для своих личных преступных целей расчетные счета данных организаций.

Во исполнение своего преступного плана по осуществлению незаконной банковской деятельности, Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. в период времени с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года, используя в своих личных преступных целях подконтрольные им фиктивные организации, фактически не осуществляющие финансово – хозяйственную деятельность, организовали открытие и (или) ведение счетов в банках г. Владимира, Владимирской области, г. Москвы, оплатив соответствующие расходы:

1. ООО «Авангард»:

- № № (счет открыт 19.01.2018 в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 по адресу: г. Владимир, пр-т Ленина, д. 36);

- № № (счет открыт 26.02.2018 в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 по адресу: г. Москва, р-н Тверской, ул. Петровка, д. 24, стр. 1);

- № № (счет открыт 21.02.2018 в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 по адресу: г. Москва, р-н Тверской, ул. Петровка, д. 24, стр. 1);

- № № (счет открыт 26.01.2018 в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный по адресу: г. Владимир, ул. Б. Московская, д. 1 «Б»);

- № № (счет открыт 24.01.2018 в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский, по адресу: г. Ярославль, ул. Республиканская, д. 16);

- № № (счет открыт 22.05.2018 в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» по адресу: г. Екатеринбург, ул. Сакко и Ванцетти, д. 67).

2. ООО «Адамант»:

- № № (счет открыт 19.06.2018 в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 по адресу: г. Владимир, пр-т Ленина, д. 36);

- № № (счет открыт 31.05.2018 в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2, по адресу: г. Москва, р-н Тверской, ул. Петровка, д. 24, стр. 1);

- № № (счет открыт 19.04.2018 в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный, по адресу: г. Владимир, ул. Б. Московская, д. 1 «Б»).

3. ООО «Арт Комплект»:

- № № (счет открыт 01.06.2018 в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 по адресу: г. Москва, р-н Тверской, ул. Петровка, д. 24, стр. 1);

- № № (счет открыт 20.04.2018 в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный, по адресу: г. Владимир, ул. Б. Московская, д. 1 «Б»);

4. ООО «ГрайндХауз Студио»:

- № № (счет открыт 15.09.2017 в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 по адресу: г. Москва, р-н Тверской, ул. Петровка, д. 24, стр. 1);

- № № (счет открыт 23.08.2017 в АО КБ «Модульбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Новодмитровская, д. 2, к. 1);

- № № (счет открыт 17.11.2017 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8);

- № № (счет открыт 10.11.2017 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8);

5. ООО «Компания Металл»:

- № № (счет открыт 15.06.2018 в ООО КБ «Аксонбанк» по адресу: г. Кострома, пр-т Мира, д. 55);

- № № (счет открыт 14.06.2018 в ООО КБ «Аксонбанк» по адресу: г. Кострома, пр-т Мира, д. 55);

- № № (счет открыт 07.05.2018 в Киви Банк (АО), Точка Банк по адресу: г. Москва, ул. Спиридоновка, д. 4, стр. 2);

- № № (счет открыт 12.04.2018 в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный по адресу: г. Владимир, ул. Б. Московская, д. 1 «Б»);

- № № (счет открыт 12.03.2018 в АО КБ «Модуль Банк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Новодмитровская, д. 2, к. 1);

- № № (счет открыт 02.04.2018 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8);

6. ООО «Мастер Групп»:

- № № (счет открыт 18.09.2017 в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 по адресу: г. Москва, р-н Тверской, ул. Петровка, д. 24, стр. 1);

- № № (счет открыт 23.08.2017 в АО КБ «Модульбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Новодмитровская, д. 2, к. 1);

- № № (счет открыт 16.11.2017 в АО «Тинькофф Банк» по адресу: г. Москва, 1-ый Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1);

7. ООО «Мегастрой»:

- № № (счет открыт 12.07.2017 в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный по адресу: г. Владимир, ул. Б. Московская, д. 1 «Б»);

- № № (счет открыт 05.09.2017 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8);

- № № (счет открыт 04.09.2017 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8);

8. ООО «Офискомплект»:

- № № (счет открыт 04.09.2017 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8);

- № № (счет открыт 05.09.2017 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8);

- № № (счет открыт 16.11.2017 в АО «Тинькофф Банк» по адресу: г. Москва, 1-ый Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1);

9. ООО «Папирус»:

- № № (счет открыт 09.02.2018 в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 по адресу: г. Владимир, пр-т Ленина, д. 36);

- № № (счет открыт 08.02.2018 в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 по адресу: г. Москва, р-н Тверской, ул. Петровка, д. 24, стр. 1);

- № № (счет открыт 09.02.2018 в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 по адресу: г. Москва, р-н Тверской, ул. Петровка, д. 24, стр. 1);

- № № (счет открыт 08.02.2018 в Банк ВТБ (ПАО), филиал № 3652 в г. Воронеже по адресу: г. Воронеж, ул. Кольцовская, д. 31);

- № № (счет открыт 12.02.2018 в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный по адресу: г. Владимир, ул. Б. Московская, д. 1 «Б»);

- № № (счет открыт 06.02.2018 в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский по адресу: г. Ярославль, ул. Республиканская, д. 16);

- № № (счет открыт 14.02.2018 в ПАО «Росбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Смольная, д. 22, стр. 1);

- № № (счет открыт 13.02.2018 в ПАО «Росбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Смольная, д. 22, стр. 1);

10. ООО «Стандарт»:

- № № (счет открыт 11.05.2017 в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 по адресу: г. Владимир, пр-т Ленина, д. 36);

- № № (счет открыт 06.04.2017 в АО «Альфа-Банк» по адресу: г. Москва, ул. Каланчевская, д. 27);

- № № (счет открыт 28.03.2017 в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский по адресу: г. Ярославль, ул. Республиканская, д. 16);

- № № (счет открыт 09.03.2017 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8);

11. ООО «Стекло-Минерал»:

- № № (счет открыт 12.01.2017 в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» по адресу: г. Екатеринбург, ул. Сакко и Ванцетти, д. 67);

- № № (счет открыт 25.10.2016 в АО КБ «Модульбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Новодмитровская, д. 2, к. 1);

- № № (счет открыт 31.10.2016 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8);

- № № (счет открыт 15.11.2016 в ПАО «Росбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Смольная, д. 22, стр. 1);

- № № (счет открыт 18.11.2016 в АО «Тинькофф Банк» по адресу: г. Москва, 1-ый Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1);

12. ООО «Стройкомплект»:

- № № (счет открыт 24.05.2017 в АО КБ «Модульбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Новодмитровская, д. 2, к. 1);

- № № (счет открыт 23.05.2017 в АО «Альфа-Банк» по адресу: г. Москва, ул. Каланчевская, д. 27);

13. ООО «Фантазия»:

- № № (счет открыт 21.11.2018 в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 по адресу: г. Владимир, пр-т Ленина, д. 36);

- № № (счет открыт 09.10.2018 в АО КБ «Модульбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Новодмитровская, д. 2, к. 1);

- № № (счет открыт 10.10.2018 в АО КБ «Модульбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Новодмитровская, д. 2, к. 1);

- № № (счет открыт 01.03.2019 в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» по адресу: г. Екатеринбург, ул. Сакко и Ванцетти, д. 67);

- № № (счет открыт 29.11.2018 в ПАО «Росбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Смольная, д. 22, стр. 1);

14. ООО «Фиона»:

- № № (счет открыт 13.12.2017 в АО «Райффайзенбанк», Приволжский по адресу: г. Нижний Новгород, ул. Максима Горького, д. 117);

- № № (счет открыт 30.01.2017 в АО КБ «Руб.лев» по адресу: г. Москва, Елоховский проезд, д. 3, стр. 2);

- № № (счет открыт 22.02.2017 в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 по адресу: г. Воронеж, ул. Кольцовская, д. 31);

- № № (счет открыт 28.12.2016 в АО КБ «Модульбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Новодмитровская, д. 2, к. 1);

- № № (счет открыт 03.02.2017 в ПАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития» по адресу: г. Екатеринбург, ул. Сакко и Ванцетти, д. 67);

- № № (счет открыт 13.01.2017 в АО «Тинькофф Банк» по адресу: г. Москва, 1-ый Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1);

- № № (счет открыт 13.02.2017 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8);

15. ООО «Эверест»:

- № № (счет открыт 26.07.2018 в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 по адресу: г. Владимир, пр-т Ленина, д. 36);

- № № (счет открыт 27.12.2018 в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 по адресу: г. Москва, р-н Тверской, ул. Петровка, д. 24, стр. 1);

- № № (счет открыт 21.12.2018 в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 по адресу: г. Москва, р-н Тверской, ул. Петровка, д. 24, стр. 1);

- № № (счет открыт 01.08.2018 в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский по адресу: г. Ярославль, ул. Республиканская, д. 16);

16. ИП Гатаулина Д.Ю.:

- № № (счет открыт 30.01.2017 в АО КБ «Руб.лев» по адресу: г. Москва, Елоховский проезд, д. 3, стр. 2);

- № № (счет открыт 22.02.2017 в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 по адресу: г. Воронеж, ул. Кольцовская, д. 31);

- № № (счет открыт 27.01.2017 в АО КБ «Модульбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Новодмитровская, д. 2, к. 1);

- № № (счет открыт 01.02.2017 в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» по адресу: г. Екатеринбург, ул. Сакко и Ванцетти, д. 67);

- № № (счет открыт 23.05.2017 в АО «Альфа-Банк» по адресу: г. Москва, ул. Каланчевская, д. 27);

- № № (счет открыт 20.09.2017 в ПАО «Росбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Смольная, д. 22, стр. 1);

- № № (счет открыт 14.02.2017 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8);

- № № (счет открыт 13.02.2017 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8);

17. ИП Комарова Ю.Е.:

- № № (счет открыт 07.02.2017 в АО «Альфа-Банк» по адресу: г. Москва, ул. Каланчевская, д. 27);

- № № (счет открыт 09.12.2016 в АО КБ «Модульбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Новодмитровская, д. 2, к. 1);

- № № (счет открыт 08.12.2016 в АО КБ «Модульбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Новодмитровская, д. 2, к. 1);

- № № (счет открыт 07.12.2016 в АО КБ «Модульбанк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Новодмитровская, д. 2, к. 1);

- № № (счет открыт 01.03.2017 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8);

- № № (счет открыт 13.12.2016 в АО «Тинькофф Банк» по адресу: г. Москва, 1-й Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1);

18. ИП Лопаткина С.О.:

- № № (счет открыт 31.05.2018 в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 по адресу: г. Москва, р-н Тверской, ул. Петровка, д. 24, стр. 1);

- № № (счет открыт 03.04.2018 в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный по адресу: г. Владимир, ул. Б.Московская, д. 1 «Б»);

- № № (счет открыт 27.03.2018 в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский по адресу: г. Ярославль, ул. Республиканская, д. 16);

19. ИП Степанов П.А.:

- № № (счет открыт 14.06.2018 в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 по адресу: г. Владимир, пр-т Ленина, д. 36);

- № № (счет отрыт 31.05.2018 в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 по адресу: г. Москва, р-н Тверской, ул. Петровка, д. 24, стр. 1);

- № № (счет открыт 18.04.2018 в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный по адресу: г. Владимир, ул. Б.Московская, д. 1 «Б»);

- № № (счет открыт 30.11.2018 в ПАО «Восточный Экспресс Банк», Московский по адресу: г. Москва, ул. Гагаринский пер, д. 7, корп. 2);

- № № (счет открыт 08.05.2018 в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский по адресу: г. Ярославль, ул. Республиканская, д. 16);

- № № (счет открыт 20.10.2011 в ПАО «Банк Уралсиб» по адресу: г. Москва, ул. Ефремова, д. 8).

Таким образом, во исполнение своего преступного плана, направленного на осуществление незаконной банковской деятельности, в период с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. получили в свое полное распоряжение все необходимые юридические, налоговые, бухгалтерские документы, печати, чековые книжки, пластиковые банковские карты для снятия наличных денежных средств, а также электронные ключи, позволяющие использовать систему «клиент-банк» для управления денежными средствами, поступающими на расчетные счета данных юридических и физических лиц.

В период с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года, продолжая реализовывать свой преступный план, действуя умышленно, из корыстных побуждений, с целью личного обогащения, Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. организовали и участвовали в поиске клиентов («заказчиков обналичивания»), т.е. физических лиц (индивидуальных предпринимателей), представителей юридических лиц, зарегистрированных в установленном порядке на территории РФ, заинтересованных в кассовом обслуживании, получении наличных денежных средств, минуя установленные государством нормативные ограничения, финансовый и налоговый контроль.

В последующем, Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е., действуя умышлено, как совместно, так и самостоятельно, организовали привлечение денежных средств от указанных клиентов («заказчиков обналичивания») путем предоставления всех реквизитов, необходимых для перечислений на расчетные счета подконтрольных им юридических и физических лиц по фиктивным основаниям, согласованным с клиентом.

С момента зачисления денежных от средств от клиентов («заказчиков обналичивания») на банковские расчетные счета, подконтрольные Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., эти средства поступали в оборотный капитал организованной ими структуры фиктивных лиц. Таким образом, Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. становилась держателями и распорядителями денежных средств, учет которых в части поступления и выбытия также был организован ими.

Привлеченные таким образом от клиентов денежные средства в указанный период времени хранились на расчетных счетах подконтрольных Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. юридических и физических лиц и использовались ими для осуществления на территории г. Гусь-Хрустальный и Владимирской области кассового обслуживания по поручениям клиентов, которым гарантировалось право беспрепятственно распоряжаться своими денежными средствами. При этом, Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е., действуя умышленно, группой лиц по предварительному сговору, из корыстной заинтересованности, будучи не зарегистрированными в качестве банковских организаций, не имея специального разрешения (лицензии), предусмотренного ФЗ «О банках и банковской деятельности» и в нарушение Инструкций ЦБ РФ, систематически совершали незаконные банковские операции по «обналичиванию» денежных средств клиентов, т.е. осуществляли перевод денежных средств клиентов в наличную форму с извлечением дохода в размере не менее 5% от общей суммы обналиченных денежных средств, взимаемых с организаций и индивидуальных предпринимателей (клиентов), заинтересованных в незаконной банковской деятельности.

В период с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года в дневное время денежные средства, поступавшие с расчетных счетов клиентов по фиктивным основаниям на счета подконтрольных Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. юридических и физических лиц, снимались наличными путем представления в банковские учреждения денежных чеков (распоряжений), в том числе, лицами, не осведомлёнными об их преступных намерениях, либо через банкоматы по пластиковым банковским картам как самими Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., так и лицами, не осведомленными об их преступных намерениях. После получения наличных денежных средств, находящиеся в зависимости от последних лица, передавали на территории г. Гусь-Хрустальный и Владимирской области снятую наличность в полном объеме Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. непосредственно, либо подконтрольным им лицам.

В последующем, Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. при неустановленных обстоятельствах передавали (инкассировали) указанные денежные средства заинтересованным клиентам за вычетом заранее обговорённого вознаграждения в виде процентов в размере не менее 5% от суммы незаконно совершённой банковской операции. Незаконный доход в виде денежных средств, полученных Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. от заинтересованных клиентов в результате указанных банковских операций, последние использовали в своих корыстных интересах.

Таким образом, единственной целью указанных действий Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., использующих подставных юридических и физических лиц, являлась трансформация безналичных денежных средств в наличные путем перечисления на расчетные счета подконтрольных последним юридических и физических лиц, и последующее их снятие. Тем самым, Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. в период с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года, находясь на территории г. Гусь-Хрустальный и Владимирской области, будучи не зарегистрированными в качестве банковских организаций, не имея специального разрешения (лицензии), предусмотренного ФЗ «О банках и банковской деятельности» и в нарушение Инструкций ЦБ РФ, действуя в группе лиц, по предварительному сговору, систематически совершали незаконные банковские операции по «обналичиванию» денежных средств, находящихся на расчётных счетах подконтрольных им юридических и физических лиц, т.е. осуществляли перевод денежных средств клиентов в наличную форму с извлечением незаконного дохода в виде процентов в размере не менее 5% от общей суммы «обналиченных» денежных средств, взимаемых с клиентов, заинтересованных в незаконной банковской деятельности.

При этом, указанная преступная структура, подконтрольная и подчиненная корыстным интересам Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. фактически подменяла собой банковское учреждение, осуществляющее банковские операции, предусмотренные статьей 5 Федерального закона РФ «О банках и банковской деятельности»: кассовое обслуживание физических и юридических лиц, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, инкассацию денежных средств, тем самым, исключив все указанные банковские операции и проводимые по ним денежные средства из-под государственного контроля, предусмотренного законодательством РФ.

Преступная группа Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. действовала совместно, пока у них не возникли разногласия по ведению указанной деятельности. С середины 2018 года Клестова Н.Г. приняла решение прекратить совместную преступную деятельность с Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., и продолжила реализовывать свой преступный умысел не в составе группы, а самостоятельно.

Так, с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года на счета подконтрольные Клестовой Н.Г., заинтересованными клиентами для дальнейшего осуществления незаконных банковских операций перечислены денежные средства на общую сумму не менее 21 305 014,85 руб., которыми Клестова Н.Г. получила возможность распоряжаться от своего имени.

Так, с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года на счета, подконтрольные Гатаулиной Д.Ю., заинтересованными клиентами для дальнейшего осуществления незаконных банковских операций перечислены денежные средства на общую сумму не менее 47 189 800 руб., которыми Гатаулина Д.Ю. получила возможность распоряжаться от своего имени.

Так, с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года на счета, подконтрольные Комаровой Ю.Е., заинтересованными клиентами для дальнейшего осуществления незаконных банковских операций перечислены денежные средства на общую сумму не менее 7 922 600 руб., которыми Комарова Ю.Е. получила возможность распоряжаться от своего имени.

В период с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года после учета полученных таким образом денежных средств Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е., используя ряд подконтрольных им организаций и подставных лиц, не осведомленных об их преступных намерениях и находящихся от них в зависимости, находясь на территории г. Гусь-Хрустальный и Владимирской области, организовали ведение банковских счетов, кассовое обслуживание клиентов и инкассацию денежных средств, в том числе снятие со счетов подконтрольных им организаций наличных денежных средств (1), перечисление на расчётные счета физических лиц (2) («обналичивание»), и перевод денежных средств по поручению клиентов безналичных путем (3) («транзит»), а именно:

1. с расчётных счетов ООО «Авангард» ИНН 3314008736 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 3 806 000,00 руб., в том числе с:

- № №, открытого в ПАО «Сбербанк» получено наличных денежных средств в сумме 1 906 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный получено наличных денежных средств в сумме 1 900 000,00 руб.;

с расчётного счета ООО «Адамант» (ИНН 3304025877) № №, открытого в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 502 750,00 руб.;

с расчётного счёта ООО «Арт Комплект» (ИНН 3304025884) № № в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 2 286 000,00 руб.;

с расчётных счетов ООО «ГрайндХауз Студио» (ИНН 3304025612) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 2 723 000,00 руб., в том числе с:

- №№, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 получено наличных денежных средств в сумме 1 699 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский получено наличных денежных средств в сумме 200 000,00 руб.;

- № № в ПАО «Банк Уралсиб» получено наличных денежных средств в сумме 824 000,00 руб.;

с расчётных счетов ООО «Компания Металл» (ИНН 3304025789) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 2 634 000,00 руб., в том числе с:

- № № открытого в Киви Банк (АО), Точка Банк получено наличных денежных средств в сумме 400 000,00 руб.;

- № № открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный получено наличных денежных средств в сумме 600 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модуль Банк», Московский получено наличных денежных средств в сумме 1 485 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» получено наличных денежных средств в сумме 149 000,00 руб.;

с расчётных счетов ООО «Мастер Групп» (ИНН 3304025620) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 2 298 000.00 руб., в том числе с:

- № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 получено наличных денежных средств в сумме 2 093 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский получено наличных денежных средств в сумме 205 000,00 руб.;

с расчётных счетов ООО «Мегастрой» (ИНН 3304025443) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 3 404 307,22 руб., в том числе с:

- № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный получено наличных денежных средств в сумме 1 766 900,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» получено наличных денежных средств в сумме 1 487 407,22 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» получено наличных денежных средств в сумме 150 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Офискомплект» (ИНН 3304025450) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 2 205 600,00 руб., в том числе с:

- № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный получено наличных денежных средств в сумме 1 368 600,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» получено наличных денежных средств в сумме 150 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» получено наличных денежных средств в сумме 687 000,00 руб.;

с расчётных счетов ООО «Папирус» (ИНН 3304025764) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 3 152 500,00 руб., в том числе с:

- № №, открытого в Банк ВТБ (ПАО), филиал № 3652 в г. Воронеже получено наличных денежных средств в сумме 937 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный получено наличных денежных средств в сумме 1 400 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский получено наличных денежных средств в сумме 815 500,00 руб.;

с расчётных счетов ООО «Стандарт» (ИНН 3314008503) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 6 465 000,00 руб., в том числе с:

- № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский получено наличных денежных средств в сумме 1 405 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» получено наличных денежных средств в сумме 5 060 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стекло-Минерал» ИНН 3314007355 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 1 457 600,00 руб., в том числе с:

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский получено наличных денежных средств в сумме 957 600,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» получено наличных денежных средств в сумме 500 000,00 руб.;

с расчётного счета ООО «Стройкомплект» (ИНН 3304025468) № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 527 000,00 руб.;

с расчётных счетов ООО «Фантазия» (ИНН 3314008782) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 2 841 200,00 руб., в том числе с:

- № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 получено наличных денежных средств в сумме 1 585 200,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский получено наличных денежных средств в сумме 1 109 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский получено наличных денежных средств в сумме 147 000,00 руб.;

с расчётных счетов ООО «Фиона» (ИНН 3304025323) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 19 942 000,00 руб., в том числе с:

- № №, открытого в АО «Райффайзенбанк», Приволжский получено наличных денежных средств в сумме 2 943 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Руб.лев» получено наличных денежных средств в сумме 1 116 000,00 руб.;

- № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 получено наличных денежных средств в сумме 5 785 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский получено наличных денежных средств в сумме 150 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» получено наличных денежных средств в сумме 497 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» получено наличных денежных средств в сумме 9 451 000,00 руб.;

с расчётных счетов ООО «Эверест» (ИНН 3328020966) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 1 019 500,00 руб., в том числе с:

- № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 получено наличных денежных средств в сумме 489 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский получено наличных денежных средств в сумме 530 500,00 руб.;

с расчётных счетов ИП Гатаулиной Д.Ю. (ИНН 330406444477) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 20 073 600,00 руб., в том числе с:

- № №, открытого в АО КБ «Руб.лев» получено наличных денежных средств в сумме 997 500,00 руб.;

- № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 получено наличных денежных средств в сумме 4 000 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский получено наличных денежных средств в сумме 190 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский получено наличных денежных средств в сумме 5 773 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» получено наличных денежных средств в сумме 2 997 100,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» получено наличных денежных средств в сумме 6 116 000,00 руб.;

с расчётных счетов ИП Комаровой Ю.Е. (ИНН 330405938730) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 3 539 000,00 руб., в том числе с:

- № №, открытого в АО «Альфа-Банк» получено наличных денежных средств в сумме 73 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский получено наличных денежных средств в сумме 107 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» получено наличных денежных средств в сумме 2 899 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» получено наличных денежных средств в сумме 400 000,00 руб.;

- № № в АО «Тинькофф Банк» получено наличных денежных средств в сумме 60 000,00 руб.;

с расчётных счетов ИП Лопаткиной С.О. (ИНН 330404860070) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 1 905 357,63 руб., в том числе с:

- № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 получено наличных денежных средств в сумме 884 400,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный получено наличных денежных средств в сумме 599 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский получено наличных денежных средств в сумме 399 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский получено наличных денежных средств в сумме 22 957,63 руб.;

с расчётных счетов ИП Степанова П.А. (ИНН 330405928098) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 1 835 000,00 руб., в том числе с:

- № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный получено наличных денежных средств в сумме 1 364 000,00 руб.

- № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский получено наличных денежных средств в сумме 471 000,00 руб.

2. с расчётного счета ООО «Авангард» ИНН 3314008736 № №, открытого в ПАО «Сбербанк» за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 967 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 145 00,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислены денежные средства в сумме 100 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» перечислены денежные средства в сумме 1 059 100,00 руб.;

- № № открытого в Киви Банк (АО), Точка Банк перечислены денежные средства в сумме 561 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модуль Банк», Московский перечислены денежные средства в сумме 1 480 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 перечислены денежные средства в сумме 460 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислены денежные средства в сумме 250 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» перечислены денежные средства в сумме 30 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 перечислены денежные средства в сумме 286 000,00 руб.;

- № №, открытого в Банк ВТБ (ПАО), филиал № 3652 в г. Воронеже перечислены денежные средства в сумме 289 170,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский перечислены денежные средства в сумме 590 650,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 перечислены денежные средства в сумме 5 322 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Альфа-Банк» перечислены денежные средства в сумме 4 504 300,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский перечислены денежные средства в сумме 1 172 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» перечислены денежные средства в сумме 85 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислены денежные средства в сумме 800 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» перечислены денежные средства в сумме 3 427 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский перечислены денежные средства в сумме 4 656 192,27 руб.;

- № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» перечислены денежные средства в сумме 1 700 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислены денежные средства в сумме 880 200,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Альфа-Банк» перечислены денежные средства в сумме 3 308 991,80 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 перечислены денежные средства в сумме 1 142 546,37 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислены денежные средства в сумме 1 468 076,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский перечислены денежные средства в сумме 318 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Райффайзенбанк», Приволжский перечислены денежные средства в сумме 9 783 000,00 руб.;

- № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 перечислены денежные средства в сумме 9 676 800,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислены денежные средства в сумме 400 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» перечислены денежные средства в сумме 1 653 400,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» перечислены денежные средства в сумме 1 417 500,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 перечислены денежные средства в сумме 958 080,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 перечислены денежные средства в сумме 3 633 154,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский перечислены денежные средства в сумме 612 270,00 руб.;

- № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 перечислены денежные средства в сумме 17 623 825,00 руб.;

- № № открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислены денежные средства в сумме 7 168 600,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Альфа-Банк» перечислены денежные средства в сумме 3 306 695,52 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский перечислены денежные средства в сумме 1 657 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» перечислены денежные средства в сумме 582 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Альфа-Банк» перечислены денежные средства в сумме 13 356 518,10 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислены денежные средства в сумме 270 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислены денежные средства в сумме 1 729 640,00 руб.;

- № № открытого в ПАО «Банк Уралсиб» перечислены денежные средства в сумме 1 000,00 руб.;

- № № в АО «Тинькофф Банк» перечислены денежные средства в сумме 3 459 500,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 перечислены денежные средства в сумме 327 086,68 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский перечислены денежные средства в сумме 347 160,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 перечислены денежные средства в сумме 173 590,00 руб.;

- №№ №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 перечислены денежные средства в сумме 5 033 379,33 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Восточный Экспресс Банк», Московский перечислены денежные средства в сумме 186 810,00 руб.;

- № № открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский перечислены денежные средства в сумме 374 390,00 руб.;

3. За период времени с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года перечислено денежные средства в адрес сторонних организаций с банковских счетов («транзит»):

- № №, открытого в ПАО «Сбербанк» перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 5 500,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 42 132,00 руб.

- № №, открытого в ПАО «Сбербанк России» перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 550 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 4 672,80 руб.;

с расчётного счета ООО «ГрайндХауз Студио» (ИНН 3304025612) № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 2 700 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 89 891,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 720 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 250 000,00 руб.;

- № №, открытого в Банк ВТБ (ПАО), филиал № 3652 в г. Воронеже перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 2 500 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 500 000,00 руб.;

- № 40702810796180000484, открытого в ПАО «Росбанк», Московский перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 900 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 1 145 344,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Альфа-Банк» перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 5 100,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 500 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 1 022 344,40 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 305 021,50 руб.;

- № №, открытого в АО «Альфа-Банк» перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 316 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 13 673,84 руб.;

- № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 19 764,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 250 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Райффайзенбанк», Приволжский перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 649 825,35 руб.;

- № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 31 058 945,06 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 20 800,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 300 000,00 руб.;

- № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 3 600,00 руб.;

с расчётного счета ИП Гатаулиной Д.Ю. (ИНН 330406444477) № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 201 000,00 руб.;

- № №, открытого в АО «Альфа-Банк» перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 38 160,00 руб.;

- № №, открытых в АО КБ «Модульбанк», Московский перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 1 090 325,00 руб.;

с расчётного счета ИП Лопаткиной С.О. (ИНН 330404860070) № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 83 363,07 руб.;

Таким образом, Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е., в том числе, при помощи лиц, неосведомленных об их преступных намерениях:

- Клестова Н.Г. привлекла денежные средства клиентов («заказчиков обналичивания») на счета ООО «Адамант», ООО «АртКомплект», ООО «ГрайндХауз Студио», ООО «Мастер Групп», ООО «Мегастрой», ООО «Офискомплект», ООО «Папирус», ООО «Эверест», ИП Лопаткиной С.О., ИП Степанова П.А. в сумме не менее 1 066 600,74 руб. - полученных наличными с расчётных счетов, 1 279 924,50 руб. - перечисленных на расчётные счета физических лиц, 172 508,54 руб. - перечисленных в адрес сторонних организаций), а всего на сумму 2 519 033,78 руб.;

- Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. привлекли денежные средства клиентов («заказчиков обналичивания») на счета ООО «Авангард», ООО «Стандарт», ООО «Стекло-Минерал», ООО «Стройкомплект», ООО «Фантазия», ООО «Фиона», ООО «Эверест», ИП Гатаулиной Д.Ю. в сумме не менее 2 755 620 руб. - полученных наличными с расчётных счетов, 4 151 006,35 руб. - перечисленных на расчётные счета физических лиц, 710 693 руб. - перечисленных в адрес сторонних организаций), а всего на сумму 7 617 319,35 руб.;

то есть осуществили предусмотренную статьей 5 Федерального закона Российской Федерации от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» банковскую операцию: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- сняли денежные средства с расчетных счетов подконтрольных им организаций (нелегальных расчетно-кассовых центров) и передали клиентам («заказчикам обналичивания») за вычетом процента за оказанные услуги по «обналичиванию», то есть осуществили предусмотренные статьей 5 Федерального закона Российской Федерации от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» банковские операции: кассовое обслуживание физических и юридических лиц, инкассация денежных средств.

Одновременно с этим, за указанные операции Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. каждой удержана комиссия (незаконное вознаграждение) в размере 5 % от общей суммы денежных средств, в отношении которых было незаконно осуществлено кассовое обслуживание и инкассация («обналичивание»), а именно:

Клестовой Н.Г. на сумму 2 346 525,24 руб., а также комиссия в виде 2 % от общей суммы денежных средств, перечисленных в интересах заказчиков незаконных банковских операций («транзита» денежных средств) на сумму 172 508,54 руб., а всего извлечен доход в крупном размере на общую сумму 2 519 033,78 руб.; Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. на сумму 6 906 626,35 руб., а также комиссия в виде 2 % от общей суммы денежных средств, перечисленных в интересах заказчиков незаконных банковских операций («транзита» денежных средств) на сумму 710 693 руб., а всего извлечен доход в крупном размере на общую сумму 7 617 319,35 руб.; которыми последние распорядилась по своему усмотрению.

При этом, указанная преступная деятельность по осуществлению банковских операций и кассового обслуживания юридических и физических лиц без регистрации и специального разрешения (лицензии) являлась заведомо для Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. незаконной, а полученный в результате указанной деятельности доход в соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ является доходом в крупном размере, поскольку превышает два миллиона двести пятьдесят тысяч руб.

Кроме того, Клестова Н.Г. и Гатаулина Д.Ю. совершили неправомерный оборот средств платежей, т.е. изготовление в целях использования и сбыта, а равно сбыт поддельных распоряжений о переводе денежных средств, документов (за исключением случаев, предусмотренных ст. 186 УК РФ), при следующих обстоятельствах.

В период с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. разработана и осуществлена преступная схема по «обналичиванию» денежных средств, в которой были задействованы ряд фиктивных коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей: ООО «Авангард» (ИНН 3314008736), ООО «Адамант» (ИНН 3304025877), ООО «Арт Комплект» (ИНН 3304025884), ООО «Грайндхауз Студио» (ИНН 3304025612), ООО «Компания «Металл» (ИНН 3304025789), ООО «Мастер Групп» (ИНН 3304025620), ООО «Мегастрой» (ИНН 3304025443), ООО «Офискомплект» (ИНН 3304025450), ООО «Папирус» (ИНН 3304025764), ООО «Стройкомплект» (ИНН 3304025468), ООО «Фантазия» (ИНН 3314008782), ООО «Фиона» (ИНН 3304025323), ООО «Эверест» (ИНН 3328020966), ИП Степанов П.А. (ИНН 330405928098), ИП Гатаулина Дарья Олеговна (ИНН 330406444477), ИП Лопаткина С.О. (ИНН 330404860070), ИП Комарова Ю.Е. (ИНН 330405938730), состоявших на учете в Инспекции Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Владимира, расположенной по адресу: г. Владимир, ул. 1-й Коллективный проезд, д. 2 «а», и имевших расчетные счета в банковских учреждениях расположенных на территории г. Владимира, Владимирской области и г. Москвы. Указанные коммерческие организации находились под контролем Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю., осуществлявших незаконную деятельность по «обналичиванию» денежных средств.

Для реализации задач, связанных с осуществлением своей противоправной деятельности по «обналичиванию» денежных средств, Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. разработана система конспирации с использованием фиктивных платежных документов.

Преступная схема Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. заключалась в самостоятельной регистрации ряда юридических лиц с открытием расчетных счетов в банковских учреждениях г. Владимира, Владимирской области и г. Москвы. Номинальными руководителями указанных организаций являлись как сами Клестова Н.Г. и Гатаулина Д.Ю., так и лица, не осведомленные о преступных намерениях последних, не занимающиеся фактическим управлением и финансово - хозяйственной деятельностью Обществ. Далее предполагалось использовать зарегистрированные «фирмы - однодневки» и открытые на них банковские счета для осуществления «обналичивания» денежных средств, при этом, в банки предоставлялись заведомо поддельные денежные чеки, не являющиеся ценными бумагами, на основании которых возникали обязанности выдавать с расчетного счета наличные денежные средства.

Для реализации преступного умысла в период с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года Клестова Н.Г. и Гатаулина Д.Ю., в том числе, посредством подконтрольных им лиц, неосведомлённых о противоправном характере своих действий, в помещениях кредитных организаций, расположенных на территории г. Гусь-Хрустальный, Владимирской области и г. Владимира, действуя в группе лиц по предварительному сговору, незаконно изготавливали и сбывали поддельные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами, которые предъявлялись для снятия наличных денежных средств с расчетных счетов (денежные чеки).

Полученные в результате преступных действий Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. денежные средства за вычетом определенного процента возвращались заказчику проведения незаконной финансовой операции. Указанная преступная схема использовалась для сокрытия Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. как своей незаконной деятельности, так и незаконной деятельности иных лиц.

Таким образом, Клестова Н.Г. и Гатаулина Д.Ю. действуя группой лиц по предварительному сговору, с корыстной целью, непосредственно, а также посредством подставных лиц, осуществляли незаконные действия, связанные с: подделкой платёжных документов, не являющихся ценными бумагами, но предоставляющими возможность распоряжения денежными средствами, находящимися на расчетном счете (денежные чеки);- их передачей (сбытом) в целях проведения финансовых операций в банковские учреждения, расположенные на территории г. Гусь-Хрустальный, Владимирской области и г. Владимира; снятием наличных денежных средств с расчетных счетов.

В соответствии с п. 1.7.2 и п. 1.7.3 раздела 1 Положения Банка России от 16.07.2012 №385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», действовавшего в период с 16.07.2012, предусмотрена обязанность указывать в тексте расчетных документов, а также на обороте денежных чеков назначение сумм платежа, четкое изложение сущности операции, при этом, сведения о назначении платежа на обороте денежных чеков заверяются подписями чекодателя, каждый документ, предъявляемый в кредитную организацию на бумажном носителе, и каждый отдельный лист сводного документа, оформленного на бумажном носителе, например, сводное платежное поручение, должно иметь подписи уполномоченных должностных лиц клиента и оттиск его печати и соответствовать заявленным образцам, при передаче распоряжений владельцев счетов в виде электронных платежных документов должно быть обеспечено использование в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей или иных средств, подтверждающих, что распоряжение составлено уполномоченным на это лицом.

В соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона от 06.04.2011 №63-ФЗ «Об электронной подписи» информация в электронной форме, подписанная простой электронной подписью или неквалифицированной электронной подписью, признается электронным документом, равнозначным документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью, в случаях, установленных федеральными законами, принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами или соглашением между участниками электронного взаимодействия.

В период с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года Клестова Н.Г. и Гатаулина Д.Ю. в процессе осуществления незаконной банковской деятельности, в нарушении п. 1.7.2 и п. 1.7.3, раздела 1 Положения Банка России от 16.07.2012 №385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», осуществляли на территории Владимирской области изготовление и сбыт в банковские учреждения поддельных денежных чеков – не являющихся ценными бумагами, содержащих заведомо ложные сведения об основаниях платежа (перевода денежных средств).

Так, в период с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года в дневное время в помещении филиала АО «Россельхозбанк» расположенного по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Карла Маркса, д. 58 «а», Клестова Н.Г., осуществляя незаконную банковскую деятельность, изготовила и сбыла поддельные платежные документы – денежные чеки, содержащие заведомо для нее ложные сведения об основании выдачи денежных средств с расчетного счета ООО «Адамант» ИНН 3304025877 № 40702810941100000120, а именно: чек от 30.05.2018 № ВВ 6761376 на сумму 100 000 руб., чек от 31.05.2018 № ВВ 6761377 на сумму 100 000 руб., чек от 01.06.2018 № ВВ 6761378 на сумму 100 000 руб., чек от 04.06.2018 № ВВ 6761379 на сумму 100 000 руб., чек от 05.06.2018 № ВВ 6761380 на сумму 100 000 руб., чек от 06.06.2018 № ВВ 6761382 на сумму 2 750 руб.

В период с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года в дневное время в помещении филиала АО «Россельхозбанк» расположенного по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Карла Маркса, д. 58 «а», Клестова Н.Г., осуществляя незаконную банковскую деятельность, изготовила и сбыла поддельные платежные документы – денежные чеки, содержащие заведомо для нее ложные сведения об основании выдачи денежных средств с расчетного счета ООО «Арт Комплект» ИНН 3304025884 № 40702810241100000121, а именно: чек от 25.05.2018 № ВВ 6761326 на сумму 100 000 руб., чек от 28.05.2018 № ВВ 6761327 на сумму 100 000 руб., чек от 29.05.2018 № ВВ 6761328 на сумму 100 000 руб., чек от 30.05.2018 № ВВ 6761330 на сумму 100 000 руб., чек от 31.05.2018 № ВВ 6761331 на сумму 100 000 руб., чек от 01.06.2018 № ВВ 6761332 на сумму 100 000 руб., чек от 04.06.2018 № ВВ 6761333 на сумму 100 000 руб., чек от 05.06.2018 № ВВ 6761334 на сумму 100 000 руб., чек от 13.06.2018 № ВВ 6761335 на сумму 100 000 руб., чек от 14.06.2018 № ВВ 6761336 на сумму 100 000 руб., чек от 19.06.2018 № ВВ 6761337 на сумму 100 000 руб., чек от 05.07.2018 № ВВ 6761338 на сумму 100 000 руб.

В период с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года в дневное время в помещении филиала АО «Россельхозбанк» расположенного по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Карла Маркса, д. 58 «а», Клестова Н.Г., осуществляя незаконную банковскую деятельность, изготовила и сбыла поддельные платежные документы – денежные чеки, содержащие заведомо для нее ложные сведения об основании выдачи денежных средств с расчетного счета ООО «Папирус» ИНН 3304025764 № 40702810341100000115, а именно: чек от 19.02.2018 № ВВ 6761126 на сумму 100 000 руб., чек от 28.02.2018 № ВВ 6761127 на сумму 100 000 руб., чек № 06.03.2018 № ВВ 6761128 на сумму 100 000 руб., чек от 07.03.2018 № ВВ 6761129 на сумму 100 000 руб., чек от 12.03.2018 № ВВ 6761130 на сумму 100 000 руб., чек от 13.03.2018 № ВВ 6761131 на сумму 100 000 руб., чек от 14.03.2018 № ВВ 6761132 на сумму 100 000 руб., чек от 20.03.2018 № ВВ 6761133 на сумму 100 000 руб., чек от 04.04.2018 № ВВ 6761134 на сумму 100 000 руб., чек от 05.04.2018 № ВВ 6761135 на сумму 100 000 руб., чек от 16.04.2018 № ВВ 6761136 на сумму 100 000 руб., чек от 17.04.2018 № ВВ 6761137 на сумму 100 000 руб., чек от 18.04.2018 № ВВ 6761138 на сумму 100 000 руб., чек от 23.04.2018 № ВВ 6761139 на сумму 100 000 руб.

В период с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года в дневное время в помещении филиала АО «Россельхозбанк» расположенного по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Карла Маркса, д. 58 «а», Клестова Н.Г., осуществляя незаконную банковскую деятельность, изготовила и сбыла поддельные платежные документы – денежные чеки, содержащие заведомо для нее ложные сведения об основании выдачи денежных средств с расчетного счета ИП Степанова П.А. ИНН 330405928098 № 40802810941100000169, а именно: чек от 30.05.2018 № ВВ 6761351 на сумму 100 000 руб., чек от 31.05.2018 № ВВ 6761352 на сумму 100 000 руб., чек от 01.06.2018 № ВВ 6761353 на сумму 100 000 руб., чек от 04.06.2018 № ВВ 6761354 на сумму 100 000 руб., чек от 06.06.2018 № ВВ 6761356 на сумму 99 000 руб., чек от 08.06.2018 № ВВ 6761354 на сумму 100 000 руб., чек от 13.06.2018 № ВВ 6761358 на сумму 100 000 руб., чек от 19.06.2018 № ВВ 6761359 на сумму 100 000 руб., чек от 05.07.2018 № ВВ 6761360 на сумму 65 000 руб.

В период с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года в дневное время в помещении филиала ПАО «Росбанк» расположенного по адресу: г. Владимир, ул. Горького, д. 38 «а», Гатаулина Д.Ю., осуществляя незаконную банковскую деятельность, изготовила и сбыла поддельные платежные документы – денежные чеки, содержащие заведомо для нее ложные сведения об основании выдачи денежных средств с расчетного счета ИП Гатаулиной Д.Ю. ИНН 330406444477 № 40802810896180000462, а именно: чек от 18.10.2017 № НД3924826 на сумму 300 000 руб., чек от 19.10.2017 № НД3924827 на сумму 300 000 руб., чек от 23.10.2017 № НД3924828 на сумму 300 000 руб., чек от 25.10.2017 № НД3924830 на сумму 300 000 руб., чек от 30.10.2017 № НД3924831 на сумму 300 000 руб., чек от 02.11.2017 № НД3924833 на сумму 300 000 руб., чек от 08.11.2017 № НД3924834 на сумму 300 000 руб., чек от 09.11.2017 № НД3924835 на сумму 300 000 руб., чек от 10.11.2017 № НД3924837 на сумму 300 000 руб., чек от 14.11.2017 № НД3924838 на сумму 300 000 руб., чек от 15.11.2017 № НД3924839 на сумму 300 000 руб., чек от 16.11.2017 № НД3924840 на сумму 300 000 руб., чек от 17.11.2017 № НД3924841 на сумму 300 000 руб.

В действительности указанные денежные средства заведомо для Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. использовались не в целях осуществления предпринимательской деятельности, а в рамках осуществления ими незаконной банковской деятельности, связанной с «обналичиванием» денежных средств.

Подсудимые Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. виновными себя в совершении инкриминируемых им деяний признали полностью и от дачи показаний отказались, воспользовавшись ст.51 Конституции РФ.

В соответствии с п.3 ч.1 ст.276 УПК РФ в судебном заседании были оглашены показания Клестовой Н.Г., данные ею на предварительном следствии при допросе в качестве обвиняемой от 22.09.2020 (том 11 л.д. 188-191); показания Гатаулиной Д.Ю. при допросе в качестве обвиняемой от 22.09.2020 (том 11 л.д. 220-222), показания Комаровой Ю.Е. при допросе в качестве обвиняемой от 22.09.2020 (том 11 л.д. 247-249).

Из показаний Клестовой Н.Г., данных в качестве обвиняемой, и подтвержденных в полном объеме в судебном заседании усматривается, что в ее пользовании находился телефон «iPhone» с телефонным номером 904-030-67-06, которым она пользовалась приблизительно 6-7 лет. С Комаровой Ю.Е. и Гатаулиной Д.Ю. она общалась с 2016 по июнь-август 2018 года, пока у них не произошли разногласия по работе. Деятельностью по «обналичиванию» денежных средств она начала заниматься с середины 2016 года вместе с Комаровой Ю.Е. и Гатаулиной Д.Ю., каждый из них искал клиентов, для которых необходимо было обналичить деньги. У нее были московские клиенты, у Комаровой Ю.Е. и Гатаулиной Д.Ю. - нижегородские. Кроме этого они подыскивали людей, на которых открывались ИП и ООО. Так ею на знакомых были открыты: ООО «Адамант», ООО «АртКомплект», ООО «ГрайндХауз Студио», ООО «Мастер Групп», ООО «Мегастрой», ООО «Офискомплект», ООО «Папирус», ООО «Эверест», ИП Лопаткина С.О., ИП Степанов П.А. а Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. были открыты: ООО «Авангард», ООО «Стандарт», ООО «Стекло-Минерал», ООО «Стройкомплект», ООО «Фантазия», ООО «Фиона», ИП Гатаулина Д.Ю. При этом, Комарова Ю.Е. и Гатаулина Д.Ю. в своей деятельности подыскивали клиентов, ходили с ними в налоговые органы, регистрировали фирмы, открывали счета в банках, чековые книжки, снимали деньги с банковских карт и по чекам. Также у них была подключена система «Банк - клиент», посредством которой осуществлялись переводы денежных средств на подконтрольные им счета. Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. встречались с заказчиками обналичивания и передавали им снятые деньги за вычетом процентов. Она также встречалась со своими заказчиками и передавала им деньги, к их (Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е.) клиентам она отношения не имела. Как правило, ее встречи с заказчиками происходили в г. Владимире. С ноября 2016 года по конец декабря 2016 года процентная ставка за обналичивание составляла в среднем 5 % от суммы. В конце августа 2017 года или 2018 года, они с Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. поссорились, т.к. те вовремя не выполнили заказ для одного из клиентов, и в итоге получилось, что они этого клиента «кинули». На этом фоне она решила с ними больше не работать, поскольку они стали заниматься этим более самостоятельно, не ставя ее в курс дел. Далее она стала работать одна и проводила весь денежный поток через свои подконтрольные фирмы. За время работы она привлекла следующих граждан для открытия организаций, а именно: Лопаткина С.О. – ИП и «ООО «Адамант», Степанов П.А. – ИП и ООО «Арт комплект», Гришкина Л.Ю. - ООО «Мегастрой» и ООО «Папирус», Кошелева Л.Б.- ООО «Эверест» и др. Эти фирмы реальную торговую деятельность не осуществляли, через них она обналичивала деньги. Во время работы совместно с Комаровой Ю.Е. и Гатаулиной Д.Ю. доход от деятельности по обналичиванию денежных средств они за вычетом обязательных платежей в виде комиссий, налогов и прочих расходов, делили между собой поровну. Когда она стала работать одна, она получала свой доход единолично. Полученные денежные средства тратила на собственные нужды. Она понимала, что деятельность по обналичиванию денежных средств является незаконной и требует получения специального разрешения - лицензии, однако зная, что такую лицензию может получить только банк или микрофинансовая организация, намеренно ее не получала и получать не собиралась, так как хотела получать прибыль, помогая заказчикам уходить от налогового контроля.

Из показаний Гатаулиной Д.Ю., данных в качестве обвиняемой, подтвержденных в судебном заседании в полном объеме, видно, что наличные денежные средства по чекам она снимала в кассе банка «Россельхозбанк», расположенном по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Карла Маркса, д. 58 «а», а также в офисе «РосБанк», расположенном по адресу: г. Владимир, ул. Горького, д. 38 «а». В содеянном раскаивается, сожалеет о случившемся, данные противоправные действия совершила в период беременности, имея на иждивении двух несовершеннолетних детей, которых воспитывала одна.

Из показаний Комаровой Ю.Е., данных в качестве обвиняемой, подтвержденных в судебном заседании в полном объеме, усматривается, что содеянном она раскаивается, сожалеет о случившемся, данные противоправные действия совершила, имея на иждивении трех малолетних детей, находясь в сложной финансовой ситуации, связанной с отсутствием работы и постоянного заработка, достаточного для воспитания троих детей. События описанные в обвинении соответствуют действительности.

Показания Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., данные ими на предварительном следствии получены в установленном законом порядке, они последовательны, подтверждаются другими доказательствами по делу и не противоречат им.

На предварительном следствии Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., предусмотренные законом права обвиняемых, их право на защиту, положение ст.51 Конституции РФ разъяснялись, были им известны и понятны, при этом Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., было разъяснено их право, не свидетельствовать против себя самих. При допросах Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. в качестве обвиняемых, при следственных действиях с их участием, присутствовали адвокаты. Все действия подсудимые заверяли своими подписями. По поводу ведения допросов, каких либо заявлений и жалоб от участвующих лиц не поступило, в связи с чем, суд не усматривает самооговора подсудимых.

Таким образом, суд считает, что все следственные действия с Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., были проведены с соблюдением требований уголовно - процессуального законодательства. Указанные показания согласуются с материалами уголовного дела и могут быть использованы в качестве доказательств. При таких обстоятельствах, суд признает показания Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., данные ими в ходе предварительного следствия достоверными и считает необходимым положить их в основу приговора, поскольку они соответствуют фактическим обстоятельствам, установленным в ходе судебного разбирательства.

Виновность Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. в совершении инкриминируемых им деяний, кроме собственных показаний, данных в ходе предварительного следствия и признанных судом достоверными, подтверждается совокупностью доказательств, исследованных в судебном заседании и согласуются с ними.

Из оглашенных показаний свидетеля Воронцовой С.В. видно, что с Гатаулиной Д.Ю. она знакома достаточно давно. В декабре 2017 года она (Воронцова С.В.) встретилась с Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., до этого момента Комарову Ю.Е. она не знала. Комарова Ю.Е. предложила ей заработать и что от нее требуется просто открыть фирму на себя, все остальное Комарова Ю.Е. будет делать сама. Примерно через неделю ей позвонила Гатаулина Д.Ю. и поинтересовалась, что она решила, т.к. она (Воронцова С.В.) остро нуждалась в денежных средствах, то ответила Гатаулиной Д.Ю. что согласна зарегистрировать на свое имя организацию. Примерно во второй половине декабря 2017 года за ней заехала Гатаулина Д.Ю. и они вместе поехали в г. Владимир в Октябрьскую налоговую инспекцию подавать документы на открытие на ее (Воронцовой С.В.) имя организации. Гатаулина Д.Ю. передала ей пакет учредительных документов, которые она подписала и подала их в окошко отдела по работе с налогоплательщиками МИФНС РФ по Октябрьскому району г. Владимира. После получения ею документов и печати ООО «Авангард» ОГРН 1173328017488, она отдала их Гатаулиной Д.Ю. После новогодних праздников Гатаулина Д.Ю. позвонила ей и сказала, что им необходимо ехать в банки (Сберегательный банк России, Промсвязьбанк и Россельхозбанк) для открытия расчетных счетов. Гатаулина Д.Ю. подготовила пакет документов, которые она (Воронцова С.В.) подписала и передала работникам банков. В Россельхозбанке она получила чековую книжку, в остальных банках - банковские карты, также ею были получены ключи к программному комплексу «Банк - Клиент». Все вышеперечисленное она сразу отдала Гатаулиной Д.Ю., подписав всю чековую книжку сразу. Денежные средства с расчетных счетов ООО «Авангард» она снимала два раза: в Россельхозбанке по чековой книжке, в Промсвязьбанке - со вклада. Более наличных денежных средств она не снимала. За ее «услуги» Гататаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. передали ей по 30 000 руб. Познаниями в области бухгалтерского и налогового учета она (Воронцова С.В.) не обладает, налоговая и бухгалтерская отчетность ею не заполнялась, не подписывалась, в налоговые органы, фонды (мед страх, соц. страх) не подавалась (том 11 л.д.13-18, л.д.31-33).

Из оглашенных показаний свидетеля Гришкиной Л.Ю. усматривается, что она познакомилась с Клестовой Н.Г. в декабре 2017 года. Клестова Н.Г. предложила ей стать учредителем и наемным директором ООО «Папирус», для чего они вместе с Клестовой Н.Г. поехали в Октябрьскую налоговую инспекцию г. Владимира для подачи документов на открытие юридического лица. Перед подачей документов, которые Клестова Н.Г. подготовила лично, она (Гришкина Л.Ю.) поставила на них свои подписи и подала их в окно приема документов в налоговый орган. На документах о подаче Клестова Н.Г. оставила свой номер телефона. Получив в ИФНС России по Октябрьскому району документы ООО «Папирус», она сразу же отдала их Клестовой Н.Г. Печать общества заказывалась Клестовой Н.Г. и хранилась у нее. После открытия ООО «Папирус» Клестова Н.Г. попросила ее (Гришкину Л.Ю.), чтобы она от имени учредителя и руководителя открыла расчетные счета в кредитных организациях: Россельхозбанке, Сбербанке, Бинбанке, Росбанке, ВТБ и др. В банках она (Гришкина Л.Ю.) получала банковские пластиковые карты, чековые книжки, ключи к банковскому комплексу «Банк Клиент», которые сразу после получения отдала Клестовой Н.Г. Каким видом деятельности занималось ООО «Папирус» она не знает, в штат организации сотрудников она не набирала, договоров на аренду офисных помещений, договоров с контрагентами не заключала, бухгалтерскую и налоговую отчетность не готовила и в налоговый орган не подавала, доступа к финансовым активам организации не имела. Где фактически располагалось ООО «Папирус» ей неизвестно. Комарову Ю.Е. она лично не знает, но слышала о ней от Клестовой Н.Г., что раньше они вместе работали. Гатаулину Д.Ю. она не знает. Клестова Н.Г. выплачивала ей вознаграждение в размере 20 000 руб. в месяц наличными денежными средствами (том 11 л.д.65-70).

Согласно оглашенным показаниям свидетеля Деминой Е.Н., с Клестовой Н.Г. она знакома с 2016 года. В 2017 году она (Демина Е.Н.) находилась в отпуске по уходу за ребенком-инвалидом. Клестова Н.Г. предложила ей (Деминой Е.Н.) зарегистрировать на себя два юридических лица - ООО «Грайндхауз Студио» и ООО «Мастер групп», на что она согласилась. После этого Клестова Н.Г. сказала ей, что она должна съездить в г. Владимир в ИФНС России по Октябрьскому району, чтобы подать документы на регистрацию. В г. Владимир ее (Демину Е.Н.) возила девушка, имени которой она не помнит. В Октябрьской налоговой инспекции данная девушка передала ей два комплекта документов, которые она, не читая, подписала и подала на регистрацию. После получения ею документов о регистрации вышеназванных юридических лиц она передала их девушке. Совместно с Клестовой Н.Г. она (Демина Е.Н.) ездила в кредитные организации г. Владимира для открытия расчетных счетов, после чего ей были выданы банковские карты с пин - кодами, услуга «Банк-Клиент», которые она передала Клестовой Н.Г. Денежных средств от имени ООО «Грайндхауз Студио» и ООО «Мастер Групп» в кредитных организациях она не снимала. Кроме этого, она передала Клестовой Н.Г. свою личную банковскую карту «Сбербанка России» «МИР» и пин - код к ней. За данные действия Клестова Н.Г. обещала ей вознаграждение. Печатей ООО «Мастер Групп» и ООО «Грайндхауз Студио» у нее никогда не было, она выдала Клестовой Н.Г. доверенность на от имени ООО «Мастер Групп» и ООО «Грайндхауз Студио». Договоров аренды для данных обществ она не заключала, финансово - хозяйственной, бухгалтерской и налоговой отчетности не составляла и не подписывала, договоров с контрагентами не заключала, сотрудников в штат не набирала, зарплату не выплачивала, распоряжений о перечислении, либо снятии денежных средств никому не давала. Познаниями в области бухгалтерского учета, осуществления документооборота при ведении финансово - хозяйственной деятельности коммерческой организации не имеет. В октябре 2017 года у нее (Деминой Е.Н.) начали возникать сомнения о роде деятельности данных ООО, проанализировав сложившуюся ситуацию она начала подозревать незаконное «обналичивание» денежных средств с использованием фиктивных юридических лиц и фирм однодневок. Примерно в этот период Клестова Н.Г. в ходе очередного разговора предложила ей заниматься тем же, чем занимается она сама и пообещала всему обучить. Предложив примерный заработок за осуществление данной деятельности около 100 000 руб. в месяц, от данного предложения она отказалась и попросила Клестову Н.Г. закрыть вышеназванные ООО, объяснив, что ей не хочется участвовать в сомнительных операциях и проходить где бы то ни было в качестве директора и учредителя. Клестова Н.Г. пообещала это сделать, но немного позже. В ноябре 2017 года Клестова Н.Г. передала ей на 5 000 руб., больше чем обычно (всего около 10 000 руб.). Клестова Н.Г. сообщила, что ей нужно заехать к нотариусу и подписать доверенность на представление интересов в территориальных налоговых органах, что она и сделала. У Клестовой Н.Г. имелись печати с наименованием и реквизитами ООО, офис располагался в центре г. Гусь-Хрустальный. Ее (Деминой Е.Н.) доля в уставном капитале составляла 100%, на какой системе налогообложения находились данные ООО, ей не известно. Экономического образования она не имеет и не обладает специальными познаниями в области бухгалтерского учета. В настоящий момент осознает, что Клестова Н.Г. обманным способом вводила ее в заблуждение при осуществлении своей деятельности (том 11 л.д. 53-59, л.д.118-121).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля Мозговой Ю.К. явствует, что в мае 2018 года к ней обратилась ранее знакомая Клестова Н.Г. и предложила стать генеральным директором в двух юридических лицах ООО «Мегастрой» и ООО «Офис Комплект». В ходе беседы она сообщила, что ее назначение на указанные должности будет носить формальный характер, за это всё Клестова Н.Г. будет ежемесячно выплачивать ей денежное вознаграждение в размере 10 000 руб. за каждое юридическое лицо. После получения согласия, Клестова Н.Г. познакомила ее с Комаровой Ю.Е., с которой в последующем они ездили в г. Владимир в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира с целью внесения изменений в ЕГРЮЛ, а именно введения ее (Мозговой Ю.К.) в статус директора вышеуказанных ООО. Для этого Комарова Ю.Е. подготовила два пакета документов, которые она (Мозговая Ю.К.) подписала и подала в налоговую инспекцию. Полученные в налоговой документы она в полном объеме передала Комаровой Ю.Е. Вместе с Комаровой Ю.Е. она также ездила в ряд кредитных организаций расположенных в г. Владимире и Гусь -Хрустальном (Уралсиб, Россельхозбанк, Бинбанк) с целью открытия расчетных счетов. В вышеуказанных кредитных организациях она получила чековые книжки, банковские пластиковые карты с пин - кодами к ним, ключи к кошельку «Банк-Клиент», которые сразу после их получения передала Комаровой Ю.Е. Комарова Ю.Е. 3-4 раза возила ее в Россельхозбанк для снятия большого количества наличных денежных средств от имени руководителей ООО «Мегастрой» и ООО «Офис Комплект», которые она сразу передавала Комаровой Ю.Е. Доверенностей от имени ООО «Мегастрой» и ООО «Офис Комплект» она никому не выдавала, функции директора не исполняла, договоров аренды офисных помещений не заключала, в штат сотрудников не набирала, какую деятельность осуществляли указанные общества и на какой системе налогообложения находились, ей неизвестно. Налоговую отчетность она не готовила, не подписывала и не подавала, финансово - хозяйственных договоров от имени обществ не заключала, контрагенты возглавляемых обществ ей неизвестны. Когда Клестова Н.Г. предложила ей формально возглавить ООО «Мегастрой» и ООО «Офис Комплект» она сообщила, что раньше руководителем и учредителем данных ООО являлся Грязнов Р.М. Клестова Н.Г. сказала, что он неблагонадежный в финансовом плане, поэтому она (Клестова Н.Г.) решила его сменить. Печатей ООО «Мегастрой» и ООО «Офис Комплект» у нее (Мозговой Ю.К.) никогда не было, они всегда находилась либо у Клестовой И.Г., либо у Комаровой Ю.Е. (том 11 л.д.39-44).

Согласно оглашенным показаниями свидетеля Любиной О.Э. в период с октября 2018 года по январь 2019 года Гатаулина Д.Ю. предложила ей открыть на ее (Любиной О.Э.) имя фирму. Для этого Гатаулина Д.Ю. подготовила необходимые документы, которые дала ей подписать. В суть подписываемых документов она не вникала. После этого, Гатаулина Д.Ю. повезла ее в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира с целью подачи документов на открытие ООО. По истечении 10 дней они вместе с Гатаулиной Д.Ю. получили документы на ООО «Фантазия» ИНН 3314008782, которые она сразу передала Гатаулиной Д.Ю. После этого Гатаулина Д.Ю. подготовила комплекты документов для открытия счетов ООО «Фантазия» в кредитных организациях, которые отдала ей подписать. По мере открытия расчетных счетов ей выдавались банковские карты, ключи к программному комплексу «Банк - Клиент», которые она сразу после получения передавала Гатаулиной Д.Ю. Ей не известно по какому адресу расположено зарегистрированное на ее имя ООО «Фантазия», каким видом деятельности занимается данное общество. В штат ООО «Фантазия» работников она не набирала, доверенностей на представление интересов ООО «Фантазия» не выдавала, договоров аренды офиса используемого для осуществления деятельности ООО «Фантазия» не подписывала и ни с кем не заключала. Также ей неизвестно, каков размер уставного капитала ООО «Фантазия», кто кроме нее является учредителем общества, имеются ли складские помещения и автотранспорт, на какой системе налогообложения находится общество. Печати ООО «Фантазия» у нее никогда не было, она всегда хранилась у Гатаулиной Д.Ю. Кредитные организации, либо банкоматы с целью снятия наличных денежных средств ООО «Фантазия» она не посещала. Ей не известны данные контрагентов, т.к. никаких договоров она ни с кем не заключала. За то, что она зарегистрировала на свое имя Общество, Гатаулина Д.Ю. заплатила ей в ноябре 2018 года - 20 000 руб., а в декабре 30 000 руб. Отчетность в налоговые органы и фонды ею от имени ООО «Фантазия» не готовилась и не подавалась, т.к. она не обладает познаниями в области бухгалтерского учета и налогообложения (том 11 л.д.47-52).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля Лопаткиной С.О. следует, что в середине марта 2018 года к ней обратилась Клестова Н.Г., которая попросила ее зарегистрировать на свое имя юридическое лицо, в котором она будет являться руководителем и учредителем, на что она согласилась. Вместе с Клестовой Н.Г. они поехали в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира и подали документы на регистрацию ООО, которые готовила Клестова Н.Г. Она (Лопаткина С.О.) поставила свои подписи и подала их в налоговую инспекцию. Через три недели они с Клестовой Н.Г. получили документы ООО «Адамант», которые она сразу отдала Клестовой Н.Г. Через небольшой период времени Клестова Н.Г. позвонила ей и попросила ее съездить с ней в «Сбербанк», расположенный в г. Гусь-Хрустальный, для открытия расчетных счетов OОО «Адамант». В банке он получила электронную подпись, чековую книжку, банковскую пластиковую карту, ключи от программного комплекса «Банк - Клиент», которые сразу же передала Клестовой Н.Г. За ее услуги Клестова Н.Г. никаких денежных средств ей не платила. Сама она от имени ООО «Адамант» банкоматы, либо кредитные организации с целью снятия наличных денежных средств не посещала. Налоговые и иные финансово-хозяйственные документы не составляла, не подписывала и никуда не предоставляла, договоров с контрагентами не заключала, финансово - хозяйственной деятельности от имени вышеуказанной организации не вела. Каким видом деятельности должно было заниматься формально возглавляемое ею ООО «Адамант», ей не известно. Когда ей на домашний адрес начали постоянно приходить письма из налоговой инспекции, она обратилась к Клестовой Н.Г., что бы та закрыла ООО «Адамант», т.к. все документы и печать общества находились у нее (Клестовой Н.Г.). После того как Клестова Н.Г. неоднократно игнорировала ее просьбу, она самостоятельно обратилась в налоговые органы с целью исключения ООО «Адамант» из ЕГРЮЛ и вывода ее из состава учредителей и директора, т.к. к вышеуказанной организации она имеет лишь формальное отношение и при ее создании реальной финансово - хозяйственной деятельностью заниматься не планировала. Доверенностей на представление ее интересов и интересов ООО «Адамант» в налоговых, банковских, правоохранительных органах она никому не давала (том 11 л.д.91-93).

Согласно оглашенным показаниями свидетеля Степанова П.А., примерно в 2018 году Клестова Н.Г. предложила ему зарегистрировать на его имя ИП Степанов П.А. и ООО, на что он согласился и они вместе с Клестовой Н.Г. подали подготовленные Клестовой Н.Г. документы на открытие ИП и ООО в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира. Полученные документы о регистрации ИП Степанов П.А. и ООО«Арт Комплект» он сразу же передал Клестовой Н.Г., печати для них заказывала Клестова Н.Г. и хранились они у нее. После регистрации указанных ИП и ООО они с Клестовой Н.Г. поехали в «БинБанк» г. Владимира для открытия расчетных счетов. Полученные ключи к программному комплексу «Банк - Клиент» он сразу же отдал Клестовой Н.Г. Сам он расчетными счетами ООО «Арт Комплект» и ИП Степанов П.А. не распоряжался. За его услуги по открытию ООО и ИП, а также поиск лиц, на которых можно оформить банковские карты, Клестова Н.Г. ему не платила. В штат ООО «Арт Комплект» и ИП Степанов П.А. он никого не набирал, договоров с контрагентами не заключал, денежными средствами, находящихся на расчетных счетах, не распоряжался, денежных средств в наличных суммах не снимал, распоряжений на снятие никому не давал (том11 л.д.80-84).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля Кошелевой Л.Б. следует, что ранее на ее имя были зарегистрированы ООО «Эверест» и ИП Кошелева Л.Б., но самостоятельно предпринимательскую деятельность она не осуществляла, специальными познаниями в области ведения финансово-хозяйственной деятельности коммерческих организаций не обладает, в указанных организациях она являлась только руководителем и фактически не была осведомлена о роде их деятельности. ООО «Эверест» и ИП Кошелева Л.Б были открыты по просьбе двух молодых людей на вид около 30 лет, которые предложили ей заработок - за открытие ООО и ИП ей пообещали 30 000 руб. Для каких целей открывались данные организации и чем они занимались ей не известно, она просто получала денежные средства. Адреса фактического расположения ООО она не знает, доверенность на представление интересов в территориальных налоговых органах ей не выдавалась. В каком именно налоговом органе была зарегистрированы ООО и ИП, основные виды их деятельности, на какой системе налогообложения они находились, кто еще является учредителем, размер доли в уставном капитале Общества, ей неизвестны. Генеральным директором являлась она, а главным бухгалтером - Клестова Н.Г. Складских помещений, автотранспорта, офисных помещений у Общества и ИП не имелось. У Общества и ИП были открыты расчетные счета в «Сбербанке», банке «Отрытие» и «Россельхозбанке». На руках ключей от системы «Банк - клиент» у нее не имелось (том 11 л.д.102-106, л.д.141-144).

Согласно оглашенным показаниями свидетеля Лукашова С.А., в 2016-2017 годах Клестова Н.Г. в ходе разговора пояснила, что на ее имя было открыто ИП, которое на данный момент является банкротом. С её слов, она хотела продолжить предпринимательскую деятельность, но расчетный банковский счёт ей не открывали в связи с банкротством. Клестова Н.Г. пояснила, что ей кто-то должен денег, но поскольку своего расчетного счета у неё сейчас нет, она попросила его (Лукашова С.А.) воспользоваться для перевода и снятия денежных средств банковским счетом, открытым на его имя (в каком именно банке не помнит). Он согласился помочь Клестовой Н.Г. и передал ей во временное пользование свою банковскую карту со всеми необходимыми данными для перевода и снятия денежных средств. Через какое-то время Клестова Н.Г. вернула данную банковскую карту. В каких целях она использовала его расчетный счет, кто именно и какие суммы переводил и осуществлял снятие с помощью него, ему не известно. Самостоятельно он предпринимательскую деятельность никогда не осуществлял, на его имя никогда не было открыто никаких юридических лиц. С Клестовой Н.Г. общих дел не имел и не был осведомлен о роде её деятельности (том 11 л.д.115-117).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля Пучкова Н.В. видно, что в 2015 году с целью осуществления самостоятельной коммерческой деятельности, а именно выдачи микрозаймов по ставке 6% годовых, под залог недвижимого имущества им было открыто ООО «Партнер», офис которого находился по адресу: г. Гусь-Хрустальный, ул. Калинина, д. 22, оф. 21. Спустя три месяца ему понадобились услуги бухгалтера для ведения отчетности, поскольку специальными познаниями в области ведения бухгалтерского учета и осуществления документооборота при ведении финансово - хозяйственной деятельности коммерческими организациями он не обладает. Для этой цели он привлек Клестову Н.Г., которая предложила ему использовать в деятельности ООО «Партнер» денежные средства со стороннего расчетного счета. Смысл предложения заключался в том, что денежные средства от Клестовой Н.Г. поступали ему по безналичному расчету, после чего, освоив их в ходе осуществляемой деятельности он снимал наличные денежные средства и возвращал Клестовой Н.Г. Таким образом, они «прокручивали» чужие денежные средства через принадлежащее ему ООО, отчего каждый извлекал свою выгоду. Он согласился на данное предложение и вышеуказанным образом они «освоили» около 800 000 руб. Возможность снятия наличных денежных средств с расчетного счета его ООО была обусловлена спецификой деятельности юридического лица, т.е. весь имеющийся бюджет формировался из личных денежных средств. В зимнее время с 2018 на 2019 год у него возникли сложности с оплатой денежных средств своим клиентам по причине того, что в организации было недостаточно средств для выполнения обязательств. Клестова Н.Г. была в курсе сложившейся ситуации и предложила ему материальную помощь, которая выражалась в перечислении со стороннего расчетного счета денежных средств в общей сумме около 1 200 000 руб. на расчетный счет ООО «Партнер» в «Россельхозбанке». Денежные средства им лично были переведены с его расчетного счета на расчетные счета физических лиц. Примерно через месяц, выплаченные клиентам денежные средства поступили обратно на его расчетный счет, с которого он беспрепятственного снял крупную денежную сумму, часть от которой (1 200 000 руб.) наличными вернул Клестовой Н.Г. Какой конкретно деятельностью занималась Клестова Н.Г. на тот момент, ему не известно, откуда именно были переведены данные денежные средства и кому они принадлежали, он не интересовался и Клестова Н.Г. также не сообщала. Он не считал себя одним из участников преступной схемы по «обналичиванию» денежных средств. Клестова Н.Г. не посвящала его в детали и подробности данных операций. Помимо двух вышеуказанных фактов больше с Клестовой Н.Г. никаких общих дел он не имел. В настоящий момент осознает, что расчетный счет ООО «Партнер», зарегистрированный на его имя, использовался Клестовой Н.Г. с целью незаконного «обналичивания» денежных средств. С кем совместно Клестова Н.Г. осуществляла данную деятельность, он не знает (том 11 л.д.122-124).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля Жиркова А.Г. усматривается, что осенью 2016 года на его имя по просьбе Клестовой Н.Г., за денежное вознаграждение с ее стороны, было открыто ИП, для какой именно деятельности Клестова Н.Г. ему не сообщала. Совместно с Клестовой Н.Г. он подал подготовленные последней документы в налоговую инспекцию в г. Владимире. После этого в «Промсвязьбанке» был открыт расчетный счет ИП и получены две банковские карты, которые Клестова Н.Г. забрала себе. Впоследствии они с Клестовой Н.Г. еще несколько раз ездили в банковские организации г. Владимира для открытия банковских карт и расчетных счетов, документы на которые Клестова Н.Г. забирала себе. О том, что реквизиты счетов и ИП использовались Клестовой Н.Г. для незаконного «обналичивания» денежных средств ему было неизвестно (том 11 л.д.112-114).

Из оглашенных в судебном заседании показаний свидетеля Арбузова О.В. следует, что в ноябре 2017 года на его имя по просьбе Клестовой Н.Г. было открыто ИП, для какой именно деятельности Клестова Н.Г. ему не сообщала. Совместно с Клестовой Н.Г. он подал подготовленные последней документы в ИФНС по Октябрьскому району г. Владимира. В последующем, по просьбе Клестовой Н.Г. в кредитных организациях г. Владимира им были открыты банковские карты и расчетные счета, документы на которые Клестова Н.Г. забирала себе. Фактическую деятельность в качестве ИП он, Арбузов О.В., не осуществлял. Какую деятельность от его имени осуществляла Клествоа Н.Г., ему неизвестно. За использование открытых на его имя расчетных счетов и банковских карт Клестова Н.Г. выплачивала ему вознаграждение в размере от 10 до 20 тысяч рублей в месяц (том 11 л.д.60-66).

Из протокола допроса свидетеля Кошелевой Л.Б. от 31.07.2019 следует, что она фактически не является руководителем и учредителем какой-либо фирмы. Ей предложили за вознаграждение оформить на себя организацию ООО «Эверест» ИНН 3328020966, для чего она предоставила свои паспортные данные. Вид деятельности, численность, юридический адрес ООО «Эверест» ей не известны. Печати ООО «Эверест» у нее не имелось, финансово - хозяйственную деятельность общества никогда не осуществляла и не осуществляет, финансово - хозяйственные документы в отношении ООО «Эверест» не подписывала, поставщики и покупатели общества ей не известны, налоговую и бухгалтерскую отчетность она не подписывала, не составляла, в налоговую инспекцию отчетность не направляла. Сертификат ключа электронной подписи ООО «Эверест» не получала. Электронно-цифровой подписью не пользовалась и не пользуется (том 5 л.д. 141-144).

Виновность Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. в осуществлении банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженном с извлечением дохода в крупном размере, а также виновность Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. в неправомерном обороте средств платежей, т.е. изготовлении в целях использования и сбыта, а равно сбыта поддельных распоряжений о переводе денежных средств, документов (за исключением случаев, предусмотренных ст. 186 УК РФ), кроме собственных показаний и показаний вышеозначенных свидетелей подтверждается письменными материалами дела.

- письмом МИФНС России № 1 по Владимирской области от 14.01.2019, в соответствии с которым Межрайонная ИФНС России № 1 по Владимирской области сообщает, что в отношении Комаровой Ю.Е. ИНН 330405938730 выявлены факты незаконного получения выплат социального характера, произведенных ГУ – ВРО ФСС РФ Филиалом № 8 на основании Приказа от 06.12.2018 № 123 в сумме 169 496,05 руб. в связи с предоставленным Комаровой Ю.Е. решением суда от 24.08.2018 по делу № 2-832/2018, которым установил факт невыплаты ООО «ФИОНА» ИНН 3304025323 Комаровой Ю.Е. пособия по беременности и родам за период с 11 января 2018 года по 04 апреля 2018 года. При этом, мероприятиями налогового контроля установлено, что деятельность ООО «ФИОНА» носит «фиктивный характер», так как Общество не обладает трудовыми ресурсами, основными средствами, по расчетным счетам отсутствуют перечисления, свойственные хозяйствующим субъектам (аренда, приобретение ГСМ и т.д.), данная организация создана для формирования фиктивного документооборота, с целью получения необоснованной налоговой выгоды и обналичивания денежных средств. Также установлено, что первичные расчеты по страховым взносам и по налогу на доходы физических лиц ООО «ФИОНА» за 1 -2 кварталы 2017 года предоставлены с «нулевыми» показателями, 26.10.2017 представлены уточненные расчеты с заявленными суммами доходов в пользу застрахованного физического лица: Комаровой Юлии Евгеньевны ИНН 330405938730 в сумме 50000 руб. ежемесячно. Также с показателями представлены вышеуказанные расчеты за 3-4 кварталы 2017 года, 1 квартал 2018 года. Расчетов по страховым взносам от ООО «ФИОНА» за период 2-3 квартал 2018 в адрес Инспекции не поступало. При этом, суммы исчисленных страховых взносов и налога на доходы физических лиц ООО «ФИОНА» в бюджет перечислены не в полном объеме. За период с 01.01.2017 по 31.03.2018 ООО «ФИОНА» начислено страховых взносов сумме 216 000,00 руб., НДФЛ – 67 132,00 руб. По состоянию на 17.12.2018 за ООО «ФИОНА» числится задолженность по уплате страховых взносов во внебюджетные фонды в сумме 81 000,00 руб., НДФЛ – 12 844,00 руб., а также пени – 16 239,77 руб. Таким образом, при отсутствии финансово-хозяйственной деятельности в ООО «ФИОНА» расчеты по налогу на доходы и по страховым взносам представлены исключительно для получения Комаровой Ю.Е. пособия по беременности и родам без фактического получения заработной платы (том 1 л.д.231-232).

- письмом МИФНС России № 1 по Владимирской области от 10.01.2019, в соответствии с которым Межрайонная ИФНС России № 1 по Владимирской области сообщает о выявленных в ходе камеральных налоговых проверок организациях, целью которых является «обналичивание» денежных средств. Установлено, что за период 2016 - 2017 года ООО «Стоматология», ООО «Стекло - Минерал» и ООО «Стекло - Огнеупор» обналичено и переведено на счета физических лиц более 30 млн. руб.:

ООО «Стоматология» ИНН 3304023735, дата регистрации: 14.05.2014, юридический адрес: 601501, Владимирская обл., г. Гусь-Хрустальный, ул. Калинина, д. 50 «б», кв. 41, который соответствует месту регистрации руководителя и учредителя ООО «Стоматология» Рыбкина М.И., ИНН 330400559880, 1 адрес МЖ: 643,601501,33 г. Гусь-Хрустальный, ул. Калинина, д. 50 «б», кв. 41. Основной вид деятельности: Стоматологическая практика (ОКВЭД 86.23). В отношении ООО «Стоматология» в Департамент здравоохранения направлен запрос № 08-06/09331 от 05.12.2018 о действующих лицензиях. 21.12.2018 Департамент здравоохранения сообщил, что ООО «Стоматология» ИНН 3304023735 не имеет лицензий на осуществление медицинской деятельности. С момента постановки на учет Общество применяло упрощенную систему налогообложения. За 2014 – 2017 гг. представлены декларации по УСНО с нулевыми показателями, по ЕНВД за 1-2 кварталы 2017 года по виду деятельности - «Оказание автотранспортных услуг по перевозке грузов», в которых физический показатель составляет 1 транспортное средство. Зарегистрированные объекты собственности у ООО «Стоматология» отсутствуют. Сведения по данным 6-НДФЛ за период с 2016-2018гг. представлены с нулевыми показателями. Сведения о зарегистрированной ККТ - отсутствуют. Рыбкин М.И. массовым руководителем и учредителем не является, в качестве индивидуального предпринимателя был зарегистрирован с 27.09.2005 по 07.09.2012. Согласно сведений по форме 2-НДФЛ за 2017 год доход в ООО «Стоматология» не получал. Рыбкин М.И. получал доход в 2017 году в ООО «Грайндхауз Студио» ИНН 3304025612 в размере 31 586,96.

Согласно анализа расчетных счетов ООО «Стоматология » установлено, что за 2016 год на них произведено зачисление денежных средств в размере 9,9 млн. руб., в том числе, от ООО «Стекло - Минерал» поступили денежные средства в размере 9,1 млн. руб. с назначением платежа «целевой займ на покупку медицинского оборудования». Списание денежных средств произведено в сумме 9,9 млн. руб., в том числе, в адрес следующих физических лиц:

- Комаровой Юлии Евгеньевны ИНН 330405938730, 600 тыс. руб. «предоплата за медицинское оборудование»;

- Лукашова Сергея Александровича ИНН 331403047586, 540 тыс. руб. «оплата за оказание транспортных услуг»;

- Лукашовой Екатерине Константиновне ИНН 331402470340, 150 тыс. руб. «оплата за клиринговые услуги»;

- Максимову Василию Вячеславовичу ИНН 330402591311, 400 тыс. руб. «оплата за разработку технической документации»;

- Мозговой Елене Валентиновне ИНН 330404230536, 1 101 тыс. руб. «оплата за аренду помещения»;

- Рыбкину Егору Максимовичу ИНН 330409830625, 545 тыс. руб. «пополнение счета физического лица»;

- Рыбкину Максиму Игоревичу ИНН 330400559880, 4 089 тыс. руб. «пополнение счета физического лица»;

- Рыбкиной Капиталине Васильевне ИНН 330400305036, 1 100 тыс. руб. «пополнение счета физического лица» и «оплата за стеклоизделия».

Согласно анализа расчетных счетов ООО «Стоматология» установлено, что за 2017 год на них произведено зачисление денежных средств в размере 11 млн. руб., в том числе 6,4 млн. руб. от ООО «ФИОНА» ИНН 3304025323 с назначением платежа «выдача целевого займа», 1,6 млн. руб. от ООО «Стекло-Минерал» ИНН 3314007355 с назначением платежа «оплата по договору займа», 2,9 млн. руб. от ООО «Стандарт» ИНН 3314008503 с назначением платежа «транспортные услуги». Списание денежных средств произведено в сумме 11 млн. руб., в том числе 5,1 млн. руб. снято наличными денежными средствами, 1,6 млн. руб. в ООО «Фиона» в виде возврата займа, 3 млн. руб. зачислено Рыбкину М.И., 300 тыс. руб. перечислено Гатаулиной Д.Ю. ИНН 330406444477 с назначением платежа «транспортные услуги», 488 тыс. руб. перечислено Лукашовой Е.К. ИНН 331402470340 с назначением платежа «по договору целевого займа».

В адрес вышеперечисленных физических лиц были направлены требования о предоставлении пояснений о перечисленных денежных средствах и представлении копий документов, подтверждающих факт осуществления финансово - хозяйственной деятельности с ООО «СТОМАТОЛОГИЯ». Максимов В.В., Рыбкина К.В., Лукашова Е.К., Мозговая Е.В. представили пояснения, согласно которым договора не заключались, денежные средства зачислены ошибочно и возвращены в ООО «СТОМАТОЛОГИЯ».

ООО «Стекло - Минерал» ИНН 3314007355. Дата регистрации: 03.10.2011. Юридический адрес: 601570, РОССИЯ, Владимирская обл., Гусь-Хрустальный р-н. г. Курлово, ул. ПМК, 13, 12. Учредители: Манова О.В. с 03.10.2011 по 08.10.2014, Юхименко А.В. с 09.10.2014 года. Руководители: Трунькина Л.В. с 03.10.2011 по 12.10.2016, Комарова Ю.Е. с 13.10.2016. 23.03.2017 внесена запись в ЕГРЮЛ о принятии юридическим лицом решения о ликвидации и назначении ликвидатора Комаровой Ю.Е. Общество применяет общую систему налогообложения, с 2014 года представило декларацию с нулевыми показателями, за исключением деклараций по налогу на добавленную стоимость за 4 квартал 2016 года. Зарегистрированные объекты собственности у ООО «Стекло - Минерал» отсутствуют. Сведения по данным 6-НДФЛ за период 2016-2017 гг. представлены с нулевыми показателями. 16.06.2017 был осуществлен осмотр по юридическому адресу ООО «Стекло - Минерал»: г. Курлово ул. ПМК д. 13, в ходе которого установлено отсутствие ООО «Стекло - Минерал» по указанному адресу, вывески, баннеры отсутствуют. По данному адресу расположен двухэтажный кирпичный жилой дом, офисных помещений в котором не имеется. Сведения о зарегистрированной ККТ - отсутствуют. Юхименко А.В. в качестве индивидуального предпринимателя не зарегистрирован. Согласно сведений по форме 2-НДФЛ за 2016-2017гг. доход в ООО «Стекло - Минерал» не получал.

14.04.2017 Инспекцией проведен допрос учредителя ООО «Стекло - Минерал» Юхименко А.В., который пояснил, что Комарова Ю.Е. назначена на должность руководителя организации в октябре 2016 года и всею деятельностью занимается она.

В ходе допроса руководителя ООО «Стекло-Минерал» - Комаровой Ю.Е., последняя пояснила, что численность организации составляет 1 человек, ООО «Стекло - Минерал» заключило договор аренды офисного помещения по адресу: г. Гусь-Хрустальный, ул. Красноармейская, д. 6 «а» с ИП Щербаковой Л., договор поставки с ООО «Строй - Инвест». Контрагентом осуществлялась поставка пиломатериала, строительных материалов, оконной фурнитуры. Также сообщила, что расчеты с ООО «Строй - Инвест» осуществлялись наличными денежными средствами, документы подписывались в торговом центре г. Москвы. Комарова Ю.Е. пояснила, что на расчетный счет ООО «Стоматология» перечислялись заемные средства, указала, что знакома с Рыбкиным М.И., знакомство с Рыбкиной К.В. отрицала.

Согласно анализа расчетных счетов ООО «Стекло - Минерал» установлено, что за 2016 год на них произведено зачисление денежных средств в размере 28,9 млн. руб., в том числе, от ООО ПКП «ПРОМСНАБ» ИНН 3327852457 поступили денежные средства в размере 1,5 млн. руб. с назначением платежа «за товар по договору поставки», от ООО «ФУР-КОМПЛЕКТ» ИНН 6732056683 в сумме 3,2 млн. руб. с назначением платежа «за уплотнитель», от ООО «ТПЖ» ИНН 7709947154 в сумме 2,3 млн. руб. «за провод», ООО «ТИОН» ИНН 7714333135 в сумме 3,1 млн. руб. «за оконную фурнитуру», ООО "АЛЛЕГРИ" ИНН 7727570341 в сумме 9,8 млн. руб. «за металл», ООО «ПИОНЕР» ИНН 9718013309 в сумме 1,1 млн. руб. «за строительные материалы», ИП Гришин И.Г. ИНН 330407960555 в сумме 1,7 млн. руб. «за пиломатериал», ИП Рахимкулов Р.Ш. ИНН 772703420599 в сумме 1,7 млн. руб. «за строительные материалы».

Списание денежных средств произведено в сумме 27,6 млн. руб., в том числе, 1,6 млн. руб. снято наличными денежными средствами, 9,1 млн. руб. перечислено в адрес ООО «Стоматология» ИНН 3304023735 в виде займа, а также в адрес следующих лиц:

Комаровой Ю.Е. ИНН 330405938730, 9,3 млн. руб. «оплата по договору» и «пополнение счета»;

Гатаулиной Д.Ю. ИНН 330406444477, 0,3 млн. руб. «оплата по договору»;

Рыбкиной К.В. ИНН 330400305036, 1,1 млн. руб. «пополнение счета физического лица» и «беспроцентный займ».

Согласно анализа расчетного счета ООО «Стекло - Минерал» установлено, что за 2017 год произведено зачисление денежных средств в размере 1,9 млн. руб. только от ООО ПКП «ПРОМСНАБ» ИНН 3327852457 «за товар».

Списание денежных средств произведено в сумме 1,9 млн. руб., в том числе, 1,6 млн. руб. в ООО «Стоматология» в виде займа, 210 тыс. руб. перечислено Гатаулиной Д.Ю. ИНН 330406444477 с назначением платежа «перевод при закрытии счета», 85 тыс. руб. перечислено Комаровой Ю.Е. ИНН 330405938730 (том 1 л.д.233-238).

- письмом МИФНС России № 1 по Владимирской области от 13.08.2018, о результатах проведенных мероприятий налогового контроля в отношении ООО «Адамант» ИНН 3304025877, зарегистрированном 06.04.2018 по адресу: 601503, Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Интернациональная, д. 85, который является местом регистрации руководителя ООО «Адамант».

В ходе осмотра юридического адреса ООО «АДАМАНТ» установлено, что по указанному адресу находится жилой частный дом. На момент осмотра, 07.08.2018, входную дверь открыла Лопаткина О.Е., зарегистрированная и фактически проживающая по данному адресу, которая является матерью Лопаткиной С.О. (учредителя и руководителя ООО «АДАМАНТ»). Лопаткина С.О. по вышеуказанному адресу зарегистрирована, но не проживает, собственником помещения не является. Со слов Лопаткиной О.Е., собственником помещения является ее мать Крылова Г.С., организация ООО «АДАМАНТ» по указанному адресу не располагается, о ее существовании Лопаткина О.Е. слышит впервые. Со слов Крыловой Г.С., согласия на регистрацию ООО «АДАМАНТ» по указанному адресу она не давала. Вывесок, подтверждающих расположение ООО «АДАМАНТ» по юридическому адресу, не зафиксировано. Деятельность ООО «АДАМАНТ» по вышеуказанному адресу не установлена.

Основной вид деятельности: торговля оптовая прочими промежуточными продуктами (ОКВЭД - 46.76).

Последний расчетный счет открыт ООО «АДАМАНТ» 19.06.2018. В банки, в которых открыты расчетные счета ООО «АДАМАНТ» направлены письма о принятия мер в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 №115-ФЗ в отношениях выявленных фактов обналичивания ООО «АВАНГАРД» денежных средств от 31.07.2018 № 09-07/05267 и № 09-07/05382.

В налоговые органы по месту регистрации банков, в которых открыты расчетные счета ООО «АДАМАНТ» направлены поручения об истребовании документов (о лицах причастных к открытию счетов в банках, к получению электронных ключей для совершения операций «банк-клиент», к проведению платежно-расчетных операций, запрошены «банковское досье», IP, Mac адрес и т.д.), направлены электронно по ТКС (исх. №18066, 18067, 18068 от 07.08.2018г).

Сведения о зарегистрированной ККТ - отсутствуют. Зарегистрированные объекты собственности у ООО «АДАМАНТ» отсутствуют. За 2 квартал 2018 года ООО «АДАМАНТ» представлен расчет по страховым взносам, а также расчет 6-НДФЛ с нулевыми показателями. Налоговая отчетность представлена через уполномоченного представителя Лисененкова С.А. (ООО «ДАЛИ», доверенность №9062 от 21.07.2018 г.)

Руководителем и учредителем ООО «АДАМАНТ» является Лопаткина С.О. ИНН 330404860070 20.08.1986 г.р. Массовым руководителем и учредителем не является, зарегистрирована в качестве индивидуального предпринимателя с 28.02.2018 (ОКВЭД 96.02 - предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты), применяет спецрежим (ЕНВД - единый налог на вмененный доход). За 1-2 квартала 2018 в налоговый орган представлены декларации по ЕНВД, адрес места осуществления предпринимательской деятельности указан: 601501,РОССИЯ, Владимирская обл., г. Гусь-Хрустальный, ул. Октябрьская, д. 19. В собственности имущества, земельных участков, транспортных средств не имеет.

Лопаткина С.О. получала доход в иных организациях: в 2016 году - ИП Лутцева М.А. ИНН 330400103777 в сумме 71 754,18 руб.; в 2017 году - ИП Лутцева М.А. ИНН 330400103777 в сумме 28 429,77 руб.

Уведомлением 18996 от 01.08.2018 Лопаткина С.О. была вызвана в налоговый орган 09.08.2018 на комиссию по легализации налоговых баз по НДС за 2 квартал 2018г. На комиссию не явилась, по контактному телефону 8-904-656-86-96 на связь не выходила.

Согласно анализа расчетных счетов, ООО «АДАМАНТ» во 2 квартале 2018 г. производит перечисление денежных средств в адрес:

ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК» ИНН 7744000912/КПП 772201001 на расчетные счета физических лиц в общей сумме 3 651 тыс. руб. с наименованием платежа «за сбор коробок» (направлен запрос №18076 от 07.08.2018 о представлении фасных документов ООО «АДАМАНТ», позволяющих идентифицировать физических лиц (ИНН, дату рождения и др.), которым были осуществлены перечисления). В том числе, денежные средства были перечислены Лопаткиной С.О. в сумме 938 тыс. руб. с наименованием платежа «представительские расходы», Гришкиной Л.Ю. (учредитель и руководитель ООО «ПАПИРУС» ИНН 3304025764/КПП 330401001 - участник «схемных» операций) - в сумме 1 100 тыс. руб. с наименованием платежа «возврат целевого займа».

ПАО «СБЕРБАНК» ИНН 7707083893/КПП 773601001 на расчетные счета физических лиц в общей сумме 2 122 тыс. руб. с наименованием платежа «за сбор коробок», «за наладку оборудования», «сбыт продукции». В том числе, денежные средства были перечислены Клестовой Н.Г. в сумме 633 тыс. руб. с наименованием платежа «за юридические, бухгалтерские услуги».

АО «АЛЬФА-БАНК» ИНН 7728168971/КПП 770801001 на расчетные счета физических лиц в общей сумме 1 475 тыс. руб. с наименованием платежа «за сбор коробок», «за сбыт продукции», «за доставку гофротары».

ИП Степанов П.А. ИНН 330405928098 - в общей сумме 3 666 тыс. руб. с наименованием платежа «за доставку бумаги», «за грузовые перевозки».

ООО «Арт Комплект» ИНН 3304025884/КПП 330401001 в общей сумме 2 718 тыс. руб. с наименованием платежа «беспроцентный займ», руководителем является Степанов П.А. ИНН 3304059280.

ООО «Авто Трейд» ИНН 3304022058/КПП 330401001 в общей сумме 950 тыс. руб. с наименованием платежа «за жилку», руководителем является Баталов И.В. ИНН 330402705209.

ИП Лопаткина С.О. ИНН 330404860070 (руководитель ООО «АДАМАНТ») в общей сумме 781 тыс. руб. с наименованием платежа «за услуги дизайнера»

Степанов П.А. ИНН 330405928098 является руководителем и учредителем ООО «Арт - Комплект», зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя, дата регистрации 06.04.2018, ОКВЭД 43.31 - Производство штукатурных работ, применяет спецрежим (ЕНВД - единый налог на вмененный доход). ООО «Арт - Комплект» ИНН 3304025884. Юридический адрес: г. Гусь-Хрустальный, ул. Ленина, д. 19, кв. 1 (адрес регистрации руководителя Степанова П.А.) зарегистрировано 06.04.2018, ОКВЭД 59.11 «Производство кинофильмов, видеофильмов и телевизионных», применяет общую систему налогообложения. В налоговый орган предоставлены декларации по налогу на добавленную стоимость, налогу на прибыль, расчет по страховым взносам, расчет 6-НДФЛ за период 2 квартала 2018 г. с «нулевыми» показателями. Руководителем и учредителем является Степанов П.А. Налоговая отчетность представлена через уполномоченного представителя Лисененкова С.А. (ООО «ДАЛИ»).

ООО «ПАПИРУС» ИНН 3304025764 зарегистрировано 01.02.2018 по адресу: г. Гусь-Хрустальный, ул. Люксембургская, д. 8, оф. 1. Основной вид деятельности: «Производство гофрированного картона, бумажной и картонной тары» (ОКВЭД-21.21). Сведения о зарегистрированной ККТ - отсутствуют. В 1 квартале 2018 года ООО «ПАПИРУС» открыто 9 расчетных счетов в банках: ПАО «БИНБАНК», ПАО СБЕРБАНК, ПАО РОСБАНК, ПАО «ПРОМСВЯЗЬБАНК», АО «Россельхозбанк», БАНК ВТБ. По состоянию на 10.08.2018 расчетные счета ООО «ПАПИРУС» закрыты, зарегистрированные объекты собственности отсутствуют. За 2 квартал 2018 года ООО «АДАМАНТ» представлен расчет по страховым взносам, а также расчет 6-НДФЛ с нулевыми показателями. Налоговая отчетность представлена через уполномоченного представителя Лисененкова С.А. (ООО «ДАЛИ»). Руководителем и учредителем ООО «ПАПИРУС» является Гришкина Л.Ю. ИНН 402101012720, 24.12.1974 г.р., зарегистрированная по адресу: Гусь-Хрустальный р-н, г. Курлово, ул. Вокзальная, д. 8, кв. 2, массовым учредителем не является. С 26.12.2017 является генеральным директором ООО «МЕГАСТРОЙ», в собственности имущества, земельных участков, транспортных средств не имеет. Согласно предоставленных данных федеральных информационных ресурсов Гришкина Л.Ю. доход в 2016-2017 гг. не получала.

12.02.2018 проведен допрос Гришкиной Л.Ю. в рамках проведения камеральной проверки налоговой декларации по НДС ООО «Мегастрой». При проведении допроса Гришкина Л.Ю. подтвердила, что является руководителем ООО «ПАПИРУС».

Уведомлением №18985 от 27.07.2018 Гришкина Л.Ю. была вызвана в налоговый орган 02.08.2018 на допрос повесткой №2999. На допрос в назначенный день не явилась. Гришкина Л.Ю. повторно вызвана в налоговый орган уведомлением №19024 от 10.08.2018 года, по контактному телефону на связь не выходила.

При проведении камеральной проверки налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2018 ООО «ПАПИРУС» установлено, что организацией в состав налоговых вычетов включены счета - фактуры единственного контрагента ООО «ЛИНИЯ - М» на сумму 17 825 тыс. руб., в том числе, НДС - 2 719 тыс. руб. Контрагентом ООО «ЛИНИЯ - М» 20.07.2018 по месту учета представлена уточненная налоговая декларация по НДС за 1 квартал 2018 года с нулевыми показателями, соответственно, у ООО «ПАПИРУС» по книге покупок налоговый разрыв с ООО «ЛИНИЯ - М» составил 2 719 тыс. руб.

Выявлено, что в первичной налоговой декларации по НДС за 1 квартал 2018 года в книге покупок ООО «ЛИНИЯ - М» заявлены счета - фактуры единственного поставщика ООО «Фетакс», которое готовую декларацию по НДС за 1 квартал 2018 года в налоговый орган по месту учета не представило.

Согласно проведенного анализа данных банковских выписок по расчетным счетам ООО «ПАПИРУС» установлено, что в 1 квартале 2018 года на расчетные счета организации поступили денежные средства, в том числе, от: ООО «Диорама» ИНН 3328010397 – 2 710 тыс. руб. за лом огнеупоров; ООО «Ромул» ИНН 5050161488 – 1 895.7 тыс. руб. за картон; ООО «ВЕЛЕС» ИНН 5050114644 – 2 730 тыс. руб. за работы по остеклению; ООО «Морган Паблишерз» ИНН 7721663078 – 1 731.1 тыс. руб. за полиграфическую продукцию; ООО «Картон» ИНН 9701015509 – 3 361.4 тыс. руб. за картон; ООО «Гофра» ИНН 9718062578 – 1 950 тыс. руб. за товар; ООО "ПРОФСНАБТАРА" ИНН 5050135274 - 333 тыс. руб. за бумагу и картон; ООО «ПромУпак» ИНН 3327133413 - 211 тыс. руб. оплата материалов.

Списаны с расчетных счетов денежные средства на счета, в том числе: ООО «АвтоТрейд»" ИНН 3304022058 - 750 тыс. руб. предоплата за жилку; на счета физических лиц в общей сумме 11 904 тыс. руб. с наименованием платежей за грузовые перевозки, за стекло, картон, представительские расходы, перечисление займа, за остекление и т.д. Списание денежных средств с расчетных «ПАПИРУС» на расчетный счет единственного поставщика ООО «ЛИНИЯ - М» не прослеживается (том1 л.д.239-244).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Авангард», в соответствии с которой общество зарегистрировано 28.12.2017 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем является Воронцова С.В. (том 1 л.д. 282-286).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Адамант», в соответствии с которой общество зарегистрировано 06.04.2018 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем является Лопаткина С.О. (том 1 л.д. 313-317).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Арт - Комплект», в соответствии с которой общество зарегистрировано 06.04.2018 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем и лицом, имеющим право действовать без доверенности, является Степанов П.А. (том 3 л.д. 201-207).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Грайндхауз Студио», в соответствии с которой общество зарегистрировано 08.08.2017 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем является Демина Е.Н. (том 3 л.д. 208-214).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Компания Металл», в соответствии с которой общество зарегистрировано 12.02.2018 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем является Медведева Ж.Ю. (том1 л.д. 277-281).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Мастер Групп», в соответствии с которой общество зарегистрировано 08.08.2017 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем является Демина Е.Н., лицом, имеющим право действовать без доверенности, является Клестова Н.Г. (том 3 л.д. 215-221).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Мегастрой», в соответствии с которой общество зарегистрировано 11.04.2017 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем является Грязнов Р.М., лицом, имеющим право действовать без доверенности, является Гришкина Л.Ю. (том 3 л.д. 222-229).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Офискомплект», в соответствии с которой общество зарегистрировано 11.04.2017 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем является Грязнов Р.М., лицом, имеющим право действовать без доверенности, является Мозговая Ю.К. (том 3 л.д. 230-239).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Папирус», в соответствии с которой общество зарегистрировано 01.02.2018 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем является Гришкина Л.Ю., лицом, имеющим право действовать без доверенности, является Клестова Н.Г. (том 1 л.д. 304-309).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Стандарт», в соответствии с которой общество зарегистрировано 17.01.2017 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем и лицом, имеющим право действовать без доверенности, является Комарова Ю.Е. (том 3 л.д. 240-245).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Стекло - Минерал», в соответствии с которой общество зарегистрировано 03.10.2011 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем является Юхименко А.В., лицом, имеющим право действовать без доверенности, является Комарова Ю.Е. (том 3 л.д. 246-254).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Стройкомплект», в соответствии с которой общество зарегистрировано 11.04.2017 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем и лицом, имеющим право действовать без доверенности, является Гатаулина Д.Ю. (том 3 л.д. 255-260).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Фантазия», в соответствии с которой общество зарегистрировано 03.10.2018 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем и лицом, имеющим право действовать без доверенности, является Любина О.Э. (том 3 л.д. 261-267).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Фиона», в соответствии с которой общество зарегистрировано 01.12.2016 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем и лицом, имеющим право действовать без доверенности, является Гатаулина Д.Ю. (том 3 л.д. 268-274).

- выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Эверест», в соответствии с которой общество зарегистрировано 23.07.2018 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира, учредителем является Котов С.М., лицом, имеющим право действовать без доверенности, является Кошелева Л.Б. (том 3 л.д. 275-281).

- выпиской из ЕГРИП в отношении Гатаулиной Д.Ю., в соответствии с которой регистрация ИП произведена 17.01.2017 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира (том 1 л.д. 262-266).

- выпиской из ЕГРИП в отношении Комаровой Ю.Е., в соответствии с которой регистрация ИП произведена 14.03.2014 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира (том 1 л.д. 270-276).

- выпиской из ЕГРИП в отношении Лопаткиной С.О., в соответствии с которой регистрация ИП произведена 28.02.2018 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира (том 1 л.д. 270-276).

- выпиской из ЕГРИП в отношении Степанова П.А., в соответствии с которой регистрация ИП произведена 06.04.2018 в ИФНС России по Октябрьскому району г. Владимира (том 3 л.д. 282-285).

- копией регистрационного дела ООО «Авангард», в соответствии с которым учредителем и директором является Воронцова С.В. (том 4 л.д. 4-22).

- копией регистрационного дела ООО «Адамант», в соответствии с который учредителем и директором является Лопаткина С.О. (том 4 л.д. 23-34).

- копией регистрационного дела ООО «Арт Комплект», в соответствии с которым учредителем и директором является Степанов П.А. (том 4 л.д. 35-59).

- копией регистрационного дела ООО «Грайндхауз Студио», в соответствии с которым учредителем и директором является Демина Е.Н. (том 4 л.д. 60-95).

- копией регистрационного дела ООО «Компания Металл», в соответствии с которым учредителем и директором является Медведева Ж.Ю. (том 4 л.д. 96-104).

- копией регистрационного дела ООО «Мастер групп», в соответствии с которым учредителем и директором является Демина Е.Н. (т.4 л.д. 105-125).

- копией регистрационного дела ООО «Мегастрой», в соответствии с которым учредителем и директором является Грязнов Р.М., физическое лицо, имеющее право действовать от имени юридического лица без доверенности, Мозговая Ю.К. и Гришкина Л.Ю. (том 4 л.д. 126-155).

- копией регистрационного дела ООО «Офискомплект», в соответствии с которым учредителем и директором является Грязнов Р.М., сведения о лице, вносившем изменения, и ликвидаторе – Мозговая Ю.К. (том 4 л.д. 156-195).

- копией регистрационного дела ООО «Папирус», в соответствии с которым учредителем и директором является Гришкина Л.Ю., ликвидатор – Клестова Н.Г. (том 4 л.д. 196-222).

- копией регистрационного дела ООО «Стандарт», в соответствии с которым учредителем и директором является Комарова Ю.Е. (том 4 л.д. 223-244).

- копией регистрационного дела ООО «Стекло-Минерал», в соответствии с которым генеральным директором является Комарова Ю.Е. (том 4 л.д. 245-266).

- копией регистрационного дела ООО «Стройкомплект», в соответствии с которым учредителем и директором является Гатаулина Д.Ю. (том 5 л.д. 1-21).

- копией регистрационного дела ООО «Фантазия», в соответствии с которым учредителем и директором является Любина О.Э. (том 5 л.д. 22-48).

- копией регистрационного дела ООО «Фиона», в соответствии с которым учредителем и директором является Гатаулина Д.Ю. (том 5 л.д. 49-85).

- копией регистрационного дела ООО «Эверест», в соответствии с которым учредителем и директором является Котов С.М., физическое лицо, имеющее право действовать от имени юридического лица без доверенности, Кошелева Л.Б. (том 5 л.д. 86-144).

Заключенияем эксперта № 2004 от 25.11.2019 (том 9 л.д.1-103), из которого видно, что:

1. За период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получены наличными денежные средства в общей сумме 96 856 006 руб.25 коп., а именно:

с расчётных счетов ООО «Авангард» ИНН 3314008736 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 3 806 000,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк» - 1 906 000,00 руб.; № №, №№, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № 40702810741100000113, открытого в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 1 900 000,00 руб.; № №, №№, открытых в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский филиал - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» -0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Адамант» (ИНН 3304025877) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 502 750,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России» - 0,00 руб.; №№ №, №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 502 750,00 руб.

с расчётных счётов ООО «Арт Комплект» (ИНН 3304025884) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 2 286 000,00 руб., в том числе, с №№ №, №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № № в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 2 286 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «ГрайндХауз Студио» (ИНН 3304025612) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 2 723 000,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; №№, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 1 699 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 200 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 824 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Компания Металл» (ИНН 3304025789) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 2 634 000,00 руб., в том числе, с № № открытого в Киви Банк (АО), Точка Банк - 400 000,00 руб.; № № открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 600 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модуль Банк», Московский - 1 485 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модуль Банк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 149 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Мастер Групп» (ИНН 3304025620) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 2 298 000,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 2 093 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 205 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Мегастрой» (ИНН 3304025443) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 3 404 307,22 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 1 766 900,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 1 487 407,22 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 150 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Офискомплект» (ИНН 3304025450) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 2 205 600,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 1 368 600,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 150 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 687 000,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Папирус» (ИНН 3304025764) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 3 152 500,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; №№ №, №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ (ПАО), филиал № 3652 в г. Воронеже - 937 000,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 1 400 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 815 500,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; №№ №, №, открытых в ПАО «Росбанк», Московский - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стандарт» (ИНН 3314008503) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 6 465 000,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 1 405 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 5 060 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стекло-Минерал» ИНН 3314007355 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 1 457 600,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 957 600,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 500 000,00 руб.; №№ №, №, открытых в ПАО «Росбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стройкомплект» (ИНН 3304025468) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 527 000,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 527 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Фантазия» (ИНН 3314008782) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 2 841 200,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 1 585 200,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 1 109 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 147 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Фиона» (ИНН 3304025323) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 19 942 000,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Райффайзенбанк», Приволжский - 2 943 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Руб.лев» - 1 116 000,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 - 5 785 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 150 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития» - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 497 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 9 451 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Эверест» (ИНН 3328020966) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 1 019 500,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 489 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 530 500,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.

с расчётных счетов ИП Гатаулиной Д.Ю. (ИНН 330406444477) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 20 073 600,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО КБ «Руб.лев» - 997 500,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 - 4 000 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 190 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 5 773 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 2 997 100,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 6 116 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ИП Комаровой Ю.Е. (ИНН 330405938730) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 3 539 000,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 73 000,00 руб.; № №, №№, открытых в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 107 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 2 899 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 400 000,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 60 000,00 руб.

с расчётных счетов ИП Лопаткиной С.О. (ИНН 330404860070) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 1 905 357,63 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 884 400,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 599 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 399 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский -22 957,63 руб.

с расчётных счетов ИП Степанова П.А. (ИНН 330405928098) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 1 835 000,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; №№ №, №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 1 364 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Восточный Экспресс Банк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 471 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

2. Доход (комиссионное вознаграждение) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019, полученный от осуществления банковской деятельности (банковских операций), при установленном исчислении в качестве такового 5,0 % от денежных средств полученных наличными, составил общую сумму 4 842 800 (четыре миллиона восемьсот сорок две тысячи восемьсот) руб. 31 копейку, а именно:

с расчётных счетов ООО «Авангард» ИНН 3314008736 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 190 300,00 руб., в том числе с: № №, открытого в ПАО «Сбербанк» - 95 300,00 руб.; № №, №№, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 95 000,00 руб.; № №, №№, открытых в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский ф-л полученный - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Адамант» (ИНН 3304025877) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 25 137,50 руб., в том числе с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России» - 0,00 руб.; № №, № №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 25 137,50 руб.

с расчётных счётов ООО «Арт Комплект» (ИНН 3304025884) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 114 300,00 руб., в том числе с № №, №№, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № 40702810241100000121 в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 114 300,00 руб.

с расчётных счетов ООО «ГрайндХауз Студио» (ИНН 3304025612) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 136 150,00 руб., в том числе с № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; №№, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 84 950,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 10 000,00 руб.; № № открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 41 200,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Компания Металл» (ИНН 3304025789) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 131 700,00 руб., в том числе с № № открытого в Киви Банк (АО), Точка Банк - 20 000,00 руб.; № № открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 30 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модуль Банк», Московский - 74 250,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модуль Банк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 7 450,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Мастер Групп» (ИНН 3304025620) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 114 900,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 140 650,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 10 250,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Мегастрой» (ИНН 3304025443) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 170 215,36 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 88 345,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 74 370,36 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 7 500,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Офискомплект» (ИНН 3304025450) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 110 280,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 68 430,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 7 500,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 34 350,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Папирус» (ИНН 3304025764) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 157 625,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; № №, №№, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ (ПАО), филиал № 3652 в г. Воронеже - 46 850,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 70 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 40 775,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, №№, открытых в ПАО «Росбанк», Московский - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стандарт» (ИНН 3314008503) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 323 250,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 70 250,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 253 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стекло-Минерал» ИНН 3314007355 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 72 880,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 47 880,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 25 000,00 руб.; №№ №, №, открытых в ПАО «Росбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стройкомплект» (ИНН 3304025468) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 26 350,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 26 350,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Фантазия» (ИНН 3314008782) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 142 060,00 руб. в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 79 260,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 55 450,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 7 350,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Фиона» (ИНН 3304025323) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 997 100,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Райффайзенбанк», Приволжский - 147 150,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Руб.лев» - 55 800,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 - 289 250,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 7 500,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития» - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 24 850,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 472 550,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Эверест» (ИНН 3328020966) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 50 975,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 24 450,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 26 525,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.

с расчётных счетов ИП Гатаулиной Д.Ю. (ИНН 330406444477) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 1 003 680,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО КБ «Руб.лев» - 49 875,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 - 200 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 9 500,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 288 650,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 149 855,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 305 800,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ИП Комаровой Ю.Е. (ИНН 330405938730) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 176 950,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 3 650,00 руб.; №№ №, открытых в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 5 350,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 144 950,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 20 000,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 3 000,00 руб. (60 000,00 * 5,0%)

с расчётных счетов ИП Лопаткиной С.О. (ИНН 330404860070) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 95 267,88 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 44 220,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № 4080281064110000000168, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 29 950,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 19 950,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 1 147,88 руб.

с расчётных счетов ИП Степанова П.А. (ИНН 330405928098) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 91 750,00 руб., в том числе, с № 40802810210000009186, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 68 200,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Восточный Экспресс Банк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 23 550,00 руб.; № 40802810902000042454, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

Заключением эксперта № 2520 от 17.01.2020 (том 9 л.д.104-195), в соответствии с которым:

1. За период с 01.06.2016 по 08.04.2019 в адрес сторонних организаций перечислено денежных средств в общей сумме 50 337 252 (пятьдесят миллионов триста тридцать семь тысяч двести пятьдесят два) руб. 52 коп., а именно:

с расчётных счетов ООО «Авангард» ИНН 3314008736 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 47 632,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк» - 5 500,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный перечислено - 0,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский ф-л - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 42 132,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Адамант» (ИНН 3304025877) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 554 672,80 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России» - 550 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 4 672,80 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.

с расчётных счётов ООО «Арт Комплект» (ИНН 3304025884) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 0,00 руб., в том числе, с №№ №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № № в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «ГрайндХауз Студио» (ИНН 3304025612) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 получено наличных денежных средств в сумме 2 700 000,00 руб., в том числе, с №№ № открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; №№ №, открытых в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 2 700 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Компания Металл» (ИНН 3304025789) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 0,00 руб., в том числе, с № №, открытого в Киви Банк (АО), Точка Банк - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; №№ №, открытых в АО КБ «Модуль Банк», Московский - 0,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.;

с расчётных счетов ООО «Мастер Групп» (ИНН 3304025620) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 809 891,00 руб., в том числе, с №№ №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 89 891,00 руб.ля; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 720 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Мегастрой» (ИНН 3304025443) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 0,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Офискомплект» (ИНН 3304025450) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 0,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Папирус» (ИНН 3304025764) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 4 150 000,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 250 000,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ (ПАО), филиал № 3652 в г. Воронеже - 2 500 000,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 500 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 900 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стандарт» (ИНН 3314008503) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 1 150 444,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 1 145 344,00 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 5 100,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стекло-Минерал» ИНН 3314007355 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 1 522 344,40 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 500 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 1 022 344,40 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стройкомплект» (ИНН 3304025468) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 621 021,50 руб.ля, в том числе, с № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 305 021,50 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» 316 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Фантазия» (ИНН 3314008782) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 283 437,84 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 13 673,84 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 19 764,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 250 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Фиона» (ИНН 3304025323) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 31 708 770,41 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Райффайзенбанк», Приволжский - 649 825,35 руб.; № №, открытого в АО КБ «Руб.лев» - 0,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 - 31 058 945,06 руб.; №№ № открытых в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития» - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Эверест» (ИНН 3328020966) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 324 400,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 20 800,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 300 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 3 600,00 руб.

с расчётных счетов ИП Гатаулиной Д.Ю. (ИНН 330406444477) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 201 000,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО КБ «Руб.лев» - 0,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 - 201 000,00 руб.; № № открытых в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 0,00 руб.; №№ № открытых в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ИП Комаровой Ю.Е. (ИНН 330405938730) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 1 128 485,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 38 160,00 руб.; №№ №, открытых в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытых в АО КБ «Модульбанк», Московский - 1 090 325,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; №№ № открытых в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; № № в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ИП Лопаткиной С.О. (ИНН 330404860070) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 83 363,07 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 83 363,07 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; №№ № открытых в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.

с расчётных счетов ИП Степанова П.А. (ИНН 330405928098) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислено в адрес сторонних организаций денежных средств в сумме 0,00 руб., в том числе, с № 40802810210000009186, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Восточный Экспресс Банк», Московский - 0,00 руб.; №№ № открытых в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

2. Доход (комиссионное вознаграждение), за период с 01.06.2016 по 08.04.2019, полученный от осуществления банковской деятельности (банковских операций), при установленном исчислении в качестве такового 2,0 % от денежных средств, перечисленных в адрес сторонних организаций, составил общую сумму 1 006 745 (один миллион шесть тысяч семьсот сорок пять) руб. 05 копеек, а именно:

с расчётных счетов ООО «Авангард» ИНН 3314008736 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 952,64 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк» - 110,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский ф-л - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 842,64 руб.

с расчётных счетов ООО «Адамант» (ИНН 3304025877) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 11 093,46 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России» - 11 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 93,46 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.

с расчётных счётов ООО «Арт Комплект» (ИНН 3304025884) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 0,00 руб., в том числе, с №№ №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № № в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «ГрайндХауз Студио» (ИНН 3304025612) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 54 000,00 руб., в том числе, с № № открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; №№ №, открытых в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 54 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Компания Металл» (ИНН 3304025789) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 0,00 руб., в том числе, с № № открытого в Киви Банк (АО), Точка Банк - 0,00 руб.; № № открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; №№ № открытых в АО КБ «Модуль Банк», Московский - 0,00 руб.; №№ № открытых в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Мастер Групп» (ИНН 3304025620) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 16 197,82 руб., в том числе, с №№ № открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 1 797,82 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 14 400,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Мегастрой» (ИНН 3304025443) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 0,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; №№ № открытых в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Офискомплект» (ИНН 3304025450) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 0,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; №№ № открытых в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Папирус» (ИНН 3304025764) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 83 000,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 5 000,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ (ПАО), филиал № 3652 в г. Воронеже - 50 000,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 10 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 18 000,00 руб.

с расчётного счёта ООО «Партнер» (ИНН 3304011881) № №, открытого в ОО ВРУ ПАО «МИнБанк» за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 2 760,06 руб.

с расчётных счетов ООО «Стандарт» (ИНН 3314008503) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 23 008,88 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 22 906,88 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 102,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стекло-Минерал» ИНН 3314007355 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 30 446,89 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 10 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО «Росбанк», Московский - 20 446,89 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стройкомплект» (ИНН 3304025468) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 12 420,43 руб., в том числе, с № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 6 100,43 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 6 320,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Фантазия» (ИНН 3314008782) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 5 668,76 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 273,48 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 395,28 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 5 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Фиона» (ИНН 3304025323) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 634 175,40 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Райффайзенбанк», Приволжский - 12 996,50 руб.; № №, открытого в АО КБ «Руб.лев» - 0,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 - 621 178,90 руб.; №№ 40702810270014208825№ открытых в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития» - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Эверест» (ИНН 3328020966) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 6 488,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 416,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 6 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 72,00 руб.

с расчётных счетов ИП Гатаулиной Д.Ю. (ИНН 330406444477) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 4 020,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО КБ «Руб.лев» - 0,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 - 4 020,00 руб.; № № открытых в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 0,00 руб.; №№ № открытых в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ИП Комаровой Ю.Е. (ИНН 330405938730) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 22 569,70 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 763,20 руб.; №№ №, открытых в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытых в АО КБ «Модульбанк», Московский - 21 806,50 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; №№ № открытых в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; № № в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ИП Лопаткиной С.О. (ИНН 330404860070) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 1 667,26 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 1 667,26 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; №№ № открытых в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.

с расчётных счетов ИП Степанова П.А. (ИНН 330405928098) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 полученный доход составил сумму 0,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Восточный Экспресс Банк», Московский - 0,00 руб.; №№ № открытых в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

Заключением эксперта № 103 от 04.02.2020 (том 9 л.д.196-285), из которого следует, что за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 на расчётные счета физических лиц перечислены денежные средства в общей сумме 184 241 361 (сто восемьдесят четыре миллиона двести сорок одна тысяча триста шестьдесят один) руб.ль 85 копеек, а именно:

с расчётных счетов ООО «Авангард» ИНН 3314008736 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 967 000,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк» - 967 000,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский ф-л - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Адамант» (ИНН 3304025877) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 0,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.

с расчётных счётов ООО «Арт Комплект» (ИНН 3304025884) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 0,00 руб., в том числе, с №№ №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № № в АО «Российский сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «ГрайндХауз Студио» (ИНН 3304025612) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 1 304 100,00 руб., в том числе, с- № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 145 00,00 руб.; №№, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; №№ №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 100 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 1 059 100,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Компания Металл» (ИНН 3304025789) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 2 041 000,00 руб., в том числе, с № № открытого в Киви Банк (АО), Точка Банк - 561 000,00 руб.; № № открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модуль Банк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модуль Банк», Московский - 1 480 000,00 руб.; №№ №, №, открытых в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Мастер Групп» (ИНН 3304025620) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 740 000,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 460 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 250 000,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 30 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Мегастрой» (ИНН 3304025443) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 0,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Офискомплект» (ИНН 3304025450) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 0,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Папирус» (ИНН 3304025764) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 1 165 820,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 286 000,00 руб.; №№ №, открытых в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ (ПАО), филиал № 3652 в г. Воронеже - 289 170,000 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный Банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 590 650,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стандарт» (ИНН 3314008503) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 10 998 300,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 5 322 000,00 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 4 504 300,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 1 172 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стекло-Минерал» ИНН 3314007355 за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 10 668 192,27 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 85 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 800 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 3 427 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 4 656 192,27 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 1 700 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Стройкомплект» (ИНН 3304025468) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 4 189 191,80 руб.ля, в том числе, с № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 880 200,00 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 3 308 991,80 руб.ля.

с расчётных счетов ООО «Фантазия» (ИНН 3314008782) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 2 928 622,37 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 1 142 546,37 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 1 468 076,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 318 000,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Фиона» (ИНН 3304025323) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 22 930 700,00 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Райффайзенбанк», Приволжский - 9 783 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Руб.лев» - 0,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 - 9 676 800,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 400 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский Банк Реконструкции и Развития» - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Тинькофф Банк» - 1 653 400,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 1 417 500,00 руб.

с расчётных счетов ООО «Эверест» (ИНН 3328020966) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 5 203 504,00 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 958 080,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 3 633 154,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 612 270,00 руб.

с расчётных счетов ИП Гатаулиной Д.Ю. (ИНН 330406444477) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 30 338 120,52 руб., в том числе, с № №, открытого в АО КБ «Руб.лев» - 0,00 руб.; № №, открытого в Банк ВТБ 24 (ПАО), № 3652 - 17 623 825,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № № открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 7 168 600,00 руб.; № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 3 306 695,52 руб.; № №, открытого в ПАО «Росбанк», Московский - 1 657 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 582 000,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» - 0,00 руб.

с расчётных счетов ИП Комаровой Ю.Е. (ИНН 330405938730) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 18 816 658,10 руб., в том числе, с № №, открытого в АО «Альфа-Банк» - 13 356 518,10 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 270 000,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 1 729 640,00 руб.; № №, открытого в АО КБ «Модульбанк», Московский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.; № № открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 1 000,00 руб.; № № в АО «Тинькофф Банк» - 3 459 500,00 руб.

с расчётных счетов ИП Лопаткиной С.О. (ИНН 330404860070) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 674 246,68 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 327 086,68 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 347 160,00 руб.

с расчётных счетов ИП Степанова П.А. (ИНН 330405928098) за период с 01.06.2016 по 08.04.2019 перечислены на расчётные счета физических лиц денежные средства в сумме 5 768 169,33 руб., в том числе, с № №, открытого в ПАО «Сбербанк России», Владимирское отделение № 8611 - 173 590,00 руб.; №№ №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 5 033 379,33 руб.; № №, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», Московский № 2 - 0,00 руб.; № №, открытого в АО «Российский Сельскохозяйственный банк», Владимирский региональный - 0,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Восточный Экспресс Банк», Московский - 186 810,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 0,00 руб.; № № открытого в ПАО «Промсвязьбанк», Ярославский - 374 390,00 руб.; № №, открытого в ПАО «Банк Уралсиб» - 0,00 руб.

Показаниями эксперта Колесниковой О.Б., данными в судебном заседании, подтвердившей выводы, изложенные в заключениях № 2004 от 25.11.2019, № 2520 от 17.01.2020 и № 103 от 04.02.2020, в полном объеме. Суду пояснила, что для производства данных экспертиз следователем ей были представлены расчетные счета организаций, ИП и физических лиц, а также регистрационные счета за период с 01.06.2016 по 08.04.2019.

Таким образом, из заключений данных экспертиз следует, что доход, Клестовой Н.Г., извлеченный в результате незаконной банковской деятельности за период с 08.06.2017 по 20.09.2018, составил 2 519 033,78 руб., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. - 7 617 319,35 руб., что в силу примечания к ст. 170.2 УК РФ образует крупный размер.

Указанные заключения эксперта суд находит обоснованными, а их выводы - убедительными, при этом, у суда нет оснований не доверять экспертным выводам, поскольку экспертизы проведены в соответствии с требованиями уголовно-процессуального закона, уполномоченным на то лицом, которое было предупреждено об уголовной ответственности за дачу заведомо ложных заключений, после проведенных исследований, в соответствии с методическими рекомендациями, с использованием, в том числе, первичных источников и вещественных доказательств по уголовному делу.

Согласно протоколу обыска в жилище Клестовой Н.Г. проведенного по адресу: г. Гусь-Хрустальный, ул. Каховского, д. 5, блок «е», кв. 214 (том 10 л.д.9-13), изъяты предметы имеющие значение для расследования уголовного дела, а именно: карта «СберБанк», № «Artem Monetkin»; карта «СберБанк», № 5660 «Boris Zubanov»; карта «РоссельхозБанк», №; карта «Tinkoff Business», № «Natalya Klestova»; карта «РоссельхозБанк», №; карта «СберБанк», № «Maxim Petrusev»; карта «СберБанк», № «Natalya Klestova»; карта «Банк Открытие», № «Natalya Klestova»; карта «МИнБ», № «Gleb Gollius»; карта «Tinkoff», № «Natalya Klestova»; которые приобщены и признаны в качестве вещественных доказательств (том 10 л.д.109-111); заграничный паспорт на имя Клестовой Н.Г. №; телефон марки «Айфон» белого цвета, с красной крышкой корпуса в прозрачном чехле без серийного номера; USB –флеш - накопитель «Mirex 4 Gb» желтого цвета без серийного номера; USB –флеш - накопитель, общей памятью 8 Гб»; USB – флеш - накопитель «Mirex» желтого и черного цвета без серийного номера, общей памятью 4Гб.

Вышеуказанные предметы осмотрены 06.12.2019. В результате осмотра установлено, что на момент осмотра телефон марки «Айфон» заблокирован, произвести осмотр не представляется возможным; информации, представляющей интерес, на USB –флеш -накопителе «Mirex 4 Gb» желтого цвета без серийного номера и USB –флеш - накопителе общей памятью 8 Гб не обнаружено; USB – флеш - накопитель «Mirex» желтого и черного цвета без сирийного номера, общей памятью 4Гб, который на момент осмотра не открывается, установить хранящуюся там информацию не представляется возможным (том 10 л.д.91-108 с фототаблицей).

Согласно протоколу обыска в жилище Гатаулиной Д.Ю., проведенного по адресу: г. Гусь-Хрустальный, ул. Мещерская, д. 28 (том 10 л.д.26-35), изъяты помимо прочего предметы и документы, имеющие значение для расследования уголовного дела, которые приобщены и признаны в качестве вещественных доказательств (том 10 л.д.109-111), а именно: тетрадь 48 листов «BRAUBERG», в которой находятся различные рукописные записи, в том числе расчеты (доходы, расходы, остатки), кассовые чеки, подтверждающие снятие и перевод различных денежных сумм; тетрадь синего цвета, в которой находятся различные рукописные записи, в том числе, расчеты (доходы, расходы, остатки); тетрадь синего цвета с рукописными записями, в том числе, расчетами (доходы, расходы, остатки), кассовыми чеками, подтверждающими снятие и перевод различных денежных сумм; печать ООО «ЛЕСПРОМ» ИНН 7611015620; карта «СберБанк», №, «BUSHUEV VASILIY»; карта «УРАЛСИБ», № не именная, на обороте имеется пин - код; карта «УРАЛСИБ», № на имя Vasiliy Bushuev, на обороте имеется пин - код; карта «ПРОМСВЯЗЬБАНК», № не именная, на обороте имеется пин - код; карта «ПРОМСВЯЗЬБАНК», № не именная, на обороте имеется пин - код; карта «БАНК ОТКРЫТИЕ», №, не именная, на обороте имеется пин - код; карта «Tinkoff», № на имя Vasiliy Bushuev; карта «Tinkoff», № на имя Vasiliy Bushuev; карта «СберБанк», №, не именная; карта «Сбербанк», №, не именная; 52. Карта «TINKOFF», №, «BUSHUEV VASILIY», на обороте имеется пин - код; карта «TINKOFF», <адрес>, «ELENA KALITOVA», на обороте имеется пин - код; карта «РоссельхозБанк», №, не именная, на обороте имеется пин - код; карта «Почта Банк», №, не именная, на оборотной стороне имеется пин - код; карта «Почта Банк», №, не именная, на оборотной стороне имеется пин - код; записная книжка «NOTEBOOK», с различными рукописными записями, в том числе, с указанием номеров пластиковых карт различных банков, с указанием операций по ним и остатком на конец дня, на последней странице имеется запись «ПИНЫ: 3422-5104, 1250-3678, 0476-2118, 2134-4937, 2499-4311, 3230-3733, 2142-4046, 8232-8563, 3861-8888, 8114-3052, 4464-2545, 7273-3176, 4220-6580, 6876-1362, 8111-7692, 7707-6903, 4185-7211, 6488-0519, 5192-3361, 3624-8277, 0345-6402, 4185-7211, 7707-6903; карта «Русский Стандарт» № (к карте прилагается листок бумаги с написанными пин - кодом, логином и паролем); карта «Русский Стандарт» № (к карте прилагается листок бумаги с написанными пин - кодом, логином и паролем); карта «Русский Стандарт» № (к карте прилагается листок бумаги с написанными пин - кодом, логином и паролем); карта ««Русский Стандарт»» № (подарочная); карта «Россельхозбанк» № № на имя «Andrey Baboshin», карта «БинБанк» № №

Согласно протоколу обыска в жилище Комаровой Ю.Е. по адресу: г. Гусь-Хрустальный, п. Гусевский, ул. Октябрьская, д. 1, кв. 3 (том 10 л.д.47-51) изъяты помимо прочего предметы и документы имеющие значение для расследования уголовного дела, которые приобщены и признаны в качестве вещественных доказательств (том 10 л.д.109-111), а именно: кредитная карта «ПРИВАТБАНК», № №, не именная; кредитная карта «VIVAДеньги», № №, не именная; карта пенсионера «МИнБ», № №, на имя Evdokiia Suslova; карта «РоссельхозБанк», № №, не именная; карта «РоссельхозБанк», № №, на имя Yuliya Komarova; карта «VISA Золотая Корона», № №, не именная; кредитная карта «ПРИВАТБАНК», № №, не именная; карта «Кукуруза, Золотая корона», № №, на имя Yuliya Komarova; карта «СберБанк», № №, на имя Evdokiya Suslova.

Результатами осмотра 22.09.2020 диска с телефонными переговорами, в ходе которого установлено следующее: объектом осмотра является бумажный конверт белого цвета, на лицевой стороне которого имеется пояснительный текст, выполненный красящим материалом синего цвета: «Оптический диск DVD-R № 969с с записью результатов оперативно-розыскных мероприятий «Прослушивание телефонных переговоров». Конверт опечатан отрезком бумаги содержащий оттиск печати «№ 3 УЭБ и ПК УМВД России по Владимирской области». Внутри данного конверта находится оптический диск DVD-R, при открытии которого установлено, что на нем имеется 19 папок, содержащих аудиофайлы (том 10 л.д.115-304 с фототаблицей) Указанный диск признан и приобщен к делу в качестве вещественного доказательства (том 3 л.д.200, том 10 л.д.305).

Стенограммой аудиозаписей телефонных разговоров, осуществляющихся в период с 08.06.2017 по 20.09.2018 между Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., с телефонных номеров, которые находятся в их фактическом пользовании со свидетелями обвинения и иными лицами о привлечении денежных средств физических и юридических лиц в безналичном виде на счета подконтрольных им (Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е.) хозяйствующих субъектов, последующем транзитном перечислении поступивших денежных средств с использованием программного обеспечения "банк-клиент" на счета подконтрольных организаций, открытых в кредитных учреждениях, где денежные средств снимались со счетов подконтрольных им организаций и за минусом установленной Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. комиссии (преступного дохода) и обналиченные денежные средства выдавались клиентам, а также осуществлялась доставка клиентам обналиченных денежных средств (том 3 л.д. 14-199).

Обстоятельств, которые могут поставить под сомнение достоверность результатов проведенных следственных действий, судом при рассмотрении уголовного дела не выявлено, в связи с чем, суд считает необходимым использовать результаты оперативно-розыскных мероприятий в доказывании по уголовному делу и кладет их в основу обвинения подсудимых Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. в совокупности с другими доказательствами по делу исследованными судом.

Анализируя показания подсудимых и свидетелей по инкриминируемым Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. преступлениям, суд приходит к следующему.

Данные на предварительном следствии показания Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. о совершенных преступлениях, содержание которых подсудимые подтвердили в ходе судебного заседания в полном объеме, представляют собой связное, непротиворечивое, детальное изложение обстоятельств осуществления банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере – Клестовой Н.Г. на общую сумму 2 519 033,78 руб., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. на общую сумму 7 617 319,35 руб., а также осуществление Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. неправомерного оборота средств платежей, т.е. изготовления в целях использования и сбыта, а равно сбыта поддельных распоряжений о переводе денежных средств, документов (за исключением случаев, предусмотренных ст. 186 УК РФ), и согласованно соотносятся, подтверждаются показаниями свидетелей Воронцовой С.В., Мозговой Ю.К., Любиной О.Э., Деминой Е.Н., Гришкиной Л.Ю., Степанова П.А., Лопаткиной С.О., Кошелевой Л.Б., Лукашова С.А., Пучкова Н.В., Жиркова А.Г. и Арбузова О.В., протоколами следственных действий, исследованных в судебном заседании.

Следственные действия с участием Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. проводились в соответствии с требованиями уголовно-процессуального законодательства, надлежаще оформлялись приобщенными к материалам дела протоколами, ввиду чего у суда не имеется оснований для признания их недопустимыми доказательствами, в связи с чем, суд закладывает их в основу обвинения подсудимых Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е.

Показания свидетелей Воронцовой С.В., Мозговой Ю.К., Любиной О.Э., Деминой Е.Н., Гришкиной Л.Ю., Степанова П.А., Лопаткиной С.О., Кошелевой Л.Б., Лукашова С.А., Пучкова Н.В., Жиркова А.Г. и Арбузова О.В, данные в ходе предварительного следствия, эксперта Колесниковой О.Б., суд признаёт допустимыми доказательствами причастности Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. к совершению преступлений, поскольку они получены в установленном законом порядке, соответствуют фактическим обстоятельствам, установленным в судебном заседании, которые согласуются с другими доказательствами по делу, а также сведениями, содержащимися в протоколах следственных действий, и заключениях эксперта. Они последовательны, непротиворечивы, согласуются между собой. Кроме того, их достоверность объективно подтверждается другими доказательствами, исследованными в ходе судебного разбирательства, в связи с чем, суд закладывает показания вышеуказанных свидетелей в основу обвинительного приговора.

Оснований для оговора свидетелями, либо их иной личной заинтересованности в привлечении Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. к уголовной ответственности за преступления, в которых они обвиняются, равно как и оснований для совершения подсудимыми самооговора судом не установлено, и из исследованных материалов уголовного дела не усматривается.

Указанная совокупность доказательств является достаточной для вывода о причастности подсудимых Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. к осуществлению банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в крупном размере, а также причастности Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. к неправомерному обороту средств платежей, т.е. изготовлению в целях использования и сбыта, а равно сбыта поддельных распоряжений о переводе денежных средств, документов (за исключением случаев, предусмотренных ст. 186 УК РФ).

Таким образом, хронология событий преступлений объективно подтверждается совокупностью доказательств, представленных стороной обвинения, достоверность и допустимость которых у суда не вызывает сомнения.

Судом установлено, что создав обособленный хозяйствующий субъект («нелегальный банк»), являющийся по своему содержанию кредитной организацией, Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е., в нарушение требований Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», Федерального закона РФ №395-1 от 02 декабря 1990 года «О банках и банковской деятельности», Федерального закона РФ от 08 августа 2001 года №128-ФЗ «О лицензии отдельных видов деятельности», Положения Центрального Банка Российской Федерации от 24 апреля 2008 года № 318-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации», действовавшего до 02.07.2018, Инструкции Центрального банка Российской Федерации от 02 апреля 2010 года № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», Положения ЦБ РФ от 29 января 2018 г. № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах их хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ», указаний ЦБ РФ от 27 августа 2008 г. №2060–У «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц», действовавшим до 30 мая 2019 г., Положения ЦБ РФ от 12 февраля 2019 г. № 5071-У «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц», Положения ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием», будучи не зарегистрированными в качестве банковских организаций, не имея специального разрешения (лицензии), предусмотренного ФЗ «О банках и банковской деятельности» и в нарушение Инструкций ЦБ РФ, систематически совершали незаконные банковские операции по «обналичиванию» денежных средств клиентов, т.е. осуществляли перевод денежных средств клиентов в наличную форму с извлечением дохода в размере не менее 5% от общей суммы обналиченных денежных средств, взимаемых с организаций и индивидуальных предпринимателей (клиентов), заинтересованных в незаконной банковской деятельности.

Таким образом, подсудимые, создав фиктивные хозяйствующие субъекты, в нарушение требований Федеральных законов и Положений Центрального Банка РФ, обеспечивали проведение незаконных банковских операций, предусмотренных ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности», на осуществление которых необходима лицензия ЦБ России, которая не была ими получена. При этом, незаконная банковская деятельность состояла в том, что Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. проводили эти операции, игнорируя существующий порядок такого рода деятельности и контроль за ее осуществлением, действуя вне банковской системы с фактическим использованием ее возможностей.

Вся деятельность Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. была основана на управлении расчетными счетами «подконтрольных организаций» которые использовались для зачисления денежных средств «клиентов», дальнейшего их перевода на другие расчетные счета, а затем обналичивания и передаче «клиентам». За совершение в интересах «клиентов» данных операций по обналичиванию или транзиту денежных средств подсудимые удерживали определенный процент вознаграждения из соответствующих средств. Эти фактические действия позволяют рассматривать расчетные счета «подконтрольных организаций» в качестве банковских счетов «клиентов», открытие и ведение которых осуществлялось Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е.

Судом установлена фиктивность «подконтрольных организаций», счета которых использовались подсудимыми для перечисления и обналичивания денежных средств.

Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. передавали (инкассировали) указанные денежные средства заинтересованным клиентам за вычетом заранее обговорённого вознаграждения в виде процентов в размере не менее 5% от суммы незаконно совершённой банковской операции. Незаконный доход в виде денежных средств, полученных Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. от заинтересованных клиентов в результате указанных банковских операций, последние использовали в своих корыстных интересах.

Согласно ч.2 ст.35 УК РФ преступление признается совершенным группой лиц по предварительному сговору, если в нем участвовали лица, заранее договорившиеся о совместном совершении преступления.

Об участии подсудимых Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. по предварительной договоренности в составе группы лиц, наличии сговора на совершение преступления свидетельствуют совместный и согласованный характер действий подсудимых между собой, направленных на достижение единого преступного результата и получение дохода для его использования в корыстных интересах.

Клестова Н.Г., Гатаулина Д.Ю. и Комарова Ю.Е. действовали совместно, до середины 2018 года, после чего, Клестова Н.Г. приняла решение прекратить совместную преступную деятельность с Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., и продолжила реализовывать свой преступный умысел не в составе группы, а самостоятельно.

Указанные обстоятельства суд расценивает как умышленные и целенаправленные действия подсудимых Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. на совершение вышеуказанной незаконной банковской деятельности, группой лиц по предварительному сговору.

Оснований для изменения квалификации содеянного общественно-опасного деяния подсудимыми Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., суд не находит.

Виновность Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. в осуществлении незаконных банковских операций в целях обналичивания денежных средств, в составе группы лиц по предварительному сговору в период времени с 1 июня 2016 года по 8 апреля 2019 года с использованием расчетных счетов юридических лиц, с извлечением дохода в крупном размере, а также в образовании (создании) юридических лиц через подставных лиц, совершенные группой лиц по предварительному сговору подтверждается: вышеперечисленными показаниями свидетелей, из которых усматривается, что они по просьбе подсудимых регистрировали на себя различные фирмы и в различных банках, куда ездили, в том числе вместе с Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., открывали расчетные счета, получали там документы по открытию счетов, ключи к системе "Банк-клиент» для управления счетами, пластиковые карты к открытым счетам, которые отдавали Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., после этого никакого отношения к хозяйственной деятельности открытых на их имя фирм и распоряжению денежными средствами они не имели, никаких договоров ни с кем не заключали; документами по расчетным счетам, открытым в различных банках; заключениями эксперта, согласно которому общая сумма дохода, полученного в результате осуществления незаконной банковской деятельности (банковских операций) (с учетом исчисления в качестве такового 5% от суммы денежных средств, перечисленных контрагентами на счета) Клестовой Н.Г. на общую сумму 2 519 033,78 руб., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. на общую сумму 7 617 319,35 руб.; протоколами обысков, в ходе которых обнаружены и изъяты печати, учредительные, финансово-хозяйственные, банковские документы вышеуказанных ООО, а также различных ИП; регистрационными делами; результатами налоговой проверки по всем налогам и сборам за период с 1 июня 2016 года по 8 апреля 2019 года, согласно которому проведен анализ движения денежных средств от различных ООО, которые перечисляются в транзитном порядке и перечисляются на счета третьих лиц с последующим снятием через банкоматы по банковским картам и денежным чекам, а также на личные счета физических лиц, в том числе подсудимых, операции, совершенные по расчетным счетам, а также лиц, участвующих в схеме перечислений носят исключительно транзитный характер, установлено отсутствие платежей, которые осуществляются при ведении реальной финансово-хозяйственной деятельности; результатами оперативно-розыскного мероприятия "Прослушивание телефонных переговоров", согласно которым на оптическом диске CD-R содержатся разговоры соучастников, в том числе, Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. относительно обстоятельств и схем обналичивания денежных средств.

Извлеченный подсудимыми размер незаконного дохода Клестовой Н.Г. составил 2 519 033,78 руб., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. - 7 617 319,35 руб 7 617 319,35 руб., что, в соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ, является доходом в крупном размере, поскольку превышает два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей.

Таким образом, оценивая имеющиеся доказательства в совокупности, суд признает вину подсудимых в совершении преступлений доказанной и квалифицирует действия Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. по ч. 1 ст. 172 УК РФ, так как последние осуществили банковскую деятельность (банковские операции) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженную с извлечением дохода в крупном размере.

При квалификации действий по эпизоду обвинения Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. в совершении неправомерного оборота средств платежей, т.е. изготовлении в целях использования и сбыта, а равно сбыте поддельных распоряжений о переводе денежных средств, документов (за исключением случаев, предусмотренных ст. 186 УК РФ), суд исходит из следующего.

Судом установлено, что Клестова Н.Г. и Гатаулина Д.Ю., а также лица, не осведомленные о преступных намерениях последних, не занимающиеся фактическим управлением и финансово - хозяйственной деятельностью фиктивных коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей: ООО «Авангард» (ИНН 3314008736), ООО «Адамант» (ИНН 3304025877), ООО «Арт Комплект» (ИНН 3304025884), ООО «Грайндхауз Студио» (ИНН 3304025612), ООО «Компания «Металл» (ИНН 3304025789), ООО «Мастер Групп» (ИНН 3304025620), ООО «Мегастрой» (ИНН 3304025443), ООО «Офискомплект» (ИНН 3304025450), ООО «Папирус» (ИНН 3304025764), ООО «Стройкомплект» (ИНН 3304025468), ООО «Фантазия» (ИНН 3314008782), ООО «Фиона» (ИНН 3304025323), ООО «Эверест» (ИНН 3328020966), ИП Степанов П.А. (ИНН 330405928098), ИП Гатаулина Дарья Олеговна (ИНН 330406444477), ИП Лопаткина С.О. (ИНН 330404860070), ИП Комарова Ю.Е. (ИНН 330405938730), являясь номинальными руководителями указанных организаций, открыли в филиале АО «Россельхозбанк» расположенном по адресу: Владимирская область, г. Гусь-Хрустальный, ул. Карла Маркса, д. 58 «а», и в филиале ПАО «Росбанк» расположенном по адресу: г. Владимир, ул. Горького, д. 38 «а», расчетные счета.

При этом, Клестова Н.Г. и Гатаулина Д.Ю. знали об отсутствии реальной финансово-хозяйственной деятельности вышеназванных хозяйствующих субъектов, достоверно знали, что правовых оснований, предусмотренных законом, для приема, выдачи, перевода денежных средств с использованием данных расчетных счетов не имеется, а сами финансовые операции будут осуществляться с целью «обналичивания» денежных средств и использования их в дальнейшем по усмотрению иных лиц для получения выгоды, не связанной с коммерческой деятельностью вышеназванных хозяйствующих субъектов, то есть неправомерно. Желая наступления указанных последствий, Клестова Н.Г. и Гатаулина Д.Ю. в период времени с 01 июня 2016 года по 08 апреля 2019 года участвуя в совершении неправомерного оборота средств платежей, изготовили в целях использования и сбыта денежные чеки для перечисления денежных средств, указывая в них заведомо ложные сведения о целях их расходования, которые представляли в кредитные организации для обналичивания денежных средств, тем самым, совершили сбыт поддельных платежных документов – денежных чеков.

В действительности указанные денежные средства, заведомо для Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю., использовались не в целях осуществления предпринимательской деятельности, а в рамках осуществления ими незаконной банковской деятельности, связанной с «обналичиванием» денежных средств.

Оценив каждое доказательство с точки зрения относимости, допустимости, достоверности, а все в их совокупности с точки зрения достаточности для разрешения дела, суд считает, что вина Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. в совершении преступления полностью доказана.

Действия Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. суд квалифицирует по ч.1 ст.187 УК РФ, как неправомерный оборот средств платежей, т.е. изготовление в целях использования и сбыта, а равно сбыт поддельных распоряжений о переводе денежных средств, документов (за исключением случаев, предусмотренных ст. 186 УК РФ).

Об участии подсудимых Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. по предварительной договоренности в составе группы лиц, наличии сговора на совершение преступления свидетельствуют их согласованные действия, совместный и согласованный характер действий подсудимых между собой, направленных на достижение единого преступного результата.

При назначении наказания Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. на основании ст.ст. 6, 60 УК РФ, суд принимает во внимание характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, данные характеризующие личность подсудимых, условия их жизни, а также влияние наказания на исправление подсудимых.

При определении вида и размера наказания, в соответствии ч.2 ст.61 УК РФ суд признает полное признание ими вины и их чистосердечное раскаяние в содеянном, а также принимает во внимание отсутствие судимостей у Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. (том 12 л.д.7-9), сведений о нахождении на учетах у врачей нарколога и психиатра (том 12 л.д.12-14, 17-19, 22-24), а также о привлечении к административной ответственности (том 12 л.д. 27-29), удовлетворительные характеристики на виновных по месту жительства (том 12 л.д.33, 37, 40), а на Гатаулину Д.Ю. по месту работы (том 16 л.д.87), наличие сведений о трудоустройстве Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. (том 16 л.д.85-86). В соответствии с п.п. «г,и» ч.1 ст.61 УК РФ, в качестве смягчающих наказание обстоятельств подсудимым Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е., суд признает наличие у них малолетних детей, беременность Комаровой Ю.Е. на момент совершения преступления, а также учитывает их активное способствование раскрытию и расследованию преступлений, изобличение каждым из подсудимых других соучастников преступлений (том 10 л.д.47-51, 115-304, том 11 л.д.1-4, 188-191, 220-222, 247-249).

Обстоятельством, отягчающим наказание Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. в соответствии с п. «в» ч. 1 ст.63 УК РФ суд признает совершение преступлений в составе группы лиц по предварительному сговору.

На основании ст. ст. 6, 43, 60 УК РФ, принимая во внимание характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, обстоятельств их совершения, в целях восстановления социальной справедливости, суд назначает подсудимым Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. по ч. 1 ст. 172 УК РФ, а Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. по ч. 1 ст. 187 УК РФ наказание в виде лишения свободы. При этом, несмотря на доводы защиты, суд не находит достаточных оснований для назначения Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. иных, альтернативных видов наказаний, предусмотренных санкциями ч. 1 ст. 172 УК РФ, ч.1 ст.187 УК РФ, полагая, что именно данный вид наказания будет являться соразмерным тяжести совершенных подсудимыми преступлений и сможет обеспечить достижение целей исправления подсудимых, предупреждения совершения ими новых преступлений и соответствовать целям наказания, установленным ч.2 ст.43 УК РФ.

Назначенное подсудимой Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. наказание за каждое преступление, суд частично складывает по правилам ч.3 ст.69 УК РФ.

С учетом общественной опасности и установленных обстоятельств совершения преступлений, не позволяющих придти к выводу о возможности назначения подсудимым наказания, не связанного с лишением свободы, оснований для замены наказания в виде лишения свободы в соответствии с положениями ч.2 ст.53.1 УК РФ на наказание в виде принудительных работ, суд не находит.

Однако, принимая во внимание данные о личности подсудимых, совокупность обстоятельств смягчающих наказание, в том числе предусмотренных п.п. «г,и» ч.1 ст.61 УК РФ, суд считает возможным не назначать каждой из подсудимых дополнительное наказание к лишению свободы по ч. 1 ст. 172 УК РФ, а также при назначении Клестовой Н.Г. и Гатаулиной Д.Ю. наказания за преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 187 УК РФ, применить ст.64 УК РФ, без назначения дополнительного вида наказания к лишению свободы, предусмотренного санкцией ч.1 ст.187 УК РФ, в качестве обязательного.

Учитывая поведение подсудимой Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. после совершения преступлений, данные, характеризующие личность подсудимых и совокупность смягчающих наказание обстоятельств, суд, вопреки позиции гос. обвинителя, приходит к выводу о возможности исправления подсудимых без фактического отбывания назначенного им наказания, в связи с чем, применяет к ним положения ст.73 УК РФ и определяет наказание условно.

На основании ч.5 ст.73 УК РФ в целях создания дополнительных условий, которые будут способствовать исправлению Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. и формировать их законопослушное поведение, суд возлагает на подсудимых в период испытательного срока выполнение обязанности: не менять постоянного место жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за поведением условно осужденных.

Принимая во внимание фактические обстоятельства дела, несмотря на наличие смягчающих Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. наказание обстоятельств, суд не находит оснований для изменения подсудимым категорий преступлений, относящихся к категории средней тяжести и тяжких на менее тяжкие в соответствии с ч.6 ст.15 УК РФ.

В соответствии с ч.3 ст.81 УПК РФ вещественными доказательствами по вступлении приговора в законную силу суд полагает необходимым распорядиться следующим образом: CD-диск с телефонными переговорами (том 3 л.д.200), тетрадь «BRAUBERG»; тетрадь синего цвета; книжку «NOTEBOOK»; печать ООО «ЛЕСПРОМ» ИНН 7611015620;карты «СберБанк», №, «BUSHUEV VASILIY»; «УРАЛСИБ», №; «УРАЛСИБ», №; «ПРОМСВЯЗЬБАНК», №; «ПРОМСВЯЗЬБАНК», №; «БАНК ОТКРЫТИЕ», №; «Tinkoff», № на имя Vasiliy Bushuev; «Tinkoff», № на имя Vasiliy Bushuev; «СберБанк», №; «Сбербанк», №; «TINKOFF», №, «BUSHUEV VASILIY»; «TINKOFF», №, «ELENA KALITOVA»; «РоссельхозБанк», №; «Почта Банк», №; «Почта Банк», №; картой «БинБанк» № №; «Русский Стандарт» № 1499; «Русский Стандарт» №; «Русский Стандарт» №; «Русский Стандарт»» №; «Россельхозбанк» № № на имя «Andrey Baboshin»; «ПРИВАТБАНК», № №; «VIVAДеньги», № №; «МИнБ», № №; «РоссельхозБанк», № №; «РоссельхозБанк», № №; «VISA Золотая Корона», № №; «ПРИВАТБАНК», № №; «Кукуруза, Золотая корона», № №; «СберБанк», № №; «СберБанк», №, «Artem Monetkin»; «СберБанк», №, «Boris Zubanov»; «РоссельхозБанк», №; «Tinkoff Business», №, «Natalya Klestova»; «РоссельхозБанк», №; «СберБанк», №, «Maxim Petrusev»; «СберБанк», №, «Natalya Klestova»; «Банк Открытие», №, «Natalya Klestova»; «МИнБ», №, «Gleb Gollius»; «Tinkoff», №, «Natalya Klestova» (т.10 л.д.109-111) – хранить при уголовном деле.

Меры пресечения Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. не избирались.

Адвокат Аванесов А.А. обратился с заявлением о выплате ему из федерального бюджета вознаграждения за 12 дней фактической занятости в сумме 21 660 руб. за осуществление в порядке ст. 51 УПК РФ по назначению суда защиты подсудимой Клестовой Н.Г. в судебном разбирательстве.

В соответствии с п.5 ч.2 ст. 131 УПК РФ суммы, выплачиваемые адвокату за оказание им юридической помощи в случае участия адвоката в уголовном судопроизводстве по назначению, относятся к процессуальным издержкам, которые согласно ч.1 ст. 132 УПК РФ взыскиваются с осужденных или возмещаются за счет средств федерального бюджета.

Принимая во внимание фактическую занятость адвоката Аванесова А.А. в течение 7 судодней (17.12.2020, 11.01.2021, 25.01.2021, 08.02.2021, 24.02.2021, 18.03.2021, 27.04.2021) – участия в судебных заседаниях и 5 судодней ознакомления с материалами дела (10.12.2020, 11.12.2020, 14.12.2020, 15.12.2020, 16.12.2020) при выполнении поручения по осуществлению защиты Клестовой Н.Г. выплате из федерального бюджета подлежат расходы по оплате услуг адвоката в сумме 21 660 руб., исходя из подпункта «б» пункта 22.1 Положения о возмещении процессуальных издержек, связанных с производством по уголовному делу, издержек в связи с рассмотрением гражданского дела, а также расходов в связи с выполнением требований Конституционного суда Российской Федерации, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от 1 декабря 2012 года №1240, из расчета 1 680 руб. за 1 судодень за 2020 и за 2021 - 1 930 руб. - соответственно.

Учитывая возраст Клестовой Н.Г., ее трудоспособность, отсутствие инвалидности, оснований для освобождения осужденной от уплаты процессуальных издержек полностью, либо частично, суд не усматривает, поскольку их взыскание может быть обращено на будущие доходы Клестовой Н.Г., в том числе и заработок во время отбывания наказания, либо после его отбытия, в связи с чем, суд взыскивает с Клестовой Н.Г. в доход федерального бюджета процессуальные издержки, связанные с выплатой суммы адвокату Аванесову А.А. за оказание им, по назначению суда, юридической помощи в ходе судебного разбирательства в размере 21 660 руб.

На основании изложенного и руководствуясь ст.307, 308 и 309 УПК РФ, суд,

приговорил:

Клестову Наталью Геннадьевну признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172 УК РФ, ч. 1 ст. 187 УК РФ и назначить наказание в виде лишения свободы:

- по ч. 1 ст. 172 УК РФ а срок 1 (один) год;

- по ч. 1 ст. 187 УК РФ, с применением ст.64 УК РФ на срок 1 (один) год 6 (шесть) месяцев.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить Клестовой Наталье Геннадьевне наказание в виде лишения свободы на срок 2 (два) года.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы Клестовой Н.Г. считать условным с испытательным сроком 2 (два) года.

Обязать Клестову Н.Г. в период испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за исправлением осужденной.

Гатаулину Дарью Юрьевну признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 172 УК РФ, ч. 1 ст. 187 УК РФ и назначить наказание в виде лишения свободы:

- по ч. 1 ст. 172 УК РФ на срок 1 (один) год;

- по ч. 1 ст. 187 УК РФ, с применением ст.64 УК РФ на срок 1 (один) год 6 (шесть) месяцев.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить Гатаулиной Дарье Юрьевне наказание в виде лишения свободы на срок 2 (два) года.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы Гатаулиной Д.Ю. считать условным с испытательным сроком 2 (два) года.

Обязать Гатаулину Д.Ю. в период испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за исправлением осужденной.

Комарову Юлию Евгеньевну признать виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 172 УК РФ и назначить наказание в виде лишения свободы на срок 1 (один) год.

В соответствии со ст.73 УК РФ назначенное наказание в виде лишения свободы Комаровой Ю.Е. считать условным с испытательным сроком 1 (один) год.

Обязать Комарову Ю.Е. в период испытательного срока не менять постоянного места жительства без уведомления специализированного государственного органа, осуществляющего контроль за исправлением осужденной.

Вещественные доказательства по вступлению приговора в законную силу: CD-диск с телефонными переговорами, тетрадь «BRAUBERG»; тетрадь синего цвета; книжку «NOTEBOOK»; печать ООО «ЛЕСПРОМ» ИНН 7611015620; карты «СберБанк», №, «BUSHUEV VASILIY»; «УРАЛСИБ», №; «УРАЛСИБ», №; «ПРОМСВЯЗЬБАНК», №; «ПРОМСВЯЗЬБАНК», №; «БАНК ОТКРЫТИЕ», №; «Tinkoff», № на имя Vasiliy Bushuev; «Tinkoff», № на имя Vasiliy Bushuev; «СберБанк», №; «Сбербанк», №; «TINKOFF», №, «BUSHUEV VASILIY»; «TINKOFF», №, «ELENA KALITOVA»; «РоссельхозБанк», №; «Почта Банк», №; «Почта Банк», № «БинБанк» № №; «Русский Стандарт» №; «Русский Стандарт» №; «Русский Стандарт» №; «Русский Стандарт»» № 1182; «Россельхозбанк» № № на имя «Andrey Baboshin»; «ПРИВАТБАНК», № №; «VIVAДеньги», № №; «МИнБ», № №; «РоссельхозБанк», № №; «РоссельхозБанк», № №; «VISA Золотая Корона», № №; «ПРИВАТБАНК», № №; «Кукуруза, Золотая корона», № №; «СберБанк», № №; «СберБанк», №, «Artem Monetkin»; «СберБанк», №, «Boris Zubanov»; «РоссельхозБанк», №; «Tinkoff Business», №, «Natalya Klestova»; «РоссельхозБанк», №; «СберБанк», №, «Maxim Petrusev»; «СберБанк», №, «Natalya Klestova»; «Банк Открытие», №, «Natalya Klestova»; «МИнБ», №, «Gleb Gollius»; «Tinkoff», №, «Natalya Klestova» – хранить при уголовном деле.

Возместить процессуальные издержки по делу, связанные с выплатой вознаграждения адвокату Аванесову А.А. за оказание им по назначению суда юридической помощи Клестовой Н.Г. в ходе судебного разбирательства, в размере 21 660 (двадцать одна тысяча шестьсот шестьдесят) руб. из средств федерального бюджета.

Взыскать с Клестовой Н.Г. в доход федерального бюджета процессуальные издержки, связанные с выплатой суммы адвокату Аванесову А.А. за оказание им, по назначению суда, юридической помощи в ходе судебного разбирательства в размере 21 660 (двадцать одна тысяча шестьсот шестьдесят) руб.

Меры пресечения Клестовой Н.Г., Гатаулиной Д.Ю. и Комаровой Ю.Е. до вступления приговора в законную силу – не избирать.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке во Владимирский областной суд через Гусь-Хрустальный городской суд, в течение десяти суток со дня провозглашения, а осужденными в тот же срок со дня вручения копии приговора.

В случае подачи апелляционной жалобы, осужденные вправе ходатайствовать о своём участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции. Ходатайство об участии в рассмотрении дела судом апелляционной инстанции указывается в апелляционной жалобе или в возражениях на жалобы, представления, принесенные другими участниками уголовного процесса.