Налоговый кодекс

Минфин РФ

ФНС РФ

Кодексы РФ

Подборки

Подборки документов по законодательству и судебным прецедентам

Приговор Череповецкого городского суда (Вологодская область) от 27.10.2016 № 1-894/2016

Дело № 1-894/2016

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Г. Череповец 27 октября 2016 года.

Череповецкий городской суд Вологодской области в составе:

Председательствующего судьи: Ширяева А.Д.

С участием государственного обвинителя: Чихачева А.Б.

Подсудимых: Круглова Н. А.

Карпова М. А.

Адвокатов: Фокичева С.С. уд. № ордер №

Сагалова Л.Б. уд. № ордер №

Представителя потерпевшего: ФИО52

При секретарях: Скомороховой Ю.В., Филимонова Д.Н.

Рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении: Круглова Н. А.ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца < >, мера пресечения- подписка о невыезде, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ст. 201 ч.1, 160 ч.3 УК РФ.

Карпова М. А.ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца < >, мера пресечения- подписка о невыезде, обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ст. 33 ч.5, 201 ч.1, 33 ч.5 160 ч.3 УК РФ.

У с т а н о в и л:

Круглов Н.А. совершил злоупотребление полномочиями и растрату <адрес> при следующих обстоятельствах.

1) В соответствии с протоколом № общего собрания учредителей ООО «< >» в лице Круглова Н.А., Карпова М.А. и Свидетель № 1 от ДД.ММ.ГГГГ принято решение учредить ООО «< >», утвердить устав Общества, избрать директором Общества Круглова Н.А..

ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Вологодской области в г. Череповце зарегистрировано ООО «< >».

Кругловым Н.А. для ведения деятельности ООО «< >» в Череповецком филиале КБ «< >» (ОАО)», а также в ОАО < >» открыты расчетные счета.

В соответствии с протоколом № общего собрания учредителей ООО «< >» в лице Круглова Н.А., Карпова М.А. и Свидетель № 1 от ДД.ММ.ГГГГ принято решение учредить ООО «< >», утвердить устав Общества, избрать директором Общества Круглова Н.А.

ДД.ММ.ГГГГ в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> в <адрес> зарегистрировано ООО «< >».

Кругловым Н.А. для ведения деятельности ООО «< >» в Череповецком филиале КБ «< >» (ОАО)» а также в ОАО < >» открыты расчетные счета.

В соответствии с п. 3 Уставов ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» имеющих идентичное содержание и утвержденных решениями учредителей от ДД.ММ.ГГГГ Общества созданы с целью осуществления рыночных взаимоотношений и получения прибыли на основе удовлетворения потребностей граждан, предприятий, государственных и иных учреждений и организаций в производимой продукции и товарах, выполняемых работах и оказываемых услугах в сферах, определяемых предметом деятельности. Предметом деятельности Обществ является управление эксплуатацией жилого и нежилого фондов, а также иные виды деятельности, не запрещенные и не противоречащие действующему законодательству.

В соответствии с п.п.9.1 указанных Уставов единоличным исполнительным органом ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» является директор.

Приказами по личному составу № от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, Круглов Н.А. назначен на должность директора ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >».

ДД.ММ.ГГГГ с Кругловым Н.А. заключены трудовые договоры, имеющие идентичное содержание, согласно которых трудовые договоры заключены на неопределенный срок.

В соответствии с Уставами ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» Круглов Н.А. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ года осуществлял руководство текущей деятельностью каждого из данных Обществ и был наделен организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями - являлся лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческих организациях.

Для осуществления своей деятельности по управлению многоквартирными домами ООО «< >» заключило договоры управления многоквартирными домами, расположенными в <адрес>. Так в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ под управлением ООО «< >» на основании заключенных договоров, находились многоквартирные дома по следующим адресам: <адрес>.

Для осуществления своей деятельности по управлению многоквартирными домами ООО «< >» заключило договоры управления многоквартирным домами, расположенными в <адрес>. Так в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ под управлением ООО «< >» на основании заключенных договоров, находились многоквартирные дома по следующим адресам: <адрес>.

Договоры управления указанными многоквартирными домами содержали идентичные условия, в соответствии с п.3 которых Собственник поручает, а Управляющая компания обязуется в течение срока, указанного в договоре, за плату выполнять работы и оказывать услуги, связанные с надлежащим содержанием, эксплуатацией, ремонтом общего имущества в многоквартирном доме, благоустройством земельного участка, на котором расположен многоквартирный дом и иные объекты недвижимости, а также предоставление коммунальных услуг собственникам помещений, осуществлять иную, направленную на достижение целей управления многоквартирным домом деятельность; в соответствии с п.4.2.3 Управляющие компании обязались производить расчеты с собственниками за предоставленные услуги и выполненные работы, предъявлять им счет-квитанции для оплаты, начислять пени за неполные и (или) несвоевременные платежи, принимать средства по оплате на свой расчетный счет.

ДД.ММ.ГГГГ для исполнения своих обязательств по договорам управления многоквартирными домами ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» в лице директора Круглова Н.А. заключили договоры теплоснабжения с ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») №, № и № соответственно.

Согласно условиям данных договоров ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») (теплоснабжающая организация) обязалось отпускать через присоединенную тепловую сеть тепловую энергию и теплоноситель, а ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» (Потребитель) обязались принимать и оплачивать тепловую энергию и теплоноситель в объеме, в сроки и на условиях, предусмотренных Договором. Потребитель является исполнителем (поставщиком) коммунальных услуг в отношении объектов жилищного фонда, находящихся в управлении Потребителя, и приобретает тепловую энергию по Договору в целях предоставления собственникам и нанимателям помещений коммунальных услуг. Ежемесячно Потребитель оплачивает количество поставленной тепловой энергии в соответствии с условиями договора по тарифам, утвержденным Региональной энергетической комиссией Вологодской области. Оплата за тепловую энергию и теплоноситель осуществляется ежедневно путем перечисления денежных средств на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») либо внесением в кассы данного Общества, в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 28.03.2012г. №253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», в срок до 15 числа месяца, следующего за расчетным. Днем оплаты тепловой энергии считать дату поступления денежных средств на расчетный счет или кассу ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»).

Согласно п.6.6. протоколов согласований от ДД.ММ.ГГГГ. к протоколам разногласий к договорам теплоснабжения №, № и № от ДД.ММ.ГГГГ., заключенным ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») с ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» соответственно, оплата за тепловую энергию и теплоноситель осуществляется ежедневно путем перечисления денежных средств на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») либо внесением в кассы данного Общества, в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 28.03.20012 г. №253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», в срок до 25 числа месяца, следующего за расчетным.

В силу должностного положения и договорных отношений директор ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» Круглов Н.А. денежные средства, поступившие от собственников жилья и нанимателей помещений многоквартирных домов в качестве оплаты за потребляемые коммунальные услуги, обязан был оплатить в полном объеме за полученные ресурсы путем перечисления денежных средств на расчетные счета или внесением наличными в кассу ресурсоснабжающей организации.

Таким образом, ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» фактически выступало посредником в передаче от граждан к ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») денежных средств, принадлежащих теплоснабжающей организации в качестве оплаты поставки теплоэнергии, с целью перечисления их на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»).

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») исполнило свои договорные обязательства перед ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», поставив через присоединенную тепловую сеть тепловую энергию и теплоноситель для предоставления лицам, пользующимся помещениями в многоквартирных домах в необходимых им объемах.

Однако директор ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» Круглов Н.А., выполняя управленческие функции в данных коммерческих организациях, действуя из корыстных побуждений, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, злоупотребив своими организационно-распорядительными и административно - хозяйственными полномочиями, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ расходовал поступающие денежные средства от собственников и нанимателей помещений многоквартирных домов за предоставленные коммунальные услуги на цели, не связанные с оплатой услуг ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») и погашением задолженности, заведомо зная, что данные денежные средства не принадлежат ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», а также, что неправомерные действия влекут за собой возникновение неприоритетных расходных обязательств ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», что впоследствии нарушит права на получение своевременной оплаты поставленных коммунальных услуг ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»).

Круглов Н.А., достоверно зная о том, что поступающие от граждан для перечисления на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») денежные средства не принадлежат ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», а также об имеющейся задолженности указанных Обществ перед ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») за поставленные тепловую энергию и теплоноситель, имея при этом реальную возможность и обязанность обеспечить в полном объеме перечисление денежных средств в ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), достоверно зная об отсутствии законной возможности у данной организации приостановить предоставление коммунальных услуг в случае непогашения образовавшейся перед этим юридическим лицом задолженности, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ., предоставлял руководству ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») недостоверные сведения о невозможности исполнения обязательства, под предлогом тяжелого финансового положения, при этом Круглов Н.А. неоднократно подписывал и направлял в ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») графики перечисления денежных средств, поступивших от граждан за теплоэнергоресурсы, которые не намеревался исполнять и фактически не исполнил.

тем самым умышленно не осуществил перечисление за указанный период на расчетные счета ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») полной денежной суммы за поставленные тепловую энергию и теплоноситель, нарушив Требования к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 28 марта 2012 года №253.

Так, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») оказало услуги ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» и выставило счета на общую сумму 59354445 рублей 20 копеек.

ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ. по ДД.ММ.ГГГГ. за услуги теплоснабжения фактически получены от собственников и нанимателей помещений многоквартирных домов и распределены к оплате 51139718 рублей 14 копеек. Из данной суммы ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» за указанный период времени в пользу ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») за услуги теплоснабжения перечислены 44513753 рубля 31 копейка. Денежные средства в сумме 6625964 рубля 83 копейки, распределенные к оплате в пользу ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), в адрес теплоснабжающей организации не перечислены.

Круглов Н.А., злоупотребляя своими полномочиями руководителя ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», имея реальную возможность погасить задолженность перед ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») в сумме 6625964 рубля 83 копейки, расходовал денежные средства в иных целях, связанных с извлечением выгод и преимуществ для себя и других лиц, а именно: на выплату заработной платы себе и работникам ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», на расчеты с иными организациями: ООО «< >» в сумме 7109318 рублей 23 копейки, ООО «< >» в сумме 88000 рублей, ИП ФИО22 в сумме 106325 рублей 33 копейки, МУП «Водоканал» в сумме 16080730 рублей 56 копеек, ООО «Вологодская сбытовая компания» в сумме 23463269 рублей 94 копейки, ООО «< >» в сумме 401820 рублей 29 копеек, ООО «< >» в сумме 260000 рублей, ООО «< >» в сумме 18656747 рублей 34 копейки, ООО «< >» в сумме 504318 рублей 55 копеек, ООО «< >» в сумме 3863 500 рублей, ООО «< >» в сумме 167000 рублей, ООО «< >» в сумме 528799 рублей 12 копеек, ИП ФИО23 в сумме 9600 рублей, ИП ФИО24 в сумме 288470 рублей и т.д., а всего на общую сумму 49256630 рублей 08 копеек, т.е. осуществил расход денежных средств в адрес индивидуальных предпринимателей и организаций на цели, не связанные с предоставлением коммунальных ресурсов населению.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» из денежных средств, полученных от собственников и нанимателей помещений многоквартирных домов за содержание и ремонт помещений и дополнительных услуг, распределенных к оплате, фактически перечислено в пользу поставщиков 49256630 рублей 08 копеек, что возможно так же лишь в ущерб теплоснабжающей организации, а именно ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»).

Таким образом, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГКруглов Н.А., являясь директором ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», нарушая требования к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 28 марта 2012 года №253, израсходовал денежные средства ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» на общую сумму 137481455 рублей 22 копейки, имея реальную финансовую возможность погасить задолженность перед ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») в сумме 6625964 рубля 83 копейки.

В результате противоправных действий Круглова Н.А. были нарушены права и законные интересы коммерческой организации ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») на своевременное получение прибыли, чем причинен ему существенный материальный вред, выразившийся в не поступлении в распоряжение ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») денежных средств в сумме 6625964 рубля 83 копейки, которые на законных основаниях принадлежат данной организации, создало серьезные помехи и сбои в работе ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), выразившиеся в невозможности приобретения в достаточном количестве по имеющимся у ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») договорам с контрагентами энергоресурсов на оптовых рынках с целью стабильного снабжения потребителей, ухудшило экономическое положение и вызвало необходимость ведения претензионно-судебной деятельности.

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ. по ДД.ММ.ГГГГ. директор ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» Круглов Н.А., заведомо зная, что его действия повлекут причинение существенного вреда законным правам и интересам ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), являющимся специализированным предприятием, учрежденным для решения социально значимых вопросов местного значения, производящим энергоресурсы для жителей и предприятий, из личной корыстной заинтересованности, злоупотребив своим должностными полномочиями, умышленно не перечислил денежные средства в сумме 6625964 рубля 83 копейки на расчетные счета теплоснабжающей организации, в связи с чем причинил существенный материальный вред ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») на указанную сумму.

2) ДД.ММ.ГГГГ для исполнения своих обязательств по договору управления многоквартирными домами ООО «< >» в лице директора Круглова Н.А. заключило договор теплоснабжения с ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») №.

В силу должностного положения и договорных отношений директор ООО «< >», Круглов Н.А. денежные средства, поступившие от собственников жилья и нанимателей помещений многоквартирных домов в качестве оплаты за потребляемые коммунальные услуги, обязан был оплатить в полном объеме за полученные ресурсы путем перечисления денежных средств на расчетные счета или внесением наличными в кассу ресурсоснабжающей организации.

Таким образом, ООО «< >» фактически выступало посредником в передаче от граждан к ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») денежных средств, принадлежащих теплоснабжающей организации в качестве оплаты поставки теплоэнергии, и в силу условий указанных договоров и должностных полномочий директора ООО «< >», вверенных Круглову Н.А. с целью перечисления на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»).

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») исполнило свои договорные обязательства перед ООО «< >», поставив через присоединенную тепловую сеть тепловую энергию и теплоноситель для предоставления лицам, пользующимся помещениями в многоквартирных домах в необходимых им объемах.

Однако Круглов Н.А., реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение, путем растраты, вверенных ему денежных средств, используя свое служебное положение, достоверно зная о том, что поступающие от граждан для перечисления на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») денежные средства не принадлежат ООО «< >», в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ., предоставлял руководству ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») недостоверные сведения о невозможности исполнения указанного обязательства, под предлогом тяжелого финансового положения, при этом Круглов Н.А. неоднократно подписывал и направлял в ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») графики перечисления денежных средств, поступивших от граждан за теплоэнергоресурсы, которые не намеревался исполнять и фактически не исполнил, а денежные средства, вверенные ему, путем растраты похитил.

Так, Круглов Н.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в соответствии с ранее заключенным договором от ДД.ММ.ГГГГ, получал в кассе ООО «< >» денежные средства на хозяйственные расходы предприятия. В последующем, Круглов Н.А., зная о необходимости отчитаться за полученные денежные средства, используя с этой целью договор аренды, произвел ремонт, принадлежащего ему на праве собственности автомобиля марки ХЕНДЭ ТУКСОН 2.0 GL MT, ДД.ММ.ГГГГ года выпуска, государственный регистрационный знак №, путем приобретения автозапчастей и работ по их замене, на общую сумму в размере 7 283 рубля, произвел замену колес на сумму в размере 1500 рублей, а также ежемесячно получал денежные средства в счет оплаты аренды принадлежащего ему на праве собственности транспортного средства и возмещал расходы по бензину.

Кроме того, согласно приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, Круглов Н.А., используя свое служебное положение, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь директором ООО «< >», зная об имеющейся перед ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») задолженности за тепловую энергию и теплоноситель, ежемесячно получал из кассы ООО «< >» под отчет денежные средства, за которые в последующем отчитывался как израсходованные в счет возмещения расходов за оплату сотовой связи.

Кроме того, Круглов Н.А., используя свое служебное положение, являясь директором ООО «< >», которое согласно налоговой отчетности работает в убыток, ДД.ММ.ГГГГ заключил с ИП ФИО25 договор поставки №, предметом которого являлась поставка новогодних подарков общей стоимостью 7650 рублей, а также ДД.ММ.ГГГГ произвел оплату банкета в общей сумме 27200 рублей.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГКруглов Н.А. получил в кассе ООО «< >» денежные средства в общей сумме 168 280 рублей 24 копейки, из них 23100 рублей – возмещение расходов на услуги сотовой связи, 27600 рублей – денежные средства по аренде транспортного средства, принадлежащего Круглову Н.А., 108 797 рублей 24 копейки – денежные средства по возмещению расходов на бензин, 8783 рубля- денежные средства по обслуживанию принадлежащего Круглову Н.А. на праве собственности автомобиля марки ХЕНДЭ ТУКСОН 2.0 GL MT, ДД.ММ.ГГГГ года выпуска, государственный регистрационный знак №, а также на оплату счетов по поставке новогодних подарков и банкета, в общей сумме 34850 рублей, тем самым путем растраты похитил указанные денежные средства, вверенные ему для производства расчета за поставленные ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») тепловую энергию и теплоноситель, и не являющиеся доходом ООО «< >», которые директор ООО «< >» Круглов Н.А. обязан был направить на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), чем причинил теплоснабжающей организации материальный ущерб на общую сумму 203130 рублей 24 копейки.

Карпов М.А. в рамках данного уголовного дела органами предварительного следствия обвиняется в пособничестве в совершении преступлений Кругловым Н.А., а именно в пособничестве злоупотребления полномочиями и в пособничестве растраты, при следующих обстоятельствах.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ<адрес>Карпов М.А. являясь одним из учредителей Общества с ограниченной ответственностью «< >», Общества с ограниченной ответственностью «< >» и Общества с ограниченной ответственностью «< >», общества с ограниченной ответственностью «< >» (далее по тексту - ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >») и генеральным директором ООО < >», умышленно оказал пособничество директору управляющих компаний ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» Круглову Н.А., выполняющему управленческие функции в названных выше коммерческих организациях, использующему свои полномочия вопреки законным интересам этих организаций, с целью извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, в том числе для ООО «< >» и нанесения существенного вреда теплоснабжающей организации Обществу с ограниченной ответственностью «Вологдагазпромэнерго» (далее по тексту - ООО «Вологдагазпромэнерго») переименованной ДД.ММ.ГГГГ в Общество с ограниченной ответственностью «Газпром теплоэнерго Вологда» (далее по тексту - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), в злоупотреблении Кругловым Н.А. полномочиями, что повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам ООО «Вологдагазпромэнерго» ( с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), охраняемым законом интересам общества и государства в жилищно-коммунальной сфере, а также негативно образовавшемуся финансово-хозяйственному положению возглавляемых Кругловым Н.А. управляющих организаций:

ДД.ММ.ГГГГ с Кругловым Н.А. заключены трудовые договоры, имеющие идентичное содержание, согласно которых трудовые договоры заключены на неопределенный срок. В соответствии с Уставами ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» Круглов Н.А. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлял руководство текущей деятельностью каждого из данных Обществ и был наделен: организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями.

Таким образом, директор ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» Круглов Н.А. являлся лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческих организациях.

Договоры управления перечисленными многоквартирными домами содержали идентичные условия, в соответствии с п.3 которых Собственник поручает, а Управляющая компания обязуется в течение срока, указанного в договоре, за плату выполнять работы и оказывать услуги, связанные с надлежащим содержанием, эксплуатацией, ремонтом общего имущества в многоквартирном доме, благоустройством земельного участка, на котором расположен многоквартирный дом и иные объекты недвижимости, а также предоставление коммунальных услуг собственникам помещений, осуществлять иную, направленную на достижение целей управления многоквартирным домом деятельность; в соответствии с п.4.2.3 Управляющие компании обязались производить расчеты с собственниками за предоставленные услуги и выполненные работы, предъявлять им счет-квитанции для оплаты, начислять пени за неполные и (или) несвоевременные платежи, принимать средства по оплате на свой расчетный счет.

Кроме того, в соответствии с протоколом № общего собрания учредителей ООО «< >» в лице Круглова Н.А., Карпова М.А. и ФИО26 от ДД.ММ.ГГГГ принято решение учредить ООО «< >», утвердить устав Общества, назначить директором Общества ФИО26

Для ведения деятельности ООО «< >» как платежного агента в ОАО < >» открыт специальный расчетный счет.

В соответствии с протоколом общего собрания участников ООО «< >» от ДД.ММ.ГГГГ на должность генерального директора указанного выше Общества с ДД.ММ.ГГГГ назначен Карпов М.А. В соответствии с п. 2 Устава ООО «< >», утвержденного решением учредителей от ДД.ММ.ГГГГ, Общество является коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей предпринимательской деятельности извлечение прибыли. Предметом деятельности Обществ является управление эксплуатацией жилого и нежилого фондов, предоставление прочих услуг.

В соответствии с п. 10 указанного Устава единоличным исполнительным органом ООО «< >» является генеральный директор.

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» Круглов Н.А., выполняя управленческие функции в указанных организациях, вопреки законным интересам этих организаций, из корыстных побуждений, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя, ООО «< >», поскольку Круглов Н.А. как учредитель ООО «< >», заинтересован в получении прибыли и экономическом благополучии указанной коммерческой организации, и Карпова М.А., злоупотребив своими организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, решил расходовать денежные средства, поступающие от собственников и нанимателей помещений многоквартирных домов за предоставленные коммунальные услуги на цели, не связанные с оплатой услуг ресурсоснабжающей организации, заведомо зная, что указанные неправомерные действия повлекут за собой возникновение неприоритетных расходных обязательств ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», что впоследствии нарушит права на получение своевременной оплаты поставленных коммунальных услуг ресурсоснабжающей организацией, и тем самым причинит им существенный материальный вред.

Для реализации своего преступного умысла, Круглов Н.А., используя свои полномочия директора, действуя вопреки законным интересам ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», с целью получения материальной выгоды и преимуществ для себя, ООО «< >» и Карпова М.А., а также с целью придания правомерности расходованию денежных средств ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» путем перечисления их на счет ООО «< >» за оказанные услуги, обратился к Карпову М.А., являющемуся одним из учредителей и генеральным директором ООО «< >» и, посвятив Карпова М.А. в свои преступные планы, предложил оказать ему содействие в злоупотреблении полномочиями, а именно заключить договоры заведомо экономически невыгодные для ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», установив завышенный процент вознаграждения за предоставляемый вид услуг, заведомо зная, что указанные неправомерные действия повлекут за собой возникновение неприоритетных расходных обязательств ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», что впоследствии нарушит права на получение своевременной оплаты поставленных коммунальных услуг ресурсоснабжающей организации и тем самым причинит указанной организации существенный материальный вред.

Карпов М.А., осознавая общественную опасность своих действий, влекущих за собой возникновение неприоритетных расходных обязательств ООО «< >», ООО «Служба < >», ООО «< >», предвидя возможность и неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде наступления существенного вреда интересам ресурсоснабжающей организации, охраняемым законом интересам общества и государства в жилищно-коммунальной сфере, правам и законным интересам граждан, согласился оказать содействие Круглову Н.А. в совершении указанного преступления, путем предоставления средств и устранения препятствий при его совершении.

Так, ДД.ММ.ГГГГ между ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», в лице директора Круглова Н.А., и ООО «< >», в лице генерального директора Карпова М.А., в котором Круглов Н.А. и Карпов М.А. являются учредителями имея каждый по 1/3 доли уставного капитала, заключили договоры на осуществление сбора платежей с населения, с идентичным содержанием, согласно условиям которых Агент обязуется в том числе производить собственникам жилых помещений, собственникам и арендаторам нежилых помещений в многоквартирных домах начисление платы за коммунальные услуги и содержание общего имущества, пени за неполные или несвоевременные платежи, на основании данных, предоставленных Принципалом, оформлять платежные документы от имени Принципала, осуществлять сбор платежей за коммунальные услуги, за ремонт и содержание общего имущества, а также задолженность по оплате коммунальных услуг и услуг по содержанию и ремонту общего имущества, по средствам приема денежных средств по оплате услуг от населения на свои расчетные счета в банках и в своих кассах, а также вести учет и обработку указанных платежей, в течении 30 рабочих дней, следующих за днем поступления платежа на расчетный счет Агента, формировать и передавать в банки платежные поручения на перечисление фактически поступивших денежных средств: за содержание и ремонт общего имущества в многоквартирном доме, а также предоставленные коммунальные и прочие услуги. Также условиями данного договора был установлен завышенный размер вознаграждения Агенту в размере 2% от фактически поступившей суммы от собственников.

Так же, для придания законности расходования денежных средств ДД.ММ.ГГГГ между ООО «< >», в лице генерального директора Карпова М.А. и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» были заключены договоры №,№,№ об оказании услуг по ведению кадрового делопроизводства, имеющих идентичное содержание, согласно условиям которых ООО «< >» за денежное вознаграждение оказывает услуги по ведению кадрового делопроизводства, а также договоры №,№,№ на оказание бухгалтерских услуг, также имеющих идентичное содержание, согласно условиям которых ООО «< >» за денежное вознаграждение оказывает услуги по ведению бухгалтерского учета, а именно производит обработку и составление первичных бухгалтерских документов, своевременное отражение хозяйственных операций на счетах бухгалтерского учета, ведение регистров бухгалтерского учета, расчет заработной платы, начисление налогов и сборов в федеральный, региональный и местный бюджеты, страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды, составление бухгалтерской отчетности и налоговых деклараций и предоставление их в налоговую инспекцию, и др., формирование учетной политики организации.

Таким образом, ООО «< >» должно было производить прием платежей от населения в счет оплаты коммунальных услуг, подлежащих перечислению ресурсоснабжающим организациям, содержание и ремонт общего имущества как через кассу общества, так и путем зачисления на расчетный счет, с последующим перечислением денежных средств на счета ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» соответственно. В свою очередь ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» в соответствии с заключенными договорами поставки ресурсов и Постановлением Правительства РФ от 28 марта 2012 года №253 должны были перечислять полученные в оплату предоставленных коммунальных ресурсов денежные средства от собственников и нанимателей помещений, в адрес ресурсоснабжающих предприятий. Кроме того, ООО «< >» в лице директора Карпова М.А. оказывало услуги по ведению кадрового делопроизводство и бухгалтерского учета, получая за это денежное вознаграждение, установленное договорами.

С целью придания законности своим действиям, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГКруглов Н.А., являясь директором ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», при пособничестве Карпова М.А., ежемесячно производил оплату услуг по указанным выше договорам путем зачисления денежных средств на расчетный счет ООО «< >».

Таким образом, ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» фактически выступало посредником в передаче от граждан к ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») денежных средств, принадлежащих последнему в качестве оплаты поставки теплоэнергии, с целью перечисления их на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»).

Однако директор ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» Круглов Н.А., выполняя управленческие функции в данных коммерческих организациях, действуя из корыстных побуждений, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, злоупотребив своими организационно-распорядительными и административно - хозяйственными полномочиями, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ при пособничестве Карпова М.А. расходовал поступающие денежные средства от собственников и нанимателей помещений многоквартирных домов за предоставленные коммунальные услуги на цели, не связанные с оплатой услуг ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») и погашением перед последним задолженности, заведомо зная, что данные денежные средства не принадлежат ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», а также, что неправомерные действия влекут за собой возникновение неприоритетных расходных обязательств ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», что впоследствии нарушит права на получение своевременной оплаты поставленных коммунальных услуг ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») и тем самым причинит ему существенный материальный вред.

Реализуя свой преступный умысел, Круглов Н.А., при пособничестве Карпова М.А., достоверно зная о том, что поступающие от граждан для перечисления на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») денежные средства не принадлежат ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», а также об имеющейся задолженности указанных выше Обществ перед ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») за поставленные тепловую энергию и теплоноситель, имея при этом реальную возможность и обязанность обеспечить в полном объеме перечисление денежных средств в ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), достоверно зная об отсутствии законной возможности у данной организации приостановить предоставление коммунальных услуг в случае непогашения образовавшейся перед этим юридическим лицом задолженности, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ., предоставлял руководству ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») недостоверные сведения о невозможности исполнения вышеуказанного обязательства, под предлогом тяжелого финансового положения, при этом Круглов Н.А. неоднократно подписывал и направлял в ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») графики перечисления денежных средств, поступивших от граждан за теплоэнергоресурсы, которые не намеревался исполнять и фактически не исполнил.

В свою очередь, при этом имея небольшую штатную численность работников в ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», а также с ДД.ММ.ГГГГ года в штате главного бухгалтера, Круглов Н.А. с целью материальной выгоды для себя и других лиц, продолжал производить оплату услуг ООО «< >» по заранее заключенным договорам на оказание услуг, тем самым действуя вопреки законным интересам возглавляемых им Обществ, а также уставных целей, направленных на получение прибыли.

Являясь единственным распорядителем денежных средств ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», Круглов Н.А. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в офисе данных Обществ <адрес>, давал указания подчиненным работникам о расходовании поступивших от собственников и нанимателей помещений платежей за коммунальные услуги, оказанные ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), на иные цели, в том числе на оплату услуг по договорам, заключенным с ООО «< >» в лице Карпова М.А., тем самым умышленно не осуществил перечисление за указанный период на расчетные счета ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») полной денежной суммы за поставленные тепловую энергию и теплоноситель, нарушив Требования к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 28 марта 2012 года №253.

Таким образом, в период времени с ДД.ММ.ГГГГ. по ДД.ММ.ГГГГ. директор ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» Круглов Н.А., во исполнение своего преступного умысла, при пособничестве Карпова М.А., заведомо зная, что его действия повлекут причинение существенного вреда законным правам и интересам ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), являющимся специализированным предприятием, учрежденным для решения социально значимых вопросов местного значения, производящим энергоресурсы для жителей и предприятий, из личной корыстной заинтересованности, осознавая общественную опасность и противоправный характер совершаемых им действий, предвидя неизбежность наступления общественно - опасных последствий в виде причинения существенного материального вреда теплоснабжающей организации, желая и сознательно допуская их наступление, злоупотребив своим должностными полномочиями, умышленно не перечислил денежные средства в сумме 6625964 рубля 83 копейки на расчетные счета теплоснабжающей организации, в связи с чем причинил существенный материальный вред ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») на вышеуказанную сумму.

Так, Круглов Н.А., злоупотребляя своими полномочиями руководителя ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», имея реальную возможность погасить задолженность перед ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») в сумме 6625964 рубля 83 копейки, при пособничестве Карпова М.А., расходовал денежные средства в иных целях, связанных с извлечением выгод и преимуществ для себя и других лиц, а именно:

- выплату заработной платы себе и работникам ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >»,

- на расчеты по договорам, заключенным с ООО «< >» на заведомо невыгодных для ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» за оказание услуг в сумме 7109318 рублей 23 копейки,

- на расчеты с иными организациями: ООО «< >» в сумме 88000 рублей, ИП ФИО22 в сумме 106325 рублей 33 копейки, МУП «Водоканал» в сумме 16080730 рублей 56 копеек, ООО «Вологодская сбытовая компания» в сумме 23463269 рублей 94 копейки, ООО «< >» в сумме 401820 рублей 29 копеек, ООО «< >» в сумме 260000 рублей, ООО «< >» в сумме 18656747 рублей 34 копейки, ООО «< >» в сумме 504318 рублей 55 копеек, ООО «< >» в сумме 3863 500 рублей, ООО «< >» в сумме 167000 рублей, ООО «< >» в сумме 528799 рублей 12 копеек, ИП ФИО23 в сумме 9600 рублей, ИП ФИО24 в сумме 288470 рублей и т.д., а всего на общую сумму 49256630 рублей 08 копеек, т.е. осуществил расход денежных средств в адрес индивидуальных предпринимателей и организаций на цели, не связанные с предоставлением коммунальных ресурсов населению.

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» фактически поступило от собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений, за предоставляемые коммунальные услуги, содержание и ремонт помещения, дополнительные услуги управляющих компаний денежные средства в размере 137481455 рублей 22 копейки, из них за содержание и ремонт помещений, дополнительные услуги (поставщик услуг: управляющая компания) фактически получены от собственников и нанимателей помещений многоквартирных домов денежные средства в размере 40190705 рублей 39 копеек (денежные средства, являющиеся выручкой от оказанных услуг). В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» из денежных средств, полученных от собственников и нанимателей помещений многоквартирных домов за содержание и ремонт помещений и дополнительных услуг, распределенных к оплате, фактически перечислено в пользу поставщиков 49256630 рублей 08 копеек, что возможно так же лишь в ущерб ресурсоснабжающей организации, а именно ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»).

Таким образом, за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГКруглов Н.А., являясь директором ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», при пособничестве Карпова М.А., нарушая требования к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 28 марта 2012 года №253, израсходовал денежные средства ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» на общую сумму 137481455 рублей 22 копейки, которая свидетельствует о наличии у возглавляемых Кругловым Н.А. ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» реальной финансовой возможности погасить задолженность перед ООО «Вологдагазпромэнерго» (с ДД.ММ.ГГГГ - ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») в сумме 6625964 рубля 83 копейки.

Таким образом, Карпов М.А., путем предоставления средств и устранения препятствий умышленно оказал пособничество директору ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» Круглову Н.А., действующему в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, выполняющему управленческие функции в указанных выше коммерческих организациях, использующему свои административно-хозяйственные полномочия вопреки их законным интересам, что выразилось в образовании значительной кредиторской задолженности перед ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), и в целях нанесения существенного вреда указанной теплоснабжающей организации, в злоупотреблении должностными полномочиями.

В результате противоправных действий Круглова Н.А., совершенных им при пособничестве Карпова М.А., причинен существенный вред охраняемым законом социально-значимым интересам общества и государства в жилищно-коммунальной сфере, в прямом противоречии с которыми Круглов Н.А., при пособничестве Карпова М.А. действовал, создав ситуацию, при которой участники отношений в указанной сфере были ущемлены в своих правах, а именно поставщики жизненно важных ресурсов лишены оплаты своих услуг, вынуждены были начислять за эти услуги задолженность, включающую в себя задолженность по уплате пени и госпошлины по исполнительным листам, что негативно сказывалось на финансово-хозяйственном положении возглавляемых Кругловым Н.А. управляющих организаций, а также на жилищных правах граждан, добросовестно производивших расчеты за оказанные коммунальные услуги.

По мнению органов предварительного следствия Карпов М.А. совершил преступление, предусмотренное ст. 33 ч. 5, ст. 201 ч.1 УК РФ – пособничество в злоупотреблении полномочиями, то есть содействие в использовании лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, и нанесение вреда другим лицам, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан, организации и охраняемым законом интересам общества и государства.

2) В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ<адрес>Карпов М.А., умышленно оказал пособничество директору ООО «< >» Круглову Н.А., использующему свое служебное положение, в совершении хищения путем растраты денежных средств ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), вверенных Круглову Н.А. в силу договорных отношений и должностных полномочий директора, при следующих обстоятельствах:

Приказом по личному составу № от ДД.ММ.ГГГГКруглов Н.А. назначен на должность директора ООО «< >».

ДД.ММ.ГГГГ с Кругловым Н.А. заключен трудовой договор на неопределенный срок.

В соответствии с Уставом ООО «< >» Круглов Н.А. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществлял руководство текущей деятельностью Общества и был наделен: организационно-распорядительными, административно-хозяйственными функциями, и являлся лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации.

Кроме того, для осуществления хозяйственной деятельности ДД.ММ.ГГГГ между ООО «< >», в лице директора Круглова Н.А., и ООО «< >», лице генерального директора Карпова М.А., в котором Круглов Н.А. является учредителем (1/3 доли), заключен заведомо на невыгодных для ООО «< >» условиях, договор на осуществление сбора платежей с населения, согласно условиям которого Агент обязуется в том числе производить собственникам жилых помещений, собственникам и арендаторам нежилых помещений в многоквартирных домах начисление платы за коммунальные услуги и содержание общего имущества, пени за неполные или несвоевременные платежи, на основании данных, предоставленных Принципалом, оформлять платежные документы от имени Принципала, осуществлять сбор платежей за коммунальные услуги, за ремонт и содержание общего имущества, а также задолженность по оплате коммунальных услуг и услуг по содержанию и ремонту общего имущества, по средствам приема денежных средств по оплате услуг от населения на свои расчетные счета в банках и в своих кассах, а также вести учет и обработку указанных платежей, в течении 30 рабочих дней, следующих за днем поступления платежа на расчетный счет Агента, формировать и передавать в банки платежные поручения на перечисление фактически поступивших денежных средств: за содержание и ремонт общего имущества в многоквартирном доме, а также предоставленные коммунальные и прочие услуги. Размер вознаграждения Агенту, согласно заключенного договора, составил 2% от фактически поступившей суммы от собственников.

Таким образом, ООО «< >» производило прием платежей от населения в счет оплаты коммунальных услуг, подлежащих перечислению ресурсоснабжающим организациям, содержание и ремонт общего имущества как через кассу общества, так и путем зачисления на расчетный счет, с последующим перечислением денежных средств на счета ООО «< >». В свою очередь ООО «< >» в соответствии с заключенными договорами поставки ресурсов и Постановлением Правительства РФ от 28 марта 2012 года №253 должны были перечислять полученные в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в оплату предоставленных коммунальных ресурсов денежные средства от собственников и нанимателей помещений, в адрес ресурсоснабжающих предприятий, в том числе и ООО«Вологдагазпромэнерго».

Не позднее ДД.ММ.ГГГГ у директора ООО «< >» Круглова Н.А., выполняющего управленческие функции в указанной организации, из корыстных побуждений, возник умысел, направленный на хищение, путем растраты вверенных ему на основании вышеуказанных договоров и его должностных полномочий денежных средств, принадлежащих ресурсоснабжающей организации за поставленные ресурсы.

Для реализации своего преступного умысла Круглов Н.А., используя свои полномочия директора, обратился к своему знакомому Карпову М.А., являющему одним из учредителей ООО «< >», и, посвятив Карпова М.А. в свои преступные планы, предложил на безвозмездной основе оказать содействие в совершении хищения денежных средств ресурсоснабжающей организации путем их растраты под предлогом правомерного возмещения расходов Круглова Н.А. на нужды возглавляемого им Общества.

Карпов М.А., осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде наступления существенного вреда интересам ресурсоснабжающей организации, согласился оказать содействие Круглову Н.А. в совершении указанного преступления, путем предоставления средств и устранения препятствий при его совершении.

Так, ДД.ММ.ГГГГ между ООО «< >» в лице Карпова М.А., в лице заместителя директора по финансам, и Кругловым Н.А., заключен договор аренды автомобиля с предоставлением услуг по обслуживанию, согласно условиям которого «Арендодатель» передает «Арендатору» во временное владение и пользование автомобиль марки ХЕНДЭ ТУКСОН 2.0 GL MT, ДД.ММ.ГГГГ года выпуска, государственный регистрационный знак №, и оказывает услуги по управлению им и его технической эксплуатации, а «Арендатор» обязуется выплачивать «Арендодателю» арендную плату и по окончании срока аренды возвратить ему автомобиль. Кроме того, согласно условиям договора аренды, «Арендатор» обязан своевременно уплачивать арендную плату, поддерживать надлежащее техническое состояние автомобиля, включая осуществление технического обслуживания, текущий и капитальный ремонт, на все время действия договора, оплачивать расходы на оплату топлива и других расходуемых в процессе эксплуатации материалов. Арендная плата составляет 1380 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ. для исполнения своих обязательств по договору управления многоквартирными домами ООО «< >» в лице директора Круглова Н.А. заключило договор теплоснабжения с ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») №.

Согласно условиям данного договора ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») (теплоснабжающая организация) обязалось отпускать через присоединенную тепловую сеть тепловую энергию и теплоноситель, а ООО «< >» (Потребитель) обязалось принимать и оплачивать тепловую энергию и теплоноситель в объеме, в сроки и на условиях, предусмотренных Договором. Потребитель является исполнителем (поставщиком) коммунальных услуг в отношении объектов жилищного фонда, находящихся в управлении Потребителя, и приобретает тепловую энергию по Договору в целях предоставления собственникам и нанимателям помещений коммунальных услуг. Ежемесячно Потребитель оплачивает количество поставленной тепловой энергии в соответствии с условиями договора по тарифам, утвержденным Региональной энергетической комиссией Вологодской области. Оплата за тепловую энергию и теплоноситель осуществляется ежедневно путем перечисления денежных средств на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») либо внесением в кассы данного Общества, в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 28.03.2012г. №253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», в срок до 15 числа месяца, следующего за расчетным. Днем оплаты тепловой энергии считать дату поступления денежных средств на расчетный счет или кассу ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»).

Согласно п.6.6. протокола согласований от ДД.ММ.ГГГГ. к протоколу разногласий к договору теплоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ., заключенному ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») с ООО «< >», оплата за тепловую энергию и теплоноситель осуществляется ежедневно путем перечисления денежных средств на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») либо внесением в кассы данного Общества, в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 28.03.20012 г. №253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», в срок до 25 числа месяца, следующего за расчетным.

Однако Круглов Н.А., реализуя свой преступный умысел, направленный на хищение, путем растраты, вверенных ему денежных средств, используя свое служебное положение, действуя при пособничестве Карпова М.А. и с корыстной целью, достоверно зная о том, что поступающие от граждан для перечисления на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») денежные средства не принадлежат ООО «< >», в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ., предоставлял руководству ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») недостоверные сведения о невозможности исполнения вышеуказанного обязательства, под предлогом тяжелого финансового положения, при этом Круглов Н.А. неоднократно подписывал и направлял в ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») графики перечисления денежных средств, поступивших от граждан за теплоэнергоресурсы, которые не намеревался исполнять и фактически не исполнил, а денежные средства, вверенные ему, путем растраты похитил.

Так, Круглов Н.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, при пособничестве Карпова М.А., по заранее заключенному договору от ДД.ММ.ГГГГ, получал в кассе ООО «< >» денежные средства на хозяйственные расходы предприятия. В последующем, Круглов Н.А., зная о необходимости отчитаться за полученные денежные средства, используя с этой целью договор аренды, заключенный с Карповым М.А., произвел ремонт, принадлежащего ему на праве собственности автомобиля марки ХЕНДЭ ТУКСОН 2.0 GL MT, ДД.ММ.ГГГГ года выпуска, государственный регистрационный знак №, путем приобретения автозапчастей и работ по их замене, на общую сумму в размере 7 283 рубля, произвел замену колес на сумму в размере 1500 рублей, а также ежемесячно получал денежные средства в счет оплаты аренды принадлежащего ему на праве собственности транспортного средства и возмещал расходы по бензину.

Кроме того, согласно приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, Круглов Н.А., используя свое служебное положение, при пособничестве Карпова М.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, являясь директором ООО «< >», зная об имеющейся перед ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») задолженности за тепловую энергию и теплоноситель, ежемесячно получал из кассы ООО «< >» под отчет денежные средства, за которые в последующем отчитывался как израсходованные в счет возмещения расходов за оплату сотовой связи по абонентскому №.

Так, реализуя свой преступный умысел, директор ООО «< >» Круглов Н.А., используя свое служебное положение, из корыстных побуждений, при пособничестве Карпова М.А., в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ получил в кассе ООО «< >» денежные средства в общей сумме 168 280 рублей 24 копейки, из них 23100 рублей – возмещение расходов на услуги сотовой связи, 27600 рублей – денежные средства по аренде транспортного средства, принадлежащего Круглову Н.А., 108 797 рублей 24 копейки – денежные средства по возмещению расходов на бензин, 8783 рубля- денежные средства по обслуживанию принадлежащего Круглову Н.А. на праве собственности автомобиля марки ХЕНДЭ ТУКСОН 2.0 GL MT, ДД.ММ.ГГГГ года выпуска, государственный регистрационный знак №, а также на оплату счетов по поставке новогодних подарков и банкета, в общей сумме 34850 рублей, тем самым при пособничестве Карпова М.А., путем растраты похитил указанные выше денежные средства, вверенные ему для производства расчета за поставленные ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») тепловую энергию и теплоноситель, и не являющиеся доходом ООО «< >», которые директор ООО «< >» Круглов Н.А. обязан был направить на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), чем причинил последнему материальный ущерб на общую сумму 203130 рублей 24 копейки.

Таким образом, Карпов М.А., путем предоставления средств и устранением препятствий, умышленно оказал пособничество директору ООО «< >» Круглову Н.А., действующему с использованием своего служебного положения, в хищении путем растраты, вверенных Круглову Н.А. денежных средств ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») в сумме 203130 рублей 24 копейки.

Органами предварительного следствия Карпов М.А. обвиняется в совершении преступления, предусмотренного ст. 33 ч.5, ст. 160 ч.3 УК РФ- как пособничество в растрате, то есть содействие в хищении чужого имущества, вверенного виновному, совершенном лицом с использованием своего служебного положения.

Подсудимый Карпов М.А. вину в совершении преступлений не признал и показал, что он является учредителем «< >, которые находятся на упрощенной форме налогообложения. Для системы ЖКХ общая система налогообложения неприемлема, при ней вся начисленная сумма собственником – нанимателем автоматически на момент начисления становится доходом предприятия. Население платит нерегулярно, и текущие платежи могут быть через 2-3 месяца и полгода. Предприятие имеет риски, возникает кредиторская задолженность. Были существенные расходы, поэтому организации, которые создавались в ДД.ММ.ГГГГ году <адрес>, перешли на упрощенную систему налогообложения. Она снижает налоговую нагрузку, по ней могут работать предприятия с персоналом до 100 человек и с годовым оборотом до 50 миллионов в год. Поэтому у них образовались три предприятия –три ЖЭУ. Жилой фонд был разделен между компаниями, чтобы не выйти за рамки оборота по упрощенной системе налогообложения. В ДД.ММ.ГГГГ показатели анализу трудно поддавались, после годового отчета в ДД.ММ.ГГГГ году столкнулись с проблемой: согласно жилищного законодательства УК должна по истечении года, отчитываться перед жителями. Должен быть отчет в виде установленной формы по затратам денег, начисленных на дом. Затраты между предприятиями делились неравномерно по бухгалтерии: начисление сбора платежей, паспортный стол, приходилось корректировать. Если что-то покупалось, надо брать три счета соразмерно площади на три организации. Этой ситуации люди не понимали: затраты должны равномерно разносится на квадратный метр, увольнялись бухгалтера и была «текучка». Посмотрев работу других структур, взяли за основу централизованную бухгалтерию < >. Приняли решение в ДД.ММ.ГГГГ году собрать затраты по трем организациям, посмотреть, что это такое и по этой схеме заключить договор. Каждое из ЖЭУ с < >» заключало договор на какую-то сумму и это было прозрачно и понятно, и разделение затрат шло пропорционально квадратным метрам, без внутренних проводок. В ДД.ММ.ГГГГ году провели анализ работы ЖЭУ. Взяли фонд оплаты труда по всем ЖЭУ, которые в рамках работников, выполнявшие функции по обслуживанию счетов и кассового аппарата, обслуживание программ, использование внешних сетей и телефонов, затраты на бумагу, канц. товары, обслуживание оргтехники, расходные материалы и аренда помещения, договора с другими платежными агентами. Собрали затраты в единое целое, решили, что на 20 % их можно сократить. В ДД.ММ.ГГГГ году заключили договоры между всеми ЖЭУ, и < >». В договорах между «< >» и «< >» было прописано: ведение бухгалтерии, ведение кадров, сбор платежей как платежного агента, в договоре указаны начисления, выпуск платежных документов, ведение задолженностей. Взяли месяц, который предшествовал заключению договора с тремя ЖЭУ и взяли месяц после заключения договора, когда эти функции перешли в «< >». Экономия вышла 106000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году у всех УК был заключен договор комиссии. Функции по сбору платежей выполняла ЖЭУ-1. УК может собирать денежные средства только в свою пользу, а держать три кассовых аппарата во всех ЖЭУ - абсурд. До ДД.ММ.ГГГГ года функции платежного агента выполняла ЖЭУ-1. Договоры об этом представлены. Было 2 % за прием денежных средств, плюс 55000 рублей каждый месяц за начисления и консультации, все это есть в договоре. Договора были между ЖЭУ-1 и ЖЭУ-2, между ЖЭУ-1 и ЖЭУ-3. Посмотрев затраты и проведя оптимизацию системы управления нашли возможность не ставить 55000 рублей за начисления, хватило денег 2 % от собранных, чтобы за эти деньги принимать денежные средства от населения, проводить инкассацию, делать начисления, проводить консультации, вести учет задолженности, вести сбор показаний и занесения в программу, сверки расчетов с юридическими и физ. лицами. Перед учредителями организации не стояло задачи получить максимальные прибыли, увеличение стоимости цены договора может быть 2 способами: конкуренция, например в «< >» на обслуживание лифтов задействованы 2 предприятия. Если один захотят цены поднять, то договора можно перевести на другого. Должен быть один потенциальный конкурент, на пример по вывозу мусора. Он всегда может предложить цену ниже, чем может быть заявлено на повышение. Договора, заключенные в ДД.ММ.ГГГГ году между всеми ЖЭУ и «< >», цена по ним не менялась не один год, и весь ДД.ММ.ГГГГ год. Эти виды работ были в УК, во всех трех ЖЭУ, они выполнялись «< >». Они были включены в тарифно-техническое обслуживание, в управлении, приложены в договорах, утверждены собственниками. ЖХ «< >» кроме обслуживания договоров, не вело никакой работы, зарплата находилась на общепринятом уровне. Не отличалась от зарплат работников УК, была важность своевременной оплаты функции «< >», долги имелись у УК перед «< >». Начисление является изначальным этапом получения денежных средств, может быть 3000 лицевых счетов, одних приборов учета ежемесячно, если на одну квартиру по 2 прибора, то 80 % квартир лицевых счетов оборудовано, то это более 4000 показаний каждый месяц надо принять по телефону и в электронном виде занести в программу, распределить, сделать начисления так, чтобы не было ошибок. А ошибки, это штрафы для УК и неплатежи, а на основании платежного документа УК получает все деньги. Поэтому и ответственность серьезная. Создание коммерческих организаций в сфере ЖКХ произошло по тому, что муниципальные предприятия не могут эффективно управлять в сфере ЖКХ. На сегодняшний день 80 % рынка ЖКХ обслуживается частными организациями. Это была политика местных властей, мэрии. Создание ЖХ «< >» как партнера УК, имело положительный и экономический эффект удалось сократить 20 % расходов. Получили нормальную систему прохождения денег, распределили затраты по тарифам тех. обслуживания в разделе управления четко между всеми домами равномерно. Кроме того, ЖХ «< >» производило начисления, выпуск квитанций, сверку расчетов. Целью создания ЖХ «< >» было намерение сэкономить деньги на УК, сделать более легкими расчеты и упорядочить несение затрат, избежать дополнительных рисков. Работа ЖХ «< >» контролировалась со стороны учредителей, налоговой инспекции и Росфинмониторинга. Закон о платежных агентах - жесткий закон с большими штрафами и последствиями невыполнения, требование - деньги от физ. лиц принимаются платежным агентом, путем инкассации зачисляется на спец. счет и с него деньги уходят на спец. счет контрагента. В соответствии с законом о платежных агентах пока деньги не попадут на спец. счет УК, ЖХ «< >» не получит вознаграждение. По окончании месяца платежный агент делает агентский отчет, который проверяется, смотрится раскладка, в программу заносятся подтверждения платежей. Потом выставляется счет платежного агента за свои услуги и акт выполненных работ подписывается контрагентом. Использование денег нецелевым назначением в ЖХ «< >» невозможно, поскольку, движение по спец. счетам постоянно отслеживается Росфинмониторингом. ЖХ «< >» перед УК отвечает за прием денег от населения и перечисление их в УК. После отправления денег на спец. счета УК заканчиваются полномочия платежного агента. У ЖХ «< >» договорных отношений с «ресурсниками» нет. Он считает, что его вины нет в том, что у УК перед «< >» образовалась задолженность. В эту ситуацию попали все предприятия ЖКХ. Проводилась неправильная тарифная политика. Организации нести убытки. Он не имеет отношений к счетам Управляющих компаний. По исполнительным листам деньги снимались со счетов УК, при этом ЖХ «< >» в свое время не получило свои деньги.

К растратам, вмененным Круглову он не имеет никакого отношения. Он не имел полномочий в подписании документов управляющих компаний, а по оплате телефона, банкету и подаркам узнал в ДД.ММ.ГГГГ г. В ДД.ММ.ГГГГ года он подписал договор аренды автомобиля, эти полномочия возникли на основании решения собрания учредителей, которое проходило в тот период. Вынесено было 2 предложения о приобретении автомобиля или использовать личное авто директора. Рассматривали при аренде, что авто Круглова новое, не требует ремонтов и вложений, рассматривали затраты за бензин, тех. обслуживание раз в год, и арендная плата 1208 рублей. Если покупать новое авто, то стоянка машины 1,500 рублей в месяц, платные услуги по мед. осмотру – 40 рублей, страховка ОСАго-5-6 тысяч рублей, КАСКО. Нет возможности сразу уплатить за авто, значит лизинговый платеж. Выпуск авто на линию, значит - услуги механика. Тех. обслуживание и расходные материалы, плюс зарплата водителя. У предприятия не было таких денег, учредители обязали его подписать договор этим решением. Он ушел в ДД.ММ.ГГГГ году с должности зам. директора «< >», стал руководителем ЖХ «< >». В то время экономически было целесообразно заключать договор аренды. Расходы на бензин были 15000 рублей в месяц. Участия в исполнении договора он не принимал. На момент подписание договора у «< >» не было отношения с «ГПТЭ», поскольку они появились ДД.ММ.ГГГГ, а договор был подписан в ДД.ММ.ГГГГ г. В ДД.ММ.ГГГГ году о существовании «Вологда-Газпромэнерго» не предполагал.

Подсудимый Круглов Н.А. виновным себя в совершении преступлений не признал от дачи показаний отказался, воспользовавшись правом предоставленным ему ст. 51 Конституции РФ.

В порядке п. 3 ч.1 ст. 276 УПК РФ исследованы показания подсудимого Круглова Н.А. о том, что в соответствии с нормами Жилищного кодекса Российской Федерации управляющие организации, в которых он был руководителем, оказывали собственникам и нанимателям помещений в многоквартирных домах коммунальные услуги, в том числе теплоснабжение, водоснабжение и водоотведение, электроснабжение, а также услуги по содержанию и текущему ремонту общего имущества многоквартирного дома. Ни одна из вышеуказанных услуг не определена законодателем как первостепенная, все услуги одинаково обязательны для исполнения вне зависимости от суммы собранных средств с потребителей данных услуг. Управляющие организации никогда не перепродавали коммунальный ресурс, приобретенный у поставщиков, соответственно, основания для расходования денежных средств не по целевому назначению отсутствуют. Оплата услуг подрядных организаций по содержанию, ремонту, вывозу и утилизации мусора, обслуживанию лифтов и других, которые отнесены в полном объеме к обязательным для исполнения, производится исходя из установленного тарифа на содержание и ремонт общего имущества. Выплата заработной платы, налогов и сборов, других выплат по договорам оказания услуг, включая содержание офиса, мастерских, приобретение товаров, необходимых для управления многоквартирными домами, также производится исходя из тарифа на содержание и текущий ремонт общего имущества многоквартирного дома. Никаких затрат за пределами вышеуказанного тарифа не производилось. Аренда принадлежащего ему автомобиля и его содержание намного дешевле обходится управляющей организации, так как приобретение автомашины для управляющих организаций в рамках тарифа на содержание будет стоить намного дороже, включая оплату услуг водителя. В соответствии с договором аренды автомашины оформление путевых листов не предусмотрено ни законом, ни правилами бухгалтерского учета, так как плата фиксированная вне зависимости от времени использования автомашины. В соответствии с нормами Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» для использования автомашины по договору аренды и ее содержания не требуется даже решения учредителей общества.

В должности директора ООО «< >» он работал с ДД.ММ.ГГГГ. Уволился в ДД.ММ.ГГГГ по собственному желанию. В настоящий период времени работает в должности < >.

Договорные отношения с ООО «Вологдагазпромэнерго» в рамках договора управления, предусматривающего предоставлением коммунальной услуги-отопление и подогрев воды многоквартирным домам в количестве примерно 27 домов и в связи с прекращением договорных отношений с МУП «Теплоэнергия», начались с ДД.ММ.ГГГГ. Основная сумма задолженности сложилась в первые месяцы договорных отношений с ресурсоснабжающей организацией, в связи с неоплатой текущих платежей гражданами и наличием задолженности управляющих организаций за аналогичный коммунальный ресурс перед МУП «Теплоэнергия». Кроме того, одной из причин является неплатежи со стороны собственников нежилых помещений. Также часть денежных средств на счетах организаций (на содержание и ремонт) пошла на погашение судебных издержек, вызванных исковыми заявлениями ООО «Вологдагазпромэнерго» и других ресурсоснабжающих организаций о взыскании задолженности за коммунальные услуги. Также, в связи с тем, что большое число граждан предъявляло справки об отсутствии по месту проживания в определенный период, так как на тот период времени отсутствовали приборы учета, им был сделан перерасчет, который привел к убыткам управляющей компании. Денежные средства гражданам не возвращались, просто производился перерасчет. Каким образом он отражался в бухгалтерском учете и отражался ли вообще, не знает.

Кроме того, тариф на содержание и ремонт МКД, находящихся под управлением организаций, директором которых он являлся, экономически не обоснован, в связи с чем, отсутствовала возможность по погашению задолженности за счет собственных накопительных средств с последующим получением с должников. Оплата коммунальных услуг и услуг по содержанию и текущему ремонту общего имущества МКД, произведенная собственниками и нанимателями жилых помещений поступала на счет платежного агента – ООО «< >» и уже платежный агент перечислял все поступившие средства на счет УК.

Средства, направляемые безналичным путем в оплату услуг по договору управления, в том числе коммунальных, поступают на расчетный счет управляющих организаций без участия платежного агента. Все денежные средства, поступившие любым способом на счета управляющих организаций, сразу обезличиваются и являются их доходом. Управляющие организации в связи с данной трактовкой дохода нормами Налогового кодекса РФ никогда не являлись организациями – посредниками между конечными потребителями коммунальных услуг и ресурсоснабжающими организациями. Платежи за коммунальные услуги никогда не являлись транзитными, так как Правила предоставления коммунальные услуг, утвержденные Постановлением правительства № 354 определяют управляющую организацию как исполнителя коммунальной услуги для потребителя, а ресурсоснабжающую организацию фактически как поставщика- продавца коммунального ресурса для управляющих организаций. Одновременно, в связи с большим количеством исковых заявлений ресурсоснабжающих организаций, денежные средства от собственников и нанимателей жилых помещений идут в первую очередь на погашение долговых обязательств. Таким образом, ресурсоснабжающие организации, заявившие исковые требования и получившие решения, подтверждающие долговые обязательства, получают оплату в первоочередном порядке в не зависимости от расщепления. Данная ситуация в полном объеме подтверждена экспертным заключением. После процедуры оплаты долговых обязательств денежные средства, оставшиеся на счетах УК, проходят повторную процедуру расщепления. Фактически средств для расщепления и погашения текущих платежей не оставалось. Данная ситуация была прогнозируема, о последствиях было информировано руководство ресурсоснабжающих организаций, органы местного самоуправления, руководство области. Он лично разговаривал с генеральным директором ООО «Газпром теплоэнерго Вологда» Рясиным по вопросу взыскания задолженности в судебном порядке с обществ и предъявления исполнительных листов на расчетные счета обществ в целях распределения всех денежных средств пропорционально по всем взыскателям. Но ООО «Газпром теплоэнерго Вологда» по неизвестным ему причинам соответствующих выводов не сделало, соответственно, их исполнительные листы стали банком исполняться позднее. Поэтому сумма, перечисленная ООО «Газпром теплоэнерго Вологда», меньше той, которую данная организация могла бы получить, используя свое право на взыскание в полном объеме. В среднем процент сбора за 2013 год составил 93,6%, с учетом погашения долгов предыдущих периодов. УК ведется исковая работа по взысканию задолженности с должников, однако большое количество судебных решений не исполнено, от подразделений судебных приставов приходят акты о невозможности исполнения решений судов, что приводит к прямым убыткам. Большие сроки судебных разбирательств и исполнения судебных решений, приводят к затратам на госпошлины без исполнения решений судов. Затрат, не связанных с прямым обслуживанием жилого фонда, УК не производилось. Цены на услуги подрядных организаций не превышали тарифа на содержание и текущий ремонт общего имущества МКД. Исполнение подрядными организациями своих обязательств он контролировал только как представитель Заказчика. Никакого отношения к работникам данных организаций, к оплате их труда он не имеет. Ответственность за распоряжение всеми финансами в управляющей компании несет он, решение о перечисление платежей, в том числе в ресурсоснабжающие организации, принимает он.

Бухгалтерский учет управляющей компании ведется самой компанией с использованием программного обеспечения 1С Бухгалтерия.

Начисление платы за коммунальное платежи производится, исходя из установленных нормативов. В квитанции на оплату коммунальных услуг вносятся суммы к оплате за ресурсы, также сбор на содержание и ремонт. Касаемо начисления на отопление, исходя из показаний общедомового прибора учета либо по нормативу, установленному РЭК пропорционально квадратным метрам квартиры и общедомового имущества. Теплоэнергия на подогрев воды, исходя из показаний индивидуальных приборов учета, норматив устанавливается РЭК.

Сумма распределяется пропорционально для оплаты всех услуг, указанных в квитанции на оплату. Таким образом, в независимости от того, какая сумма оплачена она расщепляется для оплаты за отопление, водоснабжение, водоотведение, содержание и ремонт.

На настоящий период времени ООО «< >» принимает все возможные меры к погашению задолженности перед ООО «Газпром теплоэнерго Вологда».

Он не согласен с тем, что он растратил денежные средства ООО «< >» на пользование мобильной связи, оплата за которую ему компенсировалась организацией. Согласно договора № от ДД.ММ.ГГГГ, заключенного между ОАО «< >» и ООО «< >» данный абонентский № закреплен за организацией ООО «< >». Данный номер он использовал для производственных нужд, что подтверждается копиями справок-квитанций с ДД.ММ.ГГГГ год. Протоколом № общего собрания учредителей ООО «< >» от ДД.ММ.ГГГГ по вопросу использования личного автомобиля директору ООО «< >» на условиях договора аренды с предоставлением услуг по обслуживанию с ДД.ММ.ГГГГКарпову М.А. делегированы полномочия подписать данный договор со стороны ООО «< >» (арендатор). Аренда автомобиля намного выгоднее, чем приобретать автомобиль для использования, учитывая все затраты, которые необходимо произвести. Поскольку никакого нарушения действующего законодательства допущено не было, виновным себя не считает, а также не считает, что Карпов М.А., работая в должности генерального директора ООО «< >», а также являясь одним из учредителей ООО «< >» и ООО «< >», является посредником при совершении преступлений.

Относительно растраты денежных средств на приобретения подарков в размере 7650 рублей и оплату банкета в размере 27200 рублей пояснил, что по просьбе коллектива вместо премии были организованы подарки для детей сотрудников и проведен банкет.

Создание ООО «< >» как платежного агента являлось требованием законодательства, а не желанием учредителей ООО «< >».

Вину по предъявленному обвинению не признает, все действия были совершены в рамках действующих тарифов на содержание и обслуживание домов. (т. 42 л.д. 74-78).

Виновность подсудимого Круглова Н.А. в совершении преступлений установлена и подтверждена показаниями представителя потерпевшего, свидетелей, материалами уголовного дела.

Так, представитель потерпевшего ФИО52, показал, что работает специалистом в отделе корпоративной защиты в ООО «Газпромтеплоэнерго Вологда». Организация является коммерческой, основная специфика деятельности, это выработка теплоресурсов и передача конечным пользователям, населению или управляющей компании, в зависимости от того, с кем из потребителей будет заключен договор на теплоснабжение. Функции, выполняемые организацией в системе жилищно- коммунальных отношений являются социально значимыми. Компания не может отказать в праве на заключение договоров на теплоснабжение любой управляющей компании и товариществу собственников жилья в силу того, что население данных объектов могут остаться без отопления. Соответственно, те ситуации, когда у управляющей компании возникает задолженность, когда учредители или руководители компаний должников банкротятся, фактически на их месте создают новые компании, организация в данном случае является заложниками этой ситуации, приходится в независимости от ситуации заключать с новыми компаниями новые договора на теплоснабжение, поскольку это значимые объекты. Организация не может оставить население города в отопительный сезон без отопления. Ситуация которая сложилась <адрес> в плане оплаты за энергоресурсы представляемые населению, очень критическая. Организация в полном объеме и качестве поставляет потребителям энергоресурсы, они фактически соответствуют тем нормативам, которые определены. Жалоб по качеству и объему от службы заказчика не поступало. Тот факт, что управляющие компании безвозмездно пользовались денежными средствами, тем самым энергосбывающая компания несла определенные убытки, технического поддержания сетей и коммуникаций, которые в свою очередь повлияли на предоставления услуг по теплоснабжению населению. Со слов коллег по работе он знает, что неоднократно предпринимались все меры судебные и досудебные для урегулирования образовавшейся задолженности. Но на сегодняшний день иски и решения судов в пользу организации не исполнены, задолженности не погашены. Соответственно организацией со своей стороны, меры по возможному урегулированию задолженности были приняты. Так как организация является комерческой, любая оказанная ею услуга должна быть оплачена. Со стороны организации, согласно договоров теплоснабжения, услуги были выполнены в полном объеме и качественно в установленные договором сроки. Потребители должны в срок и в полном объеме произвести оплату. Он поддерживает заявленный по делу гражданский иск на сумму 15806078 рублей 27 копеек – это текущая задолженность, состоящая из основного долга, процента за пользование.

Свидетель ФИО27 показала, что она является главным бухгалтером < > с ДД.ММ.ГГГГ. В «Службе заказчика» она занимает должность главного бухгалтера с ДД.ММ.ГГГГ. В < > по договору она восстанавливала бухгалтерский учет по периодам. Между всеми ЖЭУ были договора с ресурсоснабжающей организацией, сначала с МУП «Теплоэнергия», потом с «Вологдагазпромтеплоэнерго Вологда». Потом изменилось название: «Газпромтеплоэнерго Вологда». Ресурсоснабжающая организация выставляет счета на оплату поставки теплоэнергии, «< >» оплачивает данные счета. Теплоэнергия, поставляемая во все ЖЭУ, доставляется жильцам обслуживаемых домов. От жильцов домов деньги шли на расчетный счет ЖЭУ, что является доходом ЖЭУ. Затем денежные средства, в зависимости от договорных отношений с разными организациями, перечислялись на расчетные счета этих организаций, в том числе «Газпромтеплоэнеро Вологда». Денежные средства, поступающие на расчетные счета организаций являются доходом предприятия. Эти денежные средства поступают за оказанные услуги и ресурсы, они являются доходом предприятия. < > теплоэнергию покупали у «Газпромтеплоэнерго Вологда», являющуюся посредником между «Газпромом» и населением. За счет доходов, то есть платы от населения за коммунальные услуги. У < > перед «Газпротеплоэнерго Вологда» была задолженность, перед МУП «Теплоэнергия» около 3 миллионов рублей всех ЖЭУ, перед «Газпромтеплоэнерго Вологда» на ДД.ММ.ГГГГ по всем трем ЖЭУ – 15 миллионов рублей. Сумму по каждому ЖЭУ не разбить. Основной причиной задолженности явились долги жителей перед управляющими компаниями. Жильцы домов оплачивают все услуги указанные в квитанции одновременно, назначение платежа не означает, что плата только за тепло. Затем оплаченная сумма расщепляется прямо пропорционально выставленным счетам, которые предъявляются управляющей компании (УК). В программе «1С квартплата» денежные средства, поступающие от населения на расчетные счета УК, автоматически счета распределяются между всеми участниками: Расщепляются для оплаты теплоэнергии, электроэнергии, водоснабжения, водоотведения, содержание и текущий ремонт жилых помещений. Постановление № 253 предусматривает расщепление только текущей платы, не учитывает задолженность УК на период. Не все 100 % населения оплачивает свои коммунальные услуги, и получается задолженность. Не все платежи, поступившие с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ г. были расщеплены, в то время были арестованы счета оплаты «Водоканала» и «ВСК». Они денежные средства получали в первую очередь. Круглов пытался урегулировать вопрос с судебными приставами и другими ресурсоснабжающими организациями, ставил их в известность о том, что арестованы денежные средства, которые должны были пойти на оплату других ресурсоснабжающих организаций. Составлялись графики погашения задолженности, долги передавались по договорам переуступки прав требования: должников, которые должны УК, передавали «ГПТЭ». И они уже в судебном порядке взыскивали долги. ЖХ «< >» действует как платежный агент и находится в цепочке между ресурсниками и УК. У ЖХ «< >» были прямые договора с «Водоканалом», «ВСК» и «ГПТЭ» как платежного агента, ЖХ «< >» собирали и напрямую деньги переводили на расчетные счета организаций. Претензионная работа по долгам с населением велась от имени Управляющих компаний. Рассрочкой платежей с ресурсоснабжающими организациями занимался директор УК Круглов Н.А. В ДД.ММ.ГГГГ заключался договор аренды транспортного средства. Нужна была машина для выполнения нужд управляющих компаний. Автомашиной пользовался Круглов, который несколько раз отвозил её в банк, с начальником ЖЭУ совершал объезд дворов. Круглову начислялась ежемесячная арендная плата на транспортное средство в размере 1380 рублей с учетом НДФЛ, компенсировались расходы на бензин по предоставлению кассовых чеков. Кассовые чеки оформлялись авансовым отчетом. Авансовый отчет утверждался Кругловым. Договор с Кругловым в качестве арендатора пописывал Карпов. Между ЖЭУ и ЖХ «< >» были подписаны договоры, по условиям которых в обязанности ЖХ «< >» входило прием платежей, начисление и выпуск квитанций, за что бралась плата в размере 2% от переводимых сумм.

По оплате Кругловым подарков от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27200 рублей может пояснить, что изначально сотрудникам к новому году намеревались выдать премии, а затем на общем собрании решили организовать новогодний корпоратив, и купить детям сотрудников новогодние подарки. Деньги перечислялись с расчетного средства УК на расчетный счет фирмы организовавшей банкет. Далее на основании чеков Круглову возмещались расходы на сотовую связь в месяц на 1000 рублей. Абонентский номер был зарегистрирован на «< >», директор должен быть всегда на связи. Авансовые отчеты подписывал и утверждал сам Круглов. По поводу аренды автомобиля Круглова может пояснить то, что затраты на обслуживание автомобиля оплачивала УК при поступлении соответствующих документов, чеков, счетов. Круглову, как водителю денежных средств не платили. В < > она работала главбухом с ДД.ММ.ГГГГ, восстанавливала бух. учет старых периодов. С заключением договоров между «< >» и ЖХ «< >», была поучена экономия в размере 106000 рублей. Основной составляющей частью образования задолженности УК перед ресурсоснабжающими организациями являются неплатежи населения.

При образовании перед ресурсоснабжающей организаций задолженности, данная организация обращается в арбитраж, в спорном порядке задолженность взыскивается, выставляется инкассовые распоряжения, и деньги списываются со счета независимо от желания УК. Руководитель УК ни чего в данном случае сделать не может, это создавало сложности по расчетам с другими контрагентами поставщиками ресурсов. ЖХ «< >» как платежный агент осуществляло следующие функции, это прием денежных средств с последующим их переводом на расчетные счета УК, консультация жителей по расчетам квитанций, сбор показаний, расчет квитанций, формирование платежных документов. При оформлении в спец. программе, заносятся показания индивидуальных приборов учета, общедомовых приборов. Делаются расчеты за коммунальные услуги, оформляется квитанция, и идет разноска по каждой квартире. Данные работы выполняет программист, занимающийся этим обслуживанием. По платежам, проходящим через «Сбербанк» или другой банк, (дополнительная нагрузка) делаются начисления в размере 2% от поступающих средств. Все проводимые денежные операции контролирует «< >». Все агентские счета находятся под надзором этой организации, ежедневно поступают денежные средства. ЖХ «< >» отчитываемся за месяц перед УК. На основании этого отчета ЖХ «< >» выставляет счет отдельно в 2 % за предоставленные услуги. Как бухгалтер, она может пояснить, что деньги тратились по назначению. Долг, образовывающийся у УК перед ресурсоснабжающей организацией постепенно погашается. Подобная ситуация с организацией расчета «ГПТЭ» сложилась почти у всех УК города. «Газпромтеплоэнерго Вологда» стали только в ДД.ММ.ГГГГ годах обращаться в суд и выставлять инкассовые распоряжения. Денежные средства поступающие в кассу ЖХ «< >», ЖХ не имеет права на свое усмотрение или по поручению организации или органа переводить, отдавать денежные средства, кроме счета той организации, с которой заключен договор. С ДД.ММ.ГГГГ денежные средства за тепло и другие услуги УК принимало на себя, оно отвечало за качество этих услуг, которые оказывало по договору управления населению. УК по этому договору покупало ресурс, который потом предоставляло в виде коммунальной услуги населению. Пункт договора, по которому можно будет вносить в кассу денежные средства населением предполагает прямые платежи между «ресурсником» и населением. Договор с «< >» по обслуживающим кассам был заключен ДД.ММ.ГГГГ Не целевого расходования денежных средств «Службой заказчика» не было.

В порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ исследованы показания свидетеля ФИО27 от ДД.ММ.ГГГГ о том, что в должности главного бухгалтера в ООО «< >» она работает с ДД.ММ.ГГГГ. Это ее основное место работы. Кроме того, с ДД.ММ.ГГГГ по совместительству она является главным бухгалтером ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >». В ее должностные обязанности входит ведение бухгалтерского и налогового учета, составление налоговой и бухгалтерской отчетности. До ДД.ММ.ГГГГ у ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» был заключен договор на предоставление бухгалтерских услуг с ООО «< >». Поскольку она являлась главным бухгалтером в ООО «< >», то выполняла обязанности главного бухгалтера по договору в ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >».

Основными видами деятельности данных Обществ являются управление эксплуатацией жилого и нежилого фондов.

Согласно Федеральному закону от 03 июня 2009г. №103-ФЗ "О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами" у ООО «< >» открыт специальный счет в ОАО КСБ «< >», куда переводятся денежные средства, полученные от физических лиц, являющихся собственниками и арендаторами жилых и нежилых помещений по договорам на осуществление сбора платежей, заключенным с ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >».

Фактически ООО «Жилищное < >» управление жилым фондом не осуществляет, а оказывает следующие услуги управляющим организациям (ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >»): предоставление бухгалтерских услуг, предоставление кадровых услуг, оказание услуг по программному обеспечению. Кроме этого ООО «< >» является платежным агентом и имеет право принимать платежи наличными денежными средствами с физических лиц – собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений по договору на осуществление сбора платежей с населения. ООО «< >» зарегистрировано в установленном порядке в Росфинмониторинге, данная организация осуществляет контроль за деятельностью всех платежных агентов на территории РФ.

ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» применяют упрощенную систему налогообложения. За ДД.ММ.ГГГГ год данными Обществами в ИМНС были сданы бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах. Ежегодно сдаются декларации по применению упрощенной системы налогообложения, в которых указаны доходы и расходы предприятия. Поскольку в данных предприятиях применяется упрощенная система налогообложения, то при расчете доходов и расходов применяется кассовый метод, то есть, устанавливается количество поступивших денежных средств и списанных денежных средств.

Бухгалтерский учет данных управляющих организаций ведется в ООО «< >». Бухгалтерия каждого отдельного общества ведется самостоятельно в программе «1С Предприятие» версия 8.2».

Так, ДД.ММ.ГГГГ между ООО «< >» в лице генерального директора Карпова М.А. – агента и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», в лице директора Круглова Н.А. – принципала заключены договоры на осуществление сбора платежей с населения, по условиям которых ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» поручают и обязуются оплатить, а ООО «< >» обязуется от имени данных Обществ и за их счет производить начисление, оформление платежных документов, сбор и обработку платежей за коммунальные услуги, содержание и ремонт общего имущества, с собственников жилых помещений, а также с собственников и арендаторов нежилых помещений в многоквартирных домах. В течение 30 рабочих дней, следующих за днем поступления платежа на расчетный счет ООО «< >», формировать и передавать в банки платежные поручения на перечисление фактически поступивших денежных средств: за содержание и ремонт общего имущества, а также за предоставленные коммунальные и прочие услуги поставщикам данных услуг. ООО «< >» в рамках данного договора все полученные денежные средства от собственников жилых помещений перечисляет на расчетные счета ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >». Вознаграждение за сбор платежей составляет 2% от фактически поступивших денежных средств от собственников жилых помещений, а также собственников и арендаторов нежилых помещений в многоквартирных домах в счет оплаты коммунальных услуг, услуг по содержанию и ремонту общего имущества за каждый отчетный месяц.

ООО «< >» предоставляет гражданам услуги по текущему ремонту жилого и нежилого фонда, то есть граждане оплачивают в ООО «< >» денежные средства за содержание и ремонт жилого фонда, находясь на непосредственной форме управления. Поскольку собственники и наниматели жилых и нежилых помещений заключают напрямую договоры с ресурсоснабжающими организациями, то они оплачивают в адрес каждой организации самостоятельно на основании полученной ими от ресурсоснабжающих организаций квитанции за каждую услугу отдельно.

ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» заключены договоры на поставку электроэнергии, тепла, воды и водоотведения с ресурсоснабжающими организациями (ООО «Вологдагазпромэнерго», ОАО «Вологодская сбытовая компания, МУП «Водоканал»). Ежемесячно ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» выставляются квитанции на оплату коммунальных услуг, предоставленных указанными управляющими организациями собственникам и нанимателям жилых и нежилых помещений, куда вносятся сведения с указанием размера оплаты за каждую услугу, предоставленную ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», а именно вносятся сведения на оплату электроэнергии, тепла, воды и водоотведения, содержание и текущий ремонт жилого фонда. Квитанции на оплату коммунальных услуг оформляются в специальной бухгалтерской программе «1С Кварта» бухгалтерами и программистом ООО «< >». Программистом в ООО «< >» работает ФИО28.

Собственники и наниматели жилых и нежилых помещений вносят оплату за коммунальные услуги в кассу ООО «< >», расположенную <адрес> с ДД.ММ.ГГГГ, до ДД.ММ.ГГГГ<адрес> на основании квитанций на оплату коммунальных услуг. Им выдается кассовый чек, и все суммы поступивших денежных средств фиксируются в программе ООО «< >» «1С Кварта».

Кроме того, ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» заключены договоры на прием платежей от населения с ФГУП «Почта России», ОАО «Сбербанк России». Денежные средства в счет оплаты коммунальных услуг от граждан поступают от ФГУП «Почта России», ОАО «Сбербанк России» на расчетные и специальные банковские счета ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >».

Начисление платы за коммунальное платежи производится исходя из установленных нормативов. В квитанции на оплату коммунальных услуг вносятся суммы к оплате за ресурсы, также сбор на содержание и ремонт. Касаемо теплоэнергии на отопление исходя из показаний общедомового прибора учета либо по нормативу, устанавливается РЭК пропорционально квадратным метрам квартиры и общедомового имущества. Теплоэнергия на подогрев воды исходя из показаний индивидуальных приборов учета, норматив устанавливается РЭК.

Сумма, поступающая от собственника (нанимателя) за оплату коммунальных услуг расщепляется автоматически в программе.

Так, ежемесячно от ресурсоснабжающих организаций в адрес ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» направляются счета на оплату услуг с указанием суммы за услуги по предоставлению тепла, воды и водоотведению, электроэнергии. В специальной программе «1С Кварта» вносятся данные выставленных счетов, а также сведения о размере начисленных сумм за содержание и текущий ремонт жилого и нежилого фонда согласно тарифу на содержание и текущий ремонт.

Впоследствии сумма поступивших денежных средств автоматически в программе «1С Кварта» распределяется пропорционально для оплаты всех услуг, указанных в квитанции на оплату. Затем все поступившие денежные средства автоматически в программе «1С Кварта» расщепляются для оплаты за теплоэнергию, электроэнергию, водоснабжение, водоотведение, содержание и текущий ремонт жилых помещений. С ДД.ММ.ГГГГ ОАО «Вологодская сбытовая компания» расторгла договор на поставку электроэнергии с ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», соответственно к расщеплению поступают только денежные средства, оплаченные потребителями по долговым обязательствам до ДД.ММ.ГГГГ.

Оплата собственниками (нанимателями) производится на основании выставленных счетов путем внесения денежных средств в кассу, либо через банк или почту зачислением на расчетный счет. Денежные средства, поступающие в кассу ежедневно, кроме выходных зачисляются на специальный расчетный счет ООО «< >», открытый в ОАО КСБ «< >». После этого все денежные средства, полученные в адрес конкретной организации перечисляются на специальный счет этой организации уже с него переводятся на обычный р/счет, где происходит их расщепление с учетом средств, поступивших от юридических и физических лиц по безналичному расчету. На специальных счетах расщепление не осуществляется. С расчетного счета денежные средства с учетом расщепления перечисляются на расчетные счета ресурсоснабжающих организаций – ООО «Вологдагазпромэнерго», МУП города Череповца «Водоканал», ОАО «Вологодская сбытовая компания», а также всем подрядным организациям согласно заключенных договоров на оказание различного вида услуг и проведение работ по содержанию и текущему ремонту общего имущества дома. Но фактически расщеплению подлежат только те суммы, поступившие от потребителей услуг, которые остаются на расчетном счете после исполнения всех инкассовых поручений банков по исполнительным документам, представленным ресурсоснабжающими организациями и налоговыми органами, а также оплачиваются все штрафы и пени за несвоевременную уплату штрафов контролирующих органов. В настоящее время все денежные средства списываются с расчетных и специальных счетов по исполнительным документам ОАО «Вологодская сбытовая компания» и ООО «Вологдагазпромэнерго». Задолженность МУП «Водоканал» была передана по договорам цессии, соответственно, произведен зачет взаимных требований в полном объеме. Оплату за водоснабжение и водоотведение ООО «< >» не получает с ДД.ММ.ГГГГ, ООО «< >» и ООО «< >» с ДД.ММ.ГГГГ. Небольшая часть потребителей до настоящего времени оплачивает услуги водоснабжения и водоотведения в кассу платежного агента для перечисления в Общества, до поступления на расчетные счета инкассовых поручений по исполнительным документам в связи с наличием прямых расчетов населения с МУП «Водоканал» денежные средства переводились в полном объеме на расчетный счет МУП «Водоканал». Оплата данных услуг населением в связи с переходом на прямые расчеты является оплатой по назначению платежа.

Следует отметить, что в соответствии с договором управления, нормами ЖК РФ, НК РФ все Общества предоставляют потребителю все коммунальные услуги и услуги по содержанию и текущему ремонту, несут ответственность за качество каждой коммунальной услуги непосредственно, ресурсоснабжающие организации за качество коммунальной услуги перед потребителем не отвечают, отвечают только перед Обществами при наличии претензии. Сумма оплаты всех услуг потребителем является доходом Обществ и подлежит налогообложению как доход, перечисление оплаты за коммунальный ресурс, приобретенный Обществами у РСО с целью предоставления коммунальной услуги потребителю при помощи данного ресурса не исключаются из суммы дохода Общества. Соответственно, предоставление коммунальных услуг также как и предоставление услуг по содержанию и текущему ремонту является финансово - хозяйственной деятельностью Обществ. Если платежный агент ООО «< >» фактически является посредником между населением и Обществами при получении и передаче денежных средств, получает за эту деятельность вознаграждение, что является его единственным доходом, то Общества посредниками по получению и передаче денежных средств между потребителями и РСО не являются. Вознаграждения за это не получают. Общества являются фактически покупателями коммунального ресурса и продавцами коммунальной услуги.

Содержание персонала Обществ (оплата труда), содержание имущества Общества, транспортные и другие накладные расходы, необходимые для деятельности Обществ учитываются в сметной стоимости всех работ и услуг оказываемых как самим Обществом, так и услуг сторонних подрядных организаций. Соответственно, фактически расходы по предоставлению коммунальной услуги Обществом дополнительно потребителю предъявленной быть не могут. Стоимость предоставляемой коммунальной услуги равна стоимости приобретаемого коммунального ресурса. (т. 4 л.д. 17-22)

Свидетель Свидетель №3 показала, что является юристом в «< >. В её функции входит только определенные задачи: аналитика всех судебных решений всех судебных процессов, которые касаются ЖКХ, касаемо управляющих компаний (УК), в том числе ресурсоснабжающих организаций: работа по всем представлениям прокуратуры, по любым объяснениям, по любым справкам и любым проверкам как Череповца, так и областной прокуратуры. Работа с правоохранительными органами: начиная от краж до претензий по управлению многоквартирными домами, рассматриваемыми в рамках проверок, например ОБЭПа. Аналитика всех нормативных документов, которые издавались с ДД.ММ.ГГГГ года, она обслуживает все ТСЖ и ЖСК. С ДД.ММ.ГГГГ МУП «Теплоэнергия» прекратила свои договорные обязательства по поставке тепловой энергии и теплоносителя в адрес УК (< >), и должны были быть с этой даты заключены договоры с данными УК и «Вологдагазпромэнерго». Но на ДД.ММ.ГГГГ ни одна из управляющих организаций договора на поставку тепловой энергии и теплового носителя не имела. Договоры поступили в марте 2013 г. с протоколами разногласия. Договоры были подписаны фактически к ДД.ММ.ГГГГ Еще ДД.ММ.ГГГГ МУП «Теплоэнергия» по распоряжению муниципалитета, как собственника сетей передала в аренду все тепловые сети «ГПТЭ», это было заранее известно. Долги перед МУП «Теплоэнергия» были в большом объеме. Заключение договора в зимний период было большой ошибкой, поскольку получился накопительный эффект предъявления к оплате следующего поставщика. Старые долги образовались из-за не платежей населения с ДД.ММ.ГГГГ. В ДД.ММ.ГГГГ сменилась система налогообложения, налог повысился почти в два раза. Налоговые моменты «ложились» на тариф содержания и ремонта. Было нарастание долга по всем ресурсоснабжающим организациям и отвратительное взыскание. Управляющие компании по нормам жилищного кодекса, оказывают услуги не только коммунальные, но и услуги по содержанию и текущему ремонту. Ни одна из этих услуг не является прерогативной, они одноплановые. Эти услуги имеют одинаковое обязательственное значение в УК в отношении потребителей. Коммунальные услуги: по теплоснабжению, электроснабжению, водоотведению и водоснабжению, и услуги по ремонту и содержанию, это относится к ресурсоснабжающим организациям. Эти услуги оказывает управляющая кампания. В данном случае от «ГПТЭ» поступает энергоресурс в УК, а населению оказывается услуга с использованием коммунального ресурса. Горячая вода-теплоноситель, приобретается объем тепловой энергии, используются внутридомовые сети, и оказывается коммунальная услуга. За нее перед конечным потребителем ответственность несет УК, и никогда не несет ресурсоснабжающая организация. Все денежные средства за оплату этих услуг являются доходом управляющей организации. Налогооблагаемая база идет от выручки, основной показатель – это доход. УК для оказания услуги должна содержать внутридомовые сети в таком виде, чтобы «ГПТЭ» ресурс по договору стала поставлять. Это идет каждый отопительный сезон в обязательном порядке. Касаемо домов в УК, которые возглавлял Круглов, везде идет подогрев, «ГПТЭ» горячую воду как ресурс не поставляет, он поставляет «техническую» горячую воду, которая идет на отопление и на подогрев холодной воды, поступившей из систем МУП «Водоканал». Она подогревается в общедомовых системах, и горячую воду, как услугу жильцы получают после того как она приготовлена. Денежные средства, поступаемые на счет УК, обезличиваются и это является доходом УК для расчета за коммунальные услуги, так и за все другие услуги, которые обязана оказывать УК. Расщепление по счетам идет само по себе в любом случае, но всегда есть сальдо общего периода. Платежи, которые были ранее, гасятся сами по себе. А при наличии судов инкассовых распоряжений, может быть ситуация: плюсом идет госпошлина и пени, кроме долга. Бухгалтер не может отнести это на другую статью расходов, кроме как на содержание и текущий ремонт. Поступившие денежные средства были направлены во все ресурсоснабжающие организации и другим поставщикам, но предприятие, у которого было выставлено инкассовое поручение, со счета получало больше. Деньги поступили от платежного агента ЖХ «< >», вся сумма перечислялась по всем ЖЭУ, в отношении которых платеж от потребителя поступил. Сумму расщепили, потребитель – физ. лицо никогда не указывает назначение платежа. На сегодняшний день задолженность перед ресурсоснабжающей организацией постоянно снижается. Долги погашаются и за счет тарифа на содержание и текущий ремонт. У ЖЭУ 1,2,3 заключены договоры с подрядными организациями на выполнение работ по содержанию и текущему ремонту фонда обслуживаемого ЖЭУ. Как проводились расчеты ЖЭУ с подрядчиками она не знает.

Она не согласна с заключением экспертизы в части. ФЗ- № 103, нормы этого закона устанавливают обязанность платежного агента принять платежи от населения, физических лиц, и все деньги перечислить в полном объеме со своего спец. счета на специальный расчетный счет УК. Другого порядка этот закон не предусматривает. Платежный агент, получив платежи от населения, не имеет право перечислить куда-либо, в другую организацию, кроме как в ту, которая указана в платежном документе как получатель платежа. Этот закон строго регламентирован, все платежные агенты подлежат регистрации в < >. Эта организация следит за денежными потоками. При не исполнении закона на нарушителей накладываются штрафные санкции. Для УК выручкой является – поступление платежей от населения, как физ. лиц, так и от организаций-собственников нежилых помещений. Данные суммы учитываются при налогообложении. Договор заключенный между УК и ЖХ «< >» является экономически оправданным. Установленный тариф ЖХ «< >» за оказание услуг – 2 % является нормальным и обоснованным. «< >» как платежный агент за 2 % занималось по закону тем, как предписано платежному агенту, плюс начислением платежей для потребителей. Замечаний по работе ЖХ «< >» от < > или иных контролирующих организаций не поступало. По договору теплоснабжения теплоэнергию поставляет «ГПТЭ» и теплоноситель. УК платит за гигокалории поступившей тепловой энергии. Договором предусмотрены качественные характеристики, и они адресованы в адрес теплоснабжающей организации - «ГПТЭ», она отвечает за подачу определенного объема. Коммунальная услуга рассчитывается не только по объему, должны быть выполнены санитарно-гигиенические требования, установлен температурный режим, давление. Идет квартирное распределение оказания услуги, меняются параметры качества, и если хоть в одной квартире не будут выдержаны нормы, то потребитель может коммунальную услугу не оплачивать или оплатить в рамках предоставляемого качества. Если УК приобрела ресурс, она должна его оплатить в полном объеме. Полагает, что материалы, которые были использованы при проведении экспертизы, не содержали объективной полной картины деятельности УК и нормативной базы, которой руководствуется УК. Считает, что деньги указанные в обвинении ушли на оплату таких же «ресурсников», может на оплату финансово-хозяйственной деятельности данных УК. Долги УК погашаются за счет тарифа на содержание и текущий ремонт. По договору поставки теплоэнергии может пояснить, что условия договора совершенно нормальные, по договору поставки имеются 2 стороны: поставщика и покупателя. Указано какого качества должен быть коммунальный ресурс теплоэнергии, указаны основания по которым имеет право УК ухудшать определенные параметры. Это ничем на посредничество не влияет, с посредником заключается не договор поставки, а другой, агентский. При любом договоре поставки ухудшать качественные характеристики теплоносителя УК не имеет права. Ухудшение качества при напуске теплоносителя влияет на работу всей тепловой системы. И как покупатель получил, он является собственником имущества – теплоносителя и теплоэнергии, которые ему поставил поставщик вне зависимости от любых условий договора. Как только получила УК коммунальный ресурс, она является его собственником и им распоряжается для оказания коммунальной услуги. Потребитель - УК, является исполнительным поставщиком коммунальных услуг в отношении объектов жилищного фонда.

Свидетель Свидетель №4 показал, что он является генеральным директором ООО «< >». Подсудимых знает по работе. С ДД.ММ.ГГГГ его предприятие оказывает услуги по техническому обслуживанию лифтов группе компаний «< >» и ООО «< >", в соответствии с заключенными договорами. В ДД.ММ.ГГГГ у «< >», перед ООО «< >» были задолженности, которые гасилась перечислением денежных средств в небольших объемах на расчетный счет.

В порядке ч.3 ст. 281 УПК РФ исследованы показания свидетеля Свидетель №4 о том, что с ДД.ММ.ГГГГ он является руководителем «< >». Основным направлением деятельности является обслуживание лифтового оборудования в многоквартирных жилых домах <адрес>. Для этого у них заключены договоры с управляющими организациями города. В рамках данных договоров ООО «< >» оказывает весь объем услуг по обслуживанию лифтов, в т.ч. их замену, ремонт, обслуживание. С управляющей организацией ООО «< >» был заключен договор на комплексное техническое обслуживание лифтов от ДД.ММ.ГГГГ. Договор расторгнут с ДД.ММ.ГГГГ, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ задолженность перед ООО «< >» составляла 91179, 73 рублей.

С управляющей организацией ООО «< >» был заключен договор на комплексное техническое обслуживание лифтов от ДД.ММ.ГГГГ. Договор расторгнут с ДД.ММ.ГГГГ, по состоянию на дату расторжения договора задолженность перед ООО «< >» составляла 716996, 81 рублей.

С управляющей организацией ООО «< >» договор заключен ДД.ММ.ГГГГ. Договор действует по настоящее время. По данному договору имеется задолженность, которая по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ - 643154, 54 рубля. По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ задолженность указанных управляющих организаций перед ООО «< >» следующая, соответственно - 86679, 73 рублей, 705996, 81 рублей, 680 951, 58 рубль.

Ввиду того, что управляющие организации все-таки незначительными суммами гасят имеющуюся задолженность в суд о взыскании задолженности ООО «< >» не обращалось. Графики погашения задолженности они также не составляли. По поводу задолженности он лично вел переговоры с Кругловым Н.А., который являлся руководителем данных управляющих организаций. С ДД.ММ.ГГГГ, точную дату не помнит, переговоры по поводу задолженностей он также вел с ФИО29, которая в настоящее время является руководителем управляющих организаций группы компаний «< >». (Т. 39 л.д. 92-94)

Свидетель Свидетель №5 показала, что является генеральным директором ООО «< >» с ДД.ММ.ГГГГ. ООО «< >» занимается нформативно - расчетном сопровождением в части расчета оплаты за жилищно - коммунальные услуги, прием денежных средств от населения, ведение бухгалтерского и налогового учета для юридических лиц, ведение регистрационного учета. Основные заказчики – УК и ТСЖ. С ними заключается договор на возмездное оказание услуг на предоставление расчета за ЖКУ, выпуск платежных документов в адрес жителей Череповца. Второй договор – это агентский договор на прием денежных средств. Со «< > у ООО «< >» возникли договорные отношения в рамках агентских договоров не ранее ДД.ММ.ГГГГ. По условиям агентских договоров ООО «< >» должно было осуществлять

прием денежных средств от физических лиц и их направление в адрес принципала в соответствии с договором. Агентские договоры заключаются на основании ФЗ-103. Проблемы по исполнениям обязанностей по агентским договорам, то есть проблемы, связанные с неплатежами населения, связанные с выполнением обязанностей «< >» перед контрагентами, встречаются. Если предприятие не исполняет своевременную оплату в налоговые органы, на расчетные и спец. счета могут быть аресты в виде блокировки. На сумму блокировки не возможно исполнение обязательств перед контрагентами. В первую очередь по задержке платежей попадают те предприятия, которые должны. < > не может выполнить свои обязательства перед налоговым органом, так как имеется задолженность контрагентов. ООО «< >» оказывает платные услуги по принятию первичной информации для выполнения расчетных функций до выпуска платежного документа, регистрационный учет, ведение учета задолженности собственников, нанимателей жилых и нежилых помещений, контроль за принятыми и перечисленными суммами в режиме реального времени через личный кабинет сайта. Тарифы по услугам платежного агента в 2% являются приемлемыми, экономически обоснованными. Деятельность платежных агентов контролируется налоговой службой и < >. С ДД.ММ.ГГГГ в рамках жилищного законодательства было принято решение о создании единого платежного документа. Произошли изменения договорных отношений, и «< >» с того момента стал сотрудничать с рядом управляющих компаний и МУП «Водоканал». В зависимости от того, какие договорные отношения имеют место быть, у «< >» есть агентские договора со всеми ресурсоснабжающими организациями. Денежные средства, принятые ООО «< >» в кассу в соответствии с ФЗ-103 должны быть проинкассированы, зачислены на спец. банковский счет платежного агента, и далее перечислены на спец. банковский счет принципала.

Свидетель Свидетель №6 показала, что является < >». С ДД.ММ.ГГГГ «ГПТЭ» заключили отдельные договоры теплоснабжения со всеми ЖЭУ, согласно данных договоров ресусоснабжающая компания должна была обеспечить тепловой энергией, объемами, предусмотренными по договору. А УК должна производить оплату в полном объеме, то есть до 25 числа каждого месяца. Ресусоснабжающая организация осуществляла поставку теплоэнергии в полном объеме, по качеству теплоснабжения претензий не было. Все ЖЭУ свои обязательства по оплате не выполняли. Производили оплату не в полном объеме, за ДД.ММ.ГГГГ гг. по ДД.ММ.ГГГГ оплачено всего 21 %, окончательная оплата была только в мае. Взысканием задолженности занимается юридическое управление, для которого документы готовятся энергосбытовым центром, по задолженности ежемесячно для взыскания в судебном порядке. Кроме того, с УК были встречи по погашениям задолженности, на встречах показывались графики по выполнению обязательств, начиная с ДД.ММ.ГГГГ. Они имелись и в ДД.ММ.ГГГГ г., но и по этим графикам не были исполнены обязательства. Какие были последствия неплатежей, сказывалось ли это на деятельности «ГПТЭ», она пояснить не может. Управляющие компании объясняли задолженности не платежами населения. По договору прописано, что оплату УК должны производить ежедневно. Постановление № 253, предусматривает расщепление поступающих платежей. УК не являются производителями ресурсов по теплоснабжению, а являются исполнителями коммунальной услуги. Поступающие от граждан денежные средства на оплату ресурсоснабжающих организаций, УК не могут использовать на другие цели. Исходя из условий договоров заключенных с управляющими компаниями, они не имеют процента от денежных средств, поступающих от граждан. На момент заключения договоров между службой заказчика и «ГПТЭ» у УК были задолженности перед поставщиком ресурсов МУП «Теплоэнергия». Данная задолженность оплачивалась в судебном порядке и по исполнительным листам. Договоры теплоснабжения между «ГПТЭ» и УК были подписаны только в ДД.ММ.ГГГГ. Договор теплоснабжения это договор поставки тепловой энергии и теплоносителя. Управляющие компании тепловую энергию не продают.

Свидетель Свидетель №7 показала, что является < >». По договорным отношениям между ГПТЭ» и «< >» ни чего пояснить не может. По задолженностям работает юридический отдел, по сверке работает бух. служба. Договорами занимается договорной отдел. Она не может пояснить готовились ли акты сверки. Всем УК эти акты высылаются по окончании полугода и года. Факт возвращения актов сверок очень маленький процент, УК их не подписывают, и ничем не мотивируя. По банковским операциям может пояснить то, что если на счете выставлено инкассовое поручение, то оно оплачивается в первую очередь. Согласно Постановления Правительства РФ суммы средств, которые поступают от потребителя должны быть распределены пропорционально. По исполнительному производству по всем трем ЖЭУ лежат исполнительные листы с ДД.ММ.ГГГГ, платежи по ним гасятся медленно и небольшими суммами. Задолженность большая, и исходя из документов, по начислению < > на ДД.ММ.ГГГГ выставлен счет на 19000 рублей, задолженность по судебным решениям 5 миллионов рублей, а текущая задолженность на отдельном счете. В карточке счета на ДД.ММ.ГГГГ текущая задолженность 367000 рублей. Остаток по присужденной задолженности на ДД.ММ.ГГГГ: < > - 2200 рублей, < > - 2356 рублей, < >:-5392 рубля, это все с ДД.ММ.ГГГГ года. По задолженностям работает юридическая служба. Согласно положения бухучета договор теплоснабжения относится к категории агентских, УК не производит данный ресурс, не регламентирует цену за данный продукт, значит поступление денег за теплоэнергию доходом для УК не является. УК деньги поступают от конкретных физ. лиц –жильцов домов, где четко прописывается сумма платежа. В квитанции четко видно период оплаты и какие виды услуг оказаны. В соответствии с положением по бух. учету указано, что по агентским договорам и иным приравненным к ним доходом не являются. Денежные средства, поступающие от потребителей, носят целевой характер, и не могут быть признаны выручкой компании, они не становятся собственностью УК, так как кампания собирает деньги для передачи снабжающим организациям. Основание этого - договор на поставку тепловой энергии.

Свидетель Свидетель №8 показала, что является < >, по проверкам в отношении УК «< >» пояснить ни чего не может, поскольку не помнит тех событий.

В порядке ч. 3 ст. 281 УПК РФ исследованы показания свидетеля Свидетель №8 о том, что в должности < > она работает с ДД.ММ.ГГГГ. Данный отдел занимается камеральными проверками налоговых деклараций по всем видам налогов, кроме НДС, юридических лиц. Непосредственно в ее должностные обязанности входит руководство отделом, организация деятельности отдела.

По предъявленным ей в ходе допроса документам пояснила следующее: непосредственно по ООО «< >» данная организация находится на упрощённой системе налогообложения. Непосредственно по предоставлению отчетности ООО «< >» по данным баланса за ДД.ММ.ГГГГ год пояснила, что в ДД.ММ.ГГГГ доход предприятия по форме № составил 4 670000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 4715000 рублей (по факту оплаты). Чистая прибыль предприятия по форме 2 составляет 239 000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 4 748000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 5 242000 рублей (по факту оплаты). Предприятием получен убыток на общую сумму 890000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 5485 000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 5258 000 рублей (по факту оплаты). Чистая прибыль предприятия по форме 2 составляет 387 000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 5 397 000 рублей (по предоставленным услугам). Чистая прибыль предприятия по форме 2 составляет 106 000 рублей.

Непосредственно по ООО «< >» данная организация находится на упрощённой системе налогообложения. Непосредственно по предоставлению отчетности ООО «< >» по данным баланса за ДД.ММ.ГГГГ год пояснила, что в ДД.ММ.ГГГГ доход предприятия по форме № составил 45 637000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 40 581000 рублей (по факту оплаты). Предприятием получен убыток на общую сумму 544000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 36 068000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 37 308000 рублей (по факту оплаты). Предприятием получен убыток на общую сумму 1 399000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 13 615 000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 15 830 000 рублей (по факту оплаты). Предприятием получен убыток на общую сумму 1 539000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 11074 000 рублей (по предоставленным услугам). Предприятием получен убыток на общую сумму 507000 рублей.

Непосредственно по ООО «< >» данная организация находится на упрощённой системе налогообложения. Непосредственно по предоставлению отчетности ООО «< >» по данным баланса за ДД.ММ.ГГГГ год пояснила, что в ДД.ММ.ГГГГ доход предприятия по форме № составил 25 300000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 23 690000 рублей (по факту оплаты). Предприятием получен убыток на общую сумму 1 424000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 26492 000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 27055 000 рублей (по факту оплаты). Предприятием получен убыток на общую сумму 621000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 11304 000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 11678 000 рублей (по факту оплаты). Предприятием получен убыток на общую сумму 445000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 10 055 000 рублей (по предоставленным услугам). Предприятием получен убыток на общую сумму 132000 рублей.

Непосредственно по ООО «< >» данная организация находится на упрощённой системе налогообложения. Непосредственно по предоставлению отчетности ООО «< >» по данным баланса за ДД.ММ.ГГГГ год пояснила, что в ДД.ММ.ГГГГ доход предприятия по форме № составил 40 134000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 36 755000 рублей (по факту оплаты). Предприятием получен убыток на общую сумму 892 000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 39 812 000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 35 980 000 рублей (по факту оплаты). Предприятием получена прибыль на сумму 1269 000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 13 882 000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 17 350 000 рублей (по факту оплаты). Предприятием получен убыток на общую сумму 300000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 13 978 000 рублей (по предоставленным услугам). Предприятием получен убыток на общую сумму 802000 рублей.

Непосредственно по ООО «< >» данная организация находится на упрощённой системе налогообложения. Непосредственно по предоставлению отчетности ООО «< >» по данным баланса за ДД.ММ.ГГГГ год пояснила, что в ДД.ММ.ГГГГ доход предприятия по форме № составил 6 820000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 5 444000 рублей (по факту оплаты). Предприятием получена прибыль на общую сумму 886 000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 14 199 000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 14 204 000 рублей (по факту оплаты). Предприятием получен убыток на общую сумму 216000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 14 206 000 рублей (по предоставленным услугам), сумма дохода по декларации – 12 776 000 рублей (по факту оплаты). Предприятием получен убыток на общую сумму 280000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ году по форме № доход составил 6 498 000 рублей (по предоставленным услугам). Предприятием получен убыток на общую сумму 185000 рублей.

По данным организациям пояснила, что они не имеют собственных основных средств. (т. 40 л.д. 36-38)

Свидетель Свидетель №1 показала, что является директором «< >», с подсудимыми у неё дружеские отношения. В отношении ООО «< >» она является соучредителем вместе с подсудимыми с момента образования с ДД.ММ.ГГГГ года. ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» -управляющие компании, занимающиеся обслуживанием жилого фонда. ООО «< >» является платежным агентом, и занимается начислением квитанций за техническое обслуживание и осуществляет сбор за тех. обслуживание с населения, бухгалтерский учет, ведение паспортного стола. ООО «< >» занималось уборкой домов, общего имущества, дворовой территории, обслуживание инженерных систем, в том числе электрика и сантехника, кровельные и плотницкие работы. Она занималась техническими вопросами: смотрела сметные и отчетные данные, так как компания должна отчитываться перед населением за потраченные средства за конкретный дом. Далее у неё было ежемесячное списание материала и оформление отчетных форм. Руководителем ООО «< >» является Карпов М.А.. Круглов Н.А. - руководитель ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >». ФИО27 главный бухгалтер. ФИО39 - руководитель ООО «< >». О том, что у ООО «< > перед ресурсоснабжающими организациями «Вологда - Газпромэнерго», «Водоканал», «Электросбытовая компания» есть задолженность, она знает. Задолженность образовывается от недоплат населением. В соответствии с действующим законодательством, денежные средства поступающие на расчетный счет УК, подлежат расщеплению пропорционально от начисленного, за тех. обслуживание, тепло и электрическое обслуживание, воду. Денежные средства поступившие от населения на содержание и ремонт жилого фонда расходуются на оплату труда рабочих в первую очередь, плюс налоги с заработной платы, оплата договорных отношений с другими организациями, поскольку УК не могут осуществлять все работы самостоятельно. Есть сторонние организации, например по вывозу мусора, бытового и газового хозяйства, аварийное обслуживание. Довольно больший комплекс работ. Деятельность УК приносит минимальную прибыль. В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ год у УК оставались долги, счета были арестованы по решению арбитражных судов. Смысл разделения на несколько предприятий заключался в следующем, можно было сменить систему налогообложения, с общей на упрощенную. На момент её выхода из состава учредителей «< >», перед данным обществом у ООО «< > была задолженность больше 1 миллиона рублей за тех. обслуживание, работа «< >» была не рентабельна. ООО «< >» создавалось, для того чтобы оптимизировать затраты и это было экономически выгодно. Все расчеты квитанций, начисление за тех. обслуживание, выпуск и разнос квитанций, осуществляет «< >». Оплата за услуги платежного агента была ниже, чем за услуги банка. В «< >» не было своей бухгалтерии. По отношениям с ресурсоснабжающими организациями может пояснить, что УК покупают у них услугу и предоставляют её населению, при этом стоимость купленной услуги не увеличивается. Со всеми ресурсоснабжающими организациями заключены договора купли- продажи.

Свидетель Свидетель №9 показала, что является < > в ООО «Газпромтеплоэнерго Вологда». Ей известно, что у группы управляющих компаний ЖЭУ №, ЖЭУ №, ЖЭУ №, перед «Газпромтеплоэнерго Вологда» как ресурсоснабжающей организации имеется задолженность. Любая задолженность, пере организацией не позволяет в полном объеме исполнять свои обязательства, есть обязательства по выплате заработной платы, выплаты по налоговым сборам, соответственно организация не выполняет свои обязательства. Организация вынуждена искать источники привлечения денежных средств, либо кредитоваться каким-то образом, либо компании выходят в суд на организацию, соответственно она несет издержки по уплате госпошлины, пени по суду, проценты за пользование чужими денежными средствами. Так же организация не может сделать работы в полном объеме, которые предусмотрены тарифом на тепловую энергию. Работы касаются капитальных ремонтов, тепловых сетей, капитальных ремонтов котельных, промышленного оборудования, соответственно текущие ремонты по тем же самым объектам. Если организация (ООО «Газпромтеплоэнерго Вологда») не вовремя выполнит работы, то у неё могут возникнуть проблемы в течение отопительного периода, что в свою очередь скажется на теплоснабжении города и в частности населения города Череповца. Исходя из действующих тарифов и тех средств, которые организации выделили, организация реализует тепло, соответственно несет определенные расходы на то тепло, которые реализовано. В 2013 году выручка организации составила 2100000 000 рублей, это та сумма выручки, на которую организация отпустила тепловую энергию. Фактически поступившие средства составили 2200000 000 рублей. В её функции входит формирование тарифной политики предприятия, формирование бюджета доходов и расходов на текущую дату и в перспективе на несколько лет вперед, отслеживание поступлений в общей массе денежных средств, расчет из потребителей за предоставленные услуги в адрес организации. Организация брала кредит в ДД.ММ.ГГГГ на 100000 000 рублей. У организации имеется задолженность перед «Газпромом» в размере 444000000 рублей. Сумма задолженности перед организацией со стороны городских потребителей теплоэнергии на ДД.ММ.ГГГГ года составила 705000000 рублей.

Свидетель Свидетель №10 показала, что работает < > в ООО «Газпромтеплоэнерго Вологда». Ресурсоснабжающая организация заключила договор теплоснабжения со сроком действия с ДД.ММ.ГГГГ, компании службы заказчика ЖЭУ №, ЖЭУ №, ЖЭУ №. Относительно задолженности за поставленные энергоресурсы, долги тянутся с ДД.ММ.ГГГГ года. В общей сложности, по службе заказчика ЖЭУ № на ДД.ММ.ГГГГ, задолженность составляла 5351 300 рублей, ЖЭУ № рублей, ЖЭУ № рублей. Начиная с ДД.ММ.ГГГГ, претензионным отделом осуществлялись обращения в арбитражный суд. По результатам обращения в суд, по службе заказчика ЖЭУ № за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, было подано от 14 исковых заявлений, на сумму 14000 000 рублей. По результатам рассмотрения было вынесено 10 решений на общую сумму 7541 075 рублей 89 копеек. В том числе размер дебиторской задолженности составлял 7173 944 рубля 22 копейки. По службе заказчика ЖЭУ № было заключено 1 мировое соглашение на сумму 304 867 рублей 45 копеек, так же, был оформлен один отказ от исковых требований на сумму 3308047 рублей 19 копеек. По всем службам заказчика велись обращения, 12-14 исков. По всем пунктам было заключено по одному мировому соглашению, был оформлен один отказ от исковых требований. Исполнительные листы так же направлялись на принудительное исполнение. По службе заказчика ЖЭУ № на 10 октября исполнительные листы находятся в кредитных учреждениях на сумму 5408526 рублей, по службе заказчика ЖЭУ № исполнительные листы так же находятся на исполнении 2361 291 рублей 75 копеек, по службе заказчика ЖЭУ № рублей 50 копеек. Все листы находятся на принудительном исполнении. В соответствии с имеющимися письмами указывалась одна причина - недостаточно денежных средств поступавших от населения. Поставка энергоресурсов осуществлялась на основании договора теплоснабжения, который был подписан обеими сторонами. Не платежи имели негативные последствия для организации в том, что начиная с ДД.ММ.ГГГГ года, были обращения на другие ресурсоснабажающие организации, которые осуществляют поставку газа и электроэнергии, соответственно начали поступать уведомления об ограничении подачи энергоресурсов, ремонтные работы не могли своевременно и в полном объеме производиться. Как следствие организация своевременно и в полном объеме не могла исполнить свои обязательства перед поставщиками, с организации так же происходило взыскание задолженности, начиная с ДД.ММ.ГГГГ года. По решениям суда они направляют исполнительные листы потребителям, на что им приходят письма, что недостаточно денежных средств, на расчетных счетах, соответственно эти исполнительные листы, были поставлены в картотеку как неоплаченные. У организации еженедельно ведутся переговоры. Руководителями управляющих компаний направлялись письма в их организацию, с просьбой произвести рассрочку платежа. Организация уведомляла УК о том, что предоставляются графики погашения задолженности, графики эти надлежащим образом не исполнялись. В рамках судебного разбирательства, было заключено три мировых соглашения, обязательства по этим соглашениям были исполнены. По службе заказчика ЖЭУ №, первое фактическое решение суда, закончилось отказом от исковых требований, по обращению от ДД.ММ.ГГГГ у организации был отказ от иска ДД.ММ.ГГГГ. Потом шли обращения, все обращения были в ДД.ММ.ГГГГ году, первое решение было ДД.ММ.ГГГГ. Третье обращение было ДД.ММ.ГГГГ, решение было ДД.ММ.ГГГГ, первый судебный акт, касаемо ЖЭУ №. Служба заказчика ЖЭУ №, первое обращение ДД.ММ.ГГГГ, судебный акт был вынесен ДД.ММ.ГГГГ. По службе заказчика ЖЭУ №, аналогичная ситуация с заключением мирового соглашения с отказом от иска, ДД.ММ.ГГГГ обратились в суд, ДД.ММ.ГГГГ уже было вынесено решение суда.

Свидетель Свидетель №11 показал, что является < > в ООО «Газпромтеплоэнерго Вологда». Производственно-технический отдел занимается техническими вопросами, вопросами по ресурсам, по работе с потребителями в части выдачи технических условий присоединений, по согласованию проектов. Выполнении плановых капитальных, текущих ремонтов сетей теплоснабжения входит в обязанности его отдела. С ДД.ММ.ГГГГ года по настоящее время, был запланирован целый ряд мероприятий капитальных и текущих ремонтов, за указанный период в ДД.ММ.ГГГГ и в ДД.ММ.ГГГГ году по ремонту основного и вспомогательного оборудования теплосетей, не было выполнено примерно на сумму 6000 000 рублей. В ДД.ММ.ГГГГ по капитальному ремонту котельной «< >» ремонт новой трубы не был выполнен, примерно на сумму 11000 000 рублей, вторая котельная ремонт здания водоочистки не был выполнен, сумма порядка 1700000 рублей. Котельная «< >» ДД.ММ.ГГГГ год, сумма порядка 550 000 рублей и текущие ремонты не были выполнены по котельным, по сетям, на сумму примерно 6000 000 рублей. Такая ситуация сказывалась на теплоснабжении населения. На зимний отопительный период, возникали отказы, но они не влияли на снижение теплоносителя с котельной. На теплосетях случались разрывы, что служило приостановкой теплоснабжения, потеря теплоносителя, заполнения сетей. Причиной по которой не представлялось возможным своевременно выполнить плановые мероприятия и капитальные ремонты является отсутствие финансирования.

В порядке ч. 1 ст. 281 УПК РФ исследованы показания свидетелей:

Свидетеля ФИО30 о том, что в должности < > ООО «Газпром теплоэнерго Вологда» она работает с ДД.ММ.ГГГГ. В ее должностные обязанности входит руководство бухгалтерией, составление бухгалтерской и налоговой отчетности.

По поводу поступления платежей за тепловую энергию от собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений, обслуживаемых ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» пояснила, что в кассу ООО «Вологдагазпромэнерго» от них денежных средств в период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время не поступало.

По поводу задолженности ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» перед ООО «Вологдагазпромэнерго» пояснила, что на ДД.ММ.ГГГГ согласно акту сверки взаимных расчетов с ООО «< >» задолженность составила 5250031,48 рублей, из которой просроченная задолженность – 5182778 рублей 58 копеек, текущая задолженность – 67252 рубля 90 копеек. В данную сумму задолженности входит задолженность за поставленную тепловую энергию. Причем в акте сверки взаимных расчетов на ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Вологдагазпромэнерго» с ООО «< >» указана общая сумма задолженности в размере 5419282,20 рублей, куда кроме задолженности в сумме 5250031,48 рублей входит задолженность в размере 169250,72 рублей - сумма штрафных санкций, в том числе оплата госпошлины и пени согласно определениям Арбитражного суда Вологодской области.

По ООО «< >» на ДД.ММ.ГГГГ согласно акту сверки взаимных расчетов задолженность составила 4752340,39 рублей, из которой просроченная задолженность - 4678248 рублей 19 копеек, текущая задолженность – 74092 рубля 20 копеек. В данную сумму задолженности входит задолженность за поставленную тепловую энергию. Причем в акте сверки взаимных расчетов на ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Вологдагазпромэнерго» с ООО «< >» указана общая сумма задолженности в размере 4863528,33 рублей, куда кроме задолженности в сумме 4752340,39 рублей входит задолженность в размере 111187,94 рублей - сумма штрафных санкций, в том числе оплата госпошлины и пени согласно определениям Арбитражного суда Вологодской области.

По ООО «< >» на ДД.ММ.ГГГГ согласно акту сверки взаимных расчетов задолженность составила 5353440,21 рублей, из которой просроченная задолженность - 5277068,31 рублей, текущая задолженность – 76371 рубль 90 копеек. В данную сумму задолженности входит задолженность за поставленную тепловую энергию. Причем в акте сверки взаимных расчетов на ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Вологдагазпромэнерго» с ООО «< >» указана общая сумма задолженности в размере 5520 536,60 рублей, куда кроме задолженности в сумме 5 353440,21 рублей входит задолженность в размере 167096,39 рублей - сумма штрафных санкций, в том числе оплата госпошлины и пени согласно определениям Арбитражного суда Вологодской области.

На ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «Газпром теплоэнерго Вологда» (ранее - ООО «Вологдагазпромэнерго»), сменившее своё название с ДД.ММ.ГГГГ поступают платежи от ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» только по исполнительным листам в соответствии с определениям Арбитражных судов о взыскании задолженности в пользу ООО «Газпром теплоэнерго Вологда» с ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >». (т. 4 л.д. 237-239)

Свидетеля ФИО31 о том, что в должности < > МУП «Теплоэнергия» она работает с ДД.ММ.ГГГГ. В ее должностные обязанности входит представление интересов предприятия в судебных инстанциях.

Основным видом деятельности МУП «Теплоэнергия» является теплоснабжение. До ДД.ММ.ГГГГ МУП «Теплоэнергия» оказывало физическим и юридическим лицам города услуги по теплоснабжению. В результате чего население города должно было оплачивать за оказанные услуги денежные средства управляющим компаниям, в свою очередь управляющие компании переводили денежные средства на расчетные счета МУП «Теплоэнергия», открытые в ОАО «ВТБ», ОАО «Сбербанк России», ОАО «Промэнергобанк». Между МУП «Теплоэнергия» и управляющими компаниями были заключены договоры теплоснабжения. Как правило, у управляющих компаний была задолженность перед МУП «Теплоэнергия» по оплате за оказанные услуги по теплоснабжению, которая ежемесячно менялась по мере поступления денежных средств. Претензионно-исковая работа с управляющими компаниями велась, направлялись исковые заявления в Арбитражный суд Вологодской области. Управляющие компании старались внести оплату за теплоснабжение до возбуждения исполнительных производств.

С ДД.ММ.ГГГГ МУП «Теплоэнергия» не оказывало физическим и юридическим лицам города услуги по теплоснабжению в связи с тем, что весь теплоэнергетический комплекс города был передан в аренду ООО «Вологдагазпромэнерго» в соответствии с договором аренды. На момент заключения договора аренды вся имеющаяся задолженность по оплате услуг за теплоснабжение осталась перед МУП «Теплоэнергия», не перешла в ООО «Вологдагазпромэнерго».

Так, между МУП «Теплоэнергия» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» были заключены договоры теплоснабжения. На ДД.ММ.ГГГГ согласно данным бухгалтерского учета перед МУП «Теплоэнергия» у данных управляющих компаний была задолженность в общем размере 9697939,13 рублей, на ДД.ММ.ГГГГ задолженность составила 16294031,19 рублей.

Данная задолженность была взыскана путем подачи искового заявления в Арбитражный суд Вологодской области, после определения Арбитражного суда путем выставления инкассовых поручений на расчетные счета ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» и автоматически денежные средства в счет оплаты задолженности поступали на расчетные счета МУП «Теплоэнергия». На ДД.ММ.ГГГГ имеется задолженность в размере 4090234,31 рублей у данных управляющих компаний перед МУП «Теплоэнергия».

Со слов представителей управляющих компаний ей известно, что причиной возникшей задолженности по оплате услуг теплоснабжения является несвоевременная и не в полном объеме оплата услуг населением города, в том числе юридическими лицами, арендующими нежилые помещения. (т. 4 л.д. 34-36)

Свидетеля ФИО32 о том, что в должности < > МУП «Водоканал» он работает с ДД.ММ.ГГГГ. В его должностные обязанности входит подготовка исковых заявлений в Арбитражный суд Вологодской области, Федеральную антимонопольную службу, представительство предприятия в правоохранительных органах и судах.

Основным видом деятельности МУП «Водоканал» является холодное водоснабжение и водоотведение. МУП «Водоканал» является ресурсоснабжающей организацией, предоставляющей услуги по холодному водоснабжению и водоотведению на территории города физическим и юридическим лицам. В результате чего физические и юридические лица, пользующиеся жилыми и нежилыми помещениями должны оплачивать за оказанные услуги денежные средства управляющим компаниям, в свою очередь управляющие компании переводят денежные средства на расчетные счета МУП «Водоканал», открытые в филиале Вологодский ОАО «Банк ВТБ», КСБ «Бумеранг», ОАО «Банк СГБ», ОАО «Сбербанк России», ОАО «Промэнергобанк».

Между МУП «Водоканал» и управляющими компаниями заключены договоры холодного водоснабжения и водоотведения, по условиям которых управляющие компании должны переводить денежные средства, полученные от нанимателей жилых и нежилых помещений на расчетные счета МУП «Водоканал». Как правило, у управляющих компаний была задолженность перед МУП «Водоканал» по оплате за оказанные услуги по холодному водоснабжению и водоотведению, которая ежемесячно менялась по мере поступления денежных средств. Претензионно-исковая работа с управляющими компаниями велась и ведется по настоящее время, направляются исковые заявления в Арбитражный суд Вологодской области, судебные листы судебным приставам, а также направляются в банки города заявления о списании денежных средств с расчетных счетов управляющих компаний совместно с исполнительным листом о списании суммы задолженности.

Так, между МУП «Водоканал» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» были заключены договоры холодного водоснабжения и водоотведения. На ДД.ММ.ГГГГ согласно данным бухгалтерского учета перед МУП «Водоканал» у данных управляющих компаний была задолженность в общем размере 3149430 рублей, на ДД.ММ.ГГГГ задолженность составила 3785170 рублей, на ДД.ММ.ГГГГ задолженность составила 1008190 рублей.

На ДД.ММ.ГГГГ имеется задолженность у данных управляющих компаний перед МУП «Водоканал», но в каком размере, ей не известно. Продолжается работа по взысканию возникшей задолженности, составляются исковые заявления о взыскании с ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» задолженности по холодному водоснабжению и водоотведению перед МУП «Водоканал». Ей не известны причины образования задолженности перед МУП «Водоканал» у управляющих компаний. (т. 4 л.д. 39-41)

Свидетеля ФИО33 о том, что должности < > Череповецкого филиала ОАО «Вологодская сбытовая компания» работает с ДД.ММ.ГГГГ. В ее должностные обязанности входит взыскание дебиторской задолженности, представительство интересов предприятия в правоохранительных органах и суде.

Основным видом деятельности ОАО «Вологодская сбытовая компания» сбыт электрической энергии. Расчетные счета ОАО «Вологодская сбытовая компания» открыты в ОАО «Сбербанк России», ОАО «МОСУРАЛБАНК» и других банках.

ОАО «Вологодская сбытовая компания» как ресурсоснабжающая организация заключает с управляющими компаниями договор поставки электрической энергии в многоквартирных жилых домах, по условиям которого ОАО «Вологодская сбытовая компания» поставляет электрическую энергию в многоквартирные жилые дома, а управляющие компании обязуются оплачивать денежные средства за поставленную электрическую энергию до 15 числа следующего месяца.

В начале каждого месяца ОАО «Вологодская сбытовая компания» формирует платежные документы (счет, счет-фактуру, ведомость электропотребления) и направляет их в адрес управляющей компании. По условиям договора поставки управляющие компании должны направлять в адрес ОАО «Вологодская сбытовая компания» показания общедомовых приборов учета потребленной электроэнергии. На основании данных показаний формируются платежные документы. Далее управляющие компании должны производить оплату на расчетные счета ОАО «Вологодская сбытовая компания», открытые в различных банках.

Так, ДД.ММ.ГГГГ году между ОАО «Вологодская сбытовая компания» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (управляющие компании) были заключены договоры поставки электроэнергии. Собственники и наниматели жилых и нежилых помещений обязаны были оплачивать денежные средства за потребленную электроэнергию в адрес управляющих компаний, а управляющие компании, полученные от них денежные средства должны были переводить на расчетные счета ОАО «Вологодская сбытовая компания».

На ДД.ММ.ГГГГ задолженности по оплате у данных управляющих компаний не было. На ДД.ММ.ГГГГ задолженность по оплате за потребленную электроэнергию перед ОАО «Вологодская сбытовая компания» у ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» составила 3653049,75 рублей. На ДД.ММ.ГГГГ задолженность составила 4056674,12 рублей, на ДД.ММ.ГГГГ – 5316736,69 рублей. На ДД.ММ.ГГГГ у данных управляющих компаний была задолженность в размере 1677733,96 рублей.

ДД.ММ.ГГГГ ОАО «Вологодская сбытовая компания» расторгло с ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» договоры поставки электроэнергии по причине задолженности свыше 3 месяцев, и с этого же времени ОАО «Вологодская сбытовая компания» приняло на расчеты население, проживающее в многоквартирных жилых домах, находящихся в управлении в ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >». Таким образом, ОАО «Вологодская сбытовая компания» направляло напрямую счета на оплату за потребленную электроэнергию в адрес собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений.

Претензионно-исковая работа с управляющими компаниями велась, направлялись исковые заявления в Арбитражный суд Вологодской области. Управляющие компании старались внести оплату за потребленную электроэнергию до возбуждения исполнительных производств. Кроме того, направлялись судебные листы в банки города о списании денежных средств с расчетных счетов управляющих компаний в счет погашения образовавшейся задолженности.

Со слов представителей управляющих компаний ему известно, что причиной возникшей задолженности по оплате услуг за потребленную электроэнергию является, в том числе, несвоевременная и не в полном объеме оплата услуг населением города. (т. 4 л.д. 46-48)

Свидетеля ФИО34 о том, что должности < > в ОАО «Вологодская сбытовая компания» она работает с ДД.ММ.ГГГГ. В ее должностные обязанности входит взыскание дебиторской задолженности, представительство интересов предприятия в правоохранительных органах и суде.

Основным видом деятельности ОАО «Вологодская сбытовая компания» является сбыт электрической энергии. Расчетные счета ОАО «Вологодская сбытовая компания» открыты в ОАО «Сбербанк России», ОАО «МОСУРАЛБАНК» и других банках.

ДД.ММ.ГГГГ ОАО «Вологодская сбытовая компания» расторгло с ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» договоры поставки электроэнергии по причине задолженности свыше 3 месяцев, и с этого же времени в адрес ОАО «Вологодская сбытовая компания» поступали прямые расчеты от населения, проживающего в многоквартирных жилых домах, находящихся в управлении в ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >». Таким образом, ОАО «Вологодская сбытовая компания» направляло напрямую счета на оплату за потребленную электроэнергию в адрес собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений.

На ДД.ММ.ГГГГ у группы управляющих компаний «< >» идет переплата за потребленную электроэнергию в размере 10000 рублей. Задолженность отсутствует, поэтому руководство ОАО «Вологодская сбытовая компания» не имеет претензий к директору ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», соответственно отсутствуют основания привлечения к уголовной ответственности. (т. 30 л.д. 123-125)

Свидетеля ФИО35 о том, что в должности < > она работает с ДД.ММ.ГГГГ года. В ее должностные обязанности входит учет, контроль, организация работы по направлениям деятельности, взыскание кредиторской задолженности, взыскание с физических лиц в пользу физических, арбитражная группа взысканий с юридических лиц, взыскание алиментных обязательств, применение мер административной юрисдикции в отношении должников, осуществление розыска и реализация имущества и другие.

Так, по поводу взыскания задолженности по коммунальным платежам в пользу управляющих компаний ООО «< >» пояснила, что на исполнении в отделе судебных приставов по г.Череповцу УФССП по Вологодской области за период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время находилось < > исполнительных производств по взысканию задолженности с физических лиц в пользу ООО «< >» на сумму 573 000 рублей. Фактически взыскано с должников в пользу ООО «< >» задолженность в размере 112423 рублей.

Исполнительных документов в пользу ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» в отдел судебных приставов по г.Череповцу № 2 не поступало, исполнительных производств не возбуждалось.

В отделе судебных приставов по г.Череповцу № 2 исполнительные производства, возбужденные в отношении управляющих компаний ООО «< >», ООО «< >»., ООО «< >», ООО «< >» о взыскании задолженности за поставленные энергоресурсы в пользу ООО «Вологдагазпромэнерго», ОАО «Вологодская сбытовая компания», МУП «Водоканал», МУП «Теплоэнергия» отсутствуют. Исполнительные документы о взыскании с управляющих компаний в пользу ООО «Вологдагазпромэнерго» и ОАО «Вологодская сбытовая компания» в соответствии с постановлением № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя управления ФССП по Вологодской области при поступлении в отдел судебных приставов по г.Череповцу № 1 незамедлительно передаются в Межрайонный отдел по особо важным исполнительным производствам.

Предоставить информацию о количестве исполнительных производств, возбужденных за период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время по заявлениям ресурсоснабжающих организаций к физическим лицам, проживающим по договорам управления, не представляется возможным в связи с тем, что данная информация в, исполнительных документах отсутствует.

В соответствии с Федеральным законом «Об исполнительном производстве» судебными приставами выполняется следующая работа по взысканию задолженности по коммунальным услугам с населения: по истечении 5 дней после уведомления должнику о задолженности по коммунальным услугам в случае неоплаты задолженности применяются меры принудительного взыскания: проверяется имущественное положение должника путем направления запросов в УФРС. РЭО ГИБДД. ГИМНС, а также о наличии счетов в банках. Кроме того, направляется запрос в УФМС о наличии загранпаспорта для дальнейшего ограничения выездов за пределы РФ, направляется запрос в пенсионный фонд о месте работы должника. В случае положительных ответов судебными приставами оформляются постановления о списании денежных средств, о запрете на регистрационные действия в отношении недвижимого и движимого имущества. По месту работы направляется постановление об удержании из заработной платы. (т. 30 л.д. 141-143).

Свидетеля ФИО36 о том, что в должности < > он работает с ДД.ММ.ГГГГ. В его должностные обязанности входит взыскание задолженности с физических лиц в пользу управляющих компаний, а также с управляющих компаний в пользу ресурсоснажающих организаций. Так, по поводу взыскания задолженности по коммунальным платежам в пользу управляющих компаний ООО «< >» пояснил, что на исполнении в отделе судебных приставов по г.Череповцу № 2 УФССП по Вологодской области за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находилось < > исполнительных производств по взысканию задолженности с физических лиц в пользу ООО «< >» на сумму 472 498 рублей. Всего прекращено и окончено < > исполнительных производства на сумму 229 427 рублей, из них фактически взыскано с должников в пользу ООО «< >» задолженность в размере 231 427 рубля. На ДД.ММ.ГГГГ в отделе судебных приставов находится < > исполнительных производств на сумму 241 071 рубля.

По другим управляющим компаниям ООО «< >» и ООО «< >» исполнительные производства не возбуждались.

Кроме того, по искам ОАО «Вологодская сбытовая компания» и МУП «Водоканал» в отношении должников ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» исполнительные производства отсутствуют. (т. 31 л.д. 112-113)

Свидетеля ФИО37 о том, что в должности < > она работает с ДД.ММ.ГГГГ. В ее должностные обязанности входит исполнение решений суда. На участке по взысканию коммунальных платежей с населения она работает с ДД.ММ.ГГГГ.

Так, по поводу взыскания задолженности по коммунальным платежам в пользу управляющих компаний ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» пояснила по предоставленному ей ответу на запрос из службы судебных приставов, что в отделе судебных приставов по г.Череповцу УФССП по Вологодской области за период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время возбуждено < > исполнительное производство о взыскании с ООО «< >» в пользу МУП «Водоканал» задолженности в сумме 709004,70 рублей. ДД.ММ.ГГГГ данное исполнительное производство окончено в соответствии с п.1 ч.1 ст.47 ФЗ «Об исполнительном производстве» в связи с полным погашением долга.

Предоставить информацию о количестве исполнительных производств, возбужденных за период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время по заявлениям ресурсоснабжающих организаций к физическим лицам, проживающим по договорам управления, не представляется возможным в связи с тем, что данная информация в исполнительных документах отсутствует.

На исполнении в отделе судебных приставов по г.Череповцу № 1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время находилось на исполнении < > исполнительных производство на сумму 2413 000 рублей о взыскании с физических лиц в пользу ООО «< >» задолженности за коммунальные услуги. Возбуждено за указанный период 72 производства данной категории на сумму 2059 000 рублей. Окончено и прекращено < > исполнительных производство на сумму 1411 000 рублей, в том числе фактическим исполнением - < > на сумму 1071 000 рублей. Фактически взысканная сумма (с учетом частично взысканной) за отчетный период составила 1421 000 рублей.

На исполнении в отделе судебных приставов по г.Череповцу № 1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время находилось на исполнении < > исполнительных производство на сумму 183 000 рублей о взыскании с физических лиц в пользу ООО «< >» задолженности за коммунальные услуги. За указанный период исполнительные производства данной категории не возбуждались. Окончено и прекращено < > исполнительных производство на сумму 158 000 рублей, в том числе фактическим исполнением - < > на сумму 88 000 рублей. Фактически взысканная сумма (с учетом частично взысканной) за отчетный период составила 100 000 рублей.

На исполнении в отделе судебных приставов по г.Череповцу № 1 за период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время находилось на исполнении < > исполнительных производство на сумму 321 000 рублей о взыскании с физических лиц в пользу ООО «< >» задолженности за коммунальные услуги. За указанный период исполнительные производства данной категории не возбуждались. Окончено и прекращено < > исполнительных производство на сумму 227 000 рублей, в том числе фактическим исполнением - < > на сумму 227 000 рублей. Фактически взысканная сумма (с учетом частично взысканной) за отчетный период составила 229 000 рублей.

В отделе судебных приставов по г.Череповцу № 1 исполнительные производства, возбужденные в отношении управляющих компаний о взыскании задолженности за поставленные энергоресурсы в пользу ООО «Вологдагазпромэнерго», ОАО «Вологодская сбытовая компания» отсутствуют. Исполнительные документы о взыскании с управляющих компаний в пользу ООО «Вологдагазпромэнерго» и ОАО «Вологодская сбытовая компания» в соответствии с постановлением № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя управления ФССП по Вологодской области при поступлении в отдел судебных приставов по г.Череповцу № 1 незамедлительно передаются в Межрайонный отдел по особо важным исполнительным производствам.

Исполнительные документы о взыскании с ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» в пользу ОАО «Вологодская сбытовая компания», МУП «Водоканал», МУП «Теплоэнергия», ООО «Вологдагазпромэнерго» в период с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время не поступали.

Она работает по взысканию задолженности с населения. В соответствии с Федеральным законом «Об исполнительном производстве» ею выполняется следующая работа по взысканию задолженности по коммунальным услугам с населения: по истечении 5 дней после уведомления должнику о задолженности по коммунальным услугам в случае неоплаты задолженности применяются меры принудительного взыскания: проверяется имущественное положение должника путем направления запросов в УФРС, РЭО ГИБДД, ГИМНС, а также о наличии счетов в банках. Кроме того, направляется запрос в УФМС о наличии загранпаспорта для дальнейшего ограничения выездов за пределы РФ, направляется запрос в пенсионный фонд о месте работы должника. В случае положительных ответов ею оформляются постановления о списании денежных средств, о запрете на регистрационные действия в отношении недвижимого и движимого имущества. По месту работы направляется постановление об удержании из заработной платы. (т. 30 л.д. 138-140)

Свидетеля ФИО38 о том, что с ДД.ММ.ГГГГ года он является генеральным директором ООО «< >». Предприятие осуществляет оказание услуг по вывозу и захоронению твердых бытовых отходов. ООО «< >» до ДД.ММ.ГГГГ имелись договорные отношения с управляющими организациями ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (далее по тексту также «управляющие организации»). С каждой из данных управляющих организаций были заключены договоры на оказание услуг по вывозу и захоронению на свалке твердых бытовых и крупногабаритных отходов. Договорные отношения существовали с ДД.ММ.ГГГГ, в последующем форма договора менялась в связи с изменением законодательства. Последние договоры были заключены в ДД.ММ.ГГГГ. Со стороны управляющих организаций договоры были подписаны руководителем Кругловым Н.А.

В соответствии с заключенными договорами ООО «< >» как исполнитель оказывало управляющим организациям (заказчикам) услуги по вывозу от контейнерных площадок и площадок ручного выноса заказчика отходов потребления и их захоронение. Заказчик в свою очередь обязуется оплатить услуги в соответствии с условиями договора.

Алгоритм оказания услуг следующий ежемесячно управляющая организация предоставляет в их адрес график задание на вывоз и захоронение ТБО на определенный месяц. В данном задании указывалась адреса домов, объем вывозимых ТБО, периодичность вывоза. В соответствии с данными заданиями ООО «< >» осуществляло своими силами вывоз и захоронение ТБО. По окончании месяца, на основании объема выполненных работ (объема вывезенных ТБО) ООО «< >» выставляло счета на оплату заказчику. В соответствии с условиями договоров управляющие организации должны произвести оплату в срок до 15 числа следующего за расчетным месяцем.

Практически с начала сотрудничества со стороны ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» имели место нарушения по оплате за оказанные услуги. Оплата со стороны управляющих организаций была с опозданием и в меньших суммах, чем было указано в счетах на оплату. Таким образом, постепенно общая задолженность нарастала. По состоянию на дату расторжения договорных отношений (ДД.ММ.ГГГГ) задолженность ООО «< >» составляла 514180, 22 рублей, задолженность ООО «< >» составляла 436066, 57 рублей, задолженность ООО «< >» составляла 443164, 42 рубля.

В связи с тем, что у управляющих организаций имелась задолженность перед ООО «< >» они подали заявления в суд. Во время судебного разбирательства со стороны должника были осуществлены незначительные платежи, тем самым сумма задолженности незначительно уменьшилась.

Решением Арбитражного суда от 21.05.2015 года с ООО «< >» была взыскана сумма имеющейся на дату вынесения судебного акта задолженности - 481180,22 рублей, без учета госпошлины.

Решением Арбитражного суда от 25.05.2015 года с ООО «< >» была взыскана сумма имеющейся на дату вынесения судебного акта задолженности – 430164,42 рублей, без учета госпошлины.

Решением Арбитражного суда от 16.06.2015 года с ООО «< >» была взыскана сумма имеющейся на дату вынесения судебного акта задолженности - 4266,57 рублей, без учета госпошлины. (т. 39 л.д. 30-32)

Свидетеля ФИО39 о том, что в период ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ он являлся директором ООО «< >». Учредителями являлись Свидетель №1 и Карпов М.А. Предприятие оказывало услуги по содержанию и текущему ремонту общего имущества многоквартирных жилых домов. Для данных услуг в обществе имелся необходимый персонал (сантехники, уборщики, и), который был трудоустроен в ООО «< >». Бухгалтерию вела ФИО27, была ли она официально трудоустроена в ООО «< >» или оказывала услуги по договору не помнит.

Услуги оказывались на основании заключенных договоров управляющим организациям: ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >». Договоры с указанными организациями были заключены с ДД.ММ.ГГГГ и действовали по ДД.ММ.ГГГГ. С каждой управляющей организацией был заключен свой договор, договоры идентичные. Со стороны управляющих организаций подписаны Кругловым Н.А. со стороны ООО «< >» соответственно им.

В рамках данных договоров указанным управляющим организациям оказывались услуги. Перечень работ (услуг), их стоимость были указаны в договорах. Ежемесячно ООО «< >» выставляло счета на оплату исходя из объема выполненных услуг. Оплата производилась на основании данных счетов. В период сотрудничества с управляющими организациями со стороны управляющих организаций имели место несвоевременные оплаты, таким образом, имела место текущая задолженность, т.е. когда оплата производилась с опозданием.

В ДД.ММ.ГГГГ он уволился из данного предприятия в связи с этим не может сказать, судьбе после этого периода. Тогда же по соглашению сторон с указанными управляющими организациями договоры были расторгнуты. Имелась ли задолженность со стороны управляющих организаций перед ООО «< >» на момент расторжения договоров ему не известно. (т. 39 л.д. 88-89)

Заявлением генерального директора ООО «Вологдагазпромэнерго» ФИО40, в о критической ситуации, сложившейся в ООО «Вологдагазпромэнерго» в связи с неплатежами за поставленную их предприятием тепловую энергию. По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ из-за систематических неплатежей работающих в городе Череповце управляющих компаний, далее УК, задолженность за тепловую энергию перед их организацией составляет 508 320 000 рублей. ООО «Вологдагазпромэнерго» выполняет свои договорные обязательства в полном объеме и обеспечивает бесперебойный отпуск тепловой энергии и теплоносителя. (т.1 л.д.6-7)

Копиями документов: договорами теплоснабжения, заключенными между ООО «Вологдагазпромэнерго» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» протоколами согласования разногласий, разногласиями к договорам теплоснабжения (т.1 л.д. 10-111)

Копиями договоров на осуществление сбора платежей с населения, заключенных между ООО «< >» и ООО «< >», ООО «< >» ООО «< >» (т.1 л.д.119-129)

Расчетами группы компаний ООО «< >» за поставленную тепловую энергию (основной долг), (т. 1 л.д. 140-153)

Протоколом выемки документов, протоколом их осмотра, копиями этих документов: договор теплоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ., заключенный между ООО «Вологдагазпромэнерго» и ООО «< >», с приложениями к нему, разногласиями к договору теплоснабжения №, протоколом согласования разногласий к договору теплоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ, дополнительными соглашениями к договору теплоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ, акты повторного допуска в эксплуатацию узла учета тепловой энергии у потребителя; договор теплоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ., заключенный между ООО «Вологдагазпромэнерго» и ООО «< >» с приложениями к нему, разногласиями к договору теплоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ, протоколом согласования разногласий к договору теплоснабжения №, дополнительными соглашениями к договору теплоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ, акты повторного допуска в эксплуатацию узла учета тепловой энергии у потребителя ООО «< >», договор теплоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ., заключенный между ООО «Вологдагазпромэнерго» и ООО «< >», с приложениями к нему, разногласиями к договору теплоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ, протоколом согласования разногласий к договору теплоснабжения №, дополнительными соглашениями к договору теплоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, акты повторного допуска в эксплуатацию узла учета тепловой энергии у потребителя ООО «< >» от ДД.ММ.ГГГГ, перечень управляющих компаний, являющихся потребителями тепловой энергии ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», акты снятия показаний с приборов учета тепловой энергии по ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ года; счета-фактуры, акты оказанных услуг к договору теплоснабжения, расчеты расхода тепла, справки по корректировке расчетов за тепловую энергию, акты сверки взаимных расчетов между ООО «Вологдагазпромэнерго» и ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г.; счета-фактуры, акты оказанных услуг к договору теплоснабжения, расчеты расхода тепла, справки по корректировке расчетов за тепловую энергию, акты сверки взаимных расчетов между ООО «Вологдагазпромэнерго» и ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г.; счета-фактуры, акты оказанных услуг к договору теплоснабжения, расчеты расхода тепла, справки по корректировке расчетов за тепловую энергию, акты сверки взаимных расчетов между ООО «Вологдагазпромэнерго» и ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ г. по ДД.ММ.ГГГГ г. (т.1 л.д. 155-249, т. 2 л.д. 1-234, т. 3 л.д. 1-264)

Распиской представителя потерпевшего ООО«Вологдагазпромэнерго» ФИО41 о получении документов, изъятых в ходе выемки (т.4 л.д.5)

Протоколом выемки и осмотра, изъятых у свидетеля ФИО27 документов: уведомление о постановке на учет в МРУ < > по СЗФО ООО «< >» от ДД.ММ.ГГГГ; договор на осуществление сбора платежей с населения за водоснабжение и водоотведение сточных вод от ДД.ММ.ГГГГ между МУП «Водоканал» и ООО «< >» с приложениями к нему; Договор на осуществление сбора платежей с населения за тепловую энергию от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «Вологдагазпромэнерго» и ООО «< >» с приложениями к нему и протоколом разногласий; Договор на осуществление сбора платежей с населения за электроэнергию от ДД.ММ.ГГГГ между ОАО «Вологодская сбытовая компания» и ООО «< >» с приложениями к нему, Договоры на осуществление сбора платежей с населения от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «< >» с ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >»; Договор специального банковского счета (платежного агента) между ОАО КБСР «< >» и ООО «< >» от ДД.ММ.ГГГГ; Карточки счета; Отчеты по оплате коммунальных услуг через кассу ООО «< >» (агентские отчеты), Оборотно-сальдовые ведомости, Таблица расщеплений с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» по ресурсоснабжающим организациям; Соглашения об оказании юридической помощи между ООО «< >» и ФИО42 от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; Договоры на оказание бухгалтерских услуг от ДД.ММ.ГГГГ, заключенные между ООО «< >» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», Договоры об оказании услуг по ведению кадрового делопроизводства от ДД.ММ.ГГГГ, заключенные между ООО «Жилищное хозяйство «Заречье» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», (Т. 4 л.д. 24-28)

Протоколами выемки и осмотра бухгалтерской программы «1С Квартплата» ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», бухгалтерской программы «1С Предприятие» ООО «< >», путем копирования на два СД-диска (т.4 л.д.97-98, 99-100)

Выписками по счетам ООО «< >», ООО «< >» ООО «< >», открытым в ОАО КБ «< >» (т.4 л.д.107-131)

Ответом из отдела судебных приставов по г. Череповцу №2 УФССП по Вологодской области, согласно которому исполнительных документов в пользу ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» в отдел судебных приставов по г. Череповцу №2 на исполнение не поступало, исполнительных производств не возбуждалось. В группе по взысканию коммунальных платежей находятся в пользу ООО «< >» < > исполнительных производств. В пользу ООО «< >», ООО «< >» исполнительных документов не предъявлялось. (т. 4 л.д. 134-235).

Актами взаимных расчетов ООО «Газпром теплоэнерго Вологда» с ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» по состоянию с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, согласно которых задолженность ООО «< >» на ДД.ММ.ГГГГ составляет 5 419 282,2 рубля, задолженность ООО «< >» на ДД.ММ.ГГГГ составляет 4863528,33 рублей, задолженность ООО «< >» на ДД.ММ.ГГГГ составляет 5 520 536,6 рублей. (т. 4 л.д. 251-268).

Копией справки о результатах претензионно-исковой работы ООО «Газпром теплоэнерго Вологда» (т.4 л.д.270-271)

Оборотно-сальдовыми ведомостями, представленными ООО «< >» (т.5 л.д.2-63)

Выписками по счетам ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.5 л.д.66-296, т.6 л.д.1-277, т.7 л.д.1-126, 128-308, т.8 л.д.1-256, 259-289, т.9 л.д.1-287, т.10 л.д.1-214, т.11 л.д. 106-123)

Сведениями о расчетных счетах ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.11 л.д.10-12)

Копиями:

Учредительных документов в отношении ООО «< >» (т.11 л.д.31-38)

Бухгалтерской отчетности в отношении ООО «< >» (т.11 л.д.57-69)

Выписками по счетам ООО «< >» (т.11 л.д.126-254, т.12 л.д.3-24, 27-177)

Выписками по счетам ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» ( т.13 л.д.3-317, т.14 л.д.1-262, т.15 л.д.1-360, т.16 л.д.1-303)

Выпиской по счету ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.15 л.д.1-360)

Копиями документов, подтверждающих договорные обязательства между ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», МУП г.Череповца «Теплоэнергия» (т.17 л.д.9-217)

Копиями договоров об оказании услуг по ведению кадрового делопроизводства от ДД.ММ.ГГГГ, заключенных между ООО «< >» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.17 л.д.218-226)

Копиями договоров на оказание бухгалтерских услуг от ДД.ММ.ГГГГ, заключенных между ООО «< >» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.17 л.д. 227-238)

Копиями бухгалтерских документов (счета, акты) между ООО «< >» и ООО «< >» (т.18 л.д.1-42)

Копиями бухгалтерских документов (счета, акты) между ООО «< >» и ООО «< >» (т.18 л.д.43-86)

Копиями бухгалтерских документов (счета, акты) между ООО «< >» и ООО «< >» (т.18 л.д.87-227)

Копиями платежных поручений между ООО «< >» и ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.19 л.д.1-200)

Копиями платежных поручений между ООО «< >» и ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.20 л.д.1-111)

Копиями платежных поручений между ООО «< >» и ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.20 л.д.112-238)

Копиями платежных поручений между ООО «< >» и МУП «Теплоэнергия» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.21 л.д.1-167)

Копиями счетов между ООО «< >» и ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.21 л.д.168-261)

Копиями бухгалтерских документов (счета, акты) между ООО «< >» и ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.21 л.д.262-307)

Копиями бухгалтерских документов (счета, акты) между ООО «< >» и ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.22 л.д.1-136)

Копиями договора и дополнительных соглашений между ООО «< >» и ООО «< >» (т.22 л.д. 137-145)

Копиями договора и дополнительных соглашений между ООО «< >» и МУП «Теплоэнергия» (т.22 л.д. 146-177)

Копиями договора и дополнительного соглашения между ООО «< >» и ООО «< >» (т.22 л.д. 178-195)

Копиями договоров, дополнительных соглашений, протокола согласования разногласий, протоколов разногласий, актов приема-передачи между ООО «< >» и «< >» (т.22 л.д. 196-225)

Копиями платежных поручений между ООО «< >» и ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.23 л.д.1-154)

Копиями платежных поручений между ООО «< >» и МУП «Теплоэнергия» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.23 л.д.155-316)

Копиями платежных поручений между ООО «< >» и ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.24 л.д.1-160)

Копиями платежных поручений между ООО «< >» и ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.24 л.д.161-397)

Копиями бухгалтерских документов (счета, акты) между ООО «< >» и ООО «< >» (т.25 л.д.1-51)

Копиями бухгалтерских документов (счета, акты) между ООО «< >» и ООО «< >» (т.25 л.д.52-91)

Копиями бухгалтерских документов (счета, акты) между ООО «< >» и ООО «< >» (т.25 л.д.92-265)

Копиями платежных поручений между ООО «< >» и ООО «< >» (т.26 л.д.1-72, 74-163)

Копией платежного поручения между ООО «< >» и МУП «Теплоэнергия» (т.26 л.д.73)

Копиями платежных поручений между ООО «< >» и ООО «< > (т.26 л.д.164-395)

Копиями платежных поручений между ООО «< >» и ООО «< >» (т.27 л.д.1-115)

Копиями платежных поручений между ООО «< >» и МУП «Теплоэнергия» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т.27 л.д.116-291)

Ответом ОАО < >» об отсутсвии кредитных обязательств у ООО «< >» (т.28 л.д.2)

Выпиской по счету ОАО < >» в отношении ООО «< >» (т.28 л.д.3-11)

Сведениями из МИФНС России № по ВО по банковским счетам в отношении ООО «Вологдагазпромэнерго», ОАО «Вологодская сбытовая компания», МУП «Водоканал», МУП «Теплоэнергия», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.28 л.д.14-51)

Выписками из ЕГРЮЛ в отношении ООО «< >», ОАО «Вологодская сбытовая компания», МУП «Водоканал», ООО «Вологдагазпромэнерго» (т.28 л.д.52-79)

Копиями учредительных документов, ООО «< >» (т.29 л.д.1-30 )

Копиями учредительных документов ООО «< >» (т.29 л.д.31-42)

Копиями учредительных документов ООО «< >» (т.29 л.д.43-67)

Копиями учредительных документов ООО «< >» (т.29 л.д.68-92)

Копиями учредительных документов ООО «< >» (т.29 л.д.93-117)

Сведениями МИФНС по бухгалтерской отчетности ООО «< >» (т.29 л.д.118-143)

Сведениями МИФНС по бухгалтерской отчетности ООО «< >» (т.29 л.д.144-149)

Сведениями МИФНС по бухгалтерской отчетности ООО «< >» (т.29 л.д.150-155)

Сведениями МИФНС по бухгалтерской отчетности ООО «< >» (т.29 л.д.156-161)

Сведениями МИФНС по бухгалтерской отчетности ООО «< >» (т.29 л.д.162-167)

Сведениями МИФНС по бухгалтерской отчетности МУП «Теплоэнергия» (т.29 л.д.168-189)

Копией расширенной выписки по движению денежных средств по расчетному счету ООО «< >» с ДД.ММ.ГГГГ (т.30 л.д.3-84)

Копиями оборотно-сальдовых ведомостей по счету за ДД.ММ.ГГГГ г. – ДД.ММ.ГГГГ г. ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.30 л.д.87-104)

Копией списка домов под управлением ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.30 л.д.104)

Копией спецсчета на капитальный ремонт ООО «< >», ООО «< >», (т.30 л.д.105-106)

Копиями: приказов о приеме Круглова Н.А. на должность директора ООО «< >», ООО «< >», < >», трудовых договоров, дополнительных соглашений (т.30 л.д.107-126)

Графиком результатов внесения платежей по погашению задолженности ООО «< >», ООО «< >», (т.30 л.д.142)

Копиями: протокола внеочередного собрания участников ООО «Вологдагазпромэнерго», согласно которому произведена смена фирменного наименования Общества на ООО «Газпром теплоэнерго Вологда», свидетельства о постановке на учет в налоговом органе ООО «Газпром теплоэнерго Вологда», выписки из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Газпром теплоэнерго Вологда» (т.30 л.д. 143-147)

Сведениями из отдела судебных приставов по г. Череповцу №2 УФССП по Вологодской области о том, что в отделе судебных приставов по г. Череповцу №2 в отношении ООО «< >» находилось < > исполнительных производств на сумму 472 498 рублей. Исполнительных листов от взыскателей ООО «< >», ООО «< >» не поступало. (т. 30 л.д. 163-164)

Сведениями из отдела судебных приставов по г. Череповцу №1 УФССП по Вологодской области, согласно которым в отделе судебных приставов по г. Череповцу №1 в отношении ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находилось < > исполнительных производств на сумму 2 413 000 рублей, фактически взысканная сумма составила 421 000 рублей, в отношении ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находилось < > исполнительных производств на сумму 183 000 рублей, фактически взысканная сумма составила 100 000 рублей, в отношении ООО «< >» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ находилось < > исполнительных производств на сумму 321 000 рублей, фактически взысканная сумма составила 229 000 рублей. (т. 30 л.д. 166-168)

Копиями документов о поступлении денежных средств на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» за период с ДД.ММ.ГГГГ в счет погашения задолженности от УК ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (предварительные выписки по счету, графики погашения задолженности, оборотно-сальдовые ведомости (т.30 л.д.198-280, т.31 л.д.1-111)

Копиями документов ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >»: положения об оплате труда работников, штатные расписания, расчетные ведомости, трудовые договоры (т.32 л.д.15-209)

Ответом на запрос директора ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» по сведениям о суммах начисленных коммунальных платежей за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, по общей сумме, перечисленной в пользу управляющих компаний коммунальных платежей, по сведениям о предоставляемых УК услугах, сведения об общей задолженности собственников помещений перед управляющими организациями, сведения о контрагентах, о документах по кадровому и бухгалтерскому дело призводству (т.33 л.д.3-5)

Копиями договоров управления многоквартирным домом от ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >»(т.33 л.д.6-43)

Копиями счетов на оплату от ООО «< >» к ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.33 л.д.44-167, т.34 л.д.2-241)

Списком домов на непосредственном управлении ООО «< >» (т.34 л.д.1)

Копиями расширенных выписок о движении денежных средств за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ по расчетному счету и специальному банковскому счету ООО «< > (т.35 л.д.3-278)

Копиями Актов сверки взаимных расчетов между ООО «Газпром теплоэнерго Вологда» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.36 л.д.21-99)

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ в помещении ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», расположенном <адрес>, с описанием обстановки и изъятых документов и предметов, и протоколом осмотра, изъятых документов. (т.36 л.д.149-150,161)

Сведениями МУП «Теплоэнергия» о том, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ перед МУП «Теплоэнергия» у ООО < >» имелась задолженность в размере 6 166 789,25 рублей, у ООО < >» имелась задолженность в размере 4 720 186,91 рублей, у ООО < >» имелась задолженность в размере 5 407 055,03 рублей. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «< >» фактически перечислены в адрес МУП «Теплоэнергия» денежные средства в размере 4 667 432,98 рублей, ООО «< >» фактически перечислены денежные средства в размере 4 310 003,39 рублей, ООО «< >» фактически перечислены денежные средства в размере 4 160 193,29 рублей. Погашение задолженности производилось в добровольном порядке. С приложением к ответу копий документов: акты сверки взаимных расчетов, соглашений о проведении зачета взаимных требований, судебные решения (т. 36 л.д. 173-204)

Сведениями МУП «Водоканал» о том, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ перед МУП «Водоканал» у ООО < >» имелась задолженность в размере 1 166 960,38 рублей, у ООО < >» имелась задолженность в размере 923 457,95 рублей, у ООО < >» имелась задолженность в размере 1 025 300,08 рублей. За период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ ООО «< >» фактически перечислены в адрес МУП «Водоканал» денежные средства в размере 4 879 583,51 рублей, ООО «< >» фактически перечислены денежные средства в размере 3 724 473,75 рублей, ООО «< >» фактически перечислены денежные средства в размере 4 898 436,58 рублей. С приложением к ответу копий судебных решений (т. 36 л.д. 208-228)

Сведениями ОАО «Вологодская сбытовая компания» о том, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ перед ОАО «Вологодская сбытовая компания» у ООО < >» имелась задолженность в размере 2 039 656,32 рублей, у ООО < >» имелась задолженность в размере 1 533 446,17 рублей, у ООО < >» имелась задолженность в размере 2 125 226,7 рублей. На ДД.ММ.ГГГГ у ООО «< >» имеется задолженность в размере 1 348 066,31 рублей, у ООО «< >» в размере 293 667,65 рублей, у ООО «< >» переплата в размере 4 809,75 рублей. С приложением к ответу копий документов: договоры поставки электроэнергии ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», судебные решения, справки об оплате (т. 36 л.д. 232-283, т.37 л.д.1-40)

Справкой МИФНС России № по ВО о суммах полученных доходов ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «ЖХ «Заречье» (т.37 л.д.54-55)

Сведениями о банковских счетах ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.37 л.д.56-70)

Копиями карточек по налогу (сбору, взносу) в отношении ООО «< >» (т.37 л.д.97-124)

Выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «< >» (т.37 л.д.125-127)

Копиями карточек по налогу (сбору, взносу) в отношении ООО «< >» (т.37 л.д.144-172)

Выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «< >» (т.37 л.д.174-176)

Копиями Копиями карточек по налогу (сбору, взносу) в отношении ООО «< >» (т.37 л.д.202-324)

Выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «< >» (т.38 л.д.1-3)

Копиями карточек по налогу (сбору, взносу) в отношении ООО «< >» (т.38 л.д.28-146)

Выпиской из ЕГРЮЛ в отношении ООО «< >» (т.38 л.д.147-149)

Копиями карточек по налогу (сбору, взносу) в отношении ООО «< >» (т.38 л.д.174-289)

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ в помещении ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», расположенном <адрес>, с описанием обстановки и изъятых документов и предметов, протоколами осмотра, изъятых документов, распиской ФИО27 о получении на ответственное хранение, изъятых документов, признанных вещественными доказательствами (т.39 л.д.15-17, т. 40 л.д.49-64, 85-97, 98-118, 121)

Копиями протоколов внеочередного Общего собрания участников ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >». (т.39 л.д.18-20)

Копиями договоров на оказание услуг по вывозу и захоронению на свалке твердых бытовых и крупногабаритных отходов, заключенных между ООО «< >» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >». (т.39 л.д.33-57)

Копиями решений судов о взыскании с ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» в пользу ООО «< >» задолженности. (т.39 л.д.58-65)

Копиями актов сверки взаимных расчетов между ООО «< >» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.39 л.д.66-86)

Копиями договоров на комплексное обслуживание и ремонт лифтов, заключенных между ООО «< >» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.39 л.д.66-86)

Копиями актов сверки взаимных расчетов между ООО «< >» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.39 л.д.104-110)

Сведениями от ОСП №1 по г.Череповцу УФССП России по ВО об имеющихся на исполнении исполнительных производств в пользу взыскателей ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.39 л.д.112-121)

Протоколом обыска от ДД.ММ.ГГГГ в помещении ООО «< >», расположенном <адрес>, с описанием обстановки и изъятых документов и предметов, протоколом осмотра, изъятых документов, распиской ФИО27 о получении на ответственное хранение, изъятых документов, признанных вещественными доказательствами (т.39 л.д.132-135, 143-148, 184)

Протокол выемки и осмотра от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым помещении, расположенном <адрес> произведена выемка бухгалтерской базы «1С:бухгалтерия» по ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» и ООО «ЖХ «Заречье» (т. 39 л.д. 169-173)

Представленными МИФНС России № по Вологодской области копиями бухгалтерской отчетности ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» и ООО «ЖХ «Заречье». (т. 39 л.д. 196-261, т. 40 л.д. 1-25)

Актом проверки отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому установлен расход денежных средств указанных выше предприятий за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ (т. 40 л.д. 73-74)

Протоколом осмотра флеш-карты, содержащей приложения к акту проверки отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» от ДД.ММ.ГГГГ (т. 40 л.д. 75-82)

Материалами с осмотренного в ходе судебного следствия флеш-накопителя.

Копиями договоров управления многоквартирными домами, заключенными с ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» (т.40 л.д.161-262, т.41 л.д.1-102)

Представленными ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» копиями расчетных ведомостей, штатных расписаний, приказов об утверждении штатного расписания, оригиналом договора аренды транспортного средства Хендэ Туксон г.р.з. №, заключенного между ООО «< >» и Кругловым Н.А. (т.41 л.д.132-228)

Копией приказа о возмещении затрат на сотовую связь Круглову Н.А. (т.41 л.д.234)

Протоколом осмотра документов, изъятых в ходе обыска в офисе ООО «< >,2,3» от ДД.ММ.ГГГГ, а также документов, предоставленных ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» по запросу от ДД.ММ.ГГГГ и ДД.ММ.ГГГГ, распиской ФИО27 о получении на ответственное хранение вещественных доказательств (т.41 л.д.235-248, 255-256)

Исковым заявлением представителя потерпевшего ООО «Газпром Теплоэнерго Вологда» о взыскании с виновных лиц, ущерба причиненного ООО «Газпром Теплоэнерго Вологда» в размере 15806078 руб. 27 коп. (т.42 л.д.17)

Выборкой по запросу из РЭО ОГИБДД УМВД России по г.Череповцу, согласно которой собственником транспортного средства Хендэ Туксон г.р.з. № является Круглов Н.А. (т.42 л.д.149)

Копией договора купли-продажи от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому Круглов Н.А. приобрел транспортное средство Хендэ Туксон г.р.з. № (т.42 л.д.150)

Заключением финансово-экономической судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого при ответе на первый вопрос, а именно: «имелась ли у собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений задолженность по оплате коммунальных услуг, в том числе за коммунальную услугу по отоплению и горячему водоснабжению по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ перед ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», если да, то в каком объеме?», установлено:

1)В результате проведенного исследования установлено, что задолженность собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений за предоставляемые коммунальные услуги, в том числе за коммунальную услугу по отоплению и горячему водоснабжению, формируется перед ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >». Перед ООО «< >» данная задолженность не формируется.

В соответствии с оборотно-сальдовыми ведомостями ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» базы данных 1С «Квартплата» задолженность собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений по оплате коммунальных услуг, в том числе за коммунальную услугу по отоплению и горячему водоснабжению, перед ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >»:

- по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляет 11 760 375,92 руб.;

- по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляет 3 921 359,78 руб.

2)При ответе на второй вопрос, а именно: «имелась ли задолженность по договорам на техническое сопровождение, ведение бухгалтерского учета, оказания юридических услуг, а также по договору на осуществление сбора платежей с населения (договор на оказание услуг платежного агента), заключенному между ООО «< >» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, если да, то в каком объеме?», установлено:

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, исходя из условий заключенных договоров, задолженность ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» перед ООО «< >» по договорам об оказании услуг на ведение кадрового делопроизводства составляет 586 264,12 руб., по договорам на оказание бухгалтерских услуг - 213 898,04 руб.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, исходя из условий заключенных договоров, задолженность ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» перед ООО «< >» об оказании услуг на ведение кадрового делопроизводства составляет 864 005,33 руб., по договорам на оказание бухгалтерских услуг - 204 122,26 руб.

По договорам на осуществление сбора платежей с населения определить сумму задолженности перед ООО «< >» не представляется возможным, в связи с отсутствием в условиях данных договоров суммы либо процента вознаграждения на начисление платы за каждый вид предоставляемых принципалом услуг.

3) При ответе на третий вопрос, а именно: «Имелась ли задолженность по договорам теплоснабжения у ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» перед ООО «Вологдагазпромэнерго» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, если да, то в каком объеме?», установлено:

на ДД.ММ.ГГГГ ООО «Вологдагазпромэнерго» заключило с ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» договоры теплоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ. Соответственно, по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ задолженность ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» перед ООО «Вологдагазпромэнерго» по договорам теплоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ отсутствует.

Согласно первичным документам, предъявленным ООО «Вологдагазпромэнерго» к оплате ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», суммарная задолженность ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» перед ООО «Вологдагазпромэнерго» по договорам теплоснабжения № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляет 15 803 347,13 руб.

4) При ответе на четвертый вопрос, а именно: имело ли место нецелевое расходование денежных средств ООО «< >», поступивших от собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений в счет оплаты за коммунальные услуги? Установлено: - Определить наличие/отсутствие факта нецелевого использования денежных средств, поступающих ООО «< >» от собственников и нанимателей нежилых помещений в счет оплаты коммунальных услуг, не представляется возможным.

5) При ответе на пятый вопрос, а именно: «Имело ли место нецелевое расходование денежных средств ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», поступивших от ООО «< >» по договорам на осуществление сбора платежей с населения (договор на оказание услуг платежного агента), по техническому сопровождению, ведению бухгалтерского учета, оказанию юридических услуг, а также поступивших от собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений в счет оплаты за коммунальную услугу по отоплению и горячему водоснабжению?», установлено:

Денежные средства, поступающие в кассу и на расчетные счета ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» от ООО «< >», а также собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений в счет оплаты коммунальных услуг, должны быть перечислены в пользу ресурсоснабжающих организаций (поставщиков коммунальных услуг) в соответствующем объеме и не могут быть расходованы ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» в своих целях либо по своему усмотрению;

ООО «Вологдагазпромэнерго» и МУП г. Череповца «Теплоэнергия» являются поставщиками услуг теплоснабжения (оказывают коммунальные услуги по отоплению и подогреву воды), МУП г. Череповца «Водоканал» является поставщиком услуг водоснабжения;

- под нецелевым расходованием денежных средств понимается положительная разница между расщепленными (распределенными к оплате) по данным оборотно-сальдовых ведомостей ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» базы данных 1С «Квартплата» суммами денежных средств в пользу ООО «Вологдагазпромэнерго» и МУП г. Череповца «Теплоэнергия», МУП г. Череповца «Водоканал» и фактически перечисленными суммами денежных средств в пользу ООО «Вологдагазпромэнерго» и МУП г. Череповца «Теплоэнергия», МУП г. Череповца «Водоканал» в счет оплаты услуг теплоснабжения и водоснабжения.

ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» в пользу МУП г. Череповца «Теплоэнергия» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ расщеплены (распределены к оплате) платежи в счет оплаты услуг теплоснабжения на общую сумму 10 884 629,81 руб., при этом фактически за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислены 11 253 688,61 руб. Соответственно, распределенные к оплате в пользу МУП г. Череповца «Теплоэнергия» денежные средства в счет оплаты услуг теплоснабжения перечислены МУП г. Череповца «Теплоэнергия» в полном объеме.

ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» в пользу МУП г. Череповца «Водоканал» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ расщеплены (распределены к оплате) платежи в счет оплаты услуг водоснабжения на общую сумму 11 054 530,20 руб., при этом фактически за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислены 13 873 937,49 руб. Соответственно, распределенные к оплате в пользу МУП г. Череповца «Водоканал» денежные средства в счет оплаты услуг теплоснабжения перечислены МУП г. Череповца «Водоканал» в полном объеме.

ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» в пользу ООО «Вологдагазпромтелоэнерго» за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ расщеплены (распределены к оплате) платежи в счет оплаты услуг теплоснабжения на общую сумму 51 139 718,14 руб., при этом фактически за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ перечислены 44 513 753,31 руб. Соответственно, распределенные к оплате в пользу ООО «Вологдагазпромтелоэнерго» денежные средства в счет оплаты услуг теплоснабжения не перечислены ООО «Вологдагазпромтелоэнерго» в полном объеме.

Таким образом, при условии, что ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» за услуги теплоснабжения распределены к оплате денежные средства в размере 51139718,14 руб. в пользу ООО «Вологдагазпромэнерго», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» не перечислены распределенные к оплате за услуги теплоснабжения денежные средства в размере 6625964,83 руб. в пользу ООО «Вологдагазпромэнерго».

Учитывая, что в рамках настоящего вопроса под нецелевым расходованием денежных средств понимается положительная разница между расщепленными (распределенными к оплате) по данным оборотно-сальдовых ведомостей ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» базы данных 1С «Квартплата» суммами денежных средств в пользу ООО «Вологдагазпромэнерго» и МУП г. Череповца «Теплоэнергия», МУП г. Череповца «Водоканал» и фактически перечисленными суммами денежных средств в пользу ООО «Вологдагазпромэнерго» и МУП г. Череповца «Теплоэнергия», МУП г. Череповца «Водоканал» в счет оплаты услуг теплоснабжения и водоснабжения, нецелевое расходование ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» денежных средств, поступивших в счет оплаты услуг теплоснабжения, составляет 6 625 964,83 руб.

6) При ответе на шестой вопрос, а именно: «соответствуют ли направляемые суммы денежных средств собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» в адрес ресурсоснабжающих организаций Постановлению Правительства РФ № 253 от 28.03.2012 года «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг»?», установлено:

- сроки перечисления ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» коммунальных платежей, поступивших от собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений, не соответствуют требованиям постановления Правительства от 28.03.2012 № 253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», распространяемым на договорные отношения между ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» и ООО «Вологдагазпромэнерго», ОАО «Вологодская сбытовая компания», МУП г. Череповца «Водоканал», МУП г. Череповца «Теплоэнергия», при этом установлены факты перечисления денежных средств управляющими компаниями в пользу ресурсоснабжающих организаций реже одного раза в месяц;

- порядок расщепления коммунальных платежей ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» соответствует требованиям постановления Правительства от 28.03.2012 № 253 «О требованиях к осуществлению расчетов за ресурсы, необходимые для предоставления коммунальных услуг», распространяемым на договорные отношения между ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» и ООО «Вологдагазпромэнерго», ОАО «Вологодская сбытовая компания», МУП г. Череповца «Водоканал», МУП г. Череповца «Теплоэнергия». (Заключение финансово-экономической судебной экспертизы от 15.06.2015г. при уголовном деле).

Показания подсудимого Круглова Н.А., данные им в ходе предварительного следствия и исследованные в ходе судебного разбирательства о том, что его вины нет в образовавшейся задолженности ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» перед ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»). Причинами задолженности перед ресурсоснабжающей организацией по его мнению являются: неплатежи со стороны собственников нежилых помещений. Также часть денежных средств на счетах организаций (на содержание и ремонт) пошла на погашение судебных издержек, вызванных исковыми заявлениями ООО «Вологдагазпромэнерго» и других ресурсоснабжающих организаций о взыскании задолженности за коммунальные услуги. Также, в связи с тем, что большое число граждан предъявляло справки об отсутствии по месту проживания в определенный период, так как на тот период времени отсутствовали приборы учета, им был сделан перерасчет, который привел к убыткам управляющей компании. Кроме того, тариф на содержание и ремонт МКД, находящихся под управлением организаций, директором которых он являлся, экономически не обоснован, в связи с чем, отсутствовала возможность по погашению задолженности за счет собственных накопительных средств с последующим получением с должников, а также показания Круглова Н.А. о том, что он не совершал растраты вверенных ему денежных средств, которые должны были пойти на оплату полученных ресурсов, суд расценивает, как его защитную позицию желание запутать фактические обстоятельства дела и уйти от ответственности за содеянное.

Директор ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» Круглов Н.А., выполняя управленческие функции в указанных организациях, в силу должностного положения и договорных отношений, денежные средства, поступившие от собственников жилья и нанимателей помещений многоквартирных домов в качестве оплаты за потребляемые коммунальные услуги, обязан был оплатить в полном объеме за полученные ресурсы путем перечисления денежных средств на расчетные счета или внесением наличными в кассу ресурсоснабжающей организации, однако расходовал поступающие средства на цели не связанные с оплатой услуг «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), совершил растрату денежных средств вверенных ему для расчета с ресурсоснабжающей организацией, что подтверждается показаниями представителя потерпевшего ФИО52, свидетелей Свидетель №6, Свидетель №7, ФИО43, исследованными показаниями свидетелей ФИО30, ФИО31, ФИО44, ФИО37, ФИО38, материалами дела, заключением финансово-экономической судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ. Согласно показаниям представителя потерпевшего ФИО52, свидетелей ФИО45, Свидетель №10, ФИО46, ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») действиями Круглова Н.А. причинен существенный вред выразившийся в том, что любая задолженность, перед организацией не позволяет в полном объеме исполнять свои обязательства. Организация вынуждена искать источники привлечения денежных средств, либо кредитоваться каким-то образом, либо компании выходят в суд на организацию, соответственно она несет издержки по уплате госпошлины, пени по суду, проценты за пользование чужими денежными средствами. Так же организация не может сделать работы в полном объеме, которые предусмотрены тарифом на тепловую энергию. Работы касаются капитальных ремонтов, тепловых сетей, капитальных ремонтов котельных, промышленного оборудования, соответственно текущие ремонты по тем же самым объектам. Если организация (ООО «Газпромтеплоэнерго Вологда») не вовремя выполнит работы, то у неё могут возникнуть проблемы в течении отопительного периода, что в свою очередь скажется на теплоснабжении города и в частности населения города Череповца.

Неплатежи имели негативные последствия для организации в том, что начиная с ДД.ММ.ГГГГ, были обращения на другие ресурсоснабажающие организации, которые осуществляют поставку газа и электроэнергии, соответственно начали поступать уведомления об ограничении подачи энергоресурсов, ремонтные работы не могли своевременно и в полном объеме производиться. Как следствие организация своевременно и в полном объеме не могла исполнить свои обязательства перед поставщиками, с организации так же происходило взыскание задолженности, начиная с ДД.ММ.ГГГГ года.

Показания свидетелей ФИО27, Свидетель №3 ссылающихся на правомерность действий Круглова Н.А. при расчетах с ресурсоснабжающей организацией, являющихся фактически зависимыми от Круглова Н.А. в силу своих служебных обязанностей, суд расценивает как их желание помочь Круглову Н.А. избежать ответственности за совершенные преступления.

Таким образом, совокупность приведенных доказательств полностью подтверждает виновность Круглова Н.А. в совершении преступлений.

Суд квалифицирует преступления совершенные Кругловым Н.А.:

1)По ст. 201 ч.1 УК РФ- злоупотребление полномочиями, то есть использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, и нанесение вреда другим лицам, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан, организации и охраняемым законом интересам общества и государства, поскольку директор ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >» Круглов Н.А., выполняя управленческие функции в данных коммерческих организациях, действуя умышленно из корыстных побуждений, в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, злоупотребив своими организационно-распорядительными и административно - хозяйственными полномочиями, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ расходовал поступающие денежные средства от собственников и нанимателей помещений многоквартирных домов за предоставленные коммунальные услуги на цели, не связанные с оплатой услуг ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») и погашением перед данной организацией задолженности, заведомо зная, что данные денежные средства не принадлежат ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< >», в результате противоправных действий Круглова Н.А. были нарушены права и законные интересы коммерческой организации ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») на своевременное получение прибыли, чем причинен Обществу существенный материальный вред, выразившийся в не поступлении в распоряжение ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») денежных средств в сумме 6625964 рубля 83 копейки, которые на законных основаниях принадлежат данной организации, что создало серьезные помехи и сбои в работе ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), выразившиеся в невозможности приобретения в достаточном количестве по имеющимся у ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») договорам с контрагентами энергоресурсов на оптовых рынках с целью стабильного снабжения потребителей, ухудшило экономическое положение и вызвало необходимость ведения претензионно-судебной деятельности.

2) По ст. 160 ч.3 УК РФ- как растрата, то есть хищение чужого имущества, вверенного виновному, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, поскольку директор ООО «< >» Круглов Н.А., используя свое служебное положение, из корыстных побуждений, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ получил в кассе ООО «< >» денежные средства в общей сумме 168 280 рублей 24 копейки, из них 23100 рублей – возмещение расходов на услуги сотовой связи, 27600 рублей – денежные средства по аренде транспортного средства, принадлежащего Круглову Н.А., 108 797 рублей 24 копейки – денежные средства по возмещению расходов на бензин, 8783 рубля- денежные средства по обслуживанию принадлежащего Круглову Н.А. на праве собственности автомобиля марки ХЕНДЭ ТУКСОН 2.0 GL MT, ДД.ММ.ГГГГ года выпуска, государственный регистрационный знак №, а также на оплату счетов по поставке новогодних подарков и банкета, в общей сумме 34850 рублей, тем самым путем растраты похитил указанные денежные средства, вверенные ему для производства расчета за поставленные ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») тепловую энергию и теплоноситель, и не являющиеся доходом ООО «< >», которые директор ООО «< >» Круглов Н.А. обязан был направить на расчетный счет ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда»), чем причинил ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») материальный ущерб на общую сумму 203130 рублей 24 копейки.

По мнению государственного обвинителя виновность Карпова М.А. в совершении преступлений, предусмотренных ст. 33 ч.2 201 ч.1, 33 ч.5 160 ч.3 УК РФ установлена и подтверждена приведенными выше показаниями представителя потерпевшего, свидетелей и материалами уголовного дела.

Суд, оценивая представленные сторонами доказательства, проанализировав их, также проанализировав доводы стороны обвинения и доводы стороны защиты, изучив материалы уголовного дела, приходит к убеждению в необходимости оправдания подсудимого Карпова М.А. по всем эпизодам предъявленного ему обвинения, в связи с отсутствием в его действиях состава преступления.

Суд приходит к такому убеждению по следующим основаниям:

Органами следствия, не представлено объективных бесспорных доказательств вины подсудимого Карпова М.А. в пособничестве Круглову Н.А. в злоупотреблении полномочиями, то есть содействие в использовании лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, и нанесение вреда другим лицам, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан, организации и охраняемым законом интересам общества и государства, а также в пособничестве Круглову Н.А. в растрате, то есть содействие в хищении чужого имущества, вверенного виновному, совершенном лицом с использованием своего служебного положения.

Исследованные в судебном заседании доказательства наоборот свидетельствуют об отсутствии в действиях Карпова М.А. составов вмененных им преступлений.

1)Обвинение утверждает: Не позднее ДД.ММ.ГГГГ директор ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» Круглов Н.А. обратился к Карпову М.А., являющемуся одним из учредителей и генеральным директором ООО «< >» и посвятив Карпова М.А. в свои преступные планы, - предложил оказать ему содействие в злоупотреблении полномочиями, а именно заключить договоры заведомо экономически невыгодные для ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», установив завышенный процент вознаграждения за предоставляемый вид услуг. Карпов М.А., осознавая общественную опасность своих действий, влекущих за собой возникновение не приоритетных расходных обязательств ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», согласился оказать содействие Круглову Н.А. в совершении преступления, путем предоставления средств и устранения препятствий при его совершении. С целью придания законности своим действиям, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГКруглов Н.А., являясь директором ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», при пособничестве Карпова М.А., ежемесячно производил оплату услуг по договорам путем зачисления денежных средств на расчетный счет ООО «< >».

Однако в ходе судебного следствия, судом не добыто достоверных данных подтверждающих умысел Карпова М.А. на содействие Круглову Н.А. в совершении преступления: Тот факт, что Круглов Н.А. и Карпов М.А. являлись соучредителями ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» - исходя допроса свидетелей, исследованных материалов уголовного дела, не является подтверждением причастности Карпова М.А. к совершению Кругловым Н.А. преступления. ООО «Заречье» было создано как платежный агент в рамках действующего законодательства и осуществляло свою деятельность на основе договорных отношений. В соответствии с п. 2 Устава ООО «< >», утвержденного решением учредителей от ДД.ММ.ГГГГ, Общество является коммерческой организацией, преследующей в качестве основной цели своей предпринимательской деятельности извлечение прибыли. Предметом деятельности Обществ является управление эксплуатацией жилого и нежилого фондов, предоставление прочих услуг. В соответствии с договорами на осуществление сбора платежей с населения от ДД.ММ.ГГГГ между ООО «ЖХ «Заречье» в лице генерального директора Карпова М.А. (Агент) и ООО «< >» в лице директора Круглова Н.А. (принципал), установлен предмет договоров – агент обязуется производить от имени и за счет принципала начисление, оформление платежных документов, сбор и обработку платежей за коммунальные услуги, содержание и ремонт общего имущества, с собственников жилых помещений, а также с собственников и арендаторов не жилых помещений. Агентское вознаграждение – вознаграждение за начисление платы за каждый вид услуг за каждый отчетный период, вознаграждение за сбор платежей – 2% от фактически поступивших сумм от собственников. Утверждение стороны обвинения о том, что условиями договоров был установлен завышенный размер вознаграждения Агенту в размере 2% от фактически поступившей суммы от собственников не состоятелен. Доводы Карпова М.А. о целесообразности установления данного вознаграждения подтверждаются показаниями свидетелей ФИО27, Свидетель №5, и не опровергнуты стороной обвинения.

Согласно ответа на вопрос № Заключения финансово-экономической судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ -имело ли место нецелевое расходование денежных средств ООО «< >», поступивших от собственников и нанимателей жилых и нежилых помещений в счет оплаты за коммунальные услуги? Установлено: - Определить наличие/отсутствие факта нецелевого использования денежных средств, поступающих ООО «< >» от собственников и нанимателей нежилых помещений в счет оплаты коммунальных услуг, не представляется возможным.

Фактически нецелевое использование денежных средств < >» не установлено.

Суду не представлено каких либо доказательств, того, что Карпов М.А. имел выгоды от совершенных Кругловым Н.А. противоправных действий. В действительности, наоборот, перед ООО «< >», руководителем которой является Карпов М.А. со стороны ООО «< >» руководимых Кругловым Н.А. имелась задолженность:

Согласно ответа на вопрос № Заключения финансово-экономической судебной экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ а именно: «имелась ли задолженность по договорам на техническое сопровождение, ведение бухгалтерского учета, оказания юридических услуг, а также по договору на осуществление сбора платежей с населения (договор на оказание услуг платежного агента), заключенному между ООО «< >» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ и по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, если да, то в каком объеме?», установлено:

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ, исходя из условий заключенных договоров, задолженность ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» перед ООО «< >» по договорам об оказании услуг на ведение кадрового делопроизводства составляет 586 264,12 руб., по договорам на оказание бухгалтерских услуг - 213 898,04 руб.

Многочисленные документы, представленные в суд с материалами уголовного дела, касательно ООО < >» лишь свидетельствуют о финансово- хозяйственной деятельности данного Общества в рамках действующего законодательства, но ни коим образом не доказывают пособничества Карпова М.А. в совершении преступлений Кругловым Н.А.

2) Обвинение утверждает: В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ<адрес> директор ООО «< >» Круглов Н.А., действуя при пособничестве Карпова М.А. совершил хищение путем растраты денежных средств ООО «Вологдагазпромэнерго».

Карпов М.А., осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения существенного вреда интересам ресурсоснабжающей организации, согласился оказать содействие Круглову Н.А. в совершении указанного преступления, путем предоставления средств и устранения препятствий при его совершении.

Так, ДД.ММ.ГГГГ между ООО «< >» в лице Карпова М.А., в лице заместителя директора по финансам, и Кругловым Н.А., заключен договор аренды автомобиля марки ХЕНДЭ ТУКСОН 2.0 GL MT, ДД.ММ.ГГГГ года выпуска, государственный регистрационный знак № с предоставлением услуг по обслуживанию данного автомобиля.

Подсудимый Карпов М.А. в своих показаниях пояснил, что в ДД.ММ.ГГГГ на основании решения собрания учредителей, его обязали подписать договор аренды автомобиля Круглова Н.А., поскольку Круглов Н.А. являясь директором общества не мог сам у себя арендовать автомобиль. На тот момент заключение такого договора было экономически выгодно для общества, поскольку не нужно было покупать для организации новую автомашину, соответственно не требовались дополнительные расходы на стоянку, страховку, оплату работы водителя, услуг механика. В ДД.ММ.ГГГГ году он ушел с должности зам. директора «< >». В ДД.ММ.ГГГГ году подписывая указанный договор, он не мог знать, о том, что в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГКругловым Н.А. будет совершена растрата денежных средств ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») на основании данного договора.

Предположение о наличии умысла в действиях Карпова М.А. на пособничество в совершении по истечении длительного промежутка времени Кругловым Н.А. преступления, не может быть положено судом в основу обвинения в отношении Карпова М.А. по ст. 33 ч.5 ст. 160 ч.3 УК РФ. Круглов Н.А. действовавший в соответствии с п. 9.1 Уставов ООО «< >» являясь единоличным исполнительным органом данного общества (директором) в период с ДД.ММ.ГГГГ года по ДД.ММ.ГГГГ года осуществлял руководство текущей деятельностью Общества и был наделен организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями - являлся лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, фактически единолично растратил денежные средства в сумме 203130 рублей 24 копейки, вверенные ему для производства расчета за поставленные ООО «Вологдагазпромэнерго» (ООО «Газпром теплоэнерго Вологда») тепловую энергию и теплоноситель.

Подсудимый Карпов М.А. подлежит оправданию по фактам: совершения пособничества Круглову Н.А. в злоупотреблении полномочиями,то есть пособничества в использование лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и других лиц, и нанесение вреда другим лицам, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и законным интересам граждан, организации и охраняемым законом интересам общества и государства, а также впособничестве в растрате, то есть содействие в хищении чужого имущества, вверенного виновному, совершенном лицом с использованием своего служебного положения, в виду отсутствия в его действиях составов данных преступлений.

Решая вопрос о виде и размере наказания в отношении Круглова Н.А., суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, данные о личности подсудимого Круглова Н.А., привлекавшегося к административной ответственности по ст.20.11 КоАП РФ, по месту жительства характеризующегося удовлетворительно, на учетах в наркологическом и психоневрологическом диспансерах не состоящего, по месту работы характеризующегося положительно, неоднократно награждавшегося почетными грамотами, получавшего благодарственные письма, а также смягчающие ответственность подсудимого Круглова Н.А. обстоятельства.

Смягчающими ответственность подсудимого Круглова Н.А. обстоятельствами являются совершение преступления впервые, < >.

Отягчающих ответственность подсудимого обстоятельств судом не установлено.

С учетом характера совершенных преступлений, указанных обстоятельств, данных о личности подсудимого, суд назначает Круглову Н.А. наказание в виде лишения свободы, с применением ст. 73 УК РФ- условное осуждение. Оснований для применения ст. 64 УК РФ при определении наказания Круглову Н.А. судом не установлено.

Исковые требования, заявленные представителем потерпевшего ООО «Газпром теплоэнерго Вологда», суд оставляет без рассмотрения, поскольку гражданский иск требует дополнительного расчета и обоснования. Суд признает право потерпевшего на удовлетворение гражданского иска, вопрос о размере возмещения гражданского иска передать для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства

Для обеспечения исполнения приговора в части гражданского иска и имущественных взысканий наложен арест на имущество Карпова М.А.: прицеп к легковому автомобилю МЗСА817715, г.н. №, стоимостью 53 276 рублей; прицеп к легковому автомобилю ВМ39601, г.н. №; моторную лодку «Ямаран-S350»год – 2009, стоимостью 43 670 рублей, с ПЛМ (подвесной лодочный мотор) «Хонда», заводской №, стоимостью 117 200 рублей; мотовездеход CF 500 А, заводской №, номер двигателя – №, стоимостью 219 055 рублей, суд считает необходимым освободить от ареста указанное имущество, поскольку приходит к убеждению о необходимости оправдания Карпова М.А. по предъявленному ему обвинению.

Суд не находит достаточных оснований для изменения категории, совершенных Кругловым Н.А. преступлений в соответствии с ч.6 ст. 15 УК РФ, на менее тяжкую.

На основании изложенного, руководствуясь ст. 305, 306, 307, 308, 309 УПК РФ, суд

П р и г о в о р и л :

Карпова М. А. по обвинению в совершении преступлений предусмотренных ст.33 ч.5 201 ч.1, 33 ч.5 160 ч.3 УК РФ – оправдать за отсутствием в его действиях составов данных преступлений.

Меру пресечения в отношении Карпова М.А. в виде подписки о невыезде- отменить.

Признать право Карпова М.А. на реабилитацию и разъяснить ему порядок реабилитации.

Отменить арест, наложенный постановлением Череповецкого городского суда от ДД.ММ.ГГГГ на имущество, принадлежащее Карпову М.А.: прицеп к легковому автомобилю МЗСА817715, г.н. №; прицеп к легковому автомобилю ВМ39601, г.н. №; моторную лодку «Ямаран-S350» год – 2009, с ПЛМ (подвесной лодочный мотор) «Хонда», заводской №; мотовездеход CF 500 А, заводской номер №, номер двигателя – №.

Круглова Н. А. признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст. 201 ч.1, ст. 160 ч.3 УК РФ и назначить ему по этим статьям наказание в виде лишения свободы сроком:

по ст.201 ч.1 УК РФ – один год шесть месяцев.

по ст.160 ч.3 УК РФ – два года.

В соответствии ч. 3 ст. 69 УК РФ, путем частичного сложения наказаний, окончательно по совокупности преступлений определить Круглову Н.А. наказание в виде лишения свободы сроком три года.

На основании ст. 73 УК РФ наказание считать условным с испытательным сроком на два года шесть месяцев и обязать Круглова Н.А. в период испытательного срока не менять без уведомления органов ведающих исполнением наказания места жительства, являться в эти органы на регистрацию один раз в месяц в установленные дни.

Меру пресечения Круглову Н.А. на апелляционный срок оставить без изменения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении.

Исковые требования представителя потерпевшего ООО «Газпром теплоэнерго Вологда» о возмещении материального ущерба в сумме 15 806 078 рублей 27 копеек оставить без рассмотрения, признав за потерпевшим право на удовлетворение исковых требований в порядке гражданского судопроизводства.

Вещественные доказательства:

- договоры теплоснабжения, заключенные между ООО «Вологдагазпромэнерго» (теплоснабжающая организация) и потребителем ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» с приложениями и дополнительными соглашениями, акты, перечень управляющих компаний, являющихся потребителями тепловой энергии ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >»,, счета-фактуры, расчеты расхода тепла, справки по корректировке расчетов за тепловую энергию, находящиеся на ответственном хранении представителя потерпевшего ФИО41 – оставить у потерпевшего; копии указанных документов - хранить в материалах уголовного дела;

- документы, изъятые у свидетеля ФИО27: уведомление о постановке на учет в МРУ Росфинмониторинга по СЗФО ООО «< >» от ДД.ММ.ГГГГ, договоры с приложениями, соглашения об оказании юридической помощи между ООО «< >» и ФИО42 от ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ, ДД.ММ.ГГГГ; договоры на оказание бухгалтерских услуг от ДД.ММ.ГГГГ, заключенные между ООО «< >» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», договоры об оказании услуг по ведению кадрового делопроизводства от ДД.ММ.ГГГГ, заключенные между ООО «< >» и ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», карточка счета 50.01 ООО «< >» (касса) за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находящиеся на ответственном хранение у свидетеля ФИО27 – оставить у ФИО27, копии указанных документов – хранить при уголовном деле;

- карточки счета 76.09 за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, акты сверки, агентские отчеты, оборотно - сальдовые ведомости – выдать представителю ООО «< >»

- 2 СD-диска с бухгалтерской программой «1С Кварта» ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» и бухгалтерской программой «1С Предприятие» ООО «< >» - хранить при уголовном деле;

- договор аренды автомобиля с предоставлением услуг по обслуживанию от ДД.ММ.ГГГГ, заверенную копию приказа № от ДД.ММ.ГГГГ директора ООО «< >» - хранить в уголовном деле;

- флеш-карта с бухгалтерской базой «1С:бухгалтерия» по ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >» и ООО «< > - хранить при уголовном деле

- флеш-карта с находящимися на ней приложениями с 1-24 к документальной проверке от ДД.ММ.ГГГГ№ - хранить при уголовном деле,

- заключение финансово-экономической экспертизы от ДД.ММ.ГГГГ - хранить при уголовном деле;

- отчеты кассира, кассовые книги, находящиеся на ответственном хранении у свидетеля ФИО27 – оставить у ФИО27;

- авансовый отчет за ДД.ММ.ГГГГ год ООО "< >" на 301 листе, авансовый отчет за ДД.ММ.ГГГГ год ООО "< >" на 338 листах, авансовый отчеты за ДД.ММ.ГГГГ год ООО "< >" на 304 листах, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в офисе ООО «< >», <адрес>- выдать представителю ООО «< >».

- 17 папок-скоросшивателей в которых находится бухгалтерская документация, заверенные копии протокола внеочередного Общего собрания собственников ООО «< >», ООО «< >», ООО «< >», изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в офисе ООО «< >», <адрес>, находящиеся на ответственном хранении у ФИО27 – оставить у ФИО27;

- документы, изъятые ДД.ММ.ГГГГ в ходе обыска в офисе ООО «< >», <адрес>: авансовые отчеты, приказы (распоряжение) о переводе работника на другую работу, трудовой договор, приказы, отчеты кассира, кассовые книги, кассы по основному виду деятельности, находящиеся на ответственном хранении у ФИО27 – оставить у ФИО27

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Вологодский областной суд через Череповецкий городской суд в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденные в течение 10 суток вправе: ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции, пригласить защитника для участия в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции либо ходатайствовать перед судом о назначении защитника в апелляционной инстанции.