К делу № 1-549/20 г.
ПРИГОВОР
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
г. Армавир 05 ноября 2020 г.
Армавирский городской суд Краснодарского края, в составе судьи Колодяжного Н.В., с участием государственного обвинителя – помощника прокурора г. Армавира Гаряевой Е.А., подсудимой Максимович А.А. защитника – адвоката Ванян Д.Т., представившего удостоверение <...> и ордер <...>; подсудимого Максимович М.С., защитника – адвоката Романенко А.А., представившего удостоверение <...> и ордер <...>; при секретаре Дроганец Н.В., рассмотрев в открытом судебном заседании в особом порядке уголовное дело в отношении:
Максимович А.А., <...> не судимой,
обвиняемой в совершении преступления предусмотренного ч. 1 ст. 327 УК РФ,
Максимович М.С., <...> не судимого,
обвиняемого в совершении преступлений предусмотренных ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
Максимович А.А. совершила преступление, квалифицируемое как подделка официального документа, предоставляющего права, в целях его использования и сбыт такого документа.
Максимович М.С. совершил двенадцать преступлений, квалифицируемые как подделка официального документа, предоставляющего права, в целях его использования и сбыт такого документа.
Преступления, совершены при следующих обстоятельствах:
Максимович А.А., в период с <...> по <...>, на территории <...>, совершила умышленное преступление против порядка управления, а именно, сбыла З.Н.Н., проживающей на территории <...>, заведомо поддельные официальные документы на ее имя, предоставляющие права, действуя в рамках преступного умысла, в составе группы лиц по предварительному сговору со своим супругом Максимовичем М.С. и неустановленными лицами.
Максимович М.С., согласно свидетельству о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 23 <...> от 22.04.2015, 21.04.2015 зарегистрирован в налоговом органе – МИФНС России № 13 по Краснодарскому краю в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) <...>.
Согласно свидетельству о постановке на учет физического лица в налоговом органе серия 23 <...>, Максимович М.С. поставлен на учет в соответствии с Налоговым кодексом РФ, с присвоением ему 20.01.2009 идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <...>
В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности, ИП Максимович М.С. ИНН <...>, с 01.06.2015, применял упрощенную систему налогообложения: объект налогообложения – доход, ставка налога – 6 %, основной вид деятельности – прочие услуги, среди которых оказание информационных услуг населению.
В период с 03.10.2017 по 29.07.2019, Максимович М.С. осуществлял предпринимательскую деятельность в качестве ИП, предоставляя информационные услуги населению в сфере оказания помощи в получении кредита, совместно со своей супругой Максимович А.А.
Максимович А.А. оказывала помощь своему супругу Максимовичу М.С. в осуществлении им предпринимательской деятельности. Она отвечала на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняла им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляла потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в г.Армавире Краснодарского края, по ул.<...> офис 404, либо в г.Кропоткине Краснодарского края, по ул.<...>.
В период времени, до 03.10.2017, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С. и неустановленные лица, находящиеся на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, имея в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, вступили между собой в преступный сговор, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, распределив между собой роли следующим образом.
Неустановленные лица, согласно отведенной им роли:
- на территории <...> и Республики Татарстан изготавливают пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- используя банковские карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., и <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., контролируют поступление денежных средств от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, за реализованные в их адрес поддельные официальные документы, предоставляющие права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- через платежные терминалы, расположенные на территории Новокубанского района Краснодарского края и Новоалександровского района Ставропольского края, путем совершения финансовых операций, обналичивают денежные средства, вырученные от сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- посредством почтовых отправлений в виде заказных писем и курьера, отправляют в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, пакеты поддельных официальных документов в виде заверенных копий трудовых книжек и справк о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- в подтверждение отправки заказного письма, либо курьера с письмом, используя средства мобильной связи, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправляют на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании Максимовича М.С., <...> либо <...>, фотографии почтовых квитанций на отправку заказных писем в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; при использовании курьера, отправляют на абонентские номера, находящиеся в пользовании покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, соответствующую информацию о доставке им писем нарочно, с последующим подтверждением от покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, получения писем с указанными документами, от курьера;
Максимович М.С., согласно отведенной ему роли:
- осуществляя свою предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в заключаемых им с клиентами договорах на оказание информационных услуг, подыскивает покупателей, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, с которыми входит в непосредственный контакт, оговаривая сумму оплаты и условия сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права;
- подыскав покупателя, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона, находящийся в его пользовании, <...> либо <...>, получает от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, необходимые для изготовления на их имя поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, фотографии личных документов покупателей: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентские номера телефонов для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; сообщает номер банковской карты ПАО «Сбербанк России», на который необходимо зачислить денежные средства за реализованные пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, а именно: <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., либо <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., с последующим предоставлением подтверждения произведенной оплаты, в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, на неустановленный в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для изготовления поддельных официальных документов, предоставляющих права, отправляет фотографии личных документов покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентский номер телефона для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, и подтверждение произведенной оплаты в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- в подтверждение отправки заказных писем с находящимися в них поддельными официальными документами в виде заверенных копий трудовых книжек и справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, отправляет в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, на находящиеся в их пользовании абонентские номера телефонов, фотографии полученных им посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, почтовых квитанций на отправку заказных писем, с находящимися в них поддельными официальными документами, предоставляющими права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, для последующего отслеживания покупателями по имеющимся в почтовых квитанциях номерах Российского почтового отправления (РПО) доставки заказных писем в адрес покупателей.
27.04.2019 ИП Максимович М.С., в офисе, расположенном по адресу: Краснодарский край, г.Армавир, ул.<...>, заключил со З.Н.Н. договор на оказание информационных услуг, предметом которого являлось оказание заказчику – З.Н.Н., консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в договоре, в соответствии с действующим законодательством РФ, на возмездной основе, получив от З.Н.Н., в счет оплаты оказываемых им услуг, денежные средства в сумме 1 500 рублей.
Впоследствии Максимович М.С., согласно условиям заключенного со З.Н.Н. договора, запросил и проанализировал информацию по кредитной истории З.Н.Н., полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» из бюро кредитных историй, находящуюся в свободном доступе; задолженности по налогам и сборам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной налоговой инспекции, находящуюся в свободном доступе; имеющимся в отношении З.Н.Н. исполнительным производствам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной службы судебных приставов-исполнителей, находящуюся в свободном доступе, после чего дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», направил от имени З.Н.Н. заявки на получение кредита в те кредитные организации, которые с наибольшей вероятностью могли одобрить ей получение кредита.
После заключения со З.Н.Н. указанного договора, в период с 06.05.2019 по 11.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С., находясь в предварительном преступном сговоре с неустановленными лицами, находящимися на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, реализующими в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, решил единоразово привлечь к своей преступной деятельности свою супругу Максимович А.А., которая оказывала ему помощь в осуществлении предпринимательской деятельности, отвечая на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняя им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляя потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в г.Армавире Краснодарского края, по ул.<...> либо в г.Кропоткине Краснодарского края, по ул.<...>
Максимович А.А., согласно отведенной ей роли, должна была осуществить входящий телефонный звонок на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании З.Н.Н., и, представившись работником кредитной организации, сообщить З.Н.Н. об одобрении поданной Максимовичем М.С. от ее имени заявки на получение кредита, и необходимости предоставления в кредитную организацию, для дальнейшего оформления и получения кредита, документов, подтверждающих официальное трудоустройство З.Н.Н.: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на имя З.Н.Н., предоставляющих ей право обращения в кредитную организацию для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов.
Максимович А.А. согласилась участвовать в совершении Максимовичем М.С., находящимся в предварительном преступном сговоре с неустановленными лицами преступных действий в отношении З.Н.Н., и вступила в предварительный преступный сговор с Максимовичем М.С., находящимся в предварительном преступном сговоре с неустановленными лицами, действующими в рамках преступного умысла, направленного на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенной копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, с целью побуждения З.Н.Н. приобрести указанные поддельные официальные документы, предоставляющие ей право обращения в кредитную организацию для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов.
Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно, совместно и согласованно, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, изготавливающих поддельные официальные документы, предоставляющие права, согласно ранее распределенных ролей, Максимович А.А., совместно с Максимовичем М.С. и неустановленными лицами, совершила единое продолжаемое преступление в отношении З.Н.Н., при следующих обстоятельствах.
В период с 06.05.2019 по 11.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович А.А., согласно отведенной ей роли, осуществляя совместный с Максимовичем М.С. и неустановленными лицами преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой ее супругом Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С. и неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, осуществила входящий звонок на находящийся в пользовании З.Н.Н. абонентский номер телефона <...>, и, представившись работником неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации, сообщила З.Н.Н. информацию о том, что З.Н.Н., по поданной Максимовичем М.С. дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», от имени З.Н.Н. заявке на получение кредита, предварительно одобрен его получение, и для дальнейшего оформления и получения ею кредита, З.Н.Н. необходимо предоставить в кредитную организацию документы, подтверждающие ее официальное трудоустройство: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на имя З.Н.Н., которые предоставляют ей право обращения в кредитную организацию для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов.
После осуществления Максимович А.А., представившейся работником кредитной организации, входящего звонка на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании З.Н.Н., и сообщении З.Н.Н. информации об одобрении ей кредита по поданной от ее имени Максимовичем М.С. дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», заявке на получение кредита, и необходимости предоставления в кредитную организацию документов, подтверждающих ее официальное трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на имя З.Н.Н., в период с 06.05.2019 по 11.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, З.Н.Н., будучи официально не трудоустроенной, обратилась к Максимовичу М.С. с просьбой оказать ей помощь в получении документов, подтверждающих ее трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на ее имя, необходимых ей для оформления и получения кредита в неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации. Максимович М.С. согласился оказать З.Н.Н. помощь в получении документов о ее трудоустройстве на возмездной основе, заранее предупредив, что указанные выше документы будут являться поддельными, и будут стоить 14 000 рублей, с указанием места работы в организации, расположенной на территории г.Москвы, что З.Н.Н. устроило.
Осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, необходимых З.Н.Н. для обращения в кредитную организацию с заявкой на оформление и получение денежного кредита, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами и Максимович А.А., действуя умышленно, совместно и согласованно, Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, в период с 06.05.2019 по 11.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, используя для связи со З.Н.Н. находившийся в его пользовании абонентский номер телефона <...>, осуществил входящий звонок на находящийся в пользовании З.Н.Н. абонентский номер телефона <...>, и, представившись другим именем, попросил З.Н.Н. предоставить ему посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], фотографии личных документов на ее имя: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении Л.И.А., СНИЛС, необходимых для изготовления на имя З.Н.Н. поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов. После предоставления З.Н.Н., посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., указанной информации, по которому он, находясь на территории г.Армавира, г.Новокубанска Краснодарского края и Республики Адыгея, неоднократно созванивался со З.Н.Н., Максимович М.С., также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], передал ее неустановленным в ходе предварительного следствия лицам, на неустановленных в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для последующего изготовления на имя З.Н.Н. поддельных официальных документов, предоставляющих права, о ее трудоустройстве: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ.
Также Максимович М.С., продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, во исполнение своей роли, предоставил З.Н.Н. реквизиты банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., для оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, сообщив ей, что указанные документы на ее имя будут изготовлены и направлены ей по почте заказным письмом после того, как З.Н.Н. произведет оплату указанных выше поддельных официальных документов, предоставляющих права.
11.05.2019, в 10 часов 03 минуты З.Н.Н., в счет оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, осуществила денежный перевод в сумме 14 000 рублей, с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на ее имя, на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированную на имя К.И.В., о чем, в подтверждение произведенной оплаты, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с находящегося в ее пользовании абонентского номера телефона <...>, на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., отправила фотографию банковского чека о проведенной транзакции, которую Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправил неустановленным лицам, изготавливающим на имя З.Н.Н. поддельные официальные документы, предоставляющие права, на неустановленный в ходе предварительного следствия номер телефона.
В период времени с 11.05.2019 по 16.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, неустановленное лицо, находясь на территории Московской области, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С. и Максимович А.А., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, изготовило на имя З.Н.Н. поддельные официальные документы, предоставляющие права, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя, а именно: заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-I <...> на имя З.Н.Н., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «АвангардСтройСервис» в должности заведующей складом с 03.09.2015, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами.
16.05.2019, неустановленное лицо, находясь на территории г.Жуковский Московской области, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С. и Максимович А.А., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, на имя З.Н.Н. по адресу: <...>Б, из почтового отделения <...> с индексом 140181, отправило заказное письмо РПО <...>, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя З.Н.Н.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-I <...> на имя З.Н.Н., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «АвангардСтройСервис» в должности заведующей складом с 03.09.2015, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, и справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, после чего, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, отправило фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя З.Н.Н., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., который, в свою очередь, согласно отведенной ему роли, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, переслал фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя З.Н.Н., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании З.Н.Н.
20.05.2019, в 11 часов 04 минуты, заказное письмо, с находящимися в нем поддельными официальными документами, предоставляющими права, изготовленными неустановленными лицами на имя З.Н.Н. в виде заверенной работодателем копии трудовой книжки ТК-I <...> на имя З.Н.Н., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «АвангардСтройСервис» в должности заведующей складом с 03.09.2015, а также справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, получено З.Н.Н. по месту ее проживания в <...>.
В отношении З.Н.Н., которая 20.05.2019 в 11 часов 04 минуты приобрела поддельные официальные документы, предоставляющие права, из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.327 УК РФ.
Таким образом, Максимович А.А., Максимович М.С. и неустановленные лица, 20.05.2019, в 11 часов 04 минуты, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, в рамках преступного умысла, в <...>, сбыли З.Н.Н., в отношении которой из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельные заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-I <...> на имя З.Н.Н., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «АвангардСтройСервис» в должности заведующей складом с 03.09.2015, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, являющиеся официальными документами, предоставляющими права, выполненными при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя – ООО «АвангардСтройСервис», и работника – З.Н.Н., якобы осуществляющей свою трудовую деятельность в данной организации, предоставляющих З.Н.Н. право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть поддельных официальных документов, предоставляющих права, в результате чего Максимович М.С., совместно со своей супругой Максимович А.А., получил выгоду в виде увеличения потока клиентов по осуществляемой им предпринимательской деятельности, а неустановленные лица – материальную выгоду в виде денежных средств.
Максимович М.С., в период с 01.11.2018 по 01.08.2019, на территории Краснодарского края, совершил ряд умышленных преступлений против порядка управления, а именно, сбыл Б.М.К., В.Н.Д., Ш.З.Я., З.Н.Н., К.А.П., Л.А.А., А.Л.А., П.З.К., Р.А.Р., П.В.В. и А.А.В. заведомо поддельные официальные документы, предоставляющие права.
Максимович М.С., согласно свидетельству о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 23 <...> от 22.04.2015, 21.04.2015 зарегистрирован в налоговом органе – МИФНС России № 13 по Краснодарскому краю в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) <...>.
Согласно свидетельству о постановке на учет физического лица в налоговом органе серия 23 <...>, Максимович М.С. поставлен на учет в соответствии с Налоговым кодексом РФ, с присвоением ему 20.01.2009 идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <...>.
В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности, ИП Максимович М.С. ИНН <...>, с 01.06.2015, применял упрощенную систему налогообложения: объект налогообложения – доход, ставка налога – 6 %, основной вид деятельности – прочие услуги, среди которых оказание информационных услуг населению.
В период с 03.10.2017 по 29.07.2019, Максимович М.С. осуществлял предпринимательскую деятельность в качестве ИП, предоставляя информационные услуги населению в сфере оказания помощи в получении кредита, совместно со своей супругой Максимович А.А.
Максимович А.А. оказывала помощь своему супругу Максимовичу М.С. в осуществлении им предпринимательской деятельности. Она отвечала на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняла им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляла потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в <...> края, по <...>, офис 404, либо в <...> края, по <...>.
В период времени, до 03.10.2017, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С. и неустановленные лица, находящиеся на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, имея в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, вступили между собой в преступный сговор, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, распределив между собой роли следующим образом.
Неустановленные лица, согласно отведенной им роли:
- на территории Московской области и Республики Татарстан изготавливают пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- используя банковские карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., и <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., контролируют поступление денежных средств от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, за реализованные в их адрес поддельные официальные документы, предоставляющие права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- через платежные терминалы, расположенные на территории Новокубанского района Краснодарского края и Новоалександровского района Ставропольского края, путем совершения финансовых операций, обналичивают денежные средства, вырученные от сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- посредством почтовых отправлений в виде заказных писем и курьера, отправляют в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, пакеты поддельных официальных документов в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- в подтверждение отправки заказного письма, либо курьера с письмом, используя средства мобильной связи, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправляют на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании Максимовича М.С., <...> либо <...>, фотографии почтовых квитанций на отправку заказных писем в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; при использовании курьера, отправляют на абонентские номера, находящиеся в пользовании покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, соответствующую информацию о доставке им писем нарочно, с последующим подтверждением от покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, получения писем с указанными документами, от курьера;
Максимович М.С., согласно отведенной ему роли:
- осуществляя свою предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в заключаемых им с клиентами договорах на оказание информационных услуг, подыскивает покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, с которыми входит в непосредственный контакт, оговаривая сумму оплаты и условия сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права;
- подыскав покупателя, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона, находящийся в его пользовании, <...> либо <...>, получает от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, необходимые для изготовления на их имя поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, фотографии личных документов покупателей: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентские номера телефонов для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; сообщает номер банковской карты ПАО «Сбербанк России», на который необходимо зачислить денежные средства за реализованные пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, а именно: <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., либо <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., с последующим предоставлением подтверждения произведенной оплаты, в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, на неустановленный в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для изготовления поддельных официальных документов, предоставляющих права, отправляет фотографии личных документов покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентский номер телефона для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, и подтверждение произведенной оплаты в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- в подтверждение отправки заказных писем с находящимися в них поддельными официальными документами в виде заверенных копий трудовых книжек и справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, отправляет в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, на находящиеся в их пользовании абонентские номера телефонов, фотографии полученных им посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, почтовых квитанций на отправку заказных писем, с находящимися в них поддельными официальными документами, предоставляющими права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, для последующего отслеживания покупателями по имеющимся в почтовых квитанциях номерах Российского почтового отправления (РПО) доставки заказных писем в адрес покупателей.
Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно, совместно и согласованно, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, изготавливающих поддельные официальные документы, предоставляющие права, согласно ранее распределенных ролей, Максимович М.С. и неустановленные лица, совершили преступление при следующих обстоятельствах.
08.12.2018 ИП Максимович М.С., в офисе, расположенном по адресу: <...>, офис 404, заключил с Б.М.К. договор на оказание информационных услуг, предметом которого являлось оказание заказчику – Б.М.К., консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в договоре, в соответствии с действующим законодательством РФ, на возмездной основе, получив от Б.М.К., в счет оплаты оказываемых им услуг, денежные средства в сумме 1 500 рублей.
Впоследствии Максимович М.С., согласно условиям заключенного с Б.М.К. договора, запросил и проанализировал информацию по кредитной истории Б.М.К., полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» из бюро кредитных историй, находящуюся в свободном доступе; задолженности по налогам и сборам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной налоговой инспекции, находящуюся в свободном доступе; имеющимся в отношении Б.М.К. исполнительным производствам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной службы судебных приставов-исполнителей, находящуюся в свободном доступе, после чего дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», направил от имени Б.М.К. заявки на получение кредита в те кредитные организации, которые с наибольшей вероятностью могли одобрить ей получение кредита.
После заключения указанного договора, в период с 08.12.2018 по 13.12.2018, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Б.М.К., будучи официально не трудоустроенной, обратилась к Максимовичу М.С. с просьбой оказать ей помощь в получении документов, подтверждающих ее трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на ее имя, необходимых ей для оформления и получения кредита в неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации. Максимович М.С. согласился оказать Б.М.К. помощь в получении документов о ее трудоустройстве на возмездной основе, заранее предупредив, что указанные выше документы будут являться поддельными, и будут стоить 18 000 рублей, с указанием места работы в организации, расположенной на территории Краснодарского края, что Б.М.К. устроило.
Осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, необходимых Б.М.К. для обращения в кредитную организацию с заявкой на оформление и получение денежного кредита, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, в период с 13.12.2018 по 10.01.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, используя для связи с Б.М.К. находившийся в его пользовании абонентский номер телефона <...>, осуществил входящий звонок на находящийся в пользовании Б.М.К. абонентский номер телефона <...>, и, представившись другим именем, попросил Б.М.К. предоставить ему посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], фотографии личных документов на ее имя: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, необходимых для изготовления на имя Б.М.К. поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов. После предоставления Б.М.К., посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., указанной информации, по которому он, находясь на территории г.Армавира, г.Кропоткина, г.Гулькевичи, с.Соколовское Гулькевичского района Краснодарского края, неоднократно созванивался с Б.М.К., Максимович М.С., также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], передал ее неустановленным в ходе предварительного следствия лицам, на неустановленных в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для последующего изготовления на имя Б.М.К. поддельных официальных документов, предоставляющих права, о ее трудоустройстве: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ.
Также Максимович М.С., продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, во исполнение своей роли, предоставил Б.М.К. реквизиты банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., для оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, сообщив ей, что указанные документы на ее имя будут изготовлены и направлены ей по почте заказным письмом после того, как Б.М.К. произведет оплату указанных выше поддельных официальных документов, предоставляющих права.
29.12.2018, в 17 часов 37 минут Б.М.К., в счет оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, осуществила денежный перевод в сумме 15 000 рублей, а 08.01.2019 в 17 часов 17 минут – 3 000 рублей, всего в общей сумме 18 000 рублей с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на ее имя, на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированную на имя Э.Л.Н., о чем, в подтверждение произведенной оплаты, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с находящегося в ее пользовании абонентского номера телефона <...>, на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., отправила фотографию банковского чека о проведенной транзакции, которую Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправил неустановленным лицам, изготавливающим на имя Б.М.К. поддельные официальные документы, предоставляющие права, на неустановленный в ходе предварительного следствия номер телефона.
В период времени с 08.01.2019 по 12.01.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, неустановленное лицо, находясь на территории Республики Татарстан, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, изготовило на имя Б.М.К. поддельные официальные документы, предоставляющие права, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя, а именно: заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя Б.М.К., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Демстрой» в должности маляра с 10.01.2018, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 30.12.2018, на имя Б.М.К. от ООО «Демстрой», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами.
12.01.2019, неустановленное лицо, находясь на территории г.Казани Республики Татарстан, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, на имя Б.М.К. по адресу: Краснодарский край, Курганинский район, г.Курганинск, ул.Победы, 41, из почтового отделения г.Казани Республики Татарстан с индексом 420081, отправило заказное письмо РПО <...>, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя Б.М.К.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-V <...> на имя Б.М.К., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Демстрой» в должности маляра с 10.01.2018, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 30.12.2018, на имя Б.М.К. от ООО «Демстрой», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, после чего, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, отправило фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя Б.М.К., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., который, в свою очередь, согласно отведенной ему роли, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, переслал фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя Б.М.К., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Б.М.К.
19.01.2019, в 09 часов 53 минуты, заказное письмо, с находящимися в нем поддельными официальными документами, предоставляющими права, изготовленными неустановленными лицами на имя Б.М.К. в виде заверенной работодателем копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя Б.М.К., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Демстрой» в должности маляра с 10.01.2018, а также справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 30.12.2018, на имя Б.М.К. от ООО «Демстрой», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, получено Б.М.К. по месту ее проживания в г.Курганинске Курганинского района Краснодарского края.
В отношении Б.М.К., которая 19.01.2019 в 09 часов 53 минуты приобрела поддельные официальные документы, предоставляющие права, из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.327 УК РФ.
Таким образом, Максимович М.С. и неустановленные лица, 19.01.2019, в 09 часов 53 минуты, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, в рамках преступного умысла, в <...>, сбыли Б.М.К., в отношении которой из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельные заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя Б.М.К., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Демстрой» в должности маляра с 10.01.2018, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 30.12.2018, на имя Б.М.К. от ООО «Демстрой», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, являющиеся официальными документами, предоставляющими права, выполненными при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя – ООО «Демстрой», и работника – Б.М.К., якобы осуществляющей свою трудовую деятельность в данной организации, предоставляющих Б.М.К. право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть поддельных официальных документов, предоставляющих права, в результате чего Максимович М.С. получил выгоду в виде увеличения потока клиентов по осуществляемой им предпринимательской деятельности, а неустановленные лица – материальную выгоду в виде денежных средств.
Максимович М.С., согласно свидетельству о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 23 <...> от 22.04.2015, 21.04.2015 зарегистрирован в налоговом органе – МИФНС России № 13 по Краснодарскому краю в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) <...>.
Согласно свидетельству о постановке на учет физического лица в налоговом органе серия 23 <...>, Максимович М.С. поставлен на учет в соответствии с Налоговым кодексом РФ, с присвоением ему 20.01.2009 идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <...>
В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности, ИП Максимович М.С. ИНН <...>, с 01.06.2015, применял упрощенную систему налогообложения: объект налогообложения – доход, ставка налога – 6 %, основной вид деятельности – прочие услуги, среди которых оказание информационных услуг населению.
В период с 03.10.2017 по 29.07.2019, Максимович М.С. осуществлял предпринимательскую деятельность в качестве ИП, предоставляя информационные услуги населению в сфере оказания помощи в получении кредита, совместно со своей супругой Максимович А.А.
Максимович А.А. оказывала помощь своему супругу Максимовичу М.С. в осуществлении им предпринимательской деятельности. Она отвечала на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняла им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляла потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в г.Армавире Краснодарского края, по <...>, офис 404, либо в <...> края, по <...>.
В период времени, до 03.10.2017, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С. и неустановленные лица, находящиеся на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, имея в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, вступили между собой в преступный сговор, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, распределив между собой роли следующим образом.
Неустановленные лица, согласно отведенной им роли:
- на территории Московской области и Республики Татарстан изготавливают пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- используя банковские карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., и <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., контролируют поступление денежных средств от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, за реализованные в их адрес поддельные официальные документы, предоставляющие права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- через платежные терминалы, расположенные на территории Новокубанского района Краснодарского края и Новоалександровского района Ставропольского края, путем совершения финансовых операций, обналичивают денежные средства, вырученные от сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- посредством почтовых отправлений в виде заказных писем и курьера, отправляют в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, пакеты поддельных официальных документов в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- в подтверждение отправки заказного письма, либо курьера с письмом, используя средства мобильной связи, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправляют на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании Максимовича М.С., <...> либо <...>, фотографии почтовых квитанций на отправку заказных писем в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; при использовании курьера, отправляют на абонентские номера, находящиеся в пользовании покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, соответствующую информацию о доставке им писем нарочно, с последующим подтверждением от покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, получения писем с указанными документами, от курьера;
Максимович М.С., согласно отведенной ему роли:
- осуществляя свою предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в заключаемых им с клиентами договорах на оказание информационных услуг, подыскивает покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, с которыми входит в непосредственный контакт, оговаривая сумму оплаты и условия сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права;
- подыскав покупателя, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона, находящийся в его пользовании, <...> либо <...>, получает от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, необходимые для изготовления на их имя поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, фотографии личных документов покупателей: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентские номера телефонов для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; сообщает номер банковской карты ПАО «Сбербанк России», на который необходимо зачислить денежные средства за реализованные пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, а именно: <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., либо <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., с последующим предоставлением подтверждения произведенной оплаты, в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, на неустановленный в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для изготовления поддельных официальных документов, предоставляющих права, отправляет фотографии личных документов покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентский номер телефона для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, и подтверждение произведенной оплаты в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- в подтверждение отправки заказных писем с находящимися в них поддельными официальными документами в виде заверенных копий трудовых книжек и справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, отправляет в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, на находящиеся в их пользовании абонентские номера телефонов, фотографии полученных им посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, почтовых квитанций на отправку заказных писем, с находящимися в них поддельными официальными документами, предоставляющими права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, для последующего отслеживания покупателями по имеющимся в почтовых квитанциях номерах Российского почтового отправления (РПО) доставки заказных писем в адрес покупателей.
Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно, совместно и согласованно, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, изготавливающих поддельные официальные документы, предоставляющие права, согласно ранее распределенных ролей, Максимович М.С. и неустановленные лица, совершили преступление при следующих обстоятельствах.
26.02.2019 ИП Максимович М.С., в офисе, расположенном по адресу: <...>, офис 404, заключил с В.Н.Д. договор на оказание информационных услуг, предметом которого являлось оказание заказчику – В.Н.Д., консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в договоре, в соответствии с действующим законодательством РФ, на возмездной основе, получив от В.Н.Д., в счет оплаты оказываемых им услуг, денежные средства в сумме 1 500 рублей.
Впоследствии Максимович М.С., согласно условиям заключенного с В.Н.Д. договора, запросил и проанализировал информацию по кредитной истории В.Н.Д., полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» из бюро кредитных историй, находящуюся в свободном доступе; задолженности по налогам и сборам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной налоговой инспекции, находящуюся в свободном доступе; имеющимся в отношении В.Н.Д. исполнительным производствам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной службы судебных приставов-исполнителей, находящуюся в свободном доступе, после чего дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», направил от имени В.Н.Д. заявки на получение кредита в те кредитные организации, которые с наибольшей вероятностью могли одобрить ему получение кредита.
После заключения указанного договора, в период с 26.02.2019 по 01.03.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, В.Н.Д., будучи официально не трудоустроенным, обратился к Максимовичу М.С. с просьбой оказать ему помощь в получении документов, подтверждающих его трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на его имя, необходимых ему для оформления и получения кредита в неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации. Максимович М.С. согласился оказать В.Н.Д. помощь в получении документов о его трудоустройстве на возмездной основе, заранее предупредив, что указанные выше документы будут являться поддельными, и будут стоить 16 000 рублей, с указанием места работы в организации, расположенной на территории Краснодарском крае, что В.Н.Д. устроило.
Осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, необходимых В.Н.Д. для обращения в кредитную организацию с заявкой на оформление и получение денежного кредита, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, в период с 01.03.2019 по 05.03.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, используя для связи с В.Н.Д. находившийся в его пользовании абонентский номер телефона <...>, осуществил входящий звонок на находящийся в пользовании В.Н.Д. абонентский номер телефона <...>, и, представившись другим именем, попросил В.Н.Д. предоставить ему посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], фотографии личных документов на его имя: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, необходимых для изготовления на имя В.Н.Д.. поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов. После предоставления В.Н.Д., посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., указанной информации, по которому он, находясь на территории г.Армавира, г.Кропоткина, с.Соколовское Гулькевичского района и г.Новокубанска Краснодарского края, неоднократно созванивался с В.Н.Д., Максимович М.С., также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], передал ее неустановленным в ходе предварительного следствия лицам, на неустановленных в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для последующего изготовления на имя В.Н.Д. поддельных официальных документов, предоставляющих права, о его трудоустройстве: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ.
Также Максимович М.С., продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, во исполнение своей роли, предоставил В.Н.Д. реквизиты банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., для оплаты за приобретаемые им поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, сообщив ему, что указанные документы на его имя будут изготовлены и направлены ему по почте заказным письмом после того, как В.Н.Д. произведет оплату указанных выше поддельных официальных документов, предоставляющих права.
01.03.2019, в 19 часов 52 минуты В.Н.Д., в счет оплаты за приобретаемые им поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, осуществил денежный перевод в сумме 16 000 рублей с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на его имя, на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированную на имя К.И.В., о чем, в подтверждение произведенной оплаты, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с находящегося в его пользовании абонентского номера телефона <...>, на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., отправил фотографию банковского чека о проведенной транзакции, которую Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправил неустановленным лицам, изготавливающим на имя В.Н.Д. поддельные официальные документы, предоставляющие права, на неустановленный в ходе предварительного следствия номер телефона.
В период времени с 01.03.2019 по 07.03.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, неустановленное лицо, находясь на территории Республики Татарстан, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, изготовило на имя В.Н.Д. поддельные официальные документы, предоставляющие права, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя, а именно: заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя В.Н.Д., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «ДизайнКапСтрой» в должности прораба с 03.03.2016, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 12.03.2019, на имя В.Н.Д. от ООО «ДизайнКапСтрой», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами.
07.03.2019, неустановленное лицо, находясь на территории г.Казани Республики Татарстан, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, на имя В.Н.Д. по адресу: Краснодарский край, Новокубанский район, <...>, из почтового отделения г.Казани Республики Татарстан с индексом 420043, отправило заказное письмо РПО <...>, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя В.Н.Д.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-V <...> на имя В.Н.Д., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «ДизайнКапСтрой» в должности прораба с 03.03.2016, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 12.03.2019, на имя В.Н.Д. от ООО «ДизайнКапСтрой», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, после чего, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, отправило фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя В.Н.Д., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., который, в свою очередь, согласно отведенной ему роли, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, переслал фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя В.Н.Д., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании В.Н.Д.
12.03.2019, в 14 часов 14 минут, заказное письмо, с находящимися в нем поддельными официальными документами, предоставляющими права, изготовленными неустановленными лицами на имя В.Н.Д. в виде заверенной работодателем копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя В.Н.Д., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «ДизайнКапСтрой» в должности прораба с 03.03.2016, а также справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 12.03.2019, на имя В.Н.Д. от ООО «ДизайнКапСтрой», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, получено В.Н.Д. по месту его проживания в г.Новокубанске Новокубанского района Краснодарского края.
В отношении В.Н.Д., который 12.03.2019 в 14 часов 14 минут приобрел поддельные официальные документы, предоставляющие права, из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.327 УК РФ.
Таким образом, Максимович М.С. и неустановленные лица, 12.03.2019, в 14 часов 14 минут, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, в рамках преступного умысла, в г.Новокубанске Новокубанского района Краснодарского края, сбыли В.Н.Д., в отношении которого из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельные заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя В.Н.Д., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «ДизайнКапСтрой» в должности прораба с 03.03.2016, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 12.03.2019, на имя В.Н.Д. от ООО «ДизайнКапСтрой», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, являющиеся официальными документами, предоставляющими права, выполненными при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя – ООО «ДизайнКапСтрой», и работника – В.Н.Д., якобы осуществляющего свою трудовую деятельность в данной организации, предоставляющих В.Н.Д. право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть поддельных официальных документов, предоставляющих права, в результате чего Максимович М.С. получил выгоду в виде увеличения потока клиентов по осуществляемой им предпринимательской деятельности, а неустановленные лица – материальную выгоду в виде денежных средств.
Максимович М.С., согласно свидетельству о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 23 <...> от 22.04.2015, 21.04.2015 зарегистрирован в налоговом органе – МИФНС России № 13 по Краснодарскому краю в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) <...>.
Согласно свидетельству о постановке на учет физического лица в налоговом органе серия 23 <...>, Максимович М.С. поставлен на учет в соответствии с Налоговым кодексом РФ, с присвоением ему 20.01.2009 идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <...>
В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности, ИП Максимович М.С. ИНН <...> с 01.06.2015, применял упрощенную систему налогообложения: объект налогообложения – доход, ставка налога – 6 %, основной вид деятельности – прочие услуги, среди которых оказание информационных услуг населению.
В период с 03.10.2017 по 29.07.2019, Максимович М.С. осуществлял предпринимательскую деятельность в качестве ИП, предоставляя информационные услуги населению в сфере оказания помощи в получении кредита, совместно со своей супругой Максимович А.А.
Максимович А.А. оказывала помощь своему супругу Максимовичу М.С. в осуществлении им предпринимательской деятельности. Она отвечала на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняла им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляла потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в г.Армавире Краснодарского края, по <...>, офис 404, либо в <...> края, по <...>.
В период времени, до 03.10.2017, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С. и неустановленные лица, находящиеся на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, имея в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, вступили между собой в преступный сговор, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, распределив между собой роли следующим образом.
Неустановленные лица, согласно отведенной им роли:
- на территории Московской области и Республики Татарстан изготавливают пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- используя банковские карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., и <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., контролируют поступление денежных средств от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, за реализованные в их адрес поддельные официальные документы, предоставляющие права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- через платежные терминалы, расположенные на территории Новокубанского района Краснодарского края и Новоалександровского района Ставропольского края, путем совершения финансовых операций, обналичивают денежные средства, вырученные от сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- посредством почтовых отправлений в виде заказных писем и курьера, отправляют в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, пакеты поддельных официальных документов в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- в подтверждение отправки заказного письма, либо курьера с письмом, используя средства мобильной связи, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправляют на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании Максимовича М.С., <...> либо <...>, фотографии почтовых квитанций на отправку заказных писем в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; при использовании курьера, отправляют на абонентские номера, находящиеся в пользовании покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, соответствующую информацию о доставке им писем нарочно, с последующим подтверждением от покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, получения писем с указанными документами, от курьера;
Максимович М.С., согласно отведенной ему роли:
- осуществляя свою предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в заключаемых им с клиентами договорах на оказание информационных услуг, подыскивает покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, с которыми входит в непосредственный контакт, оговаривая сумму оплаты и условия сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права;
- подыскав покупателя, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона, находящийся в его пользовании, <...> либо <...>, получает от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, необходимые для изготовления на их имя поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, фотографии личных документов покупателей: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентские номера телефонов для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; сообщает номер банковской карты ПАО «Сбербанк России», на который необходимо зачислить денежные средства за реализованные пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, а именно: <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., либо <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., с последующим предоставлением подтверждения произведенной оплаты, в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, на неустановленный в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для изготовления поддельных официальных документов, предоставляющих права, отправляет фотографии личных документов покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентский номер телефона для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, и подтверждение произведенной оплаты в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- в подтверждение отправки заказных писем с находящимися в них поддельными официальными документами в виде заверенных копий трудовых книжек и справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, отправляет в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, на находящиеся в их пользовании абонентские номера телефонов, фотографии полученных им посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, почтовых квитанций на отправку заказных писем, с находящимися в них поддельными официальными документами, предоставляющими права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, для последующего отслеживания покупателями по имеющимся в почтовых квитанциях номерах Российского почтового отправления (РПО) доставки заказных писем в адрес покупателей.
Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно, совместно и согласованно, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, изготавливающих поддельные официальные документы, предоставляющие права, согласно ранее распределенных ролей, Максимович М.С. и неустановленные лица, совершили преступление при следующих обстоятельствах.
08.12.2018 ИП Максимович М.С., в офисе, расположенном по адресу: <...>, офис 404, заключил с Б.М.К. договор на оказание информационных услуг, предметом которого являлось оказание заказчику – Б.М.К., консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в договоре, в соответствии с действующим законодательством РФ, на возмездной основе, получив от Б.М.К., в счет оплаты оказываемых им услуг, денежные средства в сумме 1 500 рублей.
Впоследствии Максимович М.С., согласно условиям заключенного с Б.М.К. договора, запросил и проанализировал информацию по кредитной истории Б.М.К., полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» из бюро кредитных историй, находящуюся в свободном доступе; задолженности по налогам и сборам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной налоговой инспекции, находящуюся в свободном доступе; имеющимся в отношении Б.М.К. исполнительным производствам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной службы судебных приставов-исполнителей, находящуюся в свободном доступе, после чего дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», направил от имени Б.М.К. заявки на получение кредита в те кредитные организации, которые с наибольшей вероятностью могли одобрить ей получение кредита.
После заключения указанного договора, в период с 19.01.2019 по 04.03.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Б.М.К., будучи официально не трудоустроенной, обратилась к Максимовичу М.С. с просьбой оказать ей помощь в получении документов, подтверждающих ее трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на ее имя, необходимых ей для оформления и получения кредита в неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации. Максимович М.С. согласился оказать Б.М.К. помощь в получении документов о ее трудоустройстве на возмездной основе, заранее предупредив, что указанные выше документы будут являться поддельными, и будут стоить 16 000 рублей, с указанием места работы в организации, расположенной на территории Краснодарского края, что Б.М.К. устроило.
Осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, необходимых Б.М.К. для обращения в кредитную организацию с заявкой на оформление и получение денежного кредита, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, 04.03.2019, используя для связи с Б.М.К. находившийся в его пользовании абонентский номер телефона <...>, осуществил входящий звонок на находящийся в пользовании Б.М.К. абонентский номер телефона <...>, и, представившись другим именем, попросил Б.М.К. предоставить ему посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], фотографии личных документов на ее имя: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, необходимых для изготовления на имя Б.М.К. поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов. После предоставления Б.М.К., посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., указанной информации, по которому он, находясь на территории г.Армавира, и г.Новокубанска Краснодарского края, неоднократно созванивался с Б.М.К., Максимович М.С., также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], передал ее неустановленным в ходе предварительного следствия лицам, на неустановленных в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для последующего изготовления на имя Б.М.К. поддельных официальных документов, предоставляющих права, о ее трудоустройстве: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ.
Также Максимович М.С., продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, во исполнение своей роли, предоставил Б.М.К. реквизиты банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., для оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, сообщив ей, что указанные документы на ее имя будут изготовлены и направлены ей по почте заказным письмом после того, как Б.М.К. произведет оплату указанных выше поддельных официальных документов, предоставляющих права.
11.03.2019, в 15 часов 03 минуты Б.М.К., в счет оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, осуществила денежный перевод в сумме 16 000 рублей, с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на ее имя, на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированную на имя К.И.В., о чем, в подтверждение произведенной оплаты, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с находящегося в ее пользовании абонентского номера телефона <...>, на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., отправила фотографию банковского чека о проведенной транзакции, которую Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправил неустановленным лицам, изготавливающим на имя Б.М.К. поддельные официальные документы, предоставляющие права, на неустановленный в ходе предварительного следствия номер телефона.
В период времени с 11.03.2019 по 12.03.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, неустановленное лицо, находясь на территории Республики Татарстан, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, изготовило на имя Б.М.К. поддельные официальные документы, предоставляющие права, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя, а именно: заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя Б.М.К., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Демстрой» в должности маляра с 10.01.2018, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 12.03.2019, на имя Б.М.К. от ООО «Демстрой», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами.
12.03.2019, неустановленное лицо, находясь на территории г.Казани Республики Татарстан, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, на имя Б.М.К. по адресу: <...>, из почтового отделения г.Казани Республики Татарстан с индексом 420015, отправило заказное письмо РПО <...>, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя Б.М.К.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-V <...> на имя Б.М.К., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Демстрой» в должности маляра с 10.01.2018, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 12.03.2019, на имя Б.М.К. от ООО «Демстрой», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, после чего, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, отправило фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя Б.М.К., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., который, в свою очередь, согласно отведенной ему роли, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, переслал фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя Б.М.К., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Б.М.К.
22.03.2019, в 09 часов 50 минут, заказное письмо, с находящимися в нем поддельными официальными документами, предоставляющими права, изготовленными неустановленными лицами на имя Б.М.К. в виде заверенной работодателем копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя Б.М.К., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Демстрой» в должности маляра с 10.01.2018, а также справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 12.03.2019, на имя Б.М.К. от ООО «Демстрой», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, получено Б.М.К. по месту ее проживания в г.Курганинске Курганинского района Краснодарского края.
В отношении Б.М.К., которая 22.03.2019 в 09 часов 50 минут приобрела поддельные официальные документы, предоставляющие права, из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.327 УК РФ.
Таким образом, Максимович М.С. и неустановленные лица, 22.03.2019, в 09 часов 50 минут, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, в рамках преступного умысла, в г.Курганинске Курганинского района Краснодарского края, сбыли Б.М.К., в отношении которой из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельные заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя Б.М.К., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Демстрой» в должности маляра с 10.01.2018, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 12.03.2019, на имя Б.М.К. от ООО «Демстрой», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, являющиеся официальными документами, предоставляющими права, выполненными при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя – ООО «Демстрой», и работника – Б.М.К., якобы осуществляющей свою трудовую деятельность в данной организации, предоставляющих Б.М.К. право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть поддельных официальных документов, предоставляющих права, в результате чего Максимович М.С. получил выгоду в виде увеличения потока клиентов по осуществляемой им предпринимательской деятельности, а неустановленные лица – материальную выгоду в виде денежных средств.
Максимович М.С., согласно свидетельству о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 23 <...> от 22.04.2015, 21.04.2015 зарегистрирован в налоговом органе – МИФНС России № 13 по Краснодарскому краю в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) <...>.
Согласно свидетельству о постановке на учет физического лица в налоговом органе серия 23 <...>, Максимович М.С. поставлен на учет в соответствии с Налоговым кодексом РФ, с присвоением ему 20.01.2009 идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <...>.
В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности, ИП Максимович М.С. ИНН <...>, с 01.06.2015, применял упрощенную систему налогообложения: объект налогообложения – доход, ставка налога – 6 %, основной вид деятельности – прочие услуги, среди которых оказание информационных услуг населению.
В период с 03.10.2017 по 29.07.2019, Максимович М.С. осуществлял предпринимательскую деятельность в качестве ИП, предоставляя информационные услуги населению в сфере оказания помощи в получении кредита, совместно со своей супругой Максимович А.А.
Максимович А.А. оказывала помощь своему супругу Максимовичу М.С. в осуществлении им предпринимательской деятельности. Она отвечала на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняла им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляла потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в г.Армавире Краснодарского края, по <...>, офис 404, либо в <...> края, по <...>.
В период времени, до 03.10.2017, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С. и неустановленные лица, находящиеся на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, имея в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, вступили между собой в преступный сговор, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, распределив между собой роли следующим образом.
Неустановленные лица, согласно отведенной им роли:
- на территории Московской области и Республики Татарстан изготавливают пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- используя банковские карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., и <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., контролируют поступление денежных средств от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, за реализованные в их адрес поддельные официальные документы, предоставляющие права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- через платежные терминалы, расположенные на территории Новокубанского района Краснодарского края и Новоалександровского района Ставропольского края, путем совершения финансовых операций, обналичивают денежные средства, вырученные от сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- посредством почтовых отправлений в виде заказных писем и курьера, отправляют в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, пакеты поддельных официальных документов в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- в подтверждение отправки заказного письма, либо курьера с письмом, используя средства мобильной связи, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправляют на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании Максимовича М.С., <...> либо <...>, фотографии почтовых квитанций на отправку заказных писем в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; при использовании курьера, отправляют на абонентские номера, находящиеся в пользовании покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, соответствующую информацию о доставке им писем нарочно, с последующим подтверждением от покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, получения писем с указанными документами, от курьера;
Максимович М.С., согласно отведенной ему роли:
- осуществляя свою предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в заключаемых им с клиентами договорах на оказание информационных услуг, подыскивает покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, с которыми входит в непосредственный контакт, оговаривая сумму оплаты и условия сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права;
- подыскав покупателя, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона, находящийся в его пользовании, <...> либо <...>, получает от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, необходимые для изготовления на их имя поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, фотографии личных документов покупателей: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентские номера телефонов для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; сообщает номер банковской карты ПАО «Сбербанк России», на который необходимо зачислить денежные средства за реализованные пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, а именно: <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., либо <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., с последующим предоставлением подтверждения произведенной оплаты, в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, на неустановленный в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для изготовления поддельных официальных документов, предоставляющих права, отправляет фотографии личных документов покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентский номер телефона для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, и подтверждение произведенной оплаты в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- в подтверждение отправки заказных писем с находящимися в них поддельными официальными документами в виде заверенных копий трудовых книжек и справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, отправляет в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, на находящиеся в их пользовании абонентские номера телефонов, фотографии полученных им посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, почтовых квитанций на отправку заказных писем, с находящимися в них поддельными официальными документами, предоставляющими права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, для последующего отслеживания покупателями по имеющимся в почтовых квитанциях номерах Российского почтового отправления (РПО) доставки заказных писем в адрес покупателей.
Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно, совместно и согласованно, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, изготавливающих поддельные официальные документы, предоставляющие права, согласно ранее распределенных ролей, Максимович М.С. и неустановленные лица, совершили преступление при следующих обстоятельствах.
21.03.2019 ИП Максимович М.С., в офисе, расположенном по адресу: <...>, офис 404, заключил с Ш.З.Я. договор на оказание информационных услуг, предметом которого являлось оказание заказчику – Ш.З.Я., консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в договоре, в соответствии с действующим законодательством РФ, на возмездной основе, получив от Ш.З.Я., в счет оплаты оказываемых им услуг, денежные средства в сумме 1 500 рублей.
Впоследствии Максимович М.С., согласно условиям заключенного с Ш.З.Я. договора, запросил и проанализировал информацию по кредитной истории Ш.З.Я., полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» из бюро кредитных историй, находящуюся в свободном доступе; задолженности по налогам и сборам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной налоговой инспекции, находящуюся в свободном доступе; имеющимся в отношении Ш.З.Я. исполнительным производствам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной службы судебных приставов-исполнителей, находящуюся в свободном доступе, после чего дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», направил от имени Ш.З.Я. заявки на получение кредита в те кредитные организации, которые с наибольшей вероятностью могли одобрить ей получение кредита.
После заключения указанного договора, в период с 21.03.2019 по 03.04.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Ш.З.Я., будучи официально не трудоустроенной, обратилась к Максимовичу М.С. с просьбой оказать ей помощь в получении документов, подтверждающих ее трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на ее имя, необходимых ей для оформления и получения кредита в неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации. Максимович М.С. согласился оказать Ш.З.Я. помощь в получении документов о ее трудоустройстве на возмездной основе, заранее предупредив, что указанные выше документы будут являться поддельными, и будут стоить 14 000 рублей, с указанием места работы в организации, расположенной на территории г.Москвы, что Ш.З.Я. устроило.
Осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, необходимых Ш.З.Я. для обращения в кредитную организацию с заявкой на оформление и получение денежного кредита, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, в период с 03.04.2019 по 16.04.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, используя для связи с Ш.З.Я. находившийся в его пользовании абонентский номер телефона <...>, осуществил входящий звонок на находящийся в пользовании Ш.З.Я. абонентский номер телефона <...>, и, представившись другим именем, попросил Ш.З.Я. предоставить ему посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], фотографии личных документов на ее имя: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, необходимых для изготовления на имя Ш.З.Я. поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов. После предоставления Ш.З.Я., посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., указанной информации, по которому он, находясь на территории г.Армавира, г.Кропоткина, г.Новокубанска и п.Прикубанского Новокубанского района Краснодарского края, неоднократно созванивался с Ш.З.Я., Максимович М.С., также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], передал ее неустановленным в ходе предварительного следствия лицам, на неустановленных в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для последующего изготовления на имя Ш.З.Я. поддельных официальных документов, предоставляющих права, о ее трудоустройстве: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ.
Также Максимович М.С., продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, во исполнение своей роли, предоставил Ш.З.Я. реквизиты банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., для оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, сообщив ей, что указанные документы на ее имя будут изготовлены и направлены ей по почте заказным письмом после того, как Ш.З.Я. произведет оплату указанных выше поддельных официальных документов, предоставляющих права.
06.04.2019, в 10 часов 45 минут Ш.З.Я., в счет оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, осуществила денежный перевод в сумме 14 000 рублей, с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на ее имя, на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированную на имя К.И.В., о чем, в подтверждение произведенной оплаты, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с находящегося в ее пользовании абонентского номера телефона <...>, на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., отправила фотографию банковского чека о проведенной транзакции, которую Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправил неустановленным лицам, изготавливающим на имя Ш.З.Я. поддельные официальные документы, предоставляющие права, на неустановленный в ходе предварительного следствия номер телефона.
В период времени с 06.04.2019 по 12.04.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, неустановленное лицо, находясь на территории Республики Татарстан, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, изготовило на имя Ш.З.Я. поддельные официальные документы, предоставляющие права, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя, а именно: заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя Ш.З.Я., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Флэт Отделка» в должности маляра с 14.01.2019, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 07.04.2019, на имя Ш.З.Я. от ООО «Флэт Отделка», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами.
12.04.2019, неустановленное лицо, находясь на территории г.Казани Республики Татарстан, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, на имя Ш.З.Я. по адресу: <...>, из почтового отделения г.Казани Республики Татарстан с индексом 420081, отправило заказное письмо РПО <...>, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя Ш.З.Я.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-V <...> на имя Ш.З.Я., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Флэт Отделка» в должности маляра с 14.01.2019, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 07.04.2019, на имя Ш.З.Я. от ООО «Флэт Отделка», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, после чего, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, отправило фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя Ш.З.Я., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., который, в свою очередь, согласно отведенной ему роли, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, переслал фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя Ш.З.Я., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Ш.З.Я.
19.04.2019, в 12 часов 48 минут, заказное письмо, с находящимися в нем поддельными официальными документами, предоставляющими права, изготовленными неустановленными лицами на имя Ш.З.Я. в виде заверенной работодателем копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя Ш.З.Я., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Флэт Отделка» в должности маляра с 14.01.2019, а также справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 07.04.2019, на имя Ш.З.Я. от ООО «Флэт Отделка», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, получено Ш.З.Я. по месту ее проживания в <...>.
В отношении Ш.З.Я., которая 19.04.2019 в 12 часов 48 минут приобрела поддельные официальные документы, предоставляющие права, из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.327 УК РФ.
Таким образом, Максимович М.С. и неустановленные лица, 19.04.2019, в 12 часов 48 минут, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, в рамках преступного умысла, в г.Лабинске Лабинского района Краснодарского края, сбыли Ш.З.Я., в отношении которой из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельные заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя Ш.З.Я., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Флэт Отделка» в должности маляра с 14.01.2019, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 07.04.2019, на имя Ш.З.Я. от ООО «Флэт Отделка», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, являющиеся официальными документами, предоставляющими права, выполненными при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя – ООО «Флэт Отделка», и работника – Ш.З.Я., якобы осуществляющей свою трудовую деятельность в данной организации, предоставляющих Ш.З.Я. право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть поддельных официальных документов, предоставляющих права, в результате чего Максимович М.С. получил выгоду в виде увеличения потока клиентов по осуществляемой им предпринимательской деятельности, а неустановленные лица – материальную выгоду в виде денежных средств.
Максимович М.С., согласно свидетельству о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 23 <...> от 22.04.2015, 21.04.2015 зарегистрирован в налоговом органе – МИФНС России № 13 по Краснодарскому краю в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) <...>.
Согласно свидетельству о постановке на учет физического лица в налоговом органе серия 23 <...>, Максимович М.С. поставлен на учет в соответствии с Налоговым кодексом РФ, с присвоением ему 20.01.2009 идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <...>
В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности, ИП Максимович М.С. ИНН <...>, с 01.06.2015, применял упрощенную систему налогообложения: объект налогообложения – доход, ставка налога – 6 %, основной вид деятельности – прочие услуги, среди которых оказание информационных услуг населению.
В период с 03.10.2017 по 29.07.2019, Максимович М.С. осуществлял предпринимательскую деятельность в качестве ИП, предоставляя информационные услуги населению в сфере оказания помощи в получении кредита, совместно со своей супругой Максимович А.А.
Максимович А.А. оказывала помощь своему супругу Максимовичу М.С. в осуществлении им предпринимательской деятельности. Она отвечала на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняла им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляла потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в <...> края, по <...>, офис 404, либо в <...> края, по <...>.
В период времени, до 03.10.2017, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С. и неустановленные лица, находящиеся на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, имея в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, вступили между собой в преступный сговор, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, распределив между собой роли следующим образом.
Неустановленные лица, согласно отведенной им роли:
- на территории Московской области и Республики Татарстан изготавливают пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- используя банковские карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., и <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., контролируют поступление денежных средств от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, за реализованные в их адрес поддельные официальные документы, предоставляющие права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- через платежные терминалы, расположенные на территории Новокубанского района Краснодарского края и Новоалександровского района Ставропольского края, путем совершения финансовых операций, обналичивают денежные средства, вырученные от сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- посредством почтовых отправлений в виде заказных писем и курьера, отправляют в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, пакеты поддельных официальных документов в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- в подтверждение отправки заказного письма, либо курьера с письмом, используя средства мобильной связи, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправляют на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании Максимовича М.С., <...> либо <...>, фотографии почтовых квитанций на отправку заказных писем в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; при использовании курьера, отправляют на абонентские номера, находящиеся в пользовании покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, соответствующую информацию о доставке им писем нарочно, с последующим подтверждением от покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, получения писем с указанными документами, от курьера;
Максимович М.С., согласно отведенной ему роли:
- осуществляя свою предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в заключаемых им с клиентами договорах на оказание информационных услуг, подыскивает покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, с которыми входит в непосредственный контакт, оговаривая сумму оплаты и условия сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права;
- подыскав покупателя, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона, находящийся в его пользовании, <...> либо <...>, получает от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, необходимые для изготовления на их имя поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, фотографии личных документов покупателей: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентские номера телефонов для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; сообщает номер банковской карты ПАО «Сбербанк России», на который необходимо зачислить денежные средства за реализованные пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, а именно: <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., либо <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., с последующим предоставлением подтверждения произведенной оплаты, в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, на неустановленный в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для изготовления поддельных официальных документов, предоставляющих права, отправляет фотографии личных документов покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентский номер телефона для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, и подтверждение произведенной оплаты в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- в подтверждение отправки заказных писем с находящимися в них поддельными официальными документами в виде заверенных копий трудовых книжек и справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, отправляет в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, на находящиеся в их пользовании абонентские номера телефонов, фотографии полученных им посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, почтовых квитанций на отправку заказных писем, с находящимися в них поддельными официальными документами, предоставляющими права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, для последующего отслеживания покупателями по имеющимся в почтовых квитанциях номерах Российского почтового отправления (РПО) доставки заказных писем в адрес покупателей.
Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно, совместно и согласованно, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, изготавливающих поддельные официальные документы, предоставляющие права, согласно ранее распределенных ролей, Максимович М.С. и неустановленные лица, совершили преступление при следующих обстоятельствах.
27.04.2019 ИП Максимович М.С., в офисе, расположенном по адресу: <...>, офис 404, заключил со З.Н.Н. договор на оказание информационных услуг, предметом которого являлось оказание заказчику – З.Н.Н., консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в договоре, в соответствии с действующим законодательством РФ, на возмездной основе, получив от З.Н.Н., в счет оплаты оказываемых им услуг, денежные средства в сумме 1 500 рублей.
Впоследствии Максимович М.С., согласно условиям заключенного со З.Н.Н. договора, запросил и проанализировал информацию по кредитной истории З.Н.Н., полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» из бюро кредитных историй, находящуюся в свободном доступе; задолженности по налогам и сборам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной налоговой инспекции, находящуюся в свободном доступе; имеющимся в отношении З.Н.Н. исполнительным производствам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной службы судебных приставов-исполнителей, находящуюся в свободном доступе, после чего дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», направил от имени З.Н.Н. заявки на получение кредита в те кредитные организации, которые с наибольшей вероятностью могли одобрить ей получение кредита.
После заключения со З.Н.Н. указанного договора, в период с 06.05.2019 по 11.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С., находясь в предварительном преступном сговоре с неустановленными лицами, находящимися на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, реализующими в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, решил единоразово привлечь к своей преступной деятельности свою супругу Максимович А.А., которая оказывала ему помощь в осуществлении предпринимательской деятельности, отвечая на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняя им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляя потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в <...> края, по <...>, офис 404, либо в <...> края, по <...>.
Максимович А.А., согласно отведенной ей роли, должна была осуществить входящий телефонный звонок на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании З.Н.Н., и, представившись работником кредитной организации, сообщить З.Н.Н. об одобрении поданной Максимовичем М.С. от ее имени заявки на получение кредита, и необходимости предоставления в кредитную организацию, для дальнейшего оформления и получения кредита, документов, подтверждающих официальное трудоустройство З.Н.Н.: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на имя З.Н.Н., предоставляющих ей право обращения в кредитную организацию для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов.
Максимович А.А. согласилась участвовать в совершении Максимовичем М.С., находящимся в предварительном преступном сговоре с неустановленными лицами преступных действий в отношении З.Н.Н., и вступила в предварительный преступный сговор с Максимовичем М.С., находящимся в предварительном преступном сговоре с неустановленными лицами, действующими в рамках преступного умысла, направленного на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенной копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, с целью побуждения З.Н.Н. приобрести указанные поддельные официальные документы, предоставляющие ей право обращения в кредитную организацию для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов.
В период с 06.05.2019 по 11.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович А.А., согласно отведенной ей роли, осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой ее супругом Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С. и неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, осуществила входящий звонок на находящийся в пользовании З.Н.Н. абонентский номер телефона <...>, и, представившись работником неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации, сообщила З.Н.Н. информацию о том, что З.Н.Н., по поданной Максимовичем М.С. дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», от имени З.Н.Н. заявке на получение кредита, предварительно одобрен его получение, и для дальнейшего оформления и получения ею кредита, З.Н.Н. необходимо предоставить в кредитную организацию документы, подтверждающие ее официальное трудоустройство: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на имя З.Н.Н., которые предоставляют ей право обращения в кредитную организацию для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов.
После осуществления Максимович А.А., представившейся работником кредитной организации, входящего звонка на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании З.Н.Н., и сообщении З.Н.Н. информации об одобрении ей кредита по поданной от ее имени Максимовичем М.С. дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», заявке на получение кредита, и необходимости предоставления в кредитную организацию документов, подтверждающих ее официальное трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на имя З.Н.Н., в период с 06.05.2019 по 11.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, З.Н.Н., будучи официально не трудоустроенной, обратилась к Максимовичу М.С. с просьбой оказать ей помощь в получении документов, подтверждающих ее трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на ее имя, необходимых ей для оформления и получения кредита в неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации. Максимович М.С. согласился оказать З.Н.Н. помощь в получении документов о ее трудоустройстве на возмездной основе, заранее предупредив, что указанные выше документы будут являться поддельными, и будут стоить 14 000 рублей, с указанием места работы в организации, расположенной на территории г.Москвы, что З.Н.Н. устроило.
Осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, необходимых З.Н.Н. для обращения в кредитную организацию с заявкой на оформление и получение денежного кредита, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами и Максимович А.А., действуя умышленно, совместно и согласованно, Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, в период с 06.05.2019 по 11.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, используя для связи со З.Н.Н. находившийся в его пользовании абонентский номер телефона <...>, осуществил входящий звонок на находящийся в пользовании З.Н.Н. абонентский номер телефона <...>, и, представившись другим именем, попросил З.Н.Н. предоставить ему посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], фотографии личных документов на ее имя: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, необходимых для изготовления на имя З.Н.Н. поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов. После предоставления З.Н.Н., посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., указанной информации, по которому он, находясь на территории г.Армавира, г.Новокубанска Краснодарского края и Республики Адыгея, неоднократно созванивался со З.Н.Н., Максимович М.С., также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], передал ее неустановленным в ходе предварительного следствия лицам, на неустановленных в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для последующего изготовления на имя З.Н.Н. поддельных официальных документов, предоставляющих права, о ее трудоустройстве: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ.
Также Максимович М.С., продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, во исполнение своей роли, предоставил З.Н.Н. реквизиты банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., для оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, сообщив ей, что указанные документы на ее имя будут изготовлены и направлены ей по почте заказным письмом после того, как З.Н.Н. произведет оплату указанных выше поддельных официальных документов, предоставляющих права.
11.05.2019, в 10 часов 03 минуты З.Н.Н., в счет оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, осуществила денежный перевод в сумме 14 000 рублей, с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на ее имя, на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированную на имя К.И.В., о чем, в подтверждение произведенной оплаты, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с находящегося в ее пользовании абонентского номера телефона <...>, на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., отправила фотографию банковского чека о проведенной транзакции, которую Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправил неустановленным лицам, изготавливающим на имя З.Н.Н. поддельные официальные документы, предоставляющие права, на неустановленный в ходе предварительного следствия номер телефона.
В период времени с 11.05.2019 по 16.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, неустановленное лицо, находясь на территории Московской области, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С. и Максимович А.А., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, изготовило на имя З.Н.Н. поддельные официальные документы, предоставляющие права, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя, а именно: заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-I <...> на имя З.Н.Н., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «АвангардСтройСервис» в должности заведующей складом с 03.09.2015, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами.
16.05.2019, неустановленное лицо, находясь на территории <...>, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С. и Максимович А.А., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, на имя З.Н.Н. по адресу: <...>Б, из почтового отделения <...> с индексом 140181, отправило заказное письмо РПО <...>, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя З.Н.Н.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-I <...> на имя З.Н.Н., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «АвангардСтройСервис» в должности заведующей складом с 03.09.2015, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, и справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, после чего, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, отправило фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя З.Н.Н., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., который, в свою очередь, согласно отведенной ему роли, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, переслал фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя З.Н.Н., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании З.Н.Н.
20.05.2019, в 11 часов 04 минуты, заказное письмо, с находящимися в нем поддельными официальными документами, предоставляющими права, изготовленными неустановленными лицами на имя З.Н.Н. в виде заверенной работодателем копии трудовой книжки ТК-I <...> на имя З.Н.Н., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «АвангардСтройСервис» в должности заведующей складом с 03.09.2015, а также справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, получено З.Н.Н. по месту ее проживания в с.Успенском Успенского района Краснодарского края.
В отношении З.Н.Н., которая 20.05.2019 в 11 часов 04 минуты приобрела поддельные официальные документы, предоставляющие права, из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.327 УК РФ.
Таким образом, Максимович М.С., Максимович А.А. и неустановленные лица, 20.05.2019, в 11 часов 04 минуты, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, в рамках преступного умысла, в с.Успенском Успенского района Краснодарского края, сбыли З.Н.Н., в отношении которой из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельные заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-I <...> на имя З.Н.Н., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «АвангардСтройСервис» в должности заведующей складом с 03.09.2015, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, являющиеся официальными документами, предоставляющими права, выполненными при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя – ООО «АвангардСтройСервис», и работника – З.Н.Н., якобы осуществляющей свою трудовую деятельность в данной организации, предоставляющих З.Н.Н. право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть поддельных официальных документов, предоставляющих права, в результате чего Максимович М.С., совместно со своей супругой Максимович А.А., получил выгоду в виде увеличения потока клиентов по осуществляемой им предпринимательской деятельности, а неустановленные лица – материальную выгоду в виде денежных средств.
Максимович М.С., согласно свидетельству о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 23 <...> от 22.04.2015, 21.04.2015 зарегистрирован в налоговом органе – МИФНС России № 13 по Краснодарскому краю в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) <...>.
Согласно свидетельству о постановке на учет физического лица в налоговом органе серия 23 <...>, Максимович М.С. поставлен на учет в соответствии с Налоговым кодексом РФ, с присвоением ему 20.01.2009 идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <...>.
В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности, ИП Максимович М.С. ИНН <...> с 01.06.2015, применял упрощенную систему налогообложения: объект налогообложения – доход, ставка налога – 6 %, основной вид деятельности – прочие услуги, среди которых оказание информационных услуг населению.
В период с 03.10.2017 по 29.07.2019, Максимович М.С. осуществлял предпринимательскую деятельность в качестве ИП, предоставляя информационные услуги населению в сфере оказания помощи в получении кредита, совместно со своей супругой Максимович А.А.
Максимович А.А. оказывала помощь своему супругу Максимовичу М.С. в осуществлении им предпринимательской деятельности. Она отвечала на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняла им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляла потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в <...> края, по <...>, офис 404, либо в <...> края, по <...>.
В период времени, до 03.10.2017, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С. и неустановленные лица, находящиеся на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, имея в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, вступили между собой в преступный сговор, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, распределив между собой роли следующим образом.
Неустановленные лица, согласно отведенной им роли:
- на территории Московской области и Республики Татарстан изготавливают пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- используя банковские карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., и <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., контролируют поступление денежных средств от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, за реализованные в их адрес поддельные официальные документы, предоставляющие права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- через платежные терминалы, расположенные на территории Новокубанского района Краснодарского края и Новоалександровского района Ставропольского края, путем совершения финансовых операций, обналичивают денежные средства, вырученные от сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- посредством почтовых отправлений в виде заказных писем и курьера, отправляют в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, пакеты поддельных официальных документов в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- в подтверждение отправки заказного письма, либо курьера с письмом, используя средства мобильной связи, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправляют на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании Максимовича М.С., <...> либо <...>, фотографии почтовых квитанций на отправку заказных писем в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; при использовании курьера, отправляют на абонентские номера, находящиеся в пользовании покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, соответствующую информацию о доставке им писем нарочно, с последующим подтверждением от покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, получения писем с указанными документами, от курьера;
Максимович М.С., согласно отведенной ему роли:
- осуществляя свою предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в заключаемых им с клиентами договорах на оказание информационных услуг, подыскивает покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, с которыми входит в непосредственный контакт, оговаривая сумму оплаты и условия сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права;
- подыскав покупателя, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона, находящийся в его пользовании, <...> либо <...>, получает от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, необходимые для изготовления на их имя поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, фотографии личных документов покупателей: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентские номера телефонов для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; сообщает номер банковской карты ПАО «Сбербанк России», на который необходимо зачислить денежные средства за реализованные пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, а именно: <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., либо <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., с последующим предоставлением подтверждения произведенной оплаты, в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, на неустановленный в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для изготовления поддельных официальных документов, предоставляющих права, отправляет фотографии личных документов покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентский номер телефона для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, и подтверждение произведенной оплаты в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- в подтверждение отправки заказных писем с находящимися в них поддельными официальными документами в виде заверенных копий трудовых книжек и справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, отправляет в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, на находящиеся в их пользовании абонентские номера телефонов, фотографии полученных им посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, почтовых квитанций на отправку заказных писем, с находящимися в них поддельными официальными документами, предоставляющими права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, для последующего отслеживания покупателями по имеющимся в почтовых квитанциях номерах Российского почтового отправления (РПО) доставки заказных писем в адрес покупателей.
Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно, совместно и согласованно, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, изготавливающих поддельные официальные документы, предоставляющие права, согласно ранее распределенных ролей, Максимович М.С. и неустановленные лица, совершили преступление при следующих обстоятельствах.
14.05.2019 ИП Максимович М.С., в офисе, расположенном по адресу: <...>, офис 404, заключил с К.А.П. договор на оказание информационных услуг, предметом которого являлось оказание заказчику – К.А.П., консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в договоре, в соответствии с действующим законодательством РФ, на возмездной основе, получив от К.А.П., в счет оплаты оказываемых им услуг, денежные средства в сумме 1 500 рублей.
Впоследствии Максимович М.С., согласно условиям заключенного с К.А.П. договора, запросил и проанализировал информацию по кредитной истории К.А.П., полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» из бюро кредитных историй, находящуюся в свободном доступе; задолженности по налогам и сборам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной налоговой инспекции, находящуюся в свободном доступе; имеющимся в отношении К.А.П. исполнительным производствам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной службы судебных приставов-исполнителей, находящуюся в свободном доступе, после чего дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», направил от имени К.А.П. заявки на получение кредита в те кредитные организации, которые с наибольшей вероятностью могли одобрить ей получение кредита.
После заключения указанного договора, в период с 14.05.2019 по 21.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, К.А.П., будучи официально не трудоустроенной, обратилась к Максимовичу М.С. с просьбой оказать ей помощь в получении документов, подтверждающих ее трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на ее имя, необходимых ей для оформления и получения кредита в неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации. Максимович М.С. согласился оказать К.А.П. помощь в получении документов о ее трудоустройстве на возмездной основе, заранее предупредив, что указанные выше документы будут являться поддельными, и будут стоить 14 000 рублей, с указанием места работы в организации, расположенной на территории г.Москвы, что К.А.П. устроило.
Осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, необходимых К.А.П. для обращения в кредитную организацию с заявкой на оформление и получение денежного кредита, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, 21.05.2019, используя для связи с К.А.П. находившийся в его пользовании абонентский номер телефона <...>, осуществил входящий звонок на находящийся в пользовании К.А.П. абонентский номер телефона <...>, и, представившись другим именем, попросил К.А.П. предоставить ему посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], фотографии личных документов на ее имя: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, необходимых для изготовления на имя К.А.П. поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов. После предоставления К.А.П., посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., указанной информации, по которому он, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, неоднократно созванивался с К.А.П., Максимович М.С., также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], передал ее неустановленным в ходе предварительного следствия лицам, на неустановленных в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для последующего изготовления на имя К.А.П. поддельных официальных документов, предоставляющих права, о ее трудоустройстве: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ.
Также Максимович М.С., продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, во исполнение своей роли, предоставил К.А.П. реквизиты банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., для оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, сообщив ей, что указанные документы на ее имя будут изготовлены и направлены ей по почте заказным письмом после того, как К.А.П. произведет оплату указанных выше поддельных официальных документов, предоставляющих права.
22.05.2019, в 14 часов 09 минут К.А.П., в счет оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, осуществила денежный перевод в сумме 14 000 рублей, с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на ее имя, на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированную на имя К.И.В., о чем, в подтверждение произведенной оплаты, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с находящегося в ее пользовании абонентского номера телефона <...>, на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., отправила фотографию банковского чека о проведенной транзакции, которую Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправил неустановленным лицам, изготавливающим на имя К.А.П. поддельные официальные документы, предоставляющие права, на неустановленный в ходе предварительного следствия номер телефона.
В период времени с 22.05.2019 по 25.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, неустановленное лицо, находясь на территории Республики Татарстан, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, изготовило на имя К.А.П. поддельные официальные документы, предоставляющие права, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя, а именно: заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-III <...> на имя К.А.П., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Авантаж» в должности менеджера с 01.03.2011, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 25.05.2019, на имя К.А.П. от ООО «Авантаж», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами.
25.05.2019, неустановленное лицо, находясь на территории г.Казани Республики Татарстан, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, на имя К.А.П. по адресу: <...>, из почтового отделения г.Казани Республики Татарстан с индексом 420047, отправило заказное письмо РПО <...>, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя К.А.П.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-III <...> на имя К.А.П., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Авантаж» в должности менеджера с 01.03.2011, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 25.05.2019, на имя К.А.П. от ООО «Авантаж», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, после чего, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, отправило фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя К.А.П., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., который, в свою очередь, согласно отведенной ему роли, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, переслал фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя К.А.П., на абонентский номер телефона 8-918-69195-56, находящийся в пользовании К.А.П.
30.05.2019, в 15 часов 58 минут, заказное письмо, с находящимися в нем поддельными официальными документами, предоставляющими права, изготовленными неустановленными лицами на имя К.А.П. в виде заверенной работодателем копии трудовой книжки ТК-III <...> на имя К.А.П., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Авантаж» в должности менеджера с 01.03.2011, а также справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 25.05.2019, на имя К.А.П. от ООО «Авантаж», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, получено К.А.П. по месту ее проживания в г.Армавире Краснодарского края.
В отношении К.А.П., которая 30.05.2019 в 15 часов 58 минут приобрела поддельные официальные документы, предоставляющие права, из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.327 УК РФ.
Таким образом, Максимович М.С. и неустановленные лица, 30.05.2019, в 15 часов 58 минут, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, в рамках преступного умысла, в г.Армавире Краснодарского края, сбыли К.А.П., в отношении которой из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельные заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-III <...> на имя К.А.П., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Авантаж» в должности менеджера с 01.03.2011, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 25.05.2019, на имя К.А.П. от ООО «Авантаж», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, являющиеся официальными документами, предоставляющими права, выполненными при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя – ООО «Авантаж», и работника – К.А.П., якобы осуществляющей свою трудовую деятельность в данной организации, предоставляющих К.А.П. право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть поддельных официальных документов, предоставляющих права, в результате чего Максимович М.С. получил выгоду в виде увеличения потока клиентов по осуществляемой им предпринимательской деятельности, а неустановленные лица – материальную выгоду в виде денежных средств.
Максимович М.С., согласно свидетельству о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 23 <...> от 22.04.2015, 21.04.2015 зарегистрирован в налоговом органе – МИФНС России № 13 по Краснодарскому краю в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) <...>.
Согласно свидетельству о постановке на учет физического лица в налоговом органе серия 23 <...>, Максимович М.С. поставлен на учет в соответствии с Налоговым кодексом РФ, с присвоением ему 20.01.2009 идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <...>
В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности, ИП Максимович М.С. ИНН <...> с 01.06.2015, применял упрощенную систему налогообложения: объект налогообложения – доход, ставка налога – 6 %, основной вид деятельности – прочие услуги, среди которых оказание информационных услуг населению.
В период с 03.10.2017 по 29.07.2019, Максимович М.С. осуществлял предпринимательскую деятельность в качестве ИП, предоставляя информационные услуги населению в сфере оказания помощи в получении кредита, совместно со своей супругой Максимович А.А.
Максимович А.А. оказывала помощь своему супругу Максимовичу М.С. в осуществлении им предпринимательской деятельности. Она отвечала на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняла им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляла потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в <...> края, по <...>, офис 404, либо в <...> края, по <...>.
В период времени, до 03.10.2017, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С. и неустановленные лица, находящиеся на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, имея в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, вступили между собой в преступный сговор, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, распределив между собой роли следующим образом.
Неустановленные лица, согласно отведенной им роли:
- на территории Московской области и Республики Татарстан изготавливают пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- используя банковские карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., и <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., контролируют поступление денежных средств от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, за реализованные в их адрес поддельные официальные документы, предоставляющие права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- через платежные терминалы, расположенные на территории Новокубанского района Краснодарского края и Новоалександровского района Ставропольского края, путем совершения финансовых операций, обналичивают денежные средства, вырученные от сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- посредством почтовых отправлений в виде заказных писем и курьера, отправляют в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, пакеты поддельных официальных документов в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- в подтверждение отправки заказного письма, либо курьера с письмом, используя средства мобильной связи, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправляют на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании Максимовича М.С., <...> либо <...>, фотографии почтовых квитанций на отправку заказных писем в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; при использовании курьера, отправляют на абонентские номера, находящиеся в пользовании покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, соответствующую информацию о доставке им писем нарочно, с последующим подтверждением от покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, получения писем с указанными документами, от курьера;
Максимович М.С., согласно отведенной ему роли:
- осуществляя свою предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в заключаемых им с клиентами договорах на оказание информационных услуг, подыскивает покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, с которыми входит в непосредственный контакт, оговаривая сумму оплаты и условия сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права;
- подыскав покупателя, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона, находящийся в его пользовании, <...> либо <...>, получает от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, необходимые для изготовления на их имя поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, фотографии личных документов покупателей: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентские номера телефонов для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; сообщает номер банковской карты ПАО «Сбербанк России», на который необходимо зачислить денежные средства за реализованные пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, а именно: <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., либо <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., с последующим предоставлением подтверждения произведенной оплаты, в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, на неустановленный в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для изготовления поддельных официальных документов, предоставляющих права, отправляет фотографии личных документов покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентский номер телефона для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, и подтверждение произведенной оплаты в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- в подтверждение отправки заказных писем с находящимися в них поддельными официальными документами в виде заверенных копий трудовых книжек и справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, отправляет в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, на находящиеся в их пользовании абонентские номера телефонов, фотографии полученных им посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, почтовых квитанций на отправку заказных писем, с находящимися в них поддельными официальными документами, предоставляющими права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, для последующего отслеживания покупателями по имеющимся в почтовых квитанциях номерах Российского почтового отправления (РПО) доставки заказных писем в адрес покупателей.
Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно, совместно и согласованно, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, изготавливающих поддельные официальные документы, предоставляющие права, согласно ранее распределенных ролей, Максимович М.С. и неустановленные лица, совершили преступление при следующих обстоятельствах.
15.05.2019 ИП Максимович М.С., в офисе, расположенном по адресу: <...>, офис 404, заключил с Л.А.А. договор на оказание информационных услуг, предметом которого являлось оказание заказчику – Л.А.А., консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в договоре, в соответствии с действующим законодательством РФ, на возмездной основе, получив от Л.А.А., в счет оплаты оказываемых им услуг, денежные средства в сумме 1 500 рублей.
Впоследствии Максимович М.С., согласно условиям заключенного с Л.А.А. договора, запросил и проанализировал информацию по кредитной истории Л.А.А., полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» из бюро кредитных историй, находящуюся в свободном доступе; задолженности по налогам и сборам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной налоговой инспекции, находящуюся в свободном доступе; имеющимся в отношении Л.А.А. исполнительным производствам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной службы судебных приставов-исполнителей, находящуюся в свободном доступе, после чего дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», направил от имени Л.А.А. заявки на получение кредита в те кредитные организации, которые с наибольшей вероятностью могли одобрить ему получение кредита.
После заключения указанного договора, в период с 15.05.2019 по 20.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Л.А.А., будучи официально не трудоустроенным, обратился к Максимовичу М.С. с просьбой оказать ему помощь в получении документов, подтверждающих его трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на его имя, необходимых ему для оформления и получения кредита в неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации. Максимович М.С. согласился оказать Л.А.А. помощь в получении документов о его трудоустройстве на возмездной основе, заранее предупредив, что указанные выше документы будут являться поддельными, и будут стоить 14 000 рублей, с указанием места работы в организации, расположенной на территории г.Москвы, что Л.А.А. устроило.
Осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, необходимых Л.А.А. для обращения в кредитную организацию с заявкой на оформление и получение денежного кредита, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, в период с 20.05.2019 по 21.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, используя для связи с Л.А.А. находившийся в его пользовании абонентский номер телефона <...>, осуществил входящий звонок на находящийся в пользовании Л.А.А. абонентский номер телефона <...>, и, представившись другим именем, попросил Л.А.А. предоставить ему посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], фотографии личных документов на его имя: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении Л.И.А., СНИЛС, необходимых для изготовления на имя Л.А.А. поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов. После предоставления Л.А.А., посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., указанной информации, по которому он, находясь на территории г.Армавира, г.Новокубанска Краснодарского края и Республики Адыгея, неоднократно созванивался с Л.А.А., Максимович М.С., также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], передал ее неустановленным в ходе предварительного следствия лицам, на неустановленных в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для последующего изготовления на имя Л.А.А. поддельных официальных документов, предоставляющих права, о его трудоустройстве: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ.
Также Максимович М.С., продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, во исполнение своей роли, предоставил Л.А.А. реквизиты банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., для оплаты за приобретаемые им поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, сообщив ему, что указанные документы на его имя будут изготовлены и направлены ему по почте заказным письмом после того, как Л.А.А. произведет оплату указанных выше поддельных официальных документов, предоставляющих права.
21.05.2019, в 15 часов 13 минут Л.А.А., в счет оплаты за приобретаемые им поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, осуществил денежный перевод в сумме 14 000 рублей с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Л.И.А., на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированную на имя К.И.В., о чем, в подтверждение произведенной оплаты, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с находящегося в его пользовании абонентского номера телефона <...>, на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., отправил фотографию банковского чека о проведенной транзакции, которую Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправил неустановленным лицам, изготавливающим на имя Л.А.А. поддельные официальные документы, предоставляющие права, на неустановленный в ходе предварительного следствия номер телефона.
В период времени с 21.05.2019 по 25.05.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, неустановленное лицо, находясь на территории Республики Татарстан, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, изготовило на имя Л.А.А. поддельные официальные документы, предоставляющие права, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя, а именно: заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя Л.А.А., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «Биском» в должности отделочника с 09.07.2018, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 27.05.2019, на имя Л.А.А. от ООО «Биском», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 27.05.2019, на имя Л.А.А. от ООО «Биском», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами.
25.05.2019, неустановленное лицо, находясь на территории г.Казани Республики Татарстан, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, на имя Л.А.А. по адресу: Краснодарский край, Гулькевичский район, <...>, из почтового отделения г.Казани Республики Татарстан с индексом 420047, отправило заказное письмо РПО <...>, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя Л.А.А.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-V <...> на имя Л.А.А., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «Биском» в должности отделочника с 09.07.2018, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 27.05.2019, на имя Л.А.А. от ООО «Биском», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами и справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 27.05.2019, на имя Л.А.А. от ООО «Биском», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, после чего, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, отправило фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя Л.А.А., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., который, в свою очередь, согласно отведенной ему роли, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, переслал фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя Л.А.А., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Л.А.А.
31.05.2019, в 15 часов 02 минуты, заказное письмо, с находящимися в нем поддельными официальными документами, предоставляющими права, изготовленными неустановленными лицами на имя Л.А.А. в виде заверенной работодателем копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя Л.А.А., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «Биском» в должности отделочника с 09.07.2018, а также справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 27.05.2019, на имя Л.А.А. от ООО «Биском», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 27.05.2019, на имя Л.А.А. от ООО «Биском», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, получено Л.А.А. по месту его проживания в с.Новоукраинское Гулькевичского района Краснодарского края.
В отношении Л.А.А., который 31.05.2019 в 15 часов 02 минуты приобрел поддельные официальные документы, предоставляющие права, из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.327 УК РФ.
Таким образом, Максимович М.С. и неустановленные лица, 31.05.2019, в 15 часов 02 минуты, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, в рамках преступного умысла, в с.Новоукраинское Гулькевичского района Краснодарского края, сбыли Л.А.А., в отношении которого из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельные заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя Л.А.А., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «Биском» в должности отделочника с 09.07.2018, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 27.05.2019, на имя Л.А.А. от ООО «Биском», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 27.05.2019, на имя Л.А.А. от ООО «Биском», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, являющиеся официальными документами, предоставляющими права, выполненными при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя – ООО «Биском», и работника – Л.А.А., якобы осуществляющего свою трудовую деятельность в данной организации, предоставляющих Л.А.А. право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть поддельных официальных документов, предоставляющих права, в результате чего Максимович М.С. получил выгоду в виде увеличения потока клиентов по осуществляемой им предпринимательской деятельности, а неустановленные лица – материальную выгоду в виде денежных средств.
Максимович М.С., согласно свидетельству о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 23 <...> от 22.04.2015, 21.04.2015 зарегистрирован в налоговом органе – МИФНС России № 13 по Краснодарскому краю в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) <...>.
Согласно свидетельству о постановке на учет физического лица в налоговом органе серия 23 <...>, Максимович М.С. поставлен на учет в соответствии с Налоговым кодексом РФ, с присвоением ему <...> идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <...>
В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности, ИП Максимович М.С. ИНН <...>, с 01.06.2015, применял упрощенную систему налогообложения: объект налогообложения – доход, ставка налога – 6 %, основной вид деятельности – прочие услуги, среди которых оказание информационных услуг населению.
В период с 03.10.2017 по 29.07.2019, Максимович М.С. осуществлял предпринимательскую деятельность в качестве ИП, предоставляя информационные услуги населению в сфере оказания помощи в получении кредита, совместно со своей супругой Максимович А.А.
Максимович А.А. оказывала помощь своему супругу Максимовичу М.С. в осуществлении им предпринимательской деятельности. Она отвечала на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняла им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляла потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в <...> края, по <...>, офис 404, либо в <...> края, по <...>.
В период времени, до 03.10.2017, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С. и неустановленные лица, находящиеся на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, имея в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, вступили между собой в преступный сговор, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, распределив между собой роли следующим образом.
Неустановленные лица, согласно отведенной им роли:
- на территории Московской области и Республики Татарстан изготавливают пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- используя банковские карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., и <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., контролируют поступление денежных средств от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, за реализованные в их адрес поддельные официальные документы, предоставляющие права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- через платежные терминалы, расположенные на территории Новокубанского района Краснодарского края и Новоалександровского района Ставропольского края, путем совершения финансовых операций, обналичивают денежные средства, вырученные от сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- посредством почтовых отправлений в виде заказных писем и курьера, отправляют в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, пакеты поддельных официальных документов в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- в подтверждение отправки заказного письма, либо курьера с письмом, используя средства мобильной связи, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправляют на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании Максимовича М.С., <...> либо <...>, фотографии почтовых квитанций на отправку заказных писем в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; при использовании курьера, отправляют на абонентские номера, находящиеся в пользовании покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, соответствующую информацию о доставке им писем нарочно, с последующим подтверждением от покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, получения писем с указанными документами, от курьера;
Максимович М.С., согласно отведенной ему роли:
- осуществляя свою предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в заключаемых им с клиентами договорах на оказание информационных услуг, подыскивает покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, с которыми входит в непосредственный контакт, оговаривая сумму оплаты и условия сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права;
- подыскав покупателя, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона, находящийся в его пользовании, <...> либо <...>, получает от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, необходимые для изготовления на их имя поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, фотографии личных документов покупателей: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентские номера телефонов для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; сообщает номер банковской карты ПАО «Сбербанк России», на который необходимо зачислить денежные средства за реализованные пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, а именно: <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., либо <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., с последующим предоставлением подтверждения произведенной оплаты, в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, на неустановленный в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для изготовления поддельных официальных документов, предоставляющих права, отправляет фотографии личных документов покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентский номер телефона для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, и подтверждение произведенной оплаты в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- в подтверждение отправки заказных писем с находящимися в них поддельными официальными документами в виде заверенных копий трудовых книжек и справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, отправляет в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, на находящиеся в их пользовании абонентские номера телефонов, фотографии полученных им посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, почтовых квитанций на отправку заказных писем, с находящимися в них поддельными официальными документами, предоставляющими права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, для последующего отслеживания покупателями по имеющимся в почтовых квитанциях номерах Российского почтового отправления (РПО) доставки заказных писем в адрес покупателей.
Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно, совместно и согласованно, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, изготавливающих поддельные официальные документы, предоставляющие права, согласно ранее распределенных ролей, Максимович М.С. и неустановленные лица, совершили преступление при следующих обстоятельствах.
11.06.2019 ИП Максимович М.С., в офисе, расположенном по адресу: <...>, офис 404, заключил с А.Л.А. договор на оказание информационных услуг, предметом которого являлось оказание заказчику – А.Л.А., консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в договоре, в соответствии с действующим законодательством РФ, на возмездной основе, получив от А.Л.А., в счет оплаты оказываемых им услуг, денежные средства в сумме 1 500 рублей.
Впоследствии Максимович М.С., согласно условиям заключенного с А.Л.А. договора, запросил и проанализировал информацию по кредитной истории А.Л.А., полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» из бюро кредитных историй, находящуюся в свободном доступе; задолженности по налогам и сборам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной налоговой инспекции, находящуюся в свободном доступе; имеющимся в отношении А.Л.А. исполнительным производствам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной службы судебных приставов-исполнителей, находящуюся в свободном доступе, после чего дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», направил от имени А.Л.А. заявки на получение кредита в те кредитные организации, которые с наибольшей вероятностью могли одобрить ей получение кредита.
После заключения указанного договора, в период с 11.06.2019 по 18.06.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, А.Л.А., будучи официально не трудоустроенной, обратилась к Максимовичу М.С. с просьбой оказать ей помощь в получении документов, подтверждающих ее трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на ее имя, необходимых ей для оформления и получения кредита в неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации. Максимович М.С. согласился оказать А.Л.А. помощь в получении документов о ее трудоустройстве на возмездной основе, заранее предупредив, что указанные выше документы будут являться поддельными, и будут стоить 16 000 рублей, с указанием места работы в организации, расположенной на территории Краснодарского края, что А.Л.А. устроило.
Осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, необходимых А.Л.А. для обращения в кредитную организацию с заявкой на оформление и получение денежного кредита, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, в период с 18.06.2019 по 24.06.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, используя для связи с А.Л.А. находившийся в его пользовании абонентский номер телефона <...>, осуществил входящий звонок на находящийся в пользовании А.Л.А. абонентский номер телефона <...>, и, представившись другим именем, попросил А.Л.А. предоставить ему посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], фотографии личных документов на ее имя: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, необходимых для изготовления на имя А.Л.А. поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов. После предоставления А.Л.А., посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., указанной информации, по которому он, находясь на территории г.Армавира, г.Кропоткина, г.Новокубанска Краснодарского края и Республики Адыгея, неоднократно созванивался с А.Л.А., Максимович М.С., также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], передал ее неустановленным в ходе предварительного следствия лицам, на неустановленных в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для последующего изготовления на имя А.Л.А. поддельных официальных документов, предоставляющих права, о ее трудоустройстве: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ.
Также Максимович М.С., продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, во исполнение своей роли, предоставил А.Л.А. реквизиты банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., для оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, сообщив ей, что указанные документы на ее имя будут изготовлены и направлены ей по почте заказным письмом после того, как А.Л.А. произведет оплату указанных выше поддельных официальных документов, предоставляющих права.
19.06.2019, в 17 часов 18 минут А.Л.А., в счет оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, осуществила денежный перевод в сумме 16 000 рублей, с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на ее имя, на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированную на имя К.И.В., о чем, в подтверждение произведенной оплаты, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с находящегося в ее пользовании абонентского номера телефона <...>, на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., отправила фотографию банковского чека о проведенной транзакции, которую Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправил неустановленным лицам, изготавливающим на имя А.Л.А. поддельные официальные документы, предоставляющие права, на неустановленный в ходе предварительного следствия номер телефона.
В период времени с 19.06.2019 по 25.06.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, неустановленное лицо, находясь на территории Республики Татарстан, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, изготовило на имя А.Л.А. поддельные официальные документы, предоставляющие права, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя, а именно: заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя А.Л.А., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Русская Житница» в должности завхоза с 10.01.2019, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.06.2019, на имя А.Л.А. от ООО «Русская Житница», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами.
25.06.2019, неустановленное лицо, находясь на территории г.Казани Республики Татарстан, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, на имя А.Л.А. по адресу: <...>, из почтового отделения г.Казани Республики Татарстан с индексом 420081, отправило заказное письмо РПО <...>, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя А.Л.А.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-V <...> на имя А.Л.А., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Русская Житница» в должности завхоза с 10.01.2019, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.06.2019, на имя А.Л.А. от ООО «Русская Житница», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, после чего, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, отправило фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя А.Л.А., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., который, в свою очередь, согласно отведенной ему роли, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, переслал фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя А.Л.А., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании А.Л.А.
01.07.2019, в 17 часов 58 минут, заказное письмо, с находящимися в нем поддельными официальными документами, предоставляющими права, изготовленными неустановленными лицами на имя А.Л.А. в виде заверенной работодателем копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя А.Л.А., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Русская Житница» в должности завхоза с 10.01.2019, а также справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.06.2019, на имя А.Л.А. от ООО «Русская Житница», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, получено А.Л.А. по месту ее проживания в г.Армавире Краснодарского края.
В отношении А.Л.А., которая 01.07.2019 в 17 часов 58 минут приобрела поддельные официальные документы, предоставляющие права, из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.327 УК РФ.
Таким образом, Максимович М.С. и неустановленные лица, 01.07.2019, в 17 часов 58 минут, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, в рамках преступного умысла, в г.Армавире Краснодарского края, сбыли А.Л.А., в отношении которой из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельные заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя А.Л.А., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Русская Житница» в должности завхоза с 10.01.2019, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.06.2019, на имя А.Л.А. от ООО «Русская Житница», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, являющиеся официальными документами, предоставляющими права, выполненными при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя – ООО «Русская Житница», и работника – А.Л.А., якобы осуществляющей свою трудовую деятельность в данной организации, предоставляющих А.Л.А. право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть поддельных официальных документов, предоставляющих права, в результате чего Максимович М.С. получил выгоду в виде увеличения потока клиентов по осуществляемой им предпринимательской деятельности, а неустановленные лица – материальную выгоду в виде денежных средств.
Максимович М.С., согласно свидетельству о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 23 <...> от 22.04.2015, 21.04.2015 зарегистрирован в налоговом органе – МИФНС России № 13 по Краснодарскому краю в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) <...>.
Согласно свидетельству о постановке на учет физического лица в налоговом органе серия 23 <...>, Максимович М.С. поставлен на учет в соответствии с Налоговым кодексом РФ, с присвоением ему 20.01.2009 идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <...>
В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности, ИП Максимович М.С. ИНН <...> с 01.06.2015, применял упрощенную систему налогообложения: объект налогообложения – доход, ставка налога – 6 %, основной вид деятельности – прочие услуги, среди которых оказание информационных услуг населению.
В период с 03.10.2017 по 29.07.2019, Максимович М.С. осуществлял предпринимательскую деятельность в качестве ИП, предоставляя информационные услуги населению в сфере оказания помощи в получении кредита, совместно со своей супругой Максимович А.А.
Максимович А.А. оказывала помощь своему супругу Максимовичу М.С. в осуществлении им предпринимательской деятельности. Она отвечала на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняла им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляла потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в <...> края, по <...>, офис 404, либо в <...> края, по <...>.
В период времени, до 03.10.2017, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С. и неустановленные лица, находящиеся на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, имея в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, вступили между собой в преступный сговор, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, распределив между собой роли следующим образом.
Неустановленные лица, согласно отведенной им роли:
- на территории Московской области и Республики Татарстан изготавливают пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- используя банковские карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., и <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., контролируют поступление денежных средств от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, за реализованные в их адрес поддельные официальные документы, предоставляющие права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- через платежные терминалы, расположенные на территории Новокубанского района Краснодарского края и Новоалександровского района Ставропольского края, путем совершения финансовых операций, обналичивают денежные средства, вырученные от сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- посредством почтовых отправлений в виде заказных писем и курьера, отправляют в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, пакеты поддельных официальных документов в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- в подтверждение отправки заказного письма, либо курьера с письмом, используя средства мобильной связи, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправляют на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании Максимовича М.С., <...> либо <...>, фотографии почтовых квитанций на отправку заказных писем в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; при использовании курьера, отправляют на абонентские номера, находящиеся в пользовании покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, соответствующую информацию о доставке им писем нарочно, с последующим подтверждением от покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, получения писем с указанными документами, от курьера;
Максимович М.С., согласно отведенной ему роли:
- осуществляя свою предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в заключаемых им с клиентами договорах на оказание информационных услуг, подыскивает покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, с которыми входит в непосредственный контакт, оговаривая сумму оплаты и условия сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права;
- подыскав покупателя, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона, находящийся в его пользовании, <...> либо <...>, получает от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, необходимые для изготовления на их имя поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, фотографии личных документов покупателей: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентские номера телефонов для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; сообщает номер банковской карты ПАО «Сбербанк России», на который необходимо зачислить денежные средства за реализованные пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, а именно: <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., либо <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., с последующим предоставлением подтверждения произведенной оплаты, в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, на неустановленный в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для изготовления поддельных официальных документов, предоставляющих права, отправляет фотографии личных документов покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентский номер телефона для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, и подтверждение произведенной оплаты в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- в подтверждение отправки заказных писем с находящимися в них поддельными официальными документами в виде заверенных копий трудовых книжек и справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, отправляет в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, на находящиеся в их пользовании абонентские номера телефонов, фотографии полученных им посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, почтовых квитанций на отправку заказных писем, с находящимися в них поддельными официальными документами, предоставляющими права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, для последующего отслеживания покупателями по имеющимся в почтовых квитанциях номерах Российского почтового отправления (РПО) доставки заказных писем в адрес покупателей.
Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно, совместно и согласованно, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, изготавливающих поддельные официальные документы, предоставляющие права, согласно ранее распределенных ролей, Максимович М.С. и неустановленные лица, совершили преступление при следующих обстоятельствах.
06.06.2019 ИП Максимович М.С., в офисе, расположенном по адресу: <...>, офис 404, заключил с П.З.К. договор на оказание информационных услуг, предметом которого являлось оказание заказчику – П.З.К., консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в договоре, в соответствии с действующим законодательством РФ, на возмездной основе, получив от П.З.К., в счет оплаты оказываемых им услуг, денежные средства в сумме 1 500 рублей.
Впоследствии Максимович М.С., согласно условиям заключенного с П.З.К. договора, запросил и проанализировал информацию по кредитной истории П.З.К., полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» из бюро кредитных историй, находящуюся в свободном доступе; задолженности по налогам и сборам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной налоговой инспекции, находящуюся в свободном доступе; имеющимся в отношении П.З.К. исполнительным производствам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной службы судебных приставов-исполнителей, находящуюся в свободном доступе, после чего дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», направил от имени П.З.К. заявки на получение кредита в те кредитные организации, которые с наибольшей вероятностью могли одобрить ей получение кредита.
После заключения указанного договора, в период с 06.06.2019 по 14.06.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, П.З.К., будучи официально не трудоустроенной, обратилась к Максимовичу М.С. с просьбой оказать ей помощь в получении документов, подтверждающих ее трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на ее имя, необходимых ей для оформления и получения кредита в неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации. Максимович М.С. согласился оказать П.З.К. помощь в получении документов о ее трудоустройстве на возмездной основе, заранее предупредив, что указанные выше документы будут являться поддельными, и будут стоить 18 000 рублей, с указанием места работы в организации, расположенной на территории Краснодарского края, что П.З.К. устроило.
Осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, необходимых П.З.К. для обращения в кредитную организацию с заявкой на оформление и получение денежного кредита, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, в период с 14.06.2019 по 25.06.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, используя для связи с П.З.К. находившийся в его пользовании абонентский номер телефона <...>, осуществил входящий звонок на находящийся в пользовании П.З.К. абонентский номер телефона <...>, и, представившись другим именем, попросил П.З.К. предоставить ему посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], фотографии личных документов на ее имя: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, необходимых для изготовления на имя П.З.К. поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов. После предоставления П.З.К., посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., указанной информации, по которому он, находясь на территории г.Армавира, г.Новокубанска, г.Кропоткина Краснодарского края и Республики Адыгея, неоднократно созванивался с П.З.К., Максимович М.С., также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], передал ее неустановленным в ходе предварительного следствия лицам, на неустановленных в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для последующего изготовления на имя П.З.К. поддельных официальных документов, предоставляющих права, о ее трудоустройстве: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ.
Также Максимович М.С., продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, во исполнение своей роли, предоставил П.З.К. реквизиты банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., для оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, сообщив ей, что указанные документы на ее имя будут изготовлены и направлены ей по почте заказным письмом после того, как П.З.К. произведет оплату указанных выше поддельных официальных документов, предоставляющих права.
18.06.2019, в 12 часов 21 минуту П.З.К., в счет оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, осуществила денежный перевод в сумме 14 000 рублей, с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на ее имя, а 25.06.2019 в 12 часов 58 минут – 4 000 рублей с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на ее имя, всего на общую сумму 18 000 рублей, на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированную на имя К.И.В., о чем, в подтверждение произведенной оплаты, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с находящегося в ее пользовании абонентского номера телефона <...>, на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., отправила фотографию банковского чека о проведенной транзакции, которую Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправил неустановленным лицам, изготавливающим на имя П.З.К. поддельные официальные документы, предоставляющие права, на неустановленный в ходе предварительного следствия номер телефона.
В период времени с 25.06.2019 по 29.06.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, неустановленное лицо, находясь на территории Республики Татарстан, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, изготовило на имя П.З.К. поддельные официальные документы, предоставляющие права, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя, а именно: заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя П.З.К., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Апикс Краснодар» в должности заместителя директора с 10.01.2017, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.06.2019, на имя П.З.К. от ООО «Апикс Краснодар», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами.
29.06.2019, неустановленное лицо, находясь на территории г.Казани Республики Татарстан, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, на имя П.З.К. по адресу: <...>, из почтового отделения г.Казани Республики Татарстан с индексом 420081, отправило заказное письмо РПО <...>, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя П.З.К.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-V <...> на имя П.З.К., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Апикс Краснодар» в должности заместителя директора с 10.01.2017, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от <...>, на имя П.З.К. от ООО «Апикс Краснодар», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, после чего, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, отправило фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя П.З.К., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., который, в свою очередь, согласно отведенной ему роли, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, переслал фотографию почтовой квитанции на отправку заказного письмо на имя П.З.К., на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании П.З.К.
05.07.2019, в 17 часов 10 минут, заказное письмо, с находящимися в нем поддельными официальными документами, предоставляющими права, изготовленными неустановленными лицами на имя П.З.К. в виде заверенной работодателем копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя П.З.К., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Апикс Краснодар» в должности заместителя директора с 10.01.2017, а также справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.06.2019, на имя П.З.К. от ООО «Апикс Краснодар», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, получено П.З.К. по месту ее проживания в г.Армавире Краснодарского края.
В отношении П.З.К., которая 05.07.2019 в 17 часов 10 минут приобрела поддельные официальные документы, предоставляющие права, из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.327 УК РФ.
Таким образом, Максимович М.С. и неустановленные лица, 05.07.2019, в 17 часов 10 минут, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, в рамках преступного умысла, в г.Армавире Краснодарского края, сбыли П.З.К., в отношении которой из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельные заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя П.З.К., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Апикс Краснодар» в должности заместителя директора с 10.01.2017, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.06.2019, на имя П.З.К. от ООО «Апикс Краснодар», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, являющиеся официальными документами, предоставляющими права, выполненными при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя – ООО «Апикс Красногдар», и работника – П.З.К., якобы осуществляющей свою трудовую деятельность в данной организации, предоставляющих П.З.К. право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть поддельных официальных документов, предоставляющих права, в результате чего Максимович М.С. получил выгоду в виде увеличения потока клиентов по осуществляемой им предпринимательской деятельности, а неустановленные лица – материальную выгоду в виде денежных средств.
Максимович М.С., согласно свидетельству о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 23 <...> от 22.04.2015, 21.04.2015 зарегистрирован в налоговом органе – МИФНС России <...> по <...> в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) <...>.
Согласно свидетельству о постановке на учет физического лица в налоговом органе серия 23 <...>, Максимович М.С. поставлен на учет в соответствии с Налоговым кодексом РФ, с присвоением ему 20.01.2009 идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <...>.
В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности, ИП Максимович М.С. ИНН <...>, с 01.06.2015, применял упрощенную систему налогообложения: объект налогообложения – доход, ставка налога – 6 %, основной вид деятельности – прочие услуги, среди которых оказание информационных услуг населению.
В период с 03.10.2017 по 29.07.2019, Максимович М.С. осуществлял предпринимательскую деятельность в качестве ИП, предоставляя информационные услуги населению в сфере оказания помощи в получении кредита, совместно со своей супругой Максимович А.А.
Максимович А.А. оказывала помощь своему супругу Максимовичу М.С. в осуществлении им предпринимательской деятельности. Она отвечала на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняла им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляла потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в <...> края, по <...>, офис 404, либо в <...> края, по <...>.
В период времени, до 03.10.2017, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С. и неустановленные лица, находящиеся на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, имея в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, вступили между собой в преступный сговор, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, распределив между собой роли следующим образом.
Неустановленные лица, согласно отведенной им роли:
- на территории Московской области и Республики Татарстан изготавливают пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- используя банковские карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., и <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., контролируют поступление денежных средств от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, за реализованные в их адрес поддельные официальные документы, предоставляющие права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- через платежные терминалы, расположенные на территории Новокубанского района Краснодарского края и Новоалександровского района Ставропольского края, путем совершения финансовых операций, обналичивают денежные средства, вырученные от сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- посредством почтовых отправлений в виде заказных писем и курьера, отправляют в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, пакеты поддельных официальных документов в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- в подтверждение отправки заказного письма, либо курьера с письмом, используя средства мобильной связи, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправляют на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании Максимовича М.С., <...> либо <...>, фотографии почтовых квитанций на отправку заказных писем в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; при использовании курьера, отправляют на абонентские номера, находящиеся в пользовании покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, соответствующую информацию о доставке им писем нарочно, с последующим подтверждением от покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, получения писем с указанными документами, от курьера;
Максимович М.С., согласно отведенной ему роли:
- осуществляя свою предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в заключаемых им с клиентами договорах на оказание информационных услуг, подыскивает покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, с которыми входит в непосредственный контакт, оговаривая сумму оплаты и условия сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права;
- подыскав покупателя, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона, находящийся в его пользовании, <...> либо <...>, получает от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, необходимые для изготовления на их имя поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, фотографии личных документов покупателей: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентские номера телефонов для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; сообщает номер банковской карты ПАО «Сбербанк России», на который необходимо зачислить денежные средства за реализованные пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, а именно: <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., либо <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., с последующим предоставлением подтверждения произведенной оплаты, в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, на неустановленный в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для изготовления поддельных официальных документов, предоставляющих права, отправляет фотографии личных документов покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентский номер телефона для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, и подтверждение произведенной оплаты в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- в подтверждение отправки заказных писем с находящимися в них поддельными официальными документами в виде заверенных копий трудовых книжек и справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, отправляет в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, на находящиеся в их пользовании абонентские номера телефонов, фотографии полученных им посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, почтовых квитанций на отправку заказных писем, с находящимися в них поддельными официальными документами, предоставляющими права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, для последующего отслеживания покупателями по имеющимся в почтовых квитанциях номерах Российского почтового отправления (РПО) доставки заказных писем в адрес покупателей.
Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно, совместно и согласованно, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, изготавливающих поддельные официальные документы, предоставляющие права, согласно ранее распределенных ролей, Максимович М.С. и неустановленные лица, совершили преступление при следующих обстоятельствах.
16.07.2019 ИП Максимович М.С., в офисе, расположенном по адресу: <...>, офис 404, заключил с Р.А.Р. договор на оказание информационных услуг, предметом которого являлось оказание заказчику – Р.А.Р., консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в договоре, в соответствии с действующим законодательством РФ, на возмездной основе, получив от Р.А.Р., в счет оплаты оказываемых им услуг, денежные средства в сумме 1 500 рублей.
Впоследствии Максимович М.С., согласно условиям заключенного с Р.А.Р. договора, запросил и проанализировал информацию по кредитной истории Р.А.Р., полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» из бюро кредитных историй, находящуюся в свободном доступе; задолженности по налогам и сборам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной налоговой инспекции, находящуюся в свободном доступе; имеющимся в отношении Р.А.Р. исполнительным производствам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной службы судебных приставов-исполнителей, находящуюся в свободном доступе, после чего дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», направил от имени Р.А.Р. заявки на получение кредита в те кредитные организации, которые с наибольшей вероятностью могли одобрить ей получение кредита.
После заключения указанного договора, в период с 16.07.2019 по 23.07.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Р.А.Р., будучи официально не трудоустроенной, обратилась к Максимовичу М.С. с просьбой оказать ей помощь в получении документов, подтверждающих ее трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на ее имя, необходимых ей для оформления и получения кредита в неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации. Максимович М.С. согласился оказать Р.А.Р. помощь в получении документов о ее трудоустройстве на возмездной основе, заранее предупредив, что указанные выше документы будут являться поддельными, и будут стоить 14 000 рублей, с указанием места работы в организации, расположенной на территории г.Москвы, что Р.А.Р. устроило.
Осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, необходимых Р.А.Р. для обращения в кредитную организацию с заявкой на оформление и получение денежного кредита, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, в период с 23.07.2019 по 26.07.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, используя для связи с Р.А.Р. находившийся в его пользовании абонентский номер телефона <...>, осуществил входящий звонок на находящийся в пользовании Р.А.Р. абонентский номер телефона <...>, и, представившись другим именем, попросил Р.А.Р. предоставить ему посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], фотографии личных документов на ее имя: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, необходимых для изготовления на имя Р.А.Р. поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов. После предоставления Р.А.Р., посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., указанной информации, по которому он, находясь на территории г.Армавира, г.Кропоткина Краснодарского края и Республики Адыгея, неоднократно созванивался с Р.А.Р., Максимович М.С., также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], передал ее неустановленным в ходе предварительного следствия лицам, на неустановленных в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для последующего изготовления на имя Р.А.Р. поддельных официальных документов, предоставляющих права, о ее трудоустройстве: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ.
Также Максимович М.С., продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, во исполнение своей роли, предоставил Р.А.Р. реквизиты банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., для оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, сообщив ей, что указанные документы на ее имя будут изготовлены и направлены ей по почте заказным письмом после того, как Р.А.Р. произведет оплату указанных выше поддельных официальных документов, предоставляющих права.
26.07.2019, в 16 часов 36 минут Р.А.Р., в счет оплаты за приобретаемые ею поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, осуществила денежный перевод в сумме 14 000 рублей, с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на ее имя, на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированную на имя К.И.В., о чем, в подтверждение произведенной оплаты, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с находящегося в ее пользовании абонентского номера телефона <...>, на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., отправила фотографию банковского чека о проведенной транзакции, которую Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправил неустановленным лицам, изготавливающим на имя Р.А.Р. поддельные официальные документы, предоставляющие права, на неустановленный в ходе предварительного следствия номер телефона.
В период времени с 26.07.2019 по 30.07.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, неустановленное лицо, находясь на территории г.Москвы, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, изготовило на имя Р.А.Р. поддельные официальные документы, предоставляющие права, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя, а именно: заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя Р.А.Р., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Русская Житница» в должности менеджера по продажам с 02.08.2016, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.07.2019, на имя Р.А.Р. от ООО «Русская Житница», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами.
30.07.2019, примерно в 21 час 50 минут, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, неустановленное лицо, находясь на территории Казанского вокзала г.Москвы, железнодорожной станции «Москва-Казанская», продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, на имя Р.А.Р., заказавшей поддельные официальные документы, предоставляющие права, с их доставкой по адресу: <...>, через неустановленного в ходе предварительного следствия проводника поезда дальнего следования «Москва-Владикавказ», отбывающего с железнодорожной станции «Москва-Казанская» 30.07.2019 в 21 час 50 минут, и следующего транзитом через железнодорожную станцию «Армавир-Ростовский», прибывающего в г.Армавир Краснодарского края на указанную железнодорожную станцию 01.08.2019 в 01 час 19 минут, передало адресованный Р.А.Р. конверт, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя Р.А.Р.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-V <...> на имя Р.А.Р., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Русская Житница» в должности менеджера по продажам с 02.08.2016, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.07.2019, на имя Р.А.Р. от ООО «Русская Житница», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами. Данный конверт находящимися в нем поддельными официальными документами, предоставляющими права, на имя Р.А.Р., 01.08.2019, примерно в 01 час 19 минут, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, по прибытию в г.Армавир на железнодорожную станцию «Армавир-Ростовский» поезда дальнего следования «Москва-Владикавказ», у неустановленного в ходе предварительного следствия проводника указанного поезда, для последующей доставки Р.А.Р. по указанному на конверте адресу: <...>, получил М.В.П., не осведомленный об истинных намерениях неустановленных лиц, находящихся в предварительном преступном сговоре с Максимовичем М.С.
01.08.2019, во второй половине дня, в дневное время суток, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, М.В.П., будучи не осведомленным об истинных намерениях неустановленных лиц, находящихся в предварительном преступном сговоре с Максимовичем М.С., доставил Р.А.Р. по месту ее проживания, по адресу: <...>, полученный от неустановленного в ходе предварительного следствия проводника поезда дальнего следования «Москва-Владикавказ», конверт, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя Р.А.Р.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-V <...> на имя Р.А.Р., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Русская Житница» в должности менеджера по продажам с 02.08.2016, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.07.2019, на имя Р.А.Р. от ООО «Русская Житница», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, который был получен Р.А.Р. 01.08.2019 по месту ее проживания в г.Армавире Краснодарского края.
В отношении Р.А.Р., которая 01.08.2019 во второй половине дня, в дневное время суток, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, приобрела поддельные официальные документы, предоставляющие права, из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.327 УК РФ.
Таким образом, Максимович М.С. и неустановленные лица, 01.08.2019 во второй половине дня, в дневное время суток, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, в рамках преступного умысла, в г.Армавире Краснодарского края, сбыли Р.А.Р., в отношении которой из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельные заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-V <...> на имя Р.А.Р., согласно которой она якобы трудоустроена в ООО «Русская Житница» в должности менеджера по продажам с 02.08.2016, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.07.2019, на имя Р.А.Р. от ООО «Русская Житница», согласно которой она якобы официально трудоустроена в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, являющиеся официальными документами, предоставляющими права, выполненными при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя – ООО «Русская Житница», и работника – Р.А.Р., якобы осуществляющей свою трудовую деятельность в данной организации, предоставляющих Р.А.Р. право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть поддельных официальных документов, предоставляющих права, в результате чего Максимович М.С. получил выгоду в виде увеличения потока клиентов по осуществляемой им предпринимательской деятельности, а неустановленные лица – материальную выгоду в виде денежных средств.
Максимович М.С., согласно свидетельству о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 23 <...> от 22.04.2015, 21.04.2015 зарегистрирован в налоговом органе – МИФНС России № 13 по Краснодарскому краю в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) <...>.
Согласно свидетельству о постановке на учет физического лица в налоговом органе серия 23 <...>, Максимович М.С. поставлен на учет в соответствии с Налоговым кодексом РФ, с присвоением ему 20.01.2009 идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <...>
В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности, ИП Максимович М.С. ИНН <...>, с 01.06.2015, применял упрощенную систему налогообложения: объект налогообложения – доход, ставка налога – 6 %, основной вид деятельности – прочие услуги, среди которых оказание информационных услуг населению.
В период с 03.10.2017 по 29.07.2019, Максимович М.С. осуществлял предпринимательскую деятельность в качестве ИП, предоставляя информационные услуги населению в сфере оказания помощи в получении кредита, совместно со своей супругой Максимович А.А.
Максимович А.А. оказывала помощь своему супругу Максимовичу М.С. в осуществлении им предпринимательской деятельности. Она отвечала на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняла им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляла потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в <...> края, по <...>, офис 404, либо в <...> края, по <...>.
В период времени, до 03.10.2017, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С. и неустановленные лица, находящиеся на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, имея в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, вступили между собой в преступный сговор, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, распределив между собой роли следующим образом.
Неустановленные лица, согласно отведенной им роли:
- на территории Московской области и Республики Татарстан изготавливают пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- используя банковские карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., и <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., контролируют поступление денежных средств от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, за реализованные в их адрес поддельные официальные документы, предоставляющие права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- через платежные терминалы, расположенные на территории Новокубанского района Краснодарского края и Новоалександровского района Ставропольского края, путем совершения финансовых операций, обналичивают денежные средства, вырученные от сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- посредством почтовых отправлений в виде заказных писем и курьера, отправляют в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, пакеты поддельных официальных документов в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- в подтверждение отправки заказного письма, либо курьера с письмом, используя средства мобильной связи, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправляют на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании Максимовича М.С., <...> либо <...>, фотографии почтовых квитанций на отправку заказных писем в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; при использовании курьера, отправляют на абонентские номера, находящиеся в пользовании покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, соответствующую информацию о доставке им писем нарочно, с последующим подтверждением от покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, получения писем с указанными документами, от курьера;
Максимович М.С., согласно отведенной ему роли:
- осуществляя свою предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в заключаемых им с клиентами договорах на оказание информационных услуг, подыскивает покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, с которыми входит в непосредственный контакт, оговаривая сумму оплаты и условия сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права;
- подыскав покупателя, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона, находящийся в его пользовании, <...> либо <...>, получает от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, необходимые для изготовления на их имя поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, фотографии личных документов покупателей: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентские номера телефонов для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; сообщает номер банковской карты ПАО «Сбербанк России», на который необходимо зачислить денежные средства за реализованные пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, а именно: <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., либо <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., с последующим предоставлением подтверждения произведенной оплаты, в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, на неустановленный в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для изготовления поддельных официальных документов, предоставляющих права, отправляет фотографии личных документов покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентский номер телефона для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, и подтверждение произведенной оплаты в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- в подтверждение отправки заказных писем с находящимися в них поддельными официальными документами в виде заверенных копий трудовых книжек и справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, отправляет в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, на находящиеся в их пользовании абонентские номера телефонов, фотографии полученных им посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, почтовых квитанций на отправку заказных писем, с находящимися в них поддельными официальными документами, предоставляющими права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, для последующего отслеживания покупателями по имеющимся в почтовых квитанциях номерах Российского почтового отправления (РПО) доставки заказных писем в адрес покупателей.
Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно, совместно и согласованно, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, изготавливающих поддельные официальные документы, предоставляющие права, согласно ранее распределенных ролей, Максимович М.С. и неустановленные лица, совершили преступление при следующих обстоятельствах.
23.07.2019 ИП Максимович М.С., в офисе, расположенном по адресу: <...>, офис 404, заключил с П.В.В. договор на оказание информационных услуг, предметом которого являлось оказание заказчику – П.В.В., консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в договоре, в соответствии с действующим законодательством РФ, на возмездной основе, получив от П.В.В., в счет оплаты оказываемых им услуг, денежные средства в сумме 1 500 рублей.
Впоследствии Максимович М.С., согласно условиям заключенного с П.В.В. договора, запросил и проанализировал информацию по кредитной истории П.В.В., полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» из бюро кредитных историй, находящуюся в свободном доступе; задолженности по налогам и сборам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной налоговой инспекции, находящуюся в свободном доступе; имеющимся в отношении П.В.В. исполнительным производствам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной службы судебных приставов-исполнителей, находящуюся в свободном доступе, после чего дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», направил от имени П.В.В. заявки на получение кредита в те кредитные организации, которые с наибольшей вероятностью могли одобрить ему получение кредита.
После заключения указанного договора, в период с 23.07.2019 по 26.07.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, П.В.В., будучи официально не трудоустроенным, обратился к Максимовичу М.С. с просьбой оказать ему помощь в получении документов, подтверждающих его трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на его имя, необходимых ему для оформления и получения кредита в неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации. Максимович М.С. согласился оказать П.В.В. помощь в получении документов о его трудоустройстве на возмездной основе, заранее предупредив, что указанные выше документы будут являться поддельными, и будут стоить 14 000 рублей, с указанием места работы в организации, расположенной на территории г.Москвы, что П.В.В. устроило.
Осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, необходимых П.В.В. для обращения в кредитную организацию с заявкой на оформление и получение денежного кредита, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, в период с 26.07.2019 по 29.07.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, используя для связи с П.В.В. находившийся в его пользовании абонентский номер телефона <...>, осуществил входящий звонок на находящийся в пользовании П.В.В. абонентский номер телефона <...>, и, представившись другим именем, попросил П.В.В. предоставить ему посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], фотографии личных документов на его имя: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, необходимых для изготовления на имя П.В.В. поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов. После предоставления П.В.В., посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., указанной информации, по которому он, находясь на территории г.Армавира, г.Кропоткина, г.Новокубанска Краснодарского края и Республики Адыгея, неоднократно созванивался с П.В.В., Максимович М.С., также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], передал ее неустановленным в ходе предварительного следствия лицам, на неустановленных в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для последующего изготовления на имя П.В.В. поддельных официальных документов, предоставляющих права, о его трудоустройстве: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ.
Также Максимович М.С., продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, во исполнение своей роли, предоставил П.В.В. реквизиты банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., для оплаты за приобретаемые им поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, сообщив ему, что указанные документы на его имя будут изготовлены и направлены ему по почте заказным письмом после того, как П.В.В. произведет оплату указанных выше поддельных официальных документов, предоставляющих права.
29.07.2019, в 12 часов 30 минут П.В.В., в счет оплаты за приобретаемые им поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, осуществил денежный перевод в сумме 14 000 рублей с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на его имя, на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированную на имя К.И.В., о чем, в подтверждение произведенной оплаты, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с находящегося в его пользовании абонентского номера телефона <...>, на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., отправил фотографию банковского чека о проведенной транзакции, которую Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправил неустановленным лицам, изготавливающим на имя П.В.В. поддельные официальные документы, предоставляющие права, на неустановленный в ходе предварительного следствия номер телефона.
В период времени с 29.07.2019 по 30.07.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, неустановленное лицо, находясь на территории г.Москвы, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, изготовило на имя П.В.В. поддельные официальные документы, предоставляющие права, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя, а именно: заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-VI <...> на имя П.В.В., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «Флэт Отделка» в должности водителя с 12.01.2019, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 29.07.2019, на имя П.В.В. от ООО «Флэт Отделка», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами.
30.07.2019, примерно в 21 час 50 минут, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, неустановленное лицо, находясь на территории Казанского вокзала г.Москвы, железнодорожной станции «Москва-Казанская», продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, на имя П.В.В., заказавшей поддельные официальные документы, предоставляющие права, с их доставкой по адресу: <...>, через неустановленного в ходе предварительного следствия проводника поезда дальнего следования «Москва-Владикавказ», отбывающего с железнодорожной станции «Москва-Казанская» 30.07.2019 в 21 час 50 минут, и следующего транзитом через железнодорожную станцию «Армавир-Ростовский», прибывающего в г.Армавир Краснодарского края на указанную железнодорожную станцию 01.08.2019 в 01 час 19 минут, передало адресованный П.В.В. конверт, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя П.В.В.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-VI <...> на имя П.В.В., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «Флэт Отделка» в должности водителя с 12.01.2019, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 29.07.2019, на имя П.В.В. от ООО «Флэт Отделка», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами. Данный конверт находящимися в нем поддельными официальными документами, предоставляющими права, на имя П.В.В., 01.08.2019, примерно в 01 час 19 минут, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, по прибытию в г.Армавир на железнодорожную станцию «Армавир-Ростовский» поезда дальнего следования «Москва-Владикавказ», у неустановленного в ходе предварительного следствия проводника указанного поезда, для последующей доставки П.В.В. по указанному на конверте адресу: <...>, получил М.В.П., не осведомленный об истинных намерениях неустановленных лиц, находящихся в предварительном преступном сговоре с Максимовичем М.С.
01.08.2019, во второй половине дня, в дневное время суток, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, М.В.П., будучи не осведомленным об истинных намерениях неустановленных лиц, находящихся в предварительном преступном сговоре с Максимовичем М.С., доставил П.В.В. по месту его проживания, по адресу: <...>, полученный от неустановленного в ходе предварительного следствия проводника поезда дальнего следования «Москва-Владикавказ», конверт, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя П.В.В.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-VI <...> на имя П.В.В., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «Флэт Отделка» в должности водителя с 12.01.2019, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 29.07.2019, на имя П.В.В. от ООО «Флэт Отделка», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, который был получен П.В.В. 01.08.2019 по месту его проживания в <...>
В отношении П.В.В., который 01.08.2019 во второй половине дня, в дневное время суток, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, приобрел поддельные официальные документы, предоставляющие права, из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.327 УК РФ.
Таким образом, Максимович М.С. и неустановленные лица, 01.08.2019 во второй половине дня, в дневное время суток, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, в рамках преступного умысла, в <...>, сбыли П.В.В., в отношении которого из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельные заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-VI <...> на имя П.В.В., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «Флэт Отделка» в должности водителя с 12.01.2019, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 29.07.2019, на имя П.В.В. от ООО «Флэт Отделка», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, являющиеся официальными документами, предоставляющими права, выполненными при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя – ООО «Флэт Отделка», и работника – П.В.В., якобы осуществляющей свою трудовую деятельность в данной организации, предоставляющих П.В.В. право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть поддельных официальных документов, предоставляющих права, в результате чего Максимович М.С. получил выгоду в виде увеличения потока клиентов по осуществляемой им предпринимательской деятельности, а неустановленные лица – материальную выгоду в виде денежных средств.
Максимович М.С., согласно свидетельству о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя серия 23 <...> от 22.04.2015, 21.04.2015 зарегистрирован в налоговом органе – МИФНС России № 13 по Краснодарскому краю в качестве индивидуального предпринимателя за основным государственным регистрационным номером (ОГРНИП) <...>.
Согласно свидетельству о постановке на учет физического лица в налоговом органе серия 23 <...>, Максимович М.С. поставлен на учет в соответствии с Налоговым кодексом РФ, с присвоением ему 20.01.2009 идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) <...>
В ходе осуществления своей предпринимательской деятельности, ИП Максимович М.С. ИНН <...>, с 01.06.2015, применял упрощенную систему налогообложения: объект налогообложения – доход, ставка налога – 6 %, основной вид деятельности – прочие услуги, среди которых оказание информационных услуг населению.
В период с 03.10.2017 по 29.07.2019, Максимович М.С. осуществлял предпринимательскую деятельность в качестве ИП, предоставляя информационные услуги населению в сфере оказания помощи в получении кредита, совместно со своей супругой Максимович А.А.
Максимович А.А. оказывала помощь своему супругу Максимовичу М.С. в осуществлении им предпринимательской деятельности. Она отвечала на телефонные звонки потенциальных клиентов, разъясняла им суть деятельности ИП Максимовича М.С., график его работы и направляла потенциальных клиентов в ближайший от их места проживания, арендуемый Максимовичем М.С. офис в <...> края, по <...>, офис 404, либо в <...> края, по <...>.
В период времени, до 03.10.2017, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, Максимович М.С. и неустановленные лица, находящиеся на территории Московской области и Республики Татарстан, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, имея в отношении неопределенного круга лиц преступный умысел на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, вступили между собой в преступный сговор, направленный на сбыт поддельных заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, распределив между собой роли следующим образом.
Неустановленные лица, согласно отведенной им роли:
- на территории Московской области и Республики Татарстан изготавливают пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- используя банковские карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., и <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., контролируют поступление денежных средств от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, за реализованные в их адрес поддельные официальные документы, предоставляющие права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- через платежные терминалы, расположенные на территории Новокубанского района Краснодарского края и Новоалександровского района Ставропольского края, путем совершения финансовых операций, обналичивают денежные средства, вырученные от сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ;
- посредством почтовых отправлений в виде заказных писем и курьера, отправляют в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, пакеты поддельных официальных документов в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, выполненных при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организаций-работодателей и работников, якобы осуществляющих свою трудовую деятельность в данных организациях;
- в подтверждение отправки заказного письма, либо курьера с письмом, используя средства мобильной связи, с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправляют на абонентский номер телефона, находящийся в пользовании Максимовича М.С., <...> либо <...>, фотографии почтовых квитанций на отправку заказных писем в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; при использовании курьера, отправляют на абонентские номера, находящиеся в пользовании покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, соответствующую информацию о доставке им писем нарочно, с последующим подтверждением от покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, получения писем с указанными документами, от курьера;
Максимович М.С., согласно отведенной ему роли:
- осуществляя свою предпринимательскую деятельность, связанную с оказанием консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в заключаемых им с клиентами договорах на оказание информационных услуг, подыскивает покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, с которыми входит в непосредственный контакт, оговаривая сумму оплаты и условия сбыта поддельных официальных документов, предоставляющих права;
- подыскав покупателя, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона, находящийся в его пользовании, <...> либо <...>, получает от покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, необходимые для изготовления на их имя поддельных официальных документов, предоставляющих права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, фотографии личных документов покупателей: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентские номера телефонов для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ; сообщает номер банковской карты ПАО «Сбербанк России», на который необходимо зачислить денежные средства за реализованные пакеты поддельных официальных документов, предоставляющих права, а именно: <...>, зарегистрированной на имя Э.Л.Н., либо <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., с последующим предоставлением подтверждения произведенной оплаты, в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, на неустановленный в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для изготовления поддельных официальных документов, предоставляющих права, отправляет фотографии личных документов покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, а также адресов места проживания покупателей, на которые будут отправлены заказные письма с поддельными официальными документами, предоставляющими права, их абонентский номер телефона для связи, и суммах дохода, которые должны быть отражены в поддельных справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, и подтверждение произведенной оплаты в виде фотографии банковского чека о проведенной транзакции;
- в подтверждение отправки заказных писем с находящимися в них поддельными официальными документами в виде заверенных копий трудовых книжек и справках о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ в адрес покупателей, в отношении которых из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, используя средства мобильной связи, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона, находящегося в его пользовании, <...> либо <...>, отправляет в адрес покупателей поддельных официальных документов, предоставляющих права, на находящиеся в их пользовании абонентские номера телефонов, фотографии полученных им посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с неустановленного в ходе предварительного следствия абонентского номера телефона, почтовых квитанций на отправку заказных писем, с находящимися в них поддельными официальными документами, предоставляющими права, в виде заверенных копий трудовых книжек и справок о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, для последующего отслеживания покупателями по имеющимся в почтовых квитанциях номерах Российского почтового отправления (РПО) доставки заказных писем в адрес покупателей.
Реализуя совместный преступный умысел, действуя умышленно, совместно и согласованно, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, изготавливающих поддельные официальные документы, предоставляющие права, согласно ранее распределенных ролей, Максимович М.С. и неустановленные лица, совершили преступление при следующих обстоятельствах.
16.07.2019 ИП Максимович М.С., в офисе, расположенном по адресу: <...>, офис 404, заключил с А.А.В. договор на оказание информационных услуг, предметом которого являлось оказание заказчику – А.А.В., консультационных, информационных и правовых услуг на условиях, указанных в договоре, в соответствии с действующим законодательством РФ, на возмездной основе, получив от А.А.В., в счет оплаты оказываемых им услуг, денежные средства в сумме 1 500 рублей.
Впоследствии Максимович М.С., согласно условиям заключенного с А.А.В. договора, запросил и проанализировал информацию по кредитной истории А.А.В., полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» из бюро кредитных историй, находящуюся в свободном доступе; задолженности по налогам и сборам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной налоговой инспекции, находящуюся в свободном доступе; имеющимся в отношении А.А.В. исполнительным производствам, полученную посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайте Федеральной службы судебных приставов-исполнителей, находящуюся в свободном доступе, после чего дистанционно, посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», направил от имени А.А.В. заявки на получение кредита в те кредитные организации, которые с наибольшей вероятностью могли одобрить ему получение кредита.
После заключения указанного договора, в период с 16.07.2019 по 19.07.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, А.А.В., будучи официально не трудоустроенным, обратился к Максимовичу М.С. с просьбой оказать ему помощь в получении документов, подтверждающих его трудоустройство: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ на его имя, необходимых ему для оформления и получения кредита в неустановленной в ходе предварительного следствия кредитной организации. Максимович М.С. согласился оказать А.А.В. помощь в получении документов о его трудоустройстве на возмездной основе, заранее предупредив, что указанные выше документы будут являться поддельными, и будут стоить 14 000 рублей, с указанием места работы в организации, расположенной на территории г.Москве, что А.А.В. устроило.
Осуществляя совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов, предоставляющих права, необходимых А.А.В. для обращения в кредитную организацию с заявкой на оформление и получение денежного кредита, из корыстных побуждений, с целью увеличения потока клиентов по осуществляемой Максимовичем М.С. предпринимательской деятельности и получения материальной выгоды со стороны неустановленных лиц, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, находясь на территории г.Армавира Краснодарского края, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, в период с 19.07.2019 по 23.07.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, используя для связи с А.А.В. находившийся в его пользовании абонентский номер телефона <...>, осуществил входящий звонок на находящийся в пользовании А.А.В. абонентский номер телефона <...>, и, представившись другим именем, попросил А.А.В. предоставить ему посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], фотографии личных документов на его имя: паспорта гражданина РФ, свидетельства о присвоении ИНН, СНИЛС, необходимых для изготовления на имя А.А.В. поддельных заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, предоставляющих право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть официальных документов. После предоставления А.А.В., посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., указанной информации, по которому он, находясь на территории г.Армавира, г.Новокубанска Краснодарского края и Республики Адыгея, неоднократно созванивался с А.А.В., Максимович М.С., также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], передал ее неустановленным в ходе предварительного следствия лицам, на неустановленных в ходе предварительного следствия абонентский номер телефона, для последующего изготовления на имя А.А.В. поддельных официальных документов, предоставляющих права, о его трудоустройстве: заверенной работодателем копии трудовой книжки и справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ.
Также Максимович М.С., продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с неустановленными лицами, действуя умышленно, совместно и согласованно, во исполнение своей роли, предоставил А.А.В. реквизиты банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на имя К.И.В., для оплаты за приобретаемые им поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, сообщив ему, что указанные документы на его имя будут изготовлены и направлены ему по почте заказным письмом после того, как А.А.В. произведет оплату указанных выше поддельных официальных документов, предоставляющих права.
22.07.2019, в 19 часов 11 минут А.А.В., в счет оплаты за приобретаемые им поддельные официальные документы, предоставляющие права: заверенную работодателем копию трудовой книжки и справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ, осуществил денежный перевод в сумме 14 000 рублей с банковской карты ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированной на его имя, на банковскую карту ПАО «Сбербанк России» <...>, зарегистрированную на имя К.И.В., о чем, в подтверждение произведенной оплаты, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с находящегося в его пользовании абонентского номера телефона <...>, на абонентский номер телефона <...>, находящийся в пользовании Максимовича М.С., отправил фотографию банковского чека о проведенной транзакции, которую Максимович М.С., согласно отведенной ему роли, посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], с абонентского номера телефона <...>, находящегося в его пользовании, также посредством мессенджера «WhatsApp» [ВатсАпп], отправил неустановленным лицам, изготавливающим на имя А.А.В. поддельные официальные документы, предоставляющие права, на неустановленный в ходе предварительного следствия номер телефона.
В период времени с 22.07.2019 по 30.07.2019, более точная дата в ходе предварительного следствия не установлена, неустановленное лицо, находясь на территории г.Москвы, более точное место в ходе предварительного следствия не установлено, продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, изготовило на имя А.А.В. поддельные официальные документы, предоставляющие права, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя, а именно: заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-VI <...> на имя А.А.В., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «Русская Житница» в должности менеджера с 10.01.2019, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 22.07.2019, на имя А.А.В. от ООО «Русская Житница», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами.
30.07.2019, примерно в 21 час 50 минут, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, неустановленное лицо, находясь на территории Казанского вокзала г.Москвы, железнодорожной станции «Москва-Казанская», продолжая реализовывать совместный преступный умысел, направленный на сбыт поддельных официальных документов, предоставляющих права, группой лиц по предварительному сговору с Максимовичем М.С., действуя умышленно, совместно и согласованно, согласно отведенной ему роли, на имя А.А.В., заказавшей поддельные официальные документы, предоставляющие права, с их доставкой по адресу: <...>, через неустановленного в ходе предварительного следствия проводника поезда дальнего следования «Москва-Владикавказ», отбывающего с железнодорожной станции «Москва-Казанская» 30.07.2019 в 21 час 50 минут, и следующего транзитом через железнодорожную станцию «Армавир-Ростовский», прибывающего в г.Армавир Краснодарского края на указанную железнодорожную станцию 01.08.2019 в 01 час 19 минут, передало адресованный А.А.В. конверт, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя А.А.В.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-VI <...> на имя А.А.В., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «Русская Житница» в должности менеджера с 10.01.2019, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 22.07.2019, на имя А.А.В. от ООО «Русская Житница», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами. Данный конверт находящимися в нем поддельными официальными документами, предоставляющими права, на имя А.А.В., 01.08.2019, примерно в 01 час 19 минут, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, по прибытию в г.Армавир на железнодорожную станцию «Армавир-Ростовский» поезда дальнего следования «Москва-Владикавказ», у неустановленного в ходе предварительного следствия проводника указанного поезда, для последующей доставки А.А.В. по указанному на конверте адресу: <...>, получил М.В.П., не осведомленный об истинных намерениях неустановленных лиц, находящихся в предварительном преступном сговоре с Максимовичем М.С.
01.08.2019, во второй половине дня, в дневное время суток, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, М.В.П., будучи не осведомленным об истинных намерениях неустановленных лиц, находящихся в предварительном преступном сговоре с Максимовичем М.С., доставил А.А.В. по месту его проживания, по адресу: <...>, полученный от неустановленного в ходе предварительного следствия проводника поезда дальнего следования «Москва-Владикавказ», конверт, в котором находились поддельные официальные документы, предоставляющие права, на имя А.А.В.: заверенная работодателем копия трудовой книжки ТК-VI <...> на имя А.А.В., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «Русская Житница» в должности менеджера с 10.01.2019, а также справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 22.07.2019, на имя А.А.В. от ООО «Русская Житница», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, который был получен А.А.В. 01.08.2019 по месту его проживания в <...>.
В отношении А.А.В., который 01.08.2019 во второй половине дня, в дневное время суток, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, приобрел поддельные официальные документы, предоставляющие права, из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст.327 УК РФ.
Таким образом, Максимович М.С. и неустановленные лица, 01.08.2019 во второй половине дня, в дневное время суток, более точное время в ходе предварительного следствия не установлено, действуя умышленно, совместно и согласованно, группой лиц по предварительному сговору, в рамках преступного умысла, в <...>, сбыли А.А.В., в отношении которого из уголовного дела выделены материалы в отдельное производство, поддельные заверенную работодателем копию трудовой книжки ТК-VI <...> на имя А.А.В., согласно которой он якобы трудоустроен в ООО «Русская Житница» в должности менеджера с 10.01.2019, а также справку о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 22.07.2019, на имя А.А.В. от ООО «Русская Житница», согласно которой он якобы официально трудоустроен в указанной организации и получает за свой труд официальный доход, облагаемый соответствующими налогами, являющиеся официальными документами, предоставляющими права, выполненными при помощи неустановленного в ходе предварительного следствия цветного копировально-множительного устройства, с нанесенными на них реквизитами организации-работодателя – ООО «Русская Житница», и работника – А.А.В., якобы осуществляющей свою трудовую деятельность в данной организации, предоставляющих А.А.В. право обращения в кредитные организации для оформления и получения денежного кредита, на основании которых кредитная организация производит расчет суммы кредита и его процентов, то есть поддельных официальных документов, предоставляющих права, в результате чего Максимович М.С. получил выгоду в виде увеличения потока клиентов по осуществляемой им предпринимательской деятельности, а неустановленные лица – материальную выгоду в виде денежных средств.
В судебном заседании, после изложения участвующим в рассмотрении настоящего уголовного дела государственным обвинителем предъявленного Максимович А.А. и Максимович М.С. обвинения, подсудимые подтвердили ранее заявленное ими ходатайства о постановлении по делу приговора без проведения судебного разбирательства, предъявленное обвинение признали в полном объеме и полностью согласились с ним.
Государственный обвинитель, защитники подсудимых также выразили согласие на применение особого порядка судебного разбирательства.
Убедившись в том, что подсудимым понятно обвинение и они с ним полностью согласны, что данное ходатайство заявлено Максимович А.А. и Максимович М.С. добровольно и после консультаций с защитниками, и что подсудимые осознают последствия постановления приговора без проведения судебного разбирательства, суд, принимая во внимание согласие на это государственного обвинителя, находит данное ходатайство подлежащим удовлетворению.
Учитывая, что обвинение, с объемом которого согласились подсудимые, обоснованно и подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу, в достоверности, которых суд не сомневается, а выводы следствия, обосновывающие виновность Максимович А.А. и Максимович М.С. согласуются с материалами дела и не противоречат им, суд приходит к выводу, что преступления, совершенные Максимович А.А. и Максимович М.С. органом предварительного следствия правильно квалифицированы по ч.1 ст.327 УК РФ, как подделка официального документа, предоставляющего права, в целях его использования и сбыт такого документа и подтверждено собранными по делу доказательствами, в своей совокупности достаточными для решения вопроса о признании подсудимых Максимович А.А. и Максимович М.С. виновными в совершении инкриминируемых им преступлений, а их вину в совершении преступлений доказанной.
При назначении наказания Максимович А.А. суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, отнесенного законом к категории небольшой тяжести, обстоятельства дела, наличие смягчающих и отягчающих наказание виновной обстоятельств, влияние назначенного наказания на ее исправление, условия жизни ее семьи.
По месту жительства подсудимая Максимович А.А. характеризуется положительно.
Смягчающими вину обстоятельствами в соответствии с п.п. «г», «и» ч.1 ст.61 УК РФ признает наличие малолетнего ребенка у виновной, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ - полное признание вины в совершенном преступлении.
Обстоятельством, отягчающим наказание, суд признает в соответствии п. «в» ч.1 ст.63 УК РФ – совершение преступления в составе группы.
С учетом указанных обстоятельств, учитываемых судом при назначении наказания в их совокупности, суд приходит к выводу, о назначении Максимович А.А. наказания в пределах санкции ч. 1 ст. 327 УК РФ в виде ограничения свободы, что будет соответствовать целям наказания и ее исправлению.
Меру пресечения Максимович А.А. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении следует оставить без изменения. По вступлении приговора в законную силу, меру пресечения отменить.
При назначении наказания Максимович М.С. суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, отнесенных законом к категории небольшой тяжести, обстоятельства дела, наличие смягчающих и отягчающих наказание виновного обстоятельств, влияние назначенного наказания на его исправление, условия жизни его семьи.
По месту жительства и регистрации подсудимый Максимович М.С. характеризуется положительно.
Смягчающими вину обстоятельствами в соответствии с п.п. «г», «и» ч.1 ст.61 УК РФ признает наличие малолетнего ребенка у виновного, активное способствование раскрытию и расследованию преступления, в соответствии с ч. 2 ст. 61 УК РФ - полное признание вины в совершенном преступлении.
Обстоятельством, отягчающим наказание, суд признает в соответствии п. «в» ч.1 ст.63 УК РФ – совершение преступления в составе группы.
С учетом указанных обстоятельств, учитываемых судом при назначении наказания в их совокупности, суд приходит к выводу, о назначении Максимович М.С. наказания в пределах санкции ч. 1 ст. 327 УК РФ в виде ограничения свободы, что будет соответствовать целям наказания и его исправлению.
Окончательное наказание назначается по ч. 2 ст. 69 УК РФ путем частичного сложения назначенных наказаний.
Меру пресечения Максимович М.С. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении следует оставить без изменения. По вступлении приговора в законную силу, меру пресечения отменить.
В соответствии с ч. 1, 3, 3.4 ст. 72 УК РФ зачесть в срок отбытия наказания в виде ограничения свободы, время нахождения Максимович М.С. под домашним арестом, с 30.07.2019г. по 22.06.2020г. включительно.
Судьбу вещественных доказательств по уголовному делу, определить в соответствии с требованиями ст.ст. 81- 83 УПК РФ.
Гражданского иска по делу не заявлено.
На основании изложенного и руководствуясь ст. 316 УПК РФ, суд
ПРИГОВОРИЛ:
Признать Максимович А.А. виновной в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 327 УК РФ назначить ей наказание, в виде ограничения свободы сроком на 6 (шесть) месяцев.
На основании ст. 53 УК РФ возложить на Максимович А.А. исполнение следующих обязанностей: не изменять место жительства без согласия специализированного государственного органа, осуществляющего надзор за отбыванием осужденными наказания в виде ограничения свободы, являться в специализированный государственный орган, осуществляющий надзор за отбыванием осужденными наказания в виде ограничения свободы, 1 (один) раз в месяц для регистрации, не совершать административных правонарушений.
Меру пресечения осужденной Максимович А.А. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения. По вступлении приговора в законную силу меру пресечения отменить.
Признать Максимович М.С. виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327, ч. 1 ст. 327 УК РФ и назначить наказание:
- по ч.1 ст.327 УК РФ (по эпизоду сбыта заведомо поддельного документы в адрес Б.М.К. - 19.01.2019) в виде ограничения свободы на срок 04 (четыре) месяца;
- по ч.1 ст.327 УК РФ (по эпизоду сбыта заведомо поддельного документы в адрес В.Н.Д. – 12.03.2019) в виде ограничения свободы на срок 04 (четыре) месяца;
- по ч.1 ст.327 УК РФ (по эпизоду сбыта заведомо поддельного документы в адрес Б.М.К. – 22.03.2019) в виде ограничения свободы на срок 04 (четыре) месяца;
- по ч.1 ст.327 УК РФ (по эпизоду сбыта заведомо поддельного документы в адрес Ш.З.Я. – 19.04.2019) в виде ограничения свободы на срок 04 (четыре) месяца;
- по ч.1 ст.327 УК РФ (по эпизоду сбыта заведомо поддельного документы в адрес З.Н.Н. – 20.05.2019) в виде ограничения свободы на срок 04 (четыре) месяца;
- по ч.1 ст.327 УК РФ (по эпизоду сбыта заведомо поддельного документы в адрес К.А.П. – 30.05.2019) в виде ограничения свободы на срок 04 (четыре) месяца;
- по ч.1 ст.327 УК РФ (по эпизоду сбыта заведомо поддельного документы в адрес Л.А.А. – 31.05.2019) в виде ограничения свободы на срок 04 (четыре) месяца;
- по ч.1 ст.327 УК РФ (по эпизоду сбыта заведомо поддельного документы в адрес А.Л.А. – 01.07.2019) в виде ограничения свободы на срок 04 (четыре) месяца;
- по ч.1 ст.327 УК РФ (по эпизоду сбыта заведомо поддельного документы в адрес П.З.К. – 05.07.2019) в виде ограничения свободы на срок 04 (четыре) месяца;
- по ч.1 ст.327 УК РФ (по эпизоду сбыта заведомо поддельного документы в адрес Р.А.Р. -01.08.2019) в виде ограничения свободы на срок 04 (четыре) месяца;
- по ч.1 ст.327 УК РФ (по эпизоду сбыта заведомо поддельного документы в адрес П.В.В. – 01.08.2019) в виде ограничения свободы на срок 04 (четыре) месяца;
- по ч.1 ст.327 УК РФ (по эпизоду сбыта заведомо поддельного документы в адрес А.А.В. – 01.08.2019) в виде ограничения свободы на срок 04 (четыре) месяца;
В соответствии с ч. 2 ст. 69 УК РФ путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить Максимович М.С. наказание в виде ограничения свободы сроком на 01 (один) год 06 (шесть) месяцев.
На основании ст. 53 УК РФ возложить на Максимович М.С. исполнение следующих обязанностей: не изменять место жительства без согласия специализированного государственного органа, осуществляющего надзор за отбыванием осужденными наказания в виде ограничения свободы, являться в специализированный государственный орган, осуществляющий надзор за отбыванием осужденными наказания в виде ограничения свободы, 2 (два) раза в месяц для регистрации, не совершать административных правонарушений.
Меру пресечения осужденному Максимович М.С. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении оставить без изменения. По вступлении приговора в законную силу меру пресечения отменить.
В соответствии с ч. 1, 3, 3.4 ст. 72 УК РФ зачесть в срок отбытия наказания в виде ограничения свободы, время нахождения Максимович М.С. под домашним арестом, с 30.07.2019г. по 22.06.2020г. включительно, из расчета 1 (один) день нахождения под домашним арестом за 1 (один) день отбытия наказания в виде ограничения свободы.
Вещественные доказательства по уголовному делу:
- договор на оказание информационных услуг от 27.04.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и З.Н.Н., поддельная справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», поддельная справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», поддельная копия трудовой книжки ТК-I <...> на имя З.Н.Н., согласно которой она трудоустроена в ООО «АвангардСтройСервис» в должности заведующей складом с 03.09.2015, - договор на оказание информационных услуг от 16.07.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и Р.А.Р., договор на оказание информационных услуг от 16.07.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и А.А.В., договор на оказание информационных услуг от 15.05.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и Л.А.А., поддельная копия трудовой книжки ТК-V <...> на имя Л.А.А., согласно которой он трудоустроен в ООО «Биском» в должности отделочника с 09.07.2018, поддельная справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 27.05.2019, на имя Л.А.А. от ООО «Биском», поддельная справка о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 27.05.2019, на имя Л.А.А. от ООО «Биском», договор на оказание информационных услуг от 23.07.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и П.В.В., договор на оказание информационных услуг от 11.06.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и А.Л.А., CD-диск ПАО «Сбербанк России» с банковскими выписками, в том числе с выписками по банковским картам <...> и <...>, на которые заявителями перечислялись денежные средства в счет приобретения поддельных документов, банковская выписка по банковской карте ПАО «Сбербанк России» <...> по зачислению денежных средств, банковская выписка по банковской карте ПАО «Сбербанк России» <...> по движению денежных средств, банковская выписка по банковской карте ПАО «Сбербанк России» <...> по зачислению денежных средств, банковская выписка по банковской карте ПАО «Сбербанк России» <...> по движению денежных средств, договор на оказание информационных услуг от 0.12.2018, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и Б.М.К., информация о соединениях между абонентами по номеру <...> ПАО «МТС», СD-диск, на котором ПАО «МТС» предоставлена информация о соединениях между абонентами по номеру <...>, информация о соединениях между абонентами по номеру <...> ПАО «Вымпелком», СD-диск, на котором ПАО «Вымпелком» предоставлена информация о соединениях между абонентами по номеру <...>, договор на оказание информационных услуг от 29.01.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и П.З.К., договор на оказание информационных услуг от 06.06.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и П.З.К., договор на оказание информационных услуг от 11.07.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и П.З.К., договор на оказание информационных услуг от 16.07.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и А.А.В., договор на оказание информационных услуг от 26.02.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и В.Н.Д., договор на оказание информационных услуг от 12.03.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и В.Н.Д., договор на оказание информационных услуг от 23.07.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и П.В.В., договор на оказание информационных услуг от 16.03.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и К.А.П., договор на оказание информационных услуг от 14.05.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и К.А.П., договор на оказание информационных услуг от 15.05.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и Л.А.А., договор на оказание информационных услуг от 16.05.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и А.Л.А., договор на оказание информационных услуг от 11.06.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и А.Л.А., договор на оказание информационных услуг от 16.07.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и Р.А.Р., договор на оказание информационных услуг от 27.04.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и З.Н.Н., диск с аудиозаписями телефонных переговоров № 2435, предоставленный в рамках проведенных ОРМ, диск с аудиозаписями телефонных переговоров № 3019, предоставленный в рамках проведенных ОРМ, диск с аудиозаписями телефонных переговоров № 3018, предоставленный в рамках проведенных ОРМ, фотокопия почтовой квитанции на отправку заказного письма на имя Б.В.Я., РПО <...>, фотокопия смс-переписки по ВаЦапп между Максимовичем М.С. и Б.В.Я., фотокопия реестра клиентов ИП Максимович М.С. за 2018 год, в котором имеется запись о том, что Б.В.Я. являлась клиентом ИП Максимович М.С., что с ней 11.10.2018 заключен на оказание информационных услуг, фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год № 92 от 24.10.2018, на имя Б.В.Я. от ООО «Бейян Петролеум», фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя Б.В.Я., согласно которой она трудоустроена в ООО «Бейян Петролеум» в должности менеджера с 15.01.2018, фотокопия почтовой квитанции на отправку заказного письма на имя В.Н.Д., (в почтовой квитанции ошибочно указана фамилия Васямович, имя, отчество и адрес получателя совпадают), РПО <...>, фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 12.03.2019, на имя В.Н.Д. от ООО «ДизайнКапСтрой», фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 12.03.2019, на имя В.Н.Д. от ООО «ДизайнКапСтрой», фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя В.Н.Д., согласно которой он трудоустроен в ООО «ДизайнКапСтрой» в должности прораба с 03.03.2016, фотокопия смс-переписки по ВаЦапп между Максимовичем М.С. и В.Н.Д., фотокопия почтовой квитанции на отправку заказного письма на имя Б.М.К., РПО <...>, фотокопия почтовой квитанции на отправку заказного письма на имя Б.М.К., РПО <...>, фотокопия смс-переписки по ВаЦапп между Максимовичем М.С. и Б.М.К., фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 30.12.2018, на имя Б.М.К. от ООО «Демстрой», фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя Б.М.К., согласно которой она трудоустроена в ООО «Демстрой» в должности маляра с 10.01.2018, фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 12.03.2019, на имя Б.М.К. от ООО «Демстрой», фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя Б.М.К., согласно которой она трудоустроена в ООО «Демстрой» в должности маляра с 10.01.2018, фотокопия почтовой квитанции на отправку заказного письма на имя Ш.З.Я., РПО <...>, договор на оказание информационных услуг от 21.03.2019, заключенный в г.Армавире между ИП Максимовичем М.С. и Ш.З.Я., фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 07.04.2019, на имя Ш.З.Я. от ООО «Флэт Отделка», фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя Ш.З.Я., согласно которой она трудоустроена в ООО «Флэт Отделка» в должности маляра с 14.01.2019, фотокопия смс-переписки по ВаЦапп между Максимовичем М.С. и Ш.З.Я., фотокопия почтовой квитанции на отправку заказного письма на имя З.Н.Н., РПО <...>, фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 16.05.2019, на имя З.Н.Н. от ООО «АвангардСтройСервис», фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-I <...> на имя З.Н.Н., согласно которой она трудоустроена в ООО «АвангардСтройСервис» в должности заведующей складом с 03.09.2015, фотокопия смс-переписки по ВаЦапп между Максимовичем М.С. и З.Н.Н., фотокопия почтовой квитанции на отправку заказного письма на имя Л.А.А., РПО <...>, фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 27.05.2019, на имя Л.А.А. от ООО «Биском», фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 27.05.2019, на имя Л.А.А. от ООО «Биском», фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя Л.А.А., согласно которой он трудоустроен в ООО «Биском» в должности отделочника с 09.07.2018, фотокопия смс-переписки по ВаЦапп между Максимовичем М.С. и Л.А.А., фотокопия почтовой квитанции на отправку заказного письма на имя К.А.П., РПО <...>, фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 25.05.2019, на имя К.А.П. от ООО «Авантаж», фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-III <...> на имя К.А.П., согласно которой она трудоустроена в ООО «Авантаж» в должности менеджера с 01.03.2011, фотокопия смс-переписки по ВаЦапп между Максимовичем М.С. и К.А.П., фотокопия почтовой квитанции на отправку заказного письма на имя П.З.К., РПО <...>, фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.06.2019, на имя П.З.К. от ООО «Апикс Краснодар», фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя П.З.К., согласно которой она трудоустроена в ООО «Апикс Краснодар» в должности заместителя директора с 10.01.2017, фотокопия смс-переписки по ВаЦапп между Максимовичем М.С. и П.З.К., фотокопия почтовой квитанции на отправку заказного письма на имя А.Л.А., РПО <...>, фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.06.2019, на имя А.Л.А. от ООО «Русская Житница», фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя А.Л.А., согласно которой она трудоустроена в ООО «Русская Житница» в должности завхоза с 10.01.2019, фотокопия смс-переписки по ВаЦапп между Максимовичем М.С. и А.Л.А., фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 26.07.2019, на имя Р.А.Р. от ООО «Русская Житница», фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-V <...> на имя Р.А.Р., согласно которой она трудоустроена в ООО «Русская Житница» в должности менеджера по продажам с 02.08.2016, фотокопия смс-переписки по ВаЦапп между Максимовичем М.С. и Р.А.Р., фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 29.07.2019, на имя П.В.В. от ООО «Флэт Отделка», фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-VI <...> на имя П.В.В., согласно которой он трудоустроен в ООО «Флэт Отделка» в должности водителя с 12.01.2019, фотокопия смс-переписки по ВаЦапп между Максимовичем М.С. и П.В.В., фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 22.07.2019, на имя А.А.В. от ООО «Русская Житница», фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-VI <...> на имя А.А.В., согласно которой он трудоустроен в ООО «Русская Житница» в должности менеджера с 10.01.2019, фотокопия смс-переписки по ВаЦапп между Максимовичем М.С. и А.А.В., фотокопия поддельной копии трудовой книжки ТК-II <...> на имя П.З.К., согласно которой она трудоустроена в ООО «Демстрой» в должности начальника отдела продаж с 03.04.2017, фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2018 год от 03.07.2019, на имя П.З.К. от ООО «Демстрой», фотокопия поддельной справки о доходах и суммах налога физического лица формы 2-НДФЛ за 2019 год от 03.07.2019, на имя П.З.К. от ООО «Демстрой», хранящиеся при уголовном деле, после вступления приговора в законную силу, хранить в течении всего срока хранения дела;
Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Краснодарский краевой суд через Армавирский городской суд в течение 10 суток со дня провозглашения, с учетом требований ст. 317 УПК РФ.
<судья подпись Н.В. Колодяжный, приговор вступил в законнюу силу 17.11.2020г. >
