Дело №1-1/2020
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
06 июля 2020 года г. Рязань
Советский районный суд г.Рязани в составе председательствующего судьи Чебаковой Т.В.,
с участием государственного обвинителя – помощника прокурора Советского района г.Рязани Вернигорова Д.И.,
представителя потерпевшего АО «Россельхозбанк» - //
представителя потерпевшего ПАО «Сбербанк России» - //,
представителя потерпевшего ПАО «Промсвязьбанк» - //,
подсудимого ФИО1,
защитника подсудимого – адвоката Савицкого Д.В.,
при секретаре Гаджиалиевой З.Я.,
рассмотрев в открытом судебном заседании в здании суда уголовное дело в отношении ФИО1, //,
обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176УК РФ.
У С Т А Н О В И Л :
ФИО1 обвиняется в незаконном получении кредита, то есть в получении в качестве руководителя организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, когда это деяние причинило крупный ущерб, при следующих обстоятельствах:
25.09.1998 регистрационным управлением (палатой) администрации города Рязани зарегистрировано Закрытое акционерное общество «Ледер-Сервис» (далее – ЗАО «Ледер-Сервис», или Общество). 05.12.2002 решением инспекции Министерства Российской Федерации по налогам и сборам №2 по г.Рязани сведения о создании ЗАО «Ледер-Сервис» внесены в Единый государственный реестр юридических лиц. 25.09.1998 администрацией г.Рязани зарегистрирован Устав ЗАО «Ледер-Сервис» (далее – Устав), утвержденный протоколом учредительного собрания № от 07.09.1998.
27.07.2004 собранием акционера ЗАО «Ледер-Сервис» (протокол №) утверждена новая редакция Устава ЗАО «Ледер-Сервис». Согласно пункту 3.1 Устава уставной капитал Общества составляется из номинальной стоимости акций Общества, приобретенных акционерами, и составляет 10000 рублей. Пунктом 3.2.1 Устава предусмотрен выпуск 1000 акций номинальной стоимостью 10 рублей. В соответствии с пунктом 5.1 Устава высшим органом управления Общества является общее собрание акционеров. В соответствии с пунктами 5.5.15, 5.5.16 Устава к компетенции общего собрания акционеров относится совершение крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением Обществом имущества, заключение сделок в случаях, предусмотренных ст.ст.79, 83 Федерального Закона «Об акционерных обществах». Согласно пунктам 5.9, 5.10 Устава решение общего собрания акционеров по вопросу, поставленному на голосовании, принимается большинством голосов акционеров – владельцев голосующих акций Общества, принимающих участие в собрании, по вопросам, указанным в пункте 5.5.16 Устава – большинством в три четверти голосов. Согласно разделу 6 Устава руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом Общества – генеральным директором. Генеральный директор без доверенности действует от имени Общества, представляет его интересы, совершает сделки от имени Общества, открывает в банках расчетный, валютный и иные счета Общества, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества.
29.08.2005 ФИО1 приобрел 920 акций ЗАО «Ледер-Сервис» номинальной стоимостью 10 рублей и соответственно стал владеть 92% акций Общества. 29.08.2005 на собрании акционеров ЗАО «Ледер-Сервис» утвержден новый состав акционеров, в который вступил ФИО1, обладающий 92% акций ЗАО «Ледер-Сервис» (протокол №), также принято решение о назначении генерального директора ЗАО «Ледер-Сервис» ФИО1 (протокол №). С генеральным директором ЗАО «Ледер-Сервис» ФИО1 были заключены трудовые договоры, в том числе от 01.01.2008 и 04.01.2012 сроком на 5 лет, соответственно. Согласно условиям вышеуказанных трудовых договоров, ФИО1, как генеральный директор ЗАО «Ледер-Сервис» принимал на себя руководство текущей деятельность Общества и был обязан;
- руководить в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельность предприятия, неся всю полноту ответственности за последствия принимаемых решений;
- обеспечивать выполнение Обществом всех обязательств перед федеральными, региональными и местными бюджетами, государственными внебюджетными фондами, поставщиками, заказчиками и кредиторами, включая учреждение банка;
- решать вопросы, касающиеся финансово-экономической и производственно-хозяйственной деятельности предприятия, в пределах предоставленных ему законодательством прав;
- обеспечивать соблюдение законности в деятельности предприятия и осуществления его хозяйственно-экономических связей, использование правовых средств для финансового управления и функционирования в рыночных условиях, укрепления договорной и финансовой дисциплины, обеспечения инвестиционной привлекательности предприятия в целях поддержания и расширения масштабов предпринимательской деятельности. Совершать все необходимые действия для защиты имущественных интересов Общества в суде, арбитраже, органов государственной власти.
Также в соответствии с трудовым договором генеральный директор ЗАО «Ледер-Сервис» ФИО1 имел право:
- без доверенности действовать от имени Общества;
- представлять интересы Общества на всех отечественных и иностранных предприятиях, в учреждениях и организациях;
- распоряжаться имуществом и средствами Общества в пределах, установленных Уставом Общества и действующим законодательством РФ;
- издавать приказы и давать указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества;
- принимать на работу и увольнять работников, в том числе назначать и увольнять своих заместителей, главного бухгалтера, руководителей подразделений, филиалов и представительств;
- открывать в банках расчетный, валютный и другие счета Общества, заключать договоры и совершать иные сделки;
- организовывать бухгалтерский учет и предоставление отчетности;
- подписывать платежные документы;
- осуществлять повседневное руководство деятельностью Общества;
- осуществлять иные полномочия в пределах своей компетенции.
Таким образом, основной акционер и генеральный директор ЗАО «Ледер-Сервис» ФИО1 был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им Общества.
В период не позднее 30.07.2010, более точную дату в ходе следствия установить не представилось возможным, у генерального директора ЗАО «Ледер-Сервис» ФИО1, являющегося генеральным директором и фактическим руководителем всей финансово-хозяйственной деятельностью указанного Общества, возник преступный умысел на незаконное получение кредита в ОАО «Сбербанк России» (в настоящее время – ПАО «Сбербанк России») в размере 50000000 рублей путем представления банку заведомо для него ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ЗАО «Ледер-Сервис» с целью последующего использования кредитных средств для развития ЗАО «Ледер-Сервис».
При этом, ФИО1, являясь генеральным директором и фактическим руководителем юридического лица ЗАО «Ледер-Сервис», планировал совершить преступление с использованием неосведомленных о его преступных намерениях, главного бухгалтера Общества //, а также других сотрудников ЗАО «Ледер-Сервис».
Заемные денежные средства ФИО1 планировал вернуть за счет прибыли, полученной от хозяйственной деятельности возглавляемого им ЗАО «Ледер-Сервис».
В указанное время ЗАО «Ледер-Сервис» исполняло обязанности заемщика по ранее заключенным с ОАО «Сбербанк России» кредитным договорам, одним из обязательных условий которых являлось представление после получения кредита ежеквартальной и годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества с расшифровкой статей бухгалтерской отчетности, а также иных отчетных финансовых документов. Представление данных документов было необходимо кредитору ОАО «Сбербанк России» для осуществления финансового мониторинга (состояния) деятельности заемщика ЗАО «Ледер-Сервис».
Обладая информацией о том, что решение о выдаче ЗАО «Ледер-Сервис» кредита будет осуществляться, в том числе, на основании анализа ранее представленной в рамках исполнения иных кредитных договоров, бухгалтерской отчетности Общества, ФИО1, реализуя свой преступный умысел на незаконное получение кредита, решил в ходе финансового мониторинга (состояния) ЗАО «Ледер-Сервис» по ранее выданным кредитам представлять в Рязанское отделение ОАО «Сбербанк России» вышеуказанные документы с внесенными недостоверными сведениями с целью их последующего использования для введения в заблуждение сотрудников банка относительного реального хозяйственного положения и финансового состояния ЗАО «Ледер-Сервис» при получении новых кредитов возглавляемым им Обществом.
Реализуя задуманное, ФИО1, являясь генеральным директором и фактическим руководителем ЗАО «Ледер-Сервис», в период времени не позднее 30.07.2010, находясь в г.Рязани, более точно дату, время и место в ходе следствия установить не представилось возможным, действуя умышленно, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ЗАО «Ледер-Сервис» заемных денежных средств и безразлично относясь к возможности их наступления, дал находившемуся у него в фактическом подчинении главному бухгалтеру ЗАО «Ледер-Сервис» // устное указание о составлении на основании представленных им сведений финансово-хозяйственных документов по ранее заключенным кредитным договорам с ОАО «Сбербанк России» с не соответствующими реальной действительности, сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им общества, для их представления в банк.
Главный бухгалтер ЗАО «Ледер-Сервис» //, неосведомленная о преступных намерениях ФИО1, действуя во исполнение обязательного для нее указания генерального директора и фактического руководителя Общества, согласилась выполнить незаконные указания ФИО1 и составить не соответствующие действительности документы о финансово-хозяйственной деятельности ЗАО «Ледер-Сервис».
Продолжая реализовывать свои преступные намерения, в период времени с 30.07.2010 по 06.11.2012 в г.Рязани ФИО1 передавал главному бухгалтеру ЗАО «Ледер-Сервис» // не соответствующие реальной действительности сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ЗАО «Ледер-Сервис» для их отражения в бухгалтерской отчетности Общества, представляемой в банк для выдачи кредита. После получения вышеуказанных сведений главный бухгалтер ЗАО «Ледер-Сервис» //, неосведомленная о преступных действиях ФИО1, выполняя обязательные для неё указания генерального директора и фактического руководителя ЗАО «Ледер-Сервис», составляла документы с не соответствующими реальной действительности сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии ЗАО «Ледер-Сервис», в сравнении с отчетностью за аналогичные периоды, поданной в налоговые органы, а именно:
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 июня 2010 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов, аналогичных обязательных платежей)» - 72 060000 рублей; «Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг» - 32 353 800 рублей; «Валовая прибыль» - 39 706200 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 33 571100 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 16 902400 рублей; «Чистая прибыль (убыток) отчетного периода» - 16 473500 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2010 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов, аналогичных обязательных платежей)» - 112 382000 рублей; «Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг» - 57 203000 рублей; «Валовая прибыль» - 55 179000 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 45817000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 22282000 рублей; «Чистая прибыль (убыток) отчетного периода» - 21468000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2010 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов, аналогичных обязательных платежей)» - 149 983000 рублей; «Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг» - 70 992000 рублей; «Валовая прибыль» - 78991000 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 66345000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 33172000 рублей; «Чистая прибыль (убыток) отчетного периода» - 32 090000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 марта 2011 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов, аналогичных обязательных платежей)» - 28149000 рублей; «Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг» - 14 255000 рублей; «Валовая прибыль» - 13894000 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 11000000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 3 698000 рублей; «Чистая прибыль (убыток) отчетного периода» - 3 499000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 30.06.2011 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 147 997 000 рублей; «Финансовые вложения» - 171 460 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 319 437 000 рублей; «Запасы» - 82 531 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 26 220 000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 109 152 000 рублей; «Баланс» - 428 589 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 186 045 000 рублей; «Капитал и резервы. Итого по разделу III» 186 055 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 3 762 000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 53 762 000 рублей; «Баланс» - 428 589 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерского учета;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 июня 2011 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 74 150 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 33 188 000 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 40 962 000 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 34 962 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 19 164 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 18 552 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 30.09.2011 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 146 796 000 рублей; «Финансовые вложения» - 180 156 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» 326951000 рублей; «Запасы» - 94 453 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 13 069 000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 107 864 000 рублей; «Баланс» - 434 816 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 199 392 000 рублей; «Капитал и резервы. Итого по разделу III» - 199 402 000 рублей; «Баланс» - 434 816 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерского учета;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2011 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 115 273 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 50 334 000 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 64 939 000 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 55 765 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 32 662 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 31 899 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерского учета;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.12.2011 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 145 483 000 рублей; «Финансовые вложения» - 189933000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 335 416 000 рублей; «Запасы» - 91 545 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 13 606 000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 105 514 000 рублей; «Баланс» - 440 930 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 216 604 000 рублей; «Капитал и резервы. Итого по разделу III» - 216 614 000 рублей; «Баланс» - 440 930 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерского учета;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 149 987 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 63 492 000 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 86 495 000 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 73 756 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 50 051 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 49 111 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.03.2012 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 144 186 000 рублей; «Финансовые вложения» - 186 986 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 331 172 000 рублей; «Запасы» - 87 618 000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 107 955 000 рублей; «Баланс» - 439 127 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 223 597 000 рублей; «Капитал и резервы. Итого по разделу III» - 223 607000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 11 747 000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 61 747 000 рублей; «Баланс» - 439 127 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерского учета;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 марта 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 29 623 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 12 322 000 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 17 301 000 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 13 818 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 7 509 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 6 993 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 30.06.2012 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 142889000 рублей; «Финансовые вложения» - 173 571 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 316 460 000 рублей; «Запасы» - 96 148 000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 109 841 000 рублей; «Баланс» - 426 301 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 236 837 000 рублей; «Капитал и резервы. Итого по разделу III» - 236 847 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 11 313 000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 56 313 000 рублей; «Баланс» - 426 301 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерского учета;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 июня 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 68 799 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 27 785 000 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 41 014 000 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 33 395000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 20 956 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 20233000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерского учета.
Вышеуказанные документы // подписывала как главный бухгалтер ЗАО «Ледер-Сервис» и передавала ФИО1
ФИО1, в период времени с 30.07.2010 по 06.11.2012, реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, лично подписывал переданные ему, как генеральному директору Общества, // вышеуказанные документы.
Далее, ФИО1, продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение кредита в размере 50000000 рублей в период времени с 30.07.2010 по 06.11.2012, находясь в г.Рязани, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения, на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ЗАО «Ледер-Сервис», заемных денежных средств, и безразлично относясь к возможности их наступления, лично, а также по его указанию подчиненные ему сотрудники ЗАО «Ледер-Сервис», неосведомленные о его преступных намерениях, в нарушение п.5.1 «Регламента корпоративного кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 30.03.2007 №, в рамках осуществления финансового мониторинга ЗАО «Ледер-Сервис», передавали клиентскому менеджеру Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России», расположенного по адресу: <...>, // и иным сотрудникам указанного банка бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках и расшифровки к указанным документам на 30 июня, 30 сентября, 31 декабря 2010 года, на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря 2011 года, на 31 марта и на 30 июня 2012 года, содержащие заведомо для ФИО1 ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ЗАО «Ледер-Сервис», с целью их дальнейшего использования при решении вопроса о выдаче кредита в размере 50 000000 рублей.
Продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение ЗАО «Ледер-Сервис» кредита в размере 50 000000 рублей, ФИО1, 04.09.2012 в рабочее время, находясь в офисе Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России» по адресу: <...> подписал заявление о предоставлении ЗАО «Ледер-Сервис» кредита в размере 50000000 рублей с целью пополнения оборотных средств Общества и передал его клиентскому менеджеру.
В соответствии с п.п.3.1 и 5.1.1. «Регламента предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям ФИО2 России и его филиалами» от 30.06.2006 № на основании представленных ФИО1 документов, содержащих ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ЗАО «Ледер-Сервис», в период времени с 13 сентября по 06 ноября 2012 года экспертными подразделениями (кредитным, юридическим, безопасности и андеррайтером) Рязанского отделения №8606 и ОАО «Сбербанк России», введенными в заблуждение относительно реального хозяйственного положения и финансового состояния указанного Общества, были подготовлены заключения о возможности предоставления ЗАО «Ледер-Сервис» кредита в сумме 50 000 000 рублей.
07.11.2012 в ходе рассмотрения в формате Комитета по предоставлению кредитов и инвестиций вопроса о выдаче кредита ЗАО «Ледер-Сервис», сотрудниками Рязанского отделения №8606 и ОАО «Сбербанк России», в том числе, на основании вышеуказанных заключений, принято положительное решение о возможности кредитования ЗАО «Ледер-Сервис» на сумму 50 000 000 рублей.
В соответствии с принятым решением между ОАО «Сбербанк России» в лице заместителя начальника Управления кредитования Рязанского отделения №8606 // и ЗАО «Ледер-Сервис» в лице генерального директора ФИО1 13.11.2012 заключен договор № об открытии возобновляемой кредитной линии с лимитом в сумме 50000000 рублей.
В период времени с 15 ноября по 06 декабря 2012 года денежные средства в размере
50000000 рублей по договору № об открытии возобновляемой кредитной линии переведены со счетов Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России» на счет ЗАО «Ледер-Сервис» №, открытый в том же кредитном учреждении.
В результате указанных преступных действий ФИО1, выразившихся в представлении банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ЗАО «Ледер-Сервис» и получении на их основании кредита, ПАО «Сбербанк России» причинен ущерб в размере 50 000000 рублей, что в соответствии с примечанием к ст.170.2 УК РФ является крупным ущербом.
Он же, ФИО1, обвиняется в незаконном получении кредита, то есть в получении в качестве руководителя организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, когда это деяние причинило крупный ущерб, при следующих обстоятельствах:
10.01.1996 регистрационным управлением (палатой) администрации города Рязани зарегистрировано Общество с ограниченной ответственностью «Эдвин» (далее – ООО «Эдвин», или Общество). 04.12.2002 решением Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Рязанской области сведения о создании ООО «Эдвин» внесены в Единый государственный реестр юридических лиц. 10.01.1996 администрацией города Рязани зарегистрирован Устав ООО «Эдвин» (далее – Устав), утвержденный протоколом собрания участников №1 от 22.12.1995. С указанного периода регистрировались новые Уставы ООО «Эдвин», в которые в соответствии с действующим законодательством вносились различные изменения.
01.12.2009 общим собранием участников общества утвержден новый Устав ООО «Эдвин». В соответствии с п.5.1 Устава высшим органом общества является общее собрание участников общества. Каждый участник общества имеет на общем собрании участников общества число голосов, пропорциональное его доле в уставном капитале общества. В соответствии с п. 5.2 Устава руководство текущей деятельности общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества – директором общества, который подотчетен общему собранию участников общества. На основании п.6.1.2 Устава к компетенции общего собрания участников общества относятся:
- назначение директора общества и досрочное прекращение его полномочий;
- принятие решения о совершении обществом крупной сделки;
- решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью», иными нормативно-правовыми актами, настоящим Уставом и внутренними положениями общества.
Вышеуказанные решения принимаются большинством голосов от общего числа голосов участников общества.
При регистрации ООО «Эдвин» в состав участников Общества, в числе прочих, входил ФИО1 с вкладом 1200000 рублей или 12 долей из 100 долей уставного капитала Общества. Впоследствии состав участников Общества и размеры их долей неоднократно менялись, в соответствии с решениями участников.
Так, согласно решению собрания участников ООО «Эдвин» от 10.01.2002 (протокол №), один из участников ООО «Эдвин» - исключен из состава участников в связи с покупкой его доли участниками ООО «Эдвин» ФИО1, //, //. После этого размер долей участников в уставном капитале ООО «Эдвин» стал следующим: ФИО1 - 34%, // – 33%, // - 33%, соответственно уставного капитала.
С момента регистрации Общества ФИО1 являлся его директором. В соответствии с решением общего собрания участников ООО «Эдвин» от 01.01.2010 года (протокол №) ФИО1 в очередной раз был избран директором общества и до 18.08.2013 исполнял обязанности директора ООО «Эдвин», то есть, был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им Общества.
29.07.2013 на общем собрании участников ООО «Эдвин» принято решение о переходе доли в уставном капитале участника // участникам ФИО1 и // (протокол №). В результате перехода доля ФИО1 в уставном капитале ООО «Эдвин» составила 50,5%, то есть последний единолично имел большинство голосов при принятии решения на общих собраниях участников общества – ООО «Эдвин», в том числе и при одобрении крупных сделок ООО «Эдвин», а также назначении директора Общества. Таким образом, с 29.07.2013 ФИО1 имел фактическую возможность единолично осуществлять полное руководство всей деятельностью возглавляемого им Общества.
16.08.2013 в ходе общего собрания участников ООО «Эдвин», в том числе ФИО1, принято решение об его увольнении с должности директора ООО «Эдвин» и назначении на указанную должность с 19.08.2013 // (протокол №). На основании вышеуказанного решения в тот же день издан приказ по ООО «Эдвин» № о назначении // директором ООО «Эдвин».
В соответствии с п.7.3 Устава директор общества:
- без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;
- выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия;
- осуществляет иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» или Уставом к компетенции общего собрания участников общества.
Согласно п.7.4 Устава порядок деятельности директора общества и принятия им решений устанавливается Уставом, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и директором общества.
19.08.2013 между ООО «Эдвин» и // заключен трудовой договор, согласно которому с 19.08.2013 // приступил к работе в должности директора ООО «Эдвин». На основании п.2.4 договора на // возложены следующие должностные обязанности:
- руководить в соответствии с действующим законодательством РФ финансово-экономической деятельность предприятия;
- решать вопросы, касающиеся финансово-экономической деятельности предприятия, в пределах предоставленных ему законодательством прав.
В соответствии с п.2.5 договора //, как директор общества имел право:
- без доверенности действовать от имени общества;
- представлять интересы общества на всех предприятиях, в учреждениях и организациях;
- открывать в банках счета общества, заключать договоры и совершать иные сделки;
- организовывать бухгалтерский учет и предоставление отчетности;
- подписывать платежные документы;
- осуществлять иные полномочия в пределах своей компетенции.
При этом, при приеме // на работу в ООО «Эдвин» ФИО1 договорился с ним, о том, что, несмотря на сложение ФИО1 полномочий директора Общества, он и далее продолжит выполнять функции участника и фактического руководителя ООО «Эдвин», при наличии номинального директора //, который, выполняя функции юридического руководителя Общества, будет по его указанию осуществлять подписание всей документации, как директор Общества.
В период не позднее 30.10.2011, более точно дату в ходе следствия установить не представилось возможным, у ФИО1, осуществлявшего фактическое руководство всей финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Эдвин», возник преступный умысел на незаконное получение кредита в ОАО «Сбербанк России» (в настоящее время – ПАО «Сбербанк России») в размере 300 000000 рублей путем представления банку заведомо для него ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» с целью последующего использования кредитных средств для развития ООО «Эдвин» и рефинансирования кредитов в ОАО «Россельхозбанк».
При этом ФИО1, являясь фактическим руководителем юридического лица (ООО «Эдвин»), планировал совершить преступление с использованием неосведомленных о его преступных намерениях, главного бухгалтера Общества //, а также других сотрудников ООО «Эдвин».
Заемные денежные средства ФИО1 планировал вернуть за счет прибыли, полученной от хозяйственной деятельности возглавляемого им ООО «Эдвин».
В указанное время ООО «Эдвин» исполняло обязанности заемщика по ранее заключенным с ОАО «Сбербанк России» кредитным договорам, одним из обязательных условий которых являлось представление после получения кредита ежеквартальной и годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества с расшифровкой статей бухгалтерской отчетности, а также иных отчетных финансовых документов. Представление данных документов было необходимо кредитору – ОАО «Сбербанк России» для осуществления финансового мониторинга (состояния) деятельности заемщика – ООО «Эдвин».
Обладая информацией о том, что решение о выдаче ООО «Эдвин» кредита будет осуществляться, в том числе, на основании анализа ранее представленной в рамках исполнения иных кредитных договоров, бухгалтерской отчетности Общества, ФИО1, реализуя свой преступный умысел на незаконное получение кредита, решил в ходе финансового мониторинга (состояния) ООО «Эдвин» по ранее выданным кредитам представлять в Рязанское отделение №8606 ОАО «Сбербанк России» вышеуказанные документы с внесенными недостоверными сведениями, с целью их последующего использования для введения в заблуждение сотрудников банка относительного реального хозяйственного положения и финансового состояния ООО «Эдвин» при получении новых кредитов возглавляемым им Обществом.
Реализуя задуманное, ФИО1, являясь участником и фактическим руководителем ООО «Эдвин», в период времени не позднее 30.10.2011, находясь в г.Рязани, более точно дату, время и место в ходе следствия установить не представилось возможным, действуя умышленно, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения, на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», заемных денежных средств и безразлично относясь к возможности их наступления, дал находившемуся у него в фактическом подчинении главному бухгалтеру ООО «Эдвин» // устное указание о составлении на основании представленных им сведений финансово-хозяйственных документов по ранее заключенным кредитным договорам с ОАО «Сбербанк России» с не соответствующими реальной действительности сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им общества для их предоставления в банк.
Главный бухгалтер ООО «Эдвин» //., неосведомленная о преступных намерениях ФИО1, действуя во исполнение обязательного для нее указания фактического руководителя Общества, согласилась выполнить незаконные указания ФИО1 и составить не соответствующие действительности документы о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Эдвин».
Продолжая реализовывать свои преступные намерения, в период времени с 30.10.2011 по 28.02.2014 в г.Рязани ФИО1 передавал главному бухгалтеру ООО «Эдвин» //. не соответствующие реальной действительности сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» для их отражения в бухгалтерской отчетности общества, предоставляемой в банк для выдачи кредита. После получения вышеуказанных сведений главный бухгалтер ООО «Эдвин» //., неосведомленная о преступных действиях ФИО1, выполняя обязательные для неё указания фактического руководителя ООО «Эдвин», составляла документы с не соответствующими реальной действительности сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» в сравнении с отчетностью за аналогичные периоды, поданной в налоговые органы, а именно:
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2011 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 387610300 рублей; «Себестоимость продаж» - 298 583200 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 89027100 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 57845100 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 23932300 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 23932200 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 567420200 рублей; «Себестоимость продаж» - 427 099500 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 140320700 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 105272900 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 58417500 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 58417500 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 марта 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 98850000 рублей; «Себестоимость продаж» - 73 863300 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 24986700 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 20914700 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 10980000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 10980000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 июня 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 283353300 рублей; «Себестоимость продаж» - 245 402400 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 37950900 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 30579400 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 19563000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 19563000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 30.09.2012 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 133 008 600 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 143 172 400 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 276 201 500 рублей; «Запасы» - 349 524 300 рублей; «Дебиторская задолженность» - 292 818 700 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 681 184 300 рублей; «Баланс» - 957 385 800 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 110 542 700 рублей; «Капитал и резервы. Итого по разделу III» - 110 552 700 рублей; «Заемные средства (1410)» - 493 183 100 рублей; «Долгосрочные обязательства. Итого по разделу IV» - 493 183 100 рублей; «Заемные средства (1510)» - 95 000 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 258650000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 353 650 000 рублей; «Баланс» - 957 385 800 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 391 519 100 рублей; «Себестоимость продаж» - 329 486 700 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 62032 400 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 51 716 600 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 31 588 200 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 31 588 200 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2012 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 122 646 500 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 147 262 500 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 269 929 500 рублей; «Запасы» - 465 854 500 рублей; «Дебиторская задолженность» - 185 981 900 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 694 539 800 рублей; «Баланс» - 964 469 300 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 100 850 200 рублей; «Капитал и резервы. Итого по разделу III» - 100860200 рублей; «Заемные средства (1410)» - 469 346 900 рублей; «Долгосрочные обязательства. Итого по разделу IV» - 469 346 900 рублей; «Заемные средства (1510)» - 82 716 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 311546200 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 394 262 200 рублей; «Баланс» - 964 469 300 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 580 375 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 509 281 000 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 71 094 000 рублей; «Коммерческие расходы» - 28 331 800 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 42 762 200 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 21 895 700 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 21 895 700 рублей.
Вышеуказанные документы //. подписывала как главный бухгалтер ООО «Эдвин» и передавала ФИО1
В период времени с 30.10.2011 по 28.02.2014 ФИО1, реализуя свой преступный умысел на незаконное получение кредита, лично подписывал переданные ему, как директору и фактическому руководителю Общества, //. вышеуказанные документы.
Далее, ФИО1, продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение кредита в размере 300000000 рублей, в период времени с 30.10.2011 года по 28.02.2014, находясь в г. Рязани, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения, на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», заемных денежных средств, и безразлично относясь к возможности их наступления, лично, а также по его указанию подчиненные ему сотрудники ООО «Эдвин», неосведомленные о его преступных намерениях, в нарушение п.5.1 «Регламента корпоративного кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 30.03.2007 №, в рамках осуществления финансового мониторинга ООО «Эдвин» передавали клиентскому менеджеру Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России» по адресу: <...> //и иным сотрудникам указанного банка бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках и расшифровки к указанным документам на 30 сентября, 31 декабря 2011 года, на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря 2012 года, содержащие заведомо для ФИО1 ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», с целью их дальнейшего использования при решении вопроса о выдаче кредита в размере 300000000 рублей.
Продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение ООО «Эдвин» кредита в размере 300 000000 рублей, ФИО1, используя свое положение фактического руководителя Общества, дал указание номинальному директору ООО «Эдвин» ФИО3 подписать заявление в Рязанское отделение №8606 ОАО «Сбербанк России» об установлении лимита кредитования ООО «Эдвин» в размере 300000000 рублей, в том числе на рефинансирование кредитов в ОАО «Россельхозбанк» в размере 280000000 рублей.
12.11.2013 в рабочее время, находясь в офисе Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России» по адресу: <...> //, неосведомленный о преступных намерениях ФИО1, действуя по его указанию, подписал заявление об установлении лимита кредитования ООО «Эдвин» в размере 300000000 рублей, в том числе на рефинансирование кредитов в ОАО «Россельхозбанк» в размере 280000000 рублей, после чего указанное заявление было передано клиентскому менеджеру //.
В соответствии с п.п.3.1 и 5.1.1. «Регламента предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям ФИО2 России и его филиалами» от 30.06.2006 № на основании представленных ФИО1 документов, содержащих ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», в период времени с 21 января по 28 февраля 2014 года экспертными подразделениями (кредитным, юридическим, безопасности и андеррайтером) Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России», введенными в заблуждение относительно реального хозяйственного положения и финансового состояния указанного Общества, были подготовлены заключения о возможности увеличения лимита кредитования ООО «Эдвин» до 280 000 000 рублей и возможности предоставления кредита на сумму 132900000 рублей.
12.03.2014 в ходе рассмотрения в формате «6 глаз» вопроса о выдаче кредита ООО «Эдвин», сотрудниками Среднерусского банка ОАО «Сбербанк России», в том числе на основании вышеуказанных заключений, принято положительное решение об увеличении лимита кредитования ООО «Эдвин» до 280 000 000 рублей и предоставлении кредита на сумму 132900000 рублей для рефинансирования кредитов в ОАО «Россельхозбанк».
В соответствии с принятым решением между ОАО «Сбербанк России» в лице заместителя начальника Управления кредитования Рязанского отделения №8606 // и ООО «Эдвин» в лице директора // 13.03.2014 заключен кредитный договор № на сумму 132 900000 рублей. 18.03.2014 заключено дополнительное соглашение к вышеуказанному договору.
18.03.2014 денежные средства в размере 132900 000 рублей по кредитному договору № переведены со счета Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России» на счет ООО «Эдвин» №, открытый в том же кредитном учреждении.
В результате указанных преступных действий ФИО1, выразившихся в представлении банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» и получении на их основании кредита, ПАО «Сбербанк России» причинен ущерб в размере 132 900 000 рублей, что в соответствии с примечанием к ст.170.2 УК РФ является крупным ущербом.
Он же, ФИО1, обвиняется в незаконном получении кредита, то есть в получении в качестве руководителя организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, когда это деяние причинило крупный ущерб, при следующих обстоятельствах:
Исполняя обязанности директора ООО «Эдвин» с момента регистрации Общества 10.01.1996, ФИО1 являлся его директором до 18.08.2013, то есть был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им Общества.
С 29.07.2013 доля ФИО1 в уставном капитале ООО «Эдвин» составила 50,5%, то есть последний единолично имел большинство голосов при принятии решения на общих собраниях участников Общества, в том числе и при одобрении крупных сделок ООО «Эдвин», а также назначении директора Общества. Таким образом, с 29.07.2013 ФИО1 имел фактическую возможность единолично осуществлять полное руководство всей деятельностью возглавляемого им Общества.
С 16.08.2013 в ходе общего собрания участников ООО «Эдвин», в том числе ФИО1, принято решение о его увольнении с должности директора ООО «Эдвин» и назначении на указанную должность с 19.08.2013 // (протокол №), о чем в тот же день издан приказ по ООО «Эдвин» и заключен трудовой договор, согласно которому с 19.08.2013 // приступил к работе в должности директора ООО «Эдвин».
При этом, при приеме // на работу в ООО «Эдвин» ФИО1 договорился с ним, о том, что, несмотря на сложение ФИО1 полномочий директора Общества, он и далее продолжит выполнять функции участника и фактического руководителя ООО «Эдвин», при наличии номинального директора //, который, выполняя функции юридического руководителя Общества, будет по его указанию осуществлять подписание всей документации, как директор Общества.
В период не позднее 30.10.2011, более точно дату в ходе следствия установить не представилось возможным, у ФИО1, осуществлявшего фактическое руководство всей финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Эдвин», возник преступный умысел на незаконное получение кредита в ОАО «Сбербанк России» (в настоящее время – ПАО «Сбербанк России») в размере 45000000 рублей путем представления банку заведомо для него ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» с целью последующего использования кредитных средств для развития ООО «Эдвин».
При этом ФИО1, являясь фактическим руководителем юридического лица (ООО «Эдвин»), планировал совершить преступление с использованием неосведомленных о его преступных намерениях, главного бухгалтера Общества //., а также других сотрудников ООО «Эдвин».
Заемные денежные средства ФИО1 планировал вернуть за счет прибыли, полученной от хозяйственной деятельности возглавляемого им ООО «Эдвин».
В указанное время ООО «Эдвин» исполняло обязанности заемщика по ранее заключенным с ОАО «Сбербанк России» кредитным договорам, одним из обязательных условий которых являлось предоставление после получения кредита ежеквартальной и годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества с расшифровкой статей бухгалтерской отчетности, а также иных отчетных финансовых документов. Представление данных документов было необходимо кредитору ОАО «Сбербанк России» для осуществления финансового мониторинга (состояния) деятельности заемщика ООО «Эдвин».
Обладая информацией о том, что решение о выдаче ООО «Эдвин» кредита будет осуществляться, в том числе, на основании анализа ранее предоставленной в рамках исполнения иных кредитных договоров, бухгалтерской отчетности Общества, ФИО1, реализуя свой преступный умысел на незаконное получение кредита, решил в ходе финансового мониторинга состояния ООО «Эдвин» по ранее выданным кредитам представлять в Рязанское отделение №8606 ОАО «Сбербанк России» вышеуказанные документы с внесенными недостоверными сведениями, с целью их последующего использования для введения в заблуждение сотрудников банка относительного реального хозяйственного положения и финансового состояния ООО «Эдвин» при получении новых кредитов возглавляемым им Обществом.
Реализуя задуманное, ФИО1, являясь участником и фактическим руководителем ООО «Эдвин», в период времени не позднее 30.10.2011, находясь в г. Рязани, действуя умышленно, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» заемных денежных средств, и безразлично относясь к возможности их наступления, дал находившемуся у него в фактическом подчинении главному бухгалтеру ООО «Эдвин» //. устное указание о составлении на основании представленных им сведений финансово-хозяйственных документов по ранее заключенным кредитным договорам с ОАО «Сбербанк России» с не соответствующими реальной действительности, сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им общества, для их предоставления в банк.
Главный бухгалтер ООО «Эдвин» //., неосведомленная о преступных намерениях ФИО1, действуя во исполнение обязательного для нее указания фактического руководителя Общества, согласилась выполнить незаконные указания ФИО1 и составить не соответствующие действительности документы о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Эдвин».
Продолжая реализовывать свои преступные намерения, в период времени с 30.10.2011 по 07.04.2014 в г. Рязани ФИО1 передавал главному бухгалтеру ООО «Эдвин» //. не соответствующие реальной действительности сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» для их отражения в бухгалтерской отчетности общества, представляемой в банк для выдачи кредита. После получения вышеуказанных сведений, главный бухгалтер ООО «Эдвин» //., неосведомленная о преступных действиях ФИО1, выполняя обязательные для неё указания фактического руководителя ООО «Эдвин», составляла документы с не соответствующими реальной действительности сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», в сравнении с отчетностью за аналогичные периоды, поданной в налоговые органы, а именно:
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2011 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 387610300 рублей; «Себестоимость продаж» - 298 583200 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 89027100 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 57845100 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 23932300 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 23932200 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 567420200 рублей; «Себестоимость продаж» - 427 099500 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 140320700 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 105272900 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 58417500 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 58417500 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 марта 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 98850000 рублей; «Себестоимость продаж» - 73 863300 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 24986700 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 20914700 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 10980000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 10980000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 июня 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 283353300 рублей; «Себестоимость продаж» - 245 402400 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 37950900 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 30579400 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 19563000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 19563000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 30.09.2012 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 133 008 600 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 143 172 400 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 276 201 500 рублей; «Запасы» - 349 524 300 рублей; «Дебиторская задолженность» - 292 818 700 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 681 184 300 рублей; «Баланс» - 957 385 800 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 110 542 700 рублей; «Капитал и резервы. Итого по разделу III» - 110 552 700 рублей; «Заемные средства (1410)» - 493 183 100 рублей; «Долгосрочные обязательства. Итого по разделу IV» - 493 183 100 рублей; «Заемные средства (1510)» - 95 000 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 258650000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 353 650 000 рублей; «Баланс» - 957 385 800 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 391 519 100 рублей; «Себестоимость продаж» - 329 486 700 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 62032 400 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 51 716 600 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 31 588 200 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 31 588 200 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2012 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 122 646 500 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 147 262 500 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 269 929 500 рублей; «Запасы» - 465 854 500 рублей; «Дебиторская задолженность» - 185 981 900 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 694 539 800 рублей; «Баланс» - 964 469 300 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 100 850 200 рублей; «Капитал и резервы. Итого по разделу III» - 100860200 рублей; «Заемные средства (1410)» - 469 346 900 рублей; «Долгосрочные обязательства. Итого по разделу IV» - 469 346 900 рублей; «Заемные средства (1510)» - 82 716 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 311546200 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 394 262 200 рублей; «Баланс» - 964 469 300 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 580 375 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 509 281 000 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 71 094 000 рублей; «Коммерческие расходы» - 28 331 800 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 42 762 200 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 21 895 700 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 21 895 700 рублей.
Вышеуказанные документы //. подписывала как главный бухгалтер ООО «Эдвин» и передавала ФИО1
В период времени с 30.10.2011 по 07.04.2014 ФИО1, реализуя свой преступный умысел на незаконное получение кредита, лично подписывал переданные ему, как директору и фактическому руководителю Общества, //. вышеуказанные документы.
Далее, ФИО1, продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение кредита в размере 45000000 рублей, в период времени с 30.10.2011 по 07.04.2014 года, находясь в г. Рязани, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения, на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», заемных денежных средств, и безразлично относясь к возможности их наступления, лично, а также по его указанию подчиненные ему сотрудники ООО «Эдвин», неосведомленные о его преступных намерениях, в нарушение п.5.1 «Регламента корпоративного кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 30.03.2007 № в рамках осуществления финансового мониторинга ООО «Эдвин» передавали клиентскому менеджеру Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России» по адресу: <...> // и иным сотрудникам указанного банка бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках и расшифровки к указанным документам на 30 сентября, 31 декабря 2011 года, на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря 2012 года, содержащие заведомо для ФИО1 ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», с целью их дальнейшего использования при решении вопроса о выдаче кредита в размере 45000000 рублей.
Продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение ООО «Эдвин» кредита в размере 45 000000 рублей, ФИО1, используя свое положение фактического руководителя Общества, дал указание номинальному директору ООО «Эдвин» // подписать заявление в Рязанское отделение ОАО «Сбербанк России» о предоставлении ООО «Эдвин» кредита в размере 45000000 рублей с целью пополнения оборотных средств Общества.
25.03.2014 в рабочее время, находясь в офисе Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России» по адресу: <...> //, неосведомленный о преступных намерениях ФИО1, действуя по его указанию, подписал заявление о предоставлении ООО «Эдвин» кредита в размере 45000000 рублей с целью пополнения оборотных средств Общества, после чего указанное заявление было передано клиентскому менеджеру //
В соответствии с п.п.3.1 и 5.1.1. «Регламента предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям ФИО2 России и его филиалами» от 30.06.2006 № на основании представленных ФИО1 документов, содержащих ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», в период времени с 28 марта по 07 апреля 2014 года экспертными подразделениями (кредитным, юридическим, безопасности и андеррайтером) Рязанского отделения №8606 и ОАО «Сбербанк России», введенными в заблуждение относительно реального хозяйственного положения и финансового состояния указанного Общества, были подготовлены заключения о возможности предоставления ООО «Эдвин» кредита в сумме 45000000 рублей.
08.04.2014 в ходе рассмотрения в формате «6 глаз» вопроса о выдаче кредита ООО «Эдвин», сотрудниками Рязанского отделения №8606 и ОАО «Сбербанк России», в том числе на основании вышеуказанных заключений, принято положительное решение о возможности кредитования ООО «Эдвин» на сумму 45 000 000 рублей.
В соответствии с принятым решением, между ОАО «Сбербанк России» в лице заместителя начальника Управления кредитования Рязанского отделения №8606 // и ООО «Эдвин» в лице директора // 08 апреля 2014 года заключен кредитный договор № на предоставление кредита на сумму 45000000 рублей. 08 апреля 2014 года заключено дополнительное соглашение к вышеуказанному кредитному договору.
10.04.2014 денежные средства в размере 45000 000 рублей по кредитному договору № переведены со счета Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России» на счет ООО «Эдвин» №, открытый в том же кредитном учреждении.
В результате указанных преступных действий ФИО1, выразившихся в предоставлении банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» и получении на их основании кредита, ПАО «Сбербанк России» причинен ущерб в размере 45 000 000 рублей, что в соответствии с примечанием к ст.170.2 УК РФ является крупным ущербом.
Он же, ФИО1, обвиняется в незаконном получении кредита, то есть в получении в качестве руководителя организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, когда это деяние причинило крупный ущерб, при следующих обстоятельствах:
Исполняя обязанности директора ООО «Эдвин» с момента регистрации Общества 10.01.1996, ФИО1 являлся его директором до 18.08.2013, то есть был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им Общества.
С 29.07.2013 доля ФИО1 в уставном капитале ООО «Эдвин» составила 50,5%, то есть последний единолично имел большинство голосов при принятии решения на общих собраниях участников Общества, в том числе и при одобрении крупных сделок ООО «Эдвин», а также назначении директора Общества. Таким образом, с 29.07.2013 ФИО1 имел фактическую возможность единолично осуществлять полное руководство всей деятельностью возглавляемого им Общества.
С 16.08.2013 в ходе общего собрания участников ООО «Эдвин», в том числе ФИО1, принято решение о его увольнении с должности директора ООО «Эдвин» и назначении на указанную должность с 19.08.2013 // (протокол №), о чем в тот же день издан приказ по ООО «Эдвин» и заключен трудовой договор, согласно которому с 19.08.2013 // приступил к работе в должности директора ООО «Эдвин».
При этом, при приеме // на работу в ООО «Эдвин» ФИО1 договорился с ним, о том, что, несмотря на сложение ФИО1 полномочий директора Общества, он и далее продолжит выполнять функции участника и фактического руководителя ООО «Эдвин», при наличии номинального директора //, который, выполняя функции юридического руководителя Общества, будет по его указанию осуществлять подписание всей документации, как директор Общества.
В период не позднее 02.05.2012, более точно дату в ходе следствия установить не представилось возможным, у ФИО1, осуществлявшего фактическое руководство всей финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Эдвин», возник преступный умысел на незаконное получение кредита в Открытом акционерном обществе (далее - ОАО) «Сбербанк России» (в настоящее время – Публичное акционерное общество «Сбербанк России», далее - ПАО «Сбербанк России») в размере 102 100000 рублей путем представления банку заведомо для него ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» с целью последующего использования кредитных средств для развития ООО «Эдвин».
При этом ФИО1, являясь фактическим руководителем юридического лица (ООО «Эдвин»), планировал совершить преступление с использованием неосведомленных о его преступных намерениях, главного бухгалтера Общества //., а также других сотрудников ООО «Эдвин».
Заемные денежные средства ФИО1 планировал вернуть за счет прибыли, полученной от хозяйственной деятельности возглавляемого им ООО «Эдвин».
В указанное время ООО «Эдвин» исполняло обязанности заемщика по ранее заключенным с ОАО «Сбербанк России» кредитным договорам, одним из обязательных условий которых являлось предоставление после получения кредита ежеквартальной и годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества с расшифровкой статей бухгалтерской отчетности, а также иных отчетных финансовых документов. Предоставление данных документов было необходимо кредитору – ОАО «Сбербанк России» для осуществления финансового мониторинга (состояния) деятельности заемщика – ООО «Эдвин».
Обладая информацией о том, что решение о выдаче ООО «Эдвин» кредита будет осуществляться, в том числе, на основании анализа ранее представленной в рамках исполнения иных кредитных договоров, бухгалтерской отчетности Общества, ФИО1, реализуя свой преступный умысел на незаконное получение кредита, решил в ходе финансового мониторинга (состояния) ООО «Эдвин» по ранее выданным кредитам представлять в Рязанское отделение ОАО «Сбербанк России» вышеуказанные документы с внесенными недостоверными сведениями, с целью их последующего использования для введения в заблуждение сотрудников банка относительного реального хозяйственного положения и финансового состояния ООО «Эдвин» при получении новых кредитов возглавляемым им Обществом.
Реализуя задуманное, ФИО1, являясь участником и фактическим руководителем ООО «Эдвин», в период времени не позднее 02.05.2012, находясь в г.Рязани, действуя умышленно, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения, на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», заемных денежных средств и безразлично относясь к возможности их наступления, дал находившемуся у него в фактическом подчинении главному бухгалтеру ООО «Эдвин» //. устное указание о составлении на основании представленных им сведений финансово-хозяйственных документов по ранее заключенным кредитным договорам с ОАО «Сбербанк России» с не соответствующими реальной действительности, сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им общества, для их представления в банк.
Главный бухгалтер ООО «Эдвин» //., неосведомленная о преступных намерениях ФИО1, действуя во исполнение обязательного для нее указания фактического руководителя Общества, согласилась выполнить незаконные указания ФИО1 и составить не соответствующие действительности документы о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Эдвин».
Продолжая реализовывать свои преступные намерения, в период времени с 02.05.2012 по 24.04.2014 в г.Рязани, более точно дату, время и место в ходе следствия установить не представилось возможным, ФИО1 передавал главному бухгалтеру ООО «Эдвин» //. не соответствующие реальной действительности сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», для их отражения в бухгалтерской отчетности общества, представляемой в банк для выдачи кредита. После получения вышеуказанных сведений главный бухгалтер ООО «Эдвин» //., неосведомленная о преступных действиях ФИО1, выполняя обязательные для неё указания фактического руководителя ООО «Эдвин», составляла документы с не соответствующими реальной действительности сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», в сравнении с отчетностью за аналогичные периоды, поданной в налоговые органы, а именно:
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 марта 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 98850000 рублей; «Себестоимость продаж» - 73 863300 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 24986700 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 20914700 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 10980000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 10980000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 июня 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 283353300 рублей; «Себестоимость продаж» - 245 402400 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 37950900 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 30579400 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 19563000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 19563000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 391 519 100 рублей; «Себестоимость продаж» - 329 486 700 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 62032 400 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 51 716 600 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 31 588 200 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 31 588 200 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2012 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 122 646 500 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 147 262 500 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 269 929 500 рублей; «Запасы» - 465 854 500 рублей; «Дебиторская задолженность» - 185 981 900 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 694 539 800 рублей; «Баланс» - 964 469 300 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 100 850 200 рублей; «Капитал и резервы. Итого по разделу III» - 100860200 рублей; «Заемные средства (1410)» - 469 346 900 рублей; «Долгосрочные обязательства. Итого по разделу IV» - 469 346 900 рублей; «Заемные средства (1510)» - 82 716 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 311546200 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 394 262 200 рублей; «Баланс» - 964 469 300 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 580 375 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 509 281 000 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 71 094 000 рублей; «Коммерческие расходы» - 28 331 800 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 42 762 200 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 21 895 700 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 21 895 700 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2013 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 95 228 600 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 207 566 900 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 302 816 000 рублей; «Запасы» - 471 494 800 рублей; «Дебиторская задолженность» - 185 717 800 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 671 483 600 рублей; «Баланс» - 974 299 600 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 142 294 900 рублей; «Капитал и резервы. Итого по разделу III» - 142 304900 рублей; «Заемные средства (1410)» - 386 546 500 рублей; «Долгосрочные обязательства. Итого по разделу IV» - 386 546 500 рублей; «Заемные средства (1510)» - 193 996 200 рублей; «Кредиторская задолженность» - 251 452 000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 445 448 200 рублей; «Баланс» - 974 299 600 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2013 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 639 717 600 рублей; «Себестоимость продаж» - 530 193 700 рублей; «Валовая прибыль (убыток)» - 109 523 900 рублей; «Коммерческие расходы» - 14 039 200 рублей; «Прибыль (убыток) от продаж» - 95 484 700 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 41 444 700 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 41 444 700 рублей.
Вышеуказанные документы //. передавала ФИО1 В период времени с 02.05.2012 по 18.08.2013 ФИО1, реализуя свой преступный умысел на незаконное получение кредита, лично подписывал переданные ему, как директору Общества, //. вышеуказанные документы.
В период времени с 19.08.2013 по 24.04.2014 ФИО1, продолжая реализовывать свои преступные намерения, используя свое положение фактического руководителя Общества, давал устные указания назначенному им директору ООО «Эдвин» // неосведомленному о его преступных намерениях, о подписании вышеуказанных бухгалтерских документов для их предоставления в банк.
//, не обладая в силу своего положения номинального руководителя Общества достоверной информацией о реальном хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» и не осознавая, что переданные ему документы о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Эдвин» не соответствуют действительности, выполнял указания фактического руководителя ООО «Эдвин» ФИО1 и подписывал переданные ему документы.
Далее, ФИО1, продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение кредита в размере 102100000 рублей, в период времени с 02.05.2012 по 24.04.2014, находясь в г.Рязани, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения, на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», заемных денежных средств, и безразлично относясь к возможности их наступления, лично, а также по его указанию подчиненные ему сотрудники ООО «Эдвин», неосведомленные о его преступных намерениях, в нарушение п.5.1 «Регламента корпоративного кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 30.03.2007 №, в рамках осуществления финансового мониторинга ООО «Эдвин» передавали клиентскому менеджеру Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России» по адресу: <...> //и иным сотрудникам указанного банка бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках и расшифровки к указанным документам на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря 2012 года и 31 декабря 2013 года, содержащие заведомо для ФИО1 ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», с целью их дальнейшего использования при решении вопроса о выдаче кредита в размере 102100000 рублей.
Продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение ООО «Эдвин» кредита в размере 102 100000 рублей, ФИО1, используя свое положение фактического руководителя Общества, дал указание номинальному директору ООО «Эдвин» // подписать заявление в Рязанское отделение ОАО «Сбербанк России» о предоставлении ООО «Эдвин» кредита в размере 102100000 рублей с целью пополнения оборотных средств Общества.
16.04.2014 в рабочее время, находясь в офисе Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России» по адресу: <...> //, неосведомленный о преступных намерениях ФИО1, действуя по его указанию, подписал заявление о предоставлении ООО «Эдвин» кредита в размере 102100000 рублей с целью пополнения оборотных средств Общества, после чего указанное заявление было передано клиентскому менеджеру //.
В соответствии с п.п.3.1 и 5.1.1. «Регламента предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям ФИО2 России и его филиалами» от 30.06.2006 № на основании представленных ФИО1 документов, содержащих ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», в период времени с 28 марта по 24 апреля 2014 года экспертными подразделениями (кредитным, юридическим, безопасности и андеррайтером) Рязанского отделения № 8606 и ОАО «Сбербанк России», введенными в заблуждение относительно реального хозяйственного положения и финансового состояния указанного Общества, были подготовлены заключения о возможности предоставления ООО «Эдвин» кредита в сумме 102 100 000 рублей.
25.04.2014 в ходе рассмотрения в формате «6 глаз» вопроса о выдаче кредита ООО «Эдвин», сотрудниками Рязанского отделения №8606 и ОАО «Сбербанк России», в том числе на основании вышеуказанных заключений, принято положительное решение о кредитования ООО «Эдвин» в виде возобновляемой кредитной линии на сумму 102 100 000 рублей.
В соответствии с принятым решением, между ОАО «Сбербанк России» в лице заместителя начальника Управления кредитования Рязанского отделения №8606 // и ООО «Эдвин» в лице директора // 28.04.2014 заключен договор № об открытии возобновляемой кредитной линии с лимитом на сумму 102 100000 рублей. В тот же день заключено два дополнительных соглашения к вышеуказанному договору.
В период времени с 30.04.2014 по 08.05.2014 денежные средства в размере 102100000 рублей по договору № об открытии возобновляемой кредитной линии переведены со счета Рязанского отделения №8606 ОАО «Сбербанк России» на счет ООО «Эдвин» № открытый в том же кредитном учреждении.
В результате указанных преступных действий ФИО1, выразившихся в представлении банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» и получении на их основании кредита, ПАО «Сбербанк России» причинен ущерб в размере 102 100 000 рублей, что в соответствии с примечанием к ст.170.2 УК РФ является крупным ущербом.
Он же, ФИО1, обвиняется в незаконном получении кредита, то есть в получении в качестве руководителя организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, когда это деяние причинило крупный ущерб, при следующих обстоятельствах:
Исполняя обязанности директора ООО «Эдвин» с момента регистрации Общества 10.01.1996, ФИО1 являлся его директором до 18.08.2013, то есть был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им Общества.
С 29.07.2013 доля ФИО1 в уставном капитале ООО «Эдвин» составила 50,5%, то есть последний единолично имел большинство голосов при принятии решения на общих собраниях участников Общества, в том числе и при одобрении крупных сделок ООО «Эдвин», а также назначении директора Общества.
Таким образом, с 29.07.2013 ФИО1 имел фактическую возможность единолично осуществлять полное руководство всей деятельностью возглавляемого им Общества.
Также, 25.09.1998 регистрационным управлением (палатой) администрации города Рязани зарегистрировано ЗАО «Ледер-Сервис». 29.08.2005 ФИО1 приобрел 920 акций ЗАО «Ледер-Сервис» номинальной стоимостью 10 рублей и, соответственно, стал владеть 92% акций ЗАО «Ледер-Сервис». 29.08.2005 на собрании акционеров ЗАО «Ледер-Сервис» утвержден новый состав акционеров, в который вступил ФИО1, а также принято решение о назначении его генеральным директором ЗАО «Ледер-Сервис». С генеральным директором ЗАО «Ледер-Сервис» ФИО1 были заключены трудовые договора, в том числе от 01.01.2008 и 04.01.2012 сроком на 5 лет, согласно которым он имел право без доверенности действовать от имени Общества.
Ввиду вышеизложенного ФИО1 являлся фактическим руководителем всей финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» и был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии указанных обществ.
В период не позднее 09.01.2013, более точно дату в ходе следствия установить не представилось возможным, у директора ООО «Эдвин» ФИО1, являющегося директором и фактическим руководителем всей финансово-хозяйственной деятельностью указанного общества, возник преступный умысел на незаконное получение кредита в ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк» (далее – «Россельхозбанк», в настоящее время –АО «Россельхозбанк») в размере 140 000000 рублей путем представления банку заведомо для него ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» с целью последующего использования кредитных средств для развития ООО «Эдвин».
При этом ФИО1, являясь директором, генеральным директором и фактическим руководителем юридических лиц (ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис»), планировал совершить преступление с использованием неосведомленных о его преступных намерениях главных бухгалтеров обществ //. //, а также других сотрудников ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис».
Заемные денежные средства ФИО1 планировал вернуть за счет прибыли, полученной от хозяйственной деятельности возглавляемого им ООО «Эдвин».
Одним из обязательных условий предоставления кредита в ОАО «Россельхозбанк» являлось представление ежеквартальной и годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» с расшифровкой статей бухгалтерской отчетности, ввиду их взаимосвязанности, а также иных отчетных финансовых документов. Представление данных документов было необходимо кредитору – ОАО «Россельхозбанк» для осуществления анализа финансового состояния заемщика – ООО «Эдвин», и взаимосвязанного с ним юридического лица ЗАО «Ледер-Сервис», и принятия решения на основании данного анализа о представлении кредита.
Обладая информацией о том, что решение о выдаче ООО «Эдвин» кредита будет осуществляться, в том числе, на основании анализа бухгалтерской отчетности ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», ФИО1, реализуя свой преступный умысел на незаконное получение кредита, решил в ходе финансового анализа состояния ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» представлять в Рязанский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк» вышеуказанные документы с внесенными недостоверными сведениями, с целью их последующего использования для введения в заблуждение сотрудников банка относительного реального хозяйственного положения и финансового состояния ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» при получении кредита возглавляемым им ООО «Эдвин».
Реализуя задуманное, ФИО1, являясь директором и фактическим руководителем ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в период времени не позднее 09.01.2013 по 06.02.2013, находясь в г.Рязани, действуя умышленно, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения, на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» заемных денежных средств и безразлично относясь к возможности их наступления, дал находившимся у него в фактическом подчинении главным бухгалтерам ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //., // устное указание о составлении на основании представленных им сведений финансово-хозяйственных документов с не соответствующими реальной действительности, сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им общества, для их представления в банк.
Главные бухгалтера ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //., // неосведомленные о преступных намерениях ФИО1, действуя во исполнение обязательного для них указания директора, генерального директора и фактического руководителя вышеуказанных обществ, согласились выполнять незаконные указания ФИО1 и составить не соответствующие действительности документы о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис».
После этого в период времени не позднее 09 января по 06 февраля 2013 года в г.Рязани, реализуя свои преступные намерения, ФИО1 передавал главным бухгалтерам ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //. // не соответствующие реальной действительности сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» для их отражения в бухгалтерской отчетности указанных обществ, представляемой в банк для выдачи кредита. После получения вышеуказанных сведений главные бухгалтера ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //., // неосведомленные о преступных действиях ФИО1, выполняя обязательные для них указания директора, генерального директора и фактического руководителя ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», составляли документы с не соответствующими реальной действительности сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», в сравнении с отчетностью за аналогичные периоды, поданной в налоговые органы, а именно:
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2010 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 78 681600 рублей; «Долгосрочные финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 167 242 900 рублей; «Запасы» - 273895 500 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 404433400 рублей; «Баланс» - 571676300 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 20537000 рублей; «Займы и кредиты (510)» - 214141000 рублей; «Займы и кредиты (610)» - 130976900 рублей; «Кредиторская задолженность» - 206011400 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 336988300 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2010 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов, аналогичных обязательных платежей)» - 494 101000 рублей; «Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг» - 418623200 рублей; «Коммерческие расходы» - 11822700 рублей; «Проценты к получению» - 114100 рублей; «Проценты к уплате» - 23867200 рублей; «Прочие доходы» - 69078 200 рублей; «Прочие расходы» - 99093300 рублей; «Чистая прибыль (убыток) отчетного периода» - 9886900 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 30.09.2011 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 225743 400 рублей; «Запасы» - 289451600 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 575880600 рублей; «Баланс» - 801624 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 44469 300 рублей; «Заемные средства (1410)» - 440316 000 рублей; «Заемные средства (1510)» - 95000 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 221828700 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 316828700 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2011 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 387610 300 рублей; «Себестоимость продаж» - 298583 200 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 23932 300 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2011 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 154566 900 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 132879800 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 287467 200 рублей; «Запасы» - 298483 200 рублей; «Дебиторская задолженность» - 260019600 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 572426 600 рублей; «Баланс» - 859893800 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 78954 500 рублей; «Заемные средства (1410)» - 505405900 рублей; «Заемные средства (1510)» - 80500 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 195023 400 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 275523400 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 567420 200 рублей; «Себестоимость продаж» - 427099 500 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 58417500 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.03.2012 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 155354 800 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 121043600 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 276418 900 рублей; «Запасы» - 278388 500 рублей; «Дебиторская задолженность» -365643400 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 660238 300 рублей; «Баланс» - 936657200 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 89934 500 рублей; «Заемные средства (1410)» - 513656 700 рублей; «Заемные средства (1510)» - 86000 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 247056 000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 333056000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 марта 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 98850 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 73863 300 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 10980 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 30.06.2012 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 145036 100 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 173582700 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 318639 300 рублей; «Запасы» - 255771 200 рублей; «Дебиторская задолженность» - 349212200 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 621331 300 рублей; «Баланс» - 939970 600 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 98517 500 рублей; «Заемные средства (1410)» - 498261 200 рублей; «Заемные средства (1510)» - 95000 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 248181 900 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 343181 900 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 июня 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 283353 300 рублей; «Себестоимость продаж» - 245402 400 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 19563 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 30.09.2012 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 133008 600 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 143172400 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 276201 500 рублей; «Запасы» - 349524 300 рублей; «Дебиторская задолженность» - 292818700 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 681184 300 рублей; «Баланс» - 957385800 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 110542 700 рублей; «Заемные средства (1410)» - 493183 100 рублей; «Заемные средства (1510)» - 95000 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 258650 000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 353650 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 391519 100 рублей; «Себестоимость продаж» - 329486 700 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 31588 200 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.12.2010 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 148549000 рублей; «Долгосрочные финансовые вложения» - 106466 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 255015 000 рублей; «Запасы» - 125070 000 рублей; «Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)» - 30260 000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 155505 000 рублей; «Баланс» - 410520 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 167493 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 5244 000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 50244 000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2010 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов, аналогичных обязательных платежей)» - 149983 000 рублей; «Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг» - 70992 000 рублей; «Проценты к уплате» - 30969000 рублей» «Чистая прибыль (убыток) отчетного периода» - 32090 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 30.09.2011 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 146796000 рублей; «Финансовые вложения» - 180156 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 326951 000 рублей; «Запасы» - 94453 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 13069 000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 107864 000 рублей; «Баланс» - 434816 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 199392 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 3641000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 53641 000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2011 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 115273 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 50334 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 31899 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.12.2011 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 145483000 рублей; «Финансовые вложения» - 189933 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 335416 000 рублей; «Запасы» - 91545 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 13606 000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 105514 000 рублей; «Баланс» - 440930 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 216604 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 8542000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 58542 000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 149987 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 63492 000 рублей; «Прочие доходы» - 6365 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 49111 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 30.09.2012 года были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 141814000 рублей; «Финансовые вложения» - 172119 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 313933 000 рублей; «Запасы» - 103349 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 3989 000 рублей»; «Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)» - 0 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 107742 000 рублей; «Баланс» - 421675 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 248669000 рублей; «Заемные средства» - 5000 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 42855 000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 47855 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 102688 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 41794 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 32065 000 рублей.
Вышеуказанные документы //., // подписывали как главные бухгалтера ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», соответственно и передавали ФИО1
ФИО1, в период времени не позднее 09 января по 06 февраля 2013 года, реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, лично подписывал переданные ему, как директору, генеральному директору указанных обществ, //., // вышеуказанные документы.
Далее, ФИО1, продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение кредита в размере 140000000 рублей, в период времени с 09 января по 06 февраля 2013 года, находясь в г. Рязани, более точно дату, время и место в ходе следствия установить не представилось возможным, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения, на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» заемных денежных средств, и безразлично относясь к возможности их наступления, лично, а также по его указанию подчиненные ему сотрудники ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» неосведомленные о его преступных намерениях, в нарушение п.п.3.1.1.4, 3.1.2.3, 3.1.3.1 Инструкции № «О порядке предоставления и учета в ОАО «Россельхозбанк» кредитов на текущие цели», утвержденной решением Правления ОАО «Россельхозбанк» (протокол № от 10.08.2007), передавали главному менеджеру отдела по работе с корпоративными клиентами Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» по адресу: <...> // и иным сотрудникам указанного банка бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках и расшифровки к указанным документам на 31 декабря 2010 года, на 30 сентября 2011 года, на 31 декабря 2011 года, на 31 марта, 30 июня, 30 сентября 2012 года, содержащие заведомо для ФИО1 ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», с целью их дальнейшего использования при решении вопроса о выдаче кредита в размере 140000000 рублей.
Продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение ООО «Эдвин» кредита в размере 140 000000 рублей, ФИО1 30.01.2013 в рабочее время, находясь в офисе Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» по адресу: <...> подписал заявление о предоставлении ООО «Эдвин» кредита в размере 140000000 рублей с целью пополнения оборотных средств Общества и передал его главному менеджеру отдела по работе с корпоративными клиентами //.
В соответствии с п.п.3.1.3.2 - 3.1.3.9 Инструкции №1-И «О порядке предоставления и учета в ОАО «Россельхозбанк» кредитов на текущие цели», утвержденной решением Правления ОАО «Россельхозбанк» (протокол № от 10.08.2007), на основании представленных ФИО1 документов, содержащих ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в период времени с 04 по 06 февраля 2013 года экспертными подразделениями (кредитным, юридическим, безопасности, оценки и контроля рисков) Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», введенными в заблуждение относительно реального хозяйственного положения и финансового состояния указанных обществ, были подготовлены заключения о возможности предоставления ООО «Эдвин» кредита в сумме 140 000 000 рублей.
06.02.2013 в ходе рассмотрения кредитным комитетом вопроса о выдаче кредита ООО «Эдвин», сотрудниками Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», в том числе на основании вышеуказанных заключений, принято положительное решение о возможности кредитования ООО «Эдвин» на сумму 140 000 000 рублей.
В соответствии с принятым решением между ОАО «Россельхозбанк» в лице заместителя директора Рязанского регионального филиала // и ООО «Эдвин» в лице директора ФИО1 07.02.2013 заключен договор № об открытии кредитной линии с лимитом выдачи в сумме 140000000 рублей. 26 февраля, 08 апреля и 30 мая 2013 года были заключены дополнительные соглашения к указанному договору об открытии кредитной линии.
В период времени с 07.02.2013 по 27.06.2013 денежные средства в размере 116500000 рублей по договору № об открытии кредитной линии переведены со счетов Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» на счет ООО «Эдвин» №, открытый в том же кредитном учреждении.
В результате указанных преступных действий ФИО1, выразившихся в представлении банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» и получении на их основании ООО «Эдвин» кредита, АО «Россельхозбанк» причинен ущерб в размере 116 500000 рублей, что в соответствии с примечанием к ст.170.2 УК РФ является крупным ущербом.
Он же, ФИО1, обвиняется в незаконном получении кредита, то есть в получении в качестве руководителя организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, когда это деяние причинило крупный ущерб, при следующих обстоятельствах:
Исполняя обязанности директора ООО «Эдвин» с момента регистрации Общества 10.01.1996, ФИО1 являлся его директором до 18.08.2013, то есть был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им Общества.
С 29.07.2013 доля ФИО1 в уставном капитале ООО «Эдвин» составила 50,5%, то есть последний единолично имел большинство голосов при принятии решения на общих собраниях участников Общества, в том числе и при одобрении крупных сделок ООО «Эдвин», а также назначении директора Общества. Таким образом, с 29.07.2013 ФИО1 имел фактическую возможность единолично осуществлять полное руководство всей деятельностью возглавляемого им Общества.
С 16.08.2013 в ходе общего собрания участников ООО «Эдвин», в том числе ФИО1, принято решение о его увольнении с должности директора ООО «Эдвин» и назначении на указанную должность с 19.08.2013 // (протокол №), о чем в тот же день издан приказ по ООО «Эдвин» и заключен трудовой договор, согласно которому с 19.08.2013 // приступил к работе в должности директора ООО «Эдвин».
При этом, при приеме // на работу в ООО «Эдвин» ФИО1 договорился с ним, о том, что, несмотря на сложение ФИО1 полномочий директора Общества, он и далее продолжит выполнять функции участника и фактического руководителя ООО «Эдвин», при наличии номинального директора //, который, выполняя функции юридического руководителя Общества, будет по его указанию осуществлять подписание всей документации, как директор Общества.
Также, 25.09.1998 регистрационным управлением (палатой) администрации города Рязани зарегистрировано ЗАО «Ледер-Сервис». 29.08.2005 ФИО1 приобрел 920 акций ЗАО «Ледер-Сервис» номинальной стоимостью 10 рублей и, соответственно, стал владеть 92% акций ЗАО «Ледер-Сервис». 29.08.2005 на собрании акционеров ЗАО «Ледер-Сервис» утвержден новый состав акционеров, в который вступил ФИО1, а также принято решение о назначении его генеральным директором ЗАО «Ледер-Сервис». С генеральным директором ЗАО «Ледер-Сервис» ФИО1 были заключены трудовые договора, в том числе от 01.01.2008 и 04.01.2012 сроком на 5 лет, согласно которым он имел право: без доверенности действовать от имени Общества.
Ввиду вышеизложенного ФИО1 являлся фактическим руководителем всей финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» и был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии указанных обществ.
В период не позднее 09 января по 06 августа 2013 года, более точно дату в ходе следствия установить не представилось возможным, у директора ООО «Эдвин» ФИО1, являющегося директором и фактическим руководителем всей финансово-хозяйственной деятельностью указанного общества, возник преступный умысел на незаконное получение кредита в ОАО «Российский Сельскохозяйственный банк» (в настоящее время – АО «Россельхозбанк») в размере 57 000000 рублей путем представления банку заведомо для него ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» с целью последующего использования кредитных средств для развития ООО «Эдвин».
При этом ФИО1, являясь директором, генеральным директором и фактическим руководителем юридических лиц (ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис»), планировал совершить преступление с использованием неосведомленных о его преступных намерениях главных бухгалтеров обществ //., //, а также других сотрудников ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис».
Заемные денежные средства ФИО1 планировал вернуть за счет прибыли, полученной от хозяйственной деятельности возглавляемого им ООО «Эдвин».
В указанное время ООО «Эдвин» исполняло обязанности заемщика по ранее заключенным с ОАО «Россельхозбанк» кредитным договорам, одним из обязательных условий которых являлось предоставление после получения кредита бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества с расшифровкой статей бухгалтерской отчетности, а также иных отчетных финансовых документов. Представление данных документов было необходимо кредитору – ОАО «Россельхозбанк» для осуществления финансового мониторинга (состояния) деятельности заемщика – ООО «Эдвин» и взаимосвязанного с ним юридического лица ЗАО «Ледер-Сервис».
Обладая информацией о том, что решение о выдаче ООО «Эдвин» кредита будет осуществляться, в том числе, на основании анализа ранее предоставленной в рамках исполнения иных кредитных договоров бухгалтерской отчетности ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» ФИО1, реализуя свой преступный умысел на незаконное получение кредита, решил в ходе финансового мониторинга состояния ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» по ранее выданным кредитам ООО «Эдвин» представлять в Рязанский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк» вышеуказанные документы с внесенными недостоверными сведениями с целью их последующего использования для введения в заблуждение сотрудников банка относительного реального хозяйственного положения и финансового состояния ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» при получении новых кредитов возглавляемым им ООО «Эдвин».
Реализуя задуманное, ФИО1, являясь директором, генеральным директором и фактическим руководителем ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в период времени не позднее 09 января по 06 августа 2013 года, находясь в г.Рязани, более точно дату, время и место в ходе следствия установить не представилось возможным, действуя умышленно, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» заемных денежных средств и безразлично относясь к возможности их наступления, дал находившимся у него в фактическом подчинении главным бухгалтерам ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //. и // устное указание о составлении на основании представленных им сведений финансово-хозяйственных документов с не соответствующими реальной действительности сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемых им Обществ для их представления в банк.
Главные бухгалтера ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //. и //, неосведомленные о преступных намерениях ФИО1, действуя во исполнение обязательного для них указания директора, генерального директора и фактического руководителя вышеуказанных обществ, согласились выполнять незаконные указания ФИО1 и составить не соответствующие действительности документы о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Эдвин» и ЗАО «Ледер-Сервис».
Продолжая реализовывать свои преступные намерения, в период времени не позднее 09 января по 06 августа 2013 года, в г.Рязани, более точно дату, время и место в ходе следствия установить не представилось возможным, ФИО1 передавал главным бухгалтерам ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //. и // не соответствующие реальной действительности сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» и ЗАО «Ледер-Сервис» для их отражения в бухгалтерской отчетности указанных Обществ, представляемой в банк для выдачи кредита. После получения вышеуказанных сведений главные бухгалтера //. и //, неосведомленные о преступных действиях ФИО1, выполняя обязательные для них указания директора, генерального директора и фактического руководителя ООО «Эдвин» и ЗАО «Ледер-Сервис», составляли документы с не соответствующими реальной действительности сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в сравнении с отчетностью за аналогичные периоды, поданной в налоговые органы, а именно:
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2011 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 154 566 900 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 132879800 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 287467 200 рублей; «Запасы» - 298483 200 рублей; «Дебиторская задолженность» - 260019600 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 572426 600 рублей; «Баланс» - 859893800 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 78954 500 рублей; «Заемные средства (1410)» - 505405900 рублей; «Заемные средства (1510)» - 80500 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 195023 400 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 275523400 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 567420 200 рублей; «Себестоимость продаж» - 427099 500 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 58417500 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.03.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 155354 800 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 121043600 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 276418 900 рублей; «Запасы» - 278388 500 рублей; «Дебиторская задолженность» -365643400 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 660238 300 рублей; «Баланс» - 936657200 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 89934 500 рублей; «Заемные средства (1410)» - 513656 700 рублей; «Заемные средства (1510)» - 86000 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 247056 000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 333056000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 марта 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 98850 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 73863 300 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 10980 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 122646 500 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 147262500 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 269929 500 рублей; «Запасы» - 352779 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 185981900 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 581464 300 рублей; «Баланс» - 851393800 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 100850 200 рублей; «Заемные средства» - 29650 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 311546 200 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 341196 200 рублей, с расшифровками к указанными статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 580375 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 509281 000 рублей; «Коммерческие расходы» - 28331 800 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 21895 700 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.12.2011 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 145483000 рублей; «Финансовые вложения» - 189933 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 335416 000 рублей; «Запасы» - 91545 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 13606 000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 105514 000 рублей; «Баланс» - 440930 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 216604 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 8542000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 58542 000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 149987 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 63492 000 рублей; «Прочие доходы» - 6365 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 49111 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.03.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 144186000 рублей; «Финансовые вложения» - 186986 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 331172 000 рублей; «Запасы» - 87618 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 19480 000 рублей»; «Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)» - 0 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 107955 000 рублей; «Баланс» - 439127 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 223597000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 11747 000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 61747 000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 марта 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 29623 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 12322 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 6993 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.12.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 140463000 рублей; «Финансовые вложения» - 102549 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 243012 000 рублей; «Запасы» - 134785 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 4822 000 рублей; «Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)» - 0 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 140094 000 рублей; «Баланс» - 383106 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 267139000 рублей; «Заемные средства (1410)» - 106141 000 рублей; «Заемные средства (1510)» - 0 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 9816 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 149971 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 61001 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 50535 000 рублей.
Вышеуказанные документы //., // подписывали как главные бухгалтера ООО «Эдвин» и ЗАО «Ледер-Сервис» соответственно и передавали ФИО1
ФИО1 в период времени не позднее 09 января по 06 августа 2013 года, реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, лично подписывал переданные ему как директору, генеральному директору указанных обществ //., // вышеуказанные документы.
Далее, ФИО1, продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение кредита в размере 57000000 рублей, в период времени не позднее 09 января по 06 августа 2013 года, находясь в г. Рязани, более точно дату, время и место в ходе следствия установить не представилось возможным, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения, на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» заемных денежных средств, и безразлично относясь к возможности их наступления, лично, а также по его указанию подчиненные ему сотрудники ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» неосведомленные о его преступных намерениях, в нарушение п.п.3.1.1.4., 3.1.2.3., 3.1.3.1 Инструкции № «О порядке предоставления и учета в ОАО «Россельхозбанк» кредитов на текущие цели», утвержденной решением Правления ОАО «Россельхозбанк» (протокол № от 10.08.2007), передавали главному менеджеру, затем заместителю начальника отдела по работе с корпоративными клиентами Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», расположенного по адресу: <...>, // и иным сотрудникам указанного банка бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках и расшифровки к указанным документам на 31 декабря 2011 года, на 31 марта и 31 декабря 2012 года, содержащие заведомо для ФИО1 ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» и ЗАО «Ледер-Сервис» с целью их дальнейшего использования при решении вопроса о выдаче кредита в размере 57000000 рублей.
Продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение ООО «Эдвин» кредита в размере 57 000000 рублей, ФИО1 26.07.2013 в рабочее время, находясь в офисе Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» по вышеуказанному адресу подписал заявление о предоставлении ООО «Эдвин» кредита в размере 57000000 рублей с целью пополнения оборотных средств Общества и передал его заместителю начальника отдела по работе с корпоративными клиентами
В соответствии с п.п.3.1.3.2-3.1.3.9 Инструкции № «О порядке предоставления и учета в ОАО «Россельхозбанк» кредитов на текущие цели», утвержденной решением Правления ОАО «Россельхозбанк» (протокол № от 10.08.2007), на основании представленных ФИО1 документов, содержащих ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в период времени с 30 июля по 06 августа 2013 года экспертными подразделениями (кредитным, юридическим, безопасности, оценки и контроля рисков) Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», введенными в заблуждение относительно реального хозяйственного положения и финансового состояния указанных обществ, были подготовлены заключения о возможности предоставления ООО «Эдвин» кредита в сумме 57 000 000 рублей.
06.08.2013 в ходе рассмотрения кредитным комитетом вопроса о выдаче кредита ООО «Эдвин» сотрудниками Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», в том числе на основании вышеуказанных заключений, принято положительное решение о возможности кредитования ООО «Эдвин» на сумму 57 000 000 рублей.
В соответствии с принятым решением между ОАО «Россельхозбанк» в лице заместителя директора Рязанского регионального филиала и ООО «Эдвин» в лице директора // 06.09.2013 заключен договор № об открытии кредитной линии с лимитом выдачи в сумме 57000000 рублей.
В период времени с 28 по 30 октября 2013 года денежные средства в размере 56 666 000 рублей по договору № об открытии кредитной линии переведены со счетов Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» на счет ООО «Эдвин» №, открытый в том же кредитном учреждении.
В результате указанных преступных действий ФИО1, выразившихся в представлении банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» и получении на их основании ООО «Эдвин» кредита, АО «Россельхозбанк» причинен ущерб в размере 56 666000 рублей, что в соответствии с примечанием к ст.170.2 УК РФ является крупным ущербом.
Он же, ФИО1, обвиняется в незаконном получении кредита, то есть в получении в качестве руководителя организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, когда это деяние причинило крупный ущерб, при следующих обстоятельствах:
Исполняя обязанности директора ООО «Эдвин» с момента регистрации Общества 10.01.1996, ФИО1 являлся его директором до 18.08.2013, то есть был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им Общества.
С 29.07.2013 доля ФИО1 в уставном капитале ООО «Эдвин» составила 50,5%, то есть последний единолично имел большинство голосов при принятии решения на общих собраниях участников Общества, в том числе и при одобрении крупных сделок ООО «Эдвин», а также назначении директора Общества. Таким образом, с 29.07.2013 ФИО1 имел фактическую возможность единолично осуществлять полное руководство всей деятельностью возглавляемого им Общества.
С 16.08.2013 в ходе общего собрания участников ООО «Эдвин», в том числе ФИО1, принято решение о его увольнении с должности директора ООО «Эдвин» и назначении на указанную должность с 19.08.2013 // (протокол №), о чем в тот же день издан приказ по ООО «Эдвин» и заключен трудовой договор, согласно которому с 19.08.2013 // приступил к работе в должности директора ООО «Эдвин».
При этом, при приеме // на работу в ООО «Эдвин» ФИО1 договорился с ним, о том, что, несмотря на сложение ФИО1 полномочий директора Общества, он и далее продолжит выполнять функции участника и фактического руководителя ООО «Эдвин», при наличии номинального директора //, который, выполняя функции юридического руководителя Общества, будет по его указанию осуществлять подписание всей документации, как директор Общества.
Также, 25.09.1998 регистрационным управлением (палатой) администрации города Рязани зарегистрировано ЗАО «Ледер-Сервис». 29.08.2005 ФИО1 приобрел 920 акций ЗАО «Ледер-Сервис» номинальной стоимостью 10 рублей и, соответственно, стал владеть 92% акций ЗАО «Ледер-Сервис». 29.08.2005 на собрании акционеров ЗАО «Ледер-Сервис» утвержден новый состав акционеров, в который вступил ФИО1, а также принято решение о назначении его генеральным директором ЗАО «Ледер-Сервис». С генеральным директором ЗАО «Ледер-Сервис» ФИО1 были заключены трудовые договора, в том числе от 01.01.2008 и 04.01.2012 сроком на 5 лет, согласно которым он имел право: без доверенности действовать от имени Общества.
Ввиду вышеизложенного ФИО1 являлся фактическим руководителем всей финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» и был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии указанных обществ.
В период не позднее с 09 января по 31 декабря 2013 года, более точно дату в ходе следствия установить не представилось возможным, у ФИО1, осуществлявшего фактическое руководство всей финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Эдвин», возник преступный умысел на незаконное получение кредита в ОАО «Россельхозбанк» в размере 80 000000 рублей путем представления банку заведомо для него ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» и ЗАО «Ледер-Сервис» с целью последующего использования кредитных средств для развития ООО «Эдвин».
При этом, ФИО1, являясь фактическим руководителем Обществ, планировал совершить преступление с использованием неосведомленных о его преступных намерениях директора ООО «Эдвин» //, главных бухгалтеров обществ //., //, а также других сотрудников ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис».
Заемные денежные средства ФИО1 планировал вернуть за счет прибыли, полученной от хозяйственной деятельности возглавляемого им ООО «Эдвин».
В указанное время ООО «Эдвин» исполняло обязанности заемщика по ранее заключенным с ОАО «Россельхозбанк» кредитным договорам, одним из обязательных условий которых являлось предоставление после получения кредита бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества с расшифровкой статей бухгалтерской отчетности, а также иных отчетных финансовых документов. Представление данных документов было необходимо кредитору – ОАО «Россельхозбанк» для осуществления финансового мониторинга (состояния) деятельности заемщика – ООО «Эдвин», и взаимосвязанного с ним юридического лица ЗАО «Ледер-Сервис».
Обладая информацией о том, что решение о выдаче ООО «Эдвин» кредита будет осуществляться, в том числе, на основании анализа ранее предоставленной в рамках исполнения иных кредитных договоров, бухгалтерской отчетности ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», ФИО1, реализуя свой преступный умысел на незаконное получение кредита, решил в ходе финансового мониторинга (состояния) ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» по ранее выданным кредитам ООО «Эдвин» предоставлять в Рязанский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк» вышеуказанные документы с внесенными недостоверными сведениями с целью их последующего использования для введения в заблуждение сотрудников банка относительного реального хозяйственного положения и финансового состояния ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» при получении новых кредитов возглавляемым им ООО «Эдвин».
Реализуя задуманное, ФИО1, являясь фактическим руководителем ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в период времени не позднее 09 января по 31 декабря 2013 года, находясь в г.Рязани, более точно дату, время и место в ходе следствия установить не представилось возможным, действуя умышленно, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» заемных денежных средств и безразлично относясь к возможности их наступления, дал находившимся у него в фактическом подчинении главным бухгалтерам ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //. и // устное указание о составлении на основании представленных им сведений финансово-хозяйственных документов с не соответствующими реальной действительности, сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии фактически возглавляемых им обществ, для их представления в банк.
Главные бухгалтера ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //., //, неосведомленные о преступных намерениях ФИО1, действуя во исполнение обязательного для них указания фактического руководителя вышеуказанных обществ, согласились выполнять незаконные указания ФИО1 и составить не соответствующие действительности документы о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис».
Продолжая реализовывать свои преступные намерения, в период времени не позднее 09 января по 31 декабря 2013 года, в г.Рязани, ФИО1 передавал главным бухгалтерам ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //. и // не соответствующие реальной действительности сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» для их отражения в бухгалтерской отчетности указанных обществ, представляемой в банк для выдачи кредита. После получения вышеуказанных сведений главные бухгалтера ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //. и //, неосведомленные о преступных действиях ФИО1, выполняя обязательные для них указания фактического руководителя ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», составляли документы с не соответствующими реальной действительности сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в сравнении с отчетностью за аналогичные периоды, поданной в налоговые органы, а именно:
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2011 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 154566 900 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 132879800 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 287467 200 рублей; «Запасы» - 298483 200 рублей; «Дебиторская задолженность» - 260019600 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 572426 600 рублей; «Баланс» - 859893800 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 78954 500 рублей; «Заемные средства (1410)» - 505405900 рублей; «Заемные средства (1510)» - 80500 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 195023 400 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 275523400 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 567420 200 рублей; «Себестоимость продаж» - 427099 500 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 58417500 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 30.09.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 133008 600 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 143172400 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 276201 500 рублей; «Запасы» - 349524 300 рублей; «Дебиторская задолженность» - 292818700 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 681184 300 рублей; «Баланс» - 957385800 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 110542 700 рублей; «Заемные средства (1410)» - 493183 100 рублей; «Заемные средства (1510)» - 95 000 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 258 650 000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 353650 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 391519 100 рублей; «Себестоимость продаж» - 329486 700 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 31588 200 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 122646 500 рублей; «Финансовые вложения» - 20 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 147262500 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 269929 500 рублей; «Запасы» - 352779 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 185981900 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 581464 300 рублей; «Баланс» - 851393800 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 100850 200 рублей; «Заемные средства» - 29650 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 311546 200 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 341196 200 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 580375 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 509281 000 рублей; «Коммерческие расходы» - 28331 800 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 21895 700 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.12.2011 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 145483000 рублей; «Финансовые вложения» - 189933 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 335416 000 рублей; «Запасы» - 91545 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 13606 000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 105514 000 рублей; «Баланс» - 440930 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 216604 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 8542000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 58542 000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 149987 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 63492 000 рублей; «Прочие доходы» - 6365 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 49111 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 30.09.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 141814000 рублей; «Финансовые вложения» - 172119 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 313933 000 рублей; «Запасы» - 103349 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 3989 000 рублей»; «Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)» - 0 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 107742 000 рублей; «Баланс» - 421675 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 248669000 рублей; «Заемные средства» - 5000 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 42855 000 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 47855 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 102688 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 41794 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 32065 000 рублей.
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.12.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 140463000 рублей; «Финансовые вложения» - 102549 000 рублей; «Внеоборотные активы. Итого по разделу I» - 243012 000 рублей; «Запасы» - 134785 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 4822 000 рублей; «Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)» - 0 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 140094 000 рублей; «Баланс» - 383106 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 267139000 рублей; «Заемные средства (1410)» - 106141 000 рублей; «Заемные средства (1510)» - 0 рублей; «Краткосрочные обязательства. Итого по разделу V» - 9816 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 149971 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 61001 000 рублей; «Чистая прибыль (убыток)» - 50535 000 рублей.
Вышеуказанные документы //. и // подписывали как главные бухгалтера ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» соответственно и передавали ФИО1
ФИО1 в период времени не позднее 09 января по 31 декабря 2013 года, реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, лично подписывал переданные ему, как директору, генеральному директору указанных обществ //. и // вышеуказанные документы.
Далее, ФИО1, продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение кредита в размере 80000000 рублей, в период времени не позднее 09 января по 31 декабря 2013 года, находясь в г.Рязани, более точно дату, время и место в ходе следствия установить не представилось возможным, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» заемных денежных средств и безразлично относясь к возможности их наступления, лично, а также по его указанию подчиненные ему сотрудники ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», неосведомленные о его преступных намерениях, в нарушение п.п.3.1.1.4., 3.1.2.3., 3.1.3.1 Инструкции № «О порядке предоставления и учета в ОАО «Россельхозбанк» кредитов на текущие цели», утвержденной решением Правления ОАО «Россельхозбанк» (протокол № от 10.08.2007), передавали ведущему менеджеру отдела по работе с клиентами среднего бизнеса Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», расположенного по адресу: <...>, // и иным сотрудникам указанного банка бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках и расшифровки к указанным документам на 31 декабря 2011 года, на 30 сентября и 31 декабря 2012 года, содержащие заведомо для ФИО1 ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», с целью их дальнейшего использования при решении вопроса о выдаче кредита в размере 80000000 рублей.
Продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение ООО «Эдвин» кредита в размере 80 000000 рублей, ФИО1, используя свое положение фактического руководителя ООО «Эдвин», дал указание номинальному директору // подписать заявление в Рязанском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк» о предоставлении ООО «Эдвин» кредита в размере 80000000 рублей с целью пополнения оборотных средств ООО «Эдвин».
25.12.2013 в рабочее время, находясь в офисе Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» по указанному адресу, //, неосведомленный о преступных намерениях ФИО1, действуя по его указанию, подписал заявление о предоставлении ООО «Эдвин» кредита в размере 80000000 рублей с целью пополнения оборотных средств ООО «Эдвин», после чего указанное заявление было передано ведущему менеджеру отдела по работе с клиентами среднего бизнеса //.
В соответствии с п.п.3.1.3.2-3.1.3.9 Инструкции № «О порядке предоставления и учета в ОАО «Россельхозбанк» кредитов на текущие цели», утвержденной решением Правления ОАО «Россельхозбанк» (протокол № от 10.08.2007), на основании представленных ФИО1 документов, содержащих ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в период времени с 25 по 31 декабря 2013 года экспертными подразделениями (кредитным, юридическим, безопасности, оценки и контроля рисков) Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», введенными в заблуждение относительно реального хозяйственного положения и финансового состояния указанных обществ, были подготовлены заключения о возможности предоставления ООО «Эдвин» кредита в сумме 80 000 000 рублей.
31.12.2013 в ходе рассмотрения кредитным комитетом вопроса о выдаче кредита ООО «Эдвин» сотрудниками Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», в том числе на основании вышеуказанных заключений, принято положительное решение о возможности кредитования ООО «Эдвин» на сумму 80 000 000 рублей.
В соответствии с принятым решением между ОАО «Россельхозбанк» в лице заместителя директора Рязанского регионального филиала //. и ООО «Эдвин» в лице директора // 31.12.2013 заключен договор №// об открытии кредитной линии с лимитом выдачи в сумме 80000000 рублей. 14 января и 14 апреля 2014 года было заключено два дополнительных соглашения к вышеуказанному договору.
В период времени с 31 января по 14 мая 2014 года денежные средства в размере 36 000 000 рублей по договору №// об открытии кредитной линии переведены со счетов Рязанского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» на счет ООО «Эдвин» №//, открытый в том же кредитном учреждении.
В результате указанных преступных действий ФИО1, выразившихся в представлении банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» и получении на их основании ООО «Эдвин» кредита, АО «Россельхозбанк» причинен ущерб в размере 36 000 000 рублей, что в соответствии с примечанием к ст.170.2 УК РФ является крупным ущербом.
Он же, ФИО1, обвиняется в незаконном получении кредита, то есть в получении в качестве руководителя организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, когда это деяние причинило крупный ущерб, при следующих обстоятельствах:
Исполняя обязанности директора ООО «Эдвин» с момента регистрации Общества 10.01.1996, ФИО1 являлся его директором до 18.08.2013, то есть был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им Общества.
Также, 25.09.1998 регистрационным управлением (палатой) администрации города Рязани зарегистрировано ЗАО «Ледер-Сервис». 29.08.2005 ФИО1 приобрел 920 акций ЗАО «Ледер-Сервис» номинальной стоимостью 10 рублей и, соответственно, стал владеть 92% акций ЗАО «Ледер-Сервис». 29.08.2005 на собрании акционеров ЗАО «Ледер-Сервис» утвержден новый состав акционеров, в который вступил ФИО1, а также принято решение о назначении его генеральным директором ЗАО «Ледер-Сервис». С генеральным директором ЗАО «Ледер-Сервис» ФИО1 были заключены трудовые договора, в том числе от 01.01.2008 и 04.01.2012 сроком на 5 лет, согласно которым он имел право: без доверенности действовать от имени Общества.
Ввиду вышеизложенного ФИО1 являлся фактическим руководителем всей финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» и был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии указанных обществ.
В период не позднее 30.10.2011, более точно дату в ходе следствия установить не представилось возможным, у директора ООО «Эдвин» ФИО1, являющегося директором и фактическим руководителем всей финансово-хозяйственной деятельностью указанного общества, возник преступный умысел на незаконное получение кредита в ОАО «Промсвязьбанк» в размере 2050000 долларов США путем представления банку заведомо для него ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» с целью последующего использования кредитных средств для развития ООО «Эдвин».
При этом, ФИО1, являясь директором, генеральным директором и фактическим руководителем названных юридических лиц, планировал совершить преступление с использованием неосведомленных о его преступных намерениях, главных бухгалтеров обществ //., //, а также других сотрудников ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис».
Заемные денежные средства ФИО1 планировал вернуть за счет прибыли, полученной от хозяйственной деятельности возглавляемого им ООО «Эдвин».
В указанное время ООО «Эдвин» исполняло обязанности заемщика по ранее заключенным с ОАО «Промсвязьбанк» кредитным договорам, одним из обязательных условий которых являлось предоставление после получения кредита ежеквартальной и годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества с расшифровкой статей бухгалтерской отчетности, а также иных отчетных финансовых документов. Представление данных документов было необходимо кредитору – ОАО «Промсвязьбанк» для осуществления финансового мониторинга (состояния) деятельности заемщика – ООО «Эдвин», и взаимосвязанного с ним юридического лица ЗАО «Ледер-Сервис».
Обладая информацией о том, что решение о выдаче ООО «Эдвин»» кредита будет осуществляться, в том числе, на основании анализа ранее представленной в рамках исполнения иных кредитных договоров бухгалтерской отчетности ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» ввиду их взаимосвязанности, ФИО1, реализуя свой преступный умысел на незаконное получение кредита, решил в ходе финансового мониторинга ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» по ранее выданным кредитам представлять в операционный офис «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк» подложные документы с внесенными недостоверными сведениями с целью их последующего использования для введения в заблуждение сотрудников банка относительного реального хозяйственного положения и финансового состояния ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» при получении новых кредитов возглавляемым им ООО «Эдвин».
Реализуя задуманное, ФИО1, являясь директором, генеральным директором и фактическим руководителем ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», в период времени не позднее 30.10.2011, находясь в г.Рязани, действуя умышленно, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» заемных денежных средств и безразлично относясь к возможности их наступления, дал находившимся у него в фактическом подчинении главным бухгалтерам ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //., // устное указание о составлении на основании представленных им сведений финансово-хозяйственных документов по ранее заключенным кредитным договорам с ОАО «Промсвязьбанк» с не соответствующими реальной действительности, сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемых им обществ для их представления в банк.
Главные бухгалтера ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //., //, неосведомленные о преступных намерениях ФИО1, действуя во исполнение обязательного для них указания директора, генерального директора и фактического руководителя вышеуказанных обществ, согласились выполнять незаконные указания ФИО1 и составить не соответствующие действительности документы о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис».
Продолжая реализовывать свои преступные намерения, в период времени с 30.10.2011 по 06.06.2013 в г.Рязани, более точно дату, время и место в ходе следствия установить не представилось возможным, ФИО1 передавал главным бухгалтерам ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //., // не соответствующие реальной действительности сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» для их отражения в бухгалтерской отчетности указанных обществ, представляемой в банк для выдачи кредита. После получения вышеуказанных сведений главные бухгалтера //. и //, неосведомленные о преступных действиях ФИО1, выполняя обязательные для них указания директора, генерального директора и фактического руководителя ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», составляли документы с не соответствующими реальной действительности сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в сравнении с отчетностью за аналогичные периоды, поданной в налоговые органы, а именно:
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 30.09.2011 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 93589 000 рублей; «Долгосрочные финансовые вложения» - 21000 рублей; «Запасы» - 255 045000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 541 473 000 рублей;«Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 44469 000 рублей; «Заемные средства» - 385513000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 221 829000 рублей; «Баланс» - 767 217 000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2011 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов, аналогичных обязательных платежей)» - 387610 300 рублей; «Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг» - 298583200 рублей; «Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности» - 23932300 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2011 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 154566900 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 132879800 рублей; «Финансовые вложения» - 20500 рублей; «Запасы» - 298483200 рублей; «Дебиторская задолженность» - 260019600 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 572426 500 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 78 954500 рублей; «Кредиторская задолженность» - 195023400 рублей; «Баланс» - 859 893 800 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 567 420200 рублей; «Себестоимость продаж» - 427099500 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 58417500 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.03.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 155354 800 рублей; «Финансовые вложения» - 20500 рублей; «Прочие внеоборотные средства» - 121043600 рублей; «Запасы» - 278 388500 рублей; «Дебиторская задолженность» - 365643400 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 660 238 300 рублей;«Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 89934 500 рублей; «Кредиторская задолженность» - 247 056000 рублей; «Баланс» - 936 657 200 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 марта 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 98850 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 73863 300 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 10980 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 30.06.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 145036 100 рублей; «Финансовые вложения» - 20500 рублей; «Прочие внеоборотные средства» - 173582700 рублей; «Запасы» - 255 771200 рублей; «Дебиторская задолженность» - 349212 200 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 621331 300 рублей;«Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 98517 500 рублей; «Кредиторская задолженность» - 248 181900 рублей; «Баланс» - 939 970 600 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 июня 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 283353 300 рублей; «Себестоимость продаж» - 245402 400 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 19 563 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 30.09.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 133008600 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 143172400 рублей; «Финансовые вложения» - 20500 рублей; «Запасы» - 349524300 рублей; «Дебиторская задолженность» - 292818700 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 681184300 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 110 542700 рублей; «Кредиторская задолженность» - 258650000 рублей;«Баланс» - 957385 600 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 391 519100 рублей; «Себестоимость продаж» - 329486700 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 31588200 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 122646 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 147262500 рублей; «Финансовые вложения» - 20500 рублей; «Запасы» - 519020 100 рублей; «Дебиторская задолженность» - 185981 900 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 747705 400 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 100850 200 рублей; «Заемные средства (1410)» - 419346 900 рублей; «Заемные средства (1510)» - 185881600 рублей; «Кредиторская задолженность» - 311546200 рублей; «Баланс» - 1017634 900 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 580375 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 509281 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 21895700 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 30.09.2011 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 146 796 000 рублей; «Долгосрочные финансовые вложения» - 125 352000 рублей; «Запасы» - 147002 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 15324000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 162669 000 рублей;«Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 199392 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 3 641000 рублей; «Баланс» - 434 815 000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2011 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов, аналогичных обязательных платежей)» - 115273 000 рублей; «Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг» - 50334 000 рублей; «Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности» - 32662 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.12.2011 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 145483000 рублей; «Запасы» - 134745 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 13 606000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 148714 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 216 604 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 8542 000 рублей; «Баланс» - 440930 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 149987 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 63492 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 50051 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.03.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 144186 000 рублей; «Финансовые вложения» - 147634 000 рублей; «Запасы» - 126970 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 19480 000 рублей; «Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)» - 0 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 147307 000 рублей;«Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 223597 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 11747 000 рублей; «Баланс» - 439127 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 марта 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 29623 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 12 322 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 7 509 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 30.06.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 142889 000 рублей; «Финансовые вложения» - 136366 000 рублей; «Запасы» - 133354 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 12945 000 рублей; «Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)» - 0 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 147 046 000 рублей;«Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 236837 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 11 313000 рублей; «Баланс» - 426301 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 июня 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 68799 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 27785 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 20956 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 30.09.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 141814 000 рублей; «Финансовые вложения» - 84200 000 рублей; «Запасы» - 139349 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 28 218000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 167971 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 248 669000 рублей; «Заемные средства» - 5000000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 15 165000 рублей;«Баланс» - 393985 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 102688 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 41794 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 32 937000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.12.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 140463 000 рублей; «Финансовые вложения» - 102549 000 рублей; «Запасы» - 134785 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 4822 000 рублей; «Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)» - 0 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 140094 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 267139 000 рублей; «Заемные средства (1410)» - 106141 000 рублей; «Заемные средства (1510)» - 0 рублей; «Кредиторская задолженность» - 9816 000 рублей; «Баланс» - 383 106 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 149971 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 61001 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 51 717000 рублей.
Вышеуказанные документы //., // подписывали как главные бухгалтера ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» соответственно и передавали ФИО1
ФИО1 в период времени с 30.10.2011 по 06.06.2013, реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, лично подписывал переданные ему как директору, генеральному директору указанных обществ //., // вышеуказанные документы.
Далее, ФИО1, продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение кредита в размере 2 050000 долларов США, в период времени с 30.10.2011 по 06.06.2013, находясь в г.Рязани, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» заемных денежных средств и безразлично относясь к возможности их наступления, лично, а также по его указанию подчиненные ему сотрудники ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», неосведомленные о его преступных намерениях, в нарушение разделов 4.1, 16.10 «Порядка предоставления и сопровождения кредитных продуктов корпоративным клиентам» (утв.приказом Президента ОАО «Промсвязьбанк» от 30.06.2011 №114/1) в рамках осуществления финансового мониторинга ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» передавали главному менеджеру по работе с корпоративными клиентами операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк», расположенного по адресу: <...>, ФИО4 и иным сотрудникам указанного банка бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках и расшифровки к указанным документам на 30 сентября и 31 декабря 2011 года, на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря 2012 года, содержащие заведомо для ФИО1 ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» с целью их дальнейшего использования при решении вопроса о выдаче кредита в размере 2050000 долларов США.
Продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение ООО «Эдвин» кредита в размере 2 050000 долларов США, ФИО1 в период времени с 16 мая по 06 июня 2013 года в рабочее время, находясь в операционном офисе «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк» по указанному адресу, подписал заявление о представлении ООО «Эдвин» кредита в размере 2050000 долларов США с целью пополнения оборотных средств Общества и передал его главному менеджеру по работе с корпоративными клиентами.
В соответствии с разделом 8 «Изменение и пересмотра лимита кредитования» «Порядка установления и изменения лимитов кредитования корпоративных клиентов» (утв. приказом Президента ОАО «Промсвязьбанк» от 07.06.2010 №) на основании представленных ФИО1 документов, содержащих ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в период времени с 28 февраля по 16 мая 2013 года экспертными подразделениями (безопасности, кредитным, риск-аналитиков) операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала и головного офиса ОАО «Промсвязьбанк», введенными в заблуждение относительно реального хозяйственного положения и финансового состояния указанных обществ, были подготовлены заключения о возможности установления лимита кредитования ООО «Эдвин» в размере 270000000 рублей.
16.05.2013 в ходе рассмотрения Уполномоченными менеджерами ОАО «Промсвязьбанка», в том числе на основании вышеуказанных заключений, принято положительное решение об изменении лимита кредитования ООО «Эдвин» до суммы 270000000 рублей.
06.06.2013 в соответствии с вышеуказанным решением уполномоченных менеджеров в рамках установленного лимита кредитным подразделением операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк» на основании представленных ФИО1 документов, содержащих ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», было подготовлено профессиональное суждение о соответствии ООО «Эдвин» требованиям кредитной политики ОАО «Промсвязьбанк» и условиям решения уполномоченных менеджеров ОАО «Промсвязьбанк» от 16.05.2013.
В соответствии с принятым решением между ОАО «Промсвязьбанк» в лице заместителя регионального директора операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала // и ООО «Эдвин» в лице директора ФИО1 06.06.2013 заключен кредитный договор №// об открытии кредитной линии (с установленным лимитом задолженности) с лимитом задолженности 2050000 долларов США. В тот же день было заключено дополнительное соглашение к вышеуказанному кредитному договору.
В период времени с 14.06.2013 по 24.06.2014 денежные средства в размере 2 050 000 долларов США по кредитному договору № об открытии кредитной линии (с установленным лимитом задолженности) переведены со счетов Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк» на счет ООО «Эдвин» № в операционном офисе «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк», а именно:
- 14.06.2013 тремя траншами в размере 1300000 долларов США, 100000 долларов США, 650000 долларов США, основной долг погашен платежами в период с 10 по 11 сентября 2013 года;
- 10.09.2013 траншем на сумму 670000 долларов США (по состоянию на 10.09.2013 по курсу Центрального банка РФ 1 доллар США – 33,3242 рублей, соответственно сумма эквивалентна 22327281 рублю);
- 11.09.2013 траншем на сумму 675000 долларов США (по состоянию на 11.09.2013 по курсу Центрального банка РФ 1 доллар США – 33,06 рублей, соответственно сумма эквивалентна 22315 500 рублям);
- 12.09.2013 траншем в размере 705000 долларов США, основной долг погашен платежами в период с 11 по 13 марта 2014 года;
- 24.06.2014 траншем на сумму 705 000 долларов США (по состоянию на 24.06.2014 по курсу Центрального банка РФ 1 доллар США – 34,2797 рублей, соответственно сумма эквивалентна 24167 188 рублям 50 копейкам),
всего на общую сумму в рублевом эквиваленте в размере 68809969 рублей 50 копеек.
В результате указанных преступных действий ФИО1, выразившихся в представлении банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» и получении на их основании ООО «Эдвин» кредита, ПАО «Промсвязьбанк» причинен ущерб в размере 68809969 рублей 50 копеек, что в соответствии с примечанием к ст.170.2 УК РФ является крупным ущербом.
Он же, ФИО1, обвиняется в незаконном получении кредита, то есть в получении в качестве руководителя организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, когда это деяние причинило крупный ущерб, при следующих обстоятельствах:
Исполняя обязанности директора ООО «Эдвин» с момента регистрации Общества 10.01.1996, ФИО1 являлся его директором до 18.08.2013, то есть был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им Общества.
Также, 25.09.1998 регистрационным управлением (палатой) администрации города Рязани зарегистрировано ЗАО «Ледер-Сервис». 29.08.2005 ФИО1 приобрел 920 акций ЗАО «Ледер-Сервис» номинальной стоимостью 10 рублей и, соответственно, стал владеть 92% акций ЗАО «Ледер-Сервис». 29.08.2005 на собрании акционеров ЗАО «Ледер-Сервис» утвержден новый состав акционеров, в который вступил ФИО1, а также принято решение о назначении его генеральным директором ЗАО «Ледер-Сервис». С генеральным директором ЗАО «Ледер-Сервис» ФИО1 были заключены трудовые договора, в том числе от 01.01.2008 и 04.01.2012 сроком на 5 лет, согласно которым он имел право: без доверенности действовать от имени Общества.
Ввиду вышеизложенного ФИО1 являлся фактическим руководителем всей финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» и был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии указанных обществ.
В период не позднее 30.10.2011, более точно дату в ходе следствия установить не представилось возможным, у директора ООО «Эдвин» ФИО1, являющегося директором и фактическим руководителем всей финансово-хозяйственной деятельностью указанного общества, возник преступный умысел на незаконное получение кредита в ОАО «Промсвязьбанк» в размере 1264000 долларов США путем представления банку заведомо для него ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» с целью последующего использования кредитных средств для развития ООО «Эдвин».
При этом ФИО1, являясь директором, генеральным директором и фактическим руководителем юридических лиц (ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис»), планировал совершить преступление с использованием неосведомленных о его преступных намерениях, главных бухгалтеров обществ //., //, а также других сотрудников ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис».
Заемные денежные средства ФИО1 планировал вернуть за счет прибыли, полученной от хозяйственной деятельности возглавляемого им ООО «Эдвин».
В указанное время ООО «Эдвин» исполняло обязанности заемщика по ранее заключенным с ОАО «Промсвязьбанк» кредитным договорам, одним из обязательных условий которых являлось предоставление после получения кредита ежеквартальной и годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества с расшифровкой статей бухгалтерской отчетности, а также иных отчетных финансовых документов. Представление данных документов было необходимо кредитору – ОАО «Промсвязьбанк» для осуществления финансового мониторинга (состояния) деятельности заемщика – ООО «Эдвин», и взаимосвязанного с ним юридического лица ЗАО «Ледер-Сервис».
Обладая информацией о том, что решение о выдаче ООО «Эдвин» кредита будет осуществляться, в том числе, на основании анализа ранее представленной в рамках исполнения иных кредитных договоров, бухгалтерской отчетности ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» ввиду их взаимосвязанности, ФИО1, реализуя свой преступный умысел на незаконное получение кредита, решил в ходе финансового мониторинга (состояния) ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» по ранее выданным кредитам представлять в операционный офис «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк» вышеуказанные документы с внесенными недостоверными сведениями, с целью их последующего использования для введения в заблуждение сотрудников банка относительного реального хозяйственного положения и финансового состояния ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» при получении новых кредитов возглавляемым им ООО «Эдвин».
Реализуя задуманное, ФИО1, являясь директором, генеральным директором и фактическим руководителем ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», в период времени не позднее 30.10.2011, находясь в г.Рязани, действуя умышленно, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» заемных денежных средств и безразлично относясь к возможности их наступления, дал находившимся у него в фактическом подчинении главным бухгалтерам ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //., // устное указание о составлении на основании представленных им сведений финансово-хозяйственных документов по ранее заключенным кредитным договорам с ОАО «Промсвязьбанк» с не соответствующими реальной действительности, сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемых им обществ, для их представления в банк.
Главные бухгалтера ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //. и //, неосведомленные о преступных намерениях ФИО1, действуя во исполнение обязательного для них указания директора, генерального директора и фактического руководителя вышеуказанных обществ, согласились выполнять незаконные указания ФИО1 и составить не соответствующие действительности документы о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис».
Продолжая реализовывать свои преступные намерения, в период времени с 30.10.2011 по 31.07.2013 в г.Рязани ФИО1 передавал главным бухгалтерам //. и // не соответствующие реальной действительности сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» для их отражения в бухгалтерской отчетности указанных обществ, представляемой в банк для выдачи кредита. После получения вышеуказанных сведений главные бухгалтера //. и //, неосведомленные о преступных действиях ФИО1, выполняя обязательные для них указания директора, генерального директора и фактического руководителя ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», составляли документы с не соответствующими реальной действительности сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в сравнении с отчетностью за аналогичные периоды, поданной в налоговые органы, а именно:
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 30.09.2011 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 93589 000 рублей; «Долгосрочные финансовые вложения» - 21000 рублей; «Запасы» - 255 045000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 541 473 000 рублей;«Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 44469 000 рублей; «Заемные средства» - 385513000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 221 829000 рублей; «Баланс» - 767 217 000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2011 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов, аналогичных обязательных платежей)» - 387610 300 рублей; «Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг» - 298583200 рублей; «Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности» - 23932300 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2011 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 154566900 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 132879800 рублей; «Финансовые вложения» - 20500 рублей; «Запасы» - 298483200 рублей; «Дебиторская задолженность» - 260019600 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 572426 500 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 78 954500 рублей; «Кредиторская задолженность» - 195023400 рублей; «Баланс» - 859 893 800 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 567 420200 рублей; «Себестоимость продаж» - 427099500 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 58417500 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.03.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 155354 800 рублей; «Финансовые вложения» - 20500 рублей; «Прочие внеоборотные средства» - 121043600 рублей; «Запасы» - 278 388500 рублей; «Дебиторская задолженность» - 365643400 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 660 238 300 рублей;«Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 89934 500 рублей; «Кредиторская задолженность» - 247 056000 рублей; «Баланс» - 936 657 200 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 марта 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 98850 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 73863 300 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 10980 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 30.06.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 145036 100 рублей; «Финансовые вложения» - 20500 рублей; «Прочие внеоборотные средства» - 173582700 рублей; «Запасы» - 255 771200 рублей; «Дебиторская задолженность» - 349212 200 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 621331 300 рублей;«Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 98517 500 рублей; «Кредиторская задолженность» - 248 181900 рублей; «Баланс» - 939 970 600 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 июня 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 283353 300 рублей; «Себестоимость продаж» - 245402 400 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 19 563 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 30.09.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 133008600 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 143172400 рублей; «Финансовые вложения» - 20500 рублей; «Запасы» - 349524300 рублей; «Дебиторская задолженность» - 292818700 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 681184300 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 110 542700 рублей; «Кредиторская задолженность» - 258650000 рублей;«Баланс» - 957385 600 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 391 519100 рублей; «Себестоимость продаж» - 329486700 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 31588200 рублей;
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 122646 500 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 147262500 рублей; «Финансовые вложения» - 20500 рублей; «Запасы» - 519020 100 рублей; «Дебиторская задолженность» - 185981 900 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 747705 400 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 100850 200 рублей; «Заемные средства (1410)» - 419346 900 рублей; «Заемные средства (1510)» - 185881600 рублей; «Кредиторская задолженность» - 311546200 рублей; «Баланс» - 1017634 900 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2012 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 580375 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 509281 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 21895700 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 30.09.2011 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 146 796 000 рублей; «Долгосрочные финансовые вложения» - 125 352000 рублей; «Запасы» - 147002 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 15324000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 162669 000 рублей;«Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 199392 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 3 641000 рублей; «Баланс» - 434 815 000 рублей;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2011 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов, аналогичных обязательных платежей)» - 115273 000 рублей; «Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг» - 50334 000 рублей; «Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности» - 32662 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.12.2011 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 145483000 рублей; «Запасы» - 134745 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 13 606000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 148714 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 216 604 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 8542 000 рублей; «Баланс» - 440930 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2011 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 149987 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 63492 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 50051 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.03.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 144186 000 рублей; «Финансовые вложения» - 147634 000 рублей; «Запасы» - 126970 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 19480 000 рублей; «Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)» - 0 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 147307 000 рублей;«Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 223597 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 11747 000 рублей; «Баланс» - 439127 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 марта 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 29623 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 12 322 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 7 509 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 30.06.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 142889 000 рублей; «Финансовые вложения» - 136366 000 рублей; «Запасы» - 133354 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 12945 000 рублей; «Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)» - 0 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 147 046 000 рублей;«Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 236837 000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 11 313000 рублей; «Баланс» - 426301 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 июня 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 68799 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 27785 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 20956 000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 30.09.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 141814 000 рублей; «Финансовые вложения» - 84200 000 рублей; «Запасы» - 139349 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 28 218000 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 167971 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 248 669000 рублей; «Заемные средства» - 5000000 рублей; «Кредиторская задолженность» - 15 165000 рублей;«Баланс» - 393985 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 30 сентября 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 102688 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 41794 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 32 937000 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.12.2012 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 140463 000 рублей; «Финансовые вложения» - 102549 000 рублей; «Запасы» - 134785 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 4822 000 рублей; «Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)» - 0 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 140094 000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 267139 000 рублей; «Заемные средства (1410)» - 106141 000 рублей; «Заемные средства (1510)» - 0 рублей; «Кредиторская задолженность» - 9816 000 рублей; «Баланс» - 383 106 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2012 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 149971 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 61001 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 51 717000 рублей.
Вышеуказанные документы //. и // подписывали как главные бухгалтера ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», соответственно и передавали ФИО1
ФИО1 в период времени с 30.10.2011 по 31.07.2013, реализуя свой преступный умысел, направленный на незаконное получение кредита, лично подписывал переданные ему как директору, генеральному директору указанных обществ //., // вышеуказанные документы.
Далее, ФИО1, продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение кредита в размере 1 264000 долларов США в период времени с 30.10.2011 по 31.07.2013, находясь в г. Рязани, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» заемных денежных средств и безразлично относясь к возможности их наступления, лично, а также по его указанию подчиненные ему сотрудники ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», неосведомленные о его преступных намерениях, в нарушение разделов 4.1, 16.10 «Порядка предоставления и сопровождения кредитных продуктов корпоративным клиентам» (утв. приказом Президента ОАО «Промсвязьбанк» от 30.06.2011 №) в рамках осуществления финансового мониторинга ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» передавали главному менеджеру по работе с корпоративными клиентами операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк», расположенного по адресу: <...>, ФИО4 и иным сотрудникам указанного банка бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках и расшифровки к указанным документам на 30 сентября и 31 декабря 2011 года, на 31 марта, 30 июня, 30 сентября и 31 декабря 2012 года, содержащие заведомо для ФИО1 ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», с целью их дальнейшего использования при решении вопроса о выдаче кредита в размере 1 264000 доллара США.
Продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение ООО «Эдвин» кредита в размере 1 264000 долларов США, ФИО1 в период времени с 06.06.2013 по 31.07.2013 в рабочее время, находясь в офисе операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк» по указанному адресу, подписал заявление о представлении ООО «Эдвин» кредита в размере 1264000 доллара США с целью пополнения оборотных средств Общества и передал его главному менеджеру по работе с корпоративными клиентами //.
В соответствии с разделом 8 Изменение и пересмотра лимита кредитования «Порядка установления и изменения лимитов кредитования корпоративных клиентов» (утв. приказом Президента ОАО «Промсвязьбанк» от 07.06.2010 №) на основании представленных ФИО1 документов, содержащих ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в период времени с 28.02.2013 по 16.05.2013 экспертными подразделениями (безопасности, кредитным, риск-аналитиков) операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала и головного офиса ОАО «Промсвязьбанк», введенными в заблуждение относительно реального хозяйственного положения и финансового состояния указанных обществ, были подготовлены заключения о возможности установления лимита кредитования ООО «Эдвин» в размере 270000000 рублей.
16.05.2013 в ходе рассмотрения Уполномоченными менеджерами ОАО «Промсвязьбанка», в том числе на основании вышеуказанных заключений, принято положительное решение об изменении лимита кредитования ООО «Эдвин» до суммы 270000000 рублей.
31.07.2013 в соответствии с вышеуказанным решением Уполномоченных менеджеров в рамках установленного лимита кредитным подразделением операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк» на основании представленных ФИО1 документов, содержащих ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» было подготовлено профессиональное суждение о соответствии ООО «Эдвин» требованиям кредитной политики ОАО «Промсвязьбанк» и условиям решения Уполномоченных менеджеров ОАО «Промсвязьбанк» от 16.05.2013.
В соответствии с принятым решением между ОАО «Промсвязьбанк» в лице заместителя регионального директора операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала // и ООО «Эдвин» в лице директора ФИО1 31.07.2013 заключен кредитный договор № об открытии кредитной линии (с установленным лимитом задолженности) с лимитом задолженности 1264000 долларов США. В тот же день было заключено дополнительное соглашение к вышеуказанному кредитному договору.
В период времени с 30.09.2013 по 30.12.2013 денежные средства в размере 1 263 700 долларов США по кредитному договору № об открытии кредитной линии (с установленным лимитом задолженности) переведены со счетов Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк» на счет ООО «Эдвин» № в операционном офисе «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк», а именно:
- 30.09.2013 траншем в размере 1264000 долларов США, основной долг погашен платежом 01.10.2013;
- 27.11.2013 траншем на сумму 300000 долларов США (по состоянию на 27.11.2013 по курсу Центрального банка РФ 1 доллар США – 32,9879 рублей, соответственно сумма эквивалентна 9896370 рублям);
- 02.12.2013 траншем на сумму 800000 долларов США (по состоянию на 02.12.2013 по курсу Центрального банка РФ 1 доллар США – 33,1916 рублей, соответственно сумма эквивалентна 26553 280 рублям);
- 30.12.2013 траншем на сумму 163700 долларов США (по состоянию на 30.12.2013 по курсу Центрального банка РФ 1 доллар США – 32,6282 рублей, соответственно сумма эквивалентна 5341236 рублям 34 копейкам),
всего на общую сумму в рублевом эквиваленте в размере 41790886 рублей 34 копейки.
В результате указанных преступных действий ФИО1, выразившихся в представлении банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» и получении на их основании ООО «Эдвин» кредита, ПАО «Промсвязьбанк» причинен ущерб в размере 41790886 рублей 34 копейки, что в соответствии с примечанием к ст.170.2 УК РФ является крупным ущербом.
Он же, ФИО1, обвиняется в незаконном получении кредита, то есть в получении в качестве руководителя организации кредита путем представления банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии организации, когда это деяние причинило крупный ущерб, при следующих обстоятельствах:
Исполняя обязанности директора ООО «Эдвин» с момента регистрации Общества 10.01.1996, ФИО1 являлся его директором до 18.08.2013, то есть был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии возглавляемого им Общества.
С 29.07.2013 доля ФИО1 в уставном капитале ООО «Эдвин» составила 50,5%, то есть последний единолично имел большинство голосов при принятии решения на общих собраниях участников Общества, в том числе и при одобрении крупных сделок ООО «Эдвин», а также назначении директора Общества. Таким образом, с 29.07.2013 ФИО1 имел фактическую возможность единолично осуществлять полное руководство всей деятельностью возглавляемого им Общества.
С 16.08.2013 в ходе общего собрания участников ООО «Эдвин», в том числе ФИО1, принято решение о его увольнении с должности директора ООО «Эдвин» и назначении на указанную должность с 19.08.2013 // (протокол №), о чем в тот же день издан приказ по ООО «Эдвин» и заключен трудовой договор, согласно которому с 19.08.2013 // приступил к работе в должности директора ООО «Эдвин».
При этом, при приеме // на работу в ООО «Эдвин» ФИО1 договорился с ним, о том, что, несмотря на сложение ФИО1 полномочий директора Общества, он и далее продолжит выполнять функции участника и фактического руководителя ООО «Эдвин», при наличии номинального директора //, который, выполняя функции юридического руководителя Общества, будет по его указанию осуществлять подписание всей документации, как директор Общества.
Также, 25.09.1998 регистрационным управлением (палатой) администрации города Рязани зарегистрировано ЗАО «Ледер-Сервис». 29.08.2005 ФИО1 приобрел 920 акций ЗАО «Ледер-Сервис» номинальной стоимостью 10 рублей и, соответственно, стал владеть 92% акций ЗАО «Ледер-Сервис». 29.08.2005 на собрании акционеров ЗАО «Ледер-Сервис» утвержден новый состав акционеров, в который вступил ФИО1, а также принято решение о назначении его генеральным директором ЗАО «Ледер-Сервис». С генеральным директором ЗАО «Ледер-Сервис» ФИО1 были заключены трудовые договора, в том числе от 01.01.2008 и 04.01.2012 сроком на 5 лет, согласно которым он имел право: без доверенности действовать от имени Общества.
11 октября 2013 года в ходе собрания акционеров ЗАО «Ледер-Сервис», в том числе ФИО1, принято решение о его увольнении с должности генерального директора ЗАО «Ледер-Сервис» и назначении на указанную должность с 14.10.2013 // (протокол №). Согласно указанному протоколу генеральный директор // имел право действовать без доверенности от имени и по поручению юридического лица, подписывать все необходимые документы, в том числе сделки с ценными бумагами и иные юридические действия, установленные законом, а также получать кредиты на любые нужды менее 1000000000 рублей, закладывать любые объекты недвижимости, а также по собственному усмотрению предоставлять любые другие виды залогов и совершать любые другие действия связанные с получением или выдачей кредитов, займов и ссуд.
Ввиду вышеизложенного ФИО1 являлся фактическим руководителем всей финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» и был осведомлен о фактическом хозяйственном положении и финансовом состоянии указанных обществ.
В период не позднее 28.03.2014, более точно дату в ходе следствия установить не представилось возможным, у ФИО1, осуществлявшего фактическое руководство всей финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Эдвин», возник преступный умысел на незаконное получение кредита в ОАО «Промсвязьбанк» в размере 650000 долларов США путем представления банку заведомо для него ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» с целью последующего использования кредитных средств для развития ООО «Эдвин».
При этом ФИО1, являясь фактическим руководителем юридических лиц, планировал совершить преступление с использованием неосведомленных о его преступных намерениях директора ООО «Эдвин» //, генерального директора ЗАО «Ледер-Сервис» //, главных бухгалтеров обществ //., //, а также других сотрудников ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис».
Заемные денежные средства ФИО1 планировал вернуть за счет прибыли, полученной от хозяйственной деятельности возглавляемого им ООО «Эдвин».
В указанное время ООО «Эдвин» исполняло обязанности заемщика по ранее заключенным с ОАО «Промсвязьбанк» кредитным договорам, одним из обязательных условий которых являлось предоставление после получения кредита бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества с расшифровкой статей бухгалтерской отчетности, а также иных отчетных финансовых документов. Представление данных документов было необходимо кредитору – ОАО «Промсвязьбанк» для осуществления финансового мониторинга (состояния) деятельности заемщика – ООО «Эдвин», и взаимосвязанного с ним юридического лица ЗАО «Ледер-Сервис».
Обладая информацией о том, что решение о выдаче ООО «Эдвин» кредита будет осуществляться, в том числе, на основании анализа ранее предоставленной в рамках исполнения иных кредитных договоров, бухгалтерской отчетности ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», ФИО1, реализуя свой преступный умысел на незаконное получение кредита, решил в ходе финансового мониторинга (состояния) ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» по ранее выданным кредитам ООО «Эдвин» представлять в операционный офис «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк» вышеуказанные документы с внесенными недостоверными сведениями с целью их последующего использования для введения в заблуждение сотрудников банка относительного реального хозяйственного положения и финансового состояния ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» при получении новых кредитов возглавляемым им ООО «Эдвин».
Реализуя задуманное, ФИО1, являясь фактическим руководителем ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в период времени не позднее 28.03.2014, находясь в г.Рязани, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» заемных денежных средств и безразлично относясь к возможности их наступления, дал находившимся у него в фактическом подчинении главным бухгалтерам ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //., // устное указание о составлении на основании представленных им сведений финансово-хозяйственных документов с не соответствующими реальной действительности, сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии фактически возглавляемых им обществ, для их представления в банк.
Главные бухгалтера //. и //, неосведомленные о преступных намерениях ФИО1, действуя во исполнение обязательного для них указания фактического руководителя вышеуказанных обществ, согласились выполнять незаконные указания ФИО1 и составить не соответствующие действительности документы о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис».
Продолжая реализовывать свои преступные намерения, в период времени не позднее 28 марта по 30 июня 2014 года в г.Рязани, реализуя свои преступные намерения, ФИО1 передавал главным бухгалтерам ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» //., // не соответствующие реальной действительности сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» для их отражения в бухгалтерской отчетности указанных обществ, предоставляемой в банк для выдачи кредита. После получения вышеуказанных сведений //. и //, неосведомленные о преступных действиях ФИО1, выполняя обязательные для них указания фактического руководителя ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», составляли документы с не соответствующими реальной действительности сведениями о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в сравнении с отчетностью за аналогичные периоды, поданной в налоговые органы, а именно:
- в бухгалтерском балансе ООО «Эдвин» на 31.12.2013 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 95228 600 рублей; «Прочие внеоборотные активы» - 207566 900 рублей; «Финансовые вложения» - 20500 рублей; «Запасы» - 471494 800 рублей; «Дебиторская задолженность» - 185717 800 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 671483 600 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 142294 900 рублей; «Заемные средства (1410)» - 309000 000 рублей; «Заемные средства (1510)» - 271542 700 рублей; «Кредиторская задолженность» - 251452 000 рублей; «Баланс» - 974299 600 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2013 года ООО «Эдвин» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 639 717 600 рублей; «Себестоимость продаж» - 530193 700 рублей; «Проценты к уплате» - 59284700 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 41444700 рублей;
- в бухгалтерском балансе ЗАО «Ледер-Сервис» на 31.12.2013 были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Основные средства» - 31177 000 рублей; «Финансовые вложения» - 47304 000 рублей; «Запасы» - 226798 000 рублей; «Дебиторская задолженность» - 4754 000 рублей; «Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)» - 0 рублей; «Оборотные активы. Итого по разделу II» - 232366000 рублей; «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» - 252884 000 рублей; «Заемные средства (1410)» - 18141 000 рублей; «Заемные средства (1510)» - 0 рублей; «Кредиторская задолженность» - 39 812 000 рублей; «Баланс» - 310847 000 рублей, с расшифровками к указанным статьям бухгалтерской отчетности;
- в отчете о прибылях и убытках за период с 01 января по 31 декабря 2013 года ЗАО «Ледер-Сервис» были указаны заведомо ложные, не соответствующие действительности сведения в следующих разделах: «Выручка» - 174201 000 рублей; «Себестоимость продаж» - 66778000 рублей; «Проценты к уплате» - 5631 000 рублей; «Прибыль (убыток) до налогообложения» - 36 244000 рублей.
Вышеуказанные документы //., // передавали ФИО1
В период времени не позднее 28 марта по 30 июня 2014 года ФИО1, продолжая реализовывать свои преступные намерения, используя свое положение фактического руководителя указанных обществ, давал устные указания назначенному им директору ООО «Эдвин» //, генеральному директору ЗАО «Ледер-Сервис» // о подписании вышеуказанных бухгалтерских документов для их предоставления в банк.
// и // выполняли указания фактического руководителя ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» ФИО1 и подписывали переданные им документы.
Далее ФИО1, продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение кредита в размере 650000 долларов США, в период времени не позднее 01 марта по 30 июня 2014 года, находясь в г. Рязани, осознавая противоправный характер своих действий и предвидя возможность наступления общественно-опасных последствий в виде причинения ущерба банку-кредитору в случае получения на основании представленных банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» заемных денежных средств и безразлично относясь к возможности их наступления, лично, а также по его указанию подчиненные ему сотрудники ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис», неосведомленные о его преступных намерениях, в нарушение разделов 4.1, 16.10 «Порядка предоставления и сопровождения кредитных продуктов корпоративным клиентам» (утв. приказом Президента ОАО «Промсвязьбанк» от 30.06.2011 №) в рамках осуществления финансового мониторинга ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» передавали ведущему менеджеру по работе с корпоративными клиентами операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк», расположенного по адресу: <...>, // и иным сотрудникам указанного банка бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках и расшифровки к указанным документам на 31.12.2013, содержащие заведомо для ФИО1 ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» с целью их дальнейшего использования при решении вопроса о выдаче кредита в размере 650000 долларов США.
Продолжая реализацию своего преступного умысла на незаконное получение ООО «Эдвин» кредита в размере 650000 долларов США, ФИО1, используя свое положение фактического руководителя ООО «Эдвин», дал указание номинальному директору общества //. подписать заявление в операционном офисе «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк» о представлении ООО «Эдвин» кредита в размере 650000 долларов США с целью пополнения оборотных средств Общества.
В период времени с 23 по 30 июня 2014 года в рабочее время, находясь в офисе операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк», расположенного по адресу: <...>, //, неосведомленный о преступных намерениях ФИО1, действуя по его указанию, подписал заявление о представлении ООО «Эдвин» кредита в размере 650000 долларов США с целью пополнения оборотных средств Общества и передал его ведущему менеджеру по работе с корпоративными клиентами //.
В соответствии с разделом 8 Изменение и пересмотра лимита кредитования «Порядка установления и изменения лимитов кредитования корпоративных клиентов» (утв. приказом Президента ОАО «Промсвязьбанк» от 07.06.2010 №) на основании представленных ФИО1 документов, содержащих ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» в период времени с 14 мая по 23 июня 2014 года экспертными подразделениями (безопасности, кредитным, риск-аналитиков) операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала и головного офиса ОАО «Промсвязьбанк», введенными в заблуждение относительно реального хозяйственного положения и финансового состояния указанных обществ, были подготовлены заключения о возможности установления лимита кредитования ООО «Эдвин» в размере 6100000 долларов США.
23.06.2014 в ходе рассмотрения Уполномоченными менеджерами ОАО «Промсвязьбанка», в том числе на основании вышеуказанных заключений, принято положительное решение об изменении лимита кредитования ООО «Эдвин» до суммы 6100 000 долларов США.
30.06.2014 в соответствии с вышеуказанным решением Уполномоченных менеджеров в рамках установленного лимита кредитным подразделением операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк» на основании представленных ФИО1 документов, содержащих ложные сведения о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин» было подготовлено профессиональное суждение о соответствии ООО «Эдвин» требованиям кредитной политики ОАО «Промсвязьбанк» и условиям решения Уполномоченных менеджеров ОАО «Промсвязьбанк» от 23.06.2014.
В соответствии с принятым решением между ОАО «Промсвязьбанк» в лице регионального директора операционного офиса «Рязанский» Ярославского филиала // и ООО «Эдвин» в лице директора // 30.06.2014 заключен кредитный договор №0168-14-3-14 об открытии кредитной линии (с установленным лимитом задолженности) с лимитом задолженности 650000 долларов США. В тот же день было заключено дополнительное соглашение к вышеуказанному кредитному договору.
30.06.2014 денежные средства в размере 650 000 долларов США (по состоянию на 30.06.2014 по курсу Центрального банка РФ 1 доллар США – 33,6306 рублей, соответственно сумма эквивалентна 21859 890 рублям) по кредитному договору № об открытии кредитной линии (с установленным лимитом задолженности) переведены со счета Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк» на счет ООО «Эдвин» № в операционном офисе «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк».
В результате указанных преступных действий ФИО1, выразившихся в представлении банку заведомо ложных сведений о хозяйственном положении и финансовом состоянии ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис» и получении на их основании ООО «Эдвин» кредита, ПАО «Промсвязьбанк» причинен ущерб в размере 21859 890 рублей, что в соответствии с примечанием к ст.170.2 УК РФ является крупным ущербом.
В судебном заседании от подсудимого поступило ходатайство о прекращении уголовного дела и освобождении от уголовной ответственности в связи с истечением сроков давности, поскольку преступления, в совершении которых он обвиняется, относятся к категории преступлений средней тяжести, а в соответствии со ст.78 УК РФ сроки давности по ним к моменту рассмотрения дела истекли. Также пояснил, что он осознает, что прекращение дела по данному основанию является нереабилитирующим.
Защитник адвокат // подержал ходатайство своего подзащитного.
Представители потерпевших оставили разрешение вопроса на усмотрение суда.
Государственный обвинитель не возражает против прекращения уголовного дела по данному основанию.
Рассмотрев ходатайство, исследовав материалы дела, выслушав мнение участников процесса, суд пришел к следующему.
В соответствии с п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ возбужденное уголовное дело подлежит прекращению в связи с истечением сроков давности уголовного преследования.
Согласно п.2 ч.1 ст.27 УПК РФ уголовное преследование в отношении подозреваемого или обвиняемого прекращается по основаниям, предусмотренным п.п.1 - 6 ч.1 ст.24 УПК РФ.
В силу ст.254 УПК РФ суд прекращает уголовное дело в судебном заседании в случае, если во время судебного разбирательства будут установлены обстоятельства, указанные в п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ и п.2 ч.1 ст.27 УПК РФ.
В силу п.«б» ч.1 ст.78 УК РФ лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления истекло шесть лет после совершения преступления средней тяжести.
В судебном заседании установлено, что ФИО1 обвиняется в совершении десяти преступлений, предусмотренных ч.1 ст.176 УК РФ, первое по которому датировано периодом с 15 ноября по 06 декабря 2012 года, последнее - 30.06.2014, которые в соответствии со ст.15 УК РФ относятся к категории преступлений средней тяжести. Срок давности уголовного преследования со дня совершения последнего из инкриминируемых эпизодов истек 30.06.2020. Данных об уклонении ФИО1 от следствия и суда в ходе разбирательства дела не установлено, то есть, течение срока давности не приостанавливалось.
На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.24, 27, 254 УПК РФ, суд
П О С Т А Н О В И Л:
Уголовное дело по обвинению ФИО1 в совершении преступлений, предусмотренных ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176, ч.1 ст.176УК РФ, прекратить на основании п.3 ч.1 ст.24 УПК РФ в связи с истечением срока давности уголовного преследования.
Гражданский иск Акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» к ФИО1 о взыскании материального ущерба в сумме 209166000 рублей оставить без рассмотрения, признав за гражданским истцом право на рассмотрение иска в порядке гражданского судопроизводства.
После вступления приговора суда в законную силу вещественные доказательства по делу:
- кредитное досье по кредитному договору № //, хранящиеся пари материалах дела, - вернуть ПАО «Сбербанк России»;
- кредитные досье по кредитным договорам № от 06.06.2013, № от 31.07.2013 года, № от 30.06.2014, хранящиеся при материалах дела, - вернуть ПАО «Промсвязьбанк»;
- кредитные досье по кредитным договорам № от 07.02.2013, № от 06.09.2013, № от 31.12.2013, хранящиеся при материалах дела, - вернуть АО «Россельхозбанк»;
- регистрационные дела ООО «Эдвин», ЗАО «Ледер-Сервис»; бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках ЗАО «Ледер-Сервис», ООО «Эдвин»; декларации по упрощенной системе налогообложения ЗАО «Ледер-Сервис»; декларации по транспортному налогу ЗАО «Ледер-Сервис»; декларации по единому налогу на вмененный доход ЗАО «Ледер-Сервис»; декларации по налогу на прибыль ООО «Эдвин»; налоговые расчеты по авансовому платежу по налогу на имущество организаций ЗАО «Ледер-Сервис»; декларации по налогу на добавленную стоимость ООО «Эдвин», расположенные в 12 прошивках на 23 листах, 166 листах, 45 листах, 198 листах, 123 листах, 17 листах, 21 листе, 278 листах, 318 листах, 65 листах, 151 листе, 111 листах, хранящиеся пари материалах дела, - хранить при материалах дела;
- оптический диск с информацией о движении денежных средств ООО «Эдвин» по расчетным счетам, открытым в Рязанском отделении № ОАО «Сбербанк России»; оптический диск с информацией о движении денежных средств ЗАО «Ледер-Сервис» по расчетным счетам, открытым в Рязанском отделении № ОАО «Сбербанк России»; выписка на 87 листах с информацией о движении денежных средств ООО «Эдвин» по расчетным счетам, открытым в операционном офисе «Рязанский» Ярославского филиала ОАО «Промсвязьбанк»; оптический диск с информацией о движении денежных средств ООО «Эдвин» по расчетному счету, открытому в Рязанском региональном филиале ОАО «Россельхозбанк»; оптический диск с информацией о движении денежных средств ООО «Эдвин» по расчетным счетам, открытым в Рязанском отделении № ОАО «Сбербанк России», хранящиеся при материалах дела, - хранить при материалах дела.
Постановление может быть обжаловано в течение 10 суток в Рязанский областной суд через Советский районный суд г. Рязани со дня его провозглашения.
Судья - подпись
