Дело №1-121/2018 П О С Т А Н О В Л Е Н И Е г.Иваново 09 августа 2018 года Судья Фрунзенского районного суда г.Иваново Степалин А.В., с участием государственных обвинителей - помощников прокурора Фрунзенского района г.Иваново Федорова А.В, Хромова Е.В., обвиняемого – Крапостина А.М., защитника – адвоката Козлюка В.А., при секретаре Летковой Н.Н., рассмотрев в открытом судебном заседании материалы уголовного дела по ходатайству руководителя СО по Фрунзенскому району г. Иваново СУ СК РФ по Ивановской области П.В.И. о прекращении уголовного дела и уголовного преследования и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении Крапостина А.М.ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца д.<адрес>, гражданина РФ, с высшим образованием, женатого, несовершеннолетних детей на иждивении не имеющего, работающего генеральным директором ОАО «Завод им. К.Г.К.», невоеннообязанного, зарегистрированного и проживающего по адресу: <адрес>, ранее не судимого, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, У С Т А Н О В И Л: Постановлением руководителя СО по Фрунзенскому району г.Иваново СУ СК РФ по Ивановской области Подольского В.И. от 19 июня 2018 года перед судом возбуждено ходатайство о прекращении уголовного дела и уголовного преследования и применении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа к Крапостину А.М., подозреваемому в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ. Ходатайство мотивировано тем, что следственным отделом по Фрунзенскому району г.Иваново СУ СК России по Ивановской области возбужденно уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, которое относится к преступлениям небольшой тяжести; Крапостин А.М. ранее не судим; активно способствовал расследованию данного преступления, свою вину признал в полном объеме, в содеянном раскаялся, в полной мере возместил не только недоимку по уплате налогов, сборов и страховых взносов, но и иную задолженность по уплате налогов, сборов и страховых взносов, чем возместил причиненный его действиями ущерб бюджетной системе РФ и государственных фондов, что свидетельствует о устойчивой позиции его правомерного поведения и заглаживании причиненного преступлением вреда. Крапостин А.М. подозревается в совершении сокрытия денежных средств, либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов, то есть сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, в крупном размере (в редакции Федерального закона от 29.07.2017 N 250-ФЗ) то есть в совершении, преступления предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ при следующих обстоятельствах. 12.11.1992 года открытое акционерное общество «Завод им. К.Г.К.» (далее ОАО «Завод им. К.Г.К.», Общество, Предприятие, Организация, Завод), зарегистрировано в качестве юридического лица за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) № и 22.11.1992 года поставлено на учет в качестве налогоплательщика в инспекции МНС России по г. Иваново, ИНН №, юридический и фактический адрес: г. Иваново, ул. Зверева, д. <адрес>. В соответствии с разделом 3 «Цели и виды деятельности» Устава ОАО «Завод им. К.Г.К.», утвержденного решением собрания акционеров 24.05.2002 г. (далее – Устав) целью Общества является извлечение прибыли; Общество имеет гражданские права и несет гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных законом. Таким образом, в период с 11.08.2017 года по 01.02.2018 года ОАО «Завод им. К.Г.К.» осуществляло деятельность, направленную на систематическое получение прибыли, что в соответствии со ст. 2 Гражданского кодекса РФ является предпринимательской деятельностью. Согласно пунктами 16.1, 16.3, 16.4 раздела 16 «Исполнительные органы Общества» Устава, руководство текущей деятельностью Общества осуществляется генеральным директором, к компетенции которого относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Общества, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания акционеров и совета директоров. Генеральный директор действует без доверенности от имени Общества, в том числе осуществляет руководство деятельностью Общества; имеет право первой подписи под финансовыми документами; распоряжается имуществом Общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах, установленных Уставом; представляет интересы Общества; совершает сделки от имени Общества; организует ведение бухгалтерского учета и отчетности. В соответствии с пунктом 16.5 раздела 16 «Исполнительные органы Общества» Устава генеральный директор Общества избирается годовым общим собранием акционеров сроком на 5 лет. 21.04.2017 г. решением годового общего собрания акционеров ОАО «Завод им. К.Г.К.» Крапостин А.М. избран генеральным директором данного Общества. Таким образом, в период с 11.08.2017 г. по 01.02.2018 г. Крапостин А.М. являлся руководителем организации - ОАО «Завод им. К.Г.К.», осуществлял руководство данной организации, выполнял управленческие, организационно-распорядительные и контрольные функции в отношении ее деятельности в целом, в том числе распоряжался денежными средствами, имеющимися в распоряжении предприятия, определял направления их использования. В соответствии со ст. 19 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ) налогоплательщиками, плательщиками сборов и плательщиками страховых взносов признаются организации и физические лица, на которых в соответствии с НК РФ возложена обязанность уплачивать соответственно налоги, сборы и страховые взносы. Таким образом, ОАО «Завод им. К.Г.К.» в лице генерального директора Крапостина А.М. в период с 11.08.2017 г. по 01.02.2018 г. являлось налогоплательщиком, плательщиком сборов и страховых взносов. Крапостин А.М., как руководитель налогоплательщика, плательщика сборов и страховых взносов – ОАО «Завод им. К.Г.К.» в соответствии со статьей 57 Конституции РФ, статьями 23 и 45 НК РФ был обязан уплачивать законно установленные налоги, сборы и страховые взносы с организации. Крапостин А.М., как руководитель налогоплательщика, плательщика сборов и страховых взносов, являлся ответственным за расходование денежных средств организации-недоимщика в порядке, предусмотренном п.2 ст.855 ГК РФ, а также являлся лицом, ответственным за организацию, полноту и своевременность уплаты налогов, сборов и страховых взносов. Согласно частям 2 и 4 ст. 44 НК РФ обязанность по уплате конкретного налога, сбора и страхового взноса возлагается на налогоплательщика, плательщика сбора и страховых взносов с момента возникновения установленных законодательством о налогах, сборах и страховых взносах обстоятельств, предусматривающих уплату данного налога, сбора или страхового взноса. В соответствии со ст. 45 НК РФ, налогоплательщик, плательщик сборов и страховых взносов обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога (сбора), страхового взноса, которая должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах, сборах и страховых взносах. В соответствии с Постановлением Конституционного суда РФ № 20-П от 17.12.1996 г., налог – необходимое условие существования государства, поэтому обязанность платить налоги, закрепленная в статье 57 Конституции Российской Федерации, распространяется на всех налогоплательщиков в качестве безусловного требования государства, налогоплательщик не вправе распоряжаться по своему усмотрению той частью своего имущества, которая в виде определенной денежной суммы подлежит взносу в казну, и обязан регулярно перечислять эту сумму в пользу государства, так как иначе будут нарушены права и охраняемые законом интересы других лиц. По состоянию на 11.02.2017 г. у ОАО «Завод им. К.Г.К.» имелась задолженность по уплате налогов, сборов и страховых взносов в размере 6532 833,36 рубля; по состоянию на 01.02.2018 г. – 4274657,42 рублей. Переплата ОАО «Завод им. К.Г.К.» по налогам составляла на 11.08.2017 г. – 48057,82 рублей; на 01.02.2018 г. – 47132,50 рубля. За период с 11.08.2017 г. по 01.02.2018 г. ОАО «Завод им. Г.К.К.» исчислило налоги, сборы и страховые взносы в сумме 1851636,10 рублей, уменьшило – 504280,94 рублей. В период с 11.08.2017 г. по 01.02.2018 г. ОАО «Завод им. Г.К.К.» перечислило налоги, сборы и страховые взносы в общей сумме 3 604 605,78 рублей, в том числе страховые взносы по задолженности, образовавшейся до 01.01.2017 г. в сумме 88 103,56 рублей. За период с 11.08.2017 г. по 01.02.2018 г. у ОАО «Завод им. Г.К.К.» сформировалась задолженность по уплате налогов, сборов и страховых взносов в сумме 1851636,10 рублей. На 11.08.2017 г. у ОАО «Завод им. К.Г.К.» имелась задолженность по уплате следующих налогов, сборов и страховых взносов, срок уплаты которых истек до 11.08.2017 года: - НДФЛ налоговых агентов (по акту) - 1 191 850,00 рублей; - НДФЛ налоговых агентов - 891 595,00 рублей; - страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии до 01.01.2017 года - 1 559 015,69 рублей; - страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии с 01.01.2017 года - 999 010,58 рублей; - страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд ОМС до 01.01.2017 года - 587 327,89 рублей; - страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд ОМС с 01.01.2017 - 231 588,81 рублей; - страховые взносы в ПФ РФ по доп. тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ № 400-фз) - 55 463,62 рубля; - страховые взносы в ПФ РФ по доп. тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2-18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) - 34 671,97 рубль; - НДС - 783 276,00 рублей; -налог на имущество организаций по имуществу, не входящему в Единую систему газоснабжения - 20 535,00 рублей; - земельный налог в границах городских округов - 178 498,80 рублей. На 01.02.2018 года у ОАО «Завод им. К.Г.К.» имелась задолженность по уплате следующих налогов, сборов и страховых взносов, срок уплаты которых истек до 01.02.2018 года: - транспортный налог 16 734,00 рубля; - НДФЛ налоговых агентов (по акту) 215 715,24 рублей; - НДФЛ налоговых агентов 544 578,00 рублей; - страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии до 01.01.2017 года 972 402,96 рублей; - страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии с 01.01.2017 года 1 123 771,77 рублей; - страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд ОМС до 01.01.2017года 458 599,92 рублей; - страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд ОМС с 01.01.2017года 306874,35 рублей; - страховые взносы в ПФ РФ по доп. тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ № 400-фз) 58 292,89 рубля; - страховые взносы в ПФ РФ по доп. тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2-18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) 36 276,37 рублей; - земельный налог в границах городских округов 541 411,92 рублей. В целях обеспечения исполнения обязанности ОАО «Завод им. К.Г.К.» по уплате налогов, сборов и страховых взносов ИФНС России по г. Иваново применен комплекс мер по принудительному взысканию недоимки по налогам и страховым взносам в соответствии со статьями 46, 47, 69 и 76 НК РФ. ИФНС России по г. Иваново в порядке, предусмотренном ст. 69 НК РФ, в ОАО «Завод им. Г.К.К.» направлены требования об уплате налогов, сборов и страховых взносов, из которых на 11.08.2017 года и в период с 11.08.2017 года по 01.02.2018 года наступил срок исполнения требований на сумму 5 263 233,80 рубля, в том числе по требованиям, выставленным в период до 11.08.2017 года, в сумме 4 158 909,49 рублей; в период с 11.08.2017 года по 01.02.2018 года - в сумме 1 104 324, 21 рубля, а именно: -требование № 2218 по состоянию на 06.07.2016 г., срок исполнения требования — 28.07.2016 по НДС на сумму 628 625 рублей; -требование № 5450 по состоянию на 05.07.2017 г., срок исполнения требования — 27.07.2017 г. по НДФЛ (по акту) на сумму 1 19180 рублей; -требование № 047S01160104829, 047S01160104830 по состоянию на 30.11.2016 г., срок исполнения требования — 12.12.2016 г. по: страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) на сумму 8 626,46 рублей; страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) на сумму 7840,08 рублей; страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-ФЗ) на сумму 6 251,81 рубль; страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-ФЗ) на сумму 4 900,25 рублей; страховые сборы на ОМС в ФФОМС до 01.01.17 г.на сумму 104 929,26 рублей; страховые сборы на ОМС в ФФОМС до 01.01.17 г. на сумму 107 783,97 рубля; страховые сборы на обязательное страхование в ПФ РФ до 01.01.17 г. на сумму 452 636,20 рублей; страховые сборы на обязательное страхование в ПФ РФ до 01.01.17 г. на сумму 464 950,36 рублей. требование № 130685 по состоянию на 13.07.2017 г., срок исполнения требования — 25.07.2017 г. по: страховые сборы на обязательное страхование в ПФ РФ до 01.01.17 г. (начисл. 4 кв. 2016 г.) на сумму 331 199,25 рублей; страховые сборы на обязательное страхование в ПФ РФ до 01.01.17 г. (начисл. 4 кв. 2016 г.) на сумму 163 737,73 рублей; страховые сборы на ОМС в ФФОМС до 01.01.17 г. (начисл. 4 кв. 2016 г.) на сумму 76778,02 рублей; страховые сборы на ОМС в ФФОМС до 01.01.17 г. (начисл. 4 кв. 2016 г.) на сумму 37957,38 рублей. требование № 141303 по состоянию на 18.07.2017 г., срок исполнения требования — 09.08.2017 г. по: - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 4 кв. 2016) на сумму 5 441,11 рублей; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 4 кв. 2016) на сумму 3 420,81 рублей; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-ФЗ) (начисл. 4 кв. 2016) на сумму 3 684,96 рубль; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-ФЗ) (начисл. 4 кв. 2016) на сумму 939,60 рублей. - требование №143400 по состоянию на 09.08.2017 г., срок исполнения требования — 21.08.2017 г. по: - страховые сборы на обязательное страхование в ПФ РФ с 01.01.17 г. (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 158 328,85 рублей; - страховые сборы на обязательное страхование в ПФ РФ с 01.01.17 г.(начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 130 663,88 рубля; - страховые сборы на обязательное страхование в ПФ РФ с 01.01.17 (начисл. кв.2 2017) на сумму154 268,82 рублей; - страховые сборы на ОМС в ФФОМС с 01.01.17 г. (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 36 703,48 рубля; - страховые сборы на ОМС в ФФОМС с 01.01.17 г. (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 30 290,24 рублей; - страховые сборы на ОМС в ФФОМС с 01.01.17 г. (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 35 762,32 рубля; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 3 308,03 рублей; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 2 471,87 рубль; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 3 088,49 рублей; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-ФЗ) (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 822,59 рубля; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2- 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 635,70 рублей; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2- 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл.кв.2 2017 г.) на сумму 742,97 рубля. - требование №155830 по состоянию на 11.09.2017, срок исполнения требования — 03.10.2017 г. по: - НДФЛ за 2 кв. 2017 г. на сумму 94 379,00 рублей; - НДФЛ за 2 кв. 2017 г.на сумму 76 289,00 рублей; - НДФЛ за 2 кв. 2017 г. на сумму 94 075,00 рублей. - требование №166107 по состоянию на 14.11.2017 г., срок исполнения требования — 24.11.2017 г. по: - страховые сборы на обязательное страхование в ПФ РФ с 01.01.17 г. (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 152 454,05 рубля; - страховые сборы на обязательное страхование в ПФ РФ с 01.01.17 г. (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 150 726,62 рублей; - страховые сборы на обязательное страхование в ПФ РФ с 01.01.17 г. (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 144 152,15 рубля; - страховые сборы на ОМС в ФФОМС с 01.01.17 (начисл. 3 кв. 2017) на сумму 35 341,64 рубль; - страховые сборы на ОМС в ФФОМС с 01.01.17 (начисл. 3 кв. 2017) на сумму 34 941,18 рубль; - страховые сборы на ОМС в ФФОМС с 01.01.17 (начисл. 3 кв. 2017) на сумму 33 417,04 рублей; - НДФЛ за 3 кв. 2017 на сумму 279 835,00 рублей; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 3 кв. 2017) на сумму 2 611,65 рублей; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 3 кв. 2017) на сумму 2 377,37 рублей; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 1 682,37 рубля; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 №400-Ф3) (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 400,12 рублей; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 769,56 рублей; - страховые взносы в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 872,56 рубля. Данные требования налогового органа ОАО «Завод им. К.Г.К.» в установленные сроки не исполнило. В перечисленных требованиях налоговый орган доводил до сведения руководителя ОАО «Завод им. К.Г.К.» размер числящейся за предприятием на соответствующую дату общей задолженности по уплате налогов, сборов и страховых взносов, в том числе размер задолженности по налогам, сборам и страховым взносам на соответствующую дату выставленного требования. В соответствии с п. 1 ст. 72 НК РФ исполнение обязанности по уплате налогов, сборов и страховых взносов может обеспечиваться, в том числе приостановлением операций по счетам в банках. Согласно ст. 76 НК РФ приостановление операций по счетам налогоплательщика - организации в банке означает прекращение банком всех расходных операций по данному счету в пределах суммы, указанной в решении о приостановлении операций налогоплательщика-организации по счетам в банке. Решение о приостановлении операций налогоплательщика – организации по его счетам в банке принимается руководителем налогового органа, направившим требование об уплате налога, в случае неисполнения налогоплательщиком – организацией в установленные сроки обязанности по уплате налогов, сборов и страховых взносов. В этом случае решение о приостановлении операций налогоплательщика – организации по его счетам в банке может быть принято только одновременно с вынесением решения о взыскании налогов, сборов и страховых взносов. В связи с не исполнением ОАО «Завод им. К.Г.К.» в добровольном порядке указанных выше требований об уплате налогов, сборов и страховых взносов в указанный период налоговым органом — ИФНС России по г. Иваново в порядке, предусмотренном ст. 46 НК РФ приняты решения о взыскании налогов, сборов и страховых взносов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств, по которым в период с 11.08.2017 г. по 01.02.2018 г. подлежали исполнению решения налогового органа о взыскании налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств на общую сумму 5263233,80 руб., в том числе: решения, принятые до 11.08.2017 г., на сумму 2978663,39 рублей: - по налогу на добавленную стоимость – 628625 рублей; - по налогу на доходы физических лиц – 1191850 рублей; - страховые взносы в ПФР и страховые сборы на ОМС – 1158188,39 рублей. решения, принятые в период с 11.08.2017 г. по 01.02.2018 г., на сумму 2284570,41 рублей: - НДФЛ – 544578,00 рублей; - страховые взносы в ПФР и страховые сборы на ОМС – 1 739992,41 рублей, в том числе: решение №26611 от 03.05.2017 г. о взыскании НДС на сумму 628 625 рублей; решение №46605 от 08.08.2017 г. о взыскании НДФЛ (по акту) на сумму 1 19180 рублей; решение №047S02160041551 от 23.12.2016 г. о взыскании страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) на сумму 8 626,46 рублей; решение №047S02160041552 от 23.12.2016 г. о взыскании страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) на сумму 7840,08 рублей; решение №047S02160041551 от 23.12.2016 г. о взыскании страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-ФЗ) на сумму 6 251,81 рубль; решение №047S02160041552 от 23.12.2016 г. о взыскании страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-ФЗ) на сумму 4 900,25 рублей; решение №047S02160041551 от 23.12.2016 г. о взыскании страховых сборов на ОМС в ФФОМС до 01.01.17 г. на сумму 104 929,26 рублей; решение №047S02160041552 от 23.12.2016 г. о взыскании страховых сборов на ОМС в ФФОМС до 01.01.17 г. на сумму 107 783,97 рубля; решение №047S02160041551 от 23.12.2016 г. о взыскании страховых сборов на обязательное страхование в ПФ РФ до 01.01.17 г. на сумму 452 636,20 рублей; решение №047S02160041552 от 23.12.2016 г. о взыскании страховых сборов на обязательное страхование в ПФ РФ до 01.01.17 г. на сумму 464 950,36 рублей. решение № 50774 от 05.09.2017 г. о взыскании: - страховых сборов на обязательное страхование в ПФ РФ до 01.01.17 г.(начисл. 4 кв. 2016 г.) на сумму 331 199,25 рублей; - страховых сборов на обязательное страхование в ПФ РФ до 01.01.17 г. (начисл. 4 кв. 2016 г.) на сумму 163 737,73 рублей; - страховых сборов на ОМС в ФФОМС до 01.01.17 г. (начисл. 4 кв. 2016 г.) на сумму 76 778,02 рублей; - страховых сборов на ОМС в ФФОМС до 01.01.17 (начисл. 4 кв. 2016 г.) на сумму 37 957,38 рублей. решение № 50775 от 05.09.2017 г. о взыскании: - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 4 кв. 2016 г.) на сумму 5 441,11 рублей; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 4 кв. 2016 г.) на сумму 3 420,81 рублей; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-ФЗ) (начисл. 4 кв. 2016 г.) на сумму 3 684,96 рубль; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-ФЗ) (начисл. 4 кв. 2016 г.) на сумму 939,60 рублей. решение № 51807 от 18.09.2017 г. о взыскании: - страховых сборов на обязательное страхование в ПФ РФ с 01.01.17 г. (начисл. 2 кв. 2017 г.) на сумму 158 328,85 рублей; - страховых сборов на обязательное страхование в ПФ РФ с 01.01.17 г. (начисл. 2 кв. 2017 2) на сумму130 663,88 рубля; - страховых сборов на обязательное страхование в ПФ РФ с 01.01.17 г. (начисл. 2 кв. 2017 г.) на сумму 154 268,82 рублей; - страховых сборов на ОМС в ФФОМС с 01.01.17 г. (начисл. 2 кв. 2017 г.) на сумму 36 703,48 рубля; - страховых сборов на ОМС в ФФОМС с 01.01.17 г. (начисл. 2 кв. 2017 г.) на сумму 30 290,24 рублей; - страховых сборов на ОМС в ФФОМС с 01.01.17 г. (начисл. 2 кв. 2017 г.) на сумму 35 762,32 рубля; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 3 308,03 рублей; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 2 471,87 рубль; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 3 088,49 рублей; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-ФЗ) (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 822,59 рубля; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2- 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 635,70 рублей; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2- 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. кв.2 2017 г.) на сумму 742,97 рублей. решение № 63928 от 24.10.2017 г. о взыскании - НДФЛ за 2 кв. 2017 на сумму 94 379,00 рублей; - НДФЛ за 2 кв. 2017 на сумму 76 289,00 рублей; - НДФЛ за 2 кв. 2017 на сумму 94 075,00 рублей. решение № 68017 от 20.12.2017 г. о взыскании: - страховых сборов на обязательное страхование в ПФ РФ с 01.01.17 г. (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 152 454,05 рубля; - страховых сборов на обязательное страхование в ПФ РФ с 01.01.17 г. (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 150 726,62 рублей; - страховых сборов на обязательное страхование в ПФ РФ с 01.01.17 г. (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 144 152,15 рубля; - страховых сборов на ОМС в ФФОМС с 01.01.17 г. (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 35 341,64 рубль; - страховых сборов на ОМС в ФФОМС с 01.01.17 г. (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 34 941,18 рубль; - страховых сборов на ОМС в ФФОМС с 01.01.17 г. (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 33 417,04 рублей. решение № 68018 от 20.12.2017 г.о взыскании: - НДФЛ за 3 кв. 2017 г. на сумму 279 835,00 рублей; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 2 611,65 рублей; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 2 377,37 рублей; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п. 1 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 1 682,37 рубля; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 №400-Ф3) (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 400,12 рублей; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 769,56 рублей; - страховых взносов в ПФ РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии (п.п. 2 - 18 ч. 1 ст. 30 ФЗ №400-фз) (начисл. 3 кв. 2017 г.) на сумму 872,56 рубля. Кроме того, в указанные период налоговым органом в порядке, предусмотренном ст. 76 НК РФ, приняты решения приостановлении операций по расчетным счетам ОАО «Завод им. К.Г.К.» в банках, а также переводов электронных средств, в том числе решения: - № от ДД.ММ.ГГГГ в ФАКБ "Инвестторгбанк" (ПАО) «Вознесенский» по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в ФАКБ "Инвестторгбанк" (ПАО) «Вознесенский» по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в ФАКБ "Инвестторгбанк" (ПАО) «Вознесенский» по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в ФАКБ "Инвестторгбанк" (ПАО) «Вознесенский» по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в ФАКБ "Инвестторгбанк" (ПАО) «Вознесенский» по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в ФАКБ "Инвестторгбанк" (ПАО) «Вознесенский» по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ.в ФАКБ "Инвестторгбанк" (ПАО) «Вознесенский» по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в ФАКБ "Инвестторгбанк" (ПАО) «Вознесенский» по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в ФАКБ "Инвестторгбанк" (ПАО) «Вознесенский» по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АКБ "Кранбанк" (ЗАО) по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АКБ "Кранбанк" (ЗАО) по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АКБ "Кранбанк" (ЗАО) по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АКБ "Кранбанк" (ЗАО) по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АКБ "Кранбанк" (ЗАО) по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АКБ "Кранбанк" (ЗАО) по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АКБ "Кранбанк" (ЗАО) по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АКБ "Кранбанк" (ЗАО) по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АКБ "Кранбанк" (ЗАО) по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановский РФ АО "Россельхозбанк" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановский РФ АО "Россельхозбанк" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановский РФ АО "Россельхозбанк" по расчетным счетам №№, 40№; - № от 05.09.17г. в Ивановский РФ АО "Россельхозбанк" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановский РФ АО "Россельхозбанк" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановский РФ АО "Россельхозбанк" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановский РФ АО "Россельхозбанк" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановский РФ АО "Россельхозбанк" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановский РФ АО "Россельхозбанк" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АО КИБ "Евроальянс" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АО КИБ "Евроальянс" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АО КИБ "Евроальянс" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АО КИБ "Евроальянс" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АО КИБ "Евроальянс" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АО КИБ "Евроальянс" по расчетным счетам №, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АО КИБ "Евроальянс" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АО КИБ "Евроальянс" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в АО КИБ "Евроальянс" по расчетным счетам №№, 40№; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановское отделение № ПАО Сбербанк по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановское отделение № ПАО Сбербанк по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановское отделение № ПАО Сбербанк по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановское отделение № ПАО Сбербанк по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановское отделение № ПАО Сбербанк по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановское отделение № ПАО Сбербанк по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановское отделение № ПАО Сбербанк по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановское отделение № ПАО Сбербанк по расчетному счету №; - № от ДД.ММ.ГГГГ в Ивановское отделение № ПАО Сбербанк по расчетному счету №. Также ИФНС России по г. Иваново направила в банки, в которых открыты расчетные счета ОАО «Завод им. Г.К.К.», инкассовые поручения на взыскание налогов, сборов, страховых взносов на общую сумму 5263233,80 рубля, в том числе: в период до 11.08.2017 года на сумму 2978663,39 рубля, в период с 11.08.2017 года по 01.02.2018 года на сумму 2284570,41 рублей, а именно: инкассовое поручение на сумму 628 625 рублей; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 19180 рублей; инкассовое поручение №S03160099981 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 626,46 рублей; инкассовое поручение №S03160099994 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7840,08 рублей; инкассовое поручение №S03160099982 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 251,81 рубль; инкассовое поручение №S03160099992 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 900,25 рублей; инкассовое поручение №S03160099983 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 104 929,26 рублей; инкассовое поручение №S03160099988 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 107 783,97 рубля; инкассовое поручение №S03160099984 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 452 636,20 рублей; инкассовое поручение №S03160099987 от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 464 950,36 рублей; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 494 936,98 рублей; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 114 735,40 рублей; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 861, 92 рубль; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 624,56 рубля; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 443 261,55 рубль; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 102 756,04 рублей; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 868,39 рублей; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 201,26 рубль; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 264 743,00 рубля; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 447 332,82 рубля; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 103 699,86 рублей; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 279 835,00 рублей; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 671,39 рублей; инкассовое поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 042,24 рубля. В период с 11.08.2017 года по 01.02.2018 года ОАО «Завод им. Г.К.К.» инкассовые поручения на взыскание налогов, сборов, страховых взносов, исполнены в общей сумме 2736573,24 рублей, в том числе выставленные в период до 11.08.2017 года в сумме 2536573,24 рублей, в период с 11.08.2017 года по 01.02.2018 года в сумме 200000,00 рублей- не исполнены. ОАО «Завод им. Г.К.К.» не исполнены инкассовые поручения на взыскание налогов, сборов, страховых взносов, на общую сумму 2526660,56 руб., в том числе выставленные в период до 11.08.2017 года в сумме 442090,15 рублей, в период с 11.08.2017 года по 01.02.2018 года в сумме 2 084570,41 рублей. В результате принятых ИФНС России по г. Иваново предусмотренных законодательством о налогах и сборах мер по принудительному взысканию недоимки по налогам, сборам и страховым взносам действующие расчетные счета ОАО «Завод им. К.Г.К.» были заблокированы решениями о приостановлении операций и инкассовыми поручениями. При этом все поступавшие на расчетные счета денежные средства могли списываться только в счет погашения недоимки по налогам, сборам и страховым взносам. Таким образом на 11.08.2017 года и в период с 11.08.2017 года по 01.02.2018 года налоговым органом были приняты предусмотренные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах меры по принудительному взысканию с ОАО «Завод им. К.Г.К.» недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, не исполненные данным Обществом в период с 11.08.2017 года по 01.02.2018 года, на общую сумму 2 526 660,56 рублей. При данных обстоятельствах в период с 11.08.2017 года по 01.02.2018 года, точное время и место следствием не установлено, у генерального директора ОАО «Завод им. К.Г.К.» Крапостина А.М., достоверно осведомленного об имеющейся у руководимой им организации недоимке по налогам, сборам и страховым взносам, а также о принятых ИФНС России по г. Иваново предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах мерах по принудительному взысканию недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, возник преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств руководимой организации, за счет которых должно быть произведено принудительное взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, путем направления распорядительных писем контрагентам о перечислении денежных средств на расчетные счета третьих лиц, минуя собственные расчетные счета ОАО «Завод им. К.Г.К.». В период с 11.08.2017 года по 01.02.2018 года генеральный директор ОАО «Завод им. К.Г.К.» Крапостин А.М., реализуя свой преступный умысел, действуя из иной личной заинтересованности, отдавая предпочтение коммерческим интересам возглавляемого им Общества, по месту нахождения ОАО «Завод им. К.Г.К.» по адресу: Ивановская область, г. Иваново, ул. Зверева, д.<адрес>, достоверно осведомленный об имеющейся у возглавляемой им организации недоимке по налогам, сборам и страховым взносам, а также о принятых налоговым органом мерах по ее принудительному взысканию, в том числе за счет денежных средств предприятия, совершил умышленные действия, направленные на сокрытие денежных средств ОАО «Завод им. К.Г.К.», за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, а именно генеральный директор ОАО «Завод им. К.Г.К.» Крапостин А.М. при наличии задолженности по уплате налогов, сборов, страховых взносов и блокировании расчетных счетов организации вынесенными налоговым органом решениями о приостановлении расходных операций и инкассовыми поручениями производил расчеты по договорам, заключенным данной организацией по составленным, подписанным и направленным им лично в адрес контрагентов распорядительным письмам через расчетные счета данных контрагентов, минуя собственные расчетные счета ОАО «Завод им. К.Г.К.». В указанный период контрагенты ОАО «Завод им. К.Г.К.» произвели по распорядительным письмам, составленным и подписанным генеральным директором ОАО «Завод им. К.Г.К.» Крапостиным А.М. платежи, не связанные с выплатой заработной платы, уплатой налогов, сборов и иных обязательных платежей, в общей сумме 6 708 989,99 рублей, а именно: - ООО "ЗТО Кинезис" в адрес ООО "Ретро-авто" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 547 185,00 рублей за выполненные работы, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 1547 185,00 рублей; - ООО "Томский лен" в адрес ООО "Ретро-авто" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 000,00 рублей за запчасти, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 70 272,00 рублей; - ООО "ДизЭТ" в адрес ПАО "Ростелеком" платежное поручение №ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 709,25 рублей за услуги связи, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 709,25 рублей; - ООО "ДизЭТ" в адрес ПАО "Ростелеком" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 640,52 рублей за услуги связи, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 640,52 рублей; - ИП В.А.Е. в адрес ООО "Ретро-авто" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 72 620,86 рублей за выполненные работы, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 72 620,86 рублей; - ИП Я.Н.Н. в адрес ООО "Электролюкс" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 128,00 рублей за двигатель, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 128,00 рублей; - ООО "Томский лен" в адрес ООО "Ретро-авто" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 35 272,00 рублей за запчасти, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ№ на сумму 70 272,00 рублей; - ООО "ОЛТекс" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 000,00 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 83 231,60 рублей; - ИП Н.И.Н. в адрес ООО "Интерком-Аудит-Консалтинг" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 200,00 рублей за консультационные услуги, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 200,00 рублей; - ООО "Информсервис" в адрес ООО "БытАльянс" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей за ТМЦ, по распорядительному письму № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 813 728,00 рублей; - ООО ТПК "Митра" в адрес ООО "КАЛИБРМП" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 768,00 рублей за металл, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 768,00 рублей; - ООО ТПК "Митра" в адрес ОАО "Управление Служебными Зданиями" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 428,52 рублей за наградной комплект, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 428,52 рублей; - ООО "Информсервис" в адрес ООО "БытАльянс" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 313 728,00 рублей за ТМЦ, по распорядительному письму № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 813 728,00 рублей; - ООО "Тестком" в адрес ОАО "ИВХИМПРОМ" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 240,00 рублей за эмульсол, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 240,00 рублей; - ООО "Ника-Текс" в адрес ООО "КАЛИБРМП" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 106 400,00 рублей за металл, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 106 400,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 531 794,50 рублей; - ООО "Каприз" в адрес ООО "Железо" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 999,99 рублей за круг обдирочный, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 999,99 рублей; - ООО "Каприз" в адрес АНО ДПО УКЦ "Оператор" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 600,00 рублей за обучение, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5600,00 рублей; - ООО "Каприз" в адрес ООО "Дельта СК" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 253,20 рублей за продукты, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 253,20 рублей; - ООО "Каприз" в адрес ООО "Металлика" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 960,00 рублей за заготовки, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 960,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 51 794,50 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 531 794,50 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 531 794,50 рублей; - ООО "ПК"АННА" в адрес АО "Водоканал" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 140,52 рублей водоотведение, хол.вода, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 24 140,52 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 531 794,50 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 531 794,50 рублей;; - ООО "Каприз" в адрес ПАО "Ростелеком" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 637,88 рублей за услуги связи, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 637,88 рублей; - ООО "Каприз" в адрес ПАО "Ростелеком" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 296,51 рублей за услуги связи, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 296,51 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 000,00 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 531 794,50 рублей; - ИП Н.И.Н. в адрес СЗФ ПАО "Мегафон" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 000,00 рублей за услуги связи, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 000,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 531 794,50 рублей; - ООО "ФОРМ ЛАЙН" в адрес ОАО "Лужский абразивный завод" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 39 647,15 рублей за круги, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 39 647,15 рублей; - ИП Н.И.Н. в адрес ООО Комания"Сервис ТВ-Инфо" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 300,00 рублей за лицензию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 300,00 рублей; - ООО ТПК "Митра" в адрес ООО "ПКФ ДиПОС" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 877,80 рублей за трубы, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 877,80 рублей; - ИП В.А.Е. в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 86 012,00 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 86 012,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 88 741,00 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 288 741,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 288 741,00 рублей; - ООО "Каприз37" в адрес АО "Водоканал" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 795,04 рублей за установку и ввод узла учета воды, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 795,04 рублей; - ООО "Тестком" в адрес ООО "Бобровский кварцит" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26 850,00 рублей за кварцит, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 26 850,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 27 655,00 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 288 741,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 288 741,00 рублей; - ООО "ДизЭТ" в адрес ПАО "Ростелеком" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 287,83 рублей за услуги связи, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 287,83 рублей; - ООО "ДизЭТ" в адрес ПАО "Ростелеком" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 627,38 рублей за услуги связи, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 627,38 рублей; - ООО "ОЛТекс" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000,00 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 000,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000,00 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 288 741,00 рублей; - ООО НПФ "ДизЭТ" в адрес АО "Водоканал" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 845,51 рублей за холодную воду, по распорядительному письму то ДД.ММ.ГГГГ на сумму 28 845,51 рублей; - ООО НПФ "ДизЭТ" в адрес АО "Водоканал" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 494,92 за сброс сточных вод, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ.Сумма 1 494,92 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ ИВАНОВО" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей за природный газ, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей; - ООО "ОЛТекс" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000,00 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 000,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ ИВАНОВО" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей за природный газ, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ ИВАНОВО" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей за природный газ, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей; - ООО "Ника-Текс" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 106 711,70 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 106 711,70 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ ИВАНОВО" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей за природный газ, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ ИВАНОВО" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 536,31 рублей судебные расходы, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 536,31 рублей; - ООО "ПК"АННА" в адрес ООО "Электропоставка" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 484,16 рублей за кабель, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 19 484,16 рублей; - ООО ТПК "Митра" ООО "Измерительная техника" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 550,00 рублей за услуги, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 550,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ ИВАНОВО" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей за природный газ, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 500 000,00 рублей; - ИП Н.И.Н. в адрес ООО ПТК "Промпривод" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000,00 рублей за вариаторную цепь, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 000,00 рублей; - ООО "Тестком" в адрес ООО "ИПЭР" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 540,00 рублей за анализ трансформаторного масла, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 540,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ ИВАНОВО" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 55 000,00 рублей за природный газ, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 85 000,00 рублей; - ИП Я.Н.Н. в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 393,60 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 20 393,60 рублей; - ИП В.А.Е. в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 84 780,60 рублей за электроэнергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 84 780,60 рублей; - ООО "ОЛТекс" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000,00 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 86 180,30 рублей; - ИП Н.И.Н. в адрес ООО "МЕХПЛАН" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 900,00 рублей за пружину, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 12 900,00 рублей; - ООО "Антер" в адрес ООО "Балкум" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 452,00 рублей за песок, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 452,00 рублей; - ООО "Антер" в адрес ООО "ИвВейст" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 000,00 рублей за услуги по экологическому сопровождению, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 9 000,00 рублей; - ИП С.С.В. в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 359,50 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 359,50 рублей; - ООО "Уником" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 33 895,80 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 33 895,80 рублей; - ООО "ДизЭТ" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 40 000,00 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 176 119,30 рублей; - ООО "Каприз37" в адрес АО "Протон-Электротекс" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 46 444,80 рублей за тиристоры, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 46 444,80 рублей; - ИП Н.И.Н. в адрес ООО "Интерком-Аудит-Консалтинг" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 200,00 рублей за консультационные услуги, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 13 200,00 рублей; - ООО "Каприз37" в адрес ООО "Энерготелокомплект" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 370,00 рублей за тиристоры, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 370,00 рублей; - ООО "Ника-Текс" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 114 491,80 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 114 491,80 рублей; - ООО "ПК"АННА" в адрес АО "Водоканал" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 654,13 рублей водоотведение, хол.вода, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 23 654,13 рублей; - ООО "Каприз37" в адрес ООО "ОЛЛ-МЕТ НН" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 920,80 рублей за чушку, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 920,80 рублей; - ООО "ДизЭТ" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 176 119,30 рублей; - ООО "Тестком" в адрес ПАО "Ростелеком" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 033,89 рублей за услуги связи, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 033,89 рублей; - ООО "Тестком" в адрес ПАО "Ростелеком" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 858,30 рублей за услуги связи, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 858,30 рублей; - ООО "ОЛТекс" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000,00 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 86 180,30 рублей; - ООО "ДизЭТ" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 80 000,00 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 176 119,30 рублей; - ООО "ДизЭТ" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 140 000,00 рублей; - ООО ТПК "Митра" в адрес ООО "Волжанка" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000,00 рублей за масло, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 15 000,00 рублей; - ООО "Антер" ООО ПКФ"Кабельщик" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 000,00 рублей за испытание трансформатора, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 21 000,00 рублей; - ООО "Антер" в адрес ООО "ПромЭлектро" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 350,00 рублей за трансформатор, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 350,00 рублей; - ООО "Антер" в адрес ООО "ПКФ ДиПОС" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 982,40 рублей за уголок, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 982,40 рублей; - ИП Н.И.Н. в адрес ООО "Аби" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 990,00 рублей за подписку на журнал, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 990,00 рублей; - ИП Н.И.Н. в адрес ООО "ИПЭР" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 522,74 рублей за ремонт приборов, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 522,74 рублей; - ООО "Каприз37" в адрес ООО "Кранмаш" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 912,00 рублей за термообработку шестерен, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 912,00 рублей; - ИП В.А.Е. в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 093,80 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 99 093,80 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ ИВАНОВО" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей за природный газ, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000,00 рублей; - ООО "Каприз37" в адрес ООО "Измерительная техника" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 950,00 рублей за техобслуживание, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 950,00 рублей; - ООО "Каприз37" в адрес ООО "Техноткань" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 62 637,64 рублей за стеклотекстолит, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 62 637,64 рублей; - ИП Н.И.Н. в адрес ООО "Электролюкс" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 170,00 рублей за кабель и провод, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 14 170,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ ИВАНОВО" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей за природный газ, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000,00 рублей; - ООО ТПК "Митра" в адрес ООО "Аудиторская фирма "Эксперт" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000,00 рублей за аудит бухгалтерской отчетности, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 25 000,00 рублей; - ООО ТПК "Митра" в адрес ООО "Бастион" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 300,00 рублей за варисторы, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 10 300,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ ИВАНОВО" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей за природный газ, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000,00 рублей; - ИП Н.И.Н. в адрес ООО "Актион-пресс" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 814,00 рублей за подписку на журнал, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 814,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ ИВАНОВО" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей за природный газ, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ ИВАНОВО" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей за природный газ, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 350 000,00 рублей; - ООО НПФ "ДизЭТ" в адрес АО "Водоканал" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 806,82 рублей за воду, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 32 806,82 рублей; - ООО НПФ "ДизЭТ" в адрес ПАО "Ростелеком" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 453,79 рублей за услуги связи, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 453,79 рублей; - ООО НПФ "ДизЭТ" в адрес ПАО "Ростелеком" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 543,97 рублей за услуги связи, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 543,97 рублей; - ООО ИПФ "ТексИнж" в адрес ООО "КАЛИБРМП" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей за металл, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 100 000,00 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 30 000,00 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 161 607,50 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 50 000,00 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 161 607,50 рублей; - ООО "Тестком" в адрес ПАО "САК"Энергогарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 835,56 рублей по договору страхования, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 5 835,56 рублей; - ООО "Тестком" в адрес ООО "ПКФ ДиПОС" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 990,00 рублей за лист, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 990,00 рублей; - ООО "Тестком" в адрес ООО "ЭТК" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 316,00 рублей за варисторы, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 7 316,00 рублей; - ООО "ДизЭТ" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 200 000,00 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 220 060,90 рублей; - ООО ПТК "ЛЕОН ГРУПП" в адрес ООО "ЭСК Гарант" платежное поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 81 607,50 рублей за эл.энергию, по распорядительному письму от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 161 607,50 рублей. Таким образом, в нарушение ст. 57 Конституции Российской Федерации, статей 19, 23, 44 и 45 Налогового кодекса РФ (в действующей редакции), генеральный директор ОАО «Завод им. К.Г.К.» Крапостин А.М. в период с 11.08.2017 года по 01.02.2018 года умышленно сокрыл денежные средства данной организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам. Сумма сокрытых Крапостиным А.М. денежных средств ОАО «Завод им. К.Г.К.», за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, составила 2 526 660,56 рублей и в соответствии с примечанием к ст. 170.2 УК РФ является крупным размером. В судебном заседании Крапостин А.М. признал свою вину в инкриминируемом ему деянии, раскаялся в содеянном. Материалы уголовного дела содержат достаточные данные, свидетельствующие об имевшем место событии преступления и об обоснованности в причастности к его совершению Крапостина А.М.. Причастность Крапостина А.М. к совершению инкриминируемого ему деяния, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, подтверждается представленными материалами, а именно: - протоколом явки с повинной Краспостина А.М.от 14 марта 2018 года; - протоколами допроса свидетелей К.С.А., Г.А.С., П.А.А., К.С.Б., К.А.Ю.Я.Н.Н., Н.А.В., Б.А.И., К.Е.Ю., К.Ю.Н., С.С.В., Н.И.Н., Ш.А.Н., - протоколами выемок от 4,5,6,7, 8,13,14,15,18, июня 2017 года; - протоколом осмотра документов от 19 июня 2018 года; - заключением эксперта от 7 июня 2018 года; - вещественными доказательствами; - иными документами; - протоколами допроса подозреваемого Крапостина А.М.. Выслушав Крапостина А.М., подтвердившего свое согласие на прекращение уголовного дела по данному основанию; государственного обвинителя, пояснившего, что имеются все основания для прекращения уголовного дела и применения к Крапостину А.М. меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, и предложившего назначить ему судебный штраф в размере 100 000 тыс. руб. с предоставлением срока оплаты в 5 месяцев; защитника, просившего суд удовлетворить ходатайство следователя, прекратить уголовное дело и применить к его подзащитному меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, но просившего снизить размер штрафа, предложенного прокурором, суд приходит к следующему. Согласно ч.2 ст.446.2 УПК РФ, если в ходе предварительного расследования будет установлено, что имеются предусмотренные ст.25.1 УПК РФ основания для прекращения уголовного дела или уголовного преследования в отношении подозреваемого, обвиняемого, следователь с согласия руководителя следственного органа или дознаватель с согласия прокурора выносит постановление о возбуждении перед судом ходатайства о прекращении уголовного дела или уголовного преследования в отношении подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести и назначении этому лицу меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, которое вместе с материалами уголовного дела направляется в суд. В соответствии с ч.1 ст.25.1 УПК РФ суд по собственной инициативе или по результатам рассмотрения ходатайства, поданного следователем с согласия руководителя следственного органа либо дознавателем с согласия прокурора, в порядке, установленном УПК РФ, в случаях, предусмотренных ст.76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. Согласно ст.76.2 УК РФ лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред. Ходатайство о прекращении уголовного дела и применении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа к подозреваемому Крапостину А.М. внесено в суд с согласия руководителя соответствующего следственного органа и отвечает требованиям ст.446.2 УПК РФ. Судом установлено, что Крапостин А.М. подозревается в совершении преступления, которое отнесено уголовным законом к категории небольшой тяжести; ранее не судим, раскаялся в содеянном, полностью признал свою вину. Крапостин А.М. на специализированных учетах в ОБУЗ «Ивановский областной наркологический диспансер», ОБУЗ «ОКПБ «Богородское» не состоит, по месту жительства характеризуется удовлетворительно. Краспотин А.М. является ветераном труда, почетным машиностроителем Ивановской области, ранее неоднократно награждался почетными грамотами и благодарственными письмами, в том числе и от губернатора Ивановской области, а также министра промышленности торговли РФ. Крапостин А.В. является пенсионером, но работает в должности генерального директора ОАО «Завод им. К.Г.К.». Установлено, что Крапостин А.М. полностью признал свою вину, активно сотрудничал с органами предварительного расследовании, добровольно в полной мере возместил не только недоимку по уплате налогов, сборов и страховых взносов, но и иную задолженность по уплате налогов, сборов и страховых взносов, чем возместил причиненный его действиями ущерб бюджетной системе РФ и государственным фондам. Публично в судебном заседании заявил об осознании противоправности своих действий. Каких-либо существенных и невосполнимых нарушений конституционных прав граждан допущено не было. Указанное в совокупности свидетельствует о раскаянии Крапостина А.М., заглаживании им вреда, причиненного преступлением. При таких обстоятельствах суд считает, что имеются все основания для прекращения уголовного дела и уголовного преследования в отношении Крапостина А.М. и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа. Обсудив вопрос о назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, с учетом требований ст.104.5 УК РФ, обстоятельств данного уголовного дела, степени общественной опасности преступления, которое законом отнесено к небольшой тяжести, а также с учетом данных о личности Крапостина А.М., его имущественного положения, пенсионного возраста, влияния назначаемого судебного штрафа, как меры уголовно-правового характера, на исправление Крапостина А.М., суд считает возможным назначить ему судебный штраф в размере 100 000 руб., поскольку он является лицом, получающим определенный доход, позволяющий выплатить штраф в указанном размере. С учетом требований ч.6 ст.446.2 УПК РФ, а также с учетом материального положения Крапостина А.М., пенсионного возраста, суд считает, что судебный штраф должен быть оплачен им в течение 5 месяцев со дня вступления постановления в законную силу. На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.25.1, 446.2 УПК РФ, ст.ст.76.2, 104.4, 104.5 УК РФ, суд П О С Т А Н О В И Л: Удовлетворить ходатайство руководителя СО по Фрунзенскому району г. Иваново СУ СК РФ по Ивановской области П.В.И. о прекращении уголовного дела и уголовного преследования и назначении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в отношении Крапостина А.М. Прекратить уголовное дело и уголовное преследование в отношении Крапостина А.М., подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч.1 ст.199.2 УК РФ, на основании ст.76.2 УК РФ, ст. 25.1 УПК РФ, и назначить Крапостину А.М. меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 100 000 (сто тысяч) рублей. Установить срок оплаты судебного штрафа – 5 (пять) месяцев с момента вступления данного постановления в законную силу. Разъяснить Крапостину А.М., что он обязан оплатить судебный штраф в срок, установленный данным постановлением, и предоставить сведения об уплате судебного штрафа судебному приставу-исполнителю не позднее 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа. Разъяснить Крапостину А.М., что согласно ч.2 ст.104.4 УК РФ в случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф подлежит отмене, а подозреваемый - привлечению к уголовной ответственности по ч.1 ст.199.2 УК РФ. По вступлении постановления в законную силу вещественные доказательства: - изъятые в ходе расследования документы перечисленные в п.1 постановления о признании предметов и документов вещественными доказательствами от 19 июня 2018 года (т.4 л.д.181-199) - хранить при материалах дела. Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в Ивановский областной суд через Фрунзенский районный суд г.Иваново в течение 10 суток со дня его вынесения. Судья А.В. Степалин Зачисление денежного взыскания производить по следующим реквизитам: Получатель: УФК по Ивановской области (СУ СК России по Ивановской области л/с 04331А58890), ИНН 3702637244, КПП 370201001, р/с 401018107000000101 в Отделении Иваново, г. Иваново, БИК 042406001, ОКАТО 24401000000, ОКТМО 24701000001, УИН нет. В платежном поручении обязательно указать: КБК 417 1 16 21010 01 6000 140 «Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу». Указать фамилию, имя, отчество. Номер уголовного дела. |
