Дело № 1-456/2021
(28RS0004-01-2021-001236-21)
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
г. Благовещенск 9 февраля 2021 года
Благовещенский городской суд Амурской области в составе:
председательствующего судьи Студилко Т.А.,
при секретаре Абраамян Н.С.,
с участием: государственного обвинителя – помощника прокурора г.БлаговещенскаАмурской областиГуселетовой Л.Н.,
подозреваемого Петросяна С.Г.,
защитника – адвоката Шахова А.М.,
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении
Петросяна Сероба Гарегиновича, родившегося*** в ***, гражданина РФ, военнообязанного, с высшим образованием, состоящего в браке, детей не имеющего, трудоустроенного в ООО «АмурДорСервис» заместителем директора, зарегистрированного и проживающего по адресу: ***, не судимого,
подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ,
УСТАНОВИЛ:
Петросян С.Г. органом предварительного расследования подозревается в сокрытии денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах, страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам в крупном размере, при следующих обстоятельствах:
ООО «АмурДорСервис», в соответствии со ст. 83 и ст. 84 Налогового кодекса РФ(далее по тексту – НК РФ), зарегистрировано в качестве налогоплательщика в Межрайонной инспекции ФНС № 1 по Амурской области за основным государственным регистрационным номером 1112801001158, поставлено на налоговый учет с присвоенным идентификационным номером налогоплательщика 2801158522.
В соответствии с Решением № 22-уч единственного участника ООО «АмурДорСервис» НП от 29 октября 2018 года, директором ООО «АмурДорСервис» назначен Петросян С. Г.
В соответствии с пунктами 21.1, 21.2, 21.6, 21.7 и 21.8 Устава ООО «АмурДорСервис», утвержденного Решением единственного участника № 19-уч от 14 июля 2017 года (далее – Устав ООО «АмурДорСервис»), руководство текущей деятельностью Общества осуществляет единоличный исполнительный орган Общества – директор, который решает все вопросы, которые не отнесены настоящим Уставом и действующим законодательством РФ к компетенции Общего собрания участников Общества. Право первой подписи финансовых документов предоставлено единоличному исполнительному органу Общества. Срок действия полномочий единоличного исполнительного органа Общества – 25 лет. Единоличный исполнительный орган Общества: без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия: представляет интересы Общества в судах в качестве истца, ответчика, третьего лица; представляет интересы Общества в государственных органах и органах местного самоуправления; открывает и закрывает расчетные и иные счета в банках и иных кредитных организациях; в порядке, определенном настоящим Уставом, распоряжается имуществом Общества; осуществляет мероприятия по охране интеллектуальной собственности Общества; принимает на работу и увольняет работников Общества, привлекает работников к дисциплинарной ответственности и осуществляет поощрение работников; в пределах своей компетенции издает приказы и распоряжения; утверждает правила, процедуры и другие внутренние документы Общества, за исключением документов, утверждение которых отнесено настоящим Уставом к компетенции Общего собрания участников Общества; привлекает займы и кредиты в интересах Общества; определяет организационную структуру Общества; обеспечивает выполнение решений Общего собрания участников Общества; утверждает штатные расписания Общества, филиалов и представительств Общества; утверждает договорные тарифы на услуги и цены на продукцию Общества; организует ведение бухгалтерского учета и составления отчетности, предусмотренной действующим законодательством РФ; осуществляет любые иные полномочия, не отнесенные настоящим Уставом к компетенции общего собрания участников Общества. Единоличный исполнительный орган Общества принимает решения единолично. Единоличный исполнительный орган Общества обязан в своей деятельности соблюдать требования действующего законодательства РФ, руководствоваться требованиями настоящего Устава, решениями Общего собрания участников Общества, принятыми в рамках его компетенции, а также заключенными Обществом договорами и соглашениями, в том числе заключенными с Обществом трудовыми договорами. Единоличный исполнительный орган Общества обязан действовать в интересах Общества добросовестно и разумно. Единоличный исполнительный орган Общества несет ответственность перед Обществом за убытки, причиненные Обществу его виновными действиями (бездействием), если иные основания и размер ответственности не установлены действующим законодательством РФ.
В соответствии со ст. 57 Конституции Российской Федерации каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы.
В соответствии с п. 3 ст. 8 НК РФ под страховыми взносами понимаются обязательные платежи на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное медицинское страхование, взимаемые с организаций и физических лиц в целях финансового обеспечения реализации прав застрахованных лиц на получение страхового обеспечения по соответствующему виду обязательного социального страхования.
В соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 419 НК РФ организации, являющиеся страхователями в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования, производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, признаются плательщиками страховых взносов.
В соответствии с пп. 1 п. 1 и п. 3.4 ст. 23 НК РФ налогоплательщики обязаны уплачивать законно установленные налоги, плательщики страховых взносов обязаны уплачивать установленные настоящим Кодексом страховые взносы.
В соответствии с п. 1 ст. 45 НК РФ, налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога; обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах. В соответствии с п. 9 ст. 45 НК РФ правила, предусмотренные настоящей статьей, применяются также в отношении страховых взносов и распространяются на плательщиков страховых взносов с учетом положений настоящего пункта.
В соответствии с п. 6 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 34-н от 29 июля 1998 года, ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несет руководитель организации.
В соответствии с п. 1 и 3, пп. 2 п. 8 ст. 7 ФЗ «О бухгалтерском учете» от 6 декабря 2011 года № 402-ФЗ РФ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. Руководитель экономического субъекта, который в соответствии с ФЗ «О бухгалтерском учете» вправе применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, а также руководитель субъекта среднего предпринимательства, за исключением экономических субъектов, указанных в части 5 статьи 6 ФЗ «О бухгалтерском учете», может принять ведение бухгалтерского учета на себя. Руководитель экономического субъекта единолично несет ответственность за достоверность представления финансового положения экономического субъекта на отчетную дату, финансового результата его деятельности и движения денежных средств за отчетный период.
Таким образом, в соответствии с положениями ст. 57 Конституции РФ, п.3 ст. 8, пп. 1 п. 1 и п. 3.4 ст. 23, п. 1 и п.9 ст. 45, пп. 1 п.1 ст. 419 НК РФ, п.1 и 3, пп. 2 п. 8, ст. 7 ФЗ «О бухгалтерском учете», п. 6 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, Петросян С.Г. несет обязанность по соблюдению законодательства при выполнении финансово-хозяйственных операций, организации правильного и своевременного исчисления и перечисления (уплаты) в установленном законом порядке налогов в соответствующий уровень бюджета, а также единолично несет ответственность за достоверность представления финансового положения экономического субъекта на отчетную дату, финансового результата его деятельности.
Согласно п. 1 ст. 45 НК РФ неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом налогоплательщику требования об уплате налога. Согласно п. 9 ст. 45 НК РФ правила, предусмотренные настоящей статьей, применяются также в отношении страховых взносов и распространяются на плательщиков страховых взносов с учетом положений настоящего пункта.
В соответствии с пп. 1, 2 и 4 ст. 69 НК РФ требованием об уплате налога признается извещение налогоплательщика о неуплаченной сумме налога, а также об обязанности уплатить в установленный срок неуплаченную сумму налога. Требование об уплате налога направляется налогоплательщику при наличии у него недоимки. Требование об уплате налога должно быть исполнено в течение восьми дней с даты получения указанного требования, если более продолжительный период времени для уплаты налога не указан в этом требовании.
В соответствии с п. 8 ст. 69 НК РФ правила, предусмотренные настоящей статьей, применяются также в отношении требований об уплате сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, предусмотренных главой 9 настоящего Кодекса, и распространяются на требования, направляемые плательщикам сборов, плательщикам страховых взносов и налоговым агентам.
В соответствии с п. 1 и п. 2 ст. 46 НК РФ в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства (драгоценные металлы) на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в банках и его электронные денежные средства, за исключением средств на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума. Взыскание налога производится по решению налогового органа путем направления на бумажном носителе или в электронной форме в банк, в котором открыты счета налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя, поручения налогового органа на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации необходимых денежных средств со счетов налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя.
В соответствии с п. 6 ст. 46 НК РФ поручение налогового органа на перечисление налога исполняется банком не позднее одного операционного дня, следующего за днем получения им указанного поручения, если взыскание налога производится с рублевых счетов, не позднее двух операционных дней, если взыскание налога производится с валютных счетов, если это не нарушает порядок очередности платежей, установленный гражданским законодательством Российской Федерации, и не позднее двух операционных дней, если взыскание налога производится со счетов в драгоценных металлах. При недостаточности или отсутствии денежных средств (драгоценных металлов) на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в день получения банком поручения налогового органа на перечисление налога такое поручение исполняется по мере поступления денежных средств (драгоценных металлов) на эти счета не позднее одного операционного дня, следующего за днем каждого такого поступления на рублевые счета, не позднее двух операционных дней, следующих за днем каждого такого поступления на валютные счета, если это не нарушает порядок очередности платежей, установленный гражданским законодательством Российской Федерации, и не позднее двух операционных дней, следующих за днем каждого такого поступления на счета в драгоценных металлах.
В соответствии с п. 10 ст. 46 НК РФ положения настоящей статьи применяются также при взыскании сбора, страховых взносов и штрафов в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом.
9 ноября 2019 года в адрес директора ООО «АмурДорСервис» Петросяна С.Г. МИ ФНС России № 1 по Амурской области направлено требование № 102568 от 6 ноября 2019 года с извещением ООО «АмурДорСервис» о неуплаченной сумме налогов, сборов, страховых взносов, наличии у ООО «АмурДорСервис» по состоянию на 6 ноября 2019 года общей задолженности по налогам, сборам, страховым взносам в сумме 2837995 рублей 36 копеек, а также об обязанности уплатить в срок до 29 ноября 2019 года неуплаченную сумму налогов, сборов, страховых взносов в размере 1042 704 рубля 11 копеек, которое 11 ноября 2019 года поступило в ООО «АмурДорСервис».
4 декабря 2019 года в адрес директора ООО «АмурДорСервис» Петросяна С.Г. МИ ФНС России № 1 по Амурской области направлено требование № 105335 от 2 декабря 2019 года с извещением ООО «АмурДорСервис» о неуплаченной сумме налогов, сборов, страховых взносов, наличии у ООО «АмурДорСервис» по состоянию на 2 декабря 2019 года, общей задолженности по налогам, сборам, страховым взносам в сумме 3126811 рублей 36 копеек, а также об обязанности уплатить в срок до 27 декабря 2019 года неуплаченную сумму налогов в размере 384 671 рубль, которое 12 декабря 2019 года поступило в ООО «АмурДорСервис».
11 января 2020 года в адрес директора ООО «АмурДорСервис» Петросяна С.Г. МИ ФНС России № 1 по Амурской области направлено требование № 104 от 9 января 2020 года с извещением ООО «АмурДорСервис» о неуплаченной сумме налогов, сборов, страховых взносов, наличии у ООО «АмурДорСервис» по состоянию на 9 января 2020 года, общей задолженности по налогам, сборам, страховым взносам в сумме 3525 863 рубля 36 копеек, а также об обязанности уплатить в срок до 4 февраля 2020 года неуплаченную сумму налогов в размере 18 976 рублей, которое 14 января 2020 года поступило в ООО «АмурДорСервис».
11 января 2020 года в адрес директора ООО «АмурДорСервис» Петросяна С.Г. МИ ФНС России № 1 по Амурской области направлено требование № 398 от 9 января 2020 года с извещением ООО «АмурДорСервис» о неуплаченной сумме налогов, сборов, страховых взносов, наличии у ООО «АмурДорСервис» по состоянию на 9 января 2020 года, общей задолженности по налогам, сборам, страховым взносам в сумме 3525 863 рубля 36 копеек, а также об обязанности уплатить в срок до 4 февраля 2020 года неуплаченную сумму налогов в размере 384 671 рубль, которое 14 января 2020 года поступило в ООО «АмурДорСервис».
12 февраля 2020 года в адрес директора ООО «АмурДорСервис» Петросяна С.Г. МИ ФНС России № 1 по Амурской области направлено требование № 21706 от 7 февраля 2020 года с извещением ООО «АмурДорСервис» о неуплаченной сумме налогов, сборов, страховых взносов, наличии у ООО «АмурДорСервис» по состоянию на 7 февраля 2020 года, общей задолженности по налогам, сборам, страховым взносам в сумме 4907 070 рублей 07 копеек, а также об обязанности уплатить в срок до 4 марта 2020 года неуплаченную сумму налогов и страховых взносов в размере 1009 431 рубль 71 копейка, которое 20 февраля 2020 года поступило в ООО «АмурДорСервис».
26 февраля 2020 года в адрес директора ООО «АмурДорСервис» Петросяна С.Г. МИ ФНС России № 6 по Амурской области направлено требование № 9735 от 13 февраля 2020 года с извещением ООО «АмурДорСервис» о неуплаченной сумме налогов, сборов, страховых взносов, наличии у ООО «АмурДорСервис» по состоянию на 13 февраля 2020 года, общей задолженности по налогам, сборам, страховым взносам в сумме 293202 рубля 65 копеек, а также об обязанности уплатить в срок до 10 марта 2020 года неуплаченную сумму налогов в размере 293100 рублей 65 копеек, которое 5 марта 2020 года поступило в ООО «АмурДорСервис».
17 февраля 2020 года в адрес директора ООО «АмурДорСервис» Петросяна С.Г. МИ ФНС России № 1 по Амурской области направлено требование № 26115 от 13 февраля 2020 года с извещением ООО «АмурДорСервис» о неуплаченной сумме налогов, сборов, страховых взносов, наличии у ООО «АмурДорСервис» по состоянию на 13 февраля 2020 года, общей задолженности по налогам, сборам, страховым взносам в сумме 4907 070 рублей 07 копеек, а также об обязанности уплатить в срок до 11 марта 2020 года неуплаченную сумму налогов в размере 371 775 рублей, которое 25 февраля 2020 года поступило в ООО «АмурДорСервис».
Однако в установленные вышеуказанными требованиями об уплате налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов сроки, указанные в них суммы налогов, сборов, страховых взносов директором ООО «АмурДорСервис» Петросяном С.Г. уплачены не были, в связи с чем МИ ФНС России № 1 по Амурской области и МИ ФНС России № 6 по Амурской области, в соответствии со ст. 46 Налогового кодекса РФ, приняты решения о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств № 19778 от 18 декабря 2019 года, № 451 от 4 января 2020 года, № 1854 от 13 февраля 2020 года, № 1857 от 13 февраля 2020 года, № 4987 от 12 марта 2020 года, № 1131 от 18 марта 2020 года и № 5420 от 19 марта 2020 года, одновременно приняты решения № 29049 от 18 декабря 2019 года, № 728 от 4 января 2020 года, № 2784 т 13 февраля 2020 года, № 2778 от 13 февраля 2020 года, № 5894 от 12 марта 2020 года, № 1600 от 18 марта 2020 года, № 6526 от 19 марта 2020 года о приостановлении операций по расчетному счету ООО «АмурДорСервис» № 40702810523000000467, открытому в Амурский РФ АО «Россельхозбанк».
В соответствии с решениями о производстве принудительного взыскания налогов и сборов за счет денежных средств ООО «АмурДорСервис» № 19778 от 18 декабря 2019 года, № 451 от 4 января 2020 года, № 1854 от 13 февраля 2020 года, № 1857 от 13 февраля 2020 года, № 4987 от 12 марта 2020 года, № 1131 от 18 марта 2020 года и № 5420 от 19 марта 2020 года, МИ ФНС России № 1 по Амурской области и МИ ФНС России № 6 по Амурской области, на основании ст. 46 НК РФ, в Амурский РФ АО «Россельхозбанк» для исполнения направлены инкассовые поручения о списании и перечислении в соответствующие бюджеты (внебюджетные фонды) денежных средств ООО «АмурДорСервис» в суммах, указанных в требованиях об уплате налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов № 102568 от 6.11.2019, № 105335 от 02.12.2019, № 104 от 09.01.2020, № 398 от 09.01.2020, № 21706 от 07.02.2020, № 9735 от 13.02.2020, № 26115 от 13.02.2020 и решениях о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств № 19778 от 18 декабря 2019 года, № 451 от 4 января 2020 года, № 1854 от 13 февраля 2020 года, № 1857 от 13 февраля 2020 года, № 4987 от 12 марта 2020 года, № 1131 от 18 марта 2020 года и № 5420 от 19 марта 2020 года.
В период с 11 ноября 2019 года по 11 марта 2020 года, находясь на территории г. Благовещенска Амурской области, директор ООО «АмурДорСервис» Петросян С.Г., имея намерение воспрепятствовать принудительному взысканию налоговой недоимки и недоимки по страховым взносам в сумме 3126 811 рублей 36 копеек, подлежащей плате ООО «АмурДорСервис», умышленно, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя неизбежность наступления общественно опасных последствий в виде нарушения установленного порядка взыскания недоимки по налогам и страховым взносам и не поступления в бюджетную систему Российской Федерации сумм налогов и страховых взносов, необходимых для финансового обеспечения деятельности государства, обеспечения обязательного социального страхования застрахованных лиц на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обеспечения прав граждан на обязательное медицинское страхование, а также обеспечения прав граждан на получение обязательного страхового обеспечения по обязательному пенсионному страхованию, и желая их наступления, достоверно зная о том, что при поступлении денежных средств на расчетный счет ООО «АмурДорСервис» к ним будет применен принудительный порядок взыскания недоимки по налогам и страховым взносам, решил сокрыть денежные средства ООО «АмурДорСервис», за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и недоимки по страховым взносам в крупном размере, путем направления распорядительных писем в адрес ООО «Амурдорстрой», которое на основании договора беспроцентного займа № 01-11/2019зм от 1 ноября 2019 года, заключенного с ООО «АмурДорСервис», имело обязанность по передаче ООО «АмурДорСервис» денежных средств, а также направления распорядительных писем в адрес ООО «Магистраль», которое на основании договора беспроцентного займа № 01-01/2019зм от 9 января 2019 года, заключенного с ООО «АмурДорСервис», имело обязанность по передаче ООО «АмурДорСервис» денежных средств, на перечисление денежных средств за ООО «АмурДорСервис» в адрес третьих лиц – контрагентов ООО «АмурДорСервис», а именно: Амурский РФ АО «Россельхозбанк», ООО «Ресурс», ООО «Кислород», ООО «Сельмашзапчасть», АО «Техсервис-Благовещенск», ООО «СК-Комплект», ОАО УПТК «Амурстрой», ООО «Авто Центр Самарагд», Благовещенское отделение 8636 Сбербанка России г. Благовещенск, ООО «Маршрут», ООО «ТехКонтроль», ООО «Силовые машины», ИП СН, ИП ДВ, ИП НС, ООО «КАВ-АВТО», Благовещенское отделение филиала ПАО «Дальневосточная энергетическая компания «Амурэнергосбыт», ООО «Мастер», ООО «Благовещенский автоцентр», ИП СВ, ООО «Ойл Групп», ООО «Техдорснаб», ООО «Строймаркет», ПАО «Ростелеком», ПАО «Сбербанк», ООО «Полигон», ООО «Металл», УФК по Амурской области (ФБУЗ «Центр гигиены эпидемиологии в Амурской области»), ООО «Кеннель», ИП СМ, АО «Согаз», ООО «Профессионалы и техника», ООО «АмурТехТрейд», ООО «Балтийский лизинг», ООО «Зумлион Кран», ООО «ВТМ Системы», ИП ОЮ, ИП ТБ, АО «Амурснабсбыт», ИП ТА, а также физических лиц: ЭА, НП, АВ, ПС, Петросяна С.Г. и АГ, то есть производя взаиморасчеты с контрагентами ООО «АмурДорСервис», а также производя выдачу денежных средств физическим лицам на хозяйственные расходы, минуя расчетный счет ООО «АмурДорСервис».
Далее, в период с 29 ноября 2019 года по 11 марта 2020 года, находясь в офисе ООО «АмурДорСервис», расположенном по адресу: Амурская область, г. Благовещенск, ул. Калинина, 107, офис 106, точные дата и время следствием не установлены, директор ООО «АмурДорСервис» Петросян С.Г., достоверно зная, что на расчетный счет руководимого им предприятия выставлены инкассовые поручения, при наличии просроченной задолженности по уплате налогов (недоимки) и страховых взносов, являясь единоличным распорядителем денежных средств ООО «АмурДорСервис», в нарушение требований действующего законодательства Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, не имея возможности производить расходные операции в банке, умышленно, с целью сокрытия денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере, распоряжался денежными средствами предприятия, путем направления распорядительных писем в адрес ООО «Амурдорстрой», которое на основании договора беспроцентного займа № 01-11/2019зм от 1 ноября 2019 года, заключенного с ООО «АмурДорСервис», имело обязанность по передаче ООО «АмурДорСервис» денежных средств, а также направления распорядительных писем в адрес ООО «Магистраль», которое на основании договора беспроцентного займа № 01-01/2019зм от 9 января 2019 года, заключенного с ООО «АмурДорСервис», имело обязанность по передаче ООО «АмурДорСервис» денежных средств, на перечисление денежных средств за ООО «АмурДорСервис» в адрес третьих лиц – контрагентов ООО «АмурДорСервис», а именно: Амурский РФ АО «Россельхозбанк», ООО «Ресурс», ООО «Кислород», ООО «Сельмашзапчасть», АО «Техсервис-Благовещенск», ООО «СК-Комплект», ОАО УПТК «Амурстрой», ООО «Авто Центр Самарагд», Благовещенское отделение 8636 Сбербанка России г. Благовещенск, ООО «Маршрут», ООО «ТехКонтроль», ООО «Силовые машины», ИП СН, ИП ДВ, ИП НС, ООО «КАВ-АВТО», Благовещенское отделение филиала ПАО «Дальневосточная энергетическая компания «Амурэнергосбыт», ООО «Мастер», ООО «Благовещенский автоцентр», ИП СВ, ООО «Ойл Групп», ООО «Техдорснаб», ООО «Строймаркет», ПАО «Ростелеком», ПАО «Сбербанк», ООО «Полигон», ООО «Металл», УФК по *** (ФБУЗ «Центр гигиены эпидемиологии в Амурской области»), ООО «Кеннель», ИП СМ, АО «Согаз», ООО «Профессионалы и техника», ООО «АмурТехТрейд», ООО «Балтийский лизинг», ООО «Зумлион Кран», ООО «ВТМ Системы», ИП ОЮ, ИП ТБ, АО «Амурснабсбыт», ИП ТА, а также физических лиц: ЭА, НП, АВ, ПС, Петросяна С.Г. и АГ, то есть, производя взаиморасчеты с контрагентами ООО «АмурДорСервис», а также производя выдачу денежных средств физическим лицам на хозяйственные расходы, минуя расчетный счет ООО «АмурДорСервис», ***, открытый в Амурский РФ АО «Россельхозбанк».
Так, в период с 29 ноября 2019 года по 11 марта 2020 года, находясь в офисе ООО «АмурДорСервис», расположенном по вышеуказанному адресу, директор ООО «АмурДорСервис» Петросян С.Г., действовавший с умыслом, направленным на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере, с целью осуществления расчетов с контрагентами, минуя расчетные счета ООО «АмурДорСервис» и воспрепятствования принудительному взысканию недоимки по налогам и страховым взносам, направил в адрес директора ООО «Амурдорстрой» Мальцева П.С. распорядительные письма о перечислении денежных средств в счет взаиморасчетов по договору займа, заключенному между ООО «АмурДорСервис» и ООО «Амурдорстрой», на расчетные счета третьих лиц – контрагентов ООО «АмурДорСервис»: Амурский РФ АО «Россельхозбанк», ООО «Ресурс», ООО «Кислород», ООО «Сельмашзапчасть», АО «Техсервис-Благовещенск», ООО «СК-Комплект», ОАО УПТК «Амурстрой», ООО «Авто Центр Самарагд», Благовещенское отделение 8636 Сбербанка России г. Благовещенск, ООО «Маршрут», ООО «ТехКонтроль», ООО «Силовые машины», ИП СН, ИП ДВ, ИП НС, ООО «КАВ-АВТО», Благовещенское отделение филиала ПАО «Дальневосточная энергетическая компания «Амурэнергосбыт», ООО «Мастер», ООО «Благовещенский автоцентр», ИП СВ, ООО «Ойл Групп», а также расчетные счета физических лиц – работников ООО «АмурДорСервис»: ЭА, АВ, НП и АГ Руководитель ООО «Амурдорстрой» Мальцев П.С., не подозревая о преступных намерениях Петросяна С.Г., направленных на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере, в период с 29 ноября 2019 года по 11 марта 2020 года, исполняя подписанные от имени директора ООО «АмурДорСервис» Петросяна С.Г. и поступившее в адрес ООО «Амурдорстрой» распорядительные письма, произвел перечисление денежных средств в адрес третьих лиц – контрагентов ООО «АмурДорСервис»: Амурский РФ АО «Россельхозбанк», ООО «Ресурс», ОЛОО «Кислород», ООО «Сельмашзапчасть», АО «Техсервис-Благовещенск», ООО «СК-Комплект», ОАО УПТК «Амурстрой», ООО «Авто Центр Самарагд», Благовещенское отделение 8636 Сбербанка России г. Благовещенск, ООО «Маршрут», ООО «ТехКонтроль», ООО «Силовые машины», ИП СН, ИП ДВ, ИП НС, ООО «КАВ-АВТО», Благовещенское отделение филиала ПАО «Дальневосточная энергетическая компания «Амурэнергосбыт», ООО «Мастер», ООО «Благовещенский автоцентр», ИП СВ, ООО «Ойл Групп», а также физических лиц: ЭА, АВ, НП и АГ, в сумме 3 797 690 рублей 55 копеек, которые в соответствии с п. 5 ст. 807 ГК РФ получены ООО «АмурДорСервис», минуя расчетный счет ООО «АмурДорСервис».
Кроме того, в период с 29 ноября 2019 года по 11 марта 2020 года, находясь в офисе ООО «АмурДорСервис», расположенном по вышеуказанному адресу, директор ООО «АмурДорСервис» Петросян С.Г., действовавший с умыслом, направленным на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере, с целью осуществления расчетов с контрагентами, минуя расчетные счета ООО «АмурДорСервис» и воспрепятствования принудительному взысканию недоимки по налогам и страховым взносам, направил в адрес директора ООО «Магистраль» Колодяжного М.С. распорядительные письма о перечислении денежных средств в счет взаиморасчетов по договору займа, заключенному между ООО «АмурДорСервис» и ООО «Магистраль», на расчетные счета третьих лиц – контрагентов ООО «АмурДорСервис»: ООО «Техдорснаб», АО «Техсервис-Благовещенск», ООО «Строймаркет», ПАО «Ростелеком», ПАО «Сбербанк», ООО «Полигон», ООО «Металл», ИП НС, УФК по Амурской области (ФБУЗ «Центр гигиены эпидемиологии в Амурской области»), ООО «Кеннель», ИП СМ, АО «Согаз», ООО «Профессионалы и техника», ООО «СК-Комплект», ООО «АмурТехТрейд», ОАО УПТК «Амурстрой», ООО «Балтийский лизинг», ООО «Зумлион Кран», Благовещенское отделение филиала ПАО «Дальневосточная энергетическая компания «Амурэнергосбыт», ООО «ВТМ Системы», ИП ОЮ, ИП ТБ, АО «Амурснабсбыт», ИП ТА, а также расчетные счета физических лиц – работников ООО «АмурДорСервис»: НП, АВ, ПС, Петросян С.Г., ЭА Руководитель ООО «Магистраль» Колодяжный М.С., не подозревая о преступных намерениях Петросяна С.Г., направленных на сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах и страховых взносах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, в крупном размере, исполняя подписанные от имени директора ООО «АмурДорСервис» Петросяна С.Г. и поступившее в адрес ООО «Магистраль» распорядительные письма, произвел перечисление денежных средств в адрес третьих лиц – контрагентов ООО «АмурДорСервис»: ООО «Техдорснаб», АО «Техсервис-Благовещенск», ООО«Строймаркет», ПАО «Ростелеком», ПАО «Сбербанк», ООО «Полигон», ООО «Металл», ИП НС, УФК по Амурской области (ФБУЗ «Центр гигиены эпидемиологии в Амурской области»), ООО «Кеннель», ИП СМ, АО «Согаз», ООО «Профессионалы и техника», ООО «СК-Комплект», ООО «АмурТехТрейд», ОАО УПТК «Амурстрой», ООО «Балтийский лизинг», ООО «Зумлион Кран», Благовещенское отделение филиала ПАО «Дальневосточная энергетическая компания «Амурэнергосбыт», ООО «ВТМ Системы», ИП ОЮ, ИП ТБ, АО «Амурснабсбыт», ИП ТА, а также расчетные счета физических лиц – работников ООО «АмурДорСервис»: НП, АВ, ПС, Петросян С.Г., ЭА, в сумме 5132 401 рубль 01 копейка, которые в соответствии с п. 5 ст. 807 ГК РФ получены ООО «АмурДорСервис», минуя расчетный счет ООО «АмурДорСервис».
В результате противоправных действий директора ООО «АмурДорСервис» Петросяна С.Г. в период с 29 ноября 2019 года по 11 марта 2020 года по распоряжениям и просьбам последнего, ООО «Амурдорстрой» и ООО «Магистраль» в адрес третьих лиц – контрагентов ООО «АмурДорСервис»: Амурский РФ АО «Россельхозбанк», ООО «Ресурс», ОЛОО «Кислород», ООО «Сельмашзапчасть», АО «Техсервис-Благовещенск», ООО «СК-Комплект», ОАО УПТК «Амурстрой», ООО «Авто Центр Самарагд», Благовещенское отделение 8636 Сбербанка России г. Благовещенск, ООО «Маршрут», ООО «ТехКонтроль», ООО «Силовые машины», ИП СН, ИП ДВ, ИП НС, ООО «КАВ-АВТО», Благовещенское отделение филиала ПАО «Дальневосточная энергетическая компания «Амурэнергосбыт», ООО «Мастер», ООО «Благовещенский автоцентр», ИП СВ, ООО «Ойл Групп», ООО «Техдорснаб», ООО «Строймаркет», ПАО «Ростелеком», ПАО «Сбербанк», ООО «Полигон», ООО «Металл», УФК по Амурской области (ФБУЗ «Центр гигиены эпидемиологии в Амурской области»), ООО «Кеннель», ИП СМ, АО «Согаз», ООО «Профессионалы и техника», ООО «АмурТехТрейд», ООО «Балтийский лизинг», ООО «Зумлион Кран», ООО «ВТМ Системы», ИП ОЮ, ИП ТБ, АО «Амурснабсбыт», ИП ТА, а также физических лиц: ЭА, НП, АВ, ПС, Петросяна С.Г. и АГ перечислены денежные средства в общей сумме 8930 091 рубль 56 копеек.
Вместе с тем, при направлении указанных денежных средств в сумме 8930 091 рубль 56 копеек на расчетный счет ООО «АмурДорСервис» ***, открытый в Амурский РФ АО «Россельхозбанк», к которому налоговым органом применены меры принудительного взыскания недоимки по налогам, сборам и страховым взносам, данные денежные средства в сумме 3 126 811 рублей 36 копеек подлежали списанию в бесспорном порядке на погашение образовавшейся недоимки по налогам и страховым взносам ООО «АмурДорСервис».
Таким образом, в период с 11 ноября 2019 года по 11 марта 2020 года Петросян С.Г. в нарушение требований ст. 57 Конституции РФ, ст. 45, 46, 69 НК РФ, будучи достоверно осведомленным о наличии на расчетных счетах ООО «АмурДорСервис» непогашенных инкассовых поручений, вследствие чего невозможности осуществления расходных операций по нему, а также о размере имеющейся у предприятия задолженности по налогам и страховым взносам, умышленно сокрыл от налоговых органов в крупном размере денежные средства ООО «АмурДорСервис», на общую сумму 3 126 811 рублей 36 копеек, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, тем самым лишив государственные органы возможности произвести принудительное взыскание возникшей у ООО «АмурДорСервис» задолженности по уплате налогов и страховых взносов.
Следователь по особо важным делам следственного отдела по г.Благовещенск СУ СК России по Амурской области Бронников И.Д. с согласия первого заместителя руководителя следственного отдела по г.Благовещенску СУ СК России по Амурской области МР обратился в суд с ходатайством о прекращении уголовного дела и уголовного преследования в отношении подозреваемого Петросяна С.Г. и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.
В судебном заседании помощник прокурора г. Благовещенска Гуселетова Л.Н. не возражала против прекращения уголовного дела по указанным основаниям.
Подозреваемый Петросян С.Г. выразил согласие на прекращение уголовного дела и назначение ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.
Защитник подозреваемого – адвокат Шахов А.М. поддержал мнение своего подзащитного, против удовлетворения ходатайства следователя не возражал.
Заслушав мнение сторон, исследовав материалы уголовного дела, суд приходит к следующим выводам.
В соответствии со ст. 76.2 УК РФ, лицо, впервые совершившее преступление небольшой или средней тяжести, может быть освобождено судом от уголовной ответственности с назначением судебного штрафа в случае, если оно возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред.
Согласно ст. 25.1 УПК РФ, суд в порядке, установленном УПК РФ, в случаях, предусмотренных статьей 76.2 УК РФ, вправе прекратить уголовное дело или уголовное преследование в отношении лица, подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести, если это лицо возместило ущерб или иным образом загладило причиненный преступлением вред, и назначить данному лицу меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.
Прекращение уголовного дела или уголовного преследования в связи с назначением меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа допускается в любой момент производства по уголовному делу до удаления суда в совещательную комнату для постановления приговора.
Исходя из положений ст. 446.2 УПК РФ, если в ходе предварительного расследования будет установлено, что имеются предусмотренные статьей 25.1 УПК РФ основания для прекращения уголовного дела или уголовного преследования в отношении подозреваемого, обвиняемого, следователь с согласия руководителя следственного органа или дознаватель с согласия прокурора выносит постановление о возбуждении перед судом ходатайства о прекращении уголовного дела или уголовного преследования в отношении подозреваемого или обвиняемого в совершении преступления небольшой или средней тяжести и назначении этому лицу меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, которое вместе с материалами уголовного дела направляется в суд. Указанное ходатайство подлежит рассмотрению единолично судьей районного суда или военного суда соответствующего уровня либо мировым судьей, к подсудности которых относится рассмотрение соответствующей категории уголовных дел, по месту производства предварительного расследования в срок не позднее 10 суток со дня поступления ходатайства в суд.
По результатам рассмотрения ходатайства судья выносит постановление, в котором указывает одно из следующих решений: об удовлетворении ходатайства о прекращении уголовного дела или уголовного преследования и назначении лицу меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, в котором указывает размер судебного штрафа, порядок и срок его уплаты; об отказе в удовлетворении ходатайства о прекращении уголовного дела или уголовного преследования и назначении лицу меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа с возвращением ходатайства и материалов уголовного дела руководителю следственного органа или прокурору, если сведения об участии лица в совершенном преступлении, изложенные в постановлении о возбуждении ходатайства о применении к лицу меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа, не соответствуют фактическим обстоятельствам дела, установленным в ходе судебного рассмотрения ходатайства, либо уголовное дело или уголовное преследование должно быть прекращено по иным основаниям.
В соответствии со ст. 104.5 УК РФ размер судебного штрафа не может превышать половину максимального размера штрафа, предусмотренного соответствующей статьей Особенной части настоящего Кодекса. В случае, если штраф не предусмотрен соответствующей статьей Особенной части УК РФ, размер судебного штрафа не может быть более двухсот пятидесяти тысяч рублей. Размер судебного штрафа определяется судом с учетом тяжести совершенного преступления и имущественного положения лица, освобождаемого от уголовной ответственности, и его семьи, а также с учетом возможности получения указанным лицом заработной платы или иного дохода.
Как следует из материалов уголовного дела, Петросян С.Г. подозревается в совершении преступления, которое в силу ст. 15 УК РФ относится к категории преступлений средней тяжести, ранее не судим.
При изучении представленных материалов и при рассмотрении ходатайства суд убедился в том, что подозрение Петросяна С.Г. в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, подтверждается доказательствами, собранными по уголовному делу, и в материалах уголовного дела содержатся достаточные сведения, позволяющие суду принять постановление о прекращении уголовного дела и уголовного преследования и назначении подозреваемому меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.
Из материалов уголовного дела также усматривается, что налоговая недоимка, неуплаченная ООО «АмурДорСервис» в установленный законодательством о налогах и сборах срок в размере 3126811 рублей 36 копеек, погашена в полном объеме, что подтверждается ответом УФНС России по Амурской области № 12-26/017333 от 8 октября 2020 года (том 4, л.д. 28).
Данное обстоятельство позволяет суду сделать вывод о том, что в отношении Петросяна С.Г. возможно прекращение уголовного дела по подозрению его в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, по основаниям, предусмотренным ст. 76.2 УК РФ и ст. 25.1 УПК РФ, с назначением ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа.
Оснований для отказа в удовлетворении заявленного следователем ходатайства судом не усматривается.
Определяя размер судебного штрафа, суд в соответствии с положениями ч. 2 ст. 104.5 УК РФ учитывает тяжесть совершенного преступления и имущественное положение подозреваемого и его семьи, его возраст, а также возможность получать доход от трудовой деятельности.
Учитывая установленное в судебном заседании имущественное положение подозреваемого и его семьи, наличие у Петросяна С.Г. источника дохода, и, следовательно, возможности выплатить судебный штраф, его молодой возраст, суд считает необходимым установить срок уплаты судебного штрафа – 3 месяца со дня вступления постановления в законную силу.
Постановлением Благовещенского городского суда Амурской области от 2 октября 2020 года на объекты имущества, принадлежащие Петросяну С.Г.: земельные участки с кадастровыми номерами: 28:25:010316:232, 28:25:010316:216, 28:25:010316:226, 28:25:010316:224, 28:25:010316:220, 28:25:010316:218, 28:25:010316:228, наложен арест в целях исполнения приговора суда в части гражданского иска, других имущественных взысканий.
В соответствии со ст. 115 УПК РФ наложение ареста на имущество отменяется на основании постановления, определения лица или органа, в производстве которого находится уголовное дело, когда в применении этой меры отпадает необходимость.
В связи с тем, что суд пришел к выводу о прекращении уголовного дела в отношении Петросяна С.А., то необходимость в применении данной обеспечительной меры отпала, и необходимо отменить арест на имущества Петросяна С.А. по вступлению постановления суда в законную силу.
Вещественные доказательства: Устав ООО «Магистраль»; Свидетельство о постановке ООО «Магистраль»; Свидетельство о государственной регистрации ООО «Магистраль»; Решение № 1 единственного учредителя ООО «Магистраль» от 12 августа 2015 года; Приказ № 1 от 12 августа 2015 года; Договор беспроцентного займа № 01-01/2019зм от 09.01.2019; Распорядительные письма директора ООО «АмурДорСервис» Петросяна С.Г., адресованные директору ООО «Магистраль» Колодяжному М.С. № 857 от 24.09.2019, № 858 от 24.09.2019, № 1275 от 13.12.2019, № 1274 от 13.12.2019, № 1269 от 13.12.2019, № 1276 от 13.12.2019, № 1271 от 13.12.2019, № 1272 от 13.12.2019, № 1278 от 13.12.2019, № 1277 от 13.12.2019, № 1273 от 13.12.2019, № 1270 от 13.12.2019, № 1284 от 13.12.2019, № 1274 от 13.12.2019, № 1281 от 16.12.2019, № 1282 от 16.12.2019, № 1279 от 16.12.2019, № 1280 от 16.12.2019, № 1283 от 16.12.2019, № 1282 от 16.12.2019, № 1289 от 18.12.2019, № 1287 от 18.12.2019, № 1291 от 18.12.2019, № 1288 от 18.12.2019, № 1290 от 18.12.2019, № 1294 от 19.12.2019, № 1293 от 19.12.2019, № 1295 от 20.12.2019, № 1301 от 23.12.2019, № 1298 от 23.12.2019, № 1296 от 23.12.2019, № 1297 от 23.12.2019, № 1299 от 23.12.2019, № 1300 от 23.12.2019, 1302 от 23.12.2019; Договор беспроцентного займа № 01-11/2019зм от 01.11.2019; Распорядительные письма, адресованные директору ООО «Амурдорстрой», подписанные от имени директора ООО «АмурДорСервис» № 1229 от 04.12.2019, № 1228 от 04.12.2019, № 1179 от 29.11.2019, № 1180 от 29.11.2019, № 1227 от 03.12.2019, № 1226 от 03.12.2019, № 1225 от 03.12.2019, № 1224 от 03.12.2019, № 1223 от 03.12.2019, № 1222 от 03.12.2019, № 1221 от 03.12.2019, № 1220 от 03.12.2019, № 1336 от 30.12.2019, № 1337 от 31.12.2019; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 102568 от 6.11.2019; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 105335 от 02.12.2019; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 105929 от 5.12.2019; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 104 от 09.01.2020; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 398 от 09.01.2020; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 21706 от 07.02.2020; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 9735 от 13.02.2020; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 26115 от 13.02.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 19778 от 18.12.2019; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 222 от 08.01.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 451 от 01.01.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 1854 от 13.02.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 1857 от 13.02.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 4987 от 12.03.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 1131 от 18.03.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 5420 от 19.03.2020; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 29049 от 18.12.2019; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 404 от 01.01.2020; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 728 от 4.01.2020; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 2778 от 13.02.2020; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 2784 от 13.02.2020 года; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 5894 от 12.03.2020; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 1600 от 18.03.2020; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 6526 от 19.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39807 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39808 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39809 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39810 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39811 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39812 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39813 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39814 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39815 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39816 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39817 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39818 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39819 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39806 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 486 от 08.01.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 849 от 01.01.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 850 от 04.01.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2861 от 13.02.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2862 от 13.02.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2866 от 13.02.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9681 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9676 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9677 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9678 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9682 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9686 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9687 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9688 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9689 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9690 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2108 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2109 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2107 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2106 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2105 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2104 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2103 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 11209 от 19.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 11210 от 19.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 11211 от 19.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 11212 от 19.03.2020; решение налогового органа о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов за счет имущества налогоплательщика ООО «Амурдорсервис» (плательщика сборов) № 12461 от 31.12.2019; решение налогового органа о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов за счет имущества налогоплательщика ООО «Амурдорсервис» (плательщика сборов) № 544 от 17.01.2020; решение налогового органа о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов за счет имущества налогоплательщика ООО «Амурдорсервис» (плательщика сборов) № 1466 от 20.02.2020; решение налогового органа о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов за счет имущества налогоплательщика ООО «Амурдорсервис» (плательщика сборов) № 4126 от 19.03.2020; решение налогового органа о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов за счет имущества налогоплательщика ООО «Амурдорсервис» (плательщика сборов) № 739 от 25.03.2020; решение налогового органа о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов за счет имущества налогоплательщика ООО «Амурдорсервис» (плательщика сборов) № 4399 от 21.07.2020; постановление налогового органа о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет имущества ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) № 12210 от 31.12.2019; постановление налогового органа о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет имущества ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) № 475 от 20.01.2020; постановление налогового органа о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет имущества ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) № 4162 от 23.03.2020; постановление налогового органа о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет имущества ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) № 740 от 25.03.2020; постановление налогового органа о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет имущества ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) № 4380 от 23.07.2020; ответы Амурский АО РФ «Россельхозбанк» № 023-33-12/5231 от 6.08.2020, № 023-33-12/5242 от 7.08.2020, № 023-21-07/8397 от 16.11.2020; копии исполнительных производств в отношении ООО «Амурдорсервис» № 8637/20/28025; № 14769/20/28025-ИП; № 14767/20/28025-ИП; № 14762/20/28025-ИП; № 14764/20/28025-ИП; № 14765/20/28025-ИП; № 14766/20/28025-ИП; № 14768/20/28025-ИП; № 14770/20/28025-ИП; № 14771/20/28025-ИП; № 14772/20/28025-ИП; съемный носитель информации (CD-диск) с базами данных автоматизированной бухгалтерии «1С:Бухгалтерия» ООО «Амурдорстрой» – хранить при материалах уголовного дела.
На основании изложенного, руководствуясь ст. 25.1, 256 УПК РФ, суд
ПОСТАНОВИЛ:
Ходатайство следователя по особо важным делам следственного отдела по г. Благовещенск СУ СК России по Амурской области Бронникова И.Д. о прекращении уголовного дела и уголовного преследования в отношении подозреваемого Петросяна С.Г. и назначении ему меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа – удовлетворить.
Прекратить уголовное дело в отношении Петросяна Сероба Гарегиновича, подозреваемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 199.2 УК РФ, на основании ст. 25.1 УПК РФ, и назначить ему меру уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 50 000 (пятьдесят тысяч) рублей.
Установить срок уплаты судебного штрафа – 3 (три) месяца со дня вступления постановления в законную силу.
Информация, необходимая в соответствии с правилами заполнения расчетных документов на перечисление суммы судебного штрафа, предусмотренными законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе: банковские реквизиты УФК по Амурской области (следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по Амурской области л/с 04231А58880), ИНН/КПП: 2801157617/280101001; Банк получателя: ОТДЕЛЕНИЕ БЛАГОВЕЩЕНСК; БИК: 041012001; КБК: 41711621010016000140; ОКТМО: 10701000; р/сч: 40101810000000010003.
Подозреваемому разъясняется необходимость представления сведений об уплате судебного штрафа судебному приставу-исполнителю в течение 10 дней после истечения срока, установленного для уплаты судебного штрафа; в соответствии с ч. 2 ст. 104.4 УК РФ, в случае неуплаты судебного штрафа в установленный судом срок судебный штраф отменяется и лицо привлекается к уголовной ответственности по соответствующей статье Особенной части Уголовного Кодекса РФ.
Отменить наложение ареста на объекты имущества, принадлежащие Петросяну С.Г.: земельные участки с кадастровыми номерами: ***, ***, ***, ***, ***, ***:218, ***228 по вступлению постановления суда в законную силу.
Вещественные доказательства: Устав ООО «Магистраль»; Свидетельство о постановке ООО «Магистраль»; Свидетельство о государственной регистрации ООО «Магистраль»; Решение № 1 единственного учредителя ООО «Магистраль» от 12 августа 2015 года; Приказ № 1 от 12 августа 2015 года; Договор беспроцентного займа № 01-01/2019зм от 09.01.2019; Распорядительные письма директора ООО «АмурДорСервис» Петросяна С.Г., адресованные директору ООО «Магистраль» Колодяжному М.С. № 857 от 24.09.2019, № 858 от 24.09.2019, № 1275 от 13.12.2019, № 1274 от 13.12.2019, № 1269 от 13.12.2019, № 1276 от 13.12.2019, № 1271 от 13.12.2019, № 1272 от 13.12.2019, № 1278 от 13.12.2019, № 1277 от 13.12.2019, № 1273 от 13.12.2019, № 1270 от 13.12.2019, № 1284 от 13.12.2019, № 1274 от 13.12.2019, № 1281 от 16.12.2019, № 1282 от 16.12.2019, № 1279 от 16.12.2019, № 1280 от 16.12.2019, № 1283 от 16.12.2019, № 1282 от 16.12.2019, № 1289 от 18.12.2019, № 1287 от 18.12.2019, № 1291 от 18.12.2019, № 1288 от 18.12.2019, № 1290 от 18.12.2019, № 1294 от 19.12.2019, № 1293 от 19.12.2019, № 1295 от 20.12.2019, № 1301 от 23.12.2019, № 1298 от 23.12.2019, № 1296 от 23.12.2019, № 1297 от 23.12.2019, № 1299 от 23.12.2019, № 1300 от 23.12.2019, 1302 от 23.12.2019; Договор беспроцентного займа № 01-11/2019зм от 01.11.2019; Распорядительные письма, адресованные директору ООО «Амурдорстрой», подписанные от имени директора ООО «АмурДорСервис» № 1229 от 04.12.2019, № 1228 от 04.12.2019, № 1179 от 29.11.2019, № 1180 от 29.11.2019, № 1227 от 03.12.2019, № 1226 от 03.12.2019, № 1225 от 03.12.2019, № 1224 от 03.12.2019, № 1223 от 03.12.2019, № 1222 от 03.12.2019, № 1221 от 03.12.2019, № 1220 от 03.12.2019, № 1336 от 30.12.2019, № 1337 от 31.12.2019; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 102568 от 6.11.2019; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 105335 от 02.12.2019; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 105929 от 5.12.2019; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 104 от 09.01.2020; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 398 от 09.01.2020; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 21706 от 07.02.2020; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 9735 от 13.02.2020; требование об уплате налогов, сборов, пени, штрафа, процентов № 26115 от 13.02.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 19778 от 18.12.2019; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 222 от 08.01.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 451 от 01.01.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 1854 от 13.02.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 1857 от 13.02.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 4987 от 12.03.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 1131 от 18.03.2020; решение о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) в банках, а также электронных денежных средств ООО «Амурдорсервис» № 5420 от 19.03.2020; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 29049 от 18.12.2019; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 404 от 01.01.2020; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 728 от 4.01.2020; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 2778 от 13.02.2020; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 2784 от 13.02.2020 года; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 5894 от 12.03.2020; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 1600 от 18.03.2020; решение о приостановлении операций по счетам ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, налогового агента) в банке, а также переводов электронных денежных средств № 6526 от 19.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39807 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39808 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39809 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39810 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39811 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39812 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39813 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39814 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39815 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39816 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39817 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39818 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39819 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 39806 от 18.12.2019; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 486 от 08.01.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 849 от 01.01.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 850 от 04.01.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2861 от 13.02.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2862 от 13.02.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2866 от 13.02.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9681 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9676 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9677 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9678 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9682 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9686 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9687 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9688 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9689 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 9690 от 12.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2108 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2109 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2107 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2106 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2105 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2104 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 2103 от 18.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 11209 от 19.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 11210 от 19.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 11211 от 19.03.2020; поручение на списание и перечисление денежных средств со счетов ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему Российской Федерации № 11212 от 19.03.2020; решение налогового органа о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов за счет имущества налогоплательщика ООО «Амурдорсервис» (плательщика сборов) № 12461 от 31.12.2019; решение налогового органа о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов за счет имущества налогоплательщика ООО «Амурдорсервис» (плательщика сборов) № 544 от 17.01.2020; решение налогового органа о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов за счет имущества налогоплательщика ООО «Амурдорсервис» (плательщика сборов) № 1466 от 20.02.2020; решение налогового органа о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов за счет имущества налогоплательщика ООО «Амурдорсервис» (плательщика сборов) № 4126 от 19.03.2020; решение налогового органа о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов за счет имущества налогоплательщика ООО «Амурдорсервис» (плательщика сборов) № 739 от 25.03.2020; решение налогового органа о взыскании налогов, сборов, пеней, штрафов за счет имущества налогоплательщика ООО «Амурдорсервис» (плательщика сборов) № 4399 от 21.07.2020; постановление налогового органа о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет имущества ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) № 12210 от 31.12.2019; постановление налогового органа о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет имущества ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) № 475 от 20.01.2020; постановление налогового органа о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет имущества ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) № 4162 от 23.03.2020; постановление налогового органа о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет имущества ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) № 740 от 25.03.2020; постановление налогового органа о взыскании налога, сбора, страховых взносов, пени, штрафа, процентов за счет имущества ООО «Амурдорсервис» (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента, банка) № 4380 от 23.07.2020; ответы Амурский АО РФ «Россельхозбанк» № 023-33-12/5231 от 6.08.2020, № 023-33-12/5242 от 7.08.2020, № 023-21-07/8397 от 16.11.2020; копии исполнительных производств в отношении ООО «Амурдорсервис» № 8637/20/28025; № 14769/20/28025-ИП; № 14767/20/28025-ИП; № 14762/20/28025-ИП; № 14764/20/28025-ИП; № 14765/20/28025-ИП; № 14766/20/28025-ИП; № 14768/20/28025-ИП; № 14770/20/28025-ИП; № 14771/20/28025-ИП; № 14772/20/28025-ИП; съемный носитель информации (CD-диск) с базами данных автоматизированной бухгалтерии «1С:Бухгалтерия» ООО «Амурдорстрой» – хранить при материалах уголовного дела.
Постановление может быть обжаловано в апелляционном порядке в судебную коллегию по уголовным делам Амурского областного суда в течение 10 суток со дня его вынесения через Благовещенский городской суд Амурской области.
После вступления постановления в законную силу оно может быть обжаловано в кассационном порядке, установленном Главой 47.1 УПК РФ, в Девятый кассационный суд общей юрисдикции (690090, Приморский край, г.Владивосток, ул. Светланская, 54), через Благовещенский городской суд Амурской области.
Судья Студилко Т.А.
