Налоговый кодекс

Минфин РФ

ФНС РФ

Кодексы РФ

Подборки

Подборки документов по законодательству и судебным прецедентам

Апелляционное определение Саратовского областного суда (Саратовская область) от 10.01.2017 № 22-4266/2016(22-69/2017)

Судья: <данные изъяты> Дело № 22-4266/2016 (22-69/2017)

АПЕЛЛЯЦИОННОЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ

10 января 2017 года город Саратов

Судебная коллегия по уголовным делам Саратовского областного суда в составе:

председательствующего Морхова С.И.,

судей коллегии Роя А.Н., Тарасова И.А.,

при секретаре Волчкове К.С.,

с участием прокурора Яшкова Г.А.,

защитника Бургучева В.А.,

представителя потерпевшего ФИО2 – адвоката Козловского С.Б.,

рассмотрела в открытом судебном заседании уголовное дело по апелляционным жалобам осужденного Бекишова Н.П. и защитника Бургучева В.А. на приговор Кировского районного суда г. Саратова от 14 октября 2016 года, которым

Бекишов Н.П., <данные изъяты>, не судимый,

осужден:

- по ч. 2 ст. 201 УК РФ к 5 годам лишения свободы с лишением права занимать управленческие функции в коммерческой организации сроком на 2 года с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима,

- по ч. 1 ст. 170.1 УК РФ к штрафу в доход государства в размере 150000 рублей, который на основании ч. 2 ст. 71 УК РФ постановлено исполнять самостоятельно.

Заслушав доклад судьи Тарасова И.А., выступление защитника Бургучева В.А., поддержавшего доводы апелляционных жалоб, мнение представителя потерпевшего адвоката Козловского С.Б. и прокурора Яшкова Г.А. об оставлении приговора суда без изменения, судебная коллегия

установила:

При обстоятельствах, изложенных в приговоре, Бекишов Н.П. признан виновным в использовании как лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой организации, своих полномочий вопреки законным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ для себя и нанесения вреда другим лицам, с причинением существенного вреда правам и законным интересам граждан и организаций, повлекшее тяжкие последствия, а также в представлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные данные, в целях внесения в единый государственный реестр юридических лиц недостоверных сведений о руководителе постоянно действующего исполнительного органа юридического лица и в иных целях, направленных на приобретение права на чужое имущество.

Преступления совершены на территории г. Саратова.

В апелляционной жалобе адвокат Бургучев В.А. в защиту осужденного Бекишова Н.П. просит отменить приговор, вынести оправдательный приговор. В доводах, приводя свою оценку доказательствам, указывает, что приговор суда незаконный, необоснованный, доказательства вины Бекишова Н.П. отсутствуют; выводы суда в приговоре не соответствуют фактическим обстоятельствам уголовного дела; судом не дана надлежащая оценка доводам стороны защиты об отсутствии факта наступления тяжких последствий в виде крупного ущерба и об отсутствии в действиях Бекишова Н.П. состава преступления; реального ущерба ООО «Транс Поволжье» включением требований кредиторов в реестр требований кредиторов не причинено, поскольку имущество ООО «Транс Поволжье» из его владения, пользования и распоряжения не выбыло и не было реализовано в пользу третьих лиц, кроме того, в настоящее время согласно решений Арбитражного суда Саратовской области от 22 июня 2016 года и от 5 августа 2016 года требования АКБ «Экономбанк» и ООО «ВСП» исключены из реестра требований кредиторов; суд вышел за рамки обвинения, расширительно обосновывая в приговоре причинение тяжких последствий; полагает, что отсутствует факт причинения существенного вреда для ООО «Транс Поволжье» и для его участников ФИО49, поскольку они не являются собственниками заложенного имущества, нарушение их прав не допущено, банкротство ООО «Транс Поволжье» произошло не по вине Бекишова Н.П., а по другим причинам; в приговоре не мотивированы выводы суда о том, что заключение Бекишовым Н.П. договора залога и поручительства привело к подрыву деловой репутации общества и невозможности ведения хозяйственной деятельности; у Бекишова Н.П. отсутствовал умысел и корыстный мотив на злоупотребление полномочиями; в его действиях отсутствует состав преступления по фальсификации ЕГРЮЛ, так как заведомо ложных сведений в налоговый орган о смене исполнительного органа общества в целях приобретения права на чужое имущество он не подавал; в приговоре не дана оценка тому обстоятельству, что решение общего собрания ООО «Транс Поволжье» от 15 января 2015 года о смене директора Бекишова Н.П. является незаконным согласно решения Арбитражного суда Саратовской области; судом назначено чрезмерно суровое наказание, не соответствующее характеру и степени общественной опасности инкриминируемых преступлений и личности осужденного.

В апелляционной жалобе осужденный Бекишов Н.П. просит отменить приговор, вынести оправдательный приговор. В доводах, приводя свою оценку доказательствам, указывает, что приговор суда незаконный, необоснованный, доказательства его вины отсутствуют; выводы суда в приговоре не соответствуют фактическим обстоятельствам уголовного дела; судом не дана надлежащая оценка доводам стороны защиты об отсутствии факта наступления тяжких последствий в виде крупного ущерба и об отсутствии в его действиях состава преступления; реального ущерба обществу включением требований кредиторов в реестр требований кредиторов не причинено, поскольку имущество ООО «Транс Поволжье» из его владения, пользования и распоряжения не выбыло и не было реализовано в пользу третьих лиц, кроме того, в настоящее время согласно решений Арбитражного суда Саратовской области от 22 июня 2016 года и от 5 августа 2016 года требования АКБ «Экономбанк» и ООО «ВСП» исключены из реестра требований кредиторов; суд вышел за рамки обвинения, расширительно обосновывая в приговоре причинение тяжких последствий; факт причинения существенного вреда для ООО «Транс Поволжье» и для его участников ФИО49 отсутствует, поскольку они не являются собственниками заложенного имущества, нарушение их прав не допущено, банкротство ООО «Транс Поволжье» произошло не по его вине, а по другим причинам; в приговоре не мотивированы выводы суда о том, что заключение им договора залога и поручительства привело к подрыву деловой репутации общества и невозможности ведения хозяйственной деятельности; у него отсутствовал умысел и корыстный мотив на злоупотребление полномочиями; в его действиях отсутствует состав преступления по фальсификации ЕГРЮЛ, так как заведомо ложных сведений в налоговый орган о смене исполнительного органа общества в целях приобретения прав на чужое имущество он не подавал; в приговоре не дана оценка тому обстоятельству, что решение общего собрания ООО «Транс Поволжье» от 15 января 2015 года о смене директора является незаконным согласно решения Арбитражного суда Саратовской области; судом назначено чрезмерно суровое наказание, не соответствующее характеру и степени общественной опасности инкриминируемых преступлений и его личности.

Проверив материалы дела, обсудив доводы апелляционных жалоб, судебная коллегия приходит к следующему.

Вопреки доводам апелляционных жалоб, выводы суда в приговоре о виновности Бекишова Н.П. в совершении инкриминируемых ему преступлений соответствуют фактическим обстоятельствам дела и основаны на совокупности доказательств, анализ которых подробно изложен в приговоре.

По эпизоду совершения преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 201 УК РФ, вина Бекишова Н.П. подтверждается следующими доказательствами.

Согласно показаниям потерпевших ФИО2, ФИО18 и ФИО11, они являются совладельцами ООО «Транс Поволжье». С конца 1990-х - начала 2000-х годов Бекишов Н.П. являлся техническим директором компаний по нефтеразработке, разведке и добыче нефтепродуктов. Бекишовым был оформлен договор займа на организацию ООО «Транс Поволжье», в которой тот являлся директором, также был оформлен кредит в компании «ГазНефтьбанк». В дальнейшем Бекишов перестал платить кредит. Никаких собраний не проводилось, они неоднократно приезжали в офис на <адрес> к Бекишову, тот говорил, что имеются определенные финансовые трудности. При проверке в регистрационной палате г. Саратова сведений об обременении имущества Общества третьими лицами, они узнали о наличии обременения (ипотеки) в пользу ЗАО «Экономбанк» по договору залога ООО «Транс Поволжье» по кредитному договору между ЗАО «Экономбанк» и физическим лицом Бекишовым Н.П., заключенному в 2009 году. Таким образом, выяснилось, что Бекишов Н.П. в 2009 году, не ставя их в известность, заключил кредитный договор с ЗАО «Экономбанк» на получение кредита в размере 54000000 рублей и в обеспечение кредита предоставил в залог имущество в виде собственного дома, катера, а также всех помещений принадлежащих ООО «Транс Поволжье». Всего 12 объектов недвижимости, расположенных по адресу: <адрес>. Бекишов Н.П., не посвящая их в свои намерения взять кредит под залог имущества, принадлежащего ООО «Транс Поволжье», составил протокол общего собрания, на котором якобы присутствовали все акционеры, в роли секретаря выступал бухгалтер ФИО12, в роли председателя выступал Бекишов Н.П. На данном собрании было принято решение о наделении Бекишова Н.П. полномочиями на подписание договора поручительства, ипотеки и иных документов, а также о предоставлении в обеспечение обязательств по договору ипотеки 12 нежилых помещений по адресу: <адрес> общей залоговой стоимостью 74798600 рублей. Данный протокол был предоставлен Бекишовым в ЗАО «Экономбанк», причем в протоколе общего собрания было указано, что на собрании присутствуют 100% участников, однако, кроме Бекишова Н.П. и секретаря – ФИО12, протокол никто из них, ФИО49, не подписывал. Они попытались договориться с Бекишовым Н.П. мирным путем, но получили грубый ответ. Никаких собраний о наделении Бекишова Н.П. полномочиями на подписание в банке договора поручительства, ипотеки и иных документов, а также о предоставлении в обеспечение обязательств по договору ипотеки нежилые помещения ООО «Транс Поволжье», не проводилось. Они не участвовали в них, подписи никакие не ставили. 21 февраля 2013 года они организовали общее собрание Общества, которое состоялось на территории Общества на Соколовой горе. О собрании был извещен Бекишов Н.П., который не явился. На данном собрании общим числом голосов, в установленной законом форме, Бекишов был уволен с поста генерального директора, новым генеральным директором был избран ФИО13 Бекишов, чтобы усложнить ситуацию заключил договор займа с каким-то юридическим лицом в размере 6500000 руб. для выкупа земли, и когда деньги поступили на счет, сразу перечислил денежные средства в размере 300000 руб. ФИО16 - начальнику юридической службы АО «Экономбанк». Более того, Бекишов заключил договор аренды всей базы с ООО «ТРЦ», директором которой является близкий родственник Бекишова, с графиком платежей от 50000 до 1000000 руб. Ни одного платежа по данному договору произведено не было. Были заключены также различного рода договоры, которые позволяли сформировать задолженность, все эти договоры ими обжалуются в настоящий момент. Они собирали собрание несколько раз для смещения Бекишова с занимаемой должности, для того, чтобы остановить причинение ущерба компании. Им был нанесен значительный ущерб и тяжкие последствия, так как Бекишов своими действиями обесценил принадлежащую им долю в размере 51 %. Компания в настоящее время представляет собой предприятие, находящееся в стадии банкротства, с сокращением рабочих мест и нарушением финансовых потоков. Бекишов Н.П. не вернул денежные средства по кредитному договору, заключенному в АО «Эконом банк», банк пытается обратить взыскание на заложенное имущество. До заключения этих договоров компания вела хозяйственную деятельность, там был ресторан, ездили машины, производились какие-то реконструкции. Заключив кредитный договор, а также иные договоры с целью сохранить руководство над финансовой базой компании, Бекишов привел компанию к банкротству. В 2013 году они узнали о заключенном кредитном договоре, на тот момент проценты по договору Бекишовым Н.П. уже не погашались, банк пытался вести процедуру конкурсного управления. Когда Бекишов перестал платить денежные средства по кредиту, сумма ущерба составляла порядка 30000000 рублей, сейчас эта сумма больше. Бекишовым были взяты данные денежные средства для своих личных нужд, а не для целей общества. Возможности распорядиться заложенным имуществом с момента заключения договора залога у них не имеется.

Представитель потерпевшего ООО «Транс Поволжье» ФИО14 показал, что в начале января 2015 года к нему обратились братья ФИО49 с предложением стать директором ООО «Транс Поволжье», которое занимается сдачей в аренду помещений. Он согласился, после чего 15.01.2015 года было проведено собрание всех учредителей данной организации у нотариуса, по итогам которого он был избран директором ООО «Транс Поволжье». На данном собрании присутствовали все учредители, за исключением Бекишова. По итогам собрания он подготовил все необходимые документы, обратился в налоговые органы, после чего были внесены сведения в единый государственный реестр юридических лиц. Фактически он был директором ООО «Транс Поволжье» с января по март 2015 года В марте 2015 года от ФИО49 ему стало известно, что Бекишов внес изменения в единый государственный реестр юридических лиц. Налоговыми органами данные изменения были внесены незаконно, так как собрание, проведенное 15.01.2015 года, не было признано незаконным или недействительным, и он являлся действующим директором ООО «Транс Поволжье». Запись в единый государственный реестр юридических лиц была сделана только на основании заявления Бекишова. Со слов ФИО49 ему известно, что Бекишов заключил кредитный договор в АО «Экономбанк» под залог имущества, которое является собственностью ООО «Транс Поволжье». Бекишов не передавал ему никакую бухгалтерскую документацию. В результате действий Бекишова ООО «Транс Поволжье» причинен существенный вред, организация не имеет возможности заключать кредитные договоры, так как имущество находится в залоге, организация не имеет возможности сдавать помещения в аренду, не может осуществлять свою деятельность.

Согласно показаниям представителя потерпевшей ООО «ВСП» ФИО15, АО «АКБ Экономбанк» переуступило ООО «ВСП» часть требований по кредитному договору, заключенному между Бекишовым Н.П. и АО «АКБ Экономбанк». ООО «ВСП» является клиентом ЗАО «Экономбанк». 23 декабря 2014 года между ЗАО «Экономбанк» и ООО «ВСП» был заключен договор уступки права требования, в соответствии с которым ООО «ВСП» принадлежит право требования погашения Бекишовым Н.П. ссудной задолженности по кредитному договору № от 23.12.2009 года в сумме 27087213,59 рублей. Также процентов начисленных за период с 01.11.2014 по 23.12.2014 г. в сумме 471985,45 рублей. С 01.11.2014 года Бекишов Н.П. не производит платежей по данному кредитному договору, у него имеется задолженность перед ООО «ВСП» в размере 27087213,59 рублей. Когда между Бекишовым Н.П. и ЗАО «Экономбанк» был заключен кредитный договора № от 23.12.2009 г., то денежные средства в сумме 54 миллиона рублей были изначально перечислены на ссудный счет Бекишова Н.П., а далее Бекишов Н.П. мог распоряжаться денежными средства по своему усмотрению.

Представитель потерпевшего АО «Экономбанк» ФИО16 показал, что он с 2013 года исполняет обязанности руководителя юридической службы АО «АКБ Экономбанк», представляет данную организацию в суде, действует на основании доверенности. Бекишов Н.П. является заемщиком денежных средств в данном банке. Бекишовым был заключен кредитный договор от 23.12.2015 года на сумму 54000000 рублей с 19 % годовых, с залогом имущества, в том числе общества. Бекишов кредитные обязательства не выполнил в полном объеме, задолженность была предъявлена к взыскателю. В отношении ООО «Транс Поволжье» была введена процедура банкротства, и все кредиторы имеют право на удовлетворение своих требований. Если бы Бекишов Н.П. не поручился имуществом ООО «Транс Поволжье», то суммы, на которую были оценены другие предметы залога, не хватило для заключения с ним кредитного договора на сумму в 54000000 рублей. Он видел протокол общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 22.12.2009 года, в соответствии с которым, участниками указанного общества одобрено заключение Бекишовым кредитного договора под поручительство имущества обществом, а именно на 12 нежилых помещений, протокол при заключении 23.12.2009 договора кредитования Бекишова. Данный протокол был представлен Бекишовым в надлежащем образом заверенной копии, то есть имелась печать ООО «Транс Поволжье» и подпись Бекишова. Данный протокол представлен Бекишовым до заключения кредитного договора и договора ипотеки. Указанный протокол собрания при заключении Бекишовым кредитного договора и договора ипотеки играл большую роль, при отсутствии указанного протокола шансы Бекишова на кредитование в сумме 54000000 рублей были бы минимальны, данная сумма могла бы быть и не одобрена. Договор ипотеки не мог быть заключен на имущество ООО «Транс Поволжье» без одобрения поручительства участниками Общества. Представление указанного протокола об одобрении поручительства со стороны ООО «Транс Поволжье» при заключении кредитного договора от 23.12.2009 было обязательным. Если бы данное поручительство не было бы одобрено, то предметом залога не могло бы быть имущество ООО «Транс Поволжье», и указанная сумма кредита не была бы выдана банком Бекишову Н.П.

Ключевой свидетель ФИО12 показал, что с декабря 2006 года по май 2014 года он работал в ООО «Транс Поволжье» в должности главного бухгалтера. Бекишов Н.П. является одним из учредителей данного Общества. Одним из основных видов деятельности ООО «Транс Поволжье» являлась сдача помещений в аренду. Все помещения производственного назначения (склады, цеха) находились на Соколовой горе <адрес> и состояли на балансе Общества, находились в собственности Общества. В период с 2009 по 2014 год ООО «Транс Поволжье» вело финансовую деятельность, денежные средства поступали только от сдачи в нежилых помещений в аренду, расположенных в 11 зданиях на территории ООО «Транс Поволжье». Последние 2-3 года прибыли у организации не было, поскольку ряд договоров были заключены Бекишовым Н.П. в ущерб организации. Так ранее при сдаче помещения ресторана в аренду ИП Манукян арендная плата составляла 250 тысяч рублей, после расторжения с ним договора и заключения нового договора аренды с новым арендатором Бекишовым Н.П., арендная плата стала составлять 5 тысяч рублей в месяц. О заключенном Бекишовым кредитном договоре от 22 декабря 2009 года он узнал в 2009 году, когда Бекишов Н.П. на одной из их рабочих встреч дал ему подписать протокол собрания. У него данный документ не вызвал каких-либо сомнений, поскольку решение было принято учредителем, а в юридических вопросах он не компетентен. Он прочел протокол, и узнал, что Общество является поручителем по кредиту, что в залог передается имущество, а именно нежилые помещения, стоящие на балансе Общества, но не увидел в этом ничего криминального, раз так решили учредители. Каким образом должны составляться подобные документы ему неизвестно.

Из показаний свидетелей ФИО13 и ФИО17 следует, что в 2014 году к ним обратились ФИО2, ФИО18, ФИО19 в связи с возникшим корпоративным конфликтом в ООО «Транс Поволжье». Они пояснили, что обладают 51 % доли в уставном капитале общества, а их оппонент Бекишов Н.П. 49 %, и хотят поменять руководителя организации. Бекишов уклонялся от участия в собраниях общества, где в феврале 2014 года директором общества был избран ФИО13 После этого выставить охранное предприятие на территорию базы не удалось, так как данные помещения (база) были сданы в аренду ООО «ТРЦ» до августа 2021 года, и им был запрещен вход на территорию и доступ к документам Общества. Никакой деятельности в ООО не велось. По причине того, что Бекишовым в суде обжаловался протокол и решение участников общества об избрании нового директора общества, соответствующие сведения в ЕГРЮЛ не могли быть внесены с февраля по октябрь 2014 года. В январе 2015 года на собрании учредителей было принято решение об избрании нового генерального директора ООО «Транс Поволжье» - ФИО14ФИО49 стало известно, что Бекишовым в качестве потребителя был заключен кредитный договор на 54 миллиона рублей. Также Бекишовым Н.П. был заключен от имени общества в своих собственных интересах договор поручительства и залога недвижимости, принадлежащего обществу. Поэтому возникли обязательства в размере свыше 27000000 руб. В связи с этим, было подготовлено исковое заявление и подано в Арбитражный суд.

Свидетель ФИО20 показала, что бухгалтерский баланс ООО «Транс Поволжье» за 2012 год поступил в МИФНС России № по Саратовской области 09.04.2013 года. Бухгалтерский баланс за 2013 год не был принят налоговым органом в связи с нечетким заполнением отдельных реквизитов, делающих невозможным их прочтение, отсутствуем титульного листа установленной формы и формы № годовой бухгалтерской отчетности. По данному факту в адрес ООО «Транс Поволжье» было направлено почтовое уведомление с предложением представить уточненную годовую бухгалтерскую отчетность, однако данный баланс был направлен с отражением нулевых показателей. Это расходилось с предыдущей отчётностью, и согласно налоговым декларациям по НДС, расчетам по налогу на имущество, организацией осуществлялась финансово-хозяйственная деятельность и исчислялся налог на имущество с имеющихся основных средств (здания, сооружения, автомобили, оборудование). Бухгалтерский баланс ООО Транс Поволжье за 2014 год представлен в инспекцию не был, и была назначена камеральная проверка ООО. В инспекции по данным бухгалтерской отчетности не имеется данных о стоимости основных средств организации с разбивкой на конкретные объекты.

Свидетель ФИО21 дала показания об обстоятельствах приобретения ФИО2, ФИО18 и ФИО19 в порядке наследования прав на 51 % долей в уставном капитале ООО «Транс Поволжье».

Свидетели ФИО22, ФИО23, ФИО24, ФИО25 дали показания об обстоятельствах заключения в декабре 2009 года договора кредитования в размере 54000000 рублей на неотложные нужды между ЗАО «Экономбанк» и Бекишовым Н.П., которым по указанному кредиту было предложено обеспечение в виде поручительства ООО «Транс Поволжье» с залогом недвижимого имущества, расположенного по адресу: <адрес>, б/н. Бекишов Н.П. производил оплату по указанному кредитному договору примерно до ноября 2014 года. В целях уменьшения просроченной задолженности на балансе ЗАО «Экономбанк» указанная задолженность была уступлена, согласно договору уступки права требования от 23.12.2014 года ООО «ВСП».

Согласно показаниям свидетеля ФИО26 он осуществлял юридическое сопровождение ООО «Транс Поволжье». В 2009 году учредителем ООО «Транс Поволжье» был Бекишов Н.П., владеющий 49%, и ФИО50. Как ему известно, после смерти ФИО2 наследниками были ФИО2, ФИО18, ФИО19 и жена ФИО50. В 2011 году ФИО2, ФИО18 и ФИО19 стали участниками ООО «Транс Поволжье». Все учредительные документы всегда находились у Бекишова Н.П. в офисе. В 2009 году он пояснил Бекишову, что существует некая неопределенность в составе участников общества, и что это может повлечь при определенных обстоятельствах признание сделок недействительными. В 2015 году в связи с представлением интересов Бекишова Н.П. в суде он узнал о заключении тем кредитного договора с ЗАО Экономбанк на сумму 54000000 рублей под залог, в том числе и имуществом ООО «Транс Поволжье». Ему ничего не известно о том, был ли одобрен участниками залог имущества ООО «Транс Поволжье». Документами по внесению изменений в ЕГРЮЛ относительно ООО «Транс Поволжье» в 2015 году он не занимался, этим занимался, как ему известно, сам Бекишов Н.П.

Свидетель ФИО27 показал, что с августа 2014 года работает в ООО «ТРЦ», руководителем которого является ФИО28, но фактически хозяином базы и организации является Бекишов Н.П. Ранее он работал в ООО «Транс-Поволжье», где генеральным директором был Бекишов Н.П., которое приостановило деятельность из-за банкротства. Один сын Бекишова является арендатором и руководит базой ООО «Транс–Поволжье», дает указания Кадрову, а второй сын Бекишова работает директором ресторана, который находится на территории этой базы.

Свидетели ФИО29, ФИО30 и ФИО31 дали показания об обстоятельствах приёма документов на государственную регистрацию договора ипотеки от 23.12.2009 года 11 нежилых помещений, принадлежащих ООО «Транс Поволжье», расположенных на Соколовой горе, переданных в залог ЗАО «Экономбанк» в обеспечении полученных кредитных средств физическим лицом Бекишовым Н.П. в рамках заключенного кредитного договора № от 23.12.2009 года, и осуществления его государственной регистрации.

Свидетель ФИО28 показал, что с 2007 года знаком с Бекишовым Н.П., генеральным директором ООО НК «Ресурс». 19 мая 2014 года он учредил организацию ООО «ТРЦ», которую зарегистрировал 28.05.2014 года в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Саратовской области, им был открыт расчетный счет в ОАО «Сбербанке» России. 15 июля 2014 года в офисе ООО НК «Ресурс» на <адрес>, между ООО «Транс Поволжье» в лице директора Бекишова Н.П. и ООО «ТРЦ» в его лице, был заключен договора аренды, по условиям которого в его организацию было передано в аренду 11 нежилых помещений вместе с земельным участком по адресу: <адрес> сроком на 7 лет, то есть до 01.08.2021 года. По условиям договора он должен осуществлять арендую плату в размере от 50 тысяч рублей. О том, что эти помещения уже находились в залоге у ЗАО «Экономбанк», а также в ООО «Реферал» он не знал. Никакой прибыли ООО «ТРЦ» с момента заключения договора аренды, то есть в течение года не получило. С 2014 года его организация осуществляет коммунальные платежи за ООО «Транс Поволжье». Он просто знал, что Бекишов хозяин базы и директор ООО «Транс Поволжье», поэтому при заключении договора аренды документы о полномочиях не смотрел.

Согласно показаниям свидетеля ФИО32, в конце декабря 2009 года в офисе ООО НК «Ресурс» к нему обратился Бекишов Н.П. с просьбой воспользоваться его банковской картой, открытой в ОАО «Газпромбанк», с целью перечисления на нее денежных средств, пояснив, что эти деньги необходимо будет тут же перевести на другой счет. Тот сказал, что это нужно для компании. Он находился у того в подчинении и доверял Бекишову Н.П., поэтому согласился. О том, что эти деньги в сумме 54 миллиона рублей были получены Бекишовым Н.П. в ЗАО «Экономбанк» в качестве кредита, он не знал. Исходя из подписанных им документов, якобы по договору купли-продажи нефти от 21.12.2009 года ему по предоплате были перечислены на его карту денежные средства в сумме 54 миллиона рублей. Он понял, что договор фиктивный, так как он ничего по данному договору не делал, ни покупал, ни продавал. Затем по письму, возможно, ООО НК «Ресурс» в связи с расторжением договора он должен был их возвратить на счет ООО Нефтегазстрой. Через несколько дней его вызвали сотрудники службы безопасности ЗАО «Газпромбанк» для выяснения причины прохождения большой суммы денег по его карте. Он предоставил им письма, возможно копию договора, которые ему передал Бекишов Н.П.

Свидетель ФИО33 дал показания об обстоятельствах ведения бухгалтерского учета в ООО «Транс–Поволжье» с мая по осень 2010 года.

Согласно показаниям свидетеля ФИО34, он занимается банкротством ООО «Транс Поволжье» по доверенности от конкурсного управляющего. Руководителем ООО «Транс Поволжье» значился Бекишов Н.П. В январе 2015 года определением Арбитражного суда в отношении ООО «Транс Поволжье» была введена процедура наблюдения, арбитражным управляющим являлась ФИО63. Срок процедуры наблюдения не более 7 месяцев, и продолжалась данная процедура 1 год и 2 месяца, больше чем положено. В связи с этим было вынесено решение Арбитражного суда о введении в отношении ООО «Транс Поволжье» процедуры конкурсного производства. При процедуре наблюдения арбитражный управляющий принимает решения по установлению требований кредиторов. Было выявлено, что в реестр требований кредиторов подлежит включению ООО «ВСП», которое являлась правопреемником по договору цессии (переуступки права требования) АО «Эконом банк». Данный долг образовался из-за действий директора Бекишова Н.П. по получению кредита в размере 54000000 миллиона рублей. В обеспечение данного кредита было предоставлено в залог имущество в виде 11 объектов недвижимости, за исключением земельного участка, принадлежащие ООО «Транс Поволжье». Участниками общества являлись трое граждан ФИО49 и Бекишов. У ФИО49 в общей сложности был 51 % доли в уставном капитале общества, у Бекишова - 49 %. В суде выяснилось, что данный кредит был обеспечен указанным имуществом, было выплачено 27000000 рублей по данному кредитному договору. ООО «ВСП» была включена в реестр требований кредиторов ООО «Транс Поволжье» по договору цессии. После этого, договор цессии, заключенный между ООО «ВСП» и «Экономбанк», был расторгнут и АО «Экономбанк» был включен в реестр требований кредиторов. Судом апелляционной инстанции г. Казани договор залога был признан недействительным, и условно был расторгнут. Ввиду этого, из реестра требований кредиторов данная сумма была удалена.

Свидетель ФИО35 дала показания об обстоятельствах своей работы в 2014 году бухгалтером ООО «Транс Поволжье» и затем главным бухгалтером в ООО «ТРЦ».

Свидетель ФИО36 дала показания об обстоятельствах своей работы с 2008 по 2009 год в ООО «Транс Поволжье» в должности секретаря-референта.

Свидетель ФИО37 дала показания о порядке оформления кредитных договоров в банке.

Оснований не доверять данным показаниям потерпевших, представителей потерпевших и свидетелей, считать их недостоверными ввиду заинтересованности или оговора, у суда не имелось. Они последовательны, согласуются друг с другом и с другими материалами уголовного дела. Каких-либо противоречий в их показаниях, других исследованных доказательствах, которые могли бы повлиять на выводы суда и на законность принятого судом решения, не имеется.

Вышеуказанные показания судом обоснованно признаны достоверными и допустимыми доказательствами, поскольку они получены в соответствии с требованиями УПК РФ, подтверждаются и другими доказательствами по делу:

- кредитным договором № от 23.11.2009 года, заключенным между ЗАО «Экономбанк» и Бекишовым Н.П.;

- протоколом выемки от 15.06.2015 года в отделе ЕГРП управления Федеральной службы государственной регистрации, надзора и картографии по Саратовской области правоустанавливающих документов на 11 объектов недвижимости ООО «Транс Поволжье»;

- протоколами осмотров документов от 15.06.2015 года, от 22.06.2015 года, от 30.06.2015 года, от 02.10.2015 года, от 14.05.2015 года, от 01.07.2015 года, от 03.07.2015 года, от 19.10.2015 года;

- протоколом выемки от 22.06.2015 года в кабинете № Управления федеральной службы государственной, регистрации, надзора и картографии по Саратовской области дел правоустанавливающих документов на объекты недвижимости ООО «Транс Поволжье»;

- протоколом выемки документов от 30.06.2015 года в ОАО АКБ «Газнефтьбанк»;

- выписками по операциям по счету ООО «Нефтегазстрой»;

- карточкой с образцами подписей и оттиска печати от 22.01.2010 года;

- протоколом осмотра документов от 05.10.2015 года, изъятых в ходе обыска 01.10.2015 в ООО «Реферал»;

- протоколом выемки от 05.10.2015 г. в МИФНС России № по Саратовской области папки с копиями документов, предоставленных для проведения камеральной проверки в отношении ООО «Транс Поволжье»;

- ответом на запрос из АО «Экономбанк» от 19.10.2015 года;

- выпиской ОАО «Газнефтьбанк» по операциям на счете ООО «Нефтегазстрой» за период с 01.01.2010 года по 10.07.2015 года;

- протоколом выемки от 02.10.2015 года кредитного дела ЗАО «Экономбанк» заемщика Бекишова Н.П.;

- протоколом выемки от 14.10.2015 года у свидетеля ФИО21 документов в наследственном деле № 14 за 2009 год;

- определением арбитражного суда Саратовской области от 30.07.2015 по делу № №;

- выпиской ЗАО «Экономбанк» за период с 23.12.2009 по 19.06.2015 года;

- договором уступки права требования от 23.12.2014 года между ЗАО «Экономбанк» и ООО «ВСП»;

- платежным поручением № от 11.01.2010 года;

- состоянием ссудной задолженности по договору № за период с 23.12.2009 по 13.05.2015 из ЗАО «Экономбанк»;

- выпиской из лицевого счета в банке ГПБ (АО) в г. Саратове за период с 11.01.2010 года по 15.05.2014 год;

- протоколом выемки от 01.07.2015 года в филиале Банка ГПБ (АО) в г.Саратове выписки по лицевому счету ФИО32;

- протоколом выемки от 03.07.2015 года дела правоустанавливающих документов №;

- протоколом № общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 29.08.2011 года;

- заключением эксперта № от 06.07.2015 года, согласно которому общая рыночная стоимость на 23 и 31 декабря 2009 года на 11 объектов недвижимости в составе производственной базы, расположенной по адресу: <адрес>, составляет 120 106 511 руб.; размер доли из указанного имущества стоимостью 120 106 511,00 руб. по состоянию на 23 и 31 декабря 2009 года составляет: Бекишова Н.П. - 58 852 190,39 рублей, ФИО2 -24 501 728,24 руб., ФИО18 – 24 501 728,24 руб., ФИО19 – 12 250 864,12 рублей;

- протоколом № Общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 03.03.2008 года;

- протоколом выемки от 06.03.2015 года в ЗАО «Экономбанк»» кредитного досье по кредитному договору № от 13.10.2014 и кредитное досье по кредитному договору № от 23.12.2009 года;

- протоколом выемки от 06.03.2015 года документов у нотариуса;

- договором поручительства № от 23.12.2009 года между ЗАО «Экономбанк» и ООО «Транс Поволжье»;

- договором ипотеки от 23.12.2009 года, заключенным между ЗАО «Экономбанк»» и ООО «Транс Поволжье»;

- бухгалтерскими балансами ООО «Транс Поволжье» от 30.09.2009 и от 30.09.2011 года;

- протоколом обыска от 01.10.2015 года, в ходе которого изъяты 4 папки с финансовыми документами ООО «Транс Поволжье» и финансово-хозяйственная документация;

- определением Арбитражного суда Саратовской области по результатам рассмотрения требований кредитора от 29.10.2015 г., по делу № А57-17295/2014;

- решением Арбитражного суда Саратовской области от 16.11.2015 г. по делу № А57-13678/2014;

- протоколом выемки от 29.09.2015 года в Межрайонной ИФНС России № по Саратовской области регистрационного дела ООО «Транс Поволжье» 10264022674517, листа учета выдачи документов вх. №А/2015;

- протоколом выемки документов в МИФНС России № по Саратовской области от 29.09.2015 года;

- протоколом от 20.10.2015 года осмотра документов, изъятых 29.09.2015 года в ходе выемки в МИФНС России № по Саратовской области и в МИФНС России № по Саратовской области;

- протоколом № Общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 25.08.2011 года;

- протоколом № Общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 29.08.2011 года;

- протоколом № Общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью «Транс Поволжье» от 03 мая 2011 года;

- протоколом № Общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 03.03.2008 года;

- изменениями и дополнениями в Устав ООО «Транс Поволжье», утвержденными решением Общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 03.03.2008 года;

- протоколом № Общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 30.11.2005 года;

- договором купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Транс Поволжье» от 28.11.2005 года между ФИО38 и Бекишовым Н.П.;

- свидетельством о государственной регистрации (перерегистрации) предприятия ООО «Транс Поволжье;

- свидетельством о внесении записей в Единый государственный реестр юридических лиц ООО «Транс Поволжье»;

- свидетельством Федеральной налоговой службы о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц ООО «Транс Поволжье»;

- свидетельством о постановке ООО «Транс Поволжье» на учет организации в налоговом органе;

- протоколом от 31.10.2015 года осмотра документов, изъятых в ходе выемки у нотариуса ФИО21 от 14.10.15 года, в ходе выемки в МИФНС России № по Саратовской области от 29.09.2015 года и в ходе выемки в МИФНС России № по Саратовской области от 05.10.2015 года;

- протоколом от 24.09.2015 года осмотра материалов арбитражного дела № А57-9791/2015 по иску участника ООО «Транс Поволжье» ФИО18 о признании недействительным договора целевого займа от 10.06.2014 года между ООО «Реферал» и ООО «Транс Поволжье», о признании недействительным договора ипотеки от 10.06.2014 года между ООО «Реферал» и ООО «Транс Поволжье»;

- протоколом выемки от 01.07.2015 года документов в МИФНС № по Саратовской области;

- протоколом от 01.07.2015 года осмотра документов, изъятых 01.07.2015 года в МИФНС № по Саратовской области;

- протоколом выемки от 25.03.2015 года в МИФНС № по Саратовской области регистрационного дела ООО «Транс Поволжье»;

- протоколом от 21.04.2015 года осмотра документов: наследственного дела №14 за 2009 год и наследственного дела №8 за 2010 год, изъятых в ходе выемки в нотариальной конторе ФИО21, регистрационного дела ООО «Транс Поволжье», изъятого в ходе выемки в помещении МИФНС № по Саратовской области, кредитных досье по кредитным договорам № от 23.12.2009 г. и № от 13.10.2014 г., изъятых в ходе выемки в помещении ЗАО АКБ РиР «Экономбанк»;

- протоколом обыска от 23.03.2015 года, в ходе которого изъята бухгалтерская документация ООО «Транс Поволжье»;

- протоколом осмотра от 25.04.2015 года документов, изъятых 23.03.2015 года в ООО «Транс Поволжье»;

- выписками из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним в отношении ООО «Транс Поволжье» и Бекишова Н.П.;

- заключением эксперта № от 17.10.2015 года из которого следует, что подпись в штампе «Копия верна» в графе «подпись» на копии протокола общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 22.12.2009 года о предоставлении в залог 12 нежилых помещений, находящегося на 42 листе дела правоустанавливающих документов № вероятно выполнена Бекишовым Н.П. Рукописная надпись «Н.П. Бекишов» в штампе «Копия верна» в графе «Ф.И.О.» на копии протокола общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 22.12.2009 года о предоставлении в залог 12 нежилых помещений, находящегося на 42 листе дела правоустанавливающих документов №, и рукописная надпись в графе «ФИО и подпись лица, получившего документ» на листе учета выдачи документов Вх №А/2015, и рукописная надпись в графе «Расписку получил (подпись лица, представившего Документы)» в расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от 02.03.2015 г. вх. №, и рукописная надпись на листе № заявления о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц (форма Р14001) от 26.02.2015 в графе «Я. Бекишов Н.П., подтверждаю, что.. .», вероятно выполнены одним лицом. Подпись в штампе «Копия верна» в графе «подпись» на оборотной стороне копии протокола общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 22.12.2009 г. о предоставлении в залог 12 нежилых помещений, находящегося на 42 листе дела правоустанавливающих документов № вероятно выполнена Бекишовым Н.П. Рукописная надпись «Н.П. Бекишов» в штампе «Копия верна» в графе «Ф.И.О.» на оборотной стороне копии протокола общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 22.12.2009 г. о предоставлении в залог 12 нежилых помещений, находящегося на 42 листе дела правоустанавливающих документов №, и рукописная надпись в графе «ФИО и подпись лица, получившего документ» на листе учета выдачи документов ВХ № и рукописная надпись в графе «Расписку получил (подпись лица, представившего документы)» в расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от 02.03.2015 г. вх. №, и рукописная надпись на листе № заявления о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц (форма Р14001) от 26.02.2015 г. в графе «Я, Бекишов Н.П., подтверждаю, что.. .», вероятно выполнены одним лицом. Исследуемая подпись в штампе «Копия верна» в графе «подпись» на копии протокола общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 22.12.2009 г. о предоставлении в залог 11 нежилых помещений, находящегося на 64 листе дела правоустанавливающих документов № вероятно выполнена Н.П. Бекишовым. Рукописная надпись «Н.П. Бекишов» в штампе «Копия верна» в графе «Ф.И.О.» на копии протокола общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 22.12.2009 г. о предоставлении в залог 11 нежилых помещений, находящегося на 64 листе дела правоустанавливающих документов №, и рукописная надпись в графе «ФИО и подпись лица, получившего документ» на листе учета выдачи документов ВХ №А/2015 и рукописная надпись в графе «Расписку получил (подпись лица, представившего Документы)» в расписке в получении документов, представленных при государственной Регистрации юридического лица от 02.03.2015 г. вх. 6451015001, и рукописная надпись на листе № заявления о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц (форма Р14001) от 26.02.2015 г. в графе Бекишов Н.П., подтверждаю, что.. .», вероятно выполнены одним лицом. Исследуемая подпись в штампе «Копия верна» в графе «подпись» на копии протокола общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 22.12.2009 г. о предоставлении в залог 11 нежилых помещений, находящегося на 65 листе дела правоустанавливающих документов № вероятно выполнена Н.П. Бекишовым. Рукописная надпись «Н.П. Бекишов» в штампе «Копия верна» в графе «Ф.И.О.» на копии протокола общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 22.12.2009 г. о предоставлении в залог 11 нежилых помещений, находящегося на 65 листе дела правоустанавливающих документов №, и рукописная надпись в графе «ФИО и подпись лица, получившего документ» на листе учета выдачи документов ВХ № и рукописная надпись в графе «Расписку получил (подпись лица, представившего документы)» в расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от 02.03.2015 г. вх. 6451015001, и рукописная надпись на листе № заявления о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц (форма Р14001) от 26.02.2015 г. в графе «Я, Бекишов Н.П., подтверждаю, что.. .», вероятно выполнены одним лицом. Подпись в графе «ФИО и подпись лица, получившего документ» на листе учета выдачи документов Вх № вероятно выполнена Бекишовым Н.П. Исследуемая подпись в графе «Подпись заявителя» на 8 листе заявления о внесении вменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц (форма Р14001) от 26.02.2015 вероятно выполнена Н.П. Бекишовым. Исследуемая подпись в графе «Расписку получил (подпись лица, представившего документы)» на расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от 02.03.2015 г. вх. № вероятно выполнена Н.П. Бекишовым. Исследуемая подпись в графе «Расписку получил (подпись лица, представившего документы)» на расписке в получении документов, представленных при государственной регистрации юридического лица от 28.01.2015 г. вх. № вероятно выполнена Н.П. Бекишовым. Исследуемая подпись в графе «Подпись заявителя» на 8 листе заявления о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц (форма Р14001) от 28.01.2015 г. вероятно выполнена Н.П. Бекишовым. Исследуемая подпись в графе «ООО Транс Поволжье, отказ Н.П. Бекишов» в журнале учета выдачи документов о проведенной государственной регистрации вероятно выполнена Н.П. Бекишовым;

- протоколом осмотра от 02.11.2015 года предметов (документов): лазерных дисков с информацией о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами.

По эпизоду совершения преступления, предусмотренного ч.1 ст. 170.1 УК РФ, вина Бекишова Н.П. подтверждается следующими доказательствами.

Согласно показаниям представителя потерпевшего Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Саратовской области ФИО39, в регистрирующий орган поступили документы от заявителя Бекишова Н.П. в отношении ООО «Транс Поволжье», где он возлагал на себя полномочия генерального директора данной организации. Было принято решение о внесении сведений в единый государственный реестр юридических лиц. Данные сведения относятся к государственному реестру юридических лиц, который является федеральным ресурсом и открыт для всех. Налоговая инспекция выполняет функции по внесению сведений в данный реестр. Порядок государственной регистрации установлен п.2 ст. 18 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». При смене руководителя предоставляется только заявление по форме Р 14001 и подписывается заявителем, чья подпись заверяется нотариусом, либо помощником нотариуса. Учредительные документы организации хранятся в инспекции, в том числе решение о смене руководителя, формируется регистрационное дело. Приемом от Бекишова Н.П. заявления по форме Р 14001 о прекращении полномочий генерального директора ООО «Транс Поволжье» ФИО14 и о возложении полномочий генерального директора ООО «Транс Поволжье» на Бекишова Н.П., занималась ФИО40 После того, как Коноплясова приняла указанные документы, данные документы поступили в правовой отдел № на рассмотрение. Была проведена проверка на правильность заполнения формы Р 14001 на соответствие сведений, указанных в заявлении сведениям, содержащимися в ЕГРЮЛ. На листе № заявления достаточно при смене руководителя организации заполнять данные о фамилии, имени и отчестве лица и ИНН при наличии. Ответственность за достоверность сведений, указанных в заявлении лежит на заявителе, о чем он расписывается, подписывая данное заявление. Основания для отказа в регистрации отсутствовали, поэтому 10.03.2015 года было принято решение о государственной регистрации изменения сведений ЕГРЮЛ. Далее сотрудник отдела печатает проект решения и предоставляет его на подпись заместителю начальника Инспекции, который подписывает данное решение. Далее лист записи ЕГРЮЛ, решение о государственной регистрации и лист учета выдачи документов, передаются в отдел по работе с заявителями, сотрудники которого непосредственно выдают на руки заявителю лист записи ЕГРЮЛ. Предоставление протоколов общего собрания участников, приказов о назначении на должность и иных подобных документов в соответствии с законом № 129-ФЗ при данном виде регистрации не требуется, они могут быть представлены по желанию заявителя. Деловой репутации МИФНС № по Саратовской области действиями Бекишова Н.П. причинен вред.

Согласно показаниям свидетеля ФИО26 он осуществлял юридическое сопровождение ООО «Транс Поволжье». В 2009 году учредителем ООО «Транс Поволжье» был Бекишов Н.П., владеющий 49%, и ФИО50. Как ему известно, после смерти ФИО2 наследниками были жена последнего, ФИО2, ФИО18 и ФИО19 Все учредительные документы всегда находились у Бекишова Н.П. в офисе. В 2009 году он пояснил Бекишову Н.П., что существует некая неопределенность в составе участников общества, и что это может повлечь при определенных обстоятельствах признание сделок недействительными. Также ему известно, что в 2011 году ФИО2, ФИО18 и ФИО19 стали участниками ООО «Транс Поволжье». В 2015 году в связи с представлением интересов Бекишова в суде он узнал о заключении тем кредитного договора с ЗАО Экономбанк на сумму 54000000 рублей под залог, в том числе и имуществом ООО «Транс Поволжье». Ему ничего не известно о том, был ли одобрен участниками залог имущества ООО «Транс Поволжье». Документами по внесению изменений в ЕГРЮЛ относительно ООО «Транс Поволжье» в 2015 году он не занимался, этим занимался, как ему известно, сам Бекишов Н.П.

Свидетель ФИО41 дала показания о порядке предоставления документов, необходимых для внесения изменений в ЕГРЮЛ, и об обстоятельствах того, как она 20.01.2015 года приняла от ФИО14 заявление по форме Р 14001 и протокол общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 15.01.2015 года об избрании ФИО14 директором общества.

Согласно показаниям свидетеля ФИО42, она работает нотариусом г.Саратова Саратовской области. 15.01.2015 года в дневное время к ней обратился ФИО2 с заявлением об удостоверении принятия общим собранием участников ООО «Транс Поволжье» решений и состав участников Общества, присутствующих при его принятии, с изложением повестки собрания. Ей с целью подготовки к удостоверению решения общего собрания участников общества была запрошена выписка из ЕГРЮЛ, в соответствии с которой участниками общества являются ФИО2, ФИО18, ФИО19 и Н.П. Бекишов, генеральным директором общества являлся ФИО13ФИО2 был представлен документ (список) с перечнем лиц, имеющих право на участие в собрании, подписанный от имени ФИО13 Далее был представлен протокол от 21.02.2014 года об избрании директором общества ФИО13, для подтверждения полномочий последнего, устав общества, а также уведомление о проведении внеочередного собрания участников общества на 15.01.2015 года. Затем она составила список участников Общества, принявших участие во внеочередном собрании участников общества от 15.01.2015 года в 17.00 по адресу её нотариальной конторы, проверила паспорта ФИО2, ФИО18, ФИО19, удостоверилась в их личности. Список был подписан участниками собрания и ей. Бекишов Н.П. не явился на собрание. У ФИО49 на момент проведения собрания был 51 % голосов. Также на собрание явился ФИО14, который после собрания был утвержден в должности директора. 16.01.2015 года к ним в контору обратился ФИО14 с просьбой удостоверить его подпись на заявлении в МИФНС форма 14001 о государственной регистрации его в качестве генерального директора ООО «Транс Поволжье». Указанное нотариальное действие было зарегистрировано в реестре за № от 16.01.2015 года.

Свидетель ФИО43 дала показания о порядке предоставления документов, необходимых для внесения изменений в ЕГРЮЛ, и об обстоятельствах того, как она 28.01.2015 года приняла от Бекишова Н.П. заявление по форме Р14001 о прекращении полномочий ФИО13, протокол общего собрания участников ООО «Транс Поволжье», приказ о приеме Бекишова Н.П. на работу, постановление Арбитражного суда кассационной инстанции. Инспекцией 04.02.2015 года было вынесено решение об отказе в государственной регистрации изменений по форме Р14001, в связи с тем, что в поданном на регистрацию заявлении прекращаются полномочия ФИО13, а по сведениям ЕГРЮЛ, руководителем ООО «Транс Поволжье» являлся ФИО14

Согласно показаниям свидетеля ФИО44, 02.03.2015 года к ней на прием пришел Бекишов Н.П., который подал ей заявление по форме Р 14001. Заявление касалось прекращения полномочий генерального директора ООО «Транс Поволжье» ФИО14 и о возложении полномочий генерального директора ООО «Транс Поволжье» на Бекишова Н.П. Об ответственности за предоставление недостоверных сведений они не предупреждают. В заявлении сами заявители расписываются, что им известны данные положения. 11.03.2015 года к ней обратился Бекишов Н.П. с просьбой о выдаче ему документов. Он предъявил ей второй экземпляр расписки, свой паспорт. Бекишов Н.П. подтвердил, что является заявителем, она выдала ему лист записи ЕГРЮЛ, он собственноручно расписался в листе учета выдачи документов.

Свидетель ФИО45 показал, что работает нотариусом г. Саратова Саратовской области. 28.01.2015 года к нему обратился Бекишов Н.П. с просьбой о проведении свидетельствования подлинности его подписи на заявлении формы Р 14001, а именно о том, что прекращались полномочия генерального директора ООО «Транс Поволжье» ФИО13 и о возложении полномочий генерального директора ООО «Транс Поволжье» на него. Перед совершением нотариального действия им была установлена личность Бекишова Н.П., который ему представил: свидетельство о регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на налоговый учет, устав, протокол внеочередного общего собрания участников от 19.11.2012 года о назначении его генеральным директором. Постановление арбитражного суда кассационной инстанции от 21.01.2015 г. о признании решения от 21.02.2014 г. о назначении генеральным директором ФИО13 незаконным было им распечатано из сети «Интернет» с сайта суда. С целью подготовки к совершению данного нотариального действия при помощи системы «еNot» была запрошена выписка из ЕГРЮЛ, в соответствии с которой им было установлено, что директором общества является ФИО13 На листе № указанного заявления сам Бекишов Н.П. собственноручно написал свои Ф.И.О., поставил при нем свою подпись, которую он засвидетельствовал. Действующее законодательство не предусматривает проверку нотариусом полномочий лица, обратившего за совершением данного нотариального действия. Об ответственности за предоставление недостоверных сведений, о которых указано на листе № заявления, он лицу ничего не говорил, так как лицо уже заведомо само осведомлено об ответственности за предоставление недостоверных данных. Кроме того, 26.02.2015 года в дневное время к нему обратился Бекишов Н.П. с просьбой о проведении свидетельствования подлинности его подписи на заявлении формы Р 14001, а именно о том, что прекращались полномочия директора ООО «Транс Поволжье» ФИО14 и о возложении полномочий генерального директора ООО «Транс Поволжье» на него. Заполненную форму указанного заявления ему представил лично Бекишов Н.П. Перед совершением нотариального действия им была установлена личность Бекишова Н.П. по его паспорту. Бекишов Н.П. ему представил свидетельство о регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на налоговый учет, устав, протокол внеочередного общего собрания участников от 19.11.2012 года о назначении его генеральным директором. Также постановление арбитражного суда кассационной инстанции от 21.01.2015 года, определение арбитражного суда Саратовской области от 06.02.2015 года по делу № о запрете участникам общества подводить итоги собрания от 09.02.2015 года. Бекишов Н.П. пояснил ему, что первый раз ему налоговый орган отказал в регистрации. Им была запрошена выписка из ЕГРЮЛ о том, что директором общества является Умнов. Он не придал значение, с какого числа внесены в ЕГРЮЛ сведения о директоре Умнове и засвидетельствовал подпись Бекишова Н.П. Бекишов Н.П. убедил его, что оспаривает решение собрания от 09.02.2015 года и представил определение суда от 06.02.2015 года. В связи с этим, у него не возникло сомнений, что директором общества является Н.П. Бекишов.

Из показаний свидетелей ФИО13 и ФИО17 следует, что в 2014 году к ним обратились ФИО2, ФИО18, ФИО19 в связи с возникшим корпоративным конфликтом в ООО «Транс Поволжье». Они пояснили, что обладают 51 % доли в уставном капитале общества, а их оппонент Бекишов Н.П. 49 %. Они указали также, что хотят поменять руководителя организации. Бекишов Н.П. уклонялся от участия в собраниях общества, где в феврале 2014 года директором общества был избран ФИО13 После этого выставить охранное предприятие на территорию базы не удалось, так как данные помещения (база) были сданы в аренду ООО «ТРЦ» до августа 2021 года, и им был запрещен вход на территорию и доступ к документам Общества. Никакой деятельности в ООО не велось. По причине того, что Бекишовым Н.П. в суде обжаловался протокол и решение участников общества об избрании нового директора общества, соответствующие сведения в ЕГРЮЛ не могли быть внесены с февраля по октябрь 2014 года. В январе 2015 года на собрании учредителей было принято решение об избрании нового генерального директора ООО «Транс Поволжье» - ФИО14ФИО49 стало известно, что Бекишовым в качестве потребителя был заключен кредитный договор на 54 миллиона рублей. Также Бекишовым Н.П. был заключен от имени общества в своих собственных интересах договор поручительства и залога недвижимости, принадлежащего обществу. Поэтому возникли обязательства в размере свыше 27000000 руб. В связи с этим, было подготовлено исковое заявление и подано в Арбитражный суд.

Свидетель ФИО20 показала, что бухгалтерский баланс ООО «Транс Поволжье» за 2012 год поступил в МИФНС России № по Саратовской области 09.04.2013 года. Бухгалтерский баланс за 2013 год не был принят налоговым органом в связи с нечетким заполнением отдельных реквизитов, делающих невозможным их прочтение, отсутствуем титульного листа установленной формы и формы № 2 годовой бухгалтерской отчетности. По данному факту в адрес ООО «Транс Поволжье» было направлено почтовое уведомление с предложением представить уточненную годовую бухгалтерскую отчетность, однако данный баланс был направлен, с отражением нулевых показателей. Это расходилось с предыдущей отчётностью, и согласно налоговым декларациям по НДС, расчетам по налогу на имущество, организацией осуществлялась финансово-хозяйственная деятельность и исчислялся налог на имущество с имеющихся основных средств (здания, сооружения, автомобили, оборудование). Бухгалтерский баланс ООО «Транс Поволжье» за 2014 год представлен в инспекцию не был, и была назначена камеральная проверка ООО. В инспекции по данным бухгалтерской отчетности не имеется данных о стоимости основных средств организации с разбивкой на конкретные объекты.

Свидетель ФИО46 дал показания об обстоятельствах предоставления бухгалтерской отчётности ООО «Транс Поволжье» в МИФНС России № по Саратовской области в период 2013-2015 годов.

Свидетель ФИО27 показал, что с августа 2014 года работает в ООО «ТРЦ», руководителем которого является ФИО28, но фактически хозяином базы и организации является Бекишов Н.П. Ранее он работал в ООО «Транс-Поволжье», которое приостановило деятельность из-за банкротства, где генеральным директором был Бекишов Н.П. Один сын Бекишова является арендатором и руководит базой ООО «Транс–Поволжье», дает указания Кадрову, а второй сын Бекишова работает директором ресторана, который находится на территории этой базы.

Свидетель ФИО28 показал, что с 2007 года знаком с Бекишовым Н.П., генеральным директором ООО НК «Ресурс». 19 мая 2014 года он учредил организацию ООО «ТРЦ», которую зарегистрировал 28.05.2014 г. в межрайонной инспекции Федеральной налоговую службы № по Саратовской области, им был открыт расчетный счет в ОАО «Сбербанке» России. 15 июля 2014 года в офисе ООО НК «Ресурс» на <адрес>, между ООО «Транс Поволжье» в лице директора Бекишова Н.П. и ООО «ТРЦ» в его лице, был заключен договора аренды, по условиям которого в его организацию было передано в аренду 11 нежилых помещений вместе с земельным участком по адресу: <адрес> сроком на 7 лет, то есть до 01.08.2021 года. По условиям договора он должен осуществлять арендую плату в размере от 50 тысяч рублей. О том, что эти помещения уже находились в залоге у ЗАО «Экономбанк», а также в ООО «Реферал» он не знал. Никакой прибыли ООО «ТРЦ» с момента заключения договора аренды, то есть в течение года не получило. С 2014 года его организация осуществляет коммунальные платежи за ООО «Транс Поволжье». Он просто знал, что Бекишов хозяин базы и директор ООО «Транс Поволжье», поэтому при заключении договора аренды документы о полномочиях не смотрел.

Согласно показаниям свидетеля ФИО34, он занимается банкротством ООО «Транс Поволжье» по доверенности от конкурсного управляющего. Руководителем ООО «Транс Поволжье» значился Бекишов Н.П. В январе 2015 года определением Арбитражного суда в отношении ООО «Транс Поволжье» была введена процедура наблюдения, арбитражным управляющим являлась Андронова. Срок процедуры наблюдения не более 7 месяцев, и продолжалась данная процедура 1 год и 2 месяца, больше чем положено. В связи с этим было вынесено решение Арбитражного суда о введении в отношении ООО «Транс Поволжье» процедуры конкурсного производства. При процедуре наблюдения арбитражный управляющий принимает решения по установлению требований кредиторов. Было выявлено, что в реестр требований кредиторов подлежит включению ООО «ВСП», которое являлась правопреемником по договору цессии (переуступки права требования) АО «Эконом банк». Данный долг образовался из-за действий директора Бекишова Н.П. по получению кредита в размере 54000000 миллиона рублей. В обеспечение данного кредита было предоставлено в залог имущество 11 объектов недвижимости, за исключением земельного участка, принадлежащие ООО «Транс Поволжье». Участниками общества являлись трое ФИО49 и Бекишов Н.П. У ФИО49 в общей сложности был 51 % доли в уставном капитале общества, у Бекишова- 49 %. В суде было выявлено, что данный кредит был обеспечен указанным имуществом, было выплачено 27000000 рублей по данному кредитному договору. ООО «ВСП» была включена в реестр требований кредиторов ООО «Транс Поволжье» по договору цессии. После этого, договор цессии, заключенный между ООО «ВСП» и «Экономбанк», был расторгнут и АО «Экономбанк» был включен в реестр требований кредиторов. Судом апелляционной инстанции г. Казани договор залога был признан недействительным, и условно был расторгнут. Ввиду этого, из реестра требований кредиторов данная сумма была удалена.

Оснований не доверять данным показаниям потерпевших и свидетелей, считать их недостоверными ввиду заинтересованности или оговора, у суда не имелось. Они последовательны, согласуются друг с другом и с другими материалами уголовного дела. Каких-либо противоречий в их показаниях, других исследованных доказательствах, которые могли бы повлиять на выводы суда и на законность принятого судом решения, не имеется.

- протоколом выемки от 05.10.2015 года в Межрайонной ИФНС России № по Саратовской области папки с копиями документов предоставленных для проведения камеральной проверки в отношении ООО «Транс Поволжье»;

- уставом Общества с ограниченной ответственностью «Транс Поволжье»;

- протоколом осмотра документов от 30.09.2015 года - материалов арбитражного дела № А57-3087/2015;

- определением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда Саратовской области от 17.02.2015 по делу № А57-1834/2015;

- определениями арбитражного суда Саратовской области от 24.02.2015 года по делу № А57-1834/2015 об отказе в удовлетворении заявлений участника ООО «Транс Поволжье» Бекишова Н.П. о принятии мер по обеспечению заявления;

- протоколом выемки от 12.10.2015 года документов у ФИО18;

- протоколом осмотра документов от 12.10.2015 года;

- протоколом № общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 29.08.2011 года;

- протоколом № Общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 03.03.2008 года;

- листом записи Единого государственного реестра юридических лиц от 10.03.2015 года;

- заявлением формы № Р 14001 о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц;

- распиской от 02.03.2015 года в получении Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по Саратовской области документов от Бекишова Н.П. на государственную регистрацию;

- постановлением Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 02.06.2015 по делу № А57-1834/2015;

- протоколом внеочередного общего собрания участников ООО «Транс Поволжье» от 15.01.2015 года;

- решением 259 А от 04.02.2015 года об отказе в государственной регистрации юридического лица;

- заявлением Бекишова Н.П. о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, о прекращении полномочий руководителя ООО «Транс Поволжье» генерального директора ФИО14, в связи с возложением на него полномочий руководителя юридического лица;

- положением о Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № по Саратовской области;

- решением №А от 10.03.2015 года о государственной регистрации внесения изменений в сведения о юридическом лице;

- листом записи Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «Транс Поволжье» от 27.01.2015 года;

- решением № А от 27.01.2015 года о государственной регистрации внесения изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, не связанных с внесением изменений в учредительные документы ООО «Транс Поволжье»;