Арбитражный суд Волгоградской области
Именем Российской Федерации
РЕШЕНИЕ
г. Волгоград Дело № А12-11945/2023
«15» февраля 2024 года
Резолютивная часть решения объявлена 07 февраля 2024 года
Полный текст решения изготовлен 15 февраля 2024 года
Арбитражный суд Волгоградской области в составе судьи Чуриковой Натальи Владимировны, при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Донцовой Н.Н., рассмотрел в открытом судебном заседании дело по иску единственного акционера Таболина Андрея Юрьевича в интересах акционерного общества «Югресурс» (ОГРН 1063461036528, ИНН 3448038073) и Горбачева Олега Владимировича как генерального директора акционерного общества «Югресурс» (ОГРН 1063461036528, ИНН 3448038073) к Бондаренко Яне Игоревне об обязании передать документацию и взыскании судебной неустойки, с привлечением к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора отделения Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации по Волгоградской области, межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 11 по Волгоградской области.
при участии в судебном заседании:
от истцов - от Таболина А.Ю. – Коваленко А.В., по доверенности, от Горбачева О.В. - Красильников Д.О. по доверенности,
от ответчика - Мартиросян О.Б. – по доверенности,
от третьих лиц – извещены, не явились,
В Арбитражный суд Волгоградской области поступило исковое заявление единственного акционера Таболина Андрея Юрьевича в интересах акционерного общества «Югресурс» к Бондаренко Яне Игоревне об обязании передать документацию и печати и взыскании судебной неустойки в порядке ст. 308.3 ГК РФ.
25.09.2023 от Горбачева Олега Владимировича как генерального директора акционерного общества «Югресурс» поступило ходатайство о вступлении в дело в качестве соистца, заявитель просит обязать ответчика Бондаренко Яну Игоревну передать всю хозяйственную, юридическую и кадровую документацию и товарно-материальных ценности общества за период деятельности ответчика Бондаренко Я.И., т.е. с 2019 по 20.03.2023.
Определением от 25.09.2023 суд привлек Горбачева Олега Владимировича к участию в деле в качестве соистца.
В процессе судебного разбирательства требования Таболина А.Ю. и Горбачева О.В. неоднократно изменялись и уточнялись, окончательно истцы, в порядке ст. 49 АПК РФ, просят обязать Бондаренко Я.И. передать АО «Югресурс» всю хозяйственную, юридическую и кадровую документацию и товарно-материальные ценности Общества за период деятельности директора Бондаренко Я.И., т.е. с 2019 по настоящее время, а именно:
1) 1 печать Общества:
2) электронные базы данных ведения бухгалтерского, кадрового и иных видов учета Общества,
3) перечень сотрудников либо иных лиц, ответственных за ведение данных баз учета и отчетности;
4) наименование, реквизиты, контактные данные центров хранения и обработки данных, осуществляющих функции обработки, хранения и распространения данных и информации Общества, соответствующие договоры и иные документы между данными лицами и Общества;
5) документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции,
6) отчетность во внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости) с соответствующими отметками о принятии;
7) расшифровку строк баланса (и документов, подтверждающих внесение сведений в соответствующую строку баланса);
8) расшифровку дебиторов и кредиторов с даты регистрации по текущее время (наименование кредитора/дебитора (наименование, ИНН/КПП, ОГРН), сумма, дата возникновения обязательства, сущность исполнения (предмет договора), документы, подтверждающие возникновение обязательства, и документы, подтверждающие полное или частичное исполнение обязательства);
9) приказы (о приеме на работу, о переводе, о предоставлении отпуска, об увольнении, наложении дисциплинарного взыскания), трудовые договоры и дополнительные соглашения к ним, личные карточки сотрудников, ведомости о начислении и выплате заработной платы, трудовые книжки, книги по учету приема и выдаче трудовых книжек, табель учета рабочего времени, график отпусков, согласие работников на обработку персональных данных в отношении следующих работников:
- Гладков Вячеслав Васильевич
- Дарчук Елена Ивановна
- Кимирилова Галина Николаевна
- Коханова Галина Николаевна
- Мухин Игорь Г еннадьевич
- Олейников Валерий Борисович
- Павлов Валерий Анатольевич
- Петросян Сергей Альбертович
- Петухов Александр Геннадьевич
- Постоев Виктор Иванович
- Сагалаев Александр Иванович
- Семина Нина Алексеевна
- Шилин Сергей Анатольевич
- Филимонов Роман Владимирович
10) сведения о работниках, бывших работниках, перед которыми имеется задолженность (СНИЛС, адрес, паспортные данные, конт. тел.),
11) сведения о фактической численности работников в форме справки,
12) утвержденное штатное расписание с приложением приказа об утверждении штатного расписания;
13) положения об учетной политике;
14) декларации по налогу УСН, по налогу на имущество и иным налогам и сборам с 2019 г. по текущее время;
15) иные документы, касающиеся бухгалтерской и налоговой отчетности Общества;
16) документы, подтверждающие права Общества на недвижимое имущество (в т.ч. свидетельства о праве собственности на недвижимое имущество),
17) паспорта, техническая информация, сведения об инвентаризации и иные документы на движимое имущество;
18) документы, подтверждающие дебиторскую и кредиторскую задолженности;
19) договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества Общества, изменение структуры активов. увеличение или уменьшение кредиторской задолженности, и иные документы о финансово-хозяйственной деятельности Общества;
20) документы, содержащие сведения о составе органов управления Общества, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для Общества указания либо возможность иным образом определять его действия;
21) перечень имущества Общества на последнюю отчетную дату, а также перечень имущества Общества, приобретенного или отчужденного в последующий период; список дебиторов (за исключением организаций, размер долга которых составляет менее 5 процентов дебиторской задолженности) с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору последнюю отчетную дату;
22) справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией) с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций;
23) перечень кредиторов Общества (за исключением кредиторов, размер долга которым составляет менее 5 процентов кредиторской задолженности) с указанием размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору и срока наступления их исполнения; отчеты по оценке бизнеса, имущества Общества, аудиторские заключения, протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии, протоколы и решения органов управления Общества;
24) материалы налоговых проверок Общества;
25) сведения о наличии задолженности по заработной плате;
26) сведения о заключенных, но не исполненных договорах;
27) расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;
28) расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;
29) расшифровку краткосрочных финансовых вложений;
30) последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;
31) локальные документы Общества, в т.ч. подтверждающие полномочия руководящих органов;
32) протоколы собраний руководящих органов;
33) приказы и распоряжения директора Общества;
34) ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности;
35) документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении Общества денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);
36) лицензии; сертификаты; сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки; сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.); сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, исполнительные производства, действия судебных исполнителей, налоговых органов и прочее;
37) сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи доверенностей; сведения об Общества и функционировании службы безопасности (охраны) Общества, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов;
38) логин и пароль для входа на расчетный счет АО «Югресурс»,
39) логин и пароль от программного обеспечения для ведения бухгалтерии и налогового учета, отправки бухгалтерской отчетности в ПФР, ФСС, Росстат.
40) Журнал технического обслуживания и ремонта зданий и сооружений,
41) Журнал показаний приборов учета тепло-энерго счетчиков, счетчиков водоснабжения,
42) Заявки на материалы и инструмент от Мухина И.Г.,
43) документация на списание материалов от Мухина И.Г.,
44) график различных видов ремонта здания от Мухина И.Г..
45) Авансовые отчеты с подтверждающими документами
46) Договоры с контрагентами общества, с приложением актов, товарных накладных, актов сверок и иной первичной документации, в рамках следующих договоров:
1. Договор №ZRSOUTH1539L-17-02 от 28.08.2017г. с ООО ««Катерпиллар Файнэншл» ИНН:7707306927
2. Договор №ZRSOUTH1539L-17-01 от 28.08.2017г. с ООО ««Катерпиллар Файнэншл» ИНН:7707306927
3. ДОГОВОР КУПЛИ-ПРОДАЖИ КВАРТИРЫ ОТ 08.04.2019Г с ЧИБИРЕВА ОЛЬГА ВИКТОРОВНА ИНН:7707083893
4. Договор № 11/05/17 от 01.09.2017г ИНН:344803382661 ИП Гольдштаб Валерия Олеговна
5. Договор № 04/06/19г. от 01.07.2019г. ИНН:344803382661 ИП Гольдштаб Валерия Олеговна
6. Договор №000409 от 01.07.15г. ИНН:3460019060 ООО «Концессии водоснабжения»
7. Договор на оказание услуг связи ИНН:3444082321 ООО «Информсервис»
8. Договор №7107, от 01.03.19г. ОВО по г.Волгограду - филиала ФГКУ «УВО ВНГ России»
9. Договор №11/2-Р от 17.05.16г ИНН:7706284124 Волгоградский отдел Приволжского филиала ООО «РУСЭНЕРГОСБЫТ»
10. Договор энергоснабжения ИНН:3017041554 Публичное акционерное общество «Астраханская энергосбытовая компания»
11. Договор №20873314 от 07.02.2019г ИНН:7702192017 ООО «Цеппелин Русланд»
12. Договор №167503 от 27.01.2004г л/с 1278948 ИНН:7812014560 Открытое акционерное общество «МегаФон»
13. Договор №14/17/ИК от 15.02.17г. ИНН:7719696446 ООО «ЭЦС»
14. Договор №4000196/10 от 20.11.2009г. ИНН:3445071523 Публичное акционерное общество «Волгоградэнергосбыт»
15. Договор №003986 от 01.10.2016г ИНН:3444259579 ООО «Концессии теплоснабжения»
16. Договор субаренды от 10.04.14г. ИНН:3442054897 ООО «Регион- Спецстрой»
17. Договор №01/06/2019 от 03.06.2019г. ИНН:7603046520 ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «ВИД»
18. Договор №02/06/2019 от 03.06.2019г. ИНН:7603046520 ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «ВИД»
19. Договор №20873314 от 07.02.2019г ИНН:702192017 ООО «Цеппелин Русланд»
20. договор б/н от 17.07.2019 г аренды каток дорожный CAT CS56 ИНН:7802690168 ООО «АСТ ПАРГОЛОВО»
21. договор купли продажи автомобиля ТАТРА -815-2 ИНН:341450931407 ИП ГК ФХ СКАЧКОВ АЛЕКСАНДР СЕРГЕЕВИЧ
22. договор аренды №01/10/19 от 07.10.2019г, доп. согл.2 от 09.01.2020г. ИНН:6729034305 ООО «Смол-ДорНИИ-Проект»
23. Договор 1/03/2019 от 19.03.2019 ИНН:3448028653 ЗАО «Югспецстрой»
24. ООО «Смол-ДорНИИ-Проект» 6729034305 дог. №01/10/19 от 07.10.2019г., доп. согл.2 от 09.01.2020г.
25. дог. по предоставлению спец.техники 01/02/20 от 25.02.20г ИНН 3444252566 с ООО «ПСС»
26. Договор аренды помещений с ООО «Стройиндустрия» 3461058110
27. Договор № 01/04.20 от 21.04.2020 с ООО «ССМ» 3442086730
28. договор аренды № П09/05/17 от 28.08.2017, доп.согл.№1 от 28.12.2018 г. с ЗАО «Югспецстрой» 3448028653
29. ДОГ.ОКАЗАНИЯ УСЛУГ СПЕЦТЕХНИКИ № 01/06/20 ОТ 22.06.2020 ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «СТРОЙРЕСУРСС» 7706435430
30. договор 04/05/20 от 01.03.2020 с Цыбенко Екатериной Олеговной
31. договор аренды помещений по адресу г. Волгоград, ул. 2 Динамовская, д.10 с ООО «СУ-873» 3443139166
32. дог.114Р/14 от 25.09.14г. с Филиал АО «ДРАГА» в г.Волгограде
33. ДОГОВОР № 01/05/20 ОТ 28.05.2020 с ООО «Техстроймост» 7716790835
34. Договор на разработку проектной документации по замене учета газа по адресу: г.Волгоград, ул.Довженко,д.32 с ООО «Технопрогресс» ИНН 3459075817
35. Договор аренды автокрана №K-500MS «КАТО» с ООО «УМР-1» 3448022490
36. договору № 3/10/19от 24.10.2019 г. с ООО «Стройиндустрия» 3461058110
37. договор от 07.07.2004г. №026/490 с ДМИ администрации г. Волгограда
38. Договор аренды нежилых помещений № 01/07/20 от 01.07.2020 г ИНН:3461058110 ООО «Стройиндустрия»
39. Договор аренды № 02/07/20 от 01.07.2020 г ИНН:3461058110 ООО «Стройиндустрия»
40. ДОГОВОР № 01/05/20 ОТ 28.05.2020 ИНН:7716790835 ООО «ТЕХСТРОЙМОСТ»
41. Договор 04/05/20 от 01.03.2020 ИНН:7707083893 ЦЫБЕНКО ЕКАТЕРИНА ОЛЕГОВНА
42. Договор № 02/01/21 от 21.01.2021 ИНН:3442086730 ООО СПЕЦИАЛЬНЫЕ СВАРНЫЕ МЕТАЛЛОКОНСТРУКЦИИ
43. Договор аренды №01/02/21 от 03.02.2021 г ИНН:7801344574 Общество с Ограниченной Ответственностью «КОНВЕКЦИЯ»
44. Договор аренды №01/01/21 ИНН:3461066778 ООО «ДИДЖИТАЛ ДЕВЕЛОПЕР»
45. договор купли-продажи № 01/03/2021 от 01.03.2021 ИНН:2723157286 ООО «ОЗАРИТ»
46. ДОГОВОР № 01/03/20 ОТ 20.03.2020 ИНН:3443139166 ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 873»
47. Договор №ТПЮЛ-104/430-Т от 20.04.2021г ИНН:3455052505 ООО «Газпром газораспределение Волгоград»
48. Договор №01/04/21 от 28.04.2021 ИНН:3460080226 ООО «СИТИСТРОЙ»
49. Договор аренды 03/06/21 от 01.06.21 ИНН:7813638547 ООО «СК БАЛТСТРОЙ»
50. договор оказания юридических услуг б/н от 01.09.2021 ИНН:080600752204 индивидуальный предприниматель Мясоедов Сергей Сергеевич
51. Договор №020834 от 19.10.2021г ИНН:3444259579 ООО «Концессии теплоснабжения»
52. Договор оказания юридических услуг №1600122/3401 от 16.01.2022г 3444091968 ООО «Юрикон-В»
53. Договор аренды недвижимого имущества 03/05/22 от 01.05.2022 7813638547 ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «СК БАЛТСТРОЙ»
54. Договор аренды №01/01/21 от 01.01.2022 г 7801344574 ООО «КОНВЕКЦИЯ»
55. Договор аренды №01/12/2022 от 01.12.2022 г 7801344574 ООО «КОНВЕКЦИЯ»
56. ДОГОВОР Р-16/08/22 ОТ 15.08.22 3461064450 ООО «ЭКСПЕРТ»
57. Договор поставки газа №09-5-66906/22Д от 14.10.2022г 3445045202 ООО «Газпром межрегионгаз Волгоград»
58. Оплата по договору аренды №117-06/22 от 20.06.2022г 3460057675 ООО «ИНВЕСТТЕХСТРОЙ»
59. Договор аренды №02/12/2022 от 01.12.2022 г. 9728022895 ООО «ГЕРИОН»
60. Договор аренды №01/02/23 от 01.03.2023 344818656428 Индивидуальный предприниматель ПОТАФЕЕВ АЛЕКСЕЙ АЛЕКСАНДРОВИЧ
61. Договор № 01/05/2023 от 01.02.2023 г. 3443140387 ООО «СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ЗАСТРОЙЩИК «ПЕРЕСВЕТ-ЮГ ПРОФСОЮЗНАЯ»
62. Договор аренды 7820049285 ООО «ВТК «ТЕКСТИЛЬОПТТОРГ»
63. Договор аренды 01/08/22 от 31.08.22 г. (доп. согл. №1) 3461064450 ООО «ЭКСПЕРТ»,
и взыскании судебной неустойки в порядке ст. 308.3 ГК РФ в размере 5000 руб. за каждый день просрочки неисполнения решения суда.
В соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (АПК РФ), истец вправе при рассмотрении дела в арбитражном суде первой инстанции до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, изменить основание или предмет иска, увеличить или уменьшить размер исковых требований.
Не является достаточным основанием для отмены судебного акта вышестоящей инстанцией принятие судом уточненных требований, если того требует принцип эффективности судебной защиты (Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 11 мая 2010 года № 161/10 по делу № А29-10718/2008).
В соответствии с указанной нормой суд приял изменение истцами исковых требований.
Также истцами заявлен отказ от требований в порядке ст. 49 АПК РФ, в части обязания ответчика передать:
- кассовый аппарат «АТОЛ 91Ф» заводской номер: 00108200947653
- 1 печать Общества
- ключи от сейфа находящегося в кабинете 3/9 Бухгалтерия ЗАО «Югресурс»,
- ключи от кабинета 3/9 «Бухгалтерия ЗАО «Югресурс»,
- ноутбук на котором установлена 1С (регистрационный номер продукта 800076783),
- ноутбук который ранее находился в кабинете отдела кадров ЗАО «Югресурс»2/2,
- принтер который находился в кабинете отдела кадров ЗАО «Югресурс»2/2,
- ключи от сейфа который находится в кабинете отдела кадров ЗАО «Югресурс»2/2,
- стационарный компьютер ранее находившийся в кабинете 3/15,
- принтер ранее находившийся в кабинете 3/15,
Отказ истцов от требований в указанной части судом с учетом ст. 49 АПК РФ рассмотрен и принят, поскольку не нарушает права и законные интересы других лиц. Производство по делу в указанной части подлежит прекращению на основании пункта 4 части 1 статьи 150 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Ответчик исковые требования не признал по причине отсутствия оснований для привлечения к имущественной ответственности.
Протокольным определением суда от 07.02.2024 к участию в деле в третьего лица, не заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора, привлечено АО «Югресурс».
Выслушав явившихся представителей, исследовав материалы дела, арбитражный суд, -
УСТАНОВИЛ:
Как следует из материалов дела, Бондаренко Я.И. с марта 2019 г. являлась директором ЗАО «Югресурс» (в настоящее время АО «Югресурс»).
17.03.2023 единственным акционером ЗАО «Югресурс» Таболиным А.Ю. принято решение:
- о прекращении полномочий директора общества Бондаренко Я.И. с 20.03.2023;
- о назначении на должность директора Горбачева О.В., о возложении полномочий по регистрации изменений на Горбачева О.В.
23 марта 2023 года Горбачев О.В. обратился в ИФНС по Дзержинскому району г. Волгограда с заявлением по форме Р13014.
30 марта 2023 года ИФНС по Дзержинскому району принято решение № 4303292А о государственной регистрации указанных изменений.
Бондаренко Я.И. обратилась в Красноармейский районный суд с заявлением о восстановлении на работе. При обращении в суд заявлено ходатайство о принятии обеспечительных мер в виде запрета осуществлять регистрационные действия и вносить изменения в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, в отношении ЗАО «Югресурс»о единоличном исполнительном органе - директоре.
24 марта 2023 года Красноармейским судом г. Волгограда принято определение о принятии обеспечительных мер в виде запрета ИФНС по Дзержинскому району г. Волгограда осуществлять регистрационные действия и вносить изменения в сведения о юридическом лице, содержащиеся в ЕГРЮЛ, в отношении ЗАО «Югресурс» о единоличном исполнительном органе - директоре.
03 апреля 2023 года единственным акционером ЗАО «Югресурс» Таболиным А.Ю. были приняты решения:
- утверждения новой редакции Устава Общества, предусматривающей наличие двух исполнительных органов: директора и генерального директора;
- изменение названия ЗАО «Югресурс»на АО «Югресурс»;
- назначение Горбачева О.В. генеральным директором Общества, возложить полномочия по регистрации изменений на Горбачева О.В.;
10 апреля 2023 года ИФНС по Дзержинскому району г. Волгограда было принято решение № 4303752А о регистрации указанных изменений.
Решением Красноармейского районного суда от 12.04.2023 Бондаренко Я.И. восстановлена в должности директора ЗАО «Югресурс», а также признано незаконным решение единственного акционера ЗАО «Югресурс» от 20.03.2023 в части прекращения полномочий Бондаренко Я.И.
Решением УФНС России по Волгоградской области № 252 от 28.04.2023 по жалобе Бондаренко Я.И. решения о государственной регистрации от 30.03.2023 № 4303292А и 10.04.2023 № 4303752А были отменены.
В настоящее время в ЕГРЮЛ содержится запись, свидетельствующая, что генеральным директором АО «Югресурс» является - Горбачев Олег Владимирович, а директором - Бондаренко Яна Игоревна
Полагая, что директором Бондаренко Я.И. за период своей деятельности вся хозяйственная, юридическая, кадровая документация и товарно-материальные ценности общества за период с 2019 и по настоящее время не переданы ни Таболину А.Ю., ни Горбачеву О.В., ни АО «Югресурс», истцы обратились с настоящим иском в суд.
Изучив материалы дела, доводы сторон и собранные по делу доказательства в их совокупности и взаимосвязи, суд приходит следующим выводам.
В соответствии со статьей 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами. Согласно пункту 3 вышеуказанной статьи лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах предоставляемого им юридического лица добросовестно и разумно.
В силу пункта 1 статьи 89 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» обязанность по хранению документов, предусмотренных названным Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документов, предусмотренных нормативными правовыми актами Российской Федерации, возложена на общество.
В соответствии с пунктом 1 статьи 69 Закона № 208-ФЗ руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.
Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 16.07.2003 № 03-33/пс утверждено Положение о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, которым определены сроки и порядок хранения документов акционерного общества.
Согласно пункту 3.1 указанного Положения организация хранения документов общества обеспечивается его единоличным исполнительным органом.
Подлежащие хранению документы акционерного общества до передачи их в архив общества хранятся в рабочих комнатах по месту нахождения исполнительного органа общества (пункт 3.6 указанного Положения).
Согласно пункту 2 статьи 1 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» бухгалтерский учет - это формирование документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных Законом о бухгалтерском учете, в соответствии с требованиями, установленными названным Законом, и составление на ее основе бухгалтерской (финансовой) отчетности.
Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (пункт 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете).
В частности, к документам бухгалтерского учета относятся первичные учетные документы и регистры бухгалтерского учета (статьи 9 и 10 Закона о бухгалтерском учете).
В соответствии с пунктом 1 статьи 17 Закона о бухгалтерском учете организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.
Руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности (пункт 3 статьи 17 Закона о бухгалтерском учете).
Как следует из пункта 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете, при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.
Таким образом, на руководителе организации лежит обязанность по передаче находящейся в его ведении документации вновь выбранному руководителю, в связи с чем, в обязанности ответчика, исполнявшего ранее полномочия единоличного исполнительного органа, входило обеспечение сохранности документов общества и передача вновь избранному директору документации, необходимой для осуществления руководства текущей деятельностью общества.
В соответствии с пунктами 1, 2 статьи 71 Закона № 208-ФЗ единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.
Согласно подпункту 4 пункта 2 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица» недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.
В силу части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
Пунктом 2 статьи 89 Закона № 208-ФЗ предусмотрено, что общество хранит документы по месту нахождения своего исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены Банком России.
В статье 9 Закона о бухгалтерском учете предусмотрено, что все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.
На основании статьи 17 Закона о бухгалтерском учете организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.
Таким образом, в силу приведенных правовых норм в обязанности Бондаренко Я.И. исполнявшей полномочия единоличного исполнительного органа, входило обеспечение сохранности документов общества.
Однако тот факт, что ответчик являлся исполнительным органом общества, однозначно не свидетельствует о том, что истребуемая документация находится в его личном владении.
При рассмотрении настоящего спора истцы, в силу статьи 65 АПК РФ, должны доказать нахождение спорных документов у ответчика в период исполнения им полномочий руководителя общества, а после прекращения полномочий - отсутствие истребуемых документов по месту нахождения АО «Югресурс» их изъятие и удержание ответчиком, а ответчик - доказать передачу указанных документов новому руководителю общества.
Бондаренко Я.И. с марта 2019 г. являлась директором ЗАО «Югресурс» (в настоящее время АО «ЮГРЕСУРС»).
20.03.2023 решением единственного акционера ЗАО «Югресурс» досрочно прекращены полномочия директора ЗАО «Югресурс» Бондаренко Я.И. с 20.03.2023.
Указанным решением с 21.03.2023 директором ЗАО «Югресурс» назначен Горбачев О.В. сроком на 5 лет.
Получив сведения о досрочном прекращении полномочий директора, 21.03.2023 между ответчиком и генеральным директором Горбачевым О.В. составлен Акт приема-передачи движимого и недвижимого имущества общества, согласно которому Бондаренко Я.И. передала новому директору Горбачеву О.В. все имущество и документацию, принадлежащее ЗАО «Югресурс» на праве собственности, в котором отдельно отмечено на отсутствие претензий сторон.
Допрошенная в судебном заседании в качестве свидетеля бывшая сотрудница ЗАО «Югресурс» Дарчук Е.И. (отдел кадров) указала, что лично присутствовала при опечатывании кабинетов 21.03.2023, и документация общества хранилась в кабинетах и сейфах и не покидала ее пределы вместе Бондаренко Я.И.
В соответствии с 56 АПК РФ свидетель обязан сообщить арбитражному суду сведения по существу рассматриваемого дела, которые известны ему лично, и ответить на дополнительные вопросы арбитражного суда и лиц, участвующих в деле. За дачу заведомо ложных показаний, а также за отказ от дачи показаний свидетель несет уголовную ответственность, о чем он предупреждается арбитражным судом и дает подписку.
Свидетелем также отмечено, что составление акта происходило в присутствии Таболина А.Ю. и Горбачева О.В. После составления данного Акта, Бондаренко Я.И. (с помощью Дарчук Е.И.) опечатала кабинет и договорилась с Горбачевым встретиться позже - на следующий день (22 марта) для письменного оформления передачи оставшейся документации ЗАО за период с 2019г. по март 2023г. по месту регистрации Общества (ул. 2-я Динамовская, д.10) поскольку в вышеуказанном Решении акционера, также как и в Уставе общества, не указан способ и срок передачи документов и имущества.
В судебном заседании свидетель ответил на все вопросы. Оснований не доверять допрошенному свидетелю, у суда не имеется.
Вместе с тем, как следует из материалов дела, и не оспаривается участниками процесса, оставшаяся часть документации, находящаяся в кабинетах общества не была передана ответчиком по акту приема передачи, по причине временной нетрудоспособности Бондаренко Я.И.
Как следует из рапорта участкового, в начале апреля 2023 года кабинет Бондаренко Я.И. был вскрыт без ее присутствия. В представленном истцом в материалы дела рапорте участкового Юсупова М.М. (в присутствии которого происходило вскрытие кабинета №3/9) указано, что в сейфе находилось решение акционера Таболина от 17.01.2022г. (о внесении изменений в Устав общества и само изменение Устава общества в части изменений срока полномочий директора).
Документов, которые являются предметом спора, в кабинете, в котором происходило вскрытие не установлено.
Вместе с тем, аргументированных доказательств, позволяющих оценить, что ответчик, после составления 21.03.2023 между Бондаренко Я.И. и генеральным директором Горбачевым О.В. акта приема-передачи движимого и недвижимого имущества общества и вскрытия участковым Юсуповым М.М. опечатанного Бондаренко Я.И. кабинета № 3/9, находилась на территории АО «Югресурс» и имела свободный доступ в кабинеты, истцами не представлено.
Кроме того, суду при рассмотрении настоящего спора следует оценить возможность передачи документации бывшим руководителем, исходя из объективных факторов, установить наличие обязанности и возможности у последнего в отношении каждой позиции (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306-ЭС19-2986).
Конституционный Суд Российской Федерации неоднократно отмечал, что общеправовой принцип правовой определенности предполагает стабильность правового регулирования и исполнимость вынесенных судебных решений (постановление от 30.07.2001 № 13-П, постановление от 05.02.2007 № 2-П); судебные акты должны быть исполнимы реально и безусловно.
Так, решением Красноармейского районного суда г. Волгограда от 12.04.2023 г. по делу № 2-1256/2023 признано незаконным решение единственного акционера ЗАО «Югресурс» от 20.03.2023 г. о досрочном прекращении полномочий директора ЗАО «Югресурс» Бондаренко Я.И. и Бондаренко Я.И. восстановлена на работе в ЗАО «Югресурс» в должности директора с 20 марта 2023.
Поскольку Бондаренко Я.И. была восстановлена на работе в должности единоличного исполнительного органа, то она была вправе пользоваться печатью вверенного юридического лица (ЗАО «Югресурс»).
Так, истец (в лице нового директора Горбачева О.В.) уже 21.03.2023 признал печать не действительной и изготовил новые оттиски. Соответственно, отсутствие у истцов печати старого образца не повлияет на работу общества в целом.
Ключи от сейфа, находящегося в кабинете 3/9 (Бухгалтерия ЗАО) по показаниям свидетелей находились в ящике стола в данном кабинете – доказательств обратного истцом не приведено. При этом истцом не отрицалось, что именно новый директор Горбачев О.В. (назначенный истцом) вскрыл кабинет и сейф и заменил личинки всех замков.
Ноутбук, на котором была установлена программа «1С» (регистрационный номер продукта 800076783, изначально приобретался не ЗАО «Югресурс», а ООО «Стройинду-стрия») - не находится у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцами не приводится, при этом, истец не сообщил марку и цену данного ноутбука, когда он был приобретен, кем, стоял ли он на балансе ЗАО, кем была приобретена данная программа (с номером продукта 800076783).
Ноутбук, который ранее находился в кабинете 2/2 (отдел кадров ЗАО) по утверждениям свидетеля, является собственностью Дарчук Е.И. и на балансе указанного ЗАО не числился.
Суд также отмечает, что поскольку ответчиком была только скопирована база программы «1С» для последующей возможности восстановления архива - в случае утери электронного носителя, то сама база 1С восстанавливается по запросу к той организации, которая обслуживает программу «1С» и производит резервное копирование, по требованию лица, имеющего договор на обслуживание и владеющим лицензионным продуктом программы «1С» (в рассматриваемом случае, таким лицом является ООО «Стройиндустрия»).
Электронные базы данных ведения бухгалтерского, кадрового и иных видов учета Общества - истцом не приведено доказательств приобретения Обществом подобных систем, и не приведено доказательств нахождения этих систем непосредственно у ответчика.
Перечень сотрудников либо иных лиц, ответственных за ведение данных баз учета и отчетности – не находится у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцом не приводится.
В части истребования у Бондаренко Я.И. трудовых книжек, суд полагает необходимым отметить следующее.
Приказом Министерства труда от 19.05.2021г. № 320н на работодателя возлагается обязанность по хранению трудовых книжек, их бланков и вкладышей. В соответствии с пунктом 41 данного Приказа, бланки книжек квалифицируются как БСО (бланки строгой отчетности). Соответственно, хранить их нужно в сейфах, металлических шкафах или специальных помещениях, позволяющих обеспечить их сохранность (п. 6.2 Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР от 29.07.1983 № 105).
Обеспечить сохранность документов о трудовой деятельности Работодатель (то есть, юридическое лицо) обязан на протяжении всего срока действия договора с работником. Книжка выдается только в день увольнения и еще в некоторых установленных случаях. Возможна также ее выдача под расписку родственнику в случае смерти сотрудника (п. 38 Приказа о ТК). Если же после увольнения документ не был востребован работником (он его не получил и не дал согласие на получение по почте), тогда возникает необходимость его хранения в архиве предприятия до востребования (п. 43 Приказа о ТК). Срок хранения, в соответствии со ст. 22.1 Закона «Об архивном деле в РФ» от 22.10.2004 г. № 125-ФЗ, - в течение 50 лет для документов, поступивших в архив после 2003 года, и 75 лет для книжек, с которыми делопроизводство было окончено до 2003 года.
Для учета трудовых книжек, бланков трудовой книжки и вкладышей в нее работодатели должны вести (пп. 39, 40 Приказа о ТК): книгу (журнал) учета бланков трудовой книжки и вкладышей и книгу (журнал) по учету движения трудовых книжек и вкладышей.
Из приведенных норм следует, что истребуемые трудовые книжки должны храниться только в сейфе, металлическом шкафу или специальных помещениях ЗАО «Югресурс» без предоставления доступа к ним посторонним лицам.
В настоящем же споре истцы требуют передать трудовые книжки работников АО «Югресурс» им, при том, что само хозяйственное общество (АО как Работодатель), у которого должны находиться документы, по их поводу никаких требований к Бондаренко Я.И. по настоящему делу не заявляло. По сути, истцы, вне зависимости от местонахождения трудовых книжек в настоящее время, требуют в нарушение приведенных норм трудового права передать им чужое имущество. При этом, доказательств нахождения спорных трудовых книжек непосредственно у ответчика, истцами не представлено.
Наименование, реквизиты, контактные данные центров хранения и обработки данных, осуществляющих функции обработки, хранения и распространения данных и информации, соответствующие договоры и иные документы между данными лицами и Обществом - истцом не приводится ни одного доказательства наличия непосредственно у Бондаренко Я.И. всего указанного.
Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой – не находятся у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцом не приводится.
Суд критически относится к данным требованиям истцов, так как новый руководитель АО вправе, имея соответствующий флэш-накопитель и получив электронную подпись в установленном порядке, войти через систему СБИС (или Контур) и получить (в кратчайшие сроки) любые вышеуказанные документы первичного бухгалтерского учета (тем более, что доказательства сдачи новым руководителем в лице Горбачева декларации по УСН за 2022 год и отчетности 7 апреля 2023 имеются в материалах дела.
Что касается СБИС и довода истцов о том, что Бондаренко Я.И. блокировала генеральному директору доступ в СБИС, что подтверждается заявлением на восстановление доступа от 27.09.2023, то они противоречат материалам дела: доступ к электронной отчётности (посредством программы СБИС) имеет только исполнительный (уполномоченный) орган Общества, находящийся (указанный) в Выписке из ЕГРЮЛ. Вышеуказанный Горбачев О.В. как уполномоченный орган общества был внесен в выписку ЕГРЮЛ только лишь 11.09.2023г. и с подачей стандартного заявления получил электронный ключ и доступ к возможности подавать электронную отчетность посредством программы СБИС.
Отчетность во внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости) с соответствующими отметками о принятии – не находится у Бондаренко – доказательств обратного истцом не приводится, при том, что новый руководитель АО вправе самостоятельно запросить всё перечисленное от указанных внебюджетных фондов и органов статистики.
Расшифровка строк баланса (и документов, подтверждающих внесение сведений в соответствующую строку баланса), Расшифровка дебиторов и кредиторов с даты регистрации по текущее время (наименование кредитора/дебитора (наименование, ИНН/КПП, ОГРН), сумма, дата возникновения обязательства, сущность исполнения (предмет договора), документы, подтверждающие возникновение обязательства, и документы, подтверждающие полное или частичное исполнение обязательства) - не находится у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцом не приводится.
Приказы о принятии на работу, об увольнении о переводе, трудовые договоры, трудовые книжки 14-ти сотрудников АО (ЗАО) «Югресурс», документы, содержащие персональные данные сотрудников, сведения о работниках, бывших работниках, перед которыми имеется задолженность (СНИЛС, адрес, паспортные данные, конт. тел.) - не находится у Бондаренко Я.И.– доказательств обратного истцами не приводится.
Сведения о работниках, бывших работниках, перед которыми имеется задолженность (СНИЛС, адрес, паспортные данные, конт. тел.), Сведения о фактической численности работников в форме справки - у ответчика так отсутствуют– доказательств обратного истцами не приводится, при этом, новому руководителю АО Горбачеву О.В. ничего не мешает самому изготовить такую справку по сведениям Пенсионного фонда и соответствующей отчетности.
Утвержденное штатное расписание или штатная расстановка рабочих - у Бондаренко Я.И. также отсутствует – доказательств обратного истцом не приводится.
Положения об учетной политике и иные документы, касающиеся бухгалтерской и налоговой отчетности Общества, Декларации по налогу УСН, по налогу на имущество и иным налогам и сборам с 2019 г. по текущее время - у Бондаренко Я.И. отсутствуют, доказательства их наличия, суду не представлены. При этом, поскольку само общество находится на упрощенной системе налогообложения, то декларации по налогу на имущество не составляются изначально.
Документы, подтверждающие права на недвижимое имущество (в т.ч., Свидетельства о праве собственности на недвижимое имущество) - у Бондаренко Я.И. также отсутствуют, доказательств обратного истцами не приводится, при этом, указанные документы, возможно беспрепятственно получить в соответствующих органах.
Паспорта, техническая информация, сведения об инвентаризации и иные документы на движимое имущество, документы, подтверждающие дебиторскую и кредиторскую задолженности, договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества Общества, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности, и иные документы о финансово-хозяйственной деятельности АО - не находятся у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцом не приводится.
Документы, содержащие сведения о составе органов управления ЗАО, а также о лицах, имеющих право давать обязательные указания либо возможность иным образом определять его действия не может быть не известна вышеуказанному единственному акционеру ЗАО «Югресурс» Таболину А.Ю. и также не находится у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцом не приводится.
Перечень имущества ЗАО на последнюю отчетную дату, а также перечень имущества, приобретенного или отчужденного в последующий период; список дебиторов (за исключением организаций, размер долга которых составляет менее 5 % дебиторской задолженности) с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору последнюю отчетную дату - не находится у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцами не приводится.
Справка о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе, акт сверки с налоговой инспекцией) с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций не находится у Бондаренко Я.И. отсутствует – доказательств обратного истцами не приводится.
Перечень кредиторов Общества (за исключением кредиторов, размер долга которым составляет менее 5 % кредиторской задолженности) с указанием размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору и срока наступления их исполнения; отчеты по оценке бизнеса, имущества Общества, аудиторские заключения, протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии, протоколы и решения органов управления Общества - не находятся у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцом не приводится.
Материалы налоговых проверок Общества, Сведения о наличии задолженности по заработной плате, Сведения о заключенных, но не исполненных договорах - не находятся у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцом не приводится.
Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям», расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов, расшифровка краткосрочных финансовых вложений, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам, локальные документы Общества, в т.ч. подтверждающие полномочия руководящих органов - не находятся у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцом не приводится.
Протоколы собраний руководящих органов - не находятся у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцами не приводится, при этом, в материалы дела именно истцом (единственным акционером) представлены все имеющиеся протоколы (решения) с участием акционера ЗАО.
Что касается утверждения истца о «не проведении проверки аудиторов», то согласно пункту 21.7. Устава АО «Югресурс», об этом именно акционер, - инициатор аудиторской проверки направляет директору Общества письменное требование.
Между тем, указанный акционер (Таболин А.Ю.), владея акциями ЗАО с 01.07.2021г., не направил директору Бондаренко Я.И. указанного требования (о проведении аудиторской проверки) – таковое в материалах настоящего дела отсутствует.
Приказы и распоряжения директора Общества - не находятся у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцами не приводится.
Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении Общества денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.) - не находятся у ответчика – доказательств обратного истцами не приводится.
Лицензии; сертификаты; сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки; сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.); сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, исполнительные производства, действия судебных исполнителей, налоговых органов и прочее – также не находятся у ответчика – доказательств обратного истцами не приводится.
Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи доверенностей; сведения об Обществе и функционировании службы безопасности (охраны) АО, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов - не находятся у ответчика – доказательств обратного истцом не приводится.
Логин и пароль для входа на расчетный счет АО «Югресурс» - выдается единоличному исполнительному органу, внесенному в выписку ЕГРЮЛ, после обращения в соответствующий орган. Логин и пароль от программного обеспечения для ведения бухгалтерии и налогового учета, отправки бухгалтерской отчетности в ПФР, ФСС, Росстат - выдается единоличному исполнительному органу, внесенному в выписку ЕГРЮЛ, после обращения в соответствующий орган – указанным правом может воспользоваться генеральный директор АО (Горбачев О.В.).
Журнал технического обслуживания и ремонта зданий и сооружений, Журнал показаний приборов учета тепло-энерго счетчиков, счетчиков водоснабжения - не находятся у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцом не приводится.
Заявки на материалы и инструмент от Мухина И.Г., документация на списание материалов от Мухина И.Г., график различных видов ремонта здания от Мухина И.Г. – не находятся у Бондаренко Я.И. – доказательств обратного истцом не приводится.
Авансовые отчеты с подтверждающими документами и договоры с контрагентами общества, с приложением актов, товарных накладных, актов сверок и иной первичной документации в рамках следующих договоров – не находятся у Бондаренко Я.И., при этом, данные договоры принадлежат самим контрагентам и могут быть востребованы у них истцами.
Кроме всего выше перечисленного, истребуемые истцами договоры с конрагентами за период ранее, когда Бондаренко Я.И. приступила к исполнению своих обязанностей в обществе, а именно с марта 2019 г. не относится к периоду осуществления деятельности в качестве единоличного исполнительного органа - директора, доказательств передачи ей данных документов предыдущим руководителем не представлено.
По смыслу разъяснений, изложенных в пунктах 22 и 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», при предъявлении требования об исполнении обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным; по смыслу пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ, заявитель не вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно.
Из содержания статьи 16 АПК РФ и статьи 308.3 ГК РФ следует необходимость суда исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов у лица, к которому предъявлено требование об их передаче.
Судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками исполнимости.
Вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо, поскольку иначе он не будет соответствовать части 1 статьи 16 АПК РФ и может создать угрозу необоснованного привлечения лица к ответственности за его неисполнение (в частности, в случае взыскания в пользу кредитора неустойки в соответствии со статьей 308.3 ГК РФ).
С учетом отрицания Бондаренко Я.И. наличия у нее всех истребованных документов при отсутствии в материалах дела доказательств обратного, а также ее действий по добросовестной передаче новому руководителю всех документов, отраженных в акте принятых документов от 21.03.2023, правовых оснований для удовлетворения иска у суда не имеется.
Возложение на Бондаренко Я.И. обязанности передать вновь назначенному руководителю документы со столь подробной конкретизацией и в столь значительном объеме в отсутствие безусловных доказательств наличия у нее таковых приведет к принятию заведомо неисполнимого судебного акта, а, следовательно, к необоснованному взысканию судебной неустойки.
В свою очередь судебный акт, перспектива исполнения которого заведомо невелика, по существу представляет собой фикцию судебной защиты, что никак не соотносится с задачами судопроизводства (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 27.12.2018 № 305-ЭС17-4004(2) по делу № А40-80460/2015).
Основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании материальных ценностей и документов могут служить, в частности, подтвержденные документально факты предоставления документов и материальных ценностей, принятия всех необходимых мер для своевременной передачи документов и ценностей, либо отсутствия истребуемых документов и ценностей у бывшего руководителя общества.
Целью осуществления правосудия является принятие законного и исполнимого судебного акта, которым будет устранена правовая неопределенность в спорных правоотношениях.
В свою очередь истцы не опровергли возражения ответчика об отсутствии у нее данных документов и сведений согласно перечню.
По смыслу разъяснений, содержащихся в пункте 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», а также положений всего раздела «Ответственность за неисполнение обязательства в натуре», позиции Верховного Суда Российской Федерации, изложенной в определениях от 30.01.2017 № 305-ЭС16-14210, от 24.10.2017 № 308-ЭС17-8172, возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой.
Приводя строго определенный столь обширный перечень документов, подлежащих истребованию, истец должен разумным образом обосновать свое утверждение об объективном существовании поименованных им документов, а также наличие у бывшего руководителя общества нормативно установленной обязанности по их хранению (пункт 16 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», статья 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», статья 29 Закона о бухгалтерском учете).
Применительно к обстоятельствам настоящего спора, для возложения обязанности по предоставлению истребуемых документов, бывший руководитель должен обладать этими документами либо (при их отсутствии) иметь возможность их восстановления.
Отсутствие документации АО «Югресурс» у Бондаренко Я.И. и незначительный период исполнения ей обязанности руководителя общества исключает возможность удовлетворения требования об обязании ее передать истребуемую истцами документацию, в том числе не относящуюся к периоду ее руководства.
Аналогичная позиция также изложена в Постановлении Арбитражного суда Дальневосточного округа от 20.09.2022 № Ф03-4274/2022 по делу № А73-15338/2021.
При таких обстоятельствах в совокупности, у суда не имеется правовых оснований для удовлетворения исковых требований истцов в полном объеме.
Отказ в удовлетворении основных требований об обязании передать документацию, влечет отказ в удовлетворении производных от него требований, а именно о взыскании судебной неустойки.
Судебные расходы распределяются в соответствии со ст. 101, 106, 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
На основании изложенного и руководствуясь ст. 110, 167 - 170, Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд
РЕШИЛ:
Таболину Андрею Юрьевичу и Горбачеву Олегу Владимировичу в удовлетворении исковых требований отказать.
Взыскать с Таболина Андрея Юрьевича в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6000 руб.
Взыскать с Горбачева Олега Владимировича в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6000 руб.
Решение может быть обжаловано в течение месяца со дня его принятия в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Волгоградской области.
Судья Н.В. Чурикова
