АРБИТРАЖНЫЙ СУД УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
426011, г. Ижевск, ул. Ломоносова, 5
http://www.udmurtiya.arbitr.ru
г. Ижевск Дело № А71-2093/2015
26 мая 2015 года
Резолютивная часть решения объявлена 19 мая 2015 года. Полный текст решения изготовлен 26 мая 2015 года.
Арбитражный суд Удмуртской Республики в составе судьи С.Ю. Бакулева, при ведении протоколирования с использованием средств аудиозаписи и составлении протокола в письменной форме помощником судьи В.Н. Якушевым, рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению
Открытого акционерного общества «Научно-исследовательский технологический институт «Прогресс» (ОГРН 1021801141163, ИНН 1831020840)
к открытому акционерному обществу «УРАЛЬСКИЙ ТРАСТОВЫЙ БАНК» (ОГРН 1021800001190, ИНН 1831027349)
третье лицо: общество с ограниченной ответственностью «Соло-Экспресс» (ОГРН 1101841005530, ИНН 1841013271)
о признании не возникшим права требования на сумму 3952034 руб. 98 коп. по договору банковского счета № 0104/4-0027 от 23.01.2011 года и обязании внести изменения в регистры бухгалтерского учета, связанные с отражением на расчетном счете суммы в размере 3952034 руб. 98 коп. по договору банковского счета № 0104/4-0027 от 23.01.2011
при участии представителей
истца: В.Ю. Кудрявцев – представитель (доверенность № 08/108 от 30.01.15.)
ответчика: О.А. Столяров – представитель (доверенность от 13.02.14.)
третьего лица: И.Ф. Барханов – адвокат (удостоверение, доверенность от 01.04.15.)
у с т а н о в и л:
Иск заявлен о признании не возникшим права требования на сумму 3952034 руб. 98 коп. по договору банковского счета № 0104/4-0027 от 23.01.2011 года и обязании внести изменения в регистры бухгалтерского учета, связанные с отражением на расчетном счете суммы в размере 3952034 руб.
98 коп. по договору банковского счета № 0104/4-0027 от 23.01.2011.
Представитель истца исковые требования поддержал в полном объеме со ссылкой на ст. 12 ГК РФ.
Представитель ответчика исковые требования не оспорил, поддержал свои доводы, изложенные в отзыве на иск, а именно: на момент совершения оспариваемой сделки ответчик обладал признаками неплатежеспособности. Действительного исполнения договора купли-продажи векселя № 1941 от 24.04.2012 г. в виде передачи денег в собственность ответчика от третьего лица на сумму 3952034 руб. 98 коп. в рассматриваемом случае не произошло.
Представитель третьего лица исковые требования оспорил, поддержав возражения, изложенные в отзыве на иск, а именно: заявленные истцом требования противоречат выводам вступившим в законную силу определения Арбитражного суда Удмуртской Республики от 28.11.2013 г. по делу № А71-8362/2012 и фактическим направлены на его пересмотр в нарушение установленного законом порядка. Каких-либо фактических и правовых оснований предъявления требования об обязании ответчика внести изменения в регистры бухгалтерского учета исковое заявление не содержит. Третье лицо не перечисляло на расчетный счет ответчика денежные средства по платежному поручению № 10040 от 25.04.2012 г. Сделка между истцом и ответчиком признана недействительной по специальным нормам законодательства о банкротстве, а не в связи с недостаточностью денежных средств на корреспондентском счете банка. Оплата векселей по договору № 1941 от 24.04.2012 г. была осуществлена за счет денежных средств третьего лица. Денежные средства в размере 3952034 руб. 98 коп. поступили на расчетный счет истца. С учетом изложенного, представитель третьего лица считает, что исковые требования подлежат отклонению.
Как следует из материалов дела, приказом Центрального Банка Российской Федерации от 31.05.2012 № ОД-391 у ответчика (Банка) отозвана лицензия на осуществление банковских операций, приказом от 31.05.2012 № ОД-392 назначена временная администрация по управлению данной кредитной организацией.
С 16.04.2012 в Банке была сформирована картотека (счет 47418 - «Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств»).
Решением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 19.07.2012 по делу №А71-8362/2012 установлено, что размер обязательств Банка -
562882 тыс.руб. превышает величину активов 542028 тыс.руб.
По состоянию на 31.05.2012 у Банка имелись неудовлетворенные требования кредиторов на сумму 83767399 руб. 15 коп.
Исходя из представленной выписки по счету ОАО «НИТИ «Прогресс» остаток средств на расчетном счете ОАО «НИТИ «Прогресс» по состоянию на 24.04.2012 г. на сумму 3952034 руб. 98 коп. сформирован за счет внутрибанковской проводки с банковского счета ООО «Соло-Экспресс» на сумму
3952034 руб. 98 коп.
Отсутствие поступления денежных средств на расчетный счет истца подтверждается определением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 28.11.2013 г. по делу №А71-8362/2012, согласно которому банковская операция по перечислению денежных средств с расчетного счета ОАО «НИТИ «Прогресс» г. Ижевск №40702810200000000155, открытого в ОАО «Уральский Трастовый Банк», в счет погашения задолженности по кредитному договору от 24.05.2011 №04750 КЛ/11 на сумму 9961901 руб. 09 коп. на основании платежных поручений: от 24.04.2012 года на сумму 3083000 руб., от 24.04.2012 на сумму 3952034 руб. 98 коп., от 25.04.2012 на сумму 2926866 руб. 11 коп. признана недействительной.
Ссылаясь на то, что операция по зачислению денежных средств с расчетного счета ООО «Соло-Экспресс» в сумме 3952034 руб. 98 коп. на расчетный счет ОАО «НИТИ «Прогресс» осуществлена банком не за счет собственных денежных средств, находящихся на корреспондентских счетах, а за счет отражения фиктивного увеличения взаимных обязательств по лицевым счетам, при том, что денежные средства в ходе такой операций фактически не перечислялись, а данная операция производилась лишь по регистрам учета банка с фиктивным формированием денежного обязательства банка перед истцом в отсутствие реального наличия у банка возможности исполнить такую банковскую операцию, истец обратился в суд с настоящим исковым заявлением.
Ответчик исковые требования не оспорил.
Третье лицо заявленные требования оспорило.
Суд, изучив и оценив материалы дела, выслушав представителя истца, считает исковые требования не подлежащими удовлетворению на основании ст.ст. 454, 486, 845 ГК РФ, Федерального закона "О банках и банковской деятельности".
В соответствии с п. 4 ст. 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" к банковским операциям относятся в том числе осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам.
Согласно п. 1 ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
В соответствии с п. 1 ст. 454 ГК РФ по договору купли-продажи одна сторона (продавец) обязуется передать вещь (товар) в собственность другой стороне (покупателю), а покупатель обязуется принять этот товар и уплатить за него определенную денежную сумму (цену).
В соответствии с п. 1 договора № 1941 купли-продажи векселя от 24.04.12. продавец передает, а покупатель принимает в собственность и оплачивает простые векселя.
Покупатель обязан оплатить товар непосредственно до или после передачи ему продавцом товара, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, другим законом, иными правовыми актами или договором купли-продажи и не вытекает из существа обязательства (п. 1 ст. 486 ГК РФ).
Согласно п.п. 4, 5 договора № 1941 купли-продажи векселя от 24.04.12. за указанную в п. 1 настоящего договора ценную бумагу покупатель 24 апреля 2012 года уплачивает продавцу 3952034 руб. 98 коп.
В соответствии с п. 4.1. главы 4 Положения о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденного Банком России 03.10.2002 № 2-П (действующей на момент возникновения спорного правоотношения), при наличии на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала) денежных средств, достаточных для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств осуществляется в порядке поступления распоряжений владельца счета и других расчетных документов в течение операционного дня, если иное не предусмотрено законодательством и договором счета. Под достаточностью средств на счете понимается наличие остатка денежных средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала) не ниже суммы всех требований к нему либо выполнение условий, предусмотренных договором счета, позволяющих проводить расчетные операции по всем требованиям, предъявленным к счету, сумма которых превышает сумму остатка денежных средств на счете.
Сумма денежных средств на счете клиента не зависит от суммы денежных средств, находящихся на корреспондентском счете банка, и расчеты между клиентами одного банка, проводимые на основании нормативных актов Центрального банка Российской Федерации, не влияют на пополнение и расходование средств кредитной организации на ее корреспондентском счете, так как он в данном случае остается незадействованным (Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 21.04.2009 № 16790/08).
Согласно правовой позиции, изложенной в Постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28.05.2013 № 7372/12 трудности кредитной организации в исполнении обязательств перед своими клиентами, испытываемые в преддверии банкротства, не означают, что кредитная организация вовсе перестает исполнять поручения клиентов. Само по себе появление в этот период времени у банка сложностей не исключает возможность осуществления кредитной организацией обычной хозяйственной деятельности.
Из представленной в материалы дела копии ведомости остатков по состоянию на 24.04.2012 входящий остаток на корреспондентском счете ответчика составлял 6695888 руб. 76 коп., исходящий остаток - 430143 руб. 10 коп. (л.д. 33).
Приказом Центрального Банка Российской Федерации от 31.05.2012
№ ОД-392 у ответчика отозвана лицензия на осуществление банковских операций.
Решением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 19.07.2012 по делу № А71-8362/2012 ответчик признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, обязанности конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".
Судом установлено, что денежные средства в размере 3952034 руб.
98 коп. перечислены с расчетного счета третьего лица
№ 40702810500000010887 открытом в ОАО «УРАЛЬСКИЙ ТРАСТОВЫЙ БАНК» на расчетный счет истца № 40702810200000000155, открытом в том же банке, что подтверждается платежным поручением № 923 от 24.04.12. (л.д. 20)
Из представленной в материалы дела выписки о движении денежных средств по лицевому счету третьего лица № 40702810500000010887 в ОАО «УРАЛЬСКИЙ ТРАСТОВЫЙ БАНК» следует, что на расчетном счете ЗАО «Практика» имелись денежные средства, достаточные для осуществление операции по платежному поручению № 923 от 24.04.12. (л.д. 47-54)
Факт перечисления должнику денежных средств в размере 3952034 руб. 98 коп. подтверждается представленным в материалы дела платежным поручением № 923 от 24.04.2012. с отметкой банка о списании, выпиской о движении денежных средств по лицевому счету ОАО «НИТИ «Прогресс» (л.д. 35-46).
24 апреля 2012 года на расчетный счет истца поступили денежные средства в общей сумме 3952034 руб. 98 коп., из которых 3952034 руб. 98 коп. были перечислены в счет погашения ссудной задолженности по договору о кредитной линии № 04750 КЛ/11 от 24.05.2011 г.
Поскольку факт перечисления должнику денежных средств в размере 3952034 руб. 98 коп. подтверждается материалами дела, операция по перечислению денежных средств осуществлена между клиентами одного банка ОАО «УРАЛЬСКИЙ ТРАСТОВЫЙ БАНК», доказательства недостаточности денежных средств у ОАО «УРАЛЬСКИЙ ТРАСТОВЫЙ БАНК» для осуществления спорной банковской операции не представлены, в удовлетворении искового заявления о признании не возникшим (отсутствующим) право требования ОАО «НИТИ «Прогресс» к ОАО «УРАЛЬСКИЙ ТРАСТОВЫЙ БАНК» на сумму 3952034 руб. 98 коп. по договору банковского счета № 0104/4-0027 от 23.01.2011 г., сформированное на основании внутрибанковской проводки по исполнению платежного поручения ООО «Соло-Экспресс» № 923 от 24.04.2012. на сумму 3952034 руб. 98 коп. и обязании ОАО «УРАЛЬСКИЙ ТРАСТОВЫЙ БАНК» внести изменения в регистры бухгалтерского учета, связанные с отражением на расчетном счете ОАО «НИТИ «Прогресс» суммы 3952034 руб.
98 коп. по договору банковского счета № 0104/4-0027 от 23.01.2001, сформированной на основании внутрибанковской проводки по исполнению платежного поручения ООО «Соло-Экспресс» № 923 от 24.04.2012. на сумму 3952034 руб. 98 коп. следует отказать.
При этом определением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 28 ноября 2013 года по делу № А71-8362/2012 применены последствия недействительности сделки путем восстановления задолженности ОАО «УРАЛЬСКИЙ ТРАСТОВЫЙ БАНК» перед «НИТИ «Прогресс» по договору банковского счета № 0104/4-0027 от 23.01.2001 г. на сумму 9961901 руб.
09 коп. и восстановления задолженности ОАО «НИТИ «Прогресс» перед ОАО «Уральский трастовый банк» по кредитному договору от 24.05.2011 № 04750 КЛ/11 в сумме 9961901 руб. 09 коп.
В соответствии с частью 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.
Исходя из ч. 2 ст. 167 ГК РФ, п.п.1 и 4 ст. 61.6 Закона о банкротстве, при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах – если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.
Никаких иных последствий недействительности для денежных прав требования сторон сделки законом не предусмотрено, что в силу ст. 167 ГК РФ влечет невозможность пересмотра результатов реституции, произведенной судом одновременно с признанием сделки недействительной определением от 28.11.2013 по делу №А71-8362/2012.
Требование истца признать не возникшим (отсутствующим) право требование ОАО «НИТИ «Прогресс» к ОАО «Уральский трастовый банк» на сумму 3952034 руб. 98 коп. по договору банковского счета № 0104/4-0027 от 23.01.2011 направлено на фактический пересмотр обстоятельств, установленных вступившим в законную силу определением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 28 ноября 2013 года по делу № А71-8362/2012, что является недопустимым.
Кроме того, истцом не указано, на чем основывается требование обязать ответчика внести изменения в регистры бухгалтерского учета.
В соответствии с абз. 2 п. 4.1 "Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" ответственность за организацию хранения бухгалтерских документов, регистров бухгалтерского учета, типовых форм аналитического и синтетического учета и бухгалтерской (финансовой) отчетности несет руководитель кредитной организации. Руководитель кредитной организации должен обеспечить безопасные условия хранения бухгалтерских документов, регистров бухгалтерского учета, типовых форм аналитического и синтетического учета и бухгалтерской (финансовой) отчетности и их защиту от изменений.
Внесение изменений в регистры бухгалтерского учета в кредитных организациях на основании решения суда законодательно не установлено.
Доводы истца о том, что согласно ведомости остатков денежные средства на корреспондентском счете ответчика в необходимом количестве отсутствовали; банковская операция совершалась внутрибанковской проводкой, которая, в отсутствие денежных средств на корреспондентском счете банка, является ничтожной, отклоняется.
Оспариваемая банковская операция совершалась между клиентами одного банка, поэтому, как уже отмечалось, сумма денежных средств на счете клиента не зависит от суммы денежных средств, находящихся на корреспондентском счете банка, корреспондентский счет банка в данном случае остался незадействованным.
С учётом принятого по делу решения и в соответствии со ст. 110 АПК РФ расходы по уплате государственной пошлины относятся на истца.
Руководствуясь ст.ст. 110, 167-171, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Удмуртской Республики
Р Е Ш И Л:
В удовлетворении исковых требований отказать.
Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Удмуртской Республики.
Информацию о времени, месте и результате рассмотрения апелляционной жалобы можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда www.17aas.arbitr.ru
Судья С.Ю. Бакулев
