АРБИТРАЖНЫЙ СУД САРАТОВСКОЙ ОБЛАСТИ
410002, г. Саратов, ул. Бабушкин взвоз, д. 1; тел/ факс: (8452) 98-39-39;
http://www.saratov.arbitr.ru; e-mail: info@saratov.arbitr.ru
Именем Российской Федерации
Р Е Ш Е Н И Е
город Саратов
20 ноября 2023 года
Дело №А57-7488/2023
резолютивная часть решения объявлена 13.11.2023г.
решение в полном объеме изготовлено 20.11.2023г.
Арбитражный суд Саратовской области в составе судьи Н.В. Павловой, при ведении протокола секретарем судебного заседания Макухиной Н.С., рассмотрев в судебном заседании исковое заявление ФИО1, г. Саратов (ИНН <***>)
к Обществу с ограниченной ответственностью «МИДГАРД», г. Саратов (ИНН <***>)
Третье лицо: ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ г.р.
об обязании ООО «Мидгард» передать ФИО1 в течение 5 дней с момента вступления решения суда по настоящему делу в законную силу заверенные подписью руководителя и печатью Общества копии следующих документов:
-Справка из ФНС об открытых/закрытых, действующих/не действующих расчётных счетах ООО «Мидгард».
-Выписка со всех расчетных счетов ООО «Мидгард» за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
- Справка о наличии и использовании контрольно-кассовой техники с указанием
регистрационных номеров ККТ.
- Журналы/книги кассиров операционистов за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Кассовая книга за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Отчеты кассира с приложенными приходными и расходными кассовыми ордерами за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
- Распечатка отчетов из фискальной памяти контрольно-кассовой техники и использованных накопителей фискальной памяти или Z-отчеты по каждой чеко-печатающей машинке, установленной на торговых точках ООО «Мидгард» за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Платёжно-расчётные ведомости (начисление/выдача заработной платы, стипендий, пособий, пр.) за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Акты инвентаризации денежных средств за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Справка об установлении лимита остатка денежной наличности за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Книга учета формы КО-5 за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Отчет СЗВ-М за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
- Выгрузка из программы «1С бухгалтерия» или аналогичной программы за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Авансовые отчеты подотчетных лиц с приложениями за период с 01.01.2019 по дату вынесения решения суда.
-Приказы по подотчетным лицам за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
- Ведомости по подотчетным лицам за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения
решения суда.
-Документы по формированию УК (протоколы, приказы, акты приёма-передачи и т.д.).
-Регистры учёта приобретения, выбытия основных средств за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
- Протоколы всех очередных и внеочередных общих собраний учредителей
(участников) Общества за весь период деятельности ООО «Мидгард».
-Приказы о выплате дивидендов за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Инвентаризационные и сличительные ведомости ОС за период с 01.01.2019 по дату вынесения решения суда.
-Оборотно-сальдовые ведомости, карточки счетов: 50 «Касса», 51 «Расчётные счета», 55 «Специальные счета в банках», 57 «Переводы в пути», 58 «Финансовые вложения», 59 «Резервы под обесценение финансовых вложений», 75 «Расчёты с учредителями», 80 «Уставный капитал», 82 «Резервный капитал», 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)», 86 «Целевое финансирование» за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Бухгалтерский баланс за 2019, 2020,2021,2022 годы.
-Все гражданско-правовые договоры, заключенные ООО «Мидгард» и действующие в период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
2. Установить судебную неустойку на случай неисполнения судебного акта по
настоящему делу в сумме 10 000 (десять тысяч) рублей за каждый день просрочки исполнения
решения по день фактического исполнения.
3. Взыскать с ООО «Мидгард» в пользу ФИО1 расходы по оплате государственной пошлины в размере 6 000 (шесть тысяч) рублей.
При участии в судебном заседании:
От ФИО1 –ФИО3 по доверенности 64 А А 3863640 от 23.03.2023 сроком на 5 лет.
От Общества с ограниченной ответственностью «МИДГАРД» - ФИО4 по доверенности от 22.05.2023 сроком на 3 года.
УСТАНОВИЛ:
В Арбитражный суд Саратовской области с исковым заявлением обратился участник Общества с ограниченной ответственностью «МИЛГРАД» ФИО1, г. Саратов (ИНН <***>) , далее по тексту истец, к Обществу с ограниченной ответственностью «МИДГАРД», г. Саратов (ИНН <***>), далее по тексту ответчик, об обязании ООО «МИДГРАД» передать ФИО1 в течение 10 дней с момента вступления решения по настоящему делу в законную силу заверенные подписью руководителя общества копии следующих документов за период с 01.01.2019 г. по 31.12.2022 г.:
-Справка из ФНС об открытых/закрытых, действующих/не действующих расчётных счетах.
-Справка предприятия о наличии и использовании контрольно-кассовой техники с
указанием регистрационных номеров ККТ.
-Журналы/книги кассиров-операционистов.
-Данные ОФД-платформ (выгрузка Excel).
-Данные оборотов по расчётным счетам (выгрузка Excel).
-Кассовая книга (прошита, пронумерована).
-Отчеты кассира с приложенными приходными и расходными кассовыми ордерами (прошитые и подписанные).
-Распечатку отчетов из фискальной памяти контрольно-кассовой техники и использованных накопителей фискальной памяти или Z-отчеты по каждой чекопечатающей машинке, установленной на торговых точках общества.
- Платёжно-расчётные ведомости (начисление/выдача заработной платы, стипендий,
пособий, пр.).
-Акты инвентаризации денежных средств.
- Справка об установлении лимита остатка денежной наличности.
-Документы банка (выписки обслуживающих банков с приложениями платёжных
документов).
-Договоры банковских и специальных счетов, займов, кредитные, депозиты.
-Договоры залога.
-Документы, подтверждающие законность произведенных операций, обоснованность получения и расходования денежных средств.
-Книгу учета форма КО-5.
-Отчет СЗВ-М.
-Выгрузку из программы «1С бухгалтерия» или аналогичной программы.
-Авансовые отчеты подотчетных лиц с приложениями.
-Приказы по подотчетным лицам.
- Ведомости по подотчетным лицам.
-Документы по формированию УК (протоколы, приказы, акты приёма-передачи и т.д.).
-Протоколы собраний учредителей Общества, в том числе по выплате дивидендов.
-Приказы о выплате дивидендов.
-Регистры учёта приобретения, выбытия основных средств.
-Инвентаризационные и сличительные ведомости ОС.
-Оборотно-сальдовые ведомости, карточки счетов: 50 «Касса», 51 «Расчётные счета», 55 «Специальные счета в банках», 57 «Переводы в пути», 58 «Финансовые вложения», 59 «Резервы под обесценение финансовых вложений», 75 «Расчёты с учредителями», 80 «Уставный капитал», 82 «Резервный капитал», 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)». 86 «Целевое финансирование».
-Бухгалтерский баланс за 2019, 2020, 2021, 2022 гг.
-Копия Устава Общества в актуальной редакции.
а также о взыскании судебной неустойки на случай неисполнения судебного акта по настоящему делу в указанный срок в сумме 5 000 (пять тысяч) рублей за каждый день просрочки исполнения решения по день фактического исполнения.
о взыскании с ООО «МИДГАРД» в пользу ФИО1 расходов по оплате государственной пошлины в размере 6 000 рублей.
В ходе рассмотрения дела истец заявил ходатайство об уточнении исковых требования, согласно которому истец просит обязать ООО «Мидгард» передать ФИО1 в течение 5 дней с момента вступления решения суда по настоящему делу в законную силу заверенные подписью руководителя и печатью Общества копии следующих документов:
-Справка из ФНС об открытых/закрытых, действующих/не действующих расчетных счетах ООО «Мидгард».
-Выписка со всех расчетных счетов ООО «Мидгард» за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Справка о наличии и использовании контрольно-кассовой техники с указанием регистрационных номеров ККТ.
-Журналы/книги кассиров операционистов за период с с 01.01.2019г. по дату вынесения решения суда
- Кассовая книга за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Отчеты кассира с приложенными приходными и расходными кассовыми ордерами за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Распечатка отчетов из фискальной памяти контрольно-кассовой техники и использованных накопителей фискальной памяти или Z-отчеты по каждой чекопечатающей машинке, установленной на торговых точках ООО «Мидгард» за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Платёжно-расчётные ведомости (начисление/выдача заработной платы, стипендий, пособий, пр.) за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Акты инвентаризации денежных средств за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Справка об установлении лимита остатка денежной наличности за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Книга учета формы КО-5 за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Отчет СЗВ-М за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Выгрузка из программы «1С бухгалтерия» или аналогичной программы за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Авансовые отчеты подотчетных лиц с приложениями за период с 01.01.2019 по дату вынесения решения суда.
-Приказы по подотчетным лицам за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
- Ведомости по подотчетным лицам за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Документы по формированию УК (протоколы, приказы, акты приёма-передачи и т.д.).
-Регистры учёта приобретения, выбытия основных средств за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Протоколы всех очередных и внеочередных общих собраний учредителей (участников) Общества за весь период деятельности ООО «Мидгард».
-Приказы о выплате дивидендов за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Инвентаризационные и сличительные ведомости ОС за период с 01.01.2019 по дату вынесения решения суда.
-Оборотно-сальдовые ведомости, карточки счетов: 50 «Касса», 51 «Расчётные счета», 55 «Специальные счета в банках», 51 «Переводы в пути», 58 «Финансовые вложения», 59 «Резервы под обесценение финансовых вложений», 15 «Расчёты с учредителями», 80 «Уставный капитал», 82 «Резервный капитал», $4 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)», 86 «Целевое финансирование» за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Бухгалтерский баланс за 2019,2020,2021,2022 годы.
-Все гражданско-правовые договоры, заключенные ООО «Мидгард» и действующие в период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
Кроме того, истец просит установить судебную неустойку на случай неисполнения судебного акта по настоящему делу в сумме 10 000 (десять тысяч) рублей за каждый день просрочки исполнения решения по день фактического исполнения.
-Также истец просит взыскать с ООО «Мидгард» в пользу ФИО1 расходы по оплате государственной пошлине в размере 6000 руб.
В соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации истец вправе при рассмотрении дела в арбитражном суде первой инстанции до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, изменить основание или предмет иска, увеличить или уменьшить размер исковых требований, отказаться от иска полностью или частично.
Ходатайство судом удовлетворено.
В ходе рассмотрения дела к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований на предмет спора, был привлечен ФИО2 ДД.ММ.ГГГГ г.р.
Заявлений по статьям 24, 47, 48 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не имеется.
Дело рассматривается в порядке статей 152-166 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. В соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства на которые оно ссылается как основания своих требований и возражений.
Суду предоставляются доказательства, отвечающие требованиям статей 67, 68, 75 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
Истец в судебном заседании поддержал иск, с учетом уточнения исковых требований.
Ответчик возражает против удовлетворения исковых требований по основаниям, изложенным в отзыве на иск.
ФИО2 письменных пояснений на исковое заявление не представил.
Изучив материалы дела, проверив доводы, изложенные в исковом заявлении, в отзыве ответчика на иск, заслушав представителей лиц, участвующих в деле, суд находит исковые требования подлежащими частичному удовлетворению по следующим основаниям:
Как следует из материалов дела, ФИО1 является участником ООО «МИДГАРД» с размером доли в уставном капитале 33,34%, что подтверждается выпиской из ЕГР10Л.
Оставшиеся доли в уставном капитале принадлежат ФИО5 в размере 33,33%, ФИО6 в размере 33,33%.
Директором ООО «МИДГАРД» является ФИО2
24.01.2023г ФИО1 в адрес Общества было направлено требование о предоставлении информации в течении 20 календарных дней с момента получения требования, а именно на основании п. 2 ст. 50 ФЗ от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" запрошены за период с 01.01.2019г по 31.12.2022г заверенные копии следующих документов:
- Справка из ФНС об открытых/закрытых, действующих/не действующих расчётных счетах.
- Справка предприятия о наличии и использовании контрольно-кассовой техники с
указанием регистрационных номеров ККТ.
- Журналы/книги кассиров-операционистов.
-Данные ОФД-платформ (выгрузка Excel).
-Данные оборотов по расчётным счетам (выгрузка Excel).
-Кассовая книга (прошита, пронумерована).
- Отчеты кассира с приложенными приходными и расходными кассовыми ордерами
(прошитые и подписанные).
- Распечатку отчетов из фискальной памяти контрольно-кассовой техники и использованных накопителей фискальной памяти или Z-отчеты по каждой чекопечатающей машинке, установленной на торговых точках общества.
- Платёжно-расчётные ведомости (начисление/выдача заработной платы, стипендий,
пособий, пр.).
-Акты инвентаризации денежных средств.
-Справка об установлении лимита остатка денежной наличности.
- Документы банка (выписки обслуживающих банков с приложениями платёжных
документов).
-Договоры банковских и специальных счетов, займов, кредитные, депозиты.
-Договоры залога.
- Документы, подтверждающие законность произведенных операций, обоснованность
получения и расходования денежных средств.
-Книгу учета форма КО-5.
-Отчет СЗВ-М.
-Выгрузку из программы «1С бухгалтерия» или аналогичной программы.
-Авансовые отчеты подотчетных лиц с приложениями. -Приказы по подотчетным лицам.
-Ведомости по подотчетным лицам.
-Документы по формированию УК (протоколы, приказы, акты приёма-передачи и т.д.).
-Протоколы собраний учредителей Общества, в том числе по выплате дивидендов.
-Приказы о выплате дивидендов.
-Регистры учета приобретения, выбытия основных средств.
-Инвентаризационные и сличительные ведомости ОС.
- Оборотно-сальдовые ведомости, карточки счетов: 50 «Касса», 51 «Расчётные счета», 55 «Специальные счета в банках», 57 «Переводы в пути», 58 «Финансовые вложения», 59 «Резервы под обесценение финансовых вложении», 75 «Расчёты с учредителями», 80 «Уставный капитал», 82 «Резервный капитал», 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)», 86 «Целевое финансирование».
-Бухгалтерский баланс за 2019, 2020, 2021, 2022 гг.
- Копия Устава Общества в актуальной редакции.
Однако ответчик надлежащим образом не исполнил обязанность по предоставлению участнику общества информации, и указанные копии документов истцу не представил.
Истец считает, что в результате невыполнения обществом требования ФИО1, ООО «МИДГАРД» нарушило его право на получение информации о деятельности общества, корпоративного контроля деятельности общества.
В связи с тем, что до настоящего времени документы и информация о деятельности общества ответчиком не представлена, истец обратился в суд с настоящим иском.
В ходе судебного разбирательства истец заявил ходатайство об уточнении исковых требований, в котором просит обязать ООО «Мидгард» передать ФИО1 в течение 5 дней с момента вступления решения суда по настоящему делу в законную силу заверенные подписью руководителя и печатью Общества копии следующих документов:
-Справка из ФНС об открытых/закрытых, действующих/не действующих расчетных счетах ООО «Мидгард».
-Выписка со всех расчетных счетов ООО «Мидгард» за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Справка о наличии и использовании контрольно-кассовой техники с указанием регистрационных номеров ККТ.
-Журналы/книги кассиров операционистов за период с с 01.01.2019г. по дату вынесения решения суда
- Кассовая книга за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Отчеты кассира с приложенными приходными и расходными кассовыми ордерами за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Распечатка отчетов из фискальной памяти контрольно-кассовой техники и использованных накопителей фискальной памяти или Z-отчеты по каждой чекопечатающей машинке, установленной на торговых точках ООО «Мидгард» за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Платёжно-расчётные ведомости (начисление/выдача заработной платы, стипендий, пособий, пр.) за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Акты инвентаризации денежных средств за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Справка об установлении лимита остатка денежной наличности за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Книга учета формы КО-5 за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Отчет СЗВ-М за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Выгрузка из программы «1С бухгалтерия» или аналогичной программы за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Авансовые отчеты подотчетных лиц с приложениями за период с 01.01.2019 по дату вынесения решения суда.
-Приказы по подотчетным лицам за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
- Ведомости по подотчетным лицам за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Документы по формированию УК (протоколы, приказы, акты приёма-передачи и т.д.).
-Регистры учёта приобретения, выбытия основных средств за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Протоколы всех очередных и внеочередных общих собраний учредителей (участников) Общества за весь период деятельности ООО «Мидгард».
-Приказы о выплате дивидендов за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Инвентаризационные и сличительные ведомости ОС за период с 01.01.2019 по дату вынесения решения суда.
-Оборотно-сальдовые ведомости, карточки счетов: 50 «Касса», 51 «Расчётные счета», 55 «Специальные счета в банках», 51 «Переводы в пути», 58 «Финансовые вложения», 59 «Резервы под обесценение финансовых вложений», 15 «Расчёты с учредителями», 80 «Уставный капитал», 82 «Резервный капитал», $4 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)», 86 «Целевое финансирование» за период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Бухгалтерский баланс за 2019,2020,2021,2022 годы.
-Все гражданско-правовые договоры, заключенные ООО «Мидгард» и действующие в период с 01.01.2019 г. по дату вынесения решения суда.
-Судом данное ходатайство об уточнении исковых требований удовлетворено.
Также истец представил суду требование, направленное в адрес ответчика 15.08.2023г., в котором истец просил ООО «МИДГАРД» предоставить в течение 5 рабочих дней заверенные копии следующих документов за период с 01.01.2023 по 31.07.2023:
1.бухгалтерский баланс за первое полугодие 2023 года
2.справка из ФНС об открытых/закрытых, действующих/не действующих расчётных счетах.
3.справка предприятия о наличии и использовании контрольно-кассовой техники с указанием регистрационных номеров ККТ.
4.журналы/книги кассиров-операционистов;
5.данные ОФД-платформ (выгрузка Excel):
6.данные оборотов по расчётным счетам (выгрузка Excel);
7.кассовая книга (прошита, пронумерована):
8.платёжно-расчётные ведомости (начисление/выдача заработной платы, стипендий, пособий, пр.):
9.выписки обслуживающих банков с приложениями платёжных документов;
10.договоры банковских и специальных счетов, займов, кредитные, депозиты:
11.договоры залога:
12.документы, подтверждающие законность произведенных операций, обоснованность получения и расходования денежных средств:
13.книгу учета форма КО-5.
14.отчет СЗВ-М.
15.выгрузку из программы «1С бухгалтерия» или аналогичной программы.
16.регистры учёта приобретения, выбытия основных средств.
17. оборотно-сальдовые ведомости и карточки по всем счетам бухгалтерского учета.
Истцом были направлены вышеуказанные требования 31.07.2023г.
Данное требование было получено ответчиком 17.08.2023г., что подтверждается отчетом об отслеживании почтового направления, однако доказательства его исполнения в материалы дела ответчиком не представлены.
Правовое положение общества с ограниченной ответственностью, права и обязанности его участников определены Федеральным законом от 08.02.1998 N 14-ФЗ (ред. от 23.04.2018) "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее – ФЗ «Об ООО»).
Пунктом 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) и пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО) установлено, что участник общества с ограниченной ответственностью вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его документацией в установленном учредительными документами порядке.
При этом право участника получать информацию о деятельности общества может осуществляться различными способами, в том числе путем ознакомления с документами о деятельности общества и получения копий документов.
Корпоративное законодательство устанавливает обязанность общества предоставить по требованию участника определенные документы, содержащие информацию о его деятельности, и обеспечить возможность снятия копий.
Пунктом 1 статьи 50 Закона об ООО предусмотрена обязанность общества с ограниченной ответственностью по хранению документов по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.
Перечень документов, которые общество обязано хранить, предусмотрен пунктом 1 статьи 50 Закона об ООО. При этом данный перечень не является исчерпывающим.
В соответствии с пунктом 1 статьи 50 ФЗ «Об ООО» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об ООО следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.
Согласно пункту 2 статьи 50 ФЗ «Об ООО» общество по требованию его участника обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:
1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;
2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;
3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;
4) внутренние документы общества;
5) положения о филиалах и представительствах общества;
6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;
7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;
8) списки аффилированных лиц общества;
9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;
10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;
11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;
12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;
13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
В соответствии с пунктом 3 статьи 50 Закона об ООО в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.
Согласно пункту 1 статьи 50 Закона об ООО общество обязано хранить и иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
В силу пункта 1 статьи 1 и статьи 5 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) бухгалтерский учет представляет собой формирование документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных данным Федеральным законом (факты хозяйственной жизни, активы, обязательства, источники финансирования его деятельности, доходы, расходы, иные объекты в случае, если это установлено федеральными стандартами).
В частности, к документам бухгалтерского учета относятся первичные учетные документы и регистры бухгалтерского учета (статьи 9 и 10 данного Закона).
В соответствии с пунктом 1 статьи 13 Закона о бухгалтерском учете бухгалтерская (финансовая) отчетность должна давать достоверное представление о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, необходимое пользователям этой отчетности для принятия экономических решений. Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года (пункт 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете).
Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (пункт 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете).
При этом понятие "документ бухгалтерского учета" в Федеральном законе применяется в более широком смысле по сравнению с понятием "первичный учетный документ", используемым в Законе о бухгалтерском учете.
Соответственно, бухгалтерские документы согласно Федеральному закону - это любые документы, имеющие существенное значение для правильного ведения бухгалтерского учета, в том числе к ним относятся и гражданско-правовые договоры, которые в неразрывной связи с первичными учетными документами формируют бухгалтерский учет.
Из содержания пункта 30 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 3 (2017) (утв. Президиумом ВС РФ 12.07.2017) следует, что гражданско-правовые договоры относятся к документам бухгалтерского учета.
Действующее законодательство не содержат норм, которыми бы устанавливались какие-либо ограничения в перечне документации, касающейся внутренней деятельности общества, с которой участник общества вправе знакомиться и получать заверенные копии документов.
Как разъяснено в пункте 3 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 144 от 18.01.2011 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационное письмо ВАС РФ от 18.01.2011 N 144), участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.
В соответствии с пунктом 8 Информационного письма ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.
Из разъяснений, приведенных в пункте 18 Информационного письма ВАС РФ от 18.01.2011 N 144, следует, что если участник обращается в хозяйственное общество с требованием о предоставлении документов бухгалтерской отчетности за период, в который такое хозяйственное общество было освобождено от обязанности ведения бухгалтерского учета (пункт 3 статьи 4 Закона о бухгалтерском учета), то общество не вправе отказывать в предоставлении информации, ссылаясь на отсутствие таких документов, а обязано сообщить участнику об отсутствии документов бухгалтерской отчетности и причинах их отсутствия, а также предложить ознакомиться с книгой учета доходов и расходов за соответствующий период, используемой организациями, применяющими упрощенную систему налогообложения (статья 346.24 НК РФ), и (или) представить ее копию.
При этом при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона; степень конкретизации требования участника о предоставлении информации должна оцениваться судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечить реальную возможность осуществления участником общества своих прав; требование о предоставлении определенных документов не обязательно предполагает указание точных дат их составления и номеров, которые участник может и не знать (пункты 1, 4 Информационного письма ВАС РФ от 18.01.2011 N 144).
Наличие условий для освобождения общества от исполнения обязанности по предоставлению запрашиваемых документов ответчиком не представлено.
Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено.
Согласно статьям 65 и 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.
Ответчик, возражая против удовлетворения исковых требований, ссылается на то, что с момента регистрации Общества с ограниченной ответственностью «Мидгард», на протяжении более шести с половиной лет, до 08 ноября 2022 года, директором Общества с ограниченной ответственностью «Мидгард» являлся истец по делу - ФИО1.
Решением общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью «Мидгард» от 08 ноября 2022 года полномочия директора ООО «Мидгард» ФИО1 были прекращены. Директором ООО «Мидгард» был избран ФИО2. Этим же решением общего собрания участников Общества с ограниченной ответственностью «Мидгард» было принято решение о разработке и утверждении Положения приема-передачи дел при смене руководства Общества.
Во исполнение вышеуказанного решения общего собрания ООО «Мидгард» от 08.11.2022 г. указанное положение было разработано и утверждено Обществом. 18 ноября 2022 года копия указанного Положения была вручена под роспись бывшему директору Общества ФИО1.
Между тем, ответчик указывает на то, что ФИО1 документы, указанные в п. 11 данного Положения, новому руководителю Общества до настоящего времени не передал. При этом 24 января 2023 года ФИО1 обратился с требованием к новому руководителю ООО «Мидгард» ФИО2 о предоставлении информации как участнику ООО «Мидгард».
В то же время, ответчик считает, что учитывая неисполнение ФИО1 его обязанности как бывшего руководителя ООО «Мидгард» передать, предусмотренные пунктом 11 Положения приема-передачи дел при смене руководства Общества, утвержденного общим собранием ООО «Мидгард» от 08.11.2022 г., документы Общества новому руководителю ООО «Мидгард», подобное поведение истца должно быть оценено как злоупотребление правом в соответствии со ст. 10 Гражданского процессуального кодекса РФ, согласно которой не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).
Кроме того, ответчик ссылается на то, что 31 марта 2023 года при подготовке к очередному общему собранию участников ООО «Мидгард» представителю истца был предоставлен бухгалтерский баланс ответчика на 31.12.2022 г., в связи с чем, по мнению ответчика, требование в части передачи копии указанного баланса также является необоснованным.
Также истец указывает на то, что большая часть документов, о предоставлении которых просит истец в рамках настоящего дела, не отнесены статьей 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью к числу документов, которые Общество обязано предоставлять участнику по его требованию, при этом ответчик ссылается на пункт 4 статьи 50 Закона об ООО, которым предусмотрены случаи, в которых Общество вправе отказать в предоставлении документов, в том числе, когда документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.
В обоснование данного довода ответчик ссылается на то, что с настоящим иском ФИО1 обратился в суд 24.03.2023, при этом им заявлено о предоставлении документов за период с 01.01.2019, что на момент обращения суд превышает трехлетний срок на момент обращения участника с соответствующим требованием. С учетом данных обстоятельств, ответчик считает, что требование о предоставлении документов за период с 01.01.2019 г. по 24.03.20 г. удовлетворению не подлежит.
Также ответчик утверждает, что ООО «МИДГАРД» не ведет и не составляет банковские выписки. Банковские выписки предоставляются обществу обслуживающим банком в порядке и в сроки, предусмотренные договором. С учетом данных обстоятельств, ответчик считает, что требование истца о предоставлении банковских выписок также не подлежит удовлетворению.
Кроме того, ответчик ссылается на то, что истец не обращался с требованием о предоставлении ему информации о деятельности Общества за 2023 год, и его требование касалось предоставление документов только за период с 01.01.2019 г. по 31.12.2022 г. соответственно, по мнению ответчика, заявляя требования о предоставлении документов на момент вынесения решения, истец не предоставил ответчику время для соблюдения предусмотренного ст. 50 Закона трехдневного срока на добровольное исполнение обществом обязанности предоставить документы.
Кроме того, ответчик считает, что данное требование свидетельствует о том, что ФИО1 просит предоставить документы, которые на момент заявления требований объективно не могли существовать, поскольку дата, на которую истец просит предоставить документы, еще не наступила.
По мнению ответчика, данное обстоятельство указывает на злоупотребление истцом правом на обращение в суд в соответствии с положениями ст. 10 ГК РФ, поскольку на момент подачи иска его права на получение запрашиваемых копий документов с 01.01.2023 года по день вынесения решения не нарушены, что является самостоятельным основанием для отказа в удовлетворении исковых требований в указанной части.
Изучив материалы дела, доводы сторон , суд приходит к следующим выводам.
Из материалов дела следует, что действительно истец являлся руководителем ООО «МИДГАРД» с момента его регистрации и до 08.11.2022 года.
08.11.2022 г. на общем собрании участников ООО «МИДГАРД» были приняты решения освободить от занимаемой должности директора Общества ФИО1 Избрать директором Общества - ФИО2 Разработать и утвердить положение приема-передачи дел при смене руководителя Общества.
18.11.2022 года истцу была вручена копия положения приема-передачи дел при смене руководителя ООО «МИДГАРД», согласно которой прежний руководитель обязан осуществить передачу дел ответственному лицу (вновь избранному руководителю).
При этом, как указывает истец, на протяжении последних нескольких лет функции по руководству Обществом осуществлял ФИО2 на основании нотариальной доверенности, зарегистрированной в реестре 64/129-н/64-2021 -5-400, который впоследствии и был избран на должность директора Общества. Все документы для осуществления деятельности Общества находились в распоряжении ФИО2 и главного бухгалтера ООО «МИДГАРД» ФИО7
22.11.2022 года после получения копии положения приема-передачи дел при смене руководителя ООО «МИДГАРД», ФИО1 вручил главному бухгалтеру ООО «МИДГАРД» ФИО7 требование, содержащее просьбу передать ему документы, согласно Положению, для дальнейшей их передачи новому руководителю.
При этом истец ссылается на то, что указанное требование исполнено не было, документы ФИО1 не были переданы, ответ на требование также не был предоставлен, в связи с чем он был лишен возможности передать документы ФИО2
Ответчик данные обстоятельства не были оспорены или опровергнуты.
ФИО2 пояснений по делду не представил.
С учетом данных обстоятельств, суд приходит к выводу, что документы ООО «МИДГАРД» у истца отсутствуют.
При этом суд учитывает, тот факт, что ФИО2 на протяжении длительного времени, на основании нотариальной доверенности, осуществлял управление Обществом, имел доступ ко всем документам Общества и продолжил свою деятельность после назначения на должность директора Общества, ООО «МИДГАРД» с ноября 2022 года по настоящее время осуществляет предпринимательскую деятельность, заключает сделки, выполняет обязательства перед контрагентами, работниками, налоговым органом, сдает отчеты, проводит общие собрания и не обращался к ФИО1 с требованием передать документы Общества новому руководителю. На основании вышеизложенного, суд приходит к выводу, что все документы Общества после смены директора остались в распоряжении Общества.
Согласно п, 2 ст. 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество хранит документы, предусмотренные п. 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам Общества.
В данном случае действует презумпция нахождения спорных документов по месту нахождения Общества.
Порядок хранения первичных документов и регистров установлен в разделе 6 действующего Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР 29.07.1983 г. № 105.
В соответствии с п. 6.2 названного Положения первичные документы, учетные регистры, бухгалтерские отчеты и балансы до передачи их в архив должны храниться в бухгалтерии в специальных помещениях или закрывающихся шкафах под ответственностью лиц, уполномоченных главным бухгалтером.
При этом согласно п. 6.6Положения сохранность первичных учетных документов, бухгалтерских отчетов и балансов, оформление и передача их в архив обеспечивает главный бухгалтер предприятия.
Согласно п. 6.8 названного положения, в случае пропажи или гибели первичных документов руководитель предприятия, учреждения назначает приказом комиссию по расследованию причин пропажи, гибели.
При этом, судом установлено, что в ООО «МИДГАРД» не назначалась никакая комиссия по пропаже или гибели первичных документов, не фиксировалось отсутствие документов, не направлялось ФИО1, как бывшему руководителю, требование о передаче документов, что в своей совокупности свидетельствует, что документы ООО «МИДГАРД» находятся у Общества.
В связи с вышеуказанными обстоятельства, суд считает довод ответчика о не передаче документов после смены директора не состоятельным и направленным на уклонение от исполнения законных и обоснованных требований истца как участника Общества.
В соответствии с абзацем третьим пункта 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) и абзацем третьим пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.
В абзаце втором пункта 1 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011. N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационной письмо N 144) разъяснено, что, реализуя свое право на получение информации, участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.
Предоставление участнику общества информации является необходимым условием для реализации его правомочий на участие в управлении делами общества.
Абзацем 6 пункта 17 Информационного письма N 144 установлено, что поскольку Закон об обществах с ограниченной ответственностью не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то к ним имеют доступ все участники общества.
В абзаце 2 пункта 7 Информационного письма N 144 указано, что законом предусмотрено две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником.
При этом, запрета на использование двух форм одновременно не установлено.
Согласно п.п. 4.1.1., 4.1.2. Устава ООО «МИДГАРД» Участники Общества вправе участвовать в управлении делами Общества в порядке, установленном настоящим Уставом и ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»; получать информацию о деятельности Общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами иной документацией в порядке, установленном Уставом.
Учитывая названные положения Устава и предоставленные участникам Общества права, участники Общества вправе как принимать участие в утверждении документов, регулирующих внутреннюю деятельность Общества, так и получать информацию о содержании таких документов.
В пункте 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ поименованы документы, к которым общество по требованию участника обязано обеспечить ему доступ. При этом данный перечень не является исчерпывающим (Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 09.06.2023 N Ф06-3387/2023 по делу N А55-7987/2022).
Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено (абзац 3 пункта 1 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ»).
Банковские выписки по ежедневному движению денежных средств на расчетных счетах Общества не относятся к документам, которые в силу пунктов I и 3 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» подлежат хранению в Обществе и к которым последнее обязано обеспечить доступ своим участникам.
Федеральным законом от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» банковские выписки не отнесены к составу бухгалтерской (финансовой) отчетности (статья 14).
Ответчик не ведет и не составляет банковские выписки. Банковские выписки предоставляются обществу обслуживающим банком в порядке и в сроки, предусмотренные договором.
На отсутствие правовых оснований для предоставления участникам хозяйственных обществ банковских выписок неоднократно указывал Верховный Суд Российской Федерации (см. определение ВС РФ от 21.10.2016 г. № 307-ЭС16-13182 по делу № А56-35401/2015; определение ВС РФ от 30.01.2017 г. № 307-ЭС16-19374 по делу № А56-73410/2015).
Таким образом, исковые требования в части обязания ответчика предоставить ФИО1 заверенные копии выписок со всех расчетных счетов ООО «МИДГАРД» не подлежат удовлетворению.
Остальные истребуемые документы (с учетом уточненных исковых требований) имеют непосредственное отношение к корпоративной и хозяйственной деятельности общества, не выходят за рамки обусловленного участием в обществе интереса истца; информация, запрошенная истцом, соответствует перечню информации, предусмотренной статьей 50 Закона об ООО.
Вместе с тем, суд учитывает, что согласно пп. 3 п. 4 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», Общество вправе отказать в предоставлении документов в случае, если документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1-9 пункта 2 настоящей статьи.
Как следует из пункта 1 Информационного письма N 144, участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).
Судом установлено, что первоначально истец с требованием о предоставлении ему документов ООО «МИДГАРД» обратился в январе 2023г., при этом истец просил предоставить документы 01.01.2019г. по 31.12.2022г. в течение 20 календарных дней.
Повторно истец направил требование о предоставлении ему документов ООО «МИДГАРД» 15.08.2023г., при этом истец просил представить документов общества за период с 01.01.2023г. по 31.07.2023г. в течение 5 рабочих дней. Данное требование было получено ответчиком 17.08.2023г.
На момент рассмотрения спора данные требования ответчиком не были исполнены, запрашиваемые документы ООО «МИДГАРД» истцу предоставлены не были.
Однако с учетом того, что истец просит предоставить документы за период, в том числе начиная с 01.01.2019г. по 31.12.2019г., то есть относящийся к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), суд считает, что в удовлетворении требования об обязании ответчика предоставить документы ООО «МИДГАРД» за период с 01.01.2019г. по 31.12.2019г. следует отказать.
Кроме того, согласно уточненным исковым требования, истец просит обязать ответчика предоставить ряд документов общества по дату вынесения решения суда.
По смыслу положений статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обращение лица в суд должно преследовать цель защиты его нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов.
В то же время, истец обращался с требованием о предоставлении ему информации о деятельности Общества за период до 31.07.2023 г.
Заявляя требования о предоставлении документов на момент вынесения решения, суд считает, что истец не предоставил ответчику время для соблюдения предусмотренного ст. 50 Закона трехдневного срока на добровольное исполнение обществом обязанности предоставить документы.
С учетом данных обстоятельств, суд приходит к выводу о том, что права истца на получение запрашиваемых копий документов с 01.08.2023 года по день вынесения решения не нарушены, что является самостоятельным основанием для отказа в удовлетворении исковых требований в указанной части.
Документального подтверждения отсутствия у ответчика каких-либо из испрашиваемых документов в рамках заявленного предмета исковых требований, ответчиком в материалы дела также не представлено.
Доводы ответчика относительно злоупотребления истцом своим правом, суд считает не состоятельными.
Принимая во внимание данные обстоятельства, суд считает исковые требования подлежащими удовлетворению в части обязания Общества с ограниченной ответственностью «МИДГАРД», г. Саратов (ИНН <***>) предоставить участнику ООО «МИЛГАРД» ФИО1, г. Саратов (ИНН <***>) Саратов заверенные подписью руководителя и печатью Общества копии следующих документов:
-Справку из ФНС об открытых/закрытых, действующих/не действующих расчётных счетах ООО «Мидгард».
-Справку о наличии и использовании контрольно-кассовой техники с указанием регистрационных номеров ККТ.
-Журналы/книги кассиров - операционистов за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Кассовая книга за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Отчеты кассира с приложенными приходными и расходными кассовыми ордерами за период с 01.01.2020 г. 31.07.2023г.
- Распечатка отчетов из фискальной памяти контрольно-кассовой техники и использованных накопителей фискальной памяти или Z-отчеты по каждой чеко-печатающей машинке, установленной на торговых точках ООО «Мидгард» за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г. .
-Платёжно-расчётные ведомости (начисление/выдача заработной платы, стипендий, пособий, пр.) за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Акты инвентаризации денежных средств за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Справку об установлении лимита остатка денежной наличности за период с 01.01.2020 г. 31.07.2023г.
-Книгу учета формы КО-5 за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Отчет СЗВ-М за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
- Выгрузку из программы «1С бухгалтерия» или аналогичной программы за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Авансовые отчеты подотчетных лиц с приложениями за период с 01.01.2020 по 31.07.2023г.
-Приказы по подотчетным лицам за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
- Ведомости по подотчетным лицам за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Документы по формированию Уставного Капитала (протоколы, приказы, акты приёма-передачи и т.д.).
-Регистры учёта приобретения, выбытия основных средств за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Протоколы всех очередных и внеочередных общих собраний учредителей
(участников) Общества за весь период деятельности ООО «Мидгард».
-Приказы о выплате дивидендов за период с 01.01.2020 г. 31.07.2023г.
-Инвентаризационные и сличительные ведомости ОС за период с 01.01.2020 по 31.07.2023г.
-Оборотно-сальдовые ведомости, карточки счетов: 50 «Касса», 51 «Расчётные счета», 55 «Специальные счета в банках», 57 «Переводы в пути», 58 «Финансовые вложения», 59 «Резервы под обесценение финансовых вложений», 75 «Расчёты с учредителями», 80 «Уставный капитал», 82 «Резервный капитал», 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)», 86 «Целевое финансирование» за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Бухгалтерский баланс за 2020,2021,2022 годы.
Все гражданско-правовые договоры, заключенные ООО «Мидгард» и действующие в период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
В остальной части требования об обязании ответчика предоставить документы общества следует отказать.
Учитывая объем запрашиваемой документации, исходя из принципа исполнимости судебного акта, суд считает целесообразным установить срок предоставления данных документов в течение 10 рабочих дней с момента вступления решения в законную силу.
Кроме того, истцом заявлено требование об установлении судебной неустойки на случай неисполнения судебного акта по настоящему делу в сумме 10 000 (десять тысяч) рублей за каждый день просрочки исполнения решения по день фактического исполнения.
В соответствии со статьей 16 АПК РФ, вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда, являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации (часть 1). Неисполнение судебных актов, а также невыполнение требований арбитражных судов влечет за собой ответственность, установленную настоящим Кодексом и другими федеральными законами (часть 2).
Согласно пункту 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором, либо не вытекает из существа обязательства.
Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).
Пунктами 28, 31, 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 (ред. от 07.02.2017) "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" разъясняется, что на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).
Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).
Суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки, в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.
Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).
Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.
Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.
Ответчик возражает против размера неустойки, считая его чрезмерным и не отвечающим требованиям соразмерности и справедливости.
Определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд учитывает степень затруднительности исполнения судебного акта, возможности ответчика по добровольному исполнению судебного акта, и приходит к выводу о том, что заявленный истцом размер судебной неустойки (10000 руб. в день) с учетом возможных негативных последствий для истца, является чрезмерным.
В связи с чем, суд считает необходимым снизить размер нестойки до суммы 500 руб. в день; указанная сумма судебной неустойки, по мнению суда, в рассматриваемом деле является разумной и справедливой, направленной на побуждение к своевременному исполнению судебного акта по не денежному требованию.
С учетом изложенного, суд считает исковые требования в части взыскания судебной неустойки подлежащими удовлетворению в размере 500 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда по день фактического исполнения. В остальной части требования о взыскании судебной неустойки следует отказать.
Согласно статье 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.
Положения процессуального законодательства о пропорциональном возмещении (распределении) судебных издержек не подлежат применению при разрешении иска неимущественного характера
Руководствуясь статьями 110, 167-171, 176, 177, 225.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
РЕШИЛ:
Обязать Общество с ограниченной ответственностью «МИДГАРД», г. Саратов (ИНН <***>) предоставить участнику ООО «МИЛГАРД» ФИО1, г. Саратов (ИНН <***>) Саратов в течение 10 рабочих дней после вступления судебного акта в законную силу, заверенные подписью руководителя и печатью Общества копии следующих документов:
-Справку из ФНС об открытых/закрытых, действующих/не действующих расчётных счетах ООО «Мидгард».
- Справку о наличии и использовании контрольно-кассовой техники с указанием регистрационных номеров ККТ.
- Журналы/книги кассиров - операционистов за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Кассовая книга за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Отчеты кассира с приложенными приходными и расходными кассовыми ордерами за период с 01.01.2020 г. 31.07.2023г. - Распечатка отчетов из фискальной памяти контрольно-кассовой техники и использованных накопителей фискальной памяти или Z-отчеты по каждой чеко-печатающей машинке, установленной на торговых точках ООО «Мидгард» за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г. .
-Платёжно-расчётные ведомости (начисление/выдача заработной платы, стипендий, пособий, пр.) за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Акты инвентаризации денежных средств за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Справку об установлении лимита остатка денежной наличности за период с 01.01.2020 г. 31.07.2023г.
-Книгу учета формы КО-5 за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Отчет СЗВ-М за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
- Выгрузку из программы «1С бухгалтерия» или аналогичной программы за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Авансовые отчеты подотчетных лиц с приложениями за период с 01.01.2020 по 31.07.2023г.
-Приказы по подотчетным лицам за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
- Ведомости по подотчетным лицам за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Документы по формированию Уставного Капитала (протоколы, приказы, акты приёма-передачи и т.д.).
-Регистры учёта приобретения, выбытия основных средств за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Протоколы всех очередных и внеочередных общих собраний учредителей
(участников) Общества за весь период деятельности ООО «Мидгард».
-Приказы о выплате дивидендов за период с 01.01.2020 г. 31.07.2023г.
-Инвентаризационные и сличительные ведомости ОС за период с 01.01.2020 по 31.07.2023г.
-Оборотно-сальдовые ведомости, карточки счетов: 50 «Касса», 51 «Расчётные счета», 55 «Специальные счета в банках», 57 «Переводы в пути», 58 «Финансовые вложения», 59 «Резервы под обесценение финансовых вложений», 75 «Расчёты с учредителями», 80 «Уставный капитал», 82 «Резервный капитал», 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)», 86 «Целевое финансирование» за период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
-Бухгалтерский баланс за 2020,2021,2022 годы.
-Все гражданско-правовые договоры, заключенные ООО «Мидгард» и действующие в период с 01.01.2020 г. по 31.07.2023г.
Установить судебную неустойку на случай неисполнения судебного акта по
настоящему делу в сумме 500 (пятьсот) рублей за каждый день просрочки исполнения решения суда по день фактического исполнения.
3. Взыскать с ООО «Мидгард» г. Саратов (ИНН <***>) в пользу ФИО1 ФИО1, г. Саратов (ИНН <***>)
расходы по оплате государственной пошлины в размере 6 000 (шесть тысяч) рублей.
В остальной части в удовлетворении исковых требований отказать.
Исполнительный лист выдать взыскателю после вступления решения в законную силу.
Решение арбитражного суда вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.
Решение арбитражного суда может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции, если иное не установлено Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации.
Судья Павлова Н.В.
