Арбитражный суд Республики Карелия
ул. Красноармейская, 24 а, г. Петрозаводск, 185910, тел./факс: (814-2) 790-590 / 790-625
официальный сайт в сети Интернет: http://karelia.arbitr.ru
г. Петрозаводск
Дело №
А26-9422/2023
15 февраля 2024 года
Резолютивная часть решения объявлена 01 февраля 2024 года. Полный текст решения изготовлен 15 февраля 2024 года.
Арбитражный суд Республики Карелия в составе судьи Колесовой Н.С., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Петровой Ю.А., рассмотрев в судебном заседании материалы дела по иску Сергеева Владимира Викторовича к обществу с ограниченной ответственностью «АТМ» об обязании предоставить документы, связанные с деятельностью общества,
третьи лица - участники ООО «АТМ»: Богачев Борис Борисович, Покорный Сергей Геннадьевич, Басунков Владимир Андреевич, Соловей Юлия Петровна;
при участии представителя истца - Леснугиной А.С., доверенность от 13.10.2021;
установил: Сергеев Владимир Викторович (далее – истец) обратился в Арбитражный суд Республики Карелия с иском к обществу с ограниченной ответственностью «АТМ» (далее – ответчик) об обязании предоставить документы, связанные с деятельностью общества.
Ответчик представил в суд отзыв, в котором исковые требования не признал, в том числе по тем основаниям, что в материалах дела отсутствуют доказательства, свидетельствующие об отказе ответчика в предоставлении документации истцу по делу. При этом, в исковом заявлении Сергеевым В.В. упомянуто, что Общество не предложило ему ознакомление по месту нахождения юридического лица, одновременно им не отмечено, что в требовании о предоставлении документов, четко указано о направлении запрошенной информации в копиях в адрес регистрации и нет сведений о готовности проследовать к месту нахождения ООО «АТМ» (г.Петрозаводск) отличному от места его проживания (г.Севастополь), а также о готовности нести затраты на перемещение из одного населенного пункта в другой. По мнению ответчика, нет никаких оснований считать, что ответчик уклоняется от предусмотренной законном обязанности по ознакомлению участника с документами общества.
В настоящем судебном заседании представитель истца поддержала исковые требования в полном объеме по основаниям, изложенным в отзыве и возражениях на него.
Заслушав представителя истца, изучив материалы дела, суд установил следующие обстоятельства.
Истец, Сергеев Владимир Викторович, является учредителем Общества с ограниченной ответственностью «АТМ», ИНН 1001244403, ОГРН 1111001002232, зарегистрированного 01 марта 2011г. Инспекцией Федеральной налоговой службы по г. Петрозаводск (далее - Общество), с долей в уставном капитале Общества - 30% (8 823,00 рублей), что подтверждается Решением № 6 единственного участника ООО «АТМ» от 15.07.2023г. и Выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц от 08.10.2023г.
03 июля 2023г. Сергеев В.В., действуя, как участник Общества, направил в адрес ООО «АТМ» требование о предоставлении информации и документов, которое было получено ответчиком 09 августа 2023г., что подтверждается отчетом о доставке почтовой корреспонденции.
Истом была запрошена следующая документация:
1. заверенные надлежащим образом копии организационно-правовых документов Общества: учредительные документы (договор об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества и внесенные в устав изменения и дополнения), свидетельства о государственной регистрации, свидетельство о постановке на налоговый учет, решение участников ООО «АТМ» о назначении Соловей Ю.П. директором ООО «АТМ» с 2020г., Приказ о вступлении в должность директора ООО «АТМ» Соловей Ю.П., Приказ о назначении исполняющего обязанности директора ООО «АТМ» Ткач О.В., решение участников ООО «АТМ» о смене месторасположения Общества; решение участников ООО «АТМ» об удовлетворении заявления Денисова Д.В. о выходе из состава участников ООО «АТМ», копию протокола участников Общества № 2 от 11.09.2018г., иные протоколы общих собраний участников Общества за период с 2020г. по 2023г., журнал учета составленных и выданных протоколов за период 2020г. по 2023г., положение о порядке проведения общего собрания в заочной форме, протокол общего собрания утверждении положения о порядке проведения общего собрания и утверждения положения о порядке голосования в заочной форме.
2.Заверенные надлежащим образом копии приказов (распоряжения), касающиеся финансово-хозяйственной деятельности общества, а именно: о назначении руководителя (директора, о назначении главного бухгалтера, об учетной политике для целей налогообложения, за период с 2020г. по 2023г., Приказ о создании программного обеспечения (ПО) Система «АТМ», «Плагин «Zulu-АТМ», «Web-Skada», Приказ о вводе в промышленную эксплуатацию (ПО) Система «АТМ», «Плагин «Zulu-АТМ», «Web- Skada».
3.Заверенные надлежащим образом копии действующих лицензий и разрешений на осуществляемую деятельность компании, выданных и полученных за период с 2020г. по 2023 г.
4. Заверенные надлежащим образом копии документов, подтверждающие право собственности компании на имущество, объекты интеллектуальной собственности, а также иные имущественные права (аренда, пользование), приобретенных за период с 2020г. по 2023 г.;
5. Заверенные надлежащим образом копии бухгалтерской и налоговой отчетности за 2020, 2021, 2022 год: бухгалтерские документы, сведения о первичном учете, выписки по банковским счетам за 2020, 2021г., 2022г. с платежными поручениями.
6.Заверенные надлежащим образом копии кадровой документации: информацию о количестве и должностях сотрудников, их заработных платах за 2020, 2021, 2022год, трудовые договоры с сотрудниками ООО «АТМ» за период с 2020г. по 2023г.;
7.Заверенные подписью сведения-информацию о коммерческой деятельности компании: данные о прибыли и убытках, обороте, расходах за 2020,2021,2022г.
8.Заверенные надлежащим образом копии документов о проведении инвентаризации материальных ценностей и обязательств, а именно: приказов о проведении инвентаризации; инвентаризационных описей; актов сверки задолженности с агентами за период с 2020г. по 2023г.
9.Заверенные надлежащим образом копии договоров финансово-хозяйственной деятельности (на поставку, закупку, продажу, возмездного оказания услуг, аренды, лизинга, яр.),заключенных в период с 2020г. по 2023г., копии договоров на передачу исключительных и неисключительных прав на программные обеспечения (ПО) Система -АТМ», «Плагин «Zulu-АТМ», «Web- Skada» за период с 2018г. по 2023г.
10. Заверенные надлежащим образом копии договоров на создание, разработку объектов интеллектуальной собственности, в том числе авторский договор с Покорным С.Г., соглашение о расторжении договора № 1Л/7 от 01.02.2017г. от 23.04.2018г. и документы, подтверждающие его исполнение.
11. Заверенные надлежащим образом копии документов по продаже товаров (работ, услуг, имущественных прав), а именно: актов приема-сдачи выполненных работ, оказанных услуг обществом; универсальных передаточных документов, накладных, счетов-фактур на отгрузку товаров (работ, услуг); иных первичных документов по учету продажи товаров (работ и услуг) за период с 2020г. по 2023г.
12. Заверенные надлежащим образом копии кассовых документов, а именно: приходных и расходных кассовых ордеров (ф. № КО-1. КО-2); платежных (расчетно-платежных) ведомостей; кассовых книг (ф. № КО-4) за период с 2020г. по 2023г.;
13. Заверенные надлежащим образом копии документов по расчетам с
подотчетными лицами, а именно: авансовых отчетов, с прилагаемыми документами, подтверждающими произведенные расходы (товарные, кассовые чеки, накладные, счета,
акты закупок, командировочные удостоверения, билеты, счета гостиниц и др.) за период с 2020г. по 2023г.;
14. Заверенные надлежащим образом копии документов по учету основных средств, а именно: актов о приеме-передаче объекта основных средств (ф. № ОС-1); инвентарных карточек учета объекта основных средств (ф. № ОС-6) за период с 2020г. по 2023г.,
инвентарных карточек учета программного обеспечения (ПО) Система «АТМ», «Плагин «Zulu-АТМ», «Web- Skada» (ф. № ОС-6);
15. Заверенные надлежащим образом копии документов по учету материалов, накладные на закупку материала, товарные чеки) за период с 2020г. по 2023г.;
16. Заверенные надлежащим образом копии документов по учету расчетов поставщиками и подрядчиками (накладные на закупку материала; товарные документы на закупку материалов, товаров, основных средств) за период с 2020г. по 2023.
17. Заверенные надлежащим образом копии документов по учету расчетов с персоналом по заработной плате (расчетные ведомости на выплату заработной платы; ведомости по начислению заработной платы; платежные поручения на перечне, заработной платы), исключая сведения о персональных данных сотрудников за период с 2020г. по 2023г.
18. Заверенные надлежащим образом копии бухгалтерских справок (расчет период с 2020г. по 2023г.
19. Заверенные надлежащим образом копии учетных регистров (главная книга ведомости; журналы-ордера; регистры синтетического и аналитического учета по балансовым счетам; налоговые регистры (справки по расчетам налоговых баз); доходов и расходов; иные учетные регистры (накладные на внутреннее перемещение материалов; акты о передаче материалов в эксплуатацию; акты ввода перемещения списания, модернизации основных средств)) за период 2020г. по 2023г.
20. Заверенные надлежащим образом копии бухгалтерской (финансовой) отчетности общества с ограниченной ответственностью «АТМ» (пояснительная записка и т.п.) (в том числе промежуточной отчетности за 6 месяцев 2023 года).
21. Заверенные надлежащим образом копии прочей отчетности, представляемой вышестоящим организациям, уполномоченным федеральными органами (статистических отчетов; отчетов в Фонд социального страхования; отчетов в Пенсионный фонд).
22. Заверенные надлежащим образом копии налоговых деклараций за каждый отчетный (налоговый) период в пределах заявленного периода с 01.01.2020 по 31.12.2022 по налогу на упрощенной системе налогообложения; по налогу на землю; по налогу на добавленную стоимость; по налогу на прибыль; по налогу на имущество; по транспортному налогу; по Форме 2-НДФЛ; по Форме 6-НДФЛ; по Форме РСВ (расчет по страховым взносам).
23. Копию информационной базы общества с ограниченной ответственностью «Онлайн» «1С: Бухгалтерия» за период с 01.01.2020 по 31.12.2023 на электронном информационном носителе (ШВ-носитель, СО-диск).
24. Заверенные надлежащим образом копии документов, подтверждающие исполнение предъявления исполнительного листа ФС № 030379278 от 11.09. 2019, выданного Петрозаводским городским судом на определение по гражданскому делу №А26-1119/2022 в отношении Покорного С.Г. на сумму 169 400,00 руб.
25. Заверенные надлежащим образом копии выписок по всем расчетным банковским счетам ООО «АТМ» за период с 2020г. по 2023г.
26. Заверенные надлежащим образом копии документов, представленные
«ФИНТЕНДЕР-КРИПТО» ИНН: 2225129102 ОГРН: 1122225003669 и ООО «Ай Ти Мониторинг» ИНН: 2311187588 ОГРН: 1152311003305 при получении электро-цифровой подписи на имя Соловей Ю.П.;
27. Заверенные надлежащим образом копии реестра выданных доверенностей за период с 2020г. по 2023г.
Требования о предоставлении документации были заявлены в соответствии с п. 2-3 статьи 50 Федерального Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью».
Согласно направленного требования, истец просил предоставить документы в течение 5 рабочих дней и направить в заверенных копиях на адрес регистрации заявителя (г. Севастополь ул. Ефремова д. 16 кв. 31), обращал внимание, что в случае не удовлетворения его заявления он будет вынужден обратиться в суд за защитой своих прав.
В противоречие установленным требованиям (п. 2-3 ст. 50 Федерального Закона «Об обществах с ограниченной ответственностью») ответ на настоящее заявление истцу доставлен не был, копии запрашиваемых документов не предоставлены, предложение ознакомлении по месту нахождения юридического лица не последовало.
Неисполнение требования учредителя общества относительно предоставления документации общества и информации о деятельности общества стало причиной обращения истца в суд с настоящим исковым заявлением.
В соответствии с частью 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ) общество обязано хранить следующие документы:
1)договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;
2)протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;
3)документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;
4)внутренние Документы общества;
5)положения о филиалах и представительствах общества;
6)решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в
решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска г дополнительного выпуска) ценных бумаг;
7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной
комиссии общества;
8) списки аффилированных лиц общества;
9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитор
организации (индивидуального аудитора) общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля;
10)судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управление или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определен возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;
11)протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) обществ коллегиального исполнительного органа общества;
12)договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (и сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;
13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными
нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренняя документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
В силу статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтере: (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации. При сменеруководителя организация должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.
Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.
Общество хранит документы, предусмотренные частью 2 статьи 50 Закона № 14-е по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте известном и доступном участникам общества. Исполнительный орган общества обязан в установленном законом порядке принимать, хранить и передавать документацию, при этом отсутствие или утрата документации не может являться основанием для прекращения данной обязанности, в этом случае документация подлежит восстановлению.
Согласно пункту 16 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144, при оценке правомерности требований акционера о получении доступа документам общества и (или) изготовления их копий, судам необходимо учитывать, помимо прямо перечисленных в законе документов, общество обязано хранить документы, предусмотренные законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.
В соответствии пунктом 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) участники корпорации вправе в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.
Согласно статье 8 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией установленном его уставом порядке. Из абзаца третьего пункта 1 указанной статьи следует, что участник имеет право требовать предоставления любых документов, имеющихся у общества. Таким образом, данная норма не ограничивает право участника общества получение информации о деятельности общества определенными документами.
В абзаце 2 пункта 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ № 144 от 18.01.2011 отражено, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя представления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.
В пункте 3 указанного Информационного письма разъяснено, что из содержания пункта 1 статьи 67 ГК РФ следует, что порядок предоставления участникам хозяйственного общества информации может устанавливаться уставом общества. При этом положения устава общества не могут ограничивать права участников на информацию по сравнению с правами, предоставляемыми им Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» или Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью». Ограничение прав участников во внутренних документах хозяйственного общества также не допускается; соответствующие положения устава или учредительных документов не подлежат применению судами.
Таким образом, корпоративное законодательство устанавливает обязанность общества предоставить по требованию участника копии документов, содержащих информацию о деятельности этого общества.
Следовательно, Сергеев В.В., являясь участником ООО «АТМ», вправе получать любую информацию о деятельности общества и знакомиться с его документацией, не обосновывая цель получения информации о деятельности общества, а общество обязано по требованию участника предоставить копии документов о корпоративной, финансовой и иной деятельности общества, предусмотренные Федеральным законом об обществах с ограниченной ответственностью.
В пункте 2 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» дано разъяснение, что решение принимается судом исходя из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату предъявления иска, для удовлетворения требования участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы такое нарушение имело место на момент принятия решения.
По этой причине, если до предъявления в суд иска участник обращался в общество с требованием о предоставлении информации, но общество необоснованно отказало ему в ее предоставлении либо в течение установленного срока не ответило на его требование, предоставление обществом такой информации участнику после предъявления иска, но до принятия решения является основанием для отказа в иске.
В том случае, когда участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался в общество с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование.
Предоставление обществом информации истцу после принятия решения сам себе не может являться основанием для отмены этого решения судом вышестоящей инстанции.
Из указанных разъяснений следует, что факт нарушения прав истца на получение информации должен иметь место на момент вынесения решения судом первой инстанции при этом следует оценивать, была ли запрашиваемая информация предоставлена участнику (истцу), а не суду.
Таким образом, на момент обращения истца в суд с настоящим иском Общество была исполнена обязанность по предоставлению запрашиваемой информации истцу.
В пункте 4 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» разъяснено, что суду надлежит учитывать, что при обращении в хозяйственное общество с требованием о предоставлении информации об обществе участники должны определять предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации документов.
Как усматривается из направленного требования от 03.07.2023г. истца запрашиваемые документы конкретизированы.
Так в силу п. 3 ст. 50 ФЗ от 08.02.1998 № 14-ФЗ документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества. При этом Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов.
Требование истца было получено Обществом 04.08.2023г., следовательно, 11.08.2023 документы должны были быть предоставлены истцу.
Однако, в указанный срок истцу копии запрашиваемых им документов изготовлены не были, возможность ознакомления с документами ответчиком не предоставлена.
Сергеев В.В. на момент подачи настоящего иска, в том числе с 2022г., является участником только ООО «АТМ» г. Петрозаводск, что подтверждается сведениями из открытых источников, размещенных на сайте «За честный бизнес»
https://www.rusprofile.ru/person/sergeev-w-920151567568.
Сведения об участии Сергеева В.В. в ООО «АТМ» г. Севастополь ИНН: 9201002614 являются неактуальными, что подтверждается выпиской из ЕГРП.
Также о том, что указанные ответчиком и третьим лицом компании не является компаниями конкурентами ООО «АТМ» подтверждается данными, опубликованными на сайте «За честный бизнес» https://www.rusprofile.ru/person/sergeev-w-920151567568.
Таким образом, довод ответчика и третьего лица о том, что полученная им информации может быть использована в конкурентных целях является необоснованным.
На момент подачи иска, Сергеев В.В. не является подозреваемым или обвиняемым ни в одном из упомянутых ответчиком и третьим лицом уголовных дел. Из представленных ответчиком и третьим лицом Постановлениями о возбуждении уголовных дел следует, что они возбуждены в отношении неопределенного круга лиц, а не в отношении Сергеева В.В.
Таким образом, довод ответчика и третьего лица о том, что полученная истцом информации может быть использована в оправдательных целях в ходе следственных мероприятий является необоснованным.
Какие-либо документы истцом от общества
не получились, что подтверждается представленной в материалы дела перепиской.
При таких обстоятельствах заявленные исковые требования являются обоснованными и подлежат удовлетворению.
Расходы по государственной пошлине, в соответствии со статьёй 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд относит на ответчика.
Руководствуясь статьями 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Республики Карелия
РЕШИЛ:
1.Иск удовлетворить. Обязать общество с ограниченной ответственностью «АТМ» (ОГРН: 1111001002232 ИНН 1001244403), адрес регистрации: 185030, Республика Карелия, г. Петрозаводск, ул. Маршала Мерецкова, (Голиковка Р-Н), д. 28, кв. 12 предоставить Сергееву Владимиру Викторовичу:
1. заверенные надлежащим образом копии организационно-правовых документов Общества: учредительные документы (договор об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества и внесенные в устав изменения и дополнения), свидетельства о государственной регистрации, свидетельство о постановке на налоговый учет, решение участников ООО «АТМ» о назначении Соловей Ю.П. директором ООО «АТМ» с 2020г., Приказ о вступлении в должность директора ООО «АТМ» Соловей Ю.П., Приказ о назначении исполняющего обязанности директора ООО «АТМ» Ткач О.В., решение участников ООО «АТМ» о смене месторасположения Общества; решение участников ООО «АТМ» об удовлетворении заявления Денисова Д.В. о выходе из состава участников ООО «АТМ», копию протокола участников Общества № 2 от 11.09.2018г., иные протоколы общих собраний участников Общества за период с 2020г. по 2023г., журнал учета составленных и выданных протоколов за период 2020г. по 2023г., положение о порядке проведения общего собрания в заочной форме, протокол общего собрания утверждении положения о порядке проведения общего собрания и утверждения положения о порядке голосования в заочной форме;
2.Заверенные надлежащим образом копии приказов (распоряжения), касающиеся финансово-хозяйственной деятельности общества, а именно: о назначении руководителя (директора, о назначении главного бухгалтера, об учетной политике для целей налогообложения, за период с 2020г. по 2023г., Приказ о создании программного обеспечения (ПО) Система «АТМ», «Плагин «Zulu-АТМ», «Web-Skada», Приказ о вводе в промышленную эксплуатацию (ПО) Система «АТМ», «Плагин «Zulu-АТМ», «Web- Skada»;
3. Заверенные надлежащим образом копии действующих лицензий и разрешений на осуществляемую деятельность компании, выданных и полученных за период с 2020г. по 2023 г.;
4. Заверенные надлежащим образом копии документов, подтверждающие право собственности компании на имущество, объекты интеллектуальной собственности, а также иные имущественные права (аренда, пользование), приобретенных за период с 2020г. по 2023 г.;
5. Заверенные надлежащим образом копии бухгалтерской и налоговой отчетности за 2020, 2021, 2022 год: бухгалтерские документы, сведения о первичном учете, выписки по банковским счетам за 2020, 2021г., 2022г. с платежными поручениями;
6.Заверенные надлежащим образом копии кадровой документации: информацию о количестве и должностях сотрудников, их заработных платах за 2020, 2021, 2022год, трудовые договоры с сотрудниками ООО «АТМ» за период с 2020г. по 2023г.;
7.Заверенные подписью сведения-информацию о коммерческой деятельности компании: данные о прибыли и убытках, обороте, расходах за 2020,2021,2022г.;
8.Заверенные надлежащим образом копии документов о проведении инвентаризации материальных ценностей и обязательств, а именно: приказов о проведении инвентаризации; инвентаризационных описей; актов сверки задолженности с агентами за период с 2020г. по 2023г.
9.Заверенные надлежащим образом копии договоров финансово-хозяйственной деятельности (на поставку, закупку, продажу, возмездного оказания услуг, аренды, лизинга, яр.),заключенных в период с 2020г. по 2023г., копии договоров на передачу исключительных и неисключительных прав на программные обеспечения (ПО) Система -АТМ», «Плагин «Zulu-АТМ», «Web- Skada» за период с 2018г. по 2023г.
10. Заверенные надлежащим образом копии договоров на создание, разработку объектов интеллектуальной собственности, в том числе авторский договор с Покорным С.Г., соглашение о расторжении договора № 1Л/7 от 01.02.2017г. от 23.04.2018г. и документы, подтверждающие его исполнение.
11. Заверенные надлежащим образом копии документов по продаже товаров (работ, услуг, имущественных прав), а именно: актов приема-сдачи выполненных работ, оказанных услуг обществом; универсальных передаточных документов, накладных, счетов-фактур на отгрузку товаров (работ, услуг); иных первичных документов по учету продажи товаров (работ и услуг) за период с 2020г. по 2023г.
12. Заверенные надлежащим образом копии кассовых документов, а именно: приходных и расходных кассовых ордеров (ф. № КО-1. КО-2); платежных (расчетно-платежных) ведомостей; кассовых книг (ф. № КО-4) за период с 2020г. по 2023г.;
13. Заверенные надлежащим образом копии документов по расчетам с
подотчетными лицами, а именно: авансовых отчетов, с прилагаемыми документами, подтверждающими произведенные расходы (товарные, кассовые чеки, накладные, счета,
акты закупок, командировочные удостоверения, билеты, счета гостиниц и др.) за период с
2020г. по 2023г.;
14. Заверенные надлежащим образом копии документов по учету основных средств, а именно: актов о приеме-передаче объекта основных средств (ф. № ОС-1); инвентарных карточек учета объекта основных средств (ф. № ОС-6) за период с 2020г. по 2023г.,
инвентарных карточек учета программного обеспечения (ПО) Система «АТМ», «Плагин
«Zulu-АТМ», «Web- Skada» (ф. № ОС-6);
15. Заверенные надлежащим образом копии документов по учету материалов
накладные на закупку материала, товарные чеки) за период с 2020г. по 2023г.;
16. Заверенные надлежащим образом копии документов по учету расчетов поставщиками и подрядчиками (накладные на закупку материала; товарные документы на закупку материалов, товаров, основных средств) за период с 2020г. по 2023
17. Заверенные надлежащим образом копии документов по учету расчетов с персоналом по заработной плате (расчетные ведомости на выплату заработной платы; ведомости по начислению заработной платы; платежные поручения на перечне, заработной платы), исключая сведения о персональных данных сотрудников за период с 2020г. по 2023г.;
18. Заверенные надлежащим образом копии бухгалтерских справок (расчет период с 2020г. по 2023г.;
19. Заверенные надлежащим образом копии учетных регистров (главная книга ведомости; журналы-ордера; регистры синтетического и аналитического учета по балансовым счетам; налоговые регистры (справки по расчетам налоговых баз); доходов и расходов; иные учетные регистры (накладные на внутреннее перемещение материалов; акты о передаче материалов в эксплуатацию; акты ввода перемещения списания, модернизации основных средств)) за период 2020г. по 2023г.;
20. Заверенные надлежащим образом копии бухгалтерской (финансовой) отчетности общества с ограниченной ответственностью «АТМ» (пояснительная записка и т.п.) (в том числе промежуточной отчетности за 6 месяцев 2023 года);
21. Заверенные надлежащим образом копии прочей отчетности, представляемой вышестоящим организациям, уполномоченным федеральными органами (статистических отчетов; отчетов в Фонд социального страхования; отчетов в Пенсионный фонд);
22. Заверенные надлежащим образом копии налоговых деклараций за каждый отчетный (налоговый) период в пределах заявленного периода с 01.01.2020 по 31.12.2022 по налогу на упрощенной системе налогообложения; по налогу на землю; по налогу на добавленную стоимость; по налогу на прибыль; по налогу на имущество; по транспортному налогу; по Форме 2-НДФЛ; по Форме 6-НДФЛ; по Форме РСВ (расчет по страховым взносам);
23. Копию информационной базы общества с ограниченной ответственностью «Онлайн» «1С: Бухгалтерия» за период с 01.01.2020 по 31.12.2023 на электронном информационном носителе (ШВ-носитель, СО-диск).
24. Заверенные надлежащим образом копии документов, подтверждающие
исполнение предъявления исполнительного листа ФС № 030379278 от 11.09. 2019, выданного Петрозаводским городским судом на определение по гражданскому делу №А26-1119/2022 в отношении Покорного С.Г. на сумму 169 400,00 руб.;
25. Заверенные надлежащим образом копии выписок по всем расчетным банковским счетам ООО «АТМ» за период с 2020г. по 2023г.;
26. Заверенные надлежащим образом копии документов, представленные
«ФИНТЕНДЕР-КРИПТО» ИНН: 2225129102 ОГРН: 1122225003669 и ООО «Ай Ти Мониторинг» ИНН: 2311187588 ОГРН: 1152311003305 при получении электро-цифровой подписи на имя Соловей Ю.П.;
27. Заверенные надлежащим образом копии реестра выданных доверенностей за
период с 2020г. по 2023г.
2. Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "АТМ" (ОГРН: 1111001002232, ИНН: 1001244403) в доход федерального бюджета 6000 руб. государственной пошлины за рассмотрение иска.
3. Решение может быть обжаловано:
- в апелляционном порядке в течение одного месяца со дня изготовления полного текста решения в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд (191015, г.Санкт-Петербург, Суворовский проспект 65);
- в кассационном порядке в течение двух месяцев со дня вступления решения в законную силу – в Арбитражный суд Северо-Западного округа (190000, г.Санкт-Петербург, ул. Якубовича,4) при условии, что данное решение было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.
Апелляционная и кассационная жалобы подаются в арбитражный суд апелляционной и кассационной инстанций через Арбитражный суд Республики Карелия.
Судья
Колесова Н.С.
