АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН
Именем Российской Федерации
Р Е Ш Е Н И Е
г. Махачкала
04 декабря 2020 года дело № А15-2919/2020
Резолютивная часть решения объявлена 03 декабря 2020 года.
Решение в полном объеме изготовлено 04 декабря 2020 года.
Арбитражный суд Республики Дагестан в составе судьи Хавчаевой К.Н.,
при ведении протокола помощником судьи Абдуллаевым Э.Н.,
рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску Кредитного потребительского кооператива «Капитал Групп» (ОГРН <***>) к ПАО «Сбербанк России» (ОГРН <***>) об обязании возобновить дистанционное банковское обслуживание с использованием автоматизированной системы «Сбербанк Бизнес Онлайн», при участии представителей согласно протоколу,
УСТАНОВИЛ:
Кредитный потребительский кооператив «Капитал Групп» (далее - кооператив) обратился в Арбитражный суд Республики Дагестан к ПАО «Сбербанк» с иском об обязании возобновить дистанционное банковское обслуживание с использованием автоматизированной системы «Сбербанк Бизнес Онлайн»).
Исковые требования мотивированы необоснованностью действий банка по отказу в проведении операций со ссылкой на наличие подозрений о том, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Отзывом на иск банк просил отказать в удовлетворении исковых требований.
От третьего лица - Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Кавказскому федеральному округу поступили письменные пояснения, согласно которым оспариваемые действия являются правом кредитных организаций.
В ходе рассмотрения настоящего дела представители сторон поддержали позиции, изложенные в исковом заявлении, отзыве на иск, и в дополнениях к ним.
В судебном заседании представитель банка просила отказать в удовлетворении иска.
Определением суда судебное разбирательство отложено на 30.11.2020. В судебном заседании объявлялся перерыв на 03.12.2020.
Исследовав материалы дела и оценив, руководствуясь статьей 71 АПК РФ, относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, суд приходит к выводу об отказе в удовлетворении исковых требований кооператива по следующим основаниям.
Как следует из искового заявления и не оспаривается сторонами, 28 июня 2018 года между кооперативом и банком заключен договор №8590/0051/100670 банковского обслуживания (далее - договор), а также подписано заявление о присоединении к условиям предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания (далее – условия ДБО).
В исковом заявлении общество указывает следующее.
13 марта 2020 года в рамках исполнения требования Федерального закона №115-ФЗ от 07.08.2001 "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Закон №115) по операциям за период с 12.12.2019 по 12.03.2020 совершенным по счету №40701810260320000110 банком запрошены документы, подтверждающие экономическую целесообразность операций в срок до 27.03.2020.
С 19 по 24 марта 2020 года, как указывает истец, запрошенные документы представлены банку.
Со 02 апреля 2020 года банк ограничил операции по ДБО, бизнес карта заблокирована, при этом пояснений о причинах блокирования не представлено.
В адрес банка 27 мая 2020 года кооперативом направлена претензия о даче объяснений по оспариваемому факту.
Письмом от 29 мая 2020 года банк сообщил, что позиция банка не изменилась и факт предоставления документов по запросу не является гарантией принятия положительного решения; по результатам проверки банком принято решение о сохранении ограничительных мер услуги дистанционного банковского обслуживания.
Кроме того, банком в этом же письме указано, что расчетный счет не заблокирован, ограничение функциональности распространяется на дистанционное обслуживание.
В своих возражениях на иск банк указывает, что по счету клиента КПК «Капитал Групп» проводились операции, которые соответствовали признакам подозрительности; банком были запрошены соответствующие документы/сведения.
Кроме того, банка указывает на следующее.
В период с 12.12.2019 по 31.03.2020 по счету клиента № 40701810260320000110 проводились операции, которые соответствовали признакам подозрительности:
1499 - Иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводов денежных средств.
На основании пункта 5.10.1 Правил внутреннего контроля Банка в целях недопущения вовлечения Банка в проведение операций, направленных на легализацию (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, и в соответствии с Условиями использования банковских/Договором банковского счета в связи с выявлением указанных выше признаков в отношении клиента приняты следующие меры:
13.03.2020 банком у клиента были запрошены:
1. документы (их копии), подтверждающие источник образования (поступления)/расходования (списания) денежных средств, по операциям с контрагентами УФК по Республике Дагестан (Отделение Пенсионного фонда Российской Федерации (государственное учреждение) по Республике Дагестан):
- ФИО1;
- ФИО2;
- ФИО3;
- ФИО4;
- ФИО5.
2. Вид обязательства:
— документы, подтверждающие основания для зачисления денежных средств из ОФПР по платежам: 04.03.2020, перечисление средств МСК в счет погашения задолженности по кредиту ФИО6 в соответствии с кредитным договором <***> от 03.02.2020 без налога (НДС);
— договоры о вступлении в КПК, договоры займа с приложениями;
— Документы, подтверждающие основания для зачисления денежных средств из ОФПР по платежам: перечисление денежных средств МСК в счет погашения задолженности по кредиту ФИО7 в соответствии с кредитным договором <***> от 21.02.2020 без налога (НДС);
— документы, подтверждающие основания для зачисления денежных средств из ОФПР по платежам: перечисление средств МСК в счет погашения задолженности по кредиту ФИО8 в соответствии с кредитным договором <***> от 06.02.2020 без налога (НДС);
— Документы, подтверждающие основания для зачисления денежных средств из ОФПР по платежам: перечисление средств МСК в счет погашения задолженности по кредиту ФИО9 в соответствии с кредитным договором <***> от 25.02.2020 без налога (НДС);
— Документы, подтверждающие основания для зачисления денежных средств из ОФПР по платежам: перечисление средств МСК в счет погашения задолженности по кредиту ФИО10 в соответствии с кредитным договором <***> от 28.02.2020 без налога (НДС).
3. Наличие материально-технической базы:
— данные о численности и составе работников (6-НДФЛ с отметкой налогового органа о его принятии, штатное расписание, сведения о застрахованных лицах: Форма СЗВ-М);
— офисные, складские помещения (свидетельство о праве собственности, договор аренды, подтверждение прав собственности арендодателя).
Бухгалтерские и налоговые документы:
— бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах за последний отчетный период с отметками налогового органа о принятии;
— налоговые декларации за последний отчетный период с отметками налогового органа о принятии с приложением книги учета доходов и расходов и/или книги продаж и книги покупок;
— книга учёта доходов и расходов.
4. Иные документы (их копии):
— подтверждающие выплату заработной платы и уплаты НДФЛ, страховых взносов;
— трудовые договоры, договоры ГПХ;
— документы, подтверждающие основания для получения МСК физ. лицами: наличие земельного участка в собственности владельца МСК для строительства жилого дома, разрешения на строительства, договору купли-продажи жилья;
— подтверждающие контроль КПК целевого использования заемных средств, выданных под МАТЕРИНСКИЙ СЕМЕЙНЫЙ КАПИТАЛ. (проекты, договоры подряда на строительные работы, приобретение стройматериалов, и пр.);
— акты проверки о наличии объектов недвижимости заемщиками, имеющие детей и располагающими МСК, и соответствии условиям их проживания, до заключения договора займа на строительство жилого помещения.
по операции/по операциям за период c 12.12.2019 по 12.03.2020, совершенной(ым) по счету №40701810260320000110.
Как указывает банк, 24.03.2020 клиентом были предоставлены документы - документы: банковская выписка, решение правления, пояснительная записка, обязательства заемщиков, договора с контрагентами , договора займов, договор аренды, свидетельство, отчеты, оборотно-сальдовые ведомости по счетам, штатное расписание, трудовые договора, табели УРВ, справки из налоговой, кассовые ордера, платежные ведомости, книга покупок и продаж, квитанции.
В результате анализа представленных документов бакнмо было установлено, что деятельностью КПК «Капитал Групп» является предоставление займов физическим лицам.
Источником средств на расчетном счете клиента являются средства материнского (семейного) капитала, поступающие из ПФР по Республике Дагестан в счет погашения задолженности по кредитам физических лиц, предоставленных на приобретение (строительство) жилого помещения.
Поступающие средства списываются на счета физических лиц в виде предоставления займов на приобретение (строительство) жилого помещения с использованием средств материнского капитала (СМК), а также для выдачи и возврата средств по договору передачи личных сбережений.
За анализируемый период 12.12.2019 - 30.03.2020 зачислено на счет 19,4 млн. руб., списано со счета на счета физических лиц 21,9 млн. руб.
В своем отзыве банк также указывает, что займы физическим лицам на приобретение (строительство) жилого помещения с использованием МСК выдаются на основании документов:
- договора потребительского займа с целевым использованием «Улучшение жилищных условий»;
- договора вступления заемщика в ЖСК «Дагстрой», участвующий в инвестировании строительства жилого дома по адресу: <...>, в целях получения в собственность квартир.
- Нотариально оформленное обязательство об оформлении в общую собственность с определением долей в течение 6 мес. после ввода объекта ИЖС в эксплуатацию.
- Решения правления о предоставлении займов.
- копия государственного сертификата на материнский (семейный) капитал – не предоставлялись.
Материально-техническая база:
Для ведения деятельности арендовано помещение под офис 15 кв.м у физического лица. Правоустанавливающие документы не приложены, согласно пункту 4,3 арендная плата должна перечисляться на счет арендодателя, в реквизитах счет не указан.
Численность сотрудников – не подтверждена.
Налогообложение:
• Используемая система налогообложения – ОСНО.
• Уплачиваемы налоги - налог на прибыль, НДФЛ, страховые взносы. За анализируемый период перечислено в бюджет 155,6 тыс. руб.
• Налоговые декларации не предоставлены.
Из отзыва следует, что ранее уже проводился анализ аналогичных операций физических лиц - получателей, которые признаны подозрительными. По результатам ранее проведенного в отношении них анализа, было установлено, что в схеме по переводам МСК на счета физических лиц использовался личный счет ФИО11 (Операции имеют запутанный или необычный характер, не имеющие очевидного экономического смысла или очевидной законной цели).
В ходе проверки расходных операций по счетам физических лиц, установлено, что зачисленные суммы займов были клиентами обналичены. Целевое использование средств не подтверждено. Отсутствуют акты проверки с приложенными документами, подтверждающие контроль КПК «Капитал Групп» целевого использования заемных средств, выданных под Материнский (семейный) капитал (проекты, договоры подряда на строительные работы, приобретение стройматериалов, и пр.). Отсутствуют акты проверки о наличии объектов недвижимости заемщиками, имеющие детей и располагающими МСК, и соответствии условиям их проживания, до заключения договора займа на строительство жилого помещения.
Все заемщики – физические лица в целях приобретения жилья вступают в один ЖСК - ЖСК «Дагстрой», которому отказано в открытии счета в Юго-Западном Банке ПАО Сбербанк.
Исходя из вышеизложенного, по результатам проведенного анализа, банком сделан вывод, что проводимые клиентом операции имеют признаки и направлены на обналичивание средств материнского (семейного) капитала заемщиками – физическими лицами.
Представленные по запросу документы сомнения банка не устранили.
Третье лицо Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Северо-Кавказскому федеральному округу в своих письменных пояснениях указало на предоставление Законом №115 права кредитным организациям вводить предусмотренные законом ограничения.
Суд соглашается с доводами банка и отклоняет доводы кооператива на основании следующего.
В соответствии со статьей 12 Гражданского кодекса Российской Федерации выбор способа защиты гражданских прав принадлежит истцу.
Иск о признании незаконными действий коммерческой организации (связанных
с ненадлежащим, по мнению истца, исполнением обязательства) по существу
является требованием о пресечении действий, нарушающих право, поэтому его
необходимо рассматривать как исковое требование в порядке статьи 12
Гражданского кодекса Российской Федерации, вытекающее из обязательственных правоотношений.
С учетом изложенного, требование клиента о признании действия (бездействия) банка незаконными - это способ защиты нарушенного права, предусмотренный абзацем третьим статьи 12 Гражданского кодекса Российской Федерации, а именно: восстановление положения, существовавшего до нарушения права, и пресечение действий, нарушающих право или создающих угрозу его нарушения.
В силу частями 1 и 3 статьи 845 ГК РФ по договору банковского счета банк
обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу
счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении
и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.
Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
В соответствии со статьей 846 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.
Как следует из искового заявления и не оспаривается ответчиком, между сторонами заключен договор №8590/0051/100670 банковского обслуживания (далее - договор), а также подписано заявление о присоединении к условиям предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания (далее – условия ДБО.
В соответствии со статьей 307 ГК РФ в силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как-то: передать имущество, выполнить работу, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности.
В силу статьи 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями.
Статьей 310 ГК РФ установлено, что односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом.
В соответствии с частью 1 статьи 858 ГК РФ если иное не предусмотрено законом или договором, ограничение распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету, в том числе блокирования (замораживания) денежных средств в случаях, предусмотренных законом.
Закон № 115 направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
Настоящий закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
Пунктом 2 статьи 7 названного Закона предусмотрено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер.
Основаниями документального фиксирования информации являются: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных данным Федеральным законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки, осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Согласно п. 14 ст. 7 Закона № 115-ФЗ клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований данного закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах.
Согласно пункту 11 статьи 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в
выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями названного Закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Положениями действующего законодательства ответчику как организации, осуществляющей операции с денежными средствами, при выявлении сомнительных операций клиента или возникновении подозрения, что такие операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, предоставлено право, как проведения контроля операций клиента, так и, при наличии соответствующего условия в заключенном договоре, отказа в предоставлении услуг дистанционного банковского обслуживания.
При возникновении у банка сомнений по поводу того, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (пункт 11 статьи 7 Закона № 115-ФЗ), он вправе отказать в выполнении поручений клиента на перечисление зачисленных на его счет денежных средств. Для целей квалификации операций в качестве сомнительных кредитные организации используют признаки, указанные в Положении Центрального банка Российской Федерации от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Согласно письму Банка России от 31.12.2014 № 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов» транзитные операции могут характеризоваться совокупностью (одновременным наличием) следующих признаков: зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием; списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления; операции проводятся регулярно (как правило, ежедневно); проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев); деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной; с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета. Деятельность таких клиентов не имеет очевидного экономического смысла и очевидной законной цели, а соответствующие операции требуют повышенного внимания со стороны кредитных организаций.
В число факторов, которые могут свидетельствовать об использовании счета для проведения сомнительных операций, Методические рекомендации Центрального банка России от 13.04.2016 № 10-МР «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов» относят: размер уставного капитала равен или незначительно превышает минимальный размер уставного капитала, установленный законом для создания юридического лица соответствующей организационно-правовой формы; уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации с банковского счета не осуществляется или осуществляется в размерах, не превышающих 0,5% от дебетового оборота по такому счету; совпа,дение директора и учредителя в одном лице.
У банка возникли подозрения, что спорные банковские операции осуществляются клиентом в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём. В ходе внутреннего контроля Банком выявлены операции, подлежащие обязательному контролю, а также операции с денежными средствами и имуществом, связанные с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем.
В связи возникшими подозрениями банком письмами запрошены необходимые сведения и документы. Однако запрошенные сведения и документы позиции банка по принятым мерам не изменили (у банка имелись основания для подозрений в сомнительном характере проводимых по счету операций, которые имеют признаки обналичивания средств материнского (семейного) капитала).
При указанных обстоятельствах, суд приходит к выводу, что действия банка совершены в пределах полномочий, предоставленных Законом №115.
Таким образом, в удовлетворении исковых требовании о признании действий банка незаконными следует отказать.
В соответствии со статьями 112 и 170 АПК РФ в судебном акте, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, разрешаются вопросы распределения между сторонами судебных расходов.
Истцом при обращении в арбитражный суд уплачена государственная пошлина в размере 6000 руб., которые подлежат отнесению на истца.
На основании изложенного, руководствуясь статьями 110, 112, 167-170, 176 и 177 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд
РЕШИЛ:
в удовлетворении исковых требований отказать.
Решение суда вступает в законную силу по истечении месячного срока со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.
Решение суда может быть обжаловано в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд (г. Ессентуки) в месячный срок со дня его принятия в порядке, определенном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, через Арбитражный суд Республики Дагестан.
Судья К.Н. Хавчаева
