АРБИТРАЖНЫЙ СУД КУРСКОЙ ОБЛАСТИ
г. Курск, ул. К. Маркса, д. 25
http://www.kursk.arbitr.ru
Именем Российской Федерации
РЕШЕНИЕ
г. Курск
05 июня 2020 года
Дело № А35-10066/2018
Резолютивная часть решения объявлена 01.06.2020.
Решение в полном объеме изготовлено 05.06.2020.
Арбитражный суд Курской области в составе судьи Бесединой А.Ю., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Клименко А.А., рассмотрел в открытом судебном заседании дело по иску
Юрченкова Сергея Валерьевича
к обществу с ограниченной ответственностью «Топаз»
о представлении копий документов Общества, ознакомлении с подлинными документами Общества.
В судебном заседании участвуют представители:
от истца: не явился, извещен надлежащим образом,
от ответчика: не явился, извещен надлежащим образом.
Юрченков Сергей Валерьевич обратился в Арбитражный суд Курской области к обществу с ограниченной ответственностью «Топаз» с исковым заявлением о представлении копий документов Общества, ознакомлении с подлинными документами
Определением от 14.01.2019 производство по делу №А35-10066/2018 было приостановлено до вступления в законную силу решения по делу №А35-10609/2018.
Определением от 25.02.2020 производство по делу было возобновлено.
Через канцелярию суда от истца поступило ходатайство о рассмотрении искового заявления в его отсутствие. Ходатайство судом удовлетворено.
Через канцелярию суда от ответчика поступило ходатайство об отложении судебного заседания.
Согласно части 5 статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании, в том числе вследствие неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле, других участников арбитражного процесса, в случае возникновения технических неполадок при использовании технических средств ведения судебного заседания, в том числе систем видеоконференц-связи, а также при удовлетворении ходатайства стороны об отложении судебного разбирательства в связи с необходимостью представления ею дополнительных доказательств, при совершении иных процессуальных действий.
Из анализа указанной нормы следует, что отложение судебного разбирательства по ходатайству лица, участвующего в деле является правом суда, а не его обязанностью.
Вместе с тем, ответчик не обосновал невозможность рассмотрения дела по существу, в том числе в связи с намерением осуществить какие-либо процессуальные действия. Судом также учтено, что немотивированное отложение судебного разбирательства может привести к необоснованному затягиванию рассмотрения дела.
В обоснование заявленного ходатайства ответчик ссылается на Распоряжение губернатора Курской области от 29 мая 2020 года № 215-рг «О внесении изменений в распоряжение Губернатора Курской области от 10.03.2020 № 60-рг «О введении режима повышенной готовности».
Однако, согласно протоколу судебного заседания от 28.05.2020 по делу А35-12577/2019, директор ООО «Топаз» Юрченков В.А. присутствовал 28.05.2020 в здании Арбитражного суда Курской области. Факт его пребывания в здании суда 28.05.2020 и 29.05.2020 подтверждается протоколом судебного заседания и отметкой на ходатайстве о получении копии аудиозаписи судебного заседания.
Суду не представлено доказательств уважительности причины неявки представителя ответчика, учитывая тот факт, что Юрченков В.А. неоднократно посещал здание Арбитражного суда Курской области, кроме того, интересы ООО «Топаз» может представлять в судебном заседании любой представитель, наделенный полномочиями на представление его интересов.
В силу ст. 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.
Лица, участвующие в деле, должны добросовестно пользоваться всеми принадлежащими им процессуальными правами. Злоупотребление процессуальными правами лицами, участвующими в деле, влечет за собой для этих лиц предусмотренные настоящим Кодексом неблагоприятные последствия (ч. 2 ст. 41 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).
Поскольку аналогичные ходатайства заявлялись ответчиком неоднократно, суд считает, что данное поведение имеет признаки злоупотребления правом и направлено на затягивание судебного разбирательства.
Согласно части 5 статьи 159 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд вправе отказать в удовлетворении заявления или ходатайства в случае, если они не были своевременно поданы лицом, участвующим в деле, вследствие злоупотребления своим процессуальным правом и явно направлены на срыв судебного заседания, затягивание судебного процесса, воспрепятствование рассмотрению дела и принятию законного и обоснованного судебного акта, за исключением случая, если заявитель не имел возможности подать такое заявление или такое ходатайство ранее по объективным причинам.
В удовлетворении ходатайства об отложении судебного заседания судом отказано.
Стороны, надлежащим образом уведомленные о времени и месте рассмотрения дела, в судебное заседание не явились.
Неявка лиц, участвующих в деле, надлежаще извещенных о времени и месте судебного разбирательства, в соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, не препятствует рассмотрению спора в их отсутствие.
Изучив материалы дела, заслушав доводы представителя истца, арбитражный суд
УСТАНОВИЛ:
Как установлено судом и следует из материалов дела, ООО «Топаз», расположенное по адресу 305021, Курская Область, город Курск, улица Карла Маркса, 73, 5, зарегистрировано в качестве юридического лица 10.03.1993 за № 339 на основании распоряжения Администрации Ленинского района г. Курска № 106-Р.
27.01.2003 осуществлена государственная регистрация юридического лица, зарегистрированного до 1 июля 2002 года, в связи с внесением сведений в ЕГРЮЛ с присвоением основного регистрационного номера 1034637007371.
Согласно актуальной выписке из ЕГРЮЛ, директором и участником ООО «Топаз» является Юрченков В.А., другими участниками общества являются Юрченков С.В., Юрченков А.В.
Руководствуясь ст. 67 ГК РФ, ст. 8 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» 23.07.2018 г. Юрченков С.В. обратился к ответчику с требованием о предоставлении в срок до 24.08.2018 г. следующих документов и информации общества для ознакомления: заверенную копию Устава общества, сведения о всех сделках общества, балансовую отчетность, выписку по движению средств на счетах общества и данные о расходах общества за последние три года.
31.10.2018 г. истец направил требование о предоставлении в срок до 15.10.2018 г. копий следующих документов и информации за период с 01.01.2015 по 01.11.2018 гг.:
- свидетельства (выписки) о государственной регистрации изменений, вносимых и не вносимых в учредительные документы общества;
- устав общества в текущей редакции со всеми изменениями и предыдущими редакциями;
- учредительный договор;
- решение о создании общества;
- положение о филиалах или представительствах общества;
- лицензии;
-заключения (акты) государственных и муниципальных органов финансового контроля;
- заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом;
- предписания, выданные органами государственной власти;
- сведения о привлечении общества и (или) его единоличного исполнительного органа к ответственности (гражданско-правовой, административной, уголовной);
- договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы);
- документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, платежные документы);
-документы, содержащие информацию о размере вознаграждения членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию;
- расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;
документы по списанию дебиторской задолженности;
- расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды;
- сведения о начислении реструктурированной задолженности перед бюджетом;
- сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;
- штатное расписание общества;
- сведения о результатах аттестации рабочих мест;
- должностные инструкции работников;
- список работников общества;
- доверенности, выданные от имени общества;
- документы, подтверждающие прохождение обязательных медицинских осмотров работниками, в том числе списки лиц, подлежащих обязательным медицинским осмотрам;
- табели учета рабочего времени;
- приказы лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (например, о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении, о выдаче материальной помощи, об утверждении учетной политики, об основной деятельности общества);
- платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;
- своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников;
- отчеты директора о финансово-хозяйственной деятельности общества;
- документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе (на забалансовых счетах);
- перечень основных средств;
- бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества;
- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;
- сметы расходов;
- годовые отчеты;
- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества;
- формы бухгалтерской отчетности общества (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу н отчету о финансовых результатах);
- пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчетности;
- база «1С Предприятие» по ведению учета общества на электронном носителе;
- налоговые декларации;
- отчетность в Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (форма РСВ-1);
- документы, подтверждающие уплату обществом налогов;
- протоколы (книги протоколов) общих собраний участников (очередных и внеочередных), заседаний совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии, коллегиального исполнительного органа;
- справки и документы об оплате уставного капитала (долей в уставном капитале);
- список участников общества;
- справки о составе участников общества;
- документы, связанные с организацией общих собраний участников (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д.);
- списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях участников;
- документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний общества;
- бюллетени для голосования;
- доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества;
- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторов общества;
- отчеты независимых оценщиков;
- списки аффилированных лиц общества;
- справку об отсутствии заинтересованных и аффилированных лиц;
- справку об отсутствии договора об осуществлении прав участников общества;
- справку о получении обществом оферты участника о продаже его доли в уставном капитале общества;
- списки лиц, принимающих участие в распределении прибыли общества;
- документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли);
- расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (строки 625, 626 баланса);
- справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;
- перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;
- отчеты об амортизационных отчислениях;
- регистры аналитического налогового учета;
- регистры синтетического налогового учета;
- расшифровки строк 060, 070, 090, 100, 210 формы К 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);
- расшифровки строк 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 590 "Прочие долгосрочные обязательства", 610,611,612 (сведения о кредитах и займах), 620,628 "Прочие кредиторы" баланса;
- расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 - 03,20,26, 50, 51, 57, 58, 60,62,66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86,90,91,99;
- оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности;
- документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах;
- справка об участии общества в российских и иностранных юридических лицах с указанием его доли/пакета акций в уставном капитале таких юридических лиц;
- перечень открытых в банках расчетных счетов общества;
- банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по балканским счетам;
- первичные банковские документы по расчетным счетам общества;
- карточки с образцами подписей;
- акты оценки заложенного имущества;
- книга учета заложенного имущества;
- документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям;
- главная книга;
- книга учета доходов и расходов организации, применяющей упрощенную систему налогообложения;
- первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов;
- выданные и полученные счета-фактуры;
- накладные на покупку, продажу товаров и оказание услуг,
- первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов);
- данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации;
- авансовые отчеты;
- книга покупок и книга продаж;
- первичные документы по балансовым счетам: 01,03,04,07 - 10,14, 15, 19 - 21,23,25,26,29,40,44 - 47, 50 - 52, 55,58,60,62,66 - 71, 73,75,76,79,80, 82 - 84,86,90,91,94,96 - 99,001,002,007 - 009,011;
- анализы по всем счетам бухгалтерского учета;
- карточка счетов бухгалтерского учета;
- сводная информация в разрезе складов;
- сведения по забалансовому учету имущества;
- регистры бухгалтерского учета по всем счетам;
- документы по инвентаризации имущества (акты инвентаризации имущества);
- инвентаризационные карточки учета объектов основных средств;
- инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей (форма ИНВ-3);
- журналы-ордера, карточки-счета по счетам 01,02,07,08,50,51,60,70,71,83,90,91;
- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета 01 - 99; 001 - 011 и открытым к ним субсчетам;
- судебные акты по спорам с обществом;
- судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;
- сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о намерении продать свою долю»;
- сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о выходе из Общества;
- расшифровки сведений об основных средствах;
- протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал, а также иные решения, связанные с созданием общества;
- протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;
- списки аффилированных лиц общества;
- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;
- протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;-договоры (односторонние сделки), в том числе являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в довершении которых имеется заинтересованность.
09.11.2018 г. представитель истца направил запрос о предоставлении ООО «Топаз» в срок до 16.11. 2018 г. заверенные директором Общества копии следующих документов и информации за период с 1993 по 01.10.2018 гг.:
- свидетельства (выписки) о государственной регистрации изменений, вносимых и не вносимых в учредительные документы общества;
- устав общества в текущей редакции со всеми изменениями и предыдущими редакциями;
- учредительный договор;
- решение о создании общества;
- положение о филиалах или представительствах общества;
- лицензии;
- заключения (акты) государственных и муниципальных органов финансового контроля;
- заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом;
- предписания, выданные органами государственной власти;
- сведения о привлечении общества и (или) его единоличного исполнительного органа к ответственности (гражданско-правовой, административной, уголовной);
- договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы);
- документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, платежные документы);
- документы, содержащие информацию о размере вознаграждения членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию;
- расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;
- документы по списанию дебиторской задолженности;
- расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды;
- сведения о начислении реструктурированной задолженности перед бюджетом;
- сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;
- штатное расписание общества;
- сведения о результатах аттестации рабочих мест;
- должностные инструкции работников;
- список работников общества;
- доверенности, выданные от имени общества;
- документы, подтверждающие прохождение обязательных медицинских осмотров работниками, в том числе списки лиц, подлежащих обязательным медицинским осмотрам;
- табели учета рабочего времени;
- приказы лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (например, о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении, о выдаче материальной помощи, об утверждении учетной политики, об основной деятельности общества);
- платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;
- своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников;
- отчеты директора о финансово-хозяйственной деятельности общества;
- документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе (на забалансовых счетах);
- перечень основных средств;
- бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества;
- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;
- сметы расходов;
- годовые отчеты;
- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества;
- формы бухгалтерской отчетности общества (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах);
• пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчетности;
- база "1С Предприятие" по ведению учета общества на электронном носителе;
- налоговые декларации;
- отчетность в Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (форма РСВ-1);
- документы, подтверждающие уплату обществом налогов;
- протоколы (книги протоколов) общих собраний участников (очередных и внеочередных), заседаний совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии, коллегиального исполнительного органа;
- справки и документы об оплате уставного капитала (долей в уставном капитале);
- список участников общества;
- справки о составе участников общества;
- документы, связанные с организацией общих собраний участников (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д.);
- списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях участников;
- документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний общества;
- бюллетени для голосования;
• доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества;
• заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторов общества;
- отчеты независимых оценщиков;
- списки аффилированных лиц общества;
- справку об отсутствии заинтересованных и аффилированных лиц;
- справку об отсутствии договора об осуществлении прав участников общества;
- справку о получении обществом оферты участника о продаже его доли в уст. капитале ООО;
- списки лиц, принимающих участие в распределении прибыли общества;
- документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли);
- расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (строки 625, 626 баланса);
- справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;
- перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;
- отчеты об амортизационных отчислениях;
- регистры аналитического налогового учета;
- регистры синтетического налогового учета;
- расшифровки строк 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);
- расшифровки строк 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 "Прочие долгосрочные обязательства", 610,611,612 (сведения о кредитах и займах), 620,628 "Прочие кредиторы" баланса;
- расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 - 03,20, 26, 50, 51, 57, 58, 60,62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86,90,91,99;
- оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности;
- документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах;
- справка об участии общества в российских и иностранных юридических лицах с указанием его дели/пакета акций в уставном капитале таких юридических лиц;
- перечень открытых в банках расчетных счетов общества;
- банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам;
- первичные банковские документы по расчетным счетам общества;
- карточки с образцами подписей;
- акты оценки заложенного имущества;
- книга учета заложенного имущества;
- документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям;
- главная книга;
- книга учета доходов и расходов организации, применяющей упрощенную систему налогообложения;
- первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов;
- выданные и полученные счета-фактуры;
- накладные на покупку, продажу товаров и оказание услуг;
- первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов);
- данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации;
- авансовые отчеты;
- книга покупок н книга продаж;
первичные документы по балансовым счетам: 01,03-04,07-10, 14-15, 19-21,23, 25-26,29,40,44-47, 50-52,55 58,60,62,66-71, 73, 75, 76,79,80,82-84,86,90-91,94,96-99,001-002,007-009,011;
- анализы по всем счетам бухгалтерского учета;
- карточка счетов бухгалтерского учета;
- сводная информация в разрезе складов;
- сведения по забалансовому учету имущества;
- регистры бухгалтерского учета по всем счетам;
- документы по инвентаризации имущества (акты инвентаризации имущества);
• инвентаризационные карточки учета объектов основных средств;
- инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей (форма ИНВ-3);
- журналы-ордера, карточки-счета по счетам 01,02,07,08,50,51,60,70,71, 83,90,91;
- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета 01-99; 001-011 и открытым к ним субсчетам;
- судебные акты по спорам с обществом;
- судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а тайне судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;
- сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о намерении продать свою долю;
- сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о выходе из Общества;
- расшифровки сведений об основных средствах.
- протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал, а также иные решения, связанные с созданием общества;
- протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;
- списки аффилированных лиц общества;
-заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;
• протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;
- договоры (односторонние сделки), в том числе являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность.
Ссылаясь на уклонение ответчика от предоставления копий запрашиваемых документов, истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском.
Арбитражный суд считает уточненные исковые требования обоснованными и подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.
Согласно части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим кодексом.
В соответствии со статьей 8 Гражданского кодекса Российской Федерации гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий граждан и юридических лиц которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности.
В силу пункта 1 статьи 11 Гражданского кодекса Российской Федерации арбитражные суды осуществляют защиту нарушенных или оспоренных гражданских прав.
Статьей 12 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрены определенные способы защиты гражданских прав.
Условиями предоставления судебной защиты лицу, обратившемуся в суд с рассматриваемым требованием, являются установление наличия у истца принадлежащего ему субъективного материального права потребовать исполнения определенного обязательства от ответчика, наличия у ответчика обязанности исполнить это обязательство и факта его неисполнения последним.
На основании ст. 33, 225.1 АПК РФ арбитражные суды рассматривают дела по спорам, связанным с созданием юридического лица, управлением им или участием в юридическом лице, являющемся коммерческой организацией.
В силу п. 1 ст. 65.2 ГК РФ участники корпорации (участники, члены, акционеры и т.п.) вправе, в числе прочего участвовать в управлении делами корпорации, за исключением случая, предусмотренного п. 2 ст. 84 настоящего Кодекса; в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.
Пунктом 1 ст. 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью») предусмотрено, что участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.
В соответствии с п. 1 ст. 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.
Согласно разъяснениям, изложенным в абз. 2 п. 3 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18.01.2011 № 144), по смыслу абз. 3 п. 1 ст. 8 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.
Ответчик в письменном отзыве от 14.01.2019 заявленные требования не признал, ссылаясь на тот факт, что Юрченков С.В. не является участником ООО «Топаз».
В соответствии с разъяснениями, содержащимися в пункте 6 Информационного письма № 144, судам необходимо учитывать, что не могут быть удовлетворены требования лица об обязании хозяйственного общества предоставить информацию, если на момент рассмотрения дела такое лицо не является участником хозяйственного общества.
Определением от 14.01.2019 производство по делу №А35-10066/2018 было приостановлено до вступления в законную силу решения по делу №А35-10609/2018.
Решением Арбитражного суда Курской области от 20.06.2019 по делу №А35-10609/2018 было признано право Юрченкова Сергея Валерьевича на долю в уставном капитале ООО «Топаз» (ОГРН 1034637007371, ИНН 4629004110) в размере 24,5% номинальной стоимостью 24,5 руб., одновременно уменьшив размер доли участника Юрченкова Валерия Алексеевича с 63% доли номинальной стоимостью 63 руб. до 51% доли номинальной стоимостью 51 руб. в уставном капитале ООО «Топаз» и Юрченкова Андрея Валерьевича с 37% доли номинальной стоимостью 37 руб. до 24,5% доли номинальной стоимостью 24,5 руб. в уставном капитале ООО «Топаз».
Постановлением Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.02.2020 решение Арбитражного суда Курской области от 20.06.2019 по делу№А35-10609/2018 оставлено без изменения, а апелляционные жалобы Юрченкова Валерия Алексеевича, Юрченкова Андрея Валерьевича, общества с ограниченной ответственностью «Топаз», Инспекции Федеральной, налоговой службы России по г. Курску - без удовлетворения.
На основании изложенного, в силу части 2 статьи 69 АПК РФ, обстоятельства, установленные вступившими в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.
Таким образом, вышеуказанными судебными актами установлены обстоятельства, не требующие дальнейшего доказывания, а именно, установлен факт наличия у Юрченкова С.В. доли в уставном капитале ООО «Топаз», что подтверждает его статус как участника данного общества, в связи с чем, соответствующий довод ответчика отклоняется судом.
Нормами законодательства, регулирующими деятельность обществ с ограниченной ответственностью, участники наделены правом участия в управлении делами общества, а также правом на ознакомление с документами общества. Наличие статуса участника общества предоставляет истцу право участвовать в управлении делами общества, в том числе участвовать в общих собраниях общества; получать информацию о деятельности общества, его бухгалтерскую документацию и сведения из реестра, требовать представления этой документации в судебном порядке.
Вследствие чего суд пришел к выводу о том, что истец вправе требовать в соответствии с положениями статей 8, 50 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ предоставления документов общества, так как закон императивно связывает право на получение информации о деятельности общества со статусом участника общества.
Истцом также заявлено требование о взыскании с ответчика в случае неисполнения решения суда в установленный 15-дневный срок неустойки в размере 2 500 рублей за каждый день неисполнения судебного акта в течение первой недели, с последующим увеличением неустойки вдвое каждую неделю неисполнения решения суда до его фактического исполнения.
В соответствии с п. 1 ст. 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.
Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (п. 1 ст. 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (п. 4 ст. 1 ГК РФ).
Согласно разъяснениям, содержащимся в п. 28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» на основании п. 1 ст. 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (ст. 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).
Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (п. 2 ст. 308.3 ГК РФ).
Сумма судебной неустойки не учитывается при определении размера убытков, причиненных неисполнением обязательства в натуре: такие убытки подлежат возмещению сверх суммы судебной неустойки (п. 1 ст. 330, ст. 394 ГК РФ).
В силу п. 31 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках
исполнительного производства (ч. 4 ст. 1 ГПК РФ, ч.ч. 1 и 2.1 ст. 324 АПК РФ).
Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.
Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (п. 4 ст. 1 ГК РФ).
В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение (п. 32 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств»).
Явной несоразмерности начисленной неустойки последствиям неисполнения обязательств судом не усмотрено, таким образом, суд полагает обоснованным взыскание неустойки в заявленном истцом размере и порядке.
Оценив представленные документы, суд приходит к выводу о том, что исковые требования являются обоснованными и подлежат удовлетворению в полном объеме.
На основании статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд относит судебные расходы по уплате государственной пошлины на ответчика.
Руководствуясь статьями 6 - 10, 49, 65, 70, 110, 167-170, 176, 177, 180 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
Р Е Ш И Л:
Уточненные исковые требования Юрченкова Сергея Валерьевича удовлетворить в полном объеме.
Обязать общество с ограниченной ответственностью «Топаз» в течение 15 календарных дней с момента вступления решения суда в законную силу направить Юрченкову С.В. пронумерованные, прошитые и надлежащим образом заверенные печатью Общества и подписью директора Общества ценным письмом с описью вложения копии следующих документов Общества за период с 01.01.2015 по 16.03.2020:
- свидетельства (выписки) о государственной регистрации изменений, вносимых и не вносимых в учредительные документы общества;
- устав общества в текущей редакции со всеми изменениями и предыдущими редакциями;
- учредительный договор;
- решение о создании общества;
- положение о филиалах или представительствах общества;
- лицензии;
- заключения (акты) государственных и муниципальных органов финансового контроля;
- заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом;
- предписания, выданные органами государственной власти;
- сведения о привлечении общества и (или) его единоличного исполнительного органа к ответственности (гражданско-правовой, административной, уголовной);
- договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы);
- документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, платежные документы);
- документы, содержащие информацию о размере вознаграждения членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию;
- расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;
- документы по списанию дебиторской задолженности;
- расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды;
- сведения о начислении реструктурированной задолженности перед бюджетом;
- сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;
- штатное расписание общества;
- сведения о результатах аттестации рабочих мест;
- должностные инструкции работников;
- список работников общества;
- доверенности, выданные от имени общества;
-документы, подтверждающие прохождение обязательных медицинских осмотров работниками, в том числе списки лиц, подлежащих обязательным медицинским осмотрам;
- табели учета рабочего времени;
- приказы лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (например, о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении, о выдаче материальной помощи, об утверждении учетной политики, об основной деятельности общества);
- платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;
- своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников;
- отчеты директора о финансово-хозяйственной деятельности общества;
- документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе (на забалансовых счетах);
- перечень основных средств;
- бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества;
- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;
- сметы расходов;
- годовые отчеты;
- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества;
- формы бухгалтерской отчетности общества (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах);
- пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчетности;
- база «1С Предприятие» по ведению учета общества на электронном носителе;
- налоговые декларации;
- отчетность в Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (форма РСВ-1);
- документы, подтверждающие уплату обществом налогов;
- протоколы (книги протоколов) общих собраний участников (очередных и внеочередных), заседаний совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии, коллегиального исполнительного органа;
- справки и документы об оплате уставного капитала (долей в уставном капитале);
- список участников общества;
- справки о составе участников общества;
- документы, связанные с организацией общих собраний участников (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д.);
- списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях участников;
-документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний общества;
- бюллетени для голосования;
- доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества;
- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторов общества;
- отчеты независимых оценщиков;
- списки аффилированных лиц общества;
- справку об отсутствии заинтересованных и аффилированных лиц;
- справку об отсутствии договора об осуществлении прав участников общества;
- справку о получении обществом оферты участника о продаже его доли в уст. капитале;
- списки лиц, принимающих участие в распределении прибыли общества;
- документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли);
-расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (строки 625, 626 баланса);
- справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;
- перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;
- отчеты об амортизационных отчислениях;
- регистры аналитического налогового учета;
- регистры синтетического налогового учета;
- расшифровки строк 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);
- расшифровки строк 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 «Прочие долгосрочные обязательства», 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 «Прочие кредиторы» баланса;
- расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 - 03, 20, 26, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99;
- оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности;
- документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах;
- справка об участии общества в российских и иностранных юридических лицах с указанием его доли/пакета акций в уставном капитале таких юридических лиц;
- перечень открытых в банках расчетных счетов общества;
- банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам;
- первичные банковские документы по расчетным счетам общества;
- карточки с образцами подписей;
-акты оценки заложенного имущества;
- книга учета заложенного имущества;
- документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям;
- главная книга;
- книга учета доходов и расходов организации, применяющей упрощенную систему налогообложения;
- первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов;
- выданные и полученные счета-фактуры;
- накладные на покупку, продажу товаров и оказание услуг;
- первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов);
- данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации;
- авансовые отчеты;
- книга покупок и книга продаж;
- первичные документы по балансовым счетам: 01, 03-04, 07-10, 14-15, 19-21, 23, 25-26, 29, 40, 44-47, 50-52, 55, 58, 60, 62, 66-71, 73, 75, 76, 79, 80, 82-84, 86, 90-91, 94, 96-99, 001-002, 007-009, 011;
- анализы по всем счетам бухгалтерского учета;
- карточка счетов бухгалтерского учета;
- сводная информация в разрезе складов;
- сведения по забалансовому учету имущества;
- регистры бухгалтерского учета по всем счетам;
- документы по инвентаризации имущества (акты инвентаризации имущества);
- инвентаризационные карточки учета объектов основных средств;
-инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей (форма ИНВ-3);
- журналы-ордера, карточки-счета по счетам 01, 02, 07, 08, 50, 51, 60, 70, 71, 83, 90, 91;
- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета 01-99; 001-011 и открытым к ним субсчетам;
- судебные акты по спорам с обществом;
- судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;
- сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о намерении продать свою долю;
- сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о выходе из Общества;
- расшифровки сведений об основных средствах.
- протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал, а также иные решения, связанные с созданием общества;
- протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;
- списки аффилированных лиц общества;
-заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;
- протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;
- договоры (односторонние сделки), в том числе являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность.
Обязать ООО «Топаз» в течении 10 календарных дней с момента вступления решения в законную силу предоставить Юрченкову С.В. для ознакомления оригиналы следующих документов Общества за период с 01.03.1993 по 16.03.2020:
- свидетельства (выписки) о государственной регистрации изменений, вносимых и не вносимых вучредительные документы общества;
- устав общества в текущей редакции со всеми изменениями и предыдущими редакциями;
- учредительный договор;
- решение о создании общества;
- положение о филиалах или представительствах общества;
- лицензии;
- заключения (акты) государственных и муниципальных органов финансового контроля;
- заключения (акты, решения) по результатам проверок, проведенных трудовой инспекцией, прокуратурой, полицией, налоговым органом;
- предписания, выданные органами государственной власти;
- сведения о привлечении общества и (или) его единоличного исполнительного органа к ответственности (гражданско-правовой, административной, уголовной);
- договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы);
-документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках и сделках с заинтересованностью (протоколы одобрения, договоры, платежные документы);
-документы, содержащие информацию о размере вознаграждения членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, включая документы, подтверждающие такую информацию;
- расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;
- документы по списанию дебиторской задолженности;
- расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды;
- сведения о начислении реструктурированной задолженности перед бюджетом;
- сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;
- штатное расписание общества;
- сведения о результатах аттестации рабочих мест;
- должностные инструкции работников;
- список работников общества;
- доверенности, выданные от имени общества;
-документы, подтверждающие прохождение обязательных медицинских осмотров работниками, в том числе списки лиц, подлежащих обязательным медицинским осмотрам;
- табели учета рабочего времени;
-приказы лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа (например, о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы или о ее изменении, о выдаче материальной помощи, об утверждении учетной политики, об основной деятельности общества);
- платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;
- своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников;
- отчеты директора о финансово-хозяйственной деятельности общества;
-документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на его балансе (на забалансовых счетах);
- перечень основных средств;
-бухгалтерские книги по учету основных средств, находящихся (находившихся) на балансе общества;
- документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;
- сметы расходов;
- годовые отчеты;
- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества;
- формы бухгалтерской отчетности общества (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, приложения и пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах);
- пояснительные записки к годовой бухгалтерской отчетности;
- база «1С Предприятие» по ведению учета общества на электронном носителе;
- налоговые декларации;
-отчетность в Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (форма РСВ-1);
- документы, подтверждающие уплату обществом налогов;
- протоколы (книги протоколов) общих собраний участников (очередных и внеочередных), заседаний совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии, коллегиального исполнительного органа;
- справки и документы об оплате уставного капитала (долей в уставном капитале);
- список участников общества;
- справки о составе участников общества;
- документы, связанные с организацией общих собраний участников (почтовые уведомления, уведомления, квитанции и т.д.);
- списки лиц, имеющих право на участие в общих собраниях участников;
-документы, подтверждающие регистрацию участников общих собраний общества;
- бюллетени для голосования;
- доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества;
- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторов общества;
- отчеты независимых оценщиков;
- списки аффилированных лиц общества;
- справку об отсутствии заинтересованных и аффилированных лиц;
- справку об отсутствии договора об осуществлении прав участников общества;
- справку о получении обществом оферты участника о продаже его доли в уставном капитале ООО;
- списки лиц, принимающих участие в распределении прибыли общества;
- документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли);
-расшифровки задолженности перед государственными внебюджетными фондами и задолженности перед бюджетом (строки 625, 626 баланса);
- справки о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах;
- перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;
- отчеты об амортизационных отчислениях;
- регистры аналитического налогового учета;
- регистры синтетического налогового учета;
- расшифровки строк 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);
- расшифровки строк 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 «Прочие долгосрочные обязательства», 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 «Прочие кредиторы» баланса;
- расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 - 03, 20, 26, 50, 51, 57, 58, 60, 62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99;
- оценка ликвидности кредиторской и дебиторской задолженности;
- документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах;
- справка об участии общества в российских и иностранных юридических лицах с указанием его доли/пакета акций в уставном капитале таких юридических лиц;
- перечень открытых в банках расчетных счетов общества;
- банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, выписки о движении денежных средств по банковским счетам;
- первичные банковские документы по расчетным счетам общества;
- карточки с образцами подписей;
- акты оценки заложенного имущества;
- книга учета заложенного имущества;
- документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям;
- главная книга;
- книга учета доходов и расходов организации, применяющей упрощенную систему налогообложения;
- первичные документы, подтверждающие записи, произведенные в книге учета доходов и расходов;
- выданные и полученные счета-фактуры;
- накладные на покупку, продажу товаров и оказание услуг;
- первичные кассовые документы (кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера, справки банков об установлении кассовых лимитов);
- данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации;
- авансовые отчеты;
- книга покупок и книга продаж;
- первичные документы по балансовым счетам: 01, 03-04, 07-10, 14-15, 19-21, 23, 25-26, 29, 40, 44-47, 50-52, 55, 58, 60, 62, 66-71, 73, 75, 76, 79, 80, 82-84, 86, 90-91, 94, 96-99, 001-002, 007-009, 011;
- анализы по всем счетам бухгалтерского учета;
- карточка счетов бухгалтерского учета;
- сводная информация в разрезе складов;
- сведения по забалансовому учету имущества;
- регистры бухгалтерского учета по всем счетам;
- документы по инвентаризации имущества (акты инвентаризации имущества);
- инвентаризационные карточки учета объектов основных средств;
-инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей (форма ИНВ-3);
- журналы-ордера, карточки-счета по счетам 01, 02, 07, 08, 50, 51, 60, 70, 71, 83, 90, 91;
- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухучета 01-99; 001-011 и открытым к ним субсчетам;
- судебные акты по спорам с обществом;
- судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее заявленного иска;
- сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о намерении продать свою долю;
- сведения о поступивших в адрес общества уведомлениях его участников о выходе из Общества;
- расшифровки сведений об основных средствах.
- протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал, а также иные решения, связанные с созданием общества;
- протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной комиссии общества;
- списки аффилированных лиц общества;
-заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;
- протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества;
- договоры (односторонние сделки), в том числе являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;
В случае неисполнения решения суда в установленный 15-дневный срок, взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Топаз» в пользу Юрченкова Сергея Валерьевича неустойку в размере 2 500 рублей за каждый день неисполнения судебного акта в течение первой недели, с последующим увеличением неустойки вдвое каждую неделю неисполнения решения суда до его фактического исполнения.
Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Топаз» в пользу Юрченкова Сергея Валерьевича 6 000 руб. 00 коп. судебных расходов, понесенных на оплату госпошлины.
Настоящее решение может быть обжаловано в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Курской области в срок, не превышающий месяца со дня его принятия.
Судья А.Ю. Беседина
