АРБИТРАЖНЫЙ СУД ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ
664025, г. Иркутск, бульвар Гагарина, д. 70, тел. (3952)24-12-96; факс (3952) 24-15-99
дополнительное здание суда: ул. Дзержинского, д. 36А, тел. (3952) 261-709; факс: (3952) 261-761
http://www.irkutsk.arbitr.ru
Именем Российской Федерации
Р Е Ш Е Н И Е
г. Иркутск Дело №А19-5904/2016
17.10.2016 года
Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 11.10.2016 года.
Решение в полном объеме изготовлено 17.10.2016 года.
Арбитражный суд Иркутской области в составе судьи Гаврилова О.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Рязановой К.В., рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлениюРЕГИОНАЛЬНОГО ИННОВАЦИОННОГО ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННОГО ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «РИФТ» (ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес: 666811, <...>)
к ФИО1
об истребовании финансово-хозяйственной документации и печати,
при участии в заседании:
от истца – ФИО2, удостоверение, доверенность;
от ответчика – не явились, извещены;
установил:
Региональное инновационное финансово-промышленное закрытое акционерное общество «Рифт» обратилось в Арбитражный суд Иркутской области с исковым заявлением, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, к ФИО1об обязании ФИО1 предать Региональному инновационному финансово-промышленному закрытому акционерному обществу «Рифт»: печать предприятия, учредительные документы за период с 01.01.2011г. по 05.04.2016г., включая протоколы общих собраний акционеров Общества; протоколы заседаний совета директоров Общества; финансово-хозяйственные документы по деятельности предприятия за период с 01.01.2011г. по 31.12.2011г.(за 2011 год включительно) в том числе карточки счетов бухгалтерского учета; налоговые декларации; документы по контрольно-кассовой технике; первичные документы и приложения к ним, ; фиксирующие факт хозяйственных операций, совершенных Обществом (в том числе кассовые, банковские документы, акты о приеме, сдаче, списании имущества и ТМЦ, накладные, авансовые отчеты и др.); путевые листы; лицевые счета работников; документы на выдачу заработной платы, пособий, гонораров и т.д.; исполнительные документы; документы о дебиторской и кредиторской задолженности Общества; распечатки счетов бухгалтерского учета; первичные бухгалтерские документы; трудовые договоры с работниками Общества, документы о переводе работников; личные карточки работников Общества; договоры с контрагентами, в том числе поименованные в настоящем исковом заявлении, иные документы, касающиеся деятельности Общества; приказы по предприятию, в том числе по личному составу; приказы о создании комиссий по проведению инвентаризаций и списанию сверхнормативных затрат; документы по проведению инвентаризаций по местам хранения; учетная политика предприятия по годам, приказы по учетной политике, документы по учету основных средств (акты приема-передачи, акты о вводе в эксплуатацию, расчет амортизационных отчислений, акты о списании , если такие факты имели место быть); путевые листы на все единицы техники; расчет лимита остатков денежных средств в кассе предприятия; приказ об утверждении лимита; кассовые отчеты; служебные записки на получение денежных средств в подотчет с пояснением на какие цели; авансовые отчеты; - выписки банков; материальные отчеты по местам хранения; расчет норм расходования ГСМ на каждую единицу техники, утвержденные приказами руководителя; отчеты по движению ГСМ (оприходование, списание на затраты); отчеты по движению запасных частей (оприходование, списание на технику, дефектные ведомости ); отчеты по прочим ТМЦ, спецодежде, инвентарю, продуктам; расчет плановых, учетных цен для учета лесопродукции, утвержденных приказами руководителя; документы по движению лесопродукции (оприходование, переработка древесины, отпуск на сторону, на собственные нужды; счета-фактуры полученные; счета-фактуры выданные, форма ТОРГ-12; книги покупок; книги продаж; штатное расписание; личные карточки работающих сотрудников по форме Т-2 ; графики отпусков; табели учета рабочего времени сотрудников; расчетно-платежные ведомости по начислению заработной платы; документы для начисления пособий, листки нетрудоспособности; - документы по предоставлению займов сотрудникам (заявления, договоры) ; договоры по предоставленным займам предприятию учредителями(акционерами); акты сверок взаиморасчетов с поставщиками и покупателями, учредителями(акционерами); -договор с уполномоченным оператором на передачу отчетности через систему электронного документооборота (интернет); главная книга; финансово-хозяйственные документы по деятельности за период с 01.01.2012г. по 31.12.2012г. (за 2012 год включительно) в том числе карточки счетов бухгалтерского учета; налоговые декларации; документы по контрольно-кассовой технике; первичные документы и приложения к ним, фиксирующие факт хозяйственных операций, совершенных Обществом (в том числе кассовые, банковские документы, акты о приеме, сдаче, списании имущества и ТМЦ, накладные, авансовые отчеты и др.); путевые листы; лицевые счета работников; документы на выдачу заработной платы, пособий, гонораров и т.д.; исполнительные документы; документы о дебиторской и кредиторской задолженности Общества; распечатки счетов бухгалтерского учета; первичные бухгалтерские документы; трудовые договоры с работниками Общества, документы о переводе работников; личные карточки работников Общества; договоры с контрагентами, в том числе поименованные в настоящем исковом заявлении, иные документы, касающиеся деятельности Общества, а также приказы по предприятию, в том числе по личному составу; приказы о создании комиссий по проведению инвентаризаций и списанию сверхнормативных затрат; документы по проведению инвентаризаций по местам хранения; учетная политика предприятия по годам, приказы по учетной политике, документы по учету основных средств (акты приема-передачи, акты о вводе в эксплуатацию, расчет амортизационных отчислений, акты о списании , если такие факты имели место быть); путевые листы на все единицы техники; расчет лимита остатков денежных средств в кассе предприятия; приказ об утверждении лимита; кассовые отчеты; служебные записки на получение денежных средств в подотчет с пояснением на какие цели; авансовые отчеты; - выписки банков; материальные отчеты по местам хранения; расчет норм расходования ГСМ на каждую единицу техники, утвержденные приказами руководителя; отчеты по движению ГСМ (оприходование, списание на затраты ); отчеты по движению запасных частей (оприходование, списание на технику, дефектные ведомости ); отчеты по прочим ТМЦ, спецодежде, инвентарю, продуктам; расчет плановых, учетных цен для учета лесопродукции, утвержденных приказами руководителя; документы по движению, лесопродукции (оприходование, переработка древесины, отпуск на сторону, на собственные нужды; счета-фактуры полученные; счета-фактуры выданные, форма ТОРГ- 12; книги покупок; книги продаж; штатное расписание; личные карточки работающих сотрудников по форме Т-2; график отпусков; табели учета рабочего времени сотрудников; расчетно-платежные ведомости по начислению заработной платы; документы для начисления пособий, листки нетрудоспособности; документы по предоставлению займов сотрудникам (заявления, договоры); договоры по предоставленным займам предприятию учредителями(акционерами); акты сверок взаиморасчетов с поставщиками и покупателями, учредителями(акционерами); договор с уполномоченным оператором на передачу отчетности через систему электронного документооборота (интернет); главная книга; финансово-хозяйственные документы за период с 01.01.2013г. по 31.12.2015г. в том числе: приказы по предприятию, в том числе по личному составу за 2015 г.; приказы о создании комиссий по проведению инвентаризаций и списанию сверхнормативных затрат; документы по проведению инвентаризаций по местам хранения за 2013,2014,2015 г.; учетная политика предприятия по годам, приказы по учетной политике; документы по учету основных средств (акты приема-передачи, акты о вводе в эксплуатацию, расчет амортизационных отчислений, акты о списании, если такие факты имели место быть; путевые листы на все единицы техники за 2013,2014,2015 г.; расчет лимита остатков денежных средств в кассе предприятия на 2015 г., приказ об утверждении лимита на 2015г.; кассовые отчеты с июля 2014г. по декабрь 2015г.; служебные записки на получение денежных средств в подотчет с пояснением на какие цели; авансовые отчеты с сентября 2014г. по декабрь 2015г.; авансовые отчеты ФИО1 за период с июня 2014г. по декабрь 2015г.; выписки банка с приложениями за 2015 г.; материальные отчеты по местам хранения за 2013, 2014, 2015г.г.; расчет норм расходования ГСМ на каждую единицу техники на 2013, 2014, 2015г.г., утвержденные приказами руководителя.; отчеты по движению ГСМ (оприходование, списание на затраты ) за 2013, 2014, 2015г.г.; отчеты по движению запасных частей (оприходование, списание на технику, дефектные ведомости ) за 2013, 2014, 2015г.г.; отчеты по прочим ТМЦ, спецодежде, инвентарю, продуктам за 2013, 2014, 2015г.г.; расчет плановых, учетных цен для учета лесопродукции, утвержденных приказами руководителя, за 2013, 2014, 2015г.г.; документы по движению лесопродукции ( оприходование, переработка древесины, отпуск на сторону, на собственные нужды за 2013, 2014, 2015г.г.; счета-фактуры полученные за 2,3,4 кв. 2014 г. и за 2015г.; счета-фактуры выданные, форма ТОРГ-12 за 2013, 2014, 2015г.г; книги покупок за 2013, 2014, 2015г.г.; книги продаж за 2013, 2014, 2015г.г.; штатное расписание за 2013, 2015г.г.; личные карточки работающих сотрудников по форме Т-2 за 2013, 2014, 2015г.г.; графики отпусков за 2013, 2014, 2015г.г.; табели учета рабочего времени сотрудников за 2015 г.; расчетно-платежные ведомости по начислению заработной платы за 2014, 2015г.г.; документы для начисления пособий, листки нетрудоспособности за 2014, 2015г.г.; документы по предоставлению займов сотрудникам (заявления, договоры) за 2013, 2014, 2015г,г.; договоры по предоставленным займам предприятию учредителями(акционерами); за 2013, 2014, 2015г.г.; акты сверок взаиморасчетов с поставщиками и покупателями, учредителями(акционерами); за 2013, 2014, 2015г.г.; договор с уполномоченным оператором на передачу отчетности через систему электронного документооборота (интернет); главная книга за 2013, 2014, 2015г.г.; финансово-хозяйственные документы за период с 01.01.2016г. по 05.04.2016 г. в том числе карточки счетов бухгалтерского учета; налоговые декларации; документы по контрольно-кассовой технике; первичные документы и приложения к ним, фиксирующие факт хозяйственных операций, совершенных Обществом (в том числе кассовые, банковские документы, акты о приеме, сдаче, списании имущества и ТМЦ, накладные, авансовые отчеты и др.); путевые листы; лицевые счета работников; документы на выдачу заработной платы, пособий, гонораров и т.д.; исполнительные документы; документы о дебиторской и кредиторской задолженности Общества; распечатки счетов бухгалтерского учета; первичные бухгалтерские документы; трудовые договоры с работниками Общества, документы о переводе работников; личные карточки работников Общества; договоры с контрагентами, в том числе поименованные в настоящем исковом заявлении, иные документы, касающиеся деятельности Общества; приказы по предприятию, в том числе по личному составу; приказы о создании комиссий по проведению инвентаризаций и списанию сверхнормативных затрат; документы по проведению инвентаризаций по местам хранения; учетная политика предприятия по годам, приказы по учетной политике, документы по учету основных средств (акты приема-передачи, акты о вводе в эксплуатацию, расчет амортизационных отчислений, акты о списании, если такие факты имели место быть); путевые листы на все единицы техники; расчет лимита остатков денежных средств в кассе предприятия; приказ об утверждении лимита; кассовые отчеты; служебные записки на получение денежных средств в подотчет с пояснением на какие цели; авансовые отчеты; выписки банков; материальные отчеты по местам хранения; расчет норм расходования ГСМ на каждую единицу техники, утвержденные приказами руководителя; отчеты по движению ГСМ (оприходование, списание на затраты ); отчеты по движению запасных частей (оприходование, списание на технику, дефектные ведомости ); отчеты по прочим ТМЦ, спецодежде, инвентарю, продуктам; расчет плановых, учетных цен для учета лесопродукции, утвержденных приказами руководителя; документы по движению лесопродукции (оприходование, переработка древесины, отпуск на сторону, на собственные нужды; счета-фактуры полученные; счета-фактуры выданные, форма ТОРГ-12; книги покупок; книги продаж; штатное расписание; личные карточки работающих сотрудников по форме Т-2; графики отпусков; табели учета рабочего времени сотрудников; расчетно-платежные ведомости по начислению заработной платы; документы для начисления пособий, листки нетрудоспособности; документы по предоставлению займов сотрудникам (заявления, договоры); договоры по предоставленным займам предприятию учредителями (акционерами); акты сверок взаиморасчетов с поставщиками и покупателями, учредителями (акционерами); договор с уполномоченным оператором на передачу отчетности через систему электронного документооборота (интернет); главная книга. За исключением: 1) актов сверок взаиморасчетов, писем, копий договоров с «Облкоммунэнерго» за 2016г., 2) Входящие документы за 2016г. по переписке с организациями; 3) Требования, уведомления налоговой инспекции за 2016г; 4) Требования и отчеты в ИФНС, счета-фактуры, пл. поручения, акты приема-передачи продукции, банковские выписки за 2016г.; документацию ПТС и СТС, а так же страховые полисы на автомобили: БУРАН СБ-640А, ГРЗ 0500 РО, заводской номер машины 114006060305; ТРАКТОР ТТ-4М, ГРЗ 1279 РН, заводской номер машины 6828; ТРАКТОР К-700, ГРЗ 1387 РН заводской номер машины А8720751; ТРАКТОР К-701, ГРЗ 1388 РН заводской номер машины 8815818; ТРАКТОР ТТ-4, ГРЗ 4792 РН, заводской номер машины 5406; ТРАКТОР ТТ-4М, ГРЗ 4793 РН, заводской номер машины - <***>, РАМА 5224; ТРАКТОР ЛТ-65А, ГРЗ 4794 РН, заводской номер машины - 10316; ТРАКТОР ТТ-4М, ГРЗ 4795 РН, заводской номер машины -2556; ТРАКТОР К-700а, ГРЗ 4833 РВ заводской номер машины 8800663; Седельный тягач VIN <***>; КРАЗ 255 Б VIN -<***>, шасси 273663; КРАЗ 255 Б VIN - не установлен, шасси 294691; КРАЗ 256 Б ГРЗ У582МУ38; КАМАЗ 43101, ГРЗ Е180НТ38; УРАЛ 4320-1111 ГРЗ Х689МТ38; Автобус УАЗ-39629 ГРЗ У062СУ38. Свидетельства о праве собственности и техническую документацию на суда: Плавучий кран-669 Л-04-1774, РРР № 172265; Судно РИФТ; Судно МП-152 Л-04-1692, РРР № 088013; моторную лодку Казанка РИС 00-12; сухогрузный теплоход «Слюда» Л-05-2065.
Истец в судебном заседании уточненные исковые требования поддержал в полном объеме, указал, на незаконные действия ФИО1 по уклонению от передачи первичной бухгалтерской документации и имущества Общества истцу.
Ответчик в судебное заседание не явился, в представленном отзыве иск не признал в полном объеме, указал, что истец не представил суду и в материалах дела отсутствуют документы (акты приема-передачи, ведомости, реестры и др.), подтверждающие получение ответчиком на руки финансово-хозяйственных, бухгалтерских и иных документов предприятия; протокол от 25.03.2016г. представленный истцом в материалы дела противоречит положениям Устава Общества; исковое заявление, поданное адвокатом Матюшиным М.И. в арбитражный суд, не могло быть принято судом к производству, поскольку было подано ненадлежащим лицом в связи с тем, что доверенность, выданная адвокату Матюшину М.И., была подписана ФИО1 за пределами нахождения его в должности генерального директора. Кроме того, с адвокатомМатюшиным М.И. ответчиком ни какого соглашения об оказании юридической помощи заключено не было. Учитывая изложенное, просил отказать в удовлетворении требований в полном объеме.
Кроме того, посредством телеграммы ответчиком было заявлено ходатайство об отложении судебного разбирательства назначенного на 04.10.2016г. на более позднюю дату в связи с необходимостью ознакомления с уточненным исковым заявлением и представлением на него возражений.
В удовлетворении ходатайства судом отказано, поскольку его удовлетворение ведет к затягиванию процесса. В связи с необходимостью ответчиком ознакомления с уточненным исковым заявлением и представлением на него возражений в судебном заседании объявлялся перерыв с 04.10.2016г. до 11.10.2016г. до 12 час. 15 мин.
Истцом представлены доказательства направления уточнений исковых требований по адресу ответчика, указанному в ходатайстве.
После перерыва судебное заседание продолжено, возражения на уточненное исковое заявление от ответчика в адрес суда не поступили.
Исследовав представленные доказательства, выслушав представителя истца, суд приходит к следующим выводам.
Как следует из искового заявления и представленных в материалы дела документов, Региональное инновационное финансово-промышленное закрытое акционерное общество «Рифт» (далее по тексту - Общество) зарегистрировано в качестве юридического лица в едином государственном реестре юридических лиц 28.11.2002г. за основным государственным регистрационный номером <***>.
На основании протокола от 15.04.2014г. заседания совета директоров Региональное инновационное финансово-промышленное закрытое акционерное общество «Рифт» генеральным директором с 15 апреля 2014г. избран ФИО1 сроком на 1 (один) год, затем полномочияФИО1 были продлены на год до 15.04.2016г.
25 марта 2016г. полномочия ФИО1 как генерального директора Общества были досрочно прекращены на основании решения совета директоров, оформленного протоколом от 25 марта 2016г. в связи с ненадлежащим исполнением ответчиком своих должностных обязанностей. Согласно указанному протоколу ФИО1 обязан был передать новому руководителю организации по описи: печать, уставные документы, имущество, денежные средства и другие активы, административно-распорядительную документацию, бухгалтерские документы (включая первичные), документы бухгалтерской и налоговой отчетности, юридические и другие документы, касающиеся исков, требований контрагентов и госорганов.
25.03.2016г. ФИО1 был ознакомлен с протоколом заседания совета директоров от 25.03.2016г., соответственно он был уведомлен о прекращении его полномочий как генерального директора, а также о необходимости передать финансово-хозяйственные документы по деятельности общества Обществу в лице нового генерального директора ФИО3. ФИО1, ознакомившись с содержанием протокола, от подписи на протоколе, удостоверяющей факт прекращения его полномочий и его обязанность передать документы по деятельности Общества и печать Общества, отказался. В связи с чем, ФИО1 данный протокол был отправлен по почте, что подтверждается квитанцией, а также описью вложения с оттиском Почты России от 28.03.2016 года.
05.04.2016г. сведения о ФИО3, как о новом генеральном директоре ЗАО «РИФТ» были внесены в ЕГРЮЛ (запись № 2163850271781).
Согласно информации, предоставленной Обществу, компанией ООО «ЛесРесурс» (ОГРН <***>, адрес: г. Москва, волоколамское <...>) в адрес указанной компании от ФИО1 поступило заявление, датированное 29.03.2016г., из текста которого следует, что ФИО1 условием исполнения своей обязанности по передаче документов Региональному инновационному финансово-промышленному закрытому акционерному обществу «Рифт» ставит погашение ему задолженности по заработной плате, которая, по его мнению, имеется перед ним у компании ООО «ЛесРесурс». В письме, адресованном в ООО «ЛесРесур» ФИО1 уведомляет, что в случае задержки ООО «ЛесРесурс» расчетов с ним, он будет вынужден приостановить передачу документов Региональному инновационному финансово-промышленному закрытому акционерному обществу «Рифт». Вместе с тем в адрес Регионального инновационного финансово-промышленного закрытого акционерного общества «Рифт», данное требование ФИО1 не направлялось.
В соответствии с действующим законодательством обязанность генерального директора, полномочия которого прекращены, передать финансово-хозяйственную документацию и печать Общества является безусловной, поскольку в противном случае это может отразиться на нормальной деятельности компании и причинить ущерб Обществу.
В число обязанностей ФИО1 как генерального директора Общества, согласно требованиям Устава (п.п.4 п. 14.6, 16) и ФЗ «Об акционерных обществах» входило обеспечение сохранности всех документов, имеющих отношение к деятельности Общества.
Следовательно, именно ФИО1, узнав о прекращении своих полномочий, обязан был приять меры по обеспечению передачи документов Обществу. Однако до настоящего времени все документы по деятельности Общества, удерживаются ФИО1
В результате чего, в настоящее время Общество лишено возможности ведения нормального бухгалтерского и налогового учета, что влечет дополнительную ответственность для Общества.
Кроме того, отсутствие у истца учредительных и финансово-хозяйственных документов за весь период его существования как юридического лица, делает невозможным нормальное осуществление его деятельности, а также исключает возможность соблюдения требований ФЗ «Об акционерных обществах» и ФЗ «О бухгалтерском учете» о хранении документов. Отсутствие договоров, заключенных с контрагентами, лишает Общество возможности надлежащим образом защитить свои имущественные права.
По мнению истца, ФИО1 намеренно уклоняется от передачи первичной, бухгалтерской документации и имущества Общества, при этом сведения об их местонахождении не сообщает, что не позволяет Обществу в лице нового генерального директора нормально осуществлять текущую финансово-хозяйственную деятельность Общества, а также проанализировать финансово-хозяйственную деятельность компании в период руководства ею ФИО1, решать вопросы об оспаривании совершенных ФИО1 от имени Общества сделок, что может привести к пропуску соответствующих сроков исковой давности, а также в случае необходимости, взыскивать в случае наличия дебиторскую задолженность, исполнять свои обязательства по оплате налогов и сборов, по погашению кредиторской задолженности, в случае ее наличия. Указанные обстоятельства увеличивают предпринимательские риски для Общества и могут привести к нанесению имущественного ущерба Обществу.
В связи с тем, что ответчиком намеренно не исполнены требования по передаче первичной, бухгалтерской документации и имущества Общества, истец был вынужден обратиться в суд с настоящим иском.
Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства, выслушав представителя истца, арбитражный суд пришел к выводу об удовлетворении заявленных требований по следующим основаниям.
Федеральным законом «Об акционерных обществах» не установлен порядок передачи документов директором вновь избранному директору.
В соответствии с п. 1 ст. 17 Федерального закона «О бухгалтерском учете» организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.
В соответствии с пунктом 3ст. 17 Федерального закона «О бухгалтерском учете» руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.
В соответствии со ст. 89 ФЗ «Об акционерных обществах» общество обязано хранить следующие документы: договор о создании общества; устав общества и внесенные в него изменения и дополнения, которые зарегистрированы в установленном порядке, решение о создании общества, документ о государственной регистрации общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положение о филиале или представительстве общества; годовые отчеты; документы бухгалтерского учета; документы бухгалтерской (финансовой) отчетности; протоколы общих собраний акционеров (решения акционера, являющегося владельцем всех голосующих акций общества), заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества и коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции); бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участие в общем собрании акционеров; отчеты оценщиков; списки аффилированных лиц общества; списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и лиц, имеющих право на получение дивидендов, а также иные списки, составляемые обществом для осуществления акционерами своих прав в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля; проспекты ценных бумаг, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами; уведомления о заключении акционерных соглашений, направленные обществу, а также списки лиц, заключивших такие соглашения; судебные акты по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем; иные документы, предусмотренные настоящим Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.
В силу ч. 2 ст. 89 ФЗ «Об акционерных обществах» общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены Банком России.
Согласно ч. 1 ст. 88 «Об акционерных обществах» общество обязано вести бухгалтерский учет и представлять бухгалтерскую (финансовую) отчетность в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и иными правовыми актами Российской Федерации.
В силу ч. 2 ст. 88 ФЗ «Об акционерных обществах» ответственность за организацию, состояние и достоверность бухгалтерского учета в обществе, своевременное представление бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствующие органы, а также сведений о деятельности общества, представляемых акционерам, кредиторам и в средства массовой информации, несет исполнительный орган общества в соответствии с настоящим Федеральным законом, иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества.
В соответствии с ч. 2 ст. 69 ФЗ «Об акционерных обществах» единоличный исполнительный орган общества (директор, генеральный директор) без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени общества, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками общества.
В ходе рассмотрения дела ответчиком был приставлен акт приема-передачи бухгалтерских документов ЗАО «Рифт», подписанный с ООО «Паллада». Из акта усматривается, что генеральным директором ЗАО «Рифт» ФИО1 и генеральным директором ООО «Паллада» ФИО4 произведена прием-передача бухгалтерских документов ЗАО «Рифт» для восстановления бухгалтерского учета в соответствии с договором №06-03/2016 от 05.03.2016г., в соответствии с распоряжением основного акционера Общества - ФИО5 Документы были переданы согласно Актов-ведомостей выемки бухгалтерской документации.
В целях выяснения обстоятельств, позволяющих установить какие именно документы были переданы ФИО1 ООО «Паллада», представителем истца был сделан адвокатский запрос.
В судебное заседание явилась директор ООО «Паллада», которая пояснила, что между ООО «Паллада» и РИФП ЗАО «Рифт» действительно заключен договор № 06-03/2016 от 05.03.2016 г. оказания услуг по восстановлению бухгалтерского учета. Однако денежные средства, в качестве предоплаты, от Заказчика на расчетный счет не поступили, документация представлена не в полном объеме и в ненадлежащем виде. Никакого содействия и разъяснений от ФИО1 получить не удалось, равно как и не удалось получить документы бухгалтерской и налоговой отчетности за 2011 и 2012 г.г. (на основании которой следует начинать работу -проверку остатков по счетам бухгалтерского учета). В связи с чем оказание услуг ООО «Паллада» было приостановлено. 29.04.2016 г. ООО «Паллада» был подготовлено соглашение о расторжении договора в связи с неисполнением Заказчиком своих обязательств и ФИО1 было предложено принять документы РИФП ЗАО «Рифт» по описи обратно. ФИО1 отказался подписывать договор и принимать документы, сославшись на то, что он освобожден от должности генерального директора Общества и не имеет полномочий. Кроме того, ООО «Паллада» приняло на себя обязательства по восстановлению бухгалтерского и налогового учета за 3 года, с 2013 по2015 г. включительно. При этом документы были представленыФИО1 частично за 2013, 2014, 2015,2016г.г. Документы за более ранний период отсутствуют. Вместе с тем, печать Общества, учредительные документы (включая учредительные документы Общества; протоколы общих собраний акционеров Общества; протоколы заседаний совета директоров Общества), данные о наличии контрольно-кассовой машины ФИО1 Обществу с ограниченной ответственностью «Паллада» не передавались.
Кроме того, директором ООО «Паллада» представлен перечень документов, которые должны быть у предприятия, и не представлялись ФИО1 Обществу с ограниченной ответственностью «Паллада».
Таким образом, суд делает вывод о том, что ФИО1 не доказан факт передачи ООО «Паллада» всех имеющихся у него документов и невозможности их передачи истцу.
ООО «Паллада» передало истцу имеющиеся у него документы. С учетом представленных документов и пояснений аудитора, истец уточнил исковые требования. Факт наличия у ответчика данных документов подтверждается представленным истцом в материалы дела решением Межрайонной ИФНС России № 3 по Иркутской области № 5485 от 26.11.2015 года о привлечении РЕГИОНАЛЬНОГО ИННОВАЦИОННОГО ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННОГО ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «РИФТ» к ответственности за совершение налогового правонарушения.
В данном решении имеются ссылки на представление обществом для проверки, документов указанных в исковых требованиях.
Также в представленном отзыве на иск ответчик указал, что истец не представил суду и в материалах дела отсутствуют документы (акты приема-передачи, ведомости, реестры и др.), подтверждающие получение ответчиком на руки финансово-хозяйственных, бухгалтерских и иных документов предприятия. Суд, рассмотрев данный довод, считает его не состоятельным и не подтвержденным материалами дела. Генеральный директор ФИО1 на протяжении длительного времени вел деятельность Организации, заключал договоры, производил оплату по ним, отражал деятельность в бухгалтерском и налоговом учете. Кроме того, из представленных истцом доказательств: искового заявления, поданного в Мамско-Чуйский районный суд Иркутской области ФИО1, определения о подготовке дела к судебному разбирательству, а также Решения №5485 от 26.11.2015г. о привлечении ФИО1 к ответственности за совершение налогового правонарушения также усматривается о наличии у ФИО1 документации Общества за период с 2003 по 2016 год.
Также суд не принимает довод ответчика и том, что протокол от 25.03.2016г. представленный истцом в материалы дела противоречит положениям Устава Общества, поскольку данный протокол в установленном законом порядке ФИО1 обжалован не был, в материалах дела отсутствует вступивший в законную силу судебный акт о восстановлении ФИО1 в должности генерального директора.
Также не состоятелен довод ответчика о том, что исковое заявление, поданное адвокатом Матюшиным М.И. в арбитражный суд, не могло быть принято судом к производству, поскольку было подано ненадлежащим лицом в связи с тем, что доверенность, выданная адвокату Матюшину М.И., была подписана ФИО1 за пределами нахождения его в должности генерального директора.
Иск заявлен от имени юридического лица. В соответствии с ч.4 ст. 185.1 ГК РФ доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это в соответствии с законом и учредительными документами. Таким образом, доверенность была выдана адвокату Матюшину М.И. не лично ФИО1, а ЗАО «РИФТ» в лице генерального директора ФИО1
В соответствии с ч.1 ст. 188 ГК РФ действие доверенности прекращается вследствие:
1) истечения срока доверенности;
2) отмены доверенности лицом, выдавшим ее, или одним из лиц, выдавших
доверенность совместно;
3) отказа лица, которому выдана доверенность, от полномочий;
4)прекращения юридического лица, от имени которого или которому выдана доверенность, в том числе в результате его реорганизации в форме разделения, слияния или присоединения к другому юридическому лицу;
5)смерти гражданина, выдавшего доверенность, признания его недееспособным, ограниченно дееспособным или безвестно отсутствующим;
6) смерти гражданина, которому выдана доверенность, признания его
недееспособным, ограниченно дееспособным или безвестно отсутствующим;
7) введения в отношении представляемого или представителя такой процедуры
банкротства, при которой соответствующее лицо утрачивает право самостоятельно
выдавать доверенности.
Смена руководителя организации (ее единоличного исполнительного органа) по любым причинам не является основанием для прекращения действия выданных от имени организации доверенностей.
Срок действия доверенности адвоката Матюшина М.И. от имени ЗАО «РИФТ» на момент подачи искового заявления не истек, действий, направленных на отмену доверенности ЗАО «РИФТ» ни в период действия полномочий ФИО1 как генерального директора, ни после прекращения его полномочий как генерального директора компанией ЗАО «РИФТ» не совершалось, о чем свидетельствует отсутствие соответствующего уведомления адвоката Матюшина М.И. в порядке, предусмотренном ст. 189 ГК РФ об отзыве у него доверенности.
Согласно ч.1 ст. 189 ГК РФ лицо, выдавшее доверенность и впоследствии отменившее ее, обязано известить об отмене лицо, которому доверенность выдана, а также известных ему третьих лиц, для представительства перед которыми дана доверенность. Такая же обязанность возлагается на правопреемников лица, выдавшего доверенность, в случаях ее прекращения по основаниям, предусмотренным в подпунктах 4 и 5 пункта 1 статьи 188 настоящего Кодекса.
В соответствии с ч.2 ст. 189 ГК РФ если третьему лицу предъявлена доверенность, о прекращении которой оно не знало и не должно было знать, права и обязанности, приобретенные в результате действий лица, полномочия которого прекращены, сохраняют силу для представляемого и его правопреемников.
Таким образом, поскольку извещение об отзыве у адвоката Матюшина М.И. доверенности на представление интересов ЗАО «РИФТ» в период действия полномочий ФИО1 как генерального директора компании не поступало ни адвокату Матюшину М.И., ни в арбитражный суд Иркутской области, а после прекращения полномочий ФИО1 как генерального директора новый генеральный директор ЗАО «РИФТ» действий по отзыву у адвоката Матюшина М.И. доверенности не совершал, совершенные им действия по подписанию и подачи искового заявления в интересах ЗАО «РИФТ» соответствуют требованиям АПК РФ, в связи с чем основания для отказа в принятии Арбитражным судом Иркутской области рассматриваемого искового заявления отсутствуют.
Оценив имеющиеся в деле доказательства в их совокупности и взаимосвязи, суд руководствуясь приведенными выше нормами права, приходит к выводу, что заявленные исковые требования являются законными, обоснованными и подлежащими удовлетворению в полном объеме.
При обращении в арбитражный суд истец уплатил государственную пошлину в размере 6000 руб., что подтверждается платежным поручением №25 от 12.04.2016г.
В соответствии с пунктом 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.
Таким образом, в соответствии с частью 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы по уплате государственной пошлины в размере 6000 руб. подлежат взысканию с ответчика в пользу истца.
Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,
РЕШИЛ:
Уточненные исковые требования удовлетворить.
Обязать ФИО1 предать РЕГИОНАЛЬНОМУ ИННОВАЦИОННОМУ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННОМУ ЗАКРЫТОМУ АКЦИОНЕРНОМУ ОБЩЕСТВУ «РИФТ»: печать предприятия, учредительные документы за период с 01.01.2011г. по 05.04.2016г., включая протоколы общих собраний акционеров Общества; протоколы заседаний совета директоров Общества; финансово-хозяйственные документы по деятельности предприятия за период с 01.01.2011г. по 31.12.2011г.(за 2011 год включительно) в том числе карточки счетов бухгалтерского учета; налоговые декларации; документы по контрольно-кассовой технике; первичные документы и приложения к ним, ; фиксирующие факт хозяйственных операций, совершенных Обществом (в том числе кассовые, банковские документы, акты о приеме, сдаче, списании имущества и ТМЦ, накладные, авансовые отчеты и др.); путевые листы; лицевые счета работников; документы на выдачу заработной платы, пособий, гонораров и т.д.; исполнительные документы; документы о дебиторской и кредиторской задолженности Общества; распечатки счетов бухгалтерского учета; первичные бухгалтерские документы; трудовые договоры с работниками Общества, документы о переводе работников; личные карточки работников Общества; договоры с контрагентами, в том числе поименованные в настоящем исковом заявлении, иные документы, касающиеся деятельности Общества; приказы по предприятию, в том числе по личному составу; приказы о создании комиссий по проведению инвентаризаций и списанию сверхнормативных затрат; документы по проведению инвентаризаций по местам хранения; учетная политика предприятия по годам, приказы по учетной политике, документы по учету основных средств (акты приема-передачи, акты о вводе в эксплуатацию, расчет амортизационных отчислений, акты о списании , если такие факты имели место быть); путевые листы на все единицы техники; расчет лимита остатков денежных средств в кассе предприятия; приказ об утверждении лимита; кассовые отчеты; служебные записки на получение денежных средств в подотчет с пояснением на какие цели; авансовые отчеты; - выписки банков; материальные отчеты по местам хранения; расчет норм расходования ГСМ на каждую единицу техники, утвержденные приказами руководителя; отчеты по движению ГСМ (оприходование, списание на затраты); отчеты по движению запасных частей (оприходование, списание на технику, дефектные ведомости ); отчеты по прочим ТМЦ, спецодежде, инвентарю, продуктам; расчет плановых, учетных цен для учета лесопродукции, утвержденных приказами руководителя; документы по движению лесопродукции (оприходование, переработка древесины, отпуск на сторону, на собственные нужды; счета-фактуры полученные; счета-фактуры выданные, форма ТОРГ-12; книги покупок; книги продаж; штатное расписание; личные карточки работающих сотрудников по форме Т-2 ; графики отпусков; табели учета рабочего времени сотрудников; расчетно-платежные ведомости по начислению заработной платы; документы для начисления пособий, листки нетрудоспособности; - документы по предоставлению займов сотрудникам (заявления, договоры) ; договоры по предоставленным займам предприятию учредителями(акционерами); акты сверок взаиморасчетов с поставщиками и покупателями, учредителями(акционерами); -договор с уполномоченным оператором на передачу отчетности через систему электронного документооборота (интернет); главная книга; финансово-хозяйственные документы по деятельности за период с 01.01.2012г. по 31.12.2012г. (за 2012 год включительно) в том числе карточки счетов бухгалтерского учета; налоговые декларации; документы по контрольно-кассовой технике; первичные документы и приложения к ним, фиксирующие факт хозяйственных операций, совершенных Обществом (в том числе кассовые, банковские документы, акты о приеме, сдаче, списании имущества и ТМЦ, накладные, авансовые отчеты и др.); путевые листы; лицевые счета работников; документы на выдачу заработной платы, пособий, гонораров и т.д.; исполнительные документы; документы о дебиторской и кредиторской задолженности Общества; распечатки счетов бухгалтерского учета; первичные бухгалтерские документы; трудовые договоры с работниками Общества, документы о переводе работников; личные карточки работников Общества; договоры с контрагентами, в том числе поименованные в настоящем исковом заявлении, иные документы, касающиеся деятельности Общества, а также приказы по предприятию, в том числе по личному составу; приказы о создании комиссий по проведению инвентаризаций и списанию сверхнормативных затрат; документы по проведению инвентаризаций по местам хранения; учетная политика предприятия по годам, приказы по учетной политике, документы по учету основных средств (акты приема-передачи, акты о вводе в эксплуатацию, расчет амортизационных отчислений, акты о списании , если такие факты имели место быть); путевые листы на все единицы техники; расчет лимита остатков денежных средств в кассе предприятия; приказ об утверждении лимита; кассовые отчеты; служебные записки на получение денежных средств в подотчет с пояснением на какие цели; авансовые отчеты; - выписки банков; материальные отчеты по местам хранения; расчет норм расходования ГСМ на каждую единицу техники, утвержденные приказами руководителя; отчеты по движению ГСМ (оприходование, списание на затраты ); отчеты по движению запасных частей (оприходование, списание на технику, дефектные ведомости ); отчеты по прочим ТМЦ, спецодежде, инвентарю, продуктам; расчет плановых, учетных цен для учета
лесопродукции, утвержденных приказами руководителя; документы по движению, лесопродукции (оприходование, переработка древесины, отпуск на сторону, на собственные нужды; счета-фактуры полученные; счета-фактуры выданные, форма ТОРГ- 12; книги покупок; книги продаж; штатное расписание; личные карточки работающих сотрудников по форме Т-2; график отпусков; табели учета рабочего времени сотрудников; расчетно - платежные ведомости по начислению заработной платы; документы для начисления пособий, листки нетрудоспособности; документы по предоставлению займов сотрудникам (заявления, договоры); договоры по предоставленным займам предприятию учредителями(акционерами); акты сверок взаиморасчетов с поставщиками и покупателями, учредителями(акционерами); договор с уполномоченным оператором на передачу отчетности через систему электронного документооборота (интернет); главная книга; финансово-хозяйственные документы за период с 01.01.2013г. по 31.12.2015г. в том числе: приказы по предприятию, в том числе по личному составу за 2015 г.; приказы о создании комиссий по проведению инвентаризаций и списанию сверхнормативных затрат; документы по проведению инвентаризаций по местам хранения за 2013,2014,2015 г.; учетная политика предприятия по годам, приказы по учетной политике; документы по учету основных средств (акты приема-передачи, акты о вводе в эксплуатацию, расчет амортизационных отчислений, акты о списании, если такие факты имели место быть; путевые листы на все единицы техники за 2013,2014,2015 г.; расчет лимита остатков денежных средств в кассе предприятия на 2015 г., приказ об утверждении лимита на 2015г.; кассовые отчеты с июля 2014г. по декабрь 2015г.; служебные записки на получение денежных средств в подотчет с пояснением на какие цели; авансовые отчеты с сентября 2014г. по декабрь 2015г.; авансовые отчеты ФИО1 за период с июня 2014г. по декабрь 2015г.; выписки банка с приложениями за 2015 г.; материальные отчеты по местам хранения за 2013, 2014, 2015г.г.; расчет норм расходования ГСМ на каждую единицу техники на 2013, 2014, 2015г.г., утвержденные приказами руководителя.; отчеты по движению ГСМ (оприходование, списание на затраты ) за 2013, 2014, 2015г.г.; отчеты по движению запасных частей (оприходование, списание на технику, дефектные ведомости ) за 2013, 2014, 2015г.г.; отчеты по прочим ТМЦ, спецодежде, инвентарю, продуктам за 2013, 2014, 2015г.г.; расчет плановых, учетных цен для учета лесопродукции, утвержденных приказами руководителя, за 2013, 2014, 2015г.г.; документы по движению лесопродукции ( оприходование, переработка древесины, отпуск на сторону, на собственные нужды за 2013, 2014, 2015г.г.; счета-фактуры полученные за 2,3,4 кв. 2014 г. и за 2015г.; счета-фактуры выданные, форма ТОРГ-12 за 2013, 2014, 2015г.г; книги покупок за 2013, 2014, 2015г.г.; книги продаж за 2013, 2014, 2015г.г.; штатное расписание за 2013, 2015г.г.; личные карточки работающих сотрудников по форме Т-2 за 2013, 2014, 2015г.г.; графики отпусков за 2013, 2014, 2015г.г.; табели учета рабочего времени сотрудников за 2015 г.; расчетно-платежные ведомости по начислению заработной платы за 2014, 2015г.г.; документы для начисления пособий, листки нетрудоспособности за 2014, 2015г.г.; документы по предоставлению займов сотрудникам (заявления, договоры) за 2013, 2014, 2015г,г.; договоры по предоставленным займам предприятию учредителями(акционерами); за 2013, 2014, 2015г.г.; акты сверок взаиморасчетов с поставщиками и покупателями, учредителями(акционерами); за 2013, 2014, 2015г.г.; договор с уполномоченным оператором на передачу отчетности через систему электронного документооборота (интернет); главная книга за 2013, 2014, 2015г.г.; финансово-хозяйственные документы за период с 01.01.2016г. по 05.04.2016 г. в том числе карточки счетов бухгалтерского учета; налоговые декларации; документы по контрольно-кассовой технике; первичные документы и приложения к ним, фиксирующие факт хозяйственных операций, совершенных Обществом (в том числе кассовые, банковские документы, акты о приеме, сдаче, списании имущества и ТМЦ, накладные, авансовые отчеты и др.); путевые листы; лицевые счета работников; документы на выдачу заработной платы, пособий, гонораров и т.д.; исполнительные документы; документы о дебиторской и кредиторской задолженности Общества; распечатки счетов бухгалтерского учета; первичные бухгалтерские документы; трудовые договоры с работниками Общества, документы о переводе работников; личные карточки работников Общества; договоры с контрагентами, в том числе поименованные в настоящем исковом заявлении, иные документы, касающиеся деятельности Общества; приказы по предприятию, в том числе по личному составу; приказы о создании комиссий по проведению инвентаризаций и списанию сверхнормативных затрат; документы по проведению инвентаризаций по местам хранения; учетная политика предприятия по годам, приказы по учетной политике, документы по учету основных средств (акты приема-передачи, акты о вводе в эксплуатацию, расчет амортизационных отчислений, акты о списании, если такие факты имели место быть); путевые листы на все единицы техники; расчет лимита остатков денежных средств в кассе предприятия; приказ об утверждении лимита; кассовые отчеты; служебные записки на получение денежных средств в подотчет с пояснением на какие цели; авансовые отчеты; выписки банков; материальные отчеты по местам хранения; расчет норм расходования ГСМ на каждую единицу техники, утвержденные приказами руководителя; отчеты по движению ГСМ (оприходование, списание на затраты ); отчеты по движению запасных частей (оприходование, списание на технику, дефектные ведомости ); отчеты по прочим ТМЦ, спецодежде, инвентарю, продуктам; расчет плановых, учетных цен для учета лесопродукции, утвержденных приказами руководителя; документы по движению лесопродукции (оприходование, переработка древесины, отпуск на сторону, на собственные нужды; счета-фактуры полученные; счета-фактуры выданные, форма ТОРГ-12; книги покупок; книги продаж; штатное расписание; личные карточки работающих сотрудников по форме Т-2; графики отпусков; табели учета рабочего времени сотрудников; расчетно-платежные ведомости по начислению заработной платы; документы для начисления пособий, листки нетрудоспособности; документы по предоставлению займов сотрудникам (заявления, договоры); договоры по предоставленным займам предприятию учредителями (акционерами); акты сверок взаиморасчетов с поставщиками и покупателями, учредителями (акционерами); договор с уполномоченным оператором на передачу отчетности через систему электронного документооборота (интернет); главная книга. За исключением: 1) актов сверок взаиморасчетов, писем, копий договоров с «Облкоммунэнерго» за 2016г., 2) Входящие документы за 2016г. по переписке с организациями; 3) Требования, уведомления налоговой инспекции за 2016г; 4) Требования и отчеты в ИФНС, счета-фактуры, пл. поручения, акты приема-передачи продукции, банковские выписки за 2016г.; документацию ПТС и СТС, а так же страховые полисы на автомобили: БУРАН СБ-640А, ГРЗ 0500 РО, заводской номер машины 114006060305; ТРАКТОР ТТ-4М, ГРЗ 1279 РН, заводской номер машины 6828; ТРАКТОР К-700, ГРЗ 1387 РН заводской номер машины А8720751; ТРАКТОР К-701, ГРЗ 1388 РН заводской номер машины 8815818; ТРАКТОР ТТ-4, ГРЗ 4792 РН, заводской номер машины 5406; ТРАКТОР ТТ-4М, ГРЗ 4793 РН, заводской номер машины - <***>, РАМА 5224; ТРАКТОР ЛТ-65А, ГРЗ 4794 РН, заводской номер машины - 10316; ТРАКТОР ТТ-4М, ГРЗ 4795 РН, заводской номер машины -2556; ТРАКТОР К-700а, ГРЗ 4833 РВ заводской номер машины 8800663; Седельный тягач VIN <***>; КРАЗ 255 Б VIN -<***>, шасси 273663; КРАЗ 255 Б VIN - не установлен, шасси 294691; КРАЗ 256 Б ГРЗ У582МУ38; КАМАЗ 43101, ГРЗ Е180НТ38; УРАЛ 4320-1111 ГРЗ Х689МТ38; Автобус УАЗ-39629 ГРЗ У062СУ38. Свидетельства о праве собственности и техническую документацию на суда: Плавучий кран-669 Л-04-1774, РРР № 172265; Судно РИФТ; Судно МП-152 Л-04-1692, РРР № 088013; моторную лодку Казанка РИС 00-12; сухогрузный теплоход «Слюда» Л-05-2065.
Взыскать с ФИО1 в пользу РЕГИОНАЛЬНОГО ИННОВАЦИОННОГО ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННОГО ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «РИФТ» расходы по оплате государственной пошлины в размере 6000 руб.
Решение может быть обжаловано в Четвертый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия и по истечении указанного срока вступает в законную силу.
Судья Гаврилов О.В.
